添付ファイル99.1
経営陣の財務状況と経営結果の検討と分析
添付ファイル99.2の私たちの財務状況と経営結果に関する以下の議論と分析、および私たちが監査していない簡明な総合財務諸表とその関連付記を読まなければなりません。本討論は既知と未知のリスクと不確定性の影響を受ける展望性陳述を含む。br}新冠肺炎疫病の追加或いは予見できない影響はその中の多くのリスクを増幅した。様々な要因のため、実際の結果および事件の発生時間は、2022年4月28日に米国証券取引委員会に提出された20-F表年次報告書の“リスク要因”および“前向き陳述の開示に関する”と題する章および本報告書の内容を含む、このような前向き声明に明示または示唆されている状況とは大きく異なる可能性がある。私たちはアメリカ公認会計基準に基づいて財務諸表を作成しました。
Neweggの業務概要
Neweggは北米の技術に集中した電子商取引会社です。 通過新浪網私たちの旗艦小売サイトと他のオンラインプラットフォームを通じて、私たちの全世界の顧客基盤と範囲が広く、絶えず増加している技術製品と大量のブランド、販売業者、サプライヤー、メーカー、流通業者、第三者サービス提供者を連絡します。
Neweggはカリフォルニア州に本部を置き、業務は全世界に及んでいる。我々の広範な配送·倉庫ネットワークおよびサプライヤーや販売業者のグローバルな足跡を利用して、45カ国·地域からの商品を20カ国·地域の顧客に提供し、複数の言語で顧客サービスを提供することができる。
我々はすでに膨大な忠誠心と高参加度顧客基盤を構築している。 2022年9月30日現在、200万人のアクティブ顧客(関連測定期間内に私たちのプラットフォームで少なくとも1つの商品を購入した唯一の顧客IDと定義する)を持ち、重複購入率は29%であり、関連測定期間内に少なくとも2回購入した顧客パーセンテージで測定し、平均注文価値は430ドルであり、計算方法は売上を関連測定期間内の取引量で割ったものである。これらの強力な顧客指標は、私たちが顧客の需要、好み、センスを深く理解した結果であり、広範な製品の種類、優れた顧客サービス、柔軟な支払いオプション、迅速、信頼性、効率的な輸送と履行を提供する能力がある結果でもある。2022年9月30日現在、私たちは1,600以上のカテゴリの約2,520万個の在庫 個(“SKU”)を提供しており、これは私たちが科学技術 消費者の第一選択オンラインショッピング目的地の一つになると信じている。2022年9月30日現在も、迅速で信頼性の高い配信に重点を置いたグローバルな履行ネットワークを維持しており、米国、カナダ、中国の9つの戦略倉庫で支援を受けています。私たちは複数のサービスレベルの製品を使用して、わずか2営業日でアメリカの人口とカナダの人口の約85%に貨物を渡すことができます。
私たちはサプライヤー、売り手、業務パートナーと長期的かつ広範な関係を維持し、競争力のある価格で商品を購入し、最新の、人気のある技術製品を事前または優先的に獲得し、私たちが顧客にすべての技術製品を提供する約束を履行している。私たちは信頼できるパートナーと多くのリードする科学技術製品ブランドの第一選択ルートであり、ますます多くの他の製品カテゴリのブランドとますます多くの関係を構築している。 2022年9月30日まで、私たちは少なくとも3,000個のブランドパートナーから商品を調達し、私たちの直売業務に使用し、そして各種ブランドパートナーの公式オンラインショップを特色として、いくつかの最も有名な情報技術(IT)/消費電子 (CE)ブランド、例えばAMD、ASUS、MetaQuest、インテル、連想、マイクロソフト、MSI、NVIDIA、サムスンなどを含む。
我々は,構築された直販業務と拡張可能なMarketplaceモデルを戦略的に動的に組み合わせる.私たちの直売の成功に基づいて、私たちのNewegg Marketplaceは、手数料やサービス料と引き換えに、第三者売り手がNeweggのサイトで彼らの製品を列挙することを可能にして、私たちの直売業務 を補充します。 2022年9月30日まで、私たちのNewegg Marketplaceは、私たちの顧客を45カ国と地域から12,500社以上の第三者販売者、 と地域に接続し、約2510万のSKUを提供します。
1
2022年と2021年9月30日までの3ヶ月間の純売上高はそれぞれ3.49億ドルと5.41億ドルだった。同期,我々のGMV総額(以下定義)はそれぞれ約4.53億ドルと7.04億ドルであった.2022年9月30日と2021年9月30日までの3ヶ月間、それぞれ850万ドルの純損失と850万ドルの純利益を記録しました。同期,我々の調整後のEBITDAはそれぞれ(60万ドル) と1140万ドルであった.
2022年と2021年9月30日までの9ヶ月間の純売上高はそれぞれ12.4億ドルと17.5億ドルだった。同期,我々のGMV総額はそれぞれ約15.8億ドルと21.9億ドルであった.2022年9月30日と2021年9月30日までの9ヶ月間、それぞれ純損失2,740万ドルと純収益3,000万ドルを記録しました。同期,我々の調整後のEBITDAはそれぞれ450万ドルと4160万ドルであった.“--非公認会計基準 財務測定基準を見てください。”
ニューウィグのビジネスモデルは
GMVは私たちの純売上高の主な駆動力であり、私たちの純売上の大部分は私たちのオンラインプラットフォームで取引されているGMVから来ているので、キャンセルと返品を差し引く。我々は,GMVを我々のサイトや第三者市場プラットフォームで直接顧客に販売することと,我々のMarketplace売り手が Newegg Marketplaceで販売した製品の総価値を,返品,割引,税収,キャンセルを差し引くことと定義した.GMVには,我々のNPS (以下のように定義する)による第三者物流(“3 PL”),Newegg託送(“SBN”),人員配備 とメディア広告サービス,および我々のアジア子会社の販売提供サービスによるサービス料も含まれている.我々のGMVと純売上高は主に以下の 源から来ている:
● | Direct sales私たちはサプライヤーからの在庫をコントロールし、私たちのプラットフォームまたはいくつかの他の第三者プラットフォームで私たちの顧客に直接商品を販売します。私たちの直接販売収入は、Neweggプラットフォーム上で製品を直接顧客に販売することによる純売上高(私たちが在庫を大量に販売し、多くは割引で販売されている卸売を含む)、 サプライヤーから調達した製品は第三者サイトを介して販売されています。送料収入 は、私たちがお客様に直接販売している貨物の納入のために受け取る費用からです。 |
● | Newegg Marketplace第三者販売者は、我々のNewegg Marketplaceを介して製品を販売し、 私たちは、このような第三者販売者の手数料およびサービス料を純売上で確認します。 公表された手数料率は、徴収された運賃を含まない取引GMVのパーセンテージに基づいています。手数料率は8%から15%まで様々であり,具体的には 製品種別に依存する。Newegg Marketplaceによる純売上をMarketplace 収入と呼ぶ. |
● | Newegg Partner Services (“NPS”), 私たちは主にサプライヤーパートナー、モール販売者、様々なタイプの顧客および企業(第三者物流および他の物流サービス、広告サービスを含む)、オンラインマーケティングサービスです 私たちはこの純売上をサービス収入と呼びます。 |
新冠肺炎の影響
新冠肺炎の発生期間中、私たちのオンライン業務と倉庫運営は活発に維持されており、私たちの顧客にサービスし、疫病発生の初期段階で、私たちの製品とサービスに対する需要が増加していることが見られた。対照的に、私たちのいくつかの実体競争相手は少なくとも一部の小売店 を一時的に閉鎖することを余儀なくされ、いくつかの競争相手はコンピュータと電子製品のような私たちの核心業務を代表するいくつかの業務をあまり重視しない。この二つの業界の傾向は私たちの売上高と市場シェアの増加に貢献してくれました。しかし、私たちは供給と輸送制限が減少したため、2022年に私たちの製品に対する需要が低下したことを見た。しかし、新冠肺炎疫病の会社、著者らの財務状況、運営結果、流動性とキャッシュフローに対する最終的な影響程度は事態の発展に依存し、これらの事態の発展は不確定であり、現在予測できない
2
Neweggの経営業績に影響する要素
私たちの財務状況と経営結果は、引き続きいくつかの重要な要素の影響を受けるだろう
Neweggは私たちの顧客群を拡大し、彼らの参加度を高めることができます
GMVと純売上高を維持し、増加させる主な要素は、私たちのオンラインプラットフォームへのアクセス回数、これらのアクセスを注文に変換する能力、および私たちのプラットフォームに対する顧客の参加度を含むと信じています。
私たちは、ユーザーのトラフィック、私たちがアクセスを注文に変換する能力、および私たちの顧客グループの規模と参加度を評価するための重要な運営指標を監視します
9月30日までの3ヶ月間、 | 9ヶ月まで
ヶ月 9月30日 | |||||||||||||||
重要な実行データ: | 2022 | 2021 | 2022 | 2021 | ||||||||||||
総アクセス数(1) | 4710万 | 6470万 | 1億547億 | 2.243億 | ||||||||||||
顧客数(2) | 4160万 | 3980万 | 4160万 | 3980万 | ||||||||||||
活発な顧客数(3) | 70万ドル | 90万人 | 200万ドル | 270万ドル | ||||||||||||
転換率(4) | 2.4 | % | 2.3 | % | 2.4 | % | 2.3 | % | ||||||||
重複購入率(5) | 23.9 | % | 24.4 | % | 29.0 | % | 30.2 | % | ||||||||
平均注文値(6) | $ | 397 | $ | 490 | $ | 430 | $ | 439 |
注:
1. | すべてのNeweggプラットフォームの総流量で測定すると,3秒未満のアクセスは含まれておらず, これはライバルからの探索ロボットからのアクセスであると仮定する. |
2. | すべてのNeweggプラットフォームの登録アカウント総数で計算します。 |
3. | 所与の日までのアクティブクライアントは、関連する3ヶ月および9ヶ月の計算期間内に私たちのプラットフォーム上で少なくとも1つの取引を購入した一意のクライアントIDに基づいて計算される。 |
4. | 計算方法は,すべてのNeweggプラットフォームの取引数を総アクセス数で割ったものであり, は3秒以下のアクセス数を含まない. |
5. | 関連する3ヶ月間および9ヶ月間の計算期間内にNeweggプラットフォーム上で少なくとも2回購入したお客様のパーセンテージで測定します。 |
6. | 計算方法は、関連する3ヶ月と9ヶ月の決算期間内に、売上高を取引数で割る。 |
アクセス数を 注文に変換する能力を変換率を用いて測定した.私たちの転化率は時間とともに変化し、多くの要素は転化率に影響する可能性があり、 全体の経済傾向、製品の組み合わせ、新製品の発表、私たちが直面している競争レベル、私たちの商品調達能力及び消費者の購入モードを含む。クライアント数,アクティブクライアント数,重複購入率は,我々のクライアント群の規模と参加度を測る指標である.
ニューウィグの製品セット
私たちはブランドと販売者の広い組み合わせから幅広い技術製品を提供します。2022年9月30日までに,1,600以上のカテゴリの約2520万個のSKUを提供した.私たちのオンラインプラットフォームで様々なタイプ、ブランドと価格帯の製品を提供します。顧客が私たちのオンラインプラットフォームに惹かれるのは主に私たちの製品の広さと深さのためだと信じています。これは私たちの売上を向上させ、長期的な収益力を推進する重要な構成要素です。コア技術製品に加えて,近年,衣類やアクセサリー,ホーム,個人用品,ITに隣接するいくつかのカテゴリの他の製品についても我々の製品種別を補完している。
3
私たちの運営結果は商品の組み合わせの影響を受けています。カテゴリー、ブランド、価格帯の製品 は異なる利益率と収益性を持っているからです。例えば、私たちはより低い市場シェアを持ち、市場よりも高い速度で加速的に成長するように努力しているカテゴリは、比較的低い利益率を提供する可能性がある。様々な要素の組み合わせによって、私たちの商品の組み合わせは時間の経過とともに変化する可能性があり、これらの要素は、消費者の需要と選好、平均販売価格、サプライヤー関係を維持し、拡大する能力、私たちの市場傾向を予測する能力、および私たちのマーケティングと販売促進努力を含む。また、いくつかの高価値または大量製品カテゴリの需要変動は、私たちのGMVおよび平均注文価値に大きな影響を与える可能性がある。例えば、2022年9月30日までの3ヶ月間で、平均受注価値が前年同期に比べて93ドル減少したのは、平均受注価値の高い特定製品種別の需要が大幅に低下したためである。我々は、我々が提供する製品のGMVと利益率の組み合わせを監視し続け、利益率状況の魅力的なカテゴリとブランドのGMVパーセンテージと純売上を向上させることを求めている。
Newegg市場の拡張
私たちの長期戦略の重要な構成要素は私たちのNewegg Marketplaceを発展させることであり、私たちはこれが未来の利益成長の重要な駆動力だと考えている。
2022年と2021年9月30日までの3ヶ月間、私たちの新モールで発生したGMVはそれぞれ1.212億ドルと1.868億ドルで、それぞれ私たちの総GMVの26.7%と26.6%を占めている。同期、私たちのNewegg Marketplaceの純売上高はそれぞれ1,070万ドルと1,640万ドルで、それぞれ私たちの総純売上高の3.1%と3.0%を占めた。
2022年と2021年9月30日までの9ヶ月間に、私たちの新モールで発生したGMVはそれぞれ4.094億ドルと5.21億ドルで、それぞれ私たちの総GMVの26.0%と23.7%を占めている。同じ時期、私たちのNewegg Marketplaceはそれぞれ3640万ドルと4460万ドルの純売上を生み出し、それぞれ私たちの総純売上高の2.9%と2.6%を占めた。
2022年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月間、私たちの市場業務の総売上高と純売上高が前年同期に比べて低下したのは、主に市場需要が疲弊したためです。しかし、中国の売り手数の増加に基づいて、市場全体の純売上高の減少幅は直販よりも小さいです。
Marketplaceモデルは多くの利点を提供してくれると信じている. Marketplaceモデルの使用は,在庫 を維持する必要がないため,我々の運営資金やキャッシュフローを保持している.また,我々のNewegg Marketplace上の売手やブランド数が拡大するにつれて, クライアントが利用できる選択が増加し,我々の成長により多くの原動力をもたらすはずである.私たちは、私たちの直販と市場業務の統合が良性、自己強化の循環を作っていると信じている。
我々の運営結果は,直販と市場間のGMV組合せの経時的変化の影響を受け続けている。これは主に収入確認の違いである我々 は毛収入に基づいて直売収入を確認し,我々は純ベースでNewegg Marketplaceの収入を確認したためである。詳細については“運営結果のキー コンポーネント”を参照されたい。したがって,同じ金額のGMVについては,直接販売による収入がMarketplaceよりも多いため,直販によるGMVの割合が増加するのに比べて,Marketplace販売によるGMVの割合の増加は我々の純売上を低下させる。
Newegg消費者のニーズと選好を予測する能力
北米と全世界のIT/CE電子商取引市場の特徴は:急速に発展する技術、急速に変化する消費者の需要と選好、頻繁に発表された新製品及び最新の業界標準と実践を発売することである。私たちは競争力を維持するためにこのような変化に効果的に対応しなければならない。私たちは消費者の需要と好みを予測することは難しいかもしれません。私たちのオンラインプラットフォームで提供されている商品は市場に受け入れられないかもしれません。あるいは時代遅れまたは経済的ではないかもしれません。私たちがこれらの発展に適応できないことは、在庫過多や不足を招く可能性があり、あるいは新しい顧客を引き付けることができず、既存の顧客を維持することができず、これは私たちの財務状況や運営結果に大きな悪影響を与える可能性がある。
4
Neweggは優遇条項で主要サプライヤーから製品を調達する能力
2022年9月30日までに、世界の少なくとも365社のサプライヤーから132,000個を超える直販SKUを提供しています。私たちは世界の多くの最大の科学技術製品ブランドと流通業者と広範で長期的かつ互恵的な関係を維持している。しかし、私たちはこのようなサプライヤーとの契約や手配は通常商品の供給を保証しませんし、特定の定価や他のやり方の継続も規定していません。私たちのサプライヤー は現在の条項または根本的に在庫を販売し続けないかもしれません。条項が変更されれば、類似またはより良い条項で新しい供給関係を作ることができないかもしれません。
私たちは他の小売業者や直販会社と競争し、製品メーカーや流通業者が割引されたbr製品分配とサプライヤーインセンティブ計画を提供するように努力しています。私たちのいくつかの競争相手は、私たちのサプライヤーと特定の製品の独占的または割引流通手配を締結するかもしれません。これは、これらの製品およびマーケティングおよび販売促進リソースに完全にまたは部分的にアクセスすることができません。また、私たちのオンラインプラットフォームで製品を提供するサプライヤーの一部も顧客に彼らの製品を直接販売します。もし私たちがサプライヤーとの関係を発展させて維持することができなければ、私たち が割引条件で十分な数の理想的な商品を得ることができれば、私たちの運営結果は不利な影響を受ける可能性があります。
市場情報を細分化する
我々の最高経営決定者(すなわち最高経営責任者) は、総合的に基づいて提出された財務情報を審査し、国家または地域別に分類された収入情報を添付して、資源を分配し、財務業績を評価する。統合単位レベル以下のレベルやコンポーネントの運営,運営結果,計画に責任を負う部門マネージャーはいない.会計基準編纂(“ASC”)280“支部報告”に基づいて構築された定性的·定量的基準によると、私たちは自分が報告可能な支部内で運営していると考えている。
A. | 経営実績 |
運営結果の重要な構成要素は
純売上高
私たちの純売上には直接販売収入、市場収入、サービス収入が含まれています。これらの純売上源に関するより多くの情報は、“-Neweggのビジネスモデル”を参照されたい。
私たちの純売上高は予想割引、返品、br手当、販売税とクレジットカード返金後の純額を差し引いたもので、これらはすべて歴史的経験に基づいて推定されています。お客様の販売促進計画も提供しており、歴史的経験から推定された予想為替レートに基づいて、これらの計画を売上減少として記録しています。
下表に示した期間の純売上高の構成要素を絶対額と純売上高が総純売上高に占める割合で示した。
9月30日までの3ヶ月間 | ||||||||||||||||
2022 | 2021 | |||||||||||||||
(百万を除いて) | ||||||||||||||||
純売上高 | 金額 | % | 金額 | % | ||||||||||||
直売収入 | $ | 323.1 | 92.5 | $ | 508.8 | 94.1 | ||||||||||
市場収入 | 10.7 | 3.1 | 16.4 | 3.0 | ||||||||||||
サービス収入 | 15.4 | 4.4 | 15.7 | 2.9 | ||||||||||||
合計する | $ | 349.2 | 100.0 | $ | 540.9 | 100.0 |
9月30日までの9ヶ月間 | ||||||||||||||||
2022 | 2021 | |||||||||||||||
(百万を除いて) | ||||||||||||||||
純売上高 | 金額 | % | 金額 | % | ||||||||||||
直売収入 | $ | 1,156.2 | 93.3 | $ | 1,655.5 | 94.7 | ||||||||||
市場収入 | 36.4 | 2.9 | 44.6 | 2.6 | ||||||||||||
サービス収入 | 47.1 | 3.8 | 47.7 | 2.7 | ||||||||||||
合計する | $ | 1,239.7 | 100.0 | $ | 1,747.8 | 100.0 |
5
販売コスト
私たちの販売コストの最大の構成要素は私たちが顧客に直接販売する商品の購入価格です。販売コストには、(I)当社の第三者物流サービスに関連する人員費用および他のコストを含む当社のサービス収入に関連するコストと、(Ii)入駅および駅出運賃と、リフォーム、緩やかな移動、および古い在庫に関連する在庫ログアウトと、報告日にまだ在庫があることに関連するサプライヤーインセンティブの調整とが含まれる。
販売コストは、仕入先インセンティブ計画またはVIPの下で得られた支払い部分によって相殺され、例えば、購入リターン、仕入先がその製品を宣伝するために提供してくれるマーケティング開発基金、仕入先と共同で援助した共同マーケティング計画、およびメーカーの希望小売価格の低下を相殺するための価格保護返金。これらの貴賓は時々私たちの調達量や販売量と一緒に束ねて、サプライヤーの製品の購入価格に対する間接的あるいは有効な値下げを代表しています。したがって、私たちはこのような計画支払いを販売コストの減少と見なしている。
次の表は私たちの販売コストの構成要素を示し、絶対値と総純売上高に占める割合で示しています。
9月30日までの3ヶ月間 | ||||||||||||||||
2022 | 2021 | |||||||||||||||
(百万を除いて) | ||||||||||||||||
販売コスト | 金額 | % | 金額 | % | ||||||||||||
弊社が直接販売している商品仕入価格 | $ | 279.2 | 92.1 | $ | 433.9 | 94.1 | ||||||||||
市場やサービス収入に関するコスト | 12.0 | 4.0 | 11.1 | 2.4 | ||||||||||||
入港運賃 | 11.4 | 3.8 | 13.7 | 3.0 | ||||||||||||
在庫減記と準備金 | 0.4 | 0.1 | 2.5 | 0.5 | ||||||||||||
合計する | $ | 303.0 | 100.0 | $ | 461.2 | 100.0 |
9月30日までの9ヶ月間 | ||||||||||||||||
2022 | 2021 | |||||||||||||||
(百万を除いて) | ||||||||||||||||
販売コスト | 金額 | % | 金額 | % | ||||||||||||
弊社が直接販売している商品仕入価格 | $ | 1,011.5 | 93.4 | $ | 1,407.2 | 93.7 | ||||||||||
市場やサービス収入に関するコスト | 36.5 | 3.4 | 38.6 | 2.6 | ||||||||||||
入港運賃 | 34.0 | 3.1 | 48.7 | 3.2 | ||||||||||||
在庫減記と準備金 | 0.8 | 0.1 | 6.7 | 0.5 | ||||||||||||
合計する | $ | 1,082.8 | 100.0 | $ | 1,501.2 | 100.0 |
販売、一般、行政費用
私たちの販売、一般、行政費用 (“SG&A費用”)の最大の構成要素は、季節的な注文ピーク時の顧客サービスと履行などの需要を満たすために、私たちを雇用する従業員、br}および臨時人員に関連する費用を含む賃金および他の給与コストです。
6
SG&A費用の他の重要な構成要素は広告費と営業費、商家加工費、減価償却と償却、賃貸料費用、倉庫コスト、事務費用、専門費用とその他の一般会社コストを含む。
次の表は指定期間のSG&A費用の構成要素を絶対値と純売上高に占める割合で示している。
9月30日までの3ヶ月間 | ||||||||||||||||
2022 | 2021 | |||||||||||||||
(百万を除いて) | ||||||||||||||||
販売、一般、行政費用 | 金額 | % | 金額 | % | ||||||||||||
給料とその他の補償費用 | $ | 29.7 | 50.0 | $ | 30.6 | 42.7 | ||||||||||
商家加工費 | 8.7 | 14.6 | 14.4 | 20.1 | ||||||||||||
広告とマーケティング | 3.1 | 5.2 | 8.5 | 11.9 | ||||||||||||
減価償却および償却 | 2.9 | 4.9 | 2.8 | 3.9 | ||||||||||||
他の人は | 15.0 | 25.3 | 15.4 | 21.4 | ||||||||||||
合計する | $ | 59.4 | 100.0 | $ | 71.7 | 100.0 |
9月30日までの9ヶ月間 | ||||||||||||||||
2022 | 2021 | |||||||||||||||
(百万を除いて) | ||||||||||||||||
販売、一般、行政費用 | 金額 | % | 金額 | % | ||||||||||||
給料とその他の補償費用 | $ | 101.1 | 51.0 | $ | 95.3 | 44.1 | ||||||||||
商家加工費 | 30.8 | 15.5 | 42.7 | 19.8 | ||||||||||||
広告とマーケティング | 11.7 | 5.9 | 23.7 | 11.0 | ||||||||||||
減価償却および償却 | 7.9 | 4.0 | 8.4 | 3.9 | ||||||||||||
他の人は | 46.9 | 23.6 | 46.1 | 21.2 | ||||||||||||
合計する | $ | 198.4 | 100.0 | $ | 216.2 | 100.0 |
経営成果
次の表は,絶対値と示した期間における我々の純売上高の割合で我々の濃縮合併運営結果をまとめたものである。運営履歴結果の経時的比較に依存して未来の業績の指標とすべきではない。
9月30日までの3ヶ月間 | ||||||||||||||||
2022 | 2021 | |||||||||||||||
(百万ドルの割合と1株当たりの純収益を除く) | ||||||||||||||||
金額 | その割合は 純売上高 | 金額 | その割合は 純売上高 | |||||||||||||
純売上高 | $ | 349.2 | 100.0 | $ | 540.9 | 100.0 | ||||||||||
販売コスト | 303.0 | 86.8 | 461.2 | 85.3 | ||||||||||||
毛利 | 46.2 | 13.2 | 79.7 | 14.7 | ||||||||||||
販売、一般、行政費用(1) | 59.4 | 17.0 | 71.7 | 13.3 | ||||||||||||
営業収入(赤字) | (13.2 | ) | (3.8 | ) | 8.0 | 1.4 | ||||||||||
利子収入 | 0.3 | 0.1 | 0.3 | 0.1 | ||||||||||||
利子支出 | (0.2 | ) | (0.1 | ) | (0.1 | ) | (0.0 | ) | ||||||||
その他の収入,純額 | 1.4 | 0.4 | (0.1 | ) | (0.0 | ) | ||||||||||
株式証負債の公正価値変動を認める | 0.2 | 0.1 | 0.6 | 0.1 | ||||||||||||
所得税未払いの収入 | (11.5 | ) | (3.3 | ) | 8.7 | 1.6 | ||||||||||
所得税準備金 | (3.0 | ) | (0.9 | ) | 0.2 | 0.0 | ||||||||||
純収益(赤字) | $ | (8.5 | ) | (2.4 | ) | $ | 8.5 | 1.6 | ||||||||
1株当たりの純収益(損失)は,基本的に | $ | (0.02 | ) | $ | 0.02 | |||||||||||
薄めて1株当たりの純収益 | $ | (0.02 | ) | $ | 0.02 | |||||||||||
1株当たりの金額を計算するための発行済み普通株の加重平均は、基本的に | 374.1 | — | 368.4 | — | ||||||||||||
1株当たり金額の発行済み普通株加重平均を計算し、希釈した後 | 374.1 | — | 434.2 | — |
注:
(1) | 2022年と2021年9月30日までの3ヶ月を含む株式ベースの給与支出はそれぞれ830万ドルと80万ドルです。 |
7
9月30日までの9ヶ月間 | ||||||||||||||||
2022 | 2021 | |||||||||||||||
(百万ドルの割合と1株当たりの純収益を除く) | ||||||||||||||||
金額 | その割合は 純売上高 | 金額 | その割合は 純売上高 | |||||||||||||
純売上高 | $ | 1,239.7 | 100.0 | $ | 1,747.8 | 100.0 | ||||||||||
販売コスト | 1,082.8 | 87.3 | 1,501.2 | 85.9 | ||||||||||||
毛利 | 156.9 | 12.7 | 246.6 | 14.1 | ||||||||||||
販売、一般、行政費用(1) | 198.4 | 16.0 | 216.2 | 12.4 | ||||||||||||
営業収入(赤字) | (41.5 | ) | (3.3 | ) | 30.4 | 1.7 | ||||||||||
利子収入 | 0.7 | 0.1 | 0.8 | 0.0 | ||||||||||||
利子支出 | (0.6 | ) | (0.0 | ) | (0.5 | ) | (0.0 | ) | ||||||||
その他の収入、純額 | 4.7 | 0.4 | 0.5 | 0.0 | ||||||||||||
売却投資の収益 | 1.7 | 0.1 | — | — | ||||||||||||
付属会社の収益を売却する | — | — | 2.0 | 0.1 | ||||||||||||
株式証負債の公正価値変動を認める | 1.0 | 0.1 | (0.6 | ) | (0.0 | ) | ||||||||||
所得税未払いの収入 | (34.0 | ) | (2.6 | ) | 32.6 | 1.8 | ||||||||||
所得税準備金 | (6.6 | ) | (0.5 | ) | 2.6 | 0.1 | ||||||||||
純収益(赤字) | $ | (27.4 | ) | (2.1 | ) | $ | 30.0 | 1.7 | ||||||||
1株当たりの純収益(損失)は,基本的に | $ | (0.07 | ) | $ | 0.08 | |||||||||||
薄めて1株当たりの純収益 | $ | (0.07 | ) | $ | 0.07 | |||||||||||
1株当たりの金額を計算するための発行済み普通株の加重平均は、基本的に | 372.1 | — | 367.2 | — | ||||||||||||
1株当たり金額の発行済み普通株加重平均を計算し、希釈した後 | 372.1 | — | 435.5 | — |
注:
(1) | 2022年と2021年9月30日までの9ヶ月間の株式ベースの報酬支出はそれぞれ2440万ドルと240万ドルです。 |
2022年9月30日までの3ヶ月と2021年9月30日までの3ヶ月
純売上高
2022年9月30日までの3カ月間の純売上高は前年同期比35.4%減、2021年の5兆409億ドルから2022年の3億492億ドルに低下した。これは主に、我々の直販および市場業務のGMVがそれぞれ2021年9月30日までの3カ月の7.035億ドルおよび1.868億ドルから2022年9月30日までの3カ月間の4.532億ドルおよび1.212億ドルに低下したためである。
GMVの低下は,主に消費者の科学技術製品への支出が低下し続けており,消費者の消費行動が他の優先順位に移行していることや,市場に新たなエキサイティングな製品が不足しているためである。
販売コストと毛利
2022年9月30日までの3ヶ月間で、私たちの販売コスト は前年同期に比べて34.3%低下し、2021年の4.612億ドルから2022年の3.03億ドルに低下しました。これは通常、私たちの純売上高が低下したためです。同期、私たちの毛利益は2021年9月30日までの3ヶ月の7970万ドルから2022年9月30日までの3ヶ月の4620万ドルに低下し、減少幅は42.0%だった。
2022年9月30日までの3ヶ月間、私たちの利益率は、2021年9月30日までの3ヶ月間の14.7%から13.2%に低下しました。これは、主に需要の鈍化やパソコン、コンポーネント、ストレージ製品を含むすべての種類の技術製品が蓄積され、昨年に比べてより多くの販売促進活動があり、利益率が低下したためです。
8
販売、一般および行政費用(“SG&A”)
2022年9月30日までの3ヶ月間、SG&A支出は2021年9月30日までの3ヶ月間の7,170万ドルから5,940万ドルに減少したが、これは主に(I)商家の支払い費用が570万ドル減少し(販売状況による)、(Ii)マーケティング費用が540万ドル減少し、 および(Iii)賃金およびその他の給与コストが90万ドル減少したためであり、主に人事およびボーナス支出が840万ドル減少し、株式給与が750万ドル増加したためである
利子収支
利息収入は(I)関連会社への私たちの融資と、(Ii)通貨市場口座または預金に投資された現金からです。関連会社への融資の詳細については、2022年9月30日現在、2022年9月30日現在、2022年9月30日現在、2021年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月の監査を経ていない簡明総合財務諸表の“関連側取引”部分 を参照してください。利息支出とは、私たちが借金で受け取った利息であり、定期ローン、信用限度額と資本賃貸を含む。
2022年9月30日と2021年9月30日までの3ヶ月間、利息収入は30万ドルを維持している。
2022年9月30日と2021年9月30日までの3ヶ月間、利息支出は相対的に安定しており、それぞれ20万ドル と10万ドルだった。
その他の収入,純額
2022年と2021年9月30日までの3カ月間に,br}その他の収入(支出)を記録し,純額はそれぞれ140万ドルと(10万ドル)であった。2022年9月30日までの3ヶ月間、その他の純収入は主に物件賃貸料収入30万ドル、販売税優遇収入10万ドル、外国為替収益150万ドル及びその他の雑損失50万ドルから相殺される。2021年9月30日までの3ヶ月間、その他の純収入は主に物件賃貸料収入40万ドル、販売税還付及び割引10万ドル、その他の雑収入40万ドル及び為替損失100万ドルから相殺された。
株式証負債の公正価値変動を認める
株式承認証は公正価値によって再計量し、公正価値変動を許可して各報告期間の収益を計上する。2022年、2022年、2021年9月30日までの株価は、2022年6月30日と2021年6月30日までの株価と比較して、2022年、2022年、2021年9月30日までの株価が変化したため、2022年、2022年、2021年9月30日までの3ヶ月間にそれぞれ20万ドルと60万ドルの権証負債公正価値変動収益を記録した。
所得税準備金所得税
2022年9月30日までの3ヶ月間、私たちの所得税の収益は300万ドルですが、2021年9月30日までの3ヶ月の支出は20万ドルです。所得税引当/収益の変化 は,主に2022年9月30日までの3カ月間の純損失状況が前年同期の純収益状況と比較したためである。
純収益/(損失)
2022年9月30日までの3カ月間、2022年に850万ドルの純損失を記録したが、2021年同期の純収益は850万ドルだった。純収入が低下した主な原因は私たちの純売上高と毛金利の低下です。
9
2022年9月30日までの9ヶ月と2021年9月30日までの9ヶ月
純売上高
2022年9月30日までの9カ月間の純売上高は前年同期比29.1%低下し、2021年の17.47億ドルから2022年の12.397億ドルに低下した。これは主に、我々の直販および市場業務のGMVがそれぞれ2021年9月30日までの9カ月の21.937億ドルおよび5.21億ドルから2022年9月30日までの9カ月間の15.751億ドルおよび4.094億ドルに低下したためである。
GMV低下の主な原因は、経済不確実性と不況への懸念により、消費者の科学技術製品への支出が低下傾向にあり、消費者が自由に支配可能な支出を減少させたためである。そのため、顧客の科学技術製品に対する需要が大幅に低下している。
販売コストと毛利
2022年9月30日までの9ヶ月間、私たちの販売コスト は前年同期に比べて27.9%低下し、2021年の15.012億ドルから2022年の10.828億ドルに低下しました。これは主に私たちの純売上高が低下したためです。同時期,我々の毛利は2021年9月30日までの9カ月の2兆466億ドル から2022年9月30日までの9カ月の1兆569億ドルに低下し,減少幅は36.4%であった。
我々の利益率は2021年9月30日までの9カ月の14.1%から2022年9カ月の12.7%に低下し、主な原因はグラフィックス、ハードディスク、固体ハードディスクなどの特定製品における消費者の自由可処分支出が減少し、2022年の在庫過剰を招き、消費者需要が大幅に低下したためである。我々は2022年に積極的な販売促進活動を実施して在庫を移転し、利益率が大幅に低下した。
販売、一般、行政費用
2022年9月30日までの9ヶ月間、SG&A支出は2021年9月30日までの9ヶ月間の2.162億ドルから1.984億ドルに減少した。これは主に(I)商家の支払い費用が1,190万ドル減少し(販売状況による)、(Ii)マーケティング費用が1,200万ドル減少し、 及び(Iii)賃金及びその他の報酬コストが580万ドル増加し、主に株式給与が2,200万ドル増加し、人事費が1,620万ドル減少したためである
利子収支
2022年9月30日と2021年9月30日までの9ヶ月間、利息収入は相対的に安定しており、それぞれ70万ドル と80万ドルだった。
2022年と2021年9月30日までの9ヶ月間、利息支出は相対的に安定しており、それぞれ60万ドル と50万ドルだった。
その他の収入、純額
2022年と2021年9月30日までの9ヶ月間、私たちは他の収入を記録し、それぞれ純額470万ドルと50万ドルです。2022年9月30日までの9カ月間、その他の純収入は主に米国在庫損失に関する約30万ドルの保険収入、100万ドルの物件賃貸料収入、30万ドルの販売税割引収入、30万ドルのその他の雑収入、280万ドルの外貨収益を含む。2021年9月30日までの9ヶ月間、その他の純収入は主に30万ドルの販売税還付と割引、60万ドルの保険収入、120万ドルの物件賃貸料収入、70万ドルのその他の雑収入、230万ドルの為替損失を含む。
10
売却投資の収益
2022年9月30日までの9ヶ月間、Bitmainでの25%の投資を540万ドルで売却し、170万ドルの投資販売収益を記録した。
付属会社の収益を売却する
2021年5月19日、吾らは英領バージン諸島(“LLIT”)の法律登録に基づいて設立された商業会社連洛知能有限公司(“LLIT”)のすべての遺留業務を売却し、この協定は2020年10月23日に締結され、LLIT、私たちの全額付属会社連絡医療 ウェアラブルデバイス科学技術(北京)有限公司(“連絡”)及び北京奮進時代科学技術発展有限公司(“北京奮進”)(“北京奮進”)によって販売される。私たちは人民元0元の買い取り価格で、連羅接続線でのすべての株式を北京金に売却した。
2021年9月30日までの9カ月間,聯洛接続を売却して200万ドルの収益を得ていることを確認した.
株式証負債の公正価値変動を認める
株式承認証は公正価値によって再計量し、公正価値変動を許可して各報告期間の収益を計上する。2021年12月31日と2021年5月19日までの株価と比較して、2022年9月30日と2021年9月30日までの株価変化により、2022年9月30日と2021年9月30日までの9ヶ月間の権証負債の公正価値変化は100万ドルの収益を記録したが、2021年9月30日までの9カ月の権証負債公正価値変化は60万ドルの損失を記録した。
所得税準備金所得税
2022年9月30日までの9カ月間の所得税収益は660万ドルだったが、2021年9月30日までの9カ月間の支出は260万ドルだった。所得税引当·収益の変化は、主に2022年度までの9ヶ月間の純損失状況であり、前期同期は純収益状況である。
純収益/(損失)
2022年9月30日までの9カ月間、2022年に2,740万ドルの純損失を記録したが、2021年同期の純収益は3,000万ドルだった。純収益が低下した主な原因は私たちの純売上高と毛金利の低下です。
非公認会計基準財務指標
著者らはすでにGMVと調整後のEBITDA、非公認会計基準財務指標 を管理層の財務状況と運営結果に対する討論と分析に組み入れた。これらは、私たちの経営陣と取締役会が私たちの経営業績を評価し、将来の経営計画を立て、資本分配に関する戦略的決定を行うための重要な指標だと信じています。
GMV
GMVとは,我々のサイトや第三者市場プラットフォームで顧客に直接販売され,我々のMarketplace売り手がNewegg Marketplaceで販売した製品の総ドル価値であり,返品,割引,br}税,キャンセルを差し引いたものである.GMVには、当社のNPSで徴収された第三者物流、SBN、人員整備、メディア広告サービスなどのサービスを提供するサービス料、当社アジア子会社の販売も含まれています。それは、純売上高と他のGAAP財務指標を組み合わせて審査すれば、現在のbrの業績を評価し、私たちの将来の業績を評価するためにより多くの情報を提供することができる収入変化を評価し、分析するのに役立つ。“-Neweggのビジネスモデル”を参照されたい
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GMVは2021年12月31日までの前年に,我々のサイトで顧客に直接販売され,我々のMarketplace売り手がNewegg Marketplaceで販売した製品の総ドル価値として定義されており, は返品,割引,税金,キャンセルを控除している。2021年12月31日までの年度から、NuTrend自動車製品とローズウェル自社ブランド製品 の第三者市場プラットフォームを介した販売、サービス、および3 PL、SBN、従業員およびメディア広告サービス、およびわがアジア子会社の販売など、NPSを介した他の収入がある。GMVを報告する際に、会社のすべての収入を私たちのすべての収入フローに含めるように変更しました。これにより、読者が私たちの全体的な業績をよりよく知ることができます。GMV定義の変化により2021年9月30日までの9カ月間のGMVは6950万ドル増加した
9月30日までの3ヶ月間 | 9か月で終わる 九月三十日 | |||||||||||||||
2022 | 2021 | 2022 | 2021 | |||||||||||||
純売上高 | $ | 349.2 | $ | 540.9 | $ | 1,239.7 | $ | 1,747.8 | ||||||||
調整: | ||||||||||||||||
GMV-市場 | 121.2 | 186.8 | 409.4 | 521.0 | ||||||||||||
市場委員会 | (10.7 | ) | (16.4 | ) | (36.4 | ) | (44.6 | ) | ||||||||
収入を繰り越す | 3.3 | (2.6 | ) | (12.1 | ) | (15.2 | ) | |||||||||
他にも | (9.8 | ) | (5.2 | ) | (25.5 | ) | (15.3 | ) | ||||||||
GMV | $ | 453.2 | $ | 703.5 | $ | 1,575.1 | $ | 2,193.7 |
調整後EBITDA
調整後のEBITDAは,様々な使い捨て,不定期,非日常的な項目をEBITDAから除外することを含む財務措置である。調整後のEBITDAを計算する際には何らかの費用を計上せず,期間間の経営業績比較に有利であり,我々のコア経営業績を反映できないと考えられる項目は含まれていないと考えられる。したがって,調整後のEBITDAは投資家や他の人に有用な情報を提供し,我々の経営陣や取締役会と同様の方法で我々の経営業績を理解·評価していると考えられる。
調整後のEBITDAは分析ツールとして限界があり,単独で考慮すべきではなく,GAAPによって報告されている我々の結果分析の代替品とすべきではない。いくつかの制限は
● | 減価償却や償却は非現金費用であるが、減価償却や償却中の資産は将来的に交換が必要となる可能性があり、調整後のEBITDAはこのような交換や新たな資本支出要求の現金資本支出要求を反映していない |
● | 調整後のEBITDAは,我々の運営資金需要の変化や現金需要を反映していない |
● | 調整されたEBITDAは、株による報酬の潜在的希薄化の影響を考慮しない |
● | 調整されたEBITDAは、現金で支払うことができる可能性のある税金を反映していない |
● | 他社は,わが業界の会社を含めて,調整後のEBITDA, を異なる方法で計算することが比較指標としての有効性を低下させている可能性がある。 |
これらの制限のため、様々なキャッシュフロー指標、営業利益、私たちの他のGAAP結果を含む調整後のEBITDA や他の財務業績指標を考慮すべきです。
下表は,期間ごとの純収益(損失) と調整後EBITDAの入金状況を反映している。
9月30日までの3ヶ月間 | 9か月で終わる 九月三十日 | |||||||||||||||
2022 | 2021 | 2022 | 2021 | |||||||||||||
(単位:百万) | (単位:百万) | |||||||||||||||
純収益(赤字) | $ | (8.5 | ) | $ | 8.5 | $ | (27.4 | ) | $ | 30.0 | ||||||
調整: | ||||||||||||||||
株に基づく報酬費用 | 8.3 | 0.8 | 24.4 | 2.4 | ||||||||||||
利子収入,純額 | (0.1 | ) | (0.2 | ) | (0.1 | ) | (0.3 | ) | ||||||||
所得税を支給する | (3.0 | ) | 0.2 | (6.6 | ) | 2.6 | ||||||||||
減価償却および償却 | 2.9 | 2.7 | 7.9 | 8.3 | ||||||||||||
売却投資の収益 | - | - | (1.7 | ) | - | |||||||||||
付属会社の収益を売却する | - | - | - | (2.0 | ) | |||||||||||
権証負債公正価値変動による損失(収益) | (0.2 | ) | (0.6 | ) | (1.0 | ) | 0.6 | |||||||||
調整後EBITDA | $ | (0.6 | ) | $ | 11.4 | $ | (4.5 | ) | $ | 41.6 |
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B. | 流動性と資本資源 |
キャッシュフローと運営資本
我々は従来、現有の運営資本、信用手配、銀行ローン、投資活動リターンと株式融資を通じて私たちの運営に資金を提供してきた。金融機関から得られた信用限度額と長期債務の詳細については、2022年9月30日現在の監査されていない簡明な連結財務諸表と、2022年9月30日と2021年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月の付記7と付記8 を参照してください。
私たちの現金と現金等価物は主に現金預金、br}預金と通貨市場口座からなります。現金等価物はいずれも高流動性投資であり,原始満期日は3カ月 を超えない。支払い処理業者からの受取金も、短期的かつ高流動性の であるため、通常3営業日以内に現金に変換されるため、現金等価物とみなされる。2022年9月30日と2021年12月31日現在、現金と現金等価物に分類される支払い処理業者は、それぞれ1040万ドルと1430万ドル となっています。私たちは、私たちの既存の現金と運営によって生成された資金が、私たちの運営資金brと予想資本支出を少なくとも12ヶ月間満たすのに十分であると予想している。私たちの現金と現金等価物は主にドルで価格を計算します。
歴史的に見ると、休日シーズンのため、第4四半期の売上高が高かった。より高い売上が予想されるため、私たちは通常第3四半期末に在庫レベルを確立し始めます。 という在庫蓄積は、これらの期間に私たちの運営による現金よりも早く現金をかけることを要求するかもしれません。また、在庫の増加と第4四半期のより速い在庫回転により、私たちの売掛金は年末には通常最高の水準にありますが、第1、第2、第3四半期の売上高は低いです。
私たちは、経営活動から発生した現金および融資活動から調達された資金および投資活動の見返りが、私たちの将来の運営資本需要および資本支出に資金を提供するつもりです。しかし、私たちの将来の資本需要は、現在の計画や予想とは大きく異なる可能性があります。私たちの経営計画の変化、予想を下回る純売上高、費用増加、またはその他の事件は、2021年12月31日までの財政年度Form 20-F年度報告書の“リスク要因”の部分に記載されているものを含めて、将来的に追加の債務や株式融資を求めることになる可能性がある。もし私たちの既存の現金が私たちの要求を満たすのに十分でなければ、私たちは債務や株式証券の発行やbrの追加的な信用手配を求めることができるかもしれない。融資は受け入れ可能な条件でタイムリーに獲得できないか、あるいは全く得られない可能性があり、必要なときに十分な資本を調達できなければ、私たちの成長計画や私たちの財務状況や運営結果に悪影響を及ぼす可能性がある。転換可能な債務証券を含む追加の株式証券を発行し、私たちの1株当たりの収益を希釈する。債務の発生は 運営資本と資本支出の現金を債務返済義務に移行し,我々の運営や株主への配当金の支払い能力を制限する運営と財務契約 を招く可能性がある.もし私たちが必要な追加配当金や債務融資を得ることができなければ、私たちの業務運営と将来性は影響を受ける可能性がある。
歴史のキャッシュフロー
以下の表に、2022年9月30日と2021年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月を厳選した統合キャッシュフローデータを示します。
9月30日までの3ヶ月間 | 9か月で終わる 九月三十日 | |||||||||||||||
2022 | 2021 | 2022 | 2021 | |||||||||||||
統合キャッシュフローデータをまとめてまとめます | (単位:百万) | (単位:百万) | ||||||||||||||
経営活動提供の現金純額 | $ | 28.5 | $ | (4.3 | ) | $ | (21.3 | ) | $ | (39.8 | ) | |||||
投資活動提供の現金純額 | 2.7 | (4.0 | ) | (3.2 | ) | (10.1 | ) | |||||||||
融資活動が提供する現金純額 | (19.3 | ) | (0.1 | ) | 2.6 | 12.5 | ||||||||||
現金、現金等価物および制限現金に及ぼす外貨の影響 | 0.1 | 0.4 | 0.7 | 1.0 | ||||||||||||
現金および現金等価物の純増加(減額) | 12.0 | (8.0 | ) | (21.2 | ) | (36.4 | ) | |||||||||
期初現金、現金等価物、および限定現金 | 71.1 | 129.3 | 104.3 | 157.7 | ||||||||||||
期末現金、現金等価物、および制限現金 | $ | 83.1 | $ | 121.3 | $ | 83.1 | $ | 121.3 |
13
経営活動
2022年9月30日までの3カ月間、経営活動が提供する純現金は2,850万ドル。この期間の純損失は850万ドルだった。非現金支出の調整は主に(I)物件と設備に関連する減価償却及び償却290万ドル;(Ii)古い及び過剰在庫準備210万ドル ;(Iii)株補償830万ドル;(Iv)予想信用損失60万ドル;及び(V)売却物件及び設備損失は40万ドルであるが、株式証負債の公正価値変動 部分相殺を認められた。経営資産と負債の変化は,(1)在庫が2,950万ドル減少する,(2)売掛金が390万ドル増加する,(3)前払い支出が210万ドル減少するが,(A)負債やその他の負債が890万ドル減少する,(B)売掛金が350万ドル増加する,(C)その他の資産が110万ドル分相殺される,である。
2021年9月30日までの3カ月間、経営活動で使用された純現金は430万ドル。この時期の純収入は850万ドルだった。非現金支出の調整は、主に、(I)財産および設備に関連する270万ドルの減価償却および償却、(Ii)110万ドルの古い在庫および過剰在庫の準備、(Iii)80万ドルの株式ベースの報酬であり、一部は株式証負債の公正価値変化によって相殺された。営業資産と負債の変化は、(1)売掛金が1,340万ドル減少するための1,670万ドルの現金、(2)負債およびその他の負債が70万ドル減少すること、(3)繰延収入が150万ドル減少すること、(4)他の資産が190万ドル増加すること、(V)売掛金が60万ドル増加するが、在庫が150万ドル減少して部分的に相殺されることである。
2022年9月30日までの9カ月間、経営活動で使用された純現金は2130万ドル。この期間の純損失は2,740万ドルだった。非現金支出の調整は、(1)財産や設備に関する減価償却と償却790万ドル、(2)古い在庫準備金650万ドル、(3)株による補償2 440万ドル、(4)予想信用損失70万ドル、(5)財産と設備損失40万ドルを処分し、一部は(A)繰延所得税670万ドルで相殺される、(B)売却投資収益170万ドル。及び(C)株式証負債公正価値変動100万元を承認する。経営資産と負債の変化 は現金2,460万ドルであり、(1)売掛金の7,650万ドルの減少、(2)負債とその他の負債の3,330万ドルの減少、(3)繰延収入の1,570万ドルの減少、(4)その他の資産の240万ドルの増加、(A)売掛金から670万ドルの減少、 (B)在庫減少9,090万ドル部分相殺;(C)前払い費用を570万ドル削減。
2021年9月30日までの9カ月間、経営活動に用いられた現金純額は3980万ドル。この時期の純収益は3,000万ドルだった。非現金支出の調整は主に(I)不動産及び設備に関連する減価償却及び償却830万ドル;(Ii)古い及び過剰在庫準備500万ドル(br};(Iii)株補償240万ドル;(Iv)予想信用損失140万ドル;及び(V)株式証負債公正価値変動60万ドルを認め、一部は売却付属会社から得られた200万ドルの収益によって相殺される。営業資産と負債の変化は、(1)在庫の2,740万ドルの増加、(2)売掛金の5,260万ドルの減少、(3)負債とその他の負債の1,200万ドルの減少、(4)繰延収入の1,530万ドルの減少、(5)その他の資産の240万ドルの増加、(A)売掛金から2,270万ドルの部分相殺、である。そして(B)前払い費用を150万ドル削減する.
14
投資活動
2022年9月30日までの3ヶ月間、投資活動が提供した現金純額は270万ドルで、主に売却投資の収益540万ドルによって相殺され、購入物件と設備の支払い270万ドルによって相殺された。
2021年9月30日までの3カ月間、投資活動のための現金純額は400万ドルで、これは主に物件や設備を購入するために支払われたお金によるものだ。
2022年9月30日までの9カ月間の投資活動のための現金純額は320万ドル であり,これは主に売却投資で得られた540万ドルと,不動産や設備を購入した支払い860万ドルが相殺されたためである。
2021年9月30日までの9ヶ月間の投資活動のための現金純額は1,010万ドルであり、これは主に物件や設備を購入するために支払われたお金によるものである。
融資活動
2022年9月30日までの3ヶ月間、融資活動に使用された現金純額は1,930万ドルであり、主に(I)クレジット限度額の下で1,500万ドルの借金と、(Ii)株式オプションを行使して得られた金は70万ドルであったが、クレジット限度額3,500万ドルの償還によって相殺された。
2021年9月30日までの3カ月間、融資活動のための現金純額は10万ドルで、これは主に長期債務の返済によるものだ。
2022年9月30日までの9ヶ月間、融資活動が提供した現金純額は260万ドルであり、これは主に(I)4,620万ドルのクレジット限度額での借金と、(Ii)240万ドルの株式オプション収益が、4,580万ドルのクレジット限度額の返済によって相殺されたためである。
2021年9月30日までの9ヶ月間、融資活動が提供した現金純額は1,250万ドルであり、これは、主に(I)共同制御資産取引から受信した現金1,140万ドルおよび(Ii)クレジット限度額での借金80万ドルによるものである
資本支出
私たちの資本支出は主に不動産と設備を購入して賃貸を改善することと関連がある。2022年と2021年9月30日までの3ヶ月間、私たちの資本支出はそれぞれ270万ドルと400万ドルです。2022年と2021年9月30日までの9ヶ月間、私たちの資本支出はそれぞれ860万ドルと1010万ドルです。
15
信用協定
私たちは2021年8月に複数の金融機関と信用協定を締結し、これらの金融機関は最高1億ドルの循環信用手配を提供し、期日は2024年8月20日である。brは2023年8月20日までに、いくつかの条項と条件に基づいて、信用br協定で定義されている最高循環前金を最高1.5億ドルに増加させることができる。循環信用手配には3,000万ドルの信用状が含まれており、予備信用状と貿易信用状の発行、および2,000万ドルのSwinglineローンの発行に使用することができます。一般的に、このクレジット限度額の立て替えは、LIBORプラスクレジット協定で定義されている適用保証金で利息を受け取り、毎日LIBORを提供して違法ではない、または代替基本金利((A)当日有効な基本金利、(B)当日発効した隔夜銀行融資金利の和に0.50%または(C)毎日LIBORプラス1.0%)プラス適用保証金の中で最高者と定義される。LIBORローンについては、1ヶ月、2ヶ月、または3ヶ月の利息期限を選択することができます。 LIBORローンの利息は、選定された利息期限終了時に支払わなければなりません。予備基本金利ローンの利息は月ごとに支払います。LIBORが永久または無期限に停止すれば,基準代替はLIBORに代わる.基準 をDaily Simple Sofrに置き換えると、すべての利息が月ごとに支払われます。2022年9月30日と2021年12月31日まで、この信用限度額では未返済残高はない。
信用限度額は私たちのあるアメリカ子会社が保証して、私たちのある資産を抵当にします。このような資産には、融資プロトコルで定義されているすべての売掛金、設備および固定装置、一般無形資産、在庫、付属株式、証券、投資財産および金融資産、契約権利、および帳簿が含まれています。br}は、融資協定下の資金の利用可能性を維持するために、融資プロトコルの未使用金額に応じて0.15%の未使用承諾料を年ごとに支払います。信用手配には、資本支出と賃貸支払い、ある投資とある関連者の取引を行う能力を制限または制限する契約を含む慣例的な契約が含まれている。信用手配はまた、一定の最低財務比率を維持し、br}金融機関と運営銀行関係を維持することを要求している。2022年9月30日と2021年12月31日まで、信用限度額に関するすべての財務契約を遵守しました。
肝心な会計見積もり
私たちが2022年9月30日に監査を受けていない簡明総合財務諸表はアメリカが公認した会計原則に基づいて作成された。私たちは、連結財務諸表の作成を簡素化し、資産、負債、純売上高、コストおよび支出の報告金額、または資産と負債の開示、およびその他の関連するbr}開示に影響を与えるために、推定と仮定を要求する。我々の見積りは,歴史的経験と の場合に合理的であると考えられる様々な他の仮定に基づいており,これらの仮定の結果は,我々の資産や負債の帳簿価値を判断する基礎を構成しているが,これらの資産や負債は他のソースからは明らかに見えない.多くの場合、私たちは違う会計推定値を合理的に使用することができた。実際の結果 はこれらの推定値とは異なる可能性があり,実金額 既知期間の結果には我々の推定値の任意の修正が含まれている.
2022年9月30日までの9ヶ月間、私たちのキー会計政策に大きな変化はありませんでした 我々のキー会計推定に関するより多くの情報は、2022年4月28日に米国証券取引委員会に提出された20-F表年次報告書の“運営と財務回顧および展望”項目5の“キー会計推定”というタイトルでの議論 を参照されたい。
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