展示品99.2
汎華金融ホールディングス有限公司
監査されていない簡明な連結財務諸表インデックス
カタログ |
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2021年12月31日と2022年9月30日までの連結貸借対照表(監査なし) |
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2 |
2021年9月30日と2022年9月30日までの9ヶ月間監査されていない簡明総合収益表 |
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3 |
監査されていないbrは、2021年と2022年9月30日までの9ヶ月間のキャッシュフロー表簡明合併報告書 |
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5 |
監査されていないbr}2021年9月30日と2022年9月30日までの9ヶ月株主権益変動簡明総合報告書
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7 |
未監査簡明合併財務諸表付記
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8 |
汎華金融
2021年12月31日および2022年9月30日までの簡明連結貸借対照表(監査なし)
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注意事項 | |
2021年12月31日 | | |
九月三十日 2022 | |
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人民元 | | |
人民元 | |
資産 | |
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現金、現金等価物、および限定現金 | |
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| 2,231,437,361 | | |
| 1,373,242,766 | |
ローン元金、利息と融資サービス料を受け取るべきです | |
4 | |
| 9,412,717,366 | | |
| 9,544,625,067 | |
信用損失準備 | |
| |
| 975,850,851 | | |
| 1,017,079,345 | |
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| | | |
| | |
融資元金、利息、融資サービス料の純額を受け取るべきです | |
| |
| 8,436,866,515 | | |
| 8,527,545,722 | |
売掛金(人民元を含む)を持つ24,696,075人民元と11,694,1982021年12月31日と2022年9月30日の公正価値で計量) | |
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| 733,975,352 | | |
| 1,016,173,196 | |
投資証券 | |
5 | |
| 1,088,044,211 | | |
| 962,415,052 | |
財産と設備 | |
| |
| 3,041,946 | | |
| 2,890,796 | |
無形資産と商業権 | |
6 | |
| 4,009,372 | | |
| 3,615,006 | |
繰延税金資産 | |
| |
| 21,068,094 | | |
| 23,813,730 | |
預金.預金 | |
| |
| 156,954,100 | | |
| 135,245,374 | |
担保資産 | |
| |
| 1,289,751,459 | | |
| 1,508,770,981 | |
使用権資産 | |
| |
| 16,196,806 | | |
| 15,545,649 | |
その他の資産 | |
| |
| 404,826,131 | | |
| 381,901,251 | |
| |
| |
| | | |
| | |
総資産 | |
| |
| 14,386,171,347 | | |
| 13,951,159,523 | |
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負債と株主権益 | |
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利子を計算して金を借りる | |
7 | |
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買い戻し契約下の借金 | |
| |
| 45,250,000 | | |
| 5,965,976 | |
その他の借金 | |
| |
| 8,041,892,080 | | |
| 7,594,325,089 | |
従業員の福祉を計算する | |
| |
| 24,223,752 | | |
| 23,011,380 | |
所得税に対処する | |
| |
| 154,957,182 | | |
| 170,245,184 | |
繰延税金負債 | |
| |
| 151,828,860 | | |
| 68,524,985 | |
賃貸負債 | |
| |
| 15,521,022 | | |
| 14,830,454 | |
信用リスク徐放頭寸 | |
8 | |
| 1,348,449,426 | | |
| 1,361,971,614 | |
その他負債 | |
| |
| 785,761,285 | | |
| 831,794,417 | |
| |
| |
| | | |
| | |
総負債 | |
| |
| 10,567,883,607 | | |
| 10,070,669,099 | |
| |
| |
| | | |
| | |
普通株 | |
| |
| 916,743 | | |
| 916,743 | |
在庫株 | |
| |
| - | | |
| (68,089,911 | ) |
追加実収資本 | |
| |
| 1,018,429,249 | | |
| 1,022,759,950 | |
利益を残す | |
| |
| 2,824,335,263 | | |
| 2,931,549,556 | |
その他の総合損失を累計する | |
9 | |
| (25,393,515 | ) | |
| (6,645,914 | ) |
| |
| |
| | | |
| | |
株主権益総額 | |
| |
| 3,818,287,740 | | |
| 3,880,490,424 | |
| |
| |
| | | |
| | |
総負債と株主権益 | |
| |
| 14,386,171,347 | | |
| 13,951,159,523 | |
付記はこのような監査されていない簡明な連結財務諸表の構成要素だ。
汎華金融
2021年と2022年9月30日までの9ヶ月間監査されていない全面収益簡明合併報告書
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9月30日までの9ヶ月 | |
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注意事項 | |
2021 | | |
2022 | |
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人民元 | | |
人民元 | |
| |
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| | |
| |
利子および手数料収入 | |
| |
| | |
| |
融資利息と融資サービス料 | |
10 | |
| 1,325,657,014 | | |
| 1,180,106,666 | |
銀行預金利息 | |
| |
| 7,906,514 | | |
| 8,755,924 | |
| |
| |
| | | |
| | |
利子と費用収入の合計 | |
| |
| 1,333,563,528 | | |
| 1,188,862,590 | |
| |
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| | | |
| | |
利子と費用の支出 | |
| |
| | | |
| | |
利子借款の利子支出 | |
| |
| (570,366,896 | ) | |
| (583,589,934 | ) |
| |
| |
| | | |
| | |
利子と手数料支出総額 | |
| |
| (570,366,896 | ) | |
| (583,589,934 | ) |
| |
| |
| | | |
| | |
純利息と手数料収入 | |
| |
| 763,196,632 | | |
| 605,272,656 | |
販売相手から受け取った利子収入 | |
11 | |
| 22,259,910 | | |
| 89,501,328 | |
販売パートナーの協力コスト | |
12 | |
| (306,281,841 | ) | |
| (241,162,974 | ) |
| |
| |
| | | |
| | |
協業コストを差し引いた純利息と手数料収入 | |
| |
| 479,174,701 | | |
| 453,611,010 | |
| |
| |
| | | |
| | |
信用損失準備(人民元担保を差し引くと資産増加の純額を回収することができる285,613,359人民元と544,712,3082021年9月30日までおよび2022年9月30日まで) | |
| |
| (30,054,230 | ) | |
| (154,240,697 | ) |
| |
| |
| | | |
| | |
連携コストと信用損失準備後の利息と手数料純収入を差し引く | |
| |
| 449,120,471 | | |
| 299,370,313 | |
| |
| |
| | | |
| | |
実現した投資販売収益、純額 | |
| |
| 10,053,417 | | |
| 16,933,615 | |
販売ローンの純収益 | |
13 | |
| 17,878,084 | | |
| 51,040,366 | |
その他の収益、純額 | |
| |
| 11,624,150 | | |
| 29,606,528 | |
| |
| |
| | | |
| | |
非利子収入総額 | |
| |
| 39,555,651 | | |
| 97,580,509 | |
| |
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| | | |
| | |
運営費 | |
| |
| | | |
| | |
従業員補償と福祉 | |
| |
| (148,752,761 | ) | |
| (141,421,960 | ) |
株式ベースの給与費用 | |
17 | |
| (14,074,776 | ) | |
| (4,330,701 | ) |
税金および追加料金 | |
| |
| (25,658,316 | ) | |
| (24,822,600 | ) |
リースコストを経営する | |
19 | |
| (11,537,679 | ) | |
| (10,764,863 | ) |
その他の費用 | |
14 | |
| (74,584,462 | ) | |
| (73,029,230 | ) |
| |
| |
| | | |
| | |
総運営費 | |
| |
| (274,607,994 | ) | |
| (254,369,354 | ) |
付記はこのような監査されていない簡明な連結財務諸表の構成要素だ。
汎華金融
2021年と2022年9月30日までの9ヶ月間監査されていない全面収益簡明合併報告書
| |
| |
9月30日までの9ヶ月間、 | |
| |
注意事項 | |
2021 | | |
2022 | |
| |
| |
人民元 | | |
人民元 | |
| |
| |
| | |
| |
所得税費用前収入
| |
| |
| 214,068,127 | | |
| 142,581,468 | |
税金を収入する | |
15 | |
| (44,212,239 | ) | |
| (35,367,175 | ) |
| |
| |
| | | |
| | |
純収入
| |
| |
| 169,855,888 | | |
| 107,214,293 | |
| |
| |
| | | |
| | |
1株当たり収益
| |
16 | |
| | | |
| | |
基本的な情報 | |
| |
| 0.12 | | |
| 0.08 | |
薄めにする | |
| |
| 0.11 | | |
| 0.07 | |
| |
| |
| | | |
| | |
その他
総合(赤字)/収入 | |
| |
| | | |
| | |
投資証券未実現収入純額
| |
| |
| - | | |
| - | |
外貨換算調整
| |
| |
| (1,618,941 | ) | |
| 18,747,600 | |
| |
| |
| | | |
| | |
総合収入
| |
| |
| 168,236,947 | | |
| 125,961,893 | |
付記はこのような監査されていない簡明な連結財務諸表の構成要素だ。
汎華金融
2021年と2022年9月30日までの9ヶ月間監査されていないキャッシュフロー簡明合併報告書
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|
9か月で終わる
9月30日 |
|
|
|
2021 |
|
|
2022 |
|
|
|
人民元 |
|
|
人民元 |
|
|
|
|
|
|
|
|
経営活動のキャッシュフロー: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
純収入 |
|
|
169,855,888 |
|
|
|
107,214,293 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
純収入と経営活動が提供する現金純額を調整する: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
信用損失準備金 |
|
|
30,054,231 |
|
|
|
154,240,697 |
|
減価償却および償却 |
|
|
3,095,009 |
|
|
|
1,800,560 |
|
株式ベースの給与費用 |
|
|
14,074,776 |
|
|
|
4,330,701 |
|
処分財産と設備の純損失/(収益) |
|
|
(8 |
) |
|
|
21,816 |
|
外国為替収益 |
|
|
(681,053 |
) |
|
|
(11,112,960 |
) |
繰延税の割引 |
|
|
(116,124,224 |
) |
|
|
(86,048,732 |
) |
ローンの収益を売る |
|
|
(17,878,084 |
) |
|
|
(51,040,366 |
) |
価値変動による損益を公平にする |
|
|
(4,969,838 |
) |
|
|
497,931 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
販売待ちローンを持っている: |
|
|
|
|
|
|
|
|
出所と購入 |
|
|
(141,704,162 |
) |
|
|
(197,060,281 |
) |
販売収益と最初は販売待ちローンの返済に分類される |
|
|
692,112,844 |
|
|
|
1,127,746,992 |
|
|
|
|
|
|
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|
|
|
経営性資産と負債変動状況: |
|
|
|
|
|
|
|
|
預金.預金 |
|
|
(43,591,028 |
) |
|
|
21,708,726 |
|
信用リスク徐放頭寸 |
|
|
197,441,382 |
|
|
|
13,522,188 |
|
その他運営資産 |
|
|
(90,535,173 |
) |
|
|
(78,139,569 |
) |
その他経営負債 |
|
|
(18,741,008 |
) |
|
|
(43,905,332 |
) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
経営活動が提供する現金純額 |
|
|
672,409,552 |
|
|
|
963,776,664 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
投資活動によるキャッシュフロー: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
融資をして元金を回収した純額を差し引く |
|
|
(2,374,649,478 |
) |
|
|
(2,274,556,277 |
) |
投資証券を売却して得られる収益 |
|
|
6,384,280,000 |
|
|
|
6,824,586,146 |
|
株式証券投資で受け取った現金を売却する |
|
|
10,000,000 |
|
|
|
- |
|
財産·設備·無形資産を処分して得られる収益 |
|
|
756,502 |
|
|
|
240,650 |
|
ローンで得た金を売る |
|
|
233,211,700 |
|
|
|
879,272,084 |
|
投資証券を購入する |
|
|
(7,412,337,000 |
) |
|
|
(6,707,890,132 |
) |
財産·設備·無形資産を購入する |
|
|
(2,794,341 |
) |
|
|
(1,517,511 |
) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
投資活動のための現金純額 |
|
|
(3,161,532,617 |
) |
|
|
(1,279,865,040 |
) |
付記はこのような監査されていない簡明な連結財務諸表の構成要素だ。
汎華金融
2021年と2022年9月30日までの9ヶ月間監査されていないキャッシュフロー簡明合併報告書
| |
9月30日までの9ヶ月 | |
| |
2021 | | |
2022 | |
| |
人民元 | | |
人民元 | |
| |
| | |
| |
資金調達活動のキャッシュフロー: | |
| | |
| |
| |
| | |
| |
利子借款の収益を計上する | |
| 5,188,650,357 | | |
| 1,330,828,813 | |
普通株買い戻し | |
| - | | |
| (68,089,911 | ) |
元金を返して金を払う | |
| (2,696,054,251 | ) | |
| (1,816,025,780 | ) |
| |
| | | |
| | |
融資活動が提供する/用の現金純額 | |
| 2,492,596,106 | | |
| (553,286,878 | ) |
| |
| | | |
| | |
現金、現金等価物および制限現金純増加/(減少) | |
| 3,473,041 | | |
| (869,375,254 | ) |
| |
| | | |
| | |
期初の現金、現金等価物、および限定現金 | |
| 1,960,922,758 | | |
| 2,231,437,361 | |
| |
| | | |
| | |
現金、現金等価物および限定現金に及ぼす為替レート変動の影響 | |
| (253,222 | ) | |
| 11,180,659 | |
| |
| | | |
| | |
期末現金、現金等価物、および制限現金 | |
| 1,964,142,577 | | |
| 1,373,242,766 | |
| |
| | | |
| | |
キャッシュフロー情報の補足開示: | |
| | | |
| | |
納めた所得税 | |
| 93,793,810 | | |
| 89,711,389 | |
支払利息費用 | |
| 629,718,004 | | |
| 585,620,291 | |
付記はこのような監査されていない簡明な連結財務諸表の構成要素だ。
汎華金融
2021年と2022年9月30日までの9ヶ月間監査されていない株主権益変動簡明総合報告書
| |
注意事項 | |
普通だよ 株 | | |
財務局 在庫品 | | |
余分な実収
資本 | | |
積算
その他 全面的に 収入/(赤字) | | |
保留する 収益.収益 | | |
総株式
| |
| |
| |
人民元 | | |
人民元 | | |
人民元 | | |
人民元 | | |
人民元 | | |
人民元 | |
| |
| |
| | |
| | |
| | |
| | |
| | |
| |
2021年1月1日現在の残高 | |
| |
| 916,743 | | |
| - | | |
| 999,662,882 | | |
| (18,456,546 | ) | |
| 2,759,127,799 | | |
| 3,741,250,878 | |
純収入 | |
| |
| - | | |
| - | | |
| - | | |
| - | | |
| 169,855,888 | | |
| 169,855,888 | |
外貨換算調整 | |
| |
| - | | |
| - | | |
| - | | |
| (1,618,941 | ) | |
| - | | |
| (1,618,941) | |
株式ベースの報酬 | |
17 | |
| - | | |
| - | | |
| 14,074,776 | | |
| - | | |
| - | | |
| 14,074,776 | |
| |
| |
| | | |
| | | |
| | | |
| | | |
| | | |
| | |
2021年9月30日現在の残高 | |
| |
| 916,743 | | |
| - | | |
| 1,013,737,658 | | |
| (20,075,487 | ) | |
| 2,928,983,687 | | |
| 3,923,562,601 | |
| |
| |
| | | |
| | | |
| | | |
| | | |
| | | |
| | |
2022年1月1日現在の残高 | |
| |
| 916,743 | | |
| - | | |
| 1,018,429,249 | | |
| (25,393,515 | ) | |
| 2,824,335,263 | | |
| 3,818,287,740 | |
普通株買い戻し | |
| |
| | | |
| (68,089,911 | ) | |
| - | | |
| - | | |
| - | | |
| (68,089,911 | ) |
純収入 | |
| |
| - | | |
| - | | |
| - | | |
| - | | |
| 107,214,293 | | |
| 107,214,293 | |
外貨換算調整 | |
| |
| - | | |
| - | | |
| - | | |
| 18,747,601 | | |
| - | | |
| 18,747,601 | |
株式ベースの報酬 | |
17 | |
| - | | |
| - | | |
| 4,330,701 | | |
| - | | |
| - | | |
| 4,330,701 | |
| |
| |
| | | |
| | | |
| | | |
| | | |
| | | |
| | |
2022年9月30日までの残高 | |
| |
| 916,743 | | |
| (68,089,911 | ) | |
| 1,022,759,950 | | |
| (6,645,914 | ) | |
| 2,931,549,556 | | |
| 3,880,490,424 | |
付記はこのような監査されていない簡明な連結財務諸表の構成要素だ。
汎華金融
監査されていない簡明な連結財務諸表付記
(別の説明がない限り、人民元で表す)
準備の基礎
付附の2022年9月30日までの未審査中期簡明総合貸借対照表、2021年及び2022年9月30日までの9ヶ月の未審査中期簡明総合総合全面損失表、2021年及び2022年9月30日までの9ヶ月の現金流量及び関連付注開示
は審査されていない。当社が審査を受けていない中期簡明総合財務諸表は、中期財務資料の米国公認会計原則(“米国公認会計原則”)に基づいて作成され、採用した会計政策は、当社の2021年12月31日までの年度の審査総合財務諸表を作成するために採用された会計政策と一致する。したがって、これらの監査されていない中期簡明連結財務諸表は、米国公認会計基準に要求される年次財務諸表のすべての情報および脚注を含まない。
経営陣は、添付されている監査されていない中期簡明総合財務諸表には、各期間の当社の財務状況、経営業績、現金流量を公平に列記するために必要な正常経常的調整が含まれていると考えている。2022年9月30日までの9カ月間の経営業績は、必ずしも2022年の他の中期または通年の予想業績を代表するとは限らない。2021年12月31日までの総合貸借対照表は、この日経監査の総合財務諸表から来ているが、米国公認会計基準による年間財務諸表要求のすべての開示は含まれていない。これらの監査されていない中期簡明総合財務諸表は、当社の2021年12月31日までの年度総合財務諸表と併せて読まなければならない。
可変利子エンティティ(“VIE”)
構造基金
当グループは、信託会社が設立した構造基金brを介して顧客に融資を行う。構造基金の資産は合併VIEの債務返済にしか使用できない。本グループは基金の一般パートナーであり、有限パートナーの期待リターンを約束し、基金に顧客に融資の信用向上
を提供する。同グループも基金の管理人であり、融資発行過程で決定を下す。本グループは基金の主要な受益者であり、基金の経済表現に最も影響を与える活動
を指導する権利があり、基金に重大な影響を与える可能性のある基金損失を吸収する権利があり、あるいは基金に重大な影響を与える可能性のある基金から利益を得る権利があるからである。本グループは構造基金を合併し、2022年9月30日に基金の主要な受益者であるため
である。
汎華金融
監査されていない簡明な連結財務諸表付記
(別の説明がない限り、人民元で表す)
ASU 2022-02-金融商品-信用損失
(テーマ326):問題債務再構築と年次開示
ASU 2022-02は予想に基づいて
を採用し、2023年1月1日に集団に対して発効するが、早期採用が許可される。会計基準の採用は当グループの経営業績や財務状況に影響を与えないと予想される。
ASU 2022-03-会計基準更新番号2022-03-公正価値計量(テーマ820):契約販売制限された持分証券の公正価値計量
ASU 2022-03は予想に基づいて
を採用し、2024年1月1日に集団に対して発効するが、早期採用が許可される。会計基準の採用は、当社が株式証券を評価する際にこのような制限
を排除しているため、当グループの経営業績や財務状況に影響を与えないと予想される。
添付されている審査されていない簡明総合財務諸表
は本グループ及びその付属会社及び総合企業の未審査簡明財務諸表を含む。すべての会社間取引と残高は合併で販売された。本グループは権益会計方法によって計算することはそれに重大な影響があるが、持株権を持たない投資
である。
当グループは人民元(“人民元”)をその報告通貨としている。ドル(“ドル”)は当社がケイマンに登録設立した会社とその付属会社が英領バージン諸島に登録設立した機能通貨であり、香港ドル(“香港ドル”)は当グループが香港に登録設立した付属会社中国金融サービス集団有限公司の機能通貨であり、人民元は本グループの中国付属会社の機能通貨である。
本グループの財務諸表は本位貨幣
から報告通貨人民元に換算される。子会社の資産と負債は貸借対照表日ごとの有効為替レートで人民元に換算される。収入と支出項目は一般的に期間内の平均為替レートで換算されます。これにより生じた外貨換算調整は、監査されていない簡明総合財務諸表において株主損失の1つの単独構成要素として累積される。これにより発生した為替差額は未監査のbr}簡明総合総合収益表に計上されている。
アメリカ公認会計原則に基づいて未監査簡明総合財務諸表を作成することは、監査されていない総合財務諸表の日付の資産と負債の報告済み金額及び或いは有資産と負債の開示、及び報告期間内に報告された収入と支出金額に影響を与えるために、管理層に推定と仮定を要求する。実際の結果はこれらの推定とは異なる可能性がある。このような推定及び仮定の影響を受ける重大なプロジェクトは、融資元金準備、受取利息及び融資サービス料受取金、担保資産、繰延税金項目資産評価準備、未確認税項優遇、無期限再投資主張、担保負債、投資証券の公正価値及び株式給与の公正価値を含む。
汎華金融
監査されていない簡明な連結財務諸表付記
(別の説明がない限り、人民元で表す)
関連融資の契約期間内に償却された融資の利息と融資サービス料は審査されていない簡明総合総合収益表で実金利法で審査されていない簡明総合総合収益表で確認されている。
ASC 606によれば、商業銀行組合企業のサービス料は、(I)顧客との契約を決定すること、(Ii)契約中の履行義務を確定すること、(Iii)取引価格を決定すること、(Iv)取引価格を契約に割り当てる履行義務、および(V)実体が契約履行義務を履行する際に収入を確認することを確認する。
収入確認基準は,以下の主な創設活動の各
について以下のように説明する
ローン利息と融資サービス料は、ローン融資サービス料を含めて、借り手からローン及び関連サービス費用を受け取ります。
融資利息および融資サービス料には、実金利で計算された利息資産の初期帳簿価値と満期日金額との間の任意の割引または割増または差額の償却が含まれる。
実際利子法は金融資産の償却コストを計算し、例年の融資利息と融資サービス料を分配する方法である。有効金利とは、金融商品の期待寿命によって推定された将来の現金支払いまたは収入を正確に割引する金利
である。実金利を算出する際には、当グループは金融商品のすべての契約条項に基づいてキャッシュフローを推定するが、将来の信用損失は考慮しない。減価資産の利息は、将来のキャッシュフローを割引するための金利で確認します。
当グループが商業銀行に提供する融資紹介サービス、担保サービス、ローン後サービス
は一定割合の商業銀行共同融資費用を徴収する。融資紹介サービス料は商業銀行と借り手の融資協定が発効したときに確認され、ローン後のサービス料と担保サービス料はそれぞれ融資条件と担保条件で確認されます。
もしローンが違約した場合、販売パートナーは分割してこのローンを購入することを選択し、本グループはローンのあるパーセンテージを販売パートナーから受け取る利息収入として受け取る。
汎華金融
監査されていない簡明な連結財務諸表付記
(別の説明がない限り、人民元で表す)
実現した収益/(損失)には、投資証券の売却による実現済み収益と損失が含まれ、純額に記載されている。
売却融資の純収益/(損失)とは,売却融資による任意の収益と
ASC 860による販売の任意の損失である.
| (Vi) | 信用リスク徐放頭寸の収益を没収する(または“CRMP”) |
販売パートナーが信用リスク緩和頭寸を渡し、信用リスク緩和頭寸の返還義務を解除した場合、没収された信用リスク徐放頭寸の収益は、以前に確認された融資損失準備と担保資産を超えることを確認した。
ローンは未償還元金残高報告書に従って、稼いでいない収入と未償却の繰延費用とコストを差し引く。ローン発行費とある直接ローンコストは通常繰延され、関連ローンの生命期間内の収入の調整であることが確認された。
グループは、総合的なVIEとみなされる構造的資金によって借り手にクレジット利便性を提供し、ASC 810に従ってVIEを総合的に評価する。2018年3月から基金項下の顧客ローンに信用を提供することは、資金の主要な受益者であるため、brグループが構造資金を合併すべきであることを決定する重要な要素の一つである。そのため、融資元本は依然として本グループが審査していない簡明総合貸借対照表内に残っており、優先株保有者に受け取った資金は付記7(B)で開示された本グループが審査していない簡明総合貸借対照表に他の借金として入金されている。
非課税保険証書
融資元金、利息、融資サービス料の受取金brは契約規定が90日を超えた後に非課税状態に置かれる。融資元金、利息、融資サービス料が非課税状態に置かれた場合、利息と融資サービス料は計算を停止しなければならない。ローンが非権利責任発生制ローンである場合には、コスト回収方法を用いて、収集した現金をまずローンの帳簿価値を低下させるために用いる。そうでなければ、利息収入は現金を受け取った範囲で確認される可能性があります。借入者の融資元金、利息及び融資サービス料のすべての延滞残高がすべて決済され、かつ借り手が引き続き融資条件に従って少なくとも6ヶ月履行した場合、融資元金、利息及び融資サービス料を受け取ることで課税状態を回復することができる。
汎華金融
監査されていない簡明な連結財務諸表付記
(別の説明がない限り、人民元で表す)
輸出政策
2019年12月31日までの年度末まで、本グループの入金政策とASC 326-20-35-8(ASC 310-10-35-41の代わり)を一致させるために、本グループは入金政策を以下のように修正する
受取すべき融資元金、利息及び融資サービス料
は、当グループがすべての催促努力を尽くした後、残りの
残高が回収できないと確定した場合、可現金純値(担保の公正価値から予定販売コストを差し引く)に減記する。ASC 310及びASC 326の規定を遵守するために、本グループは以下のいずれかの条件を満たす受取元金、利息及び融資サービス料を回収及び入金できないとみなす:(I)借り手が死亡した;(Ii)詐欺行為が確定し、正式に関係法執行部門に通報及び届出した;(Br)(Iii)第三者に融資を売却する;(Iv)借り手と和解を達成し、即ち本グループは借り手とのひそかな交渉を通じて回収できない融資を発行し、借り手は自己資金或いは自発的な売却担保を通じて全数ローンを返済できない。オンライン仲裁、司法オークション、および裁判所の強制執行を含むが、これらに限定されない法律手続きによって処理されるか、または保証が良好で催促されていない限り、180日を超えるローンが期限を超えている。
信用損失準備
信用損失準備金は経営陣のポートフォリオ固有の可能な損失の最適な推定を代表する。
2020年1月1日から、汎華金融はASC 326、
“金融商品--信用損失(特別テーマ326):金融商品信用損失計量”を採用し、
は現在の期待信用損失モデルと呼ばれる予想損失方法論を用いて、信用損失準備と信用損失準備を確定するすでに発生した損失方法論を代替した。ASC 326は、管理層が金融資産の予想寿命内に受け取ると予想されるbr純額を示すために、ACLを金融資産の償却コストから差し引く推定アカウントとして定義する。剰余コストで計算されたすべての金融資産は会計基準第326条の範囲に属し、公正な価値で計量された資産は含まれていない。信用損失は各期間ごとに予想される生涯信用損失の変化に応じて調整する準備ができている。
汎華金融
監査されていない簡明な連結財務諸表付記
(別の説明がない限り、人民元で表す)
信用損失準備は資産固有の構成要素と統計に基づく構成要素を含む。予想信用損失を測定するため、本グループは類似したリスク特徴を持つローンをプールにまとめた。プールを定期的に再評価して、各プール内のすべての融資が同様のbr}リスク特性を継続していることを確認する。他の金融資産リスク特徴とは異なる融資の予想信用損失は個別に計測される。
CECLの推定に対して汎華金融の信用損失事件に対する可能性と深刻性及び予想キャッシュフローへの影響に対して仮説
を要求し、これらの仮定は違約確率
,違約損失(LGD)と違約リスク開放(EAD)モデルを駆動する。その損失予測の枠組みでは,ECLは主に借り手のPD,LGD,EADモデルを用いて決定され,本グループは資産予測寿命に適用されるマクロ経済
シーンを用いることで前向き情報を格納する.これらのマクロ経済情景は歴史上ずっと信用損失の増加と減少の肝心な駆動要素である変数を含む。これらの変数は国内総生産、金利、および消費者物価指数を含むが、これらに限定されない。
剰余コストで保有する金融資産の貸借対照表は、金融資産の剰余コストベースから金融資産の剰余コストに基づいて控除または追加された評価額口座であり、回収予定の純金額
を示す。信用予想が変化した場合、推定アカウントは、信用損失準備中に報告された変化に基づいて調整される。
以前に売却された金額がその後回収される予定である場合、当グループは、以前に打ち切られた金額に制限された負の準備を確認する可能性がある。
資産特定部分は、ASC 310-10-35、
が契約期限が90日を超えるか、または減値とみなされるローンに基づいて個人的に計算される。借り手が財務困難に遭遇した場合、金融資産は担保に依存し、売却または運営担保により大量の償還が提供されることが予想される。担保依存の金融資産が担保償還権を失う可能性がある場合、本グループは担保の公正価値に基づいてACLを測定し、私たちは担保の可変現純値
(担保の公正価値から推定された販売コストを差し引く)によってACLを測定する。
連携モードでは,グループが信託計画により融資
を発行する場合,融資は借り手と行い,単独の取引相手(販売パートナー)と保証を締結する.したがって、ASC 326-20-20の定義によれば、保証手配および融資スケジュールは、独立した手配とみなされる。
販売パートナーは、すべての融資の保証を当グループに提供するため、保険ローンが損失を発生して確認した場合に、損失を徴収して評価する可能性がある。この場合,本グループは保証損失回収可能資産の金額を確認し,その金額は,自グループが回収可能損失回収可能と認定した場合,本グループが保証人から受信可能な金額を決定し,本グループが回収可能損失を認定した場合には,“クレジット損失準備”に相殺分録を加える.しかし,現金を受け取るまでは,確認された損失(収益
や有)を超える潜在回収は確認されない.したがって,担保収益から回収可能な金額
は貸借対照表において単独の資産(担保資産)として報告されると予想される.担保回収可能資産の増加は“信用損失準備”の減少計上損益表として、担保回収可能資産の増加は“信用損失準備”の前転に計上される。損益表のタイトル
は“信用損失準備金”に修正され、担保が回収可能な資産が増加した純額を差し引く。
汎華金融
監査されていない簡明な連結財務諸表付記
(別の説明がない限り、人民元で表す)
販売待ちのローンを持つ
保有販売待ちローンはコストまたは公正価値の中で低い者によって計量され、推定値変動は非利息収入に計上される。評価は個人ローンに基づいて行われた。ローン発行費用またはコストおよび購入価格割引または保険料は、関連するローンが販売されるまで、対販売ローン口座で延期される。繰延費用またはコストと割引または保険料はローンベースの調整であるため、コストまたは公正価値調整中の低い者の定期的な決定
を計上する。
もし当グループが融資を譲渡した後に何のリスクもリターンも保持していない場合、そのローンはキャンセルされて確認される。このような転送は、ASC 860−10−40−5に従って販売として記録される。確認を終了すると、任意の関連する融資損失準備金が解放される。融資譲渡の収益と損失は販売として非利子収入で確認される。
第三者商業銀行から融資された融資は、各対象融資と借り手は第三者商業銀行の単独承認を得なければならない。融資は第三者商業銀行が承認して開始すると、資金は第三者商業銀行から借り手に提供され、借り手と第三者商業銀行の間で融資協定を通じて貸借関係を構築する。有効に、本グループは信用需要のある借り手及び当グループに直接転任した借り手に融資を提供する商業銀行に融資便利及びペアリングサービスを提供する。本グループは,貸出契約期間内に引き続き借入者に融資後サービス
を提供する.この場合、本グループは、融資発行および返済中の合法的な貸手または借り手ではないと判断する。したがって、本グループは、当該等の融資による融資元金、利息及び融資手数料の受取金を記録せず、第三者商業銀行への利息借款も記録しない。
所得税は貸借対照法で計算される。繰延税項資産及び負債は、既存資産及び負債の帳簿金額とそのそれぞれの税ベースとの差額及び営業損失及び税額相殺の財務
報告書による将来の税務結果確認。繰延税金資産及び負債は、予想されるように当該等の一時的な差額を回収又は決済する年度の課税収入の制定税率計測に適用される。税率変動が繰延税金資産と負債に及ぼす影響
は公布日を含む期間の収入で確認された。本グループでは,所得税ホルダーが継続可能な場合にのみ,その等持倉の影響
を確認する.確認された所得税の頭寸は以下の最大金額で計測されます
50実現される可能性の割合です確認や計測の変化は変化が発生したと判断した期間に反映される.本グループは、税項目の優遇責任が確認されていない利息および罰金を収入
税金支出に分類します。
汎華金融
監査されていない簡明な連結財務諸表付記
(別の説明がない限り、人民元で表す)
当グループは、権利付与ツールの付与日の公正価値に基づいて従業員が獲得したサービスのコストを計測し、従業員が報酬の期間(通常は帰属期間)のコスト
と交換するためにサービスを提供する必要があることを確認する。集団
は,賠償金全体の必要なサービス期間内にのみ分級帰属スケジュール
があり,推定没収後のサービス条件を差し引いた賠償金に対して,前期負荷法を用いて賠償費用を確認するが,任意の日に確認された賠償金累積金額
コストは,その日に帰属するこのような賠償金に日価値を付与する部分に少なくとも等しい.ペナルティ率
は,従業員流出率の歴史と将来予想から推定される.
融資開始時には,担保負債の推定公正価値は割引キャッシュフローモデルによって決定されたが,CECL生涯方法を用いた期待損失率の推定を参考にした。予備確認後,担保負債は引き続き減少し,貸方を
純収益に記入し,保証人は基礎融資条項で担保リスクを免除したため,総合全面収益表では“その他収益,純額”
と記入した。
保証された予期される信用損失は、ASC 460によって計算された保証責任に加えて、別々に計算される。または有担保負債はCECL生涯方法で決定し、融資開始時に全額確認する。報告日ごとに、本グループはポートフォリオごとに計量対象の融資を行うか、またはbr}担保負債を有し、関連担保信用損失は総合全面収益表に“その他
収益、純額”と記載されている。
本集団は推定手法を用いて,観察可能な投入を最大限に利用し,観察できない投入を可能な限り最小限に減らす.本グループは、市場参加者が元本または最も有利な市場が資産または負債の定価である場合に採用された仮定に基づいて公正価値を決定する。公正価値計量における市場参加者の仮定を考慮する際には、以下の公正価値レベルは、観察可能かつ観察不可能な
入力を区別し、ASU 2011-04に従って以下のレベルの1つに分類される(監査されていない簡明な統合財務諸表の付記3参照)
| ● | 第1レベル投入:報告エンティティが計量日に取得可能な同じ資産または負債のアクティブ市場での未調整オファー。 |
| ● | 第2レベル投入:第1レベル投入に含まれる見積を除いて、資産または負債の直接的または間接的に観察可能な価格
は、資産または負債の全期限内にある。 |
| ● | 第3レベル投入:公正価値を計量するための資産や負債の観察不可能な投入は,観察可能な投入が得られない場合,
は,計量日に資産や負債の市場活動が少ない(あれば)場合を考慮する. |
汎華金融
監査されていない簡明な連結財務諸表付記
(別の説明がない限り、人民元で表す)
公正価値体系中の公正価値計量の全体レベルは全体の公正価値計量に対して重要な意義を持つ最低レベルの投入に基づいている。計量日資産または負債の市場活動が非常に少ない場合、公正価値計量は、市場参加者が資産または負債定価のために使用される仮説に対する管理層の判断を反映している。これらの判断
は,管理層がそのときに得られる最適な情報に基づいて行われる.
公正価値階層構造
公正価値とは、計量日に資産を売却するか、または市場参加者間の秩序ある取引において負債を移転させて支払う価格である。公正価値計量は、資産または負債の売却または移転の取引が資産または負債の主要市場で発生するか、または主要市場がない場合に最も有利な市場で発生すると仮定する。市場、収益或いはコスト法と一致する推定方法を用いて公正価値を計量する。
公正な価値に応じて日常的に計上される資産には主に有価証券が含まれる。また,本グループは時々非日常的な基礎記録に従って公正価値調整を行う.これらの非定常的調整
は、一般に、LOCOM(コストまたは公正価値の低い者)会計の採用、個別資産減記、または非流通株式証券を採用する計量代替案に関する。
公正価値計量
本グループの公正価値計測に適した主要資産および負債種別の推定技術を以下に説明する。
本グループは主に価格源に基づいて公正価値
を確定し、価格透明性は合理的である。活発な市場オファーがあれば、本グループは資産や負債を評価アーキテクチャの第1レベルに分類します。オファーされた市場価格がない場合、公正価値は、主に、観察可能な取引データ、市場データ、類似の特徴を有する証券のオファー、またはキャッシュフローを割引する価格モデルを使用することによって決定される。
のようなツールは、一般に、推定レベルの第2レベルに分類される。
次の表に2021年12月31日と2022年9月30日までの公正価値で恒常的に計測された当該等資産の公正価値階層を示す。
| |
2022年9月30日 | |
| |
公正価値 | | |
レベル1 | | |
レベル2 | | |
レベル3 | |
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人民元 | | |
人民元 | | |
人民元 | | |
人民元 | |
| |
| | |
| | |
| | |
| |
投資信託商品 | |
| 584,738,005 | | |
| 302,608,884 | | |
| 282,129,121 | | |
| - | |
| |
| | | |
| | | |
| | | |
| | |
合計する | |
| 584,738,005 | | |
| 302,608,884 | | |
| 282,129,121 | | |
| - | |
汎華金融
監査されていない簡明な連結財務諸表付記
(別の説明がない限り、人民元で表す)
| |
2021年12月31日 | |
| |
公正価値 | | |
レベル1 | | |
レベル2 | | |
レベル3 | |
| |
人民元 | | |
人民元 | | |
人民元 | | |
人民元 | |
| |
| | |
| | |
| | |
| |
投資信託商品 | |
| 847,047,295 | | |
| 729,255,924 | | |
| 117,791,371 | | |
| - | |
| |
| | | |
| | | |
| | | |
| | |
合計する | |
| 847,047,295 | | |
| 729,255,924 | | |
| 117,791,371 | | |
| - | |
次の表に2021年12月31日と2022年9月30日までの公正価値非日常的に計量された当該等資産の公正価値階層を示す。
| |
2022年9月30日 | |
| |
公正価値 | | |
レベル1 | | |
レベル2 | | |
レベル3 | |
| |
人民元 | | |
人民元 | | |
人民元 | | |
人民元 | |
| |
| | |
| | |
| | |
| |
貸し付け金(1) | |
| 657,992,453 | | |
| - | | |
| 657,992,453 | | |
| - | |
販売待ちのローンを持つ(2) | |
| 11,694,198 | | |
| - | | |
| 11,694,198 | | |
| - | |
株式証券(3) | |
| 24,010,000 | | |
| - | | |
| 24,010,000 | | |
| - | |
| |
| | | |
| | | |
| | | |
| | |
合計する | |
| 693,696,651 | | |
| - | | |
| 693,696,651 | | |
| - | |
| |
2021年12月31日 | |
| |
公正価値 | | |
レベル1 | | |
レベル2 | | |
レベル3 | |
| |
人民元 | | |
人民元 | | |
人民元 | | |
人民元 | |
| |
| | |
| | |
| | |
| |
貸し付け金(1) | |
| 368,997,898 | | |
| - | | |
| 368,997,898 | | |
| - | |
販売待ちのローンを持つ(2) | |
| 24,696,075 | | |
| - | | |
| 24,696,075 | | |
| - | |
株式証券(3) | |
| 24,010,000 | | |
| - | | |
| 24,010,000 | | |
| - | |
| |
| | | |
| | | |
| | | |
| | |
合計する | |
| 417,703,973 | | |
| - | | |
| 417,703,973 | | |
| - | |
二零二一年十二月三十一日までの年度と二零二年九月三十日までの九ヶ月間、一級と二級証券の間に譲渡はありません。本グループは二零二一年十二月三十一日及び二零二年九月三十日に三級証券はありません。
汎華金融
監査されていない簡明な連結財務諸表付記
(別の説明がない限り、人民元で表す)
| 4 | ローン元金、利息と融資サービス料を受け取るべきです |
| |
注意事項 | |
2021年12月31日
| | |
九月三十日
2022 | |
| |
| |
人民元 | | |
人民元 | |
住宅純資産ローン: | |
(i) | |
| | |
| |
ローン元金、利息と融資サービス料を受け取るべきです | |
| |
| 9,412,717,366 | | |
| 9,259,642,529 | |
| |
| |
| | | |
| | |
減算:信用損失準備金 | |
(a) | |
| | | |
| | |
-個別評価 | |
| |
| (61,479,897 | ) | |
| (45,635,286 | ) |
-集団評価 | |
| |
| (914,370,954 | ) | |
| (965,307,764 | ) |
| |
| |
| | | |
| | |
小計 | |
| |
| (975,850,851 | ) | |
| (1,010,943,050 | ) |
| |
| |
| | | |
| | |
純借款元利及び当収住宅純資産ローン手数料 | |
| |
| 8,436,866,515 | | |
| 8,248,699,479 | |
| |
| |
| | | |
| | |
企業ローン: | |
(Ii) | |
| | | |
| | |
ローン元金、利息と融資サービス料を受け取るべきです | |
| |
| - | | |
| 284,982,538 | |
| |
| |
| | | |
| | |
減算:信用損失準備金 | |
| |
| - | | |
| (6,136,295 | ) |
| |
| |
| | | |
| | |
受取企業ローン元金、利息及び融資サービス料純額 | |
| |
| - | | |
| 278,846,243 | |
| |
| |
| | | |
| | |
融資元金、利息、融資サービス料の純額を受け取るべきです | |
| |
| 8,436,866,515 | | |
| 8,527,545,722 | |
汎華金融
監査されていない簡明な連結財務諸表付記
(別の説明がない限り、人民元で表す)
| 4 | 融資元金、利息、融資サービス料を受け取るべきです |
次の表は減価方法で受取ローン元金、利息と融資サービス料準備の構成要素、及び2021年9月30日と2022年9月30日までの投資記録を示します。
| |
2022年9月30日までの9ヶ月間 | |
| |
以下の条件を満たすローンに対する手当
集団
評価された | | |
手当: ローンは
単独
評価された | | |
合計する | |
| |
人民元 | | |
人民元 | | |
人民元 | |
| |
| | |
| | |
| |
1月1日まで | |
| 914,370,954 | | |
| 61,479,897 | | |
| 975,850,851 | |
信用損失準備金 | |
| 39,674,709 | | |
| 173,064,064 | | |
| 212,738,773 | |
押し売りする(1) | |
| (193,168,795 | ) | |
| (242,947,778 | ) | |
| (436,116,573 | ) |
保証のある回収可能資産を増やす | |
| 204,430,896 | | |
| 25,223,738 | | |
| 229,654,634 | |
回復する | |
| - | | |
| 28,815,365 | | |
| 28,815,365 | |
| |
| | | |
| | | |
| | |
九月三十日まで | |
| 965,307,764 | | |
| 45,635,286 | | |
| 1,010,943,050 | |
| |
| | | |
| | | |
| | |
融資元金、利息、融資サービス料の純額を受け取るべきです | |
| 8,154,672,302 | | |
| 94,027,177 | | |
| 8,248,699,479 | |
| |
| | | |
| | | |
| | |
記録的投資 | |
| 9,119,980,066 | | |
| 139,662,463 | | |
| 9,259,642,529 | |
汎華金融
監査されていない簡明な連結財務諸表付記
(別の説明がない限り、人民元で表す)
| 4 | 融資元金、利息、融資サービス料を受け取るべきです |
| |
2021年9月30日までの9ヶ月間 | |
| |
以下のローンに対する免税額 集団的に 評価された | | |
手当: ローンとは 単独で 評価された | | |
合計する | |
| |
小計 | | |
小計 | | |
人民元 | |
| |
人民元 | | |
人民元 | | |
| |
| |
| | |
| | |
| |
1月1日まで | |
| 535,967,177 | | |
| 71,998,321 | | |
| 607,965,498 | |
信用損失準備金 | |
| (116,550,594 | ) | |
| 128,060,127 | | |
| 11,509,533 | |
押し売りする(1) | |
| (1,198,134 | ) | |
| (243,302,896 | ) | |
| (244,501,030 | ) |
保証のある回収可能資産を増やす | |
| 81,609,992 | | |
| 155,066,460 | | |
| 236,676,452 | |
回復する | |
| - | | |
| 23,577,905 | | |
| 23,577,905 | |
| |
| | | |
| | | |
| | |
九月三十日まで | |
| 499,828,441 | | |
| 135,399,917 | | |
| 635,228,358 | |
| |
| | | |
| | | |
| | |
融資元金、利息、融資サービス料の純額を受け取るべきです | |
| 9,758,829,979 | | |
| 251,002,604 | | |
| 10,009,832,583 | |
| |
| | | |
| | | |
| | |
記録的投資 | |
| 10,258,658,420 | | |
| 386,402,521 | | |
| 10,645,060,941 | |
| (1) | 2020年、本グループはその償却政策を改訂し、期限を超えた180日間のローン
を可変動純分(抵当品の公正価値から販売の推定コストを引いた)に計上し、このようなローンが良好な保証を持っていない限り、また催促過程にある。 |
汎華金融
監査されていない簡明な連結財務諸表付記
(別の説明がない限り、人民元で表す)
| 4 | 融資元金、利息、融資サービス料を受け取るべきです |
残り残高が回収できないと判断された場合、当グループは融資元金、利息、融資サービス料を売掛金から解約します。融資元金、利息、融資手数料
以前に解約した売掛金を回収して受け取ったときに入金します。
本グループの信用損失準備に関する会計政策説明については、付記2(F)ローンを参照されたい。
次の表に2022年9月30日までの信用損失計上の帳簿齢を示す。
| |
現在の合計
| | |
1 - 30 days
期限が過ぎる | | |
31 - 90 days
期限が過ぎる | | |
91 - 180 days
期限が過ぎる | | |
合計する
ローン | |
| |
人民元 | | |
人民元 | | |
人民元 | | |
人民元 | | |
人民元 | |
協力モデル | |
| | |
| | |
| | |
| | |
| |
第一留置権 | |
| 237,910,121 | | |
| 77,116,334 | | |
| 55,178,321 | | |
| 8,899,717 | | |
| 379,104,493 | |
第二留置権 | |
| 413,700,563 | | |
| 101,187,722 | | |
| 79,975,921 | | |
| 36,735,569 | | |
| 631,599,775 | |
| |
| | | |
| | | |
| | | |
| | | |
| | |
小計 | |
| 651,610,684 | | |
| 178,304,056 | | |
| 135,154,242 | | |
| 45,635,286 | | |
| 1,010,704,268 | |
| |
| | | |
| | | |
| | | |
| | | |
| | |
伝統的な促進モデル | |
| | | |
| | | |
| | | |
| | | |
| | |
第一留置権 | |
| 5,703 | | |
| - | | |
| 149,955 | | |
| - | | |
| 155,658 | |
第二留置権 | |
| 83,124 | | |
| - | | |
| - | | |
| - | | |
| 83,124 | |
| |
| | | |
| | | |
| | | |
| | | |
| | |
小計 | |
| 88,827 | | |
| - | | |
| 149,955 | | |
| - | | |
| 238,782 | |
| |
| | | |
| | | |
| | | |
| | | |
| | |
信用損失準備 | |
| 651,699,511 | | |
| 178,304,056 | | |
| 135,304,197 | | |
| 45,635,286 | | |
| 1,010,943,050 | |
汎華金融
監査されていない簡明な連結財務諸表付記
(別の説明がない限り、人民元で表す)
| 4 | 融資元金、利息、融資サービス料を受け取るべきです |
次の表に2021年12月31日までの信用損失準備帳簿状況を示す。
| |
現在の合計
| | |
1 - 30 days
期限が過ぎる | | |
31 - 90 days
期限が過ぎる | | |
91 - 180 days
期限が過ぎる | | |
合計する
ローン | |
| |
人民元 | | |
人民元 | | |
人民元 | | |
人民元 | | |
人民元 | |
協力モデル | |
| | |
| | |
| | |
| | |
| |
第一留置権 | |
| 189,814,922 | | |
| 86,537,327 | | |
| 66,784,464 | | |
| 31,394,514 | | |
| 374,531,227 | |
第二留置権 | |
| 340,800,002 | | |
| 124,542,266 | | |
| 80,395,050 | | |
| 26,996,820 | | |
| 572,734,138 | |
| |
| | | |
| | | |
| | | |
| | | |
| | |
小計 | |
| 530,614,924 | | |
| 211,079,593 | | |
| 147,179,514 | | |
| 58,391,334 | | |
| 947,265,365 | |
| |
| | | |
| | | |
| | | |
| | | |
| | |
伝統的な促進モデル | |
| | | |
| | | |
| | | |
| | | |
| | |
第一留置権 | |
| 5,618,913 | | |
| 3,503,613 | | |
| 4,980,213 | | |
| 1,574,208 | | |
| 15,676,947 | |
第二留置権 | |
| 5,491,292 | | |
| 2,285,562 | | |
| 3,617,330 | | |
| 1,514,355 | | |
| 12,908,539 | |
| |
| | | |
| | | |
| | | |
| | | |
| | |
小計 | |
| 11,110,205 | | |
| 5,789,175 | | |
| 8,597,543 | | |
| 3,088,563 | | |
| 28,585,486 | |
| |
| | | |
| | | |
| | | |
| | | |
| | |
信用損失準備 | |
| 541,725,129 | | |
| 216,868,768 | | |
| 155,777,057 | | |
| 61,479,897 | | |
| 975,850,851 | |
汎華金融
監査されていない簡明な連結財務諸表付記
(別の説明がない限り、人民元で表す)
| 4 | 融資元金、利息、融資サービス料を受け取るべきです |
次の表は2022年9月30日までの期限を過ぎたローン元金と融資サービス料の売掛金の帳簿年齢を示している。
| |
総電流 | | |
1 - 30 days 期限が過ぎた | | |
31 - 90 days 期限が過ぎた | | |
91 - 180 days 期限が過ぎた | | |
181 - 270 days 期限が過ぎた | | |
271 - 360 days 期限が過ぎた | | |
360日を超える 期限が過ぎた | | |
合計する 貸し付け金 | | |
合計する 不応計プロジェクト | |
| |
人民元 | | |
人民元 | | |
人民元 | | |
人民元 | | |
人民元 | | |
人民元 | | |
人民元 | | |
人民元 | | |
人民元 | |
協力モデル | |
| | |
| | |
| | |
| | |
| | |
| | |
| | |
| | |
| |
第一留置権 | |
| 3,031,554,612 | | |
| 276,591,737 | | |
| 190,294,075 | | |
| 16,290,631 | | |
| 6,932,328 | | |
| 5,243,293 | | |
| 18,862,267 | | |
| 3,545,768,943 | | |
| 47,328,519 | |
第二留置権 | |
| 4,981,904,634 | | |
| 362,675,696 | | |
| 275,220,859 | | |
| 60,098,879 | | |
| 10,763,925 | | |
| 6,698,897 | | |
| 13,297,348 | | |
| 5,710,660,238 | | |
| 90,859,049 | |
| |
| | | |
| | | |
| | | |
| | | |
| | | |
| | | |
| | | |
| | | |
| | |
小計 | |
| 8,013,459,246 | | |
| 639,267,433 | | |
| 465,514,934 | | |
| 76,389,510 | | |
| 17,696,253 | | |
| 11,942,190 | | |
| 32,159,615 | | |
| 9,256,429,181 | | |
| 138,187,568 | |
| |
| | | |
| | | |
| | | |
| | | |
| | | |
| | | |
| | | |
| | | |
| | |
伝統的な促進モデル | |
| | | |
| | | |
| | | |
| | | |
| | | |
| | | |
| | | |
| | | |
| | |
第一留置権 | |
| 502,127 | | |
| - | | |
| 524,474 | | |
| - | | |
| - | | |
| 209,094 | | |
| 218,082 | | |
| 1,453,777 | | |
| 427,176 | |
第二留置権 | |
| 711,852 | | |
| - | | |
| - | | |
| - | | |
| - | | |
| - | | |
| 1,047,719 | | |
| 1,759,571 | | |
| 1,047,719 | |
| |
| | | |
| | | |
| | | |
| | | |
| | | |
| | | |
| | | |
| | | |
| | |
小計 | |
| 1,213,979 | | |
| - | | |
| 524,474 | | |
| - | | |
| - | | |
| 209,094 | | |
| 1,265,801 | | |
| 3,213,348 | | |
| 1,474,895 | |
| |
| | | |
| | | |
| | | |
| | | |
| | | |
| | | |
| | | |
| | | |
| | |
ローン元金、利息と融資サービス料を受け取るべきです | |
| 8,014,673,225 | | |
| 639,267,433 | | |
| 466,039,408 | | |
| 76,389,510 | | |
| 17,696,253 | | |
| 12,151,284 | | |
| 33,425,416 | | |
| 9,259,642,529 | | |
| 139,662,463 | |
汎華金融
監査されていない簡明な連結財務諸表付記
(別の説明がない限り、人民元で表す)
| 4 | 融資元金、利息、融資サービス料を受け取るべきです |
次の表は2021年12月31日までの期限を過ぎたローン元金と融資サービス料の売掛金の帳簿年齢を示している。
| |
現在の合計
| | |
1 - 30 days 期限が過ぎた | | |
31 - 90 days 期限が過ぎた | | |
91 - 180 days 期限が過ぎた | | |
181 - 270 days 期限が過ぎた | | |
271 - 360 days 期限が過ぎた | | |
360日を超える 期限が過ぎた | | |
融資総額 | | |
合計する 不応計プロジェクト | |
| |
人民元 | | |
人民元 | | |
人民元 | | |
人民元 | | |
人民元 | | |
人民元 | | |
人民元 | | |
人民元 | | |
人民元 | |
協力モデル | |
| | |
| | |
| | |
| | |
| | |
| | |
| | |
| | |
| |
第一留置権 | |
| 2,814,226,880 | | |
| 325,090,831 | | |
| 230,622,938 | | |
| 65,080,342 | | |
| 6,979,995 | | |
| 5,972,352 | | |
| 24,768,894 | | |
| 3,472,742,232 | | |
| 102,801,583 | |
第二留置権 | |
| 5,030,913,080 | | |
| 467,836,400 | | |
| 276,784,712 | | |
| 52,043,750 | | |
| 7,455,656 | | |
| 6,468,134 | | |
| 17,308,803 | | |
| 5,858,810,535 | | |
| 83,276,343 | |
| |
| | | |
| | | |
| | | |
| | | |
| | | |
| | | |
| | | |
| | | |
| | |
小計 | |
| 7,845,139,960 | | |
| 792,927,231 | | |
| 507,407,650 | | |
| 117,124,092 | | |
| 14,435,651 | | |
| 12,440,486 | | |
| 42,077,697 | | |
| 9,331,552,767 | | |
| 186,077,926 | |
| |
| | | |
| | | |
| | | |
| | | |
| | | |
| | | |
| | | |
| | | |
| | |
伝統的な促進モデル | |
| | | |
| | | |
| | | |
| | | |
| | | |
| | | |
| | | |
| | | |
| | |
第一留置権 | |
| 20,814,948 | | |
| 6,532,393 | | |
| 8,334,398 | | |
| 4,887,949 | | |
| 285,023 | | |
| 122,845 | | |
| 653,689 | | |
| 41,631,245 | | |
| 5,949,506 | |
第二留置権 | |
| 21,237,555 | | |
| 4,238,098 | | |
| 6,081,004 | | |
| 5,027,879 | | |
| 360,727 | | |
| 673,625 | | |
| 1,914,466 | | |
| 39,533,354 | | |
| 7,976,697 | |
| |
| | | |
| | | |
| | | |
| | | |
| | | |
| | | |
| | | |
| | | |
| | |
小計 | |
| 42,052,503 | | |
| 10,770,491 | | |
| 14,415,402 | | |
| 9,915,828 | | |
| 645,750 | | |
| 796,470 | | |
| 2,568,155 | | |
| 81,164,599 | | |
| 13,926,203 | |
| |
| | | |
| | | |
| | | |
| | | |
| | | |
| | | |
| | | |
| | | |
| | |
ローン元金、利息と融資サービス料を受け取るべきです | |
| 7,887,192,463 | | |
| 803,697,722 | | |
| 521,823,052 | | |
| 127,039,920 | | |
| 15,081,401 | | |
| 13,236,956 | | |
| 44,645,852 | | |
| 9,412,717,366 | | |
| 200,004,129 | |
融資元金、利息、融資サービス料の受取金は、契約が規定された90日後に非課税状態に置かれる。
非計上ローンの任意の利息は90日後に戻り、当期収益から差し引かれ、その後実際に現金を受け取った範囲でのみ収益を計上する。
が元金の最終回収可能性に疑問がある場合,すべての現金領収書はその後,融資に記録されている投資
を減らすために用いられる.
汎華金融
監査されていない簡明な連結財務諸表付記
(別の説明がない限り、人民元で表す)
| 4 | 融資元金·利息·融資サービス料(継続)を受け取るべきである |
| |
記録的投資 | |
| |
未払い元金 バランスをとる | | |
損傷の 貸し付け金 | | |
関連信用を考慮して用意した減価融資 損 | | |
関連信用を考慮せずに用意した減価融資 損 | | |
関連信用限度額 損 | |
| |
人民元 | | |
人民元 | | |
人民元 | | |
人民元 | | |
人民元 | |
| |
| | |
| | |
| | |
| | |
| |
第一留置権 | |
| 43,112,851 | | |
| 47,755,694 | | |
| 13,977,803 | | |
| 33,777,892 | | |
| 8,899,717 | |
第二留置権 | |
| 89,049,877 | | |
| 91,906,769 | | |
| 57,305,289 | | |
| 34,601,479 | | |
| 36,735,569 | |
| |
| | | |
| | | |
| | | |
| | | |
| | |
2022年9月30日まで | |
| 132,162,728 | | |
| 139,662,463 | | |
| 71,283,092 | | |
| 68,379,371 | | |
| 45,635,286 | |
| |
| | | |
| | | |
| | | |
| | | |
| | |
第一留置権 | |
| 102,914,225 | | |
| 108,751,090 | | |
| 64,871,825 | | |
| 43,879,265 | | |
| 32,968,721 | |
第二留置権 | |
| 88,073,367 | | |
| 91,253,039 | | |
| 50,995,087 | | |
| 40,257,952 | | |
| 28,511,176 | |
| |
| | | |
| | | |
| | | |
| | | |
| | |
2021年12月31日まで | |
| 190,987,592 | | |
| 200,004,129 | | |
| 115,866,912 | | |
| 84,137,217 | | |
| 61,479,897 | |
減価融資とは,当グループが現在の資料や事件に基づいて,融資の契約条項によってすべての満期金を回収しない可能性が高いと考えられる融資である.契約条項によって満期になったすべての金額
は、ローンの契約利息支払いと契約元金支払いがローン契約中の予定時間に徴収されることを意味します。引当されていない減価ローンは通常、関連担保の公正価値がローンの償却コストを達成或いは超えたローンを指す。
汎華金融
監査されていない簡明な連結財務諸表付記
(別の説明がない限り、人民元で表す)
| 4 | 融資元金·利息·融資サービス料(継続)を受け取るべきである |
| |
Nine
months ended September 30,
2021 | | |
Nine
months ended September
30, 2022 | |
| |
平均記録投資
| | |
利子と手数料収入を確認する | | |
平均記録投資
| | |
利子と手数料収入を確認する | |
| |
人民元 | | |
人民元 | | |
人民元 | | |
人民元 | |
| |
| | |
| | |
| | |
| |
第一留置権 | |
| 209,780,721 | | |
| 40,805,772 | | |
| 64,281,802 | | |
| 59,959,073 | |
第二留置権 | |
| 204,379,990 | | |
| 42,672,917 | | |
| 86,125,497 | | |
| 63,190,093 | |
| |
| | | |
| | | |
| | | |
| | |
減価ローン | |
| 414,160,711 | | |
| 83,478,689 | | |
| 150,407,299 | | |
| 123,149,166 | |
| (i) | 平均入金投資とは、最近3四半期の期末残高であり、関連する信用損失準備は含まれていない。 |
| (Ii) | 確認された利息及び料金収入は、減価融資に関する確認された利息及び融資サービス料である。すべての金額は現金ベースで確認されました。 |
2021年と2022年1月1日から9月30日までの間、融資契約条項を修正した債務再編は発生しなかった。
汎華金融
監査されていない簡明な連結財務諸表付記
(別の説明がない限り、人民元で表す)
4 | 融資元金·利息·融資サービス料(継続)を受け取るべきである |
グループ譲渡帳簿金額は人民元のローンです939,112,508
と人民元1,896,205,225第三者投資家には、販売パートナーを含め、転送をそれぞれ
1から2021年と2022年9月30日までの売上高として記録する。当グループは人民元の純収益を確認しました17,878,084人民元と51,040,366振込はそれぞれ2021年1月1日から2022年9月30日までの間のローン販売を占めている。
本グループは小口信用業務が発生した信用リスクに対して、専門家が融資に対して事前審査、審査と与信審査を行う。取引後の監視では,グループは融資後に定期的に顧客を訪問し,グループが必要と考えた場合に現場検査を行う.
審査は担保の状態に重点を置いている.当グループは販売パートナーに上記の信用リスク評価活動に協力するよう依頼した。
本グループは融資リスク分類方法を用いて融資組合せリスクを管理している。融資はリスクレベルによって非減値融資と減価融資に分類される。1つまたは複数のイベントが客観的な減価証拠があり、損失をもたらすことが証明された場合、対応するローンは減値とみなされる。減価融資の信用損失準備は期待損失方法に従って確定され、この方法は現在の予想信用損失(“CECL”)モデルと呼ばれる。
本グループは一連の基準を用いて融資の分類
を決定する.ローン分類基準は、(I)借り手がローンを返済する能力と、(Ii)借り手の返済履歴と、(Iii)借り手の返済意欲と、(Iv)任意の担保の可変現金価値と、(V)財務責任を有する任意の保証人が支援を提供する見通しと、を含むいくつかの要因に重点を置いている。本グループでは,期限を過ぎて融資元金および利息を支払う期限
も考慮する.
保有販売待ちローンはコストまたは公正価値の中で低い者によって計量され、
推定値変動は非利息収入に計上される。評価は個人ローンに基づいて行われた。販売先のカテゴリーを持つローンに振り替えると人民元になる733,975,352(人民元を含む)24,696,075公正価値に基づいて計量する)と人民元1,016,173,196(人民元を含む)11,694,198それぞれ2021年12月31日と2022年9月30日に公正価値で計量された)。
会社ローンとは、運営コストと資本支出に資金を提供するのを助けるために企業に発行されるローンであり、これらのコストと資本支出は担保がない。純ローン元利と融資サービス企業ローンの受取手数料はゼロと人民元です278,846,2432021年12月31日と2022年9月30日まで。
汎華金融
監査されていない簡明な連結財務諸表付記
(別の説明がない限り、人民元で表す)
投資証券には株式証券と債務証券が含まれる。
2021年12月31日と2022年9月30日まで、主要証券タイプと証券別に区分された株式証券の帳簿金額と公正価値は以下の通りである
|
|
骨材
コストベース |
|
|
利益
と 以下の理由で損失する 価値変動を公平に承諾する |
|
|
骨材 公正価値
|
|
|
|
|
人民元 |
|
|
|
人民元 |
|
|
|
人民元 |
|
2022年9月30日まで: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
投資信託商品 |
|
|
584,077,496 |
|
|
|
660,509 |
|
|
|
584,738,005 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
合計する |
|
|
584,077,496 |
|
|
|
660,509 |
|
|
|
584,738,005 |
|
|
|
骨材
コストベース |
|
|
利益
と 以下の理由で損失する 価値変動を公平に承諾する |
|
|
骨材 公正価値
|
|
|
|
人民元 |
|
|
人民元 |
|
|
人民元 |
|
2021年12月31日まで: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
投資信託商品 |
|
|
845,888,854 |
|
|
|
1,158,441 |
|
|
|
847,047,295 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
合計する |
|
|
845,888,854 |
|
|
|
1,158,441 |
|
|
|
847,047,295 |
|
資産管理製品の投資は、主に銀行と取引所との間で上場取引される債券、通貨市場ツール、国債、転換可能または交換可能な債券、および他の固定収益金融商品に投資される。
投資信託商品は中国国内の商業銀行などの金融機関が発行した投資商品である。投資信託商品は、銀行間市場や取引所の流動金融資産プールに投資され、債務証券、資産支援証券、同業借り換え、逆買い戻し協定、銀行預金を含む。これらの製品は平日に必要に応じて償還することができる。
汎華金融
監査されていない簡明な連結財務諸表付記
(別の説明がない限り、人民元で表す)
| |
原価を償却する | | |
減損する | | |
純コストを償却する | |
| |
人民元 | | |
人民元 | | |
人民元 | |
2022年9月30日まで: | |
| | |
| | |
| |
共同企業への投資 | |
| 383,003,311 | | |
| (7,845,764 | ) | |
| 375,157,547 | |
社債 | |
| 4,518,925 | | |
| (1,999,425 | ) | |
| 2,519,500 | |
| |
| | | |
| | | |
| | |
合計する | |
| 387,522,236 | | |
| (9,845,189 | ) | |
| 377,677,047 | |
| |
償却コスト
| | |
減損する | | |
ネットワークがあります
償却コスト | |
| |
人民元 | | |
人民元 | | |
人民元 | |
2021年12月31日まで: | |
| | |
| | |
| |
共同企業投資
| |
| 246,400,000 | | |
| (5,403,084 | ) | |
| 240,996,916 | |
| |
| | | |
| | | |
| | |
合計する | |
| 246,400,000 | | |
| (5,403,084 | ) | |
| 240,996,916 | |
| |
| | | |
| | | |
| | |
債務証券の形態は共同投資と社債である。パートナーシップは本グループの投資原則及び固定利息収入の保証を提供する。本グループは満期または弁済まで債務証券を保有する意向とbr能力を持っている。
汎華金融
監査されていない簡明な連結財務諸表付記
(別の説明がない限り、人民元で表す)
|
|
2021年12月31日 |
|
|
2022年9月30日 |
|
|
|
総帳簿価値 |
|
|
積算
償却 |
|
|
純積載運
値 |
|
|
総帳簿価値 |
|
|
積算
償却 |
|
|
純積載運
値 |
|
|
|
人民元 |
|
|
人民元 |
|
|
人民元 |
|
|
人民元 |
|
|
人民元 |
|
|
人民元 |
|
無形資産の償却: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
ソフトウェア |
|
|
10,793,974 |
|
|
|
(9,754,602 |
) |
|
|
1,039,372 |
|
|
|
10,793,974 |
|
|
|
(10,148,968 |
) |
|
|
645,006 |
|
協力協定 |
|
|
5,030,000 |
|
|
|
(5,030,000 |
) |
|
|
- |
|
|
|
5,030,000 |
|
|
|
(5,030,000 |
) |
|
|
- |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
無形資産総額を償却した |
|
|
15,823,974 |
|
|
|
(14,784,602 |
) |
|
|
1,039,372 |
|
|
|
15,823,974 |
|
|
|
(15,178,968 |
) |
|
|
645,006 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
未償却無形資産: |
|
|
|
|
|
|
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|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
商標 |
|
|
2,970,000 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
2,970,000 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
2021年12月31日と2022年9月30日までの累計償却は人民元
14,784,602人民元と15,178,968それぞれ,である.下表は無形資産を償却した今年度と将来予想の償却費用を提供します。本グループの2022年9月30日までの既存資産残高による償却費用の予測は以下のとおりである。未来の償却費用はこのような予測とは違うかもしれない。
| |
ソフトウェア | |
| |
人民元 | |
| |
| |
2022年9月30日までの9ヶ月(実際) | |
| 394,366 | |
2022年までの残り時間 | |
| 136,023 | |
2023年12月31日までの年間推計 | |
| 508,393 | |
2024 | |
| 590 | |
2025 | |
| - | |
2026 | |
| - | |
2027 | |
| - | |
買い戻し協定によって売却された金融資産は実際には短期担保借入金である。当該等の取引では、当グループは、金融資産の譲渡と引き換えに現金を受け取り、取引終了日に現金で金融資産を再買収する責任を確認した。このようなタイプの取引
は、(1)譲渡された金融資産の公正価値が金融資産を買い戻す責任金額以下に下落する可能性があるため、追加金額の質抵当または置換質抵当品を生成する責任、および(2)当グループ
が取引満期日に金融資産を買い戻すのに十分な流動資金がないことを含むリスクが生じる。
汎華金融
監査されていない簡明な連結財務諸表付記
(別の説明がない限り、人民元で表す)
| |
注意事項 | |
固定金利
年利 | | |
用語.用語 | |
2021年12月31日 | | |
九月三十日 2022 | |
| |
| |
| | |
| |
人民元 | | |
人民元 | |
買い戻し協定 | |
| |
| | |
| |
| | |
| |
| |
| |
| | |
| |
| | |
| |
金融機関 | |
(i) | |
| 13.8 | % | |
1年以内 | |
| 45,250,000 | | |
| 5,965,976 | |
| |
| |
| | | |
| |
| | | |
| | |
支払利息 | |
| |
| | | |
| |
| | | |
| | |
金融機関 | |
(i) | |
| | | |
| |
| - | | |
| - | |
| |
| |
| | | |
| |
| | | |
| | |
買い戻し契約総額 | |
| |
| | | |
| |
| 45,250,000 | | |
| 5,965,976 | |
2021年7月27日、グループ譲渡帳簿金額は人民元の融資元金、利息と融資手数料売掛金64,640,192第三者譲渡者、広東粤海資産管理有限公司(“広東海資産”)は、関連のない第三者。しかしながら、ASC 860によれば、グループが収益権を買い戻す必要があるため、譲渡およびサービス、収益権は譲渡時にキャンセルされない1年
振込日の後です。2021年12月31日現在、悦海資産から得られた資金額と支払利息は45,250,000ゼロです。2022年9月30日まで、広東海資産から得た資金金額と対応利息は以下の通りですゼロ.
2022年8月29日、グループ譲渡帳簿金額は人民元の融資元金、利息と融資手数料売掛金5,965,976第三者譲渡者は平安普恵利宙資産管理有限公司(“平安普恵”)であり、非親族関係の第三者である。しかしながら、ASC 860によれば、グループが収益権を買い戻す必要があるため、譲渡およびサービス、収益権は譲渡時にキャンセルされない1年
振込日の後です。2022年9月30日現在、平安普恵から得られた資金金額と対応利息は以下の通りです5,965,976ゼロです。
次の表は買い戻しプロトコル項目の下総債務の基本的な担保タイプを提供する。質権資産の詳細については、付記7(C)を参照されたい。
| |
十二月三十一日 2021 | | |
九月三十日 2022 | |
| |
人民元 | | |
人民元 | |
総債務の基本担保タイプ | |
| | |
| |
| |
| | |
| |
買い戻し契約: | |
| | | |
| | |
| |
| | | |
| | |
ローン元金、利息と融資サービス料を受け取るべきです | |
| 45,250,000 | | |
| 5,965,976 | |
| |
| | | |
| | |
買い戻し契約総額 | |
| 45,250,000 | | |
| 5,965,976 | |
汎華金融
監査されていない簡明な連結財務諸表付記
(別の説明がない限り、人民元で表す)
次の表は買い戻し契約項の下の総債務の契約満期日を提供します。
| |
夜を明かす | | |
Up
to 30 days
| | |
30
to 90 days
| | |
Greater
than 90 days | | |
Total
gross obligations
| |
| |
人民元 | | |
人民元 | | |
人民元 | | |
人民元 | | |
人民元 | |
| |
| | |
| | |
| | |
| | |
| |
買い戻し協定 | |
| | | |
| | | |
| | | |
| | | |
| | |
2022年9月30日まで | |
| - | | |
| - | | |
| - | | |
| 5,965,976 | | |
| 5,965,976 | |
2021年12月31日まで | |
| - | | |
| - | | |
| - | | |
| 45,250,000 | | |
| 45,250,000 | |
| |
注意事項 | |
固定利子
年利率 | |
用語.用語 | |
2021年12月31
| | |
2022年9月30日
| |
| |
| |
| |
| |
人民元 | | |
人民元 | |
短期: | |
| |
| |
| |
| | |
| |
| |
| |
| |
| |
| | |
| |
VIEを合併する投資家 | |
(i) | |
6.3% - 10.5 | % |
1年もたたないうちに | |
| 4,654,388,213 | | |
| 5,328,338,540 | |
| |
| |
| |
| |
| | | |
| | |
長期: | |
| |
| |
| |
| | | |
| | |
VIEを合併する投資家 | |
(i) | |
7.0% - 11.5 | % |
5年以内に | |
| 3,330,334,482 | | |
| 2,210,471,212 | |
| |
| |
| |
| |
| | | |
| | |
支払利息給 | |
| |
| |
| |
| | | |
| | |
VIEを合併する投資家 | |
(i) | |
| |
| |
| 57,169,385 | | |
| 55,515,337 | |
| |
| |
| |
| |
| | | |
| | |
合計する | |
| |
| |
| |
| 8,041,892,080 | | |
| 7,594,325,089 | |
| (i) | この等の審査されていない簡明総合財務諸表では、顧客ローンに投資するVIEによる財務負債が対応に分類されている。これは,当グループが当該等の総合構造基金の関連条項に基づいて,満期日に優先株保有者に金を支払う責任があるためである。2022年9月30日現在、VIEの借入元金は人民元である7,594,325,089計算しています6.3%から11.5毎年の割合です |
長期借入金債務の年間総満期日(最終満期日による)は以下のとおりである
| |
2022年9月30日 | |
| |
2023 | | |
2024 | | |
2025 | | |
2026 | | |
2027 | | |
その後… | | |
合計する | |
| |
人民元 | | |
人民元 | | |
人民元 | | |
人民元 | | |
人民元 | | |
| | |
人民元 | |
| |
| | |
| | |
| | |
| | |
| | |
| | |
| |
VIEを合併する投資家 | |
| 1,048,206,017 | | |
| 479,441,307 | | |
| 25,823,888 | | |
| - | | |
| - | | |
| 657,000,000 | | |
| 2,210,471,212 | |
汎華金融
監査されていない簡明な連結財務諸表付記
(別の説明がない限り、人民元で表す)
本グループはいくつかの資産を質権とし、買い戻し及びその他の借入協定による借入金を確保する。本表は資産の種類別に資産の帳簿総額をリストアップする.
| |
2021年12月31日 | | |
九月三十日 2022 | |
| |
人民元 | | |
人民元 | |
| |
| | |
| |
ローン元金、利息と融資サービス料を受け取るべきです | |
| 64,640,192 | | |
| 5,965,976 | |
| |
| | | |
| | |
合計する | |
| 64,640,192 | | |
| 5,965,976 | |
上記の金額には人民元の帳簿価値が含まれている64,640,192
人民元と5,965,976それぞれ2021年12月31日と2022年9月30日の買い戻し協議担保である。
| |
十二月三十一日 2021 | | |
9月30日
2022 | |
| |
人民元 | | |
人民元 | |
| |
| | |
| |
年明け/期間の残高 | |
| 1,209,729,138 | | |
| 1,348,449,426 | |
本年度/期間の伸び | |
| 1,203,458,816 | | |
| 774,322,489 | |
本年度/期間の減幅 | |
| (1,052,004,847 | ) | |
| (713,207,923 | ) |
本年度/期間の充公 | |
| (12,733,681 | ) | |
| (47,592,378 | ) |
| |
| | | |
| | |
年末/期末残額 | |
| 1,348,449,426 | | |
| 1,361,971,614 | |
連携モデルでは,本グループは潜在借り手に本グループの融資サービスを紹介することに取り組んでいる販売パートナー
と連携している.販売パートナーは保証金を支払う必要があり、保証金の範囲は10%-25借り手に紹介した融資のパーセンテージ(当該出資、“信用リスク徐放頭寸”)
を本グループに与える。信用リスク徐放倉位は本グループが指定した口座に移行し、信用リスク徐放倉位に関連する融資を返済する際に全数返金する。
汎華金融
監査されていない簡明な連結財務諸表付記
(別の説明がない限り、人民元で表す)
| |
1月1日現在の残高は、
2021 | | |
他にも
全面
純損失 | | |
締め切りの残高
9月30日
2021 | |
| |
人民元 | | |
人民元 | | |
人民元 | |
| |
| | |
| | |
| |
外貨換算調整(人民元) | |
| (18,456,546 | ) | |
| (1,618,941 | ) | |
| (20,075,487 | ) |
| |
締め切りの残高 1月1日、
2022 | | |
他にも
全面
純損失 | | |
2022年9月30日までの残高
| |
| |
人民元 | | |
人民元 | | |
人民元 | |
| |
| | |
| | |
| |
外貨換算調整(人民元) | |
| (25,393,515 | ) | |
| 18,747,601 | | |
| (6,645,914 | ) |
累積他の全面収益から再分類された金額
は,投資証券売却時の実現収益を表し,これらの収益はその後,監査されていない簡明総合総合収益表の“投資販売実現収益/(損失)”に計上される。
融資利息と融資サービス料は、融資融資サービス料を含め、実際の利息br法を用いて監査されていない簡明総合総合収益表で確認されている。契約金利で確認されたローンの利息収入は人民元です1,319,660,155人民元と1,178,852,5312021年と2022年1月1日から9月30日までの期間。融資融資サービス料は実際の利子法に従って関連融資の契約期間内に償却を延長する。ローン融資手数料は人民元です5,996,859人民元と1,254,135
はそれぞれ2021年1月1日から2022年9月30日までである.
汎華金融
監査されていない簡明な連結財務諸表付記
(別の説明がない限り、人民元で表す)
2022年1月1日から2022年9月30日までの間、従来の促進モデルと新しい協力モデルの利息と手数料収入とコストは以下の通りである
| |
2022年9月30日までの9ヶ月間 | |
| |
伝統的利便化 型番 | | |
協力する 型番 | | |
合計する | |
| |
人民元 | | |
人民元 | | |
人民元 | |
| |
| | |
| | |
| |
融資利息と融資サービス料 | |
| 24,901,747 | | |
| 1,155,204,919 | | |
| 1,180,106,666 | |
銀行預金利息 | |
| 530,044 | | |
| 8,225,880 | | |
| 8,755,924 | |
利子借款の利子支出 | |
| (7,859,919 | ) | |
| (575,730,015 | ) | |
| (583,589,934 | ) |
| |
| | | |
| | | |
| | |
純利息と手数料収入 | |
| 17,571,872 | | |
| 587,700,784 | | |
| 605,272,656 | |
| |
| | | |
| | | |
| | |
販売相手から受け取った利子収入 | |
| - | | |
| 89,501,328 | | |
| 89,501,328 | |
販売パートナーの協力コスト | |
| - | | |
| (241,162,974 | ) | |
| (241,162,974 | ) |
| |
| | | |
| | | |
| | |
協業コストを差し引いた純利息と手数料収入 | |
| 17,571,872 | | |
| 436,039,138 | | |
| 453,611,010 | |
| |
| | | |
| | | |
| | |
信用損失準備金 | |
| 82,716,654 | | |
| (236,957,351 | ) | |
| (154,240,697 | ) |
| |
| | | |
| | | |
| | |
連携コストと信用損失準備後の利息と手数料純収入を差し引く | |
| 100,288,526 | | |
| 199,081,787 | | |
| 299,370,313 | |
ローンが違約した場合、販売パートナーは分割払いでこのようなローンを買い戻すことを選択し、当グループは融資の一定割合を販売パートナーから受け取る利息収入とする。
グループは2018年12月に新たな連携モデル
の開発を開始した.このようなモデルの下で、本グループは、潜在的な借り手に汎華金融とその融資サービスを紹介することに取り組んでいる販売パートナーと協力している。この連携モデルのユニークな点は,販売パートナーが
への支払いを要求されることである10% - 25借り手に発行されたローンの%を紹介します。その見返りとして,グループは販売インセンティブとして販売パートナーに連携コスト
を支払う.
付記4で述べたように,本グループは延滞融資
を第三者に渡す.ローン販売純収益まとめローン販売収入を人民元純収益とする17,878,084人民元と51,040,366
はそれぞれ2021年1月1日から2022年9月30日までである.
汎華金融
監査されていない簡明な連結財務諸表付記
(別の説明がない限り、人民元で表す)
| |
9月30日までの9ヶ月間 | |
| |
2021 | | |
2022 | |
| |
人民元 | | |
人民元 | |
広告と販売促進費 | |
| 22,645,530 | | |
| 29,003,981 | |
訴訟費と弁護士費 | |
| 14,292,490 | | |
| 12,776,243 | |
相談料 | |
| 7,082,325 | | |
| 7,953,685 | |
娯楽と旅行費用 | |
| 7,136,849 | | |
| 6,837,373 | |
事務と通勤費用 | |
| 6,767,838 | | |
| 5,531,007 | |
役員および上級職員責任保険 | |
| 2,664,241 | | |
| 2,382,305 | |
減価償却および償却 | |
| 3,095,009 | | |
| 1,800,560 | |
通信費用 | |
| 3,249,141 | | |
| 1,721,714 | |
研究開発費 | |
| 1,233,165 | | |
| 415,703 | |
他の人は | |
| 6,417,874 | | |
| 4,606,659 | |
| |
| | | |
| | |
合計する | |
| 74,584,462 | | |
| 73,029,230 | |
年中華人民共和国法定所得税率の調整25
の実際の所得税率に対するパーセンテージは以下のとおりである
| |
9月30日までの9ヶ月間 | |
| |
2021 | | |
2022 | |
| |
人民元 | | |
人民元 | |
| |
| | |
| |
中華人民共和国法定所得税率 | |
| 25.00 | % | |
| 25.00 | % |
(減少)/有効所得税率を増加させる理由は以下のとおりである | |
| | | |
| | |
| |
| | | |
| | |
免税収入の影響 | |
| (7.34 | )% | |
| (0.18 | )% |
相殺不可能な株式オプション費用の影響 | |
| 1.64 | % | |
| 0.76 | % |
海外でゼロ税率を実施した影響 | |
| 0.19 | % | |
| 0.27 | % |
非中国実体に対して異なる税率を実行する影響 | |
| (0.14 | )% | |
| (0.53 | )% |
支出の影響を差し引くことはできない | |
| 0.28 | % | |
| 0.34 | % |
推定免税額の変動 | |
| 0.66 | % | |
| (0.61 | )% |
他の人は | |
| 0.36 | % | |
| (0.25 | )% |
| |
| | | |
| | |
有効所得税率 | |
| 20.65 | % | |
| 24.80 | % |
本グループの唯一の主要な司法管轄区域は中国であり、この地区の申告表
は一般的に1999個の税務年度から引き続き開放され、税務機関の審査を受ける必要がある。
本グループはいかなる重大な未確認税額割引もなく、2021年9月30日及び2022年9月30日までの9ヶ月以内に利息及び罰金支出を記録していない。
汎華金融
監査されていない簡明な連結財務諸表付記
(別の説明がない限り、人民元で表す)
次の表に基本1株当たり収益と
希釈後の1株当たり収益の計算を示す9人普通株式の基本加重平均数は、2021年9月30日と2022年9月30日までの月に基づいている1,371,643,240当社が発行する普通株は、当該等の株式のように最初の提出日に発行されたものである。
| |
9月30日までの9ヶ月間 | |
| |
2021 | | |
2022 | |
| |
人民元 | | |
人民元 | |
| |
| | |
| |
純収入 | |
| 169,855,888 | | |
| 107,214,293 | |
発行済み普通株式基本加重平均 | |
| 1,371,643,240 | | |
| 1,371,643,240 | |
希薄株オプションの影響 | |
| 137,172,125 | | |
| 132,236,758 | |
普通株希釈性加重平均 | |
| 1,508,815,365 | | |
| 1,503,879,998 | |
基本1株当たりの収益 | |
| 0.12 | | |
| 0.08 | |
希釈して1株当たり収益する | |
| 0.11 | | |
| 0.07 | |
本グループは、2021年および2022年9月30日までの9ヶ月以内に発行されます187,933,730普通株とゼロ普通株はそれぞれその株式信託銀行に預けます。本グループは発行時に何の代価も受け取ったわけではない。2022年9月30日現在、普通株式総数のうち株式ベースの補償を決済するための株式は何もない。それは..187,933,720
普通株は合法的に発行され、流通株ではなく、1株当たりの収益の計算には含まれていない。
2017年1月3日、本グループは新たな持分インセンティブ計画、または2017年持分インセンティブ計画を採択した。購入するオプション187,933,7302017年の株式インセンティブ計画に基づき、ある経営陣と従業員に普通株式を発行した。だから、60%, 20%和20奨励オプションの割合は、それぞれ2017年
から2019年12月31日まで付与されなければなりません。事前に終了しない限り、2017年の株式インセンティブ計画は2022年に自動的に終了する。
2018年8月27日、汎華金融は、2017年に誠名株式を付与する株式インセンティブ計画に代わる、当社グループの一部管理メンバーと従業員に株式奨励を付与する2018年株式インセンティブ計画(“2018年オプション”)
を同時に発表しました。上記変更許可者を除いて、2017年持分インセンティブ計画は2018年株式インセンティブ計画の条項と同じである。公正価値、帰属条件或いは2017年度株式激励計画と2018年度株式激励計画の分類は変化しなかった。2018年の株式購入に関連して、187,933,730株の普通株がJPMorgan Chase Bank N.A.(“預託銀行”)に予備プール
として発行され、後日、2018年の購入権によって本グループの管理層メンバーおよび従業員の株式購入権が付与されたときに発行される。
この187,933,730株普通株のすべての株主権利は、投票権および配当権に限定されないが、該当株式が行使されるまで無条件に
を放棄する。
2019年12月31日,グループは一部の管理職と従業員にオプションを付与した119,674,7802018年株式奨励計画(“2019年株式購入権”)に基づいて普通株を購入する。したがって,
50%, 30%和202025年から2022年まで毎年12月31日にそれぞれ%の奨励オプションが付与され、締め切りは2025年から2027年の12月31日。
汎華金融
監査されていない簡明な連結財務諸表付記
(別の説明がない限り、人民元で表す)
株式オプション
のような従業員との株式ベースの支払い取引は、持分ツールの付与日公正価値に基づいて計量される。本グループは補償コスト控除適用帰属期間内に推定された
没収を確認した.没収された推定は、実際にそのような推定とは異なるまたは予想される程度を没収するために、必要なサービス期限内に調整される。想定罰金の変化は,変化期間の累積追跡調整により
を確認し,将来期間に確認された株価補償費用金額
にも影響を与える.株式購入権付与に関する市場条件はない。
従業員に付与されるオプションの公正価値は、推定値を含む複数の要因に基づいて決定される。権益ツールの公正価値を決定する際に、本グループは独立第三者評価会社が本グループが提供したデータに基づいて作成した推定報告
を参考にする。推定報告は本グループに権益ツールの公正価値を決定する指針を提供するが、本グループは最終的に財務諸表に記録されている株式補償に関するすべての
金額を決定する責任がある。
サービス帰属条件を含むオプションを除いて、本グループ
は独立評価会社の協力の下で、二項オプション定価モデルを用いて各ライセンス日オプションの推定公正価値を計算し、以下のように仮定する
| |
株の奨励
付与日
1月3日 2017 (2018 Option) | | |
株の奨励
付与日
12月31日、 2019 (2019 Option) | |
| |
| | |
| |
予想変動率 | |
| 40 | % | |
| 41.52 | % |
配当を期待する | |
| - | | |
| - | |
無リスク金利 | |
| 3.10 | % | |
| 3.12 | % |
予想期限(年単位) | |
| 5 | | |
| 5 | |
予想寿命(年) | |
| 6 | | |
| 8 | |
株式オプションの契約期限は
二項オプション定価モデルの入力として用いられる.複数回の行使と帰属後の没収もモデルに組み込まれている。
2018年オプション
2018年にオプションのオプションが発行された場合、本グループの株はまだ公開取引されておらず、その株は個人的に取引されることは少ない。したがって,期待変動率は,上場株式を持つ比可能エンティティの授出日前期間の履歴変動率から推定され,その長さはオプションの契約年期に見合っている.オプションによる契約期限は6オプション期待期限の無リスク金利は、中国6年期国債の付与日における満期収益率に基づいて決定される。
2019年オプション
2019年にオプションのオプションが発行されると、グループの
株が公開取引されています。株式は1年余りしか公開されていないため,期待変動率は公開売買株式を持つ実体が授出日前期間の履歴変動率よりも推定される
であり,その長さはオプションの契約年期に見合っているオプションの契約期間はそれぞれ6年、7年、8年です。
したがって、オプション期待期限の無リスク金利は、中国の5年期、7年期、10年期国債の付与日の満期収益率に補間法を用いて決定されます。
汎華金融
監査されていない簡明な連結財務諸表付記
(別の説明がない限り、人民元で表す)
本グループはその株式(Br)株についていかなる現金配当金を発表或いは配布しておらず、将来その普通株についていかなる配当も発行されないことを期待している。
2つのオプション定価モデルで使用される任意の仮定が大きく変化した場合、将来の報酬の株式ベースの報酬支出は、以前に付与された報酬と実質的に異なる可能性がある。
2018年オプション項目における株式オプション活動の概要は、以下の通りです
| |
株式数 | | |
加重平均 行権
価格 | | |
重み
平均値
付与日 公正価値
| |
| |
| | |
人民元 | | |
人民元 | |
残高、2016年12月31日 | |
| - | | |
| - | | |
| - | |
授与する | |
| 187,933,730 | | |
| - | | |
| 1.27 | |
鍛えられた | |
| - | | |
| - | | |
| - | |
投降する | |
| - | | |
| - | | |
| - | |
| |
| | | |
| | | |
| | |
残高、2017年12月31日 | |
| 187,933,730 | | |
| - | | |
| 1.27 | |
行使可能、2017年12月31日 | |
| 112,760,238 | | |
| - | | |
| 1.27 | |
授与予定、2017年12月31日 | |
| 75,173,492 | | |
| - | | |
| 1.27 | |
| |
| | | |
| | | |
| | |
残高、2017年12月31日 | |
| 187,933,730 | | |
| - | | |
| 1.27 | |
授与する | |
| - | | |
| - | | |
| - | |
鍛えられた | |
| - | | |
| - | | |
| - | |
投降する | |
| - | | |
| - | | |
| - | |
| |
| | | |
| | | |
| | |
バランス、2018年12月31日 | |
| 187,933,730 | | |
| - | | |
| 1.27 | |
行使可能、2018年12月31日 | |
| 150,346,984 | | |
| - | | |
| 1.27 | |
2018年12月31日に授与される予定です | |
| 37,586,746 | | |
| - | | |
| 1.27 | |
| |
| | | |
| | | |
| | |
バランス、2018年12月31日 | |
| 187,933,730 | | |
| - | | |
| 1.27 | |
授与する | |
| - | | |
| - | | |
| - | |
鍛えられた | |
| - | | |
| - | | |
| - | |
投降する | |
| - | | |
| - | | |
| - | |
| |
| | | |
| | | |
| | |
バランス、2019年12月31日 | |
| 187,933,730 | | |
| - | | |
| 1.27 | |
行使可能、2019年12月31日 | |
| 187,933,730 | | |
| - | | |
| 1.27 | |
2019年12月31日に授与される予定です | |
| - | | |
| - | | |
| - | |
汎華金融
監査されていない簡明な連結財務諸表付記
(別の説明がない限り、人民元で表す)
2019年オプション項目の株式オプション活動の概要は以下の通りです
| |
株式数 | | |
重みをつける 平均値 トレーニングをする
価格 | | |
重みをつける
平均値
付与日 公正価値
| |
| |
| | |
人民元 | | |
人民元 | |
バランス、2018年12月31日 | |
| - | | |
| - | | |
| - | |
授与する | |
| 119,674,780 | | |
| - | | |
| 0.72 | |
鍛えられた | |
| - | | |
| - | | |
| - | |
投降する | |
| - | | |
| - | | |
| - | |
| |
| | | |
| | | |
| | |
バランス、2019年12月31日 | |
| 119,674,780 | | |
| - | | |
| 0.72 | |
行使可能、2019年12月31日 | |
| - | | |
| - | | |
| - | |
2019年12月31日に授与される予定です | |
| 119,674,780 | | |
| - | | |
| 0.72 | |
| |
| | | |
| | | |
| | |
バランス、2019年12月31日 | |
| 119,674,780 | | |
| - | | |
| 0.72 | |
授与する | |
| - | | |
| - | | |
| - | |
鍛えられた | |
| - | | |
| - | | |
| - | |
投降する | |
| - | | |
| - | | |
| - | |
| |
| | | |
| | | |
| | |
バランス、2020年12月31日 | |
| 119,674,780 | | |
| - | | |
| 0.72 | |
行使可能、2020年12月31日 | |
| 59,837,390 | | |
| - | | |
| 0.72 | |
2020年12月31日に授与される予定です | |
| 59,837,390 | | |
| - | | |
| 0.72 | |
| |
| | | |
| | | |
| | |
バランス、2020年12月31日 | |
| 119,674,780 | | |
| - | | |
| 0.72 | |
授与する | |
| - | | |
| - | | |
| - | |
鍛えられた | |
| - | | |
| - | | |
| - | |
投降する | |
| - | | |
| - | | |
| - | |
| |
| | | |
| | | |
| | |
バランス、2021年12月31日 | |
| 119,674,780 | | |
| - | | |
| 0.72 | |
行使可能、2021年12月31日 | |
| 95,739,824 | | |
| - | | |
| 0.72 | |
2021年12月31日に授与される予定です | |
| 23,934,956 | | |
| - | | |
| 0.72 | |
| |
| | | |
| | | |
| | |
バランス、2021年12月31日 | |
| 119,674,780 | | |
| - | | |
| 0.72 | |
授与する | |
| - | | |
| - | | |
| - | |
鍛えられた | |
| - | | |
| - | | |
| - | |
投降する | |
| - | | |
| - | | |
| - | |
| |
| | | |
| | | |
| | |
バランス、2022年9月30日 | |
| 119,674,780 | | |
| - | | |
| 0.72 | |
行使可能、2022年9月30日 | |
| 95,739,824 | | |
| - | | |
| 0.72 | |
2022年9月30日に授与される予定です | |
| 23,934,956 | | |
| - | | |
| 0.72 | |
汎華金融
監査されていない簡明な連結財務諸表付記
(別の説明がない限り、人民元で表す)
以下に示すオプション付与日推定のオプションと普通株の公正価値を独立推定会社の協力のもとに示す。
オプション付与日 | |
オプション 承認しました
| | |
トレーニングをする 値段 | |
公正な価値があります
オプション | |
公正な価値があります
普通 株 |
| |
| | |
| |
| |
|
2017年1月3日 | |
| 75,173,492 | | |
0.50元 | |
1.26元 | |
1.72元 |
2017年1月3日 | |
| 112,760,238 | | |
0.50元 | |
1.27元 | |
1.72元 |
2019年12月31日 | |
| 83,772,346 | | |
人民元1.00元 | |
0.71元 | |
1.40元 |
2019年12月31日 | |
| 35,902,434 | | |
人民元1.00元 | |
0.75元 | |
1.40元 |
2017年1月3日に付与されたオプションについて、グループ確認補償費用
人民元39,715,168人民元と15,886,067それぞれ2018年と2019年に。株式ベースの給与支出に関する所得税割引は確認されていない。2019年12月31日現在、2018年オプションに関する費用が完全に確認されています。
2019年オプションについて、当グループは補償費用が人民元
元であることを確認しました62,073,367人民元、人民元18,766,367そして5,774,2672020年2021年2022年に。株式ベースの給与支出に関する所得税割引は確認されていない。2022年9月30日までに、未確認の賠償コスト人民元があります1,443,567.
本グループは2021年9月30日および2022年9月30日までの9カ月間,関連先取引
は何もなかった。
本グループは、各種取消不能運営リースによって締結されたオフィス空間を複数レンタルし、その大部分は延期または早期終了オプションを提供し、一般に1から
4年後に満期になる。当グループはいかなる融資リースや当グループをレンタル者とする賃貸も締結していません。また,既存の経営リースプロトコル
は,いかなる残存価値保証や重大な制限的契約も含まない.
管理層は、最初にレンタルであるか否かを決定し、レンタル開始時に財務諸表にレンタル、すなわち関連するオフィス空間をレンタル者が使用する日付を記録する。賃貸負債を計算する際に確定した増量借款金利は、人民銀行中国銀行(中国人民銀行)のゼロ年期(含まない)から5年以上の融資に対する基準金利に基づいている。
汎華金融
監査されていない簡明な連結財務諸表付記
(別の説明がない限り、人民元で表す)
次の表に運営リースコストとその他の補足情報
:
| |
9ヶ月まで
ヶ月
9月30日 | |
| |
2021 | | |
2022 | |
| |
人民元 | | |
人民元 | |
| |
| | |
| |
リースコストを経営する(1) | |
| 11,537,679 | | |
| 10,764,863 | |
| (1) | 金額には非実質的な短期レンタルが含まれています。 |
| |
十二月三十一日 2021 | | |
九月三十日 2022 | |
| |
人民元 | | |
人民元 | |
| |
| | |
| |
加重平均残余レンタル期間 | |
| 1年.年 | | |
| 1.15年.年 | |
| |
| | | |
| | |
加重平均割引率 | |
| 4.73 | % | |
| 4.73 | % |
| |
| | | |
| | |
経営的現金フローでレンタル負債額を計測した現金 | |
| 15,478,630 | | |
| 10,804,573 | |
| |
| | | |
| | |
新しい経営リース負債と引き換えに得られた純資産 | |
| 16,196,806 | | |
| 15,545,649 | |
以下にグループの今後5年間とその後の毎年の未割引キャッシュフロー
および2022年9月30日までの賃貸負債残高(短期経営リースを除く)
:
| |
人民元 | |
2022年までの残り時間 | |
| 3,775,068 | |
十二月三十一日までの年度 | |
| | |
2023 | |
| 9,693,979 | |
2024 | |
| 1,435,437 | |
2025 | |
| 246,756 | |
2026 | |
| 132,792 | |
2027 | |
| - | |
その後… | |
| - | |
| |
| | |
将来経営リース支払総額 | |
| 15,284,032 | |
| |
| | |
差し引く:推定利息 | |
| (453,578 | ) |
| |
| | |
経営リース負債現在価額合計 | |
| 14,830,454 | |
汎華金融
監査されていない簡明な連結財務諸表付記
(別の説明がない限り、人民元で表す)
当グループは、合併されていない第三者の支払責任を保証するために、いかなる財務保証又は他の約束も締結していない。また、本グループは、本グループの株式とリンクして株主権益に分類される派生契約を締結していない、あるいは、本グループが簡明な総合財務諸表を審査していない派生契約
に反映されていない。さらに、本グループは、クレジット、流動資金、または市場リスク支援として未合併エンティティに移行することなく、または資産権益
を保持または有するものはない。さらに、本グループは、当グループに融資、流動資金、市場リスクまたは信用支援を提供するか、または当グループとリース、ヘッジまたは製品開発サービスに従事する任意の未合併エンティティに可変権益を有しない。
本グループはすでにこのような審査簡明総合財務諸表の刊行日から二零二年十二月二日までの後続事件を考慮し、簡明総合財務諸表及び関連付記を審査していないことを確定し、このような事件
の確認或いは開示を要求していない。
43
誤り--12-31Q320222022-09-306-K000173386800017338682022-01-012022-09-3000017338682021-12-3100017338682022-09-3000017338682021-01-012021-09-3000017338682020-12-3100017338682021-09-300001733868アメリカ-アメリカ公認会計基準:普通株式メンバー2020-12-310001733868米国-公認会計基準:財務省株式構成員2020-12-310001733868US-GAAP:AdditionalPaidInCapitalMembers2020-12-310001733868アメリカ公認会計原則:他の総合収入メンバーを累計2020-12-310001733868アメリカ-公認会計基準:前払いメンバーを保留2020-12-310001733868アメリカ-アメリカ公認会計基準:普通株式メンバー2021-01-012021-09-300001733868米国-公認会計基準:財務省株式構成員2021-01-012021-09-300001733868US-GAAP:AdditionalPaidInCapitalMembers2021-01-012021-09-300001733868アメリカ公認会計原則:他の総合収入メンバーを累計2021-01-012021-09-300001733868アメリカ-公認会計基準:前払いメンバーを保留2021-01-012021-09-300001733868アメリカ-アメリカ公認会計基準:普通株式メンバー2021-09-300001733868米国-公認会計基準:財務省株式構成員2021-09-300001733868US-GAAP:AdditionalPaidInCapitalMembers2021-09-300001733868アメリカ公認会計原則:他の総合収入メンバーを累計2021-09-300001733868アメリカ-公認会計基準:前払いメンバーを保留2021-09-300001733868アメリカ-アメリカ公認会計基準:普通株式メンバー2021-12-310001733868米国-公認会計基準:財務省株式構成員2021-12-310001733868US-GAAP:AdditionalPaidInCapitalMembers2021-12-310001733868アメリカ公認会計原則:他の総合収入メンバーを累計2021-12-310001733868アメリカ-公認会計基準:前払いメンバーを保留2021-12-310001733868米国-公認会計基準:財務省株式構成員2022-01-012022-09-300001733868US-GAAP:AdditionalPaidInCapitalMembers2022-01-012022-09-300001733868アメリカ公認会計原則:他の総合収入メンバーを累計2022-01-012022-09-300001733868アメリカ-公認会計基準:前払いメンバーを保留2022-01-012022-09-300001733868アメリカ-アメリカ公認会計基準:普通株式メンバー2022-01-012022-09-300001733868アメリカ-アメリカ公認会計基準:普通株式メンバー2022-09-300001733868米国-公認会計基準:財務省株式構成員2022-09-300001733868US-GAAP:AdditionalPaidInCapitalMembers2022-09-300001733868アメリカ公認会計原則:他の総合収入メンバーを累計2022-09-300001733868アメリカ-公認会計基準:前払いメンバーを保留2022-09-300001733868アメリカ-GAAP:公正価値は再帰的メンバーを測定するCNF:WealthManagementProductsMember2022-09-300001733868アメリカ-公認会計基準:公正価値入力レベル1メンバーアメリカ-GAAP:公正価値は再帰的メンバーを測定するCNF:WealthManagementProductsMember2022-09-300001733868アメリカ-公認会計基準:公正価値入力レベル2メンバーアメリカ-GAAP:公正価値は再帰的メンバーを測定するCNF:WealthManagementProductsMember2022-09-300001733868アメリカ-公認会計基準:公正価値投入レベル3メンバーアメリカ-GAAP:公正価値は再帰的メンバーを測定するCNF:WealthManagementProductsMember2022-09-300001733868アメリカ-公認会計基準:公正価値入力レベル1メンバー2022-09-300001733868アメリカ-公認会計基準:公正価値入力レベル2メンバー2022-09-300001733868アメリカ-公認会計基準:公正価値投入レベル3メンバー2022-09-300001733868アメリカ-GAAP:公正価値は再帰的メンバーを測定するCNF:WealthManagementProductsMember2021-12-310001733868アメリカ-公認会計基準:公正価値入力レベル1メンバーアメリカ-GAAP:公正価値は再帰的メンバーを測定するCNF:WealthManagementProductsMember2021-12-310001733868アメリカ-公認会計基準:公正価値入力レベル2メンバーアメリカ-GAAP:公正価値は再帰的メンバーを測定するCNF:WealthManagementProductsMember2021-12-310001733868アメリカ-公認会計基準:公正価値投入レベル3メンバーアメリカ-GAAP:公正価値は再帰的メンバーを測定するCNF:WealthManagementProductsMember2021-12-310001733868アメリカ-公認会計基準:公正価値入力レベル1メンバー2021-12-310001733868アメリカ-公認会計基準:公正価値入力レベル2メンバー2021-12-310001733868アメリカ-公認会計基準:公正価値投入レベル3メンバー2021-12-310001733868US-GAAP:公正価値測定非日常的なメンバーCnf:LoansFairValueMember2022-09-300001733868アメリカ-公認会計基準:公正価値入力レベル1メンバーUS-GAAP:公正価値測定非日常的なメンバーCnf:LoansFairValueMember2022-09-300001733868アメリカ-公認会計基準:公正価値入力レベル2メンバーUS-GAAP:公正価値測定非日常的なメンバーCnf:LoansFairValueMember2022-09-300001733868アメリカ-公認会計基準:公正価値投入レベル3メンバーUS-GAAP:公正価値測定非日常的なメンバーCnf:LoansFairValueMember2022-09-300001733868US-GAAP:公正価値測定非日常的なメンバーCnf:LoansHeldForSaleMember2022-09-300001733868アメリカ-公認会計基準:公正価値入力レベル1メンバーUS-GAAP:公正価値測定非日常的なメンバーCnf:LoansHeldForSaleMember2022-09-300001733868アメリカ-公認会計基準:公正価値入力レベル2メンバーUS-GAAP:公正価値測定非日常的なメンバーCnf:LoansHeldForSaleMember2022-09-300001733868アメリカ-公認会計基準:公正価値投入レベル3メンバーUS-GAAP:公正価値測定非日常的なメンバーCnf:LoansHeldForSaleMember2022-09-300001733868US-GAAP:公正価値測定非日常的なメンバーCNF:株式証券化FairValueMember2022-09-300001733868アメリカ-公認会計基準:公正価値入力レベル1メンバーUS-GAAP:公正価値測定非日常的なメンバーCNF:株式証券化FairValueMember2022-09-300001733868アメリカ-公認会計基準:公正価値入力レベル2メンバーUS-GAAP:公正価値測定非日常的なメンバーCNF:株式証券化FairValueMember2022-09-300001733868アメリカ-公認会計基準:公正価値投入レベル3メンバーUS-GAAP:公正価値測定非日常的なメンバーCNF:株式証券化FairValueMember2022-09-300001733868US-GAAP:公正価値測定非日常的なメンバーCnf:LoansFairValueMember2021-12-310001733868アメリカ-公認会計基準:公正価値入力レベル1メンバーUS-GAAP:公正価値測定非日常的なメンバーCnf:LoansFairValueMember2021-12-310001733868アメリカ-公認会計基準:公正価値入力レベル2メンバーUS-GAAP:公正価値測定非日常的なメンバーCnf:LoansFairValueMember2021-12-310001733868アメリカ-公認会計基準:公正価値投入レベル3メンバーUS-GAAP:公正価値測定非日常的なメンバーCnf:LoansFairValueMember2021-12-310001733868US-GAAP:公正価値測定非日常的なメンバーCnf:LoansHeldForSaleMember2021-12-310001733868アメリカ-公認会計基準:公正価値入力レベル1メンバーUS-GAAP:公正価値測定非日常的なメンバーCnf:LoansHeldForSaleMember2021-12-310001733868アメリカ-公認会計基準:公正価値入力レベル2メンバーUS-GAAP:公正価値測定非日常的なメンバーCnf:LoansHeldForSaleMember2021-12-310001733868アメリカ-公認会計基準:公正価値投入レベル3メンバーUS-GAAP:公正価値測定非日常的なメンバーCnf:LoansHeldForSaleMember2021-12-310001733868US-GAAP:公正価値測定非日常的なメンバーCNF:株式証券化FairValueMember2021-12-310001733868アメリカ-公認会計基準:公正価値入力レベル1メンバーUS-GAAP:公正価値測定非日常的なメンバーCNF:株式証券化FairValueMember2021-12-310001733868アメリカ-公認会計基準:公正価値入力レベル2メンバーUS-GAAP:公正価値測定非日常的なメンバーCNF:株式証券化FairValueMember2021-12-310001733868アメリカ-公認会計基準:公正価値投入レベル3メンバーUS-GAAP:公正価値測定非日常的なメンバーCNF:株式証券化FairValueMember2021-12-310001733868CNF:第三者投資家のメンバー2021-09-300001733868CNF:第三者投資家のメンバー2022-09-300001733868CNF:第三者投資家のメンバー2021-01-012021-09-300001733868CNF:第三者投資家のメンバー2022-01-012022-09-300001733868CNF:第三者投資家のメンバー2021-01-0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