添付ファイル 99.1
経営陣の財務状況と経営結果の検討と分析
連結財務データをまとめる
以下のbr表は、2021年9月30日と2022年9月30日までの9ヶ月間の未監査総合総合収益表データと、2021年12月31日と2022年9月30日までの未監査総合貸借対照表データを集計し、これらのデータは米国公認会計基準 に基づいて作成·列報されている。これらの情報は、我々の連結財務諸表および本報告書6-K添付ファイル99.2の関連付記とともに読まなければならない。どの時期の経営業績も必ずしも未来のどの時期の予想結果を代表するとは限らない。別の説明を除いて、本文書のすべての人民元の対ドルレートは7.1135元対1ドルであり、これは米国連邦準備委員会が2022年9月30日に発表したH.10統計データに規定されているレートである
総合収益データまとめ レポート
9月30日までの9ヶ月間 | ||||||||||||
2021 | 2022 | |||||||||||
人民元 | 人民元 | ドル | ||||||||||
利子および手数料収入 | ||||||||||||
融資利息と融資サービス料 | 1,325,657,014 | 1,180,106,666 | 165,896,769 | |||||||||
銀行預金利息 | 7,906,514 | 8,755,924 | 1,230,888 | |||||||||
利子と費用収入の合計 | 1,333,563,528 | 1,188,862,590 | 167,127,657 | |||||||||
利子と費用の支出 | ||||||||||||
利子借款の利子支出 | (570,366,896 | ) | (583,589,934 | ) | (82,039,774 | ) | ||||||
利子と手数料支出総額 | (570,366,896 | ) | (583,589,934 | ) | (82,039,774 | ) | ||||||
純利息と手数料収入 | 763,196,632 | 605,272,656 | 85,087,883 | |||||||||
販売相手から受け取った利子収入 | 22,259,910 | 89,501,328 | 12,581,898 | |||||||||
販売パートナーの協力コスト | (306,281,841 | ) | (241,162,974 | ) | (33,902,155 | ) | ||||||
協業コストを差し引いた純利息と手数料収入 | 479,174,701 | 453,611,010 | 63,767,626 | |||||||||
信用損失準備(2021年9月と2022年9月まで、それぞれ保証資産を回収できる人民元285,613,359元と人民元544,712,308元) | (30,054,231 | ) | (154,240,697 | ) | (21,682,814 | ) | ||||||
連携コストと信用損失準備後の利息と手数料純収入を差し引く | 449,120,470 | 299,370,313 | 42,084,812 | |||||||||
実現した投資販売収益、純額 | 10,053,417 | 16,933,615 | 2,380,490 | |||||||||
販売ローンの純収益 | 17,878,084 | 51,040,366 | 7,175,141 | |||||||||
その他の収益、純額 | 11,624,150 | 29,606,528 | 4,162,020 | |||||||||
非利子収入総額 | 39,555,651 | 97,580,509 | 13,717,651 | |||||||||
運営費 | ||||||||||||
従業員補償と福祉 | (148,752,761 | ) | (141,421,960 | ) | (19,880,784 | ) | ||||||
株式ベースの給与費用 | (14,074,776 | ) | (4,330,701 | ) | (608,800 | ) | ||||||
税金および追加料金 | (25,658,316 | ) | (24,822,600 | ) | (3,489,506 | ) | ||||||
リースコストを経営する | (11,537,679 | ) | (10,764,863 | ) | (1,513,300 | ) | ||||||
その他の費用 | (74,584,462 | ) | (73,029,230 | ) | (10,266,287 | ) | ||||||
総運営費 | (274,607,994 | ) | (254,369,354 | ) | (35,758,677 | ) | ||||||
所得税前収入支出 | 214,068,127 | 142,581,468 | 20,043,786 | |||||||||
所得税費用 | (44,212,239 | ) | (35,367,175 | ) | (4,971,839 | ) | ||||||
純収入 | 169,855,888 | 107,214,293 | 15,071,947 | |||||||||
1株当たりの収益 | ||||||||||||
基本的な情報 | 0.12 | 0.08 | 0.011 | |||||||||
薄めにする | 0.11 | 0.07 | 0.010 | |||||||||
その他総合(赤字)/収入 | ||||||||||||
外貨換算調整 | (1,618,941 | ) | 18,747,600 | 2,635,496 | ||||||||
総合収益 | 168,236,947 | 125,961,893 | 17,707,443 |
1
連結貸借対照表データをまとめる
12月31日まで、 2021 | 2022年9月30日まで | |||||||||||
人民元 | 人民元 | ドル | ||||||||||
現金、現金等価物、および限定現金 | 2,231,437,361 | 1,373,242,766 | 193,047,412 | |||||||||
融資元金、利息、融資サービス料を受け取る必要があります(信用損失を差し引いて準備) | 8,436,866,515 | 8,527,545,722 | 1,198,783,401 | |||||||||
販売待ちのローンを持つ | 733,975,352 | 1,016,173,196 | 142,851,367 | |||||||||
その他の資産(1) | 2,983,892,119 | 3,034,197,839 | 426,540,780 | |||||||||
総資産 | 14,386,171,347 | 13,951,159,523 | 1,961,222,960 | |||||||||
利子を計算して金を借りる(2) | 8,087,142,080 | 7,600,291,065 | 1,068,432,005 | |||||||||
その他負債(3) | 2,480,741,527 | 2,470,378,034 | 347,280,247 | |||||||||
総負債 | 10,567,883,607 | 10,070,669,099 | 1,415,712,252 | |||||||||
株主権益総額 | 3,818,287,740 | 3,880,490,424 | 545,510,709 |
メモ:
(1) | (一)投資証券、(二)財産と設備、(三)無形資産と営業権、(四)繰延税金資産、(五)預金、(六)保証資産、(七)使用権資産及び(八)その他の資産の合計を指し、本報告が表格6-Kに示す総合貸借対照表添付ファイル 99.2に示す。 |
(2) | 本報告6-K表添付ファイル99.2 に示すように、(I)買い戻しプロトコル下の借金と(Ii)他の借金との合計を指す。 |
(3) | 本報告添付ファイル99.2に示すように、(I)課税従業員福祉、(Ii)所得税対応、(Iii)繰延税金負債、(Iv)賃貸負債、(V)信用リスク緩和 頭寸及び(Vi)その他の負債の合計を指す。 |
2
非GAAP財務測定基準
私たちは、私たちの経営業績および財務と運営決定を評価するための非GAAP財務指標である調整後の純収益を使用します。 私たちは、調整後の純収益は、株に基づく報酬 費用の影響を除去することで、私たちの業務の潜在的な傾向を決定するのに役立つと思います。 非現金費用。私たちは、調整後の純収入は私たちの経営業績に関する有用な情報を提供し、 は私たちの過去の業績と未来の見通しに対する全体的な理解を強化し、そして私たちの経営層が財務と運営決定に使用する重要な指標 をよりよく理解することを可能にすると信じている。
調整後の純収入は米国公認会計原則に基づいて定義されたものでもなく、米国公認会計原則に基づいて列報されたものでもない。この非GAAP財務指標 は、アメリカGAAPによって作成された最も直接比較可能な財務指標とは別に考慮すべきではなく、あるいはその最も直接比較可能な財務指標の代替とすべきではない。次の表は歴史非公認会計基準財務計量とその最も直接比較可能な公認会計基準計量の入金を提供した。投資家が過去の非GAAP財務指標とその最も直接比較可能なGAAP財務指標の入金状況を審査することを奨励する。調整後の純収入は分析指標として実質的な限界があり,すべての会社が同じ方法で計算しているわけではないため,他社が使用している他の類似名称の指標と比較できない可能性がある。上記の制限を考慮して、調整後の純収入を代替または米国公認会計原則に基づいて作成された純収入と見なすべきではない。私たちは投資家たちと他の人たちが私たちの財務情報を全面的に検討することを奨励し、 は単一の財務測定基準に依存しない。
以下のbr表は、当社が米国公認会計原則に基づいて計算と列報した最も直接比較可能な財務指標に記載されている期間の調整後の純収益を照合したもの、すなわち純収益である
9月30日までの9ヶ月間 | ||||||||||||
2021 | 2022 | |||||||||||
人民元 | 人民元 | ドル | ||||||||||
純収入 | 169,855,888 | 107,214,293 | 15,071,947 | |||||||||
新規:株式ベースの給与支出 | 14,074,776 | 4,330,701 | 608,800 | |||||||||
調整後純収益 | 183,930,664 | 111,544,994 | 15,680,747 |
経営成果
営業総収入
我々の総営業収入とは,(I)連携コストを差し引いた純利息と手数料収入および(Ii)総非利息収入の和である.連携後の純利息と手数料収入 コストとは,(I)利息と手数料収入総額および(Ii)販売パートナーから受け取る利息収入であり,利息と手数料総額 販売パートナーの費用と連携コストを差し引く.2021年9月30日まで、2021年9月30日と2022年9月30日までの9ヶ月間、協力コストを差し引いた利息と手数料の純収入はそれぞれ4.792億元と4.536億元(6380万ドル)だった。非利息収入総額には、融資販売純収益、投資販売が純収益、その他の純収益を実現している。2021年と2022年9月30日までの9ヶ月間、我々は非利息収入人民元3,960万元と人民元9,760万元(1,370万ドル)を発生させた。
信託会社パートナーとの契約スケジュールに基づいて、信託計画の下部単位を承認し、信託計画にサービスを提供する。したがって、(I)付属所有者が我々に支払うべき投資収益と(Ii)業績に基づくサービス料として、信託計画に提供すべきサービスに支払われるべき信託計画規模の最高5%を得る権利がある。付属単位保有者としては,信託計画活動リターンの可変性 に直面しているため,合併信託計画の財務結果が必要である。したがって,信託計画に徴収される 手数料は会社間取引とみなされ,信託計画のサービス費用とともに差し引かれて会計処理が行われる.したがって、私たちの信託融資モードで私たちに支払われた総お金と、私たちの少額融資直接融資モードでの利差といくつかの非利息収入は、私たちの連結財務諸表に営業総収入として反映されます。
3
次の表に私たちが示した期間の総営業収入の内訳を示します。
9月30日までの9ヶ月間 | ||||||||||||
2021 | 2022 | |||||||||||
人民元 | 人民元 | ドル | ||||||||||
利子および手数料収入 | ||||||||||||
融資利息と融資サービス料 | 1,325,657,014 | 1,180,106,666 | 165,896,769 | |||||||||
銀行預金利息 | 7,906,514 | 8,755,924 | 1,230,888 | |||||||||
利子と費用収入の合計 | 1,333,563,528 | 1,188,862,590 | 167,127,657 | |||||||||
利子と費用の支出 | ||||||||||||
利子借款の利子支出 | (570,366,896 | ) | (583,589,934 | ) | (82,039,774 | ) | ||||||
利子と手数料支出総額 | (570,366,896 | ) | (583,589,934 | ) | (82,039,774 | ) | ||||||
純利息と手数料収入 | 763,196,632 | 605,272,656 | 85,087,883 | |||||||||
販売相手から受け取った利子収入 | 22,259,910 | 89,501,328 | 12,581,898 | |||||||||
販売パートナーの協力コスト | (306,281,841 | ) | (241,162,974 | ) | (33,902,155 | ) | ||||||
協業コストを差し引いた純利息と手数料収入 | 479,174,701 | 453,611,010 | 63,767,626 | |||||||||
非利子収入 | ||||||||||||
実現した投資販売収益、純額 | 10,053,417 | 16,933,615 | 2,380,490 | |||||||||
販売ローンの純収益 | 17,878,084 | 51,040,366 | 7,175,141 | |||||||||
その他の収益、純額 | 11,624,150 | 29,606,528 | 4,162,020 | |||||||||
非利子収入総額 | 39,555,651 | 97,580,509 | 13,717,651 | |||||||||
営業総収入 | 518,730,352 | 551,191,519 | 77,485,277 |
利子および手数料収入
融資利息と融資サービス料
私たちの融資利息と融資サービス料 とは、私たちの信託融資モードと直接融資モードに基づいて借り手に支払う利息と、私たちが提供するローンサービスが借り手に受け取る履歴融資サービス料です。融資サービス料は実際の利息法で関連融資の平均年限に応じて償却される。規制の変化により、私たちは2017年8月からこのような融資サービス料の徴収を停止しました。
銀行預金利息
私たちの銀行での預金利息とは私たちの銀行での現金預金による利息のことです。
利子と費用の支出
利子借款の利子支出
利息借款の利息支出 は主に(I)優先単位所有者及び(Ii)第三者の融資コストに対応することを含むが、吾らは融資元金、利息及び融資サービス料売掛金のいくつかの権利 をこの第三者に譲渡し、そして買い戻し手配を行う。
4
販売相手から受け取った利子収入
販売パートナーに受け取る利息収入は、違約ローンを分割払いで買い戻す販売パートナーを選択して受け取る費用を指す。
販売パートナーの協力コスト
販売パートナーの連携コストとは,販売パートナーに支払われる 販売奨励である.
信用損失準備金
信用損失準備とは住宅純価値ローン、会社ローンと債務証券の減価損失である。
非利子収入
実現した投資販売収益、純額
販売投資の実現済み収益とは、純額に記載された投資証券の売却済み収益と損失のことである。
販売ローンの純収益
販売ローンの純収益とは、ローンの実現した収益を処分し、純額別に示すことである。
その他の収益、純額
その他の純収益は主に公の信用リスク徐放頭寸(“CRMP”)の収益及び私たちが商業銀行の提携関係の下で第三者保証人と達成したいくつかの金融保証手配に関連する予想担保信用損失を含む。
運営費
私たちの運営費用には、従業員の給与と福祉、株式ベースの給与支出、税金と付加費、運営リースコスト、その他の費用が含まれています。次の表は私たちの示した期間の運営費用を絶対額と総営業収入に占める割合で示しています。
9月30日までの9ヶ月間 | ||||||||||||||||||||
2021 | 2022 | |||||||||||||||||||
人民元 | % | 人民元 | ドル | % | ||||||||||||||||
運営費 | ||||||||||||||||||||
従業員補償と福祉 | (148,752,761 | ) | 28.7 | (141,421,960 | ) | (19,880,784 | ) | 25.7 | ||||||||||||
株式ベースの給与費用 | (14,074,776 | ) | 2.7 | (4,330,701 | ) | (608,800 | ) | 0.8 | ||||||||||||
税金および追加料金 | (25,658,316 | ) | 4.9 | (24,822,600 | ) | (3,489,506 | ) | 4.5 | ||||||||||||
リースコストを経営する | (11,537,679 | ) | 2.2 | (10,764,863 | ) | (1,513,300 | ) | 2.0 | ||||||||||||
その他の費用 | (74,584,462 | ) | 14.4 | (73,029,230 | ) | (10,266,287 | ) | 13.2 | ||||||||||||
総運営費 | (274,607,994 | ) | 52.9 | (254,369,354 | ) | (35,758,677 | ) | 46.2 |
その他の支出は主に(I)広告費及び普及費用,(Ii)訴訟及び弁護士費,(Iii)顧問費,(Iv)娯楽及び出張費用,(V)オフィス及び通勤費用,主にオフィス改修,オフィス施設拡張及び日常通勤費用,(Vi)役員及び高級職員責任保険,(Vii)減価償却及び償却,(Viii)通信費br};及び(Ix)研究開発費を含む。以下の表に示した期間中の他の費用の絶対額の内訳と営業収入総額に占める割合を示す。
5
9月30日までの9ヶ月間 | ||||||||||||||||||||
2021 | 2022 | |||||||||||||||||||
人民元 | % | 人民元 | ドル | % | ||||||||||||||||
その他の費用 | ||||||||||||||||||||
広告と販売促進費 | 22,645,530 | 4.4 | 29,003,981 | 4,077,314 | 5.3 | |||||||||||||||
訴訟費と弁護士費 | 14,292,490 | 2.8 | 12,776,243 | 1,796,056 | 2.3 | |||||||||||||||
相談料 | 7,082,325 | 1.4 | 7,953,685 | 1,118,111 | 1.4 | |||||||||||||||
娯楽と旅行費用 | 7,136,849 | 1.4 | 6,837,373 | 961,183 | 1.2 | |||||||||||||||
事務と通勤費用 | 6,767,838 | 1.3 | 5,531,007 | 777,537 | 1.0 | |||||||||||||||
役員および上級職員責任保険 | 2,664,241 | 0.5 | 2,382,305 | 334,899 | 0.4 | |||||||||||||||
減価償却および償却 | 3,095,009 | 0.6 | 1,800,560 | 253,119 | 0.3 | |||||||||||||||
通信費用 | 3,249,141 | 0.6 | 1,721,714 | 242,035 | 0.3 | |||||||||||||||
研究開発費 | 1,233,165 | 0.2 | 415,703 | 58,439 | 0.1 | |||||||||||||||
他の人は | 6,417,874 | 1.2 | 4,606,659 | 647,594 | 0.8 | |||||||||||||||
その他費用合計 | 74,584,462 | 14.4 | 73,029,230 | 10,266,287 | 13.1 |
税収
私たちは違う管轄区で違う所得税率 を納めます。ケイマン諸島,英領バージン諸島,香港,中国における適用税率に影響を及ぼす要因について以下に概説する。
ケイマン諸島
私たちはケイマン諸島に登録して設立した。ケイマン諸島の現行法によると、私たちは所得税や資本利益税を支払う必要がない。また、配当金支払いはケイマン諸島で源泉徴収税 を支払う必要はない。
英領バージン諸島
英領バージン諸島の現行法律によると、わが社は所得税や資本利益税を支払う必要がありません。また、私たちの英領バージン諸島子会社がその株主に配当金を支払う場合、英領バージン諸島の源泉徴収税は徴収されないだろう。
香港.香港
私たちの全額付属会社中国金融サービス集団有限公司が香港で行った活動は16.5%の統一税率で香港利得税を納めなければなりません。私たちの子会社が私たちに支払った配当金は香港で源泉徴収税を支払う必要がありません。
中華人民共和国
私たちの中国の付属会社とその付属会社は中国の法律に基づいて登録されて設立された会社ですので、その課税所得額は中国関連所得税法に基づいて中国企業所得税を納めなければなりません。2008年1月1日に施行され、2018年12月29日に改正された“中華人民共和国企業所得税法”(以下、“企業所得税法”と略す)によると、外商投資企業と内資企業は統一された25%企業所得税率が一般的に適用されるが、特殊優遇税率が適用されるものは除く。例えば、ハイテク企業の資格を満たす企業 は法定の25%統一税率ではなく、15%の企業所得税税率を適用する。企業所得税は、中国税法と会計基準に基づいて決定された実体のグローバル収入に基づいて計算される。
6
“財政部と国家統計局の営業税改革増値税試験事業の全面的な押し下げに関する通知”によると、2016年5月1日から実施され、2019年3月20日に改訂された“営業税改革増値税試験事業の全面的な押しのけに関する通知”によると、中華人民共和国国内で労務、無形資産或いは固定資産を経営する単位と個人は、営業税ではなく増値税を納付する必要がある。“付加価値税が営業税試験方案”あるいは“付加価値税試験方案”の実施に伴い、著者らは中国の大部分の子会社と共同経営会社の1%の税率(2020年の新冠肺炎疫病に対する監督管理発展によって)、3%或いは6%の税率で営業税を代替した。
ケイマン諸島ホールディングスとして、私たちは中国金融サービスグループ有限公司を通じて私たちの中国子会社から配当を受けるかもしれません。“中華人民共和国企業所得税法”及びその実施細則は、中国実体が所得税目的で非住民企業に支払う配当金は10%の税率で中国の源泉徴収税金を納付すべきであるが、中国と締結した適用税収条約により減免することができると規定している。大陸部中国と香港特別行政区の所得に対する二重課税と脱税回避に関する手配や香港税務条約によると、香港企業が中国企業の少なくとも25%の株式を直接保有していれば、大陸部企業が香港企業に配当金を支払う予定税率は10%の標準税率から5%に下げることができる。国家税務総局の“税収協定配当条項の適用に関する問題に関する通知”あるいは“国家税務総局第81号通知”によると、香港住民企業は以下の条件を満たしなければならない:(一)会社でなければならない;(2)中国住民企業が規定する株式比率と投票権を直接所有しなければならない。(Iii)配当金を受け取る前の12ヶ月以内に、中国住民企業でこの所定割合の株式を直接保有しなければならない。(br}国家税務総局は2018年2月3日に“税収協定における実益所有者の若干の問題に関する公告”を発表し、2018年4月1日から発効した。第9号通知は、税収条国住民が中国税収条約や同様に手配された収入の“利益を得るすべての人”に指導を提供しているかどうかを決定するためのものである。
2020年1月1日、国家税務総局は“非住民納税者が条約待遇管理方法を享受することに関する国家税務総局の公告”を発表し、“非住民納税者が税収条約待遇管理方法を享受する”あるいは“SAT第60号通知”に取って代わった。公告は、申告要求を本方法の規定に従って関連材料を収集、収集、保存して後日の参考にして、税務機関の後続管理を受けることに変更した。 同時に、公告は非住民納税者の定義をより正確にするように調整した。すなわち、税収条約住民条項の規定により、もう一方の税収住民を締結する納税者として調整した。
中国金融サービスグループ有限会社が国税局第81号通告及びその他の関連税務規則及び法規が規定した条件に符合すれば、それは中国付属会社から受け取った配当金或いは5%の源泉徴収税率に恩恵を受けることができる。しかし、SAT第81号通告によると、関連税務機関が私たちの取引や手配が税収優遇を受けることを主目的としていると考える場合、税務機関については将来的に優遇予定税額を調整することができる。また,第9号通告によると,実益所有者は一般に実質的なビジネス活動に従事すべきであり,エージェントは実益所有者とみなされるべきではないため, はこれらの福祉を受ける資格がない。しかし、第9号通達によると、中国金融サービス集団有限公司は、当該配当金の“実益所有者”とみなされない可能性があるため、香港税務条約に適用される5%の優遇税率ではなく、10%の税率で源泉徴収税を支払う。
もし私たちがケイマン諸島の持ち株会社または私たちの中国以外の任意の付属会社が中国企業所得税法に基づいて“住民企業”とみなされた場合、その全世界の収入は25%の税率で企業所得税を納めることになる。2021年12月31日までの年次報告書の“第3項.主要情報-D.リスク要因-中国での事業に関連するリスク -中国企業所得税の目的のために、私たちは中国住民企業に分類されていれば、この分類は私たちおよび私たちの非中国株主とアメリカ預託株式保有者に不利な税収結果をもたらす可能性がある”を参照してください。
7
2022年9月30日までの9ヶ月と2021年9月30日までの9ヶ月
利子および手数料収入
当社の2022年9月30日までの9ヶ月間の利息及び手数料収入は、2021年同期の人民元13.336億元から10.9% から人民元11.889億元(1.671億ドル)に低下しました。 は主に当社の融資利息と融資サービス料が減少したため、融資利息と融資サービス料は銀行預金利息の増加により一部相殺されました。
融資利息と融資サービス料
当社の2021年9月30日までの9ヶ月間の融資利息及び融資サービス料は、2021年同期の人民元13.257億元から11.0%人民元11.801億元(1.659億ドル)に低下し、主な原因は1日ともローン元金残高が減少したことであり、これは主に当社が2021年第4四半期に伝統的な便利モデルでの融資一括譲渡を第三者に譲渡したことによるものであるが、協力モデルでは未返済融資元金総額の増加分がこのなどの費用を相殺したためである。
銀行預金利息
2022年9月30日までの9ヶ月間、当社の銀行での預金利息は2021年同期の人民元790万元から11.4%から880万元(120万ドル)に増加した。 は主に1日平均定期預金金額が高いためである。
利子と費用の支出
2022年9月30日までの9ヶ月間、私たちの利息及び手数料支出は2021年同期の人民元5.704億元から2.3% から人民元5.836億元(8,200万ドル)に増加し、主に他の借金の1日当たりの未返済残高が増加したためである。
販売相手から受け取った利子収入
もしローンが違約した場合、販売 パートナーは分割払いでこのようなローンを買い戻すことを選択し、私たちはローンの一定割合を販売 パートナーの利息収入として受け取ります。販売パートナーから受け取る利息収入は2021年同期の人民元2,230万元から2022年9月30日までの9ヶ月間の人民元8,950万元(1,260万ドル)に大幅に増加し、主な原因は販売パートナーの分割購入の延滞ローンの増加である。
販売パートナーの協力コスト
私たちが販売パートナーに支払う協力コストは、2022年9月30日までの9ヶ月で21.3%低下し、2021年同期の3.063億元から2兆412億元(3390万ドル)に低下した。これは、主に2022年9月30日までの9ヶ月間に販売パートナーに支払う平均料率が低いためである。連携モデルにおける レートは,連携モデルのタイプや融資条項によって異なる.
連携後の純利息と手数料収入 コスト
これらの要因により、2022年9月30日までの9ヶ月間、私たちの純利息 及び協力コストを差し引いた手数料収入は2021年同期の人民元4.792億元から5.3%人民元4.536億元(約6,380万ドル)に低下した。
信用損失準備金
2022年9月30日までの9ヶ月間、私たちの信用損失は2021年同期の人民元3,010万元より大幅に増加し、人民元1.542億元(2,170万ドル)に増加し、これは主に新冠肺炎疫病による経済不確定性と関連予防措置、及び中国不動産市場が2022年第3四半期に直面した下振れ圧力である。
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非利子収入総額
2022年9月30日までの9ヶ月間、私たちの非利息収入総額は2021年同期の人民元3,960万元から人民元9,760万元(1,380万ドル)に増加し、146.2%に増加した。
実現した投資販売収益、純額
2022年9月30日までの9ヶ月間、私たちの投資販売実現収益は67.3%増加し、2021年同期の人民元1,010万元から人民元1,690万元(240万ドル)に増加し、主に投資信託商品の収益の増加によるものだ。
販売ローンの純収益
本グループの2022年9月30日までの9ヶ月間の販売ローンの純収益は2021年同期の人民元1,790万元より184.9% から人民元5,100万元(7,200,000ドル)に増加し、主に販売パートナーが分割購入に同意した延滞ローン返済の増加によるものである。
その他の収益、純額
2022年9月30日までの9ヶ月間、吾らの他の純収益は2021年同期の人民元1,160万元より155.2%増加して人民元296,000,000元(4,200,000ドル)となり、主な原因は公務に充てるCRMP収益が増加したことである。
総運営費
2022年9月30日までの9ヶ月間、私たちの総運営費は2021年同期の人民元2.746億元から7.4% から人民元2.543億元(3,580万ドル)に低下した。 は主に株式の給与支出及び従業員の給与及び福祉の減少によるものである。
従業員補償と福祉
2022年9月30日までの9ヶ月間、私たちの従業員の給与と福祉は2021年同期の人民元1.488億元から5.0%から1.414億元(1,990万ドル)に低下し、主な原因は販売員への奨励が減少したことであり、2022年9月30日までの9ヶ月のローン発行量が2021年同期より低下したためである。
株式ベースの給与費用
2022年9月30日までの9ヶ月間、私たちの株式給与支出は2021年同期の人民元1,410万元より69.5%から430万元(60万ドル)減少した。2019年12月31日に採択された株式購入計画によると、付与された株式購入権は約50%、30%および20%がそれぞれ2020年、2021年および2022年12月31日に帰属する。オプション付与に関する補償コストは必要な期間内に確認される。
税金および追加料金
2022年9月30日までの9ヶ月間、私たちの税金と付加費は2021年同期の人民元2,570万元から3.5%から2,480万元(350万ドル)に低下しました。これは主に付加価値税の減額ができないためです。私たちの業務運営中のいくつかの金額は“信託計画に徴収されるサービス料br}”と記述されており、これは差し引くことのできない項目です。適用される中国税務法規によると、“信託計画から受け取るサービス料”は子会社ごとに6%の付加価値税を徴収するが、総合信託計画 レベルの付加価値税は計上されていない。2021年同期と比較して、2022年9月30日までの9ヶ月間、“信託計画に徴収するサービス料”が低下したのは、ある信託計画が満期になったためである。
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リースコストを経営する
2022年9月30日までの9ヶ月間、私たちの運営レンタルコストは2021年同期の人民元1,150万元から人民元1,080万元(約150万ドル)に低下し、下げ幅は6.1%であり、これは主に協力モデルの持続的な発展によるものであり、販売者を収容するためにオフィスを借りることに関するオフィスレンタルコストをさらに下げることができる。
その他の費用
2022年9月30日までの9ヶ月間、私たちの他の支出は2020年同期の人民元7,460万元から人民元7,300万元(1,030万ドル)に低下し、下げ幅は2.1%であり、主な原因は法律訴訟に関連する弁護士費の減少であり、これは主に私たちが伝統的な調停モデル から協力モデルに転換したことによるものであり、協力モデルの下で、関連する弁護士費は販売パートナーが負担する。
所得税費用
2022年9月30日までの9ヶ月間、私たちの所得税支出は2021年同期の人民元4,420万元から19.9%から3,540万元(5百万ドル)に低下し、主に私たちの課税所得額の減少によるものだ。2022年9月30日までの9カ月間の有効税率が2021年同期の20.7% から24.8%に増加したのは、主に免税投資収入の減少によるものである。
純収入
上記の理由により、2022年9月30日までの9ヶ月間、私たちの純収入は2021年同期の人民元1.699億元から1.072億元(約1510万ドル)に低下し、減少幅は36.9%だった。
流動性と資本資源
キャッシュフローと運営資金
私たちの主な流動性源は経営活動から発生した現金 だ。2022年9月30日現在、私たちは現金、現金等価物、制限的現金14億元(2億ドル)を持っており、基本的にすべて私たちの中国子会社が持っています。私たちの現金と現金等価物は主に銀行預金 で、主に人民元で価格を計算します。私たちの現在の現金と融資活動からの予想されるキャッシュフローは、少なくとも今後12ヶ月の運営資本および資本支出の現金需要を含む、私たちの予想される現金需要を満たすのに十分であると信じている。
私たちは経営活動が提供する資金と融資活動で調達した資金の中から、私たちの将来の運営資本需要と資本支出に資金を提供するつもりです。しかし、変化するビジネス条件や他の将来の発展により、私たちがbrを決定する可能性のある任意の投資や買収を含む追加の現金が必要になるかもしれません。もし私たちの既存の現金が私たちの要求を満たすのに十分でなければ、私たちは債務や株式証券の発行、または追加の信用手配を得ることを求めるかもしれない。私たちが必要な金額や私たちが受け入れられる条項が得られないかもしれない(もしあれば)。転換可能な債務証券を含む追加の株式証券を発行し、私たちの1株当たりの収益を希釈する。債務の発生は 運営資本と資本支出の現金を債務返済義務に移行し,我々の運営や株主への配当金の支払い能力を制限する運営と財務契約 を招く可能性がある.もし私たちが必要な追加配当金や債務融資を得ることができなければ、私たちの業務運営と将来性は影響を受ける可能性がある。
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それ自体に実質的な業務を持たない持株会社として、私たちは主に中国の子会社を通じて業務を展開しています。中国の法律·法規によると、私たちは出資や融資を通じて中国の中国子会社に資金を提供することができるが、政府当局の許可を得て、出資と融資金額を制限する必要がある。私たちの中国の子会社が私たちに配当金や他の現金を支払う能力は中国の法律法規の様々な制限を受けています。財務状況の悪化brは、いかなる理由でも、私たちの子会社の収益またはキャッシュフロー、および中国の法律または法規のいかなる変化も、彼らがこのような分配を支払う能力を制限または弱める可能性がある
次の表に我々が示した期間の キャッシュフローの要約を示す
9月30日までの9ヶ月間 | ||||||||||||
2021 | 2022 | |||||||||||
人民元 | 人民元 | ドル | ||||||||||
経営活動が提供する現金純額 | 672,409,552 | 963,776,664 | 135,485,579 | |||||||||
投資活動のための現金純額 | (3,161,532,617 | ) | (1,279,865,040 | ) | (179,920,579 | ) | ||||||
融資活動が提供する/用の現金純額 | 2,492,596,106 | (553,286,878 | ) | (77,779,838 | ) | |||||||
現金、現金等価物および制限現金純増加/(減少) | 3,473,041 | (869,375,254 | ) | (122,214,839 | ) | |||||||
期初現金、現金等価物、および限定現金 | 1,960,922,758 | 2,231,437,361 | 313,690,498 | |||||||||
為替レート変動が現金,現金等価物と制限的現金に及ぼす影響 | (253,222 | ) | 11,180,659 | 1,571,752 | ||||||||
期末現金、現金等価物、および制限現金 | 1,964,142,577 | 1,373,242,766 | 193,047,412 |
経営活動
2022年9月30日までの9ヶ月間、経営活動が提供した現金純額は9.638億元(135.5ドル)、純収益は1.072億元(1,510万ドル)で、主に:(1) 信用損失準備金1.542億元(2,170万ドル)、(2)持分給与支出430万元(60万ドル)、(3)減価償却および償却180万元(30万ドル)、(4)繰延税項目収益8,600万元(1,210万ドル)、(br}(V)売却ローン収益人民元5,100万元(7,200,000ドル)、(6)販売対象ローン人民元19,710万元(2,770万ドル)、および(7)販売対象ローンに分類されていた収益人民元11,277百万元(158.5ドル(br}百万ドル)の売却および返済。運営資産および負債の変動には,(I)他の運営負債の削減人民元43,900,000元(6,200,000ドル),(Ii)他の運営資産の増加人民元7,810万元(1,100,000ドル),(Iii)預金減少人民元21,700,000元(3,100,000ドル),および(4)中央資産管理計画が人民元1,350万元(1,900,000ドル)増加することがある
投資活動
2022年9月30日までの9ヶ月間、投資活動のための現金純額が12.799億元(1.799億ドル)であったのは、(I)投資証券の購入67.079億元(9.43億ドル)、(Ii)が融資を発行し、元金純額22.746億元(3.198億ドル)、および (Iii)が不動産、設備、無形資産150万元(9.594億ドル)を購入し、(I)によって投資証券68.246億元(9.594億ドル)が売却されたためである。(Ii)売却ローンによる人民元8.793億元(1.236億ドル) 及び(Iii)売却物件及び設備及び無形資産所得人民元0.2億元(0.10万ドル)。
融資活動
二零二年九月三十日までの九ヶ月間、融資活動のための現金純額は人民元553.3 百万元(7,780万ドル)であったが、これは(I)利息借款の返済人民元18.16億元(2.553億ドル)及び(Ii)普通株人民元68.1百万元(9.6百万ドル)を買い戻したが、利息借入金による人民元13.3088百万元(1.871億ドル)が相殺されたためである。
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資本支出
私たちの資本支出 は、私たちの運営を支援するために必要な財産、設備、無形資産の調達です。2021年と2022年9月30日までの9ヶ月間、私たちの資本支出はそれぞれ人民元280万元と150万元(20万ドル)だった。
表外承諾と手配
私たちは2021年に商業銀行と協力して新しい融資モデルを発売しました。このモデルの下で、私たちの商業銀行パートナーは融資の審査を担当して、私たちはローンの利便化サービスに対してサービス料を受け取ります。第三者商業銀行をパートナーとする融資については、各底層融資と借り手は第三者商業銀行の単独承認を経なければならない。brローンは第三者商業銀行の承認を経て開始された後、資金は第三者商業銀行から借り手に提供され、借り手と第三者商業銀行は融資協定を通じて貸借関係を構築する。brは信用需要のある借り手と、私たちに紹介した借り手に直接融資を提供する商業銀行に融資の便利さとペアリングサービスを効果的に提供する。私たちはローン契約期間内に引き続き借入者にローン後サービスを提供します。私たちはローンの発行と返済過程中の合法的な貸手或いは借り手ではないため、私たちはこれらのローンによって発生したローン元金、利息と融資サービス料の受取金を記録しないし、第三者商業銀行から借金して利息を計算しません。
上記の場合を除いて、 私たちは私たちの株にリンクして株主権益に分類された派生商品契約を締結していません、あるいは は私たちの合併財務諸表に反映されていません。さらに、私たちは、信用、流動資金、または市場リスク支援として未合併エンティティに移行することなく、または資産的権益 を維持または保有することはありません。さらに、私たちは、融資、流動性、市場リスク、または信用支援を提供してくれますか、またはレンタル、ヘッジ、または製品開発サービスに従事している任意の未統合エンティティには、いかなる可変権益もありません。
契約義務
私たちは様々なキャンセル不可能な運営レンタルに基づいて締結された複数のオフィス空間 をレンタルしました。その多くは延期または早期終了オプション を提供し、通常は1年から4年後に満了します。吾らは融資リースや当グループがレンタル者のための賃貸を何も注文していない。また, 既存の経営リースプロトコルには,残存価値保証や重大な制限契約は含まれていない.
管理層は、開始時にレンタルであるか否かを決定し、レンタル開始時に財務諸表にレンタルを記録し、その日付は、関連するオフィス空間でレンタル者が使用可能な日付である。賃貸負債を算出する際に確定した増量借款金利は、人民銀行のゼロ年期(含まない)から5年(br}以上)の融資基準金利を基準としている。
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