展示品99.2
ClearMind 医薬会社。
管理情報通告
年度株主総会及び株主特別総会
2022年12月28日に開催されます
2022年11月28日
カタログ表
株主周年大会及び特別総会の通知 | 1 |
一般代理情報 | 3 |
依頼書を求める | 3 |
委任状の委任 | 3 |
委任状の撤回可能性 | 4 |
代表が適宜決定権を行使する | 4 |
実益株主の投票権 | 4 |
反対しない実益株主への注意事項 | 5 |
議決権のある証券とその主要所有者 | 5 |
ある人は行動しなければならない事柄における利害関係 | 5 |
行動しなければならない事柄の詳細 | 6 |
1.監査済み財務諸表 | 6 |
2.役員数を決定する | 6 |
3.役員選挙 | 6 |
4.核数師を委任する | 9 |
5.株式オプション計画の承認決議 | 9 |
6.制限株式単位計画の承認 | 11 |
7.その他のビジネス | 13 |
役員報酬 | 13 |
報酬問題の検討と分析 | 13 |
報酬集計表--任命された役員 | 14 |
奨励計画賞 | 16 |
年金計画福祉 | 17 |
支配権利益の終了と変更 | 17 |
役員報酬 | 17 |
奨励計画賞 | 17 |
株式補償計画に基づいて発行された証券 | 18 |
会社役員と上級管理職の債務 | 18 |
関係者の重大な取引における利益 | 18 |
会社管理実践 | 18 |
監査委員会 | 18 |
情報を付加する | 18 |
“A”株式オプション計画を計画する | A-1 |
別表“B”限定株単位計画 | B-1 |
付表“C”企業管理管理実務 | C-1 |
付表“D”監査委員会が開示した | D-1 |
i
ClearMind医薬品会社です。
株主周年大会及び特別総会の通知
当社は2022年12月28日(水)午前10時にClearMind Medicine Inc.(“当社”または“当社”)普通株式保有者(総称して“株主”または個別“株主”)の年度 および特別総会(“株主総会”)を開催する。(トロント時間)電話会議+1 416 764 8658または無料電話 +1 888 886 7786を介して、以下の目的で使用されます
1. | 当社の2021年10月31日までの財政年度の監査された総合財務諸表及び監査人の報告を受信し、審議する |
2. | 理事会を4人のメンバーとして決定する通常決議を審議し、望ましいと考えた場合に採択する |
3. | 会社の来年度の役員を選挙する |
4. | 土星グループ特許専門会計士有限公司は、当社の来年度の核数師を委任し、取締役に報酬金を決定することを許可した |
5. | 通常決議案を審議および採択し、“固定数”株式オプション計画の採択を許可し、当社の株式オプション計画の下で発行可能な普通株式数を増加させることは、添付の通達を参照されたい |
6. | 通常決議案を審議及び採択し、“固定数”制限株式単位計画の採択を許可し、及び当社の制限株式単位計画に従って発行可能な普通株式数 を増加させることは、詳細は添付の通知書を参照する |
7. | 総会またはその任意の延期または延期の前に適切に提案される可能性のあるさらなるトランザクション を処理する。 |
当社取締役会は、2022年11月23日を、総会及びその任意の継続会について通知し、会議で投票する株主の記録日を決定する権利があることを決定しました。本株主周年総会及び特別総会は、付通状、依頼書又は投票指示表を通達し、当該等の資料の提供を要求した株主に、当社の審査を経た総合財務諸表の写し及び計数師報告、及び管理層による2021年10月31日までの財政年度の検討及び分析を提供する。
もしあなたが登録株主添付の代表委任表を作成し、署名、日付を明記し、郵送で当社登録所及び譲渡代理に戻してください。住所は:カナダオンタリオ州トロント大学大道100号8階、郵便番号:M 5 J 2 Y 1、宛先:代理部、またはファックス:1-866-249-7775, 注意:代理部です。インターネットで投票するには,エージェントテーブル上で指定されたサイトアドレスにアクセスし,オンライン投票に従って を説明してください.依頼書は午前10時までに受領しなければならない。(トロント時間)2022年12月22日、または会議が延期または延期された場合、会議時間(オンタリオ州トロントの土曜日、日曜日および法定br}祝祭日を含まない)の48時間前に遅くない。
もしあなたが非登録株主マネージャーや他の仲介機関が提供した説明書に記入して書類 を返却してください。非登録株主 であり、このような説明に従って書類を記入および返却していない場合、会議での議決権を失う可能性があります
1
会議で投票する資格があるプログラムや取得、記入、保管に必要な依頼書に何か質問があれば、1-800-564-6253(無料北米) または+l 514-982-7555に電話してカナダコンピュータ共有信託会社に連絡してください。
日付:2022年11月28日
取締役会の命令によると | |
(署名)“Amitay Weiss” | |
取締役会議長 |
2
ClearMind医薬品会社です。
(“会社”または“会社”)
管理情報通告
株主総会と特別総会は2022年12月28日に開催される
本管理資料通函(“通函”) は、当社の株式(“普通株”)所持者(総称して“株主”または個別“株主”)が2022年12月28日(水)午前10時に開催される年度 及び特別総会で使用するために、当社経営陣(“管理層”)について依頼書を募集して提供する。(トロント時間)以下の目的のために、電話会議 を介して+1 416 764 8658または無料ダイヤル+1 888 886 7786に電話する。本文書には別途説明があるほか、本文書に掲載されているすべての資料は本文書の日付を基準としていますが、本文書に記載されているすべての金額はカナダドルで表されています。 本文書に記載されている持株状況に関する資料は、そのような普通株を持っている人が提供した資料を基準としています。
一般代理情報
依頼書を求める
依頼書の募集は主に郵送方式で行うが,会社役員,上級管理者,正社員が自らあるいは電話で依頼書を募集することも可能である。募集費用は当社が負担しますが、代表委任用紙に返送するのに必要な送料は個別株主が負担します
NI 54-101によれば、中間者またはその代理人(総称して“中間者”と呼ぶ)と手配され、委託書に関連する材料 を実益株主(定義は後述)に渡し、実益株主の普通株はこのような中間者によって保有または保管される。仲介機関は、銀行、信託会社、証券取引業者または仲介人、および自ら管理する登録退職貯蓄計画、登録退職収入基金、登録教育貯蓄計画および同様の計画の受託者または管理人を含む。実益株主が委託書関連材料を受け取る権利を放棄しない限り、仲介機関は当該等委託書関連材料を受益株主に転送しなければならない。 当社は、仲介機関が反対する実益株主(定義は後述)に依頼書関連材料を渡す費用を支払わないことを選択した。 したがって,反対する実益株主は仲介機関 が交付コストを負担しない限り,エージェントに関する材料を受け取ることはない.当社は,譲渡エージェントおよび登録先カナダComputerShare Trust Company(“ComputerShare Trust Company”)のサービスを通して,依頼書に関する資料を反対意見のない実益株主に直接送信する(定義は後述).当社は証券法の通知やアクセス条項に依存せずに株主に代理に関する資料を渡す。
委任状の委任
依頼書で指定された個人は,当社の上級管理者および/または取締役である.株主は、会議に出席して当該株主を代表して行動する権利がある者(必ずしも株主とは限らない)を委任する権利があるが、添付の依頼書で指定された者は除く。権利は、この目的のために提供された空白に必要な人の名前を挿入することによって、または別の適切な代表テーブルを記入することによって行使されることができる。いずれの場合も、株主は、代表投票を依頼することができる:(A)郵送または配信、または ComputerShare Trustオフィスに格納する:100 University Avenue,8 Floor,Toronto,Ontario,M 5 J 2 Y 1,宛先:エージェント部, は当社を代表し、(B)ファクシミリ:1-866-249-7775;または(C)インターネット上で、代表委任表または投票指示テーブル(適用する)に列挙されたサイトに入り、オンライン投票指示に従う。投票指示は午前10:00までに を受けなければならない。(トロント時間)2022年12月22日(木)、または会議が延期された場合、遅くとも依頼書を使用する任意の再会議時間の前に48時間前(br}土曜日、日曜日、および祝日を含まない)。
3
委任状の撤回可能性
依頼書の株主は依頼書を取り消す権利がある.株主が株主総会で使用を依頼した依頼書は,使用前に取り消すことができる:
(a) | 当該株主又はその株主の書面で許可された受権者が署名した書面を提出し、又は当該株主が会社である場合、当該会社の正式に許可された上級者又は受権者が署名した文書を提出し、当該上級者又は受権者が署名した身分を明記する |
a. | 午前10:00 までのいつでも、会社を代表して、Computer Share Trustのオフィスにいます。(トロント時間)2022年12月22日木曜日、または会議が延期された場合、遅くとも依頼書を使用する任意の再会議時間の前に48時間前(土曜日、日曜日および祝日を除く);または |
b. | 会議またはその任意の延会の当日に会議の議長に要求する;または |
(b) | 法律で許可された他のどんな方法でも。 |
代表が適宜決定権を行使する
会議で行われることが要求される可能性のある任意の投票において、その代表テーブルに代表される普通株式は、その代表テーブル上の株主の指示 に従って採決または不採決され、その表中で行動をとる任意の事項が選択を指定されていれば、指定された説明に従って投票される。このような説明がない場合、このような普通株式は、そのような事項 に賛成票を投じる。
依頼書表は,依頼書に従って行動する者が以下に定める事項の修正または変更,および会議の他の 事項を提出する可能性のある裁量権を付与する.本文書の日付までは、管理層は、そのような改訂、変更、または任意の 他の事項が会議で適切に提出される可能性があることを知らない。
実益株主の投票権
当社の記録に普通株式登録所有者または正式委任された代表所有者として登録された株主が提出した依頼書のみが総会で認められ,行動することができる。したがって,本節で提供する情報は,自分の名義で普通株を持っていない多くの株主(“受益株主”)にとって重要な意味を持つ.普通株が仲介機関が実益株主に提供する勘定書に列挙されていれば、ほとんどの場合、これらの普通株は当該実益株主の名義に登録されず、会社の記録に登録される。このような普通株式は、利益を得る株主の中間者またはその中間者の代理人名義に登録される可能性が高い。カナダでは,このような 普通株の多くはCDS&Co.の名義で登録されており,CDS Clearing and Depository Services Inc.はCDS Clearing and Depository Services Inc.のエージェントであり,CDS Clearing and Depository Services Inc.は多くのカナダ仲介機関のホスト機関である。仲介機関が保有する普通株は、株主の指示を受けた場合にのみ賛成または反対決議に投票することができる。特に指示がなければ,仲介機関はその顧客に普通株 を投票してはならない.
適用される規制政策は,仲介機関 が株主総会前に受益株主の投票指示を求めることを要求する.各仲介機関は自分の郵送手続きを持っていて、自分の差戻し説明を提供して、利益株主はこれらの説明に真剣に従って、彼らの普通株が会議で投票することを確実にしなければならない。実益株主がその中間者に提供する依頼書形式は,通常,当社が中間者に提供する依頼書形式と同じである.しかしながら、その目的は、仲介者 が利益を得る株主投票をどのように代表するかを示すことに限定される。現在,多くの仲介機関はクライアントからコマンドを取得する責任をBroadbridge Financial Solutions,Inc.(“Broadbridge”)に依頼している.Broadbridgeは通常、投票指示表を受益株主に郵送し、利益株主に投票指示表をBroadbridgeに返却することを要求する。Broadbridge は、次いで、受信したすべての指示の結果を表にし、一般株式投票に関する適切な指示を提供し、 派代表が会議に出席するようにする。Broadbridgeから投票指示表を受信した利益株主は、会議でフォームを直接使用して普通株式に投票することができない-通常株式に投票するために、会議の前にBroadbridgeにフォームを返却しなければならない。
4
利益株主は、その中間者名義で登録された普通株に投票することが会議で直接確認されない可能性があるが、実益株主は、中間者の委託所有者として会議に出席し、その身分で普通株に投票することができる。受益株主は,会議に出席して仲介機関の委託所有者として間接的に自分の普通株に投票することを希望する場合は,会議開催前にその仲介機関や仲介機関が提供する指示に従って,それに提供する投票指示表の空白に自分の名前を記入し,その仲介機関(またはその仲介機関の代理人) に返すべきである.受益株主はその仲介機関とサービス会社の指示を真剣に遵守しなければならない。
特に説明がない限り、本通達で株主に言及されているすべての言葉は、登録されている株主を指す。
反対しない実益株主への注意事項
依頼書に関連する材料は登録株主と受益株主に送信されている。受益株主は,所有する証券の発行者にその身分を開示することに反対する人(“反対の受益株主”) と,その所有する証券の発行者にその身分を開示することに反対しない人(“非反対の受益株主”)の2つに分類される.NI 54−101の規定に適合する場合、発行者は、その譲渡エージェントを介して仲介機関にその非異議受益株主のリストを要求して取得して、代理に関連する材料を当該非異議受益株主に直接配布することができる。
当社またはその代理人は,代理関連の 材料を異議のない実益株主に直接送信している.当該等実益株主の名称、住所及びその保有普通株に関する資料は、適用される証券規制規定に基づいて、当該等の資料を代表する仲介機関 から取得している。委託書に関連する材料を異議のない実益株主に直接送信することを選択することにより,当社(その情報を代表する仲介機関ではなく)は,(I)依頼書に関する資料の交付,および(Ii)投票指示請求書に規定されている適切な投票指示を実行する責任を負う.
投票権のある証券とその主要所有者
当社は2022年11月23日の終市日を記録日(“記録日”)とし、総会通知を受けて総会で投票する権利のある株主を決定しました。日付の終値を記録する際に登録されている株主は、総会またはその任意の継続会議または延期会議で代表を自らまたは委任する権利がある(被委員会代表による投票の場合、本規約および会議から通知されたように、記入、署名、および日付を明記した依頼書を直ちにComputerShareに提出しなければならない)。
当社の法定資本には数量を問わない普通株が含まれており、そのうち2,473,617株が発行され、記録日に発行されている。普通株ごとに1株当たり1票の権利を有する。記録日までに、他の投票権のある証券は発行されておらず、返済されていない。会議に必要な定足数は2人の株主またはその代表であり,彼らの合計少なくとも5%の発行済み普通株式 を持って会議で投票する権利がある.
経営陣および取締役の知る限り、本合意日までに、10%を超える発行および発行された普通株式 (10%)を超える直接または間接実益を所有または制御または指揮する人はいない
ある人が行動しなければならないことにおける利益
本文に別段の規定がある以外に、管理層の知る限り、取締役又は当社の役員又は当社の前の財政年度から当該職に就いてきたいかなる者、又は当社の取締役に指名された者、又は上記の者の任意の連絡者又は共同経営会社は、直接又は間接的に証券実益所有権又はその他の方法で総会で処理されるいかなる事項においてもいかなる重大な利益を有することはない。
5
行動しなければならない事柄の詳細
1.監査済み財務諸表
2021年10月31日までの財政年度の財務諸表と監査人の報告書が会議に提出される。2021年10月31日までの年度の財務諸表,計数師の報告及び経営陣は,2021年10月31日までの年度の検討及び分析を,写しを請求する当社株主に郵送した。
2.役員数を決定する
経営陣は株主の承認を求めて取締役数を四人にする決議を求めています。
当社取締役会(“取締役会”) と経営陣は、株主投票で取締役数を決定することを提案しています。取締役数を承認するためには、下記の一般決議案は、自ら出席または代表を委任して会議に出席させた株主が多数票で可決されなければならない。経営陣が会議の承認を提出しようとしている決議案の全文は以下のとおりである
“ここで議決する
(1) | 役員数は四人とした |
(2) | 任意の取締役又は当社の高級社員は、現在、当社を代表して、当社の名義でそのような行動をすべて行い、又はそのような行動を行うことを許可し、また、他人の署名及び交付を許可して、取締役数及び前述の決議によって予想され、必要又は適切なbrを決定し、取締役数及び前述の決議について時々必要及び予想されるbr及びそれによって必要とされるすべての合意、文書及び文書、又は取締役又は上級職員が適宜必要と思う合意、文書及び文書を決定する。上述した決議案の意図および目的を達成するために、このような行動をとり、そのような合意、文書、および文書に署名することは、望ましいまたは適切なものであり、ここで許可および承認を得るべきである |
経営陣を代表する代表brに代表される普通株は、株主が依頼書に彼や彼女または自分の株式を指定しない限り、取締役数を4人にすることに賛成する。
3.役員選挙
総会で4人の取締役を選出し、任期は次の株主周年大会またはそのそれぞれの後継者が正式に委任されるまでとなる。以下のリストに記載されているすべてのbr人は、大会で取締役として選挙するために取締役会に指名されている。会議で新役員が選出された後、当社のすべての現役員の任期が満了します。
6
次の表に本文書の発表日までに会議で取締役に指名された人に関するいくつかの情報を示す。
名称と居住地 |
過去5年間の現在の主な職業(1) | 董事自(1) | 実益が保有するClearMind Medicine Inc.株式数(2) |
イエホナタン·シャチャール(3)
テルアビブイスラエル |
取締役はイスラエルの上場企業の最高経営責任者です。 | April 15, 2020 |
ありません
(0.00%) |
オズ·アドラー(3)
リソンイスラエルのルシオン
|
取締役&ナスダック上場企業の最高経営責任者兼最高財務官です。 | 2021年12月28日 |
ありません
(0.00%) |
アミタイ·ウェス(3)
ペタハ·ティクワ(イスラエル) |
取締役と独立ビジネスコンサルタントです。 | 2019年8月19日 |
30,000
(1.21%) |
アサフ·イザイク
ラマット·ガンイスラエル |
独立ビジネスコンサルタント | 適用されない |
ありません
(0.00%) |
メモ:
(1) | 被著名人の主な職業、業務又は就職に関する情報は、当社経営陣が知っている範囲内ではなく、それぞれの被著名人によって提供される。 |
(2) | 当社の経営陣は、実益所有や制御に関する普通株に関する資料は知りませんが、この資料は各世代の有名人が提供しています。保有する議決権証券に関する資料には,当社のオプション,株式承認証または他の転換可能証券を行使する際に発行可能な議決権証券は含まれていない. |
(3) | 監査委員会委員。 |
1つのグループとして,取締役実益所有,制御あるいは直接あるいは間接に30,000株の普通株を所有する予定であり,本公告日までに発行および発行済み株式の約1.21% に相当する.
本通の日付まで、監査委員会のメンバーはOz Adler(議長)、Yehonatan Shachar、Amitay Weiss。この通知日まで、報酬委員会はAmitay Weiss(議長)、Yehonatan Shachar、Oz Adlerである。会社の管理と指名委員会のメンバーは、Yehonatan Shachar(議長)、Oz Adler、Amitay Weissを含む。本通達日に、取締役会は3人の独立取締役Yehonatan Shachar、Amitay Weiss及びOz Adlerから構成され、1人の非独立取締役はAlan Rotenbergである。
以下は、取締役会の各有名人の過去5年間の主な職業を含む他の個人履歴資料である
オズ·アドラーは取締役会社の一員で、彼はアルバイトで会社にサービスを提供している。Adlerさんは、Scisparc株式会社の最高経営責任者兼財務責任者であります。Adlerさんは、現在のScisparcのポストの前に、Kost Forer Gabbay&Kasierer事務所で公認会計士を務めており、同時に全世界の会計士事務所のメンバーでもあります。アドラーさんは、イスラエルの管理アカデミーの会計とビジネスマネジメントの学士号を持っています。アドラーさんは現在、ナスダックに上場するいくつかの上場企業と民間企業の取締役会のメンバーです。
アドラーさんは、まだ会社と雇用契約、競業禁止協定、または守秘協定を締結していません。
Yehonatan Shacharは取締役会社の従業員で、彼はアルバイトで会社にサービスを提供している。シャチャールさんは現在、英雄伝媒有限公司の最高経営責任者です。シャチャールさんは、イスラエルのヘズリアIDC国際大学で法学の学士号を取得しています。
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Shacharさんは、雇用契約、競業禁止協定、または守秘契約を当社と締結していません。
アミタイ·ウェスは取締役会社の子会社で、アルバイトで会社にサービスを提供している。Weissさんは財務·戦略顧問で、イスラエルの複数の上場企業の取締役会のメンバーでもある。Weissさんは、イスラエルのラマットガン大学で商業管理文学の学士号、イスラエルの小野大学のMBA、法学士号を有している。
Weissさんは当社と雇用契約、競業禁止協定、守秘契約を締結していません。
Asaf Itzhaikは、イスラエルの検眼産業だけでなく、イスラエルとポーランドの不動産業界で30年以上の経験を持つ独立企業です。 Itzhaikさんは、イスラエルの複数の上場企業の取締役会のメンバーです。イザイクさんはイスラエルでの継続教育課程を役員として終えている。
Itzhaikさんは、雇用契約、競業禁止協定、または守秘契約を会社と締結していません。
会社のすべての役員の月給は3,200カナダドルです。
企業貿易停止令
本通知日まで、本通知日の前10年以内に、提案された取締役は、どの会社(当社を含む)の取締役であるか、またはすでにいずれの会社(当社を含む)の取締役であるかを提案していない
(a) | 取引停止命令、取引停止命令と同様の命令、または適用される証券法による任意の免除に関する会社の命令を拒否し、すべての場合、有効期間が30日間連続して を超える(“命令”)を受け、提案された取締役が取締役、その会社の最高経営責任者または最高財務責任者として実行されたときに発行される命令;または |
(b) | 提案された取締役が取締役、最高経営責任者またはCEOではなくなった後に発行される命令の制約を受け、この命令は、その人が取締役、会社の最高経営責任者、または最高財務官として行動したときに発生した事件によるものである。 |
上記の情報は当社の知る限りではなく、建設予定の取締役が提供しています。
破産、処罰、または制裁
同社によると、提案された取締役はいません
(a) | 本通知日、または本通知日の10年前に、任意の会社(当社を含む)の取締役(Br)またはその行政総裁が、その支店中、またはその人がその身分で行動することを停止した1年以内に、破産、破産または債務返済に関連する任意の法例に基づいて提案するか、または債権者との任意の法的手続き、手配または妥協、または管理者、係または受託者にその資産を保有することを許可する |
(b) | この通告日の10年前に破産し、破産または債務返済不能に関連する任意の法例に基づいて提案するか、または債権者との任意の訴訟、手配または妥協、または委任係、委託者、または受託者にその資産を保有するか、または債権者とのいかなる訴訟、手配または妥協を受け入れるか、または管理者、委託者、または受託者にその資産を保有する |
(c) | 証券立法に関連する裁判所または証券監督管理機関の処罰または制裁を受けるか、または証券監督管理機関と和解協定を締結する |
(d) | 裁判所または規制機関によって適用される任意の処罰または制裁を受けるが、これらの処罰または制裁は、合理的な証券保有者に対して提案された取締役に投票するかどうかを決定する際に非常に重要であるとみなされる可能性がある。 |
上記の資料は当社の知る限りではなく、取締役に委任しようとしています。
8
添付された依頼書は,株主 が個人名で各被著名人に投票することを許可する.株主がその代表依頼書でその普通株式が任意の1人以上の特定の被抽出者に投票しないことを示さない限り、管理層を代表する被審査員を代表する普通株式は、各提案の指名者に賛成票を投じる。経営陣は、このような著名人が取締役になれないとは思っていない。しかしながら、任意の理由で提案された著名人が立候補できなかったか、またはbrの職務に就くことができなかった場合、株主がその依頼書において、その普通株が任意の1人または複数の特定の被抽出者に投票しないことを示さない限り、別の被抽出者に適宜投票される。
4.核数師を委任する
会社役員はバンクーバー西ヘイスティングストリート1066号Suite 1250、バンクーバーV 6 E 3 X 1の土星グループ特許専門会計士有限責任会社(“土星”)を会社核数師に指名し、次期株主総会まで任期を延長することを提案した。取締役会は年度監査費用を審査し、当社に提供するすべてのサービス範囲内で監査役の独立性を考慮する。土星は,初めて監査役に任命され,2017年11月6日から発効した。
経営陣を代表する依頼書に代表される普通株は、株主が依頼書で自身の株式を示すことを示さない限り、土星を当社の核数師brに委任し、取締役に報酬金を付与することに賛成票を投じる。
5.株式オプション計画の承認決議
2021年9月1日(“2021年承認”) 株主会は、修正された“固定数”株式オプション計画(“株式オプション計画”)の採用を許可し、すなわち株式オプション計画によって発行可能な普通株式数は一定のハードルを超えてはならない(すなわち、2021年承認時に発行された普通株式の15.74%)を超えてはならない。株式オプション計画のコピーは別表“A” として通函に添付されている無私の株主は、株式購入計画に基づいて発行可能な株式購入権の増加、及び 株購入計画(総称して“株購入決議案”と呼ぶ)の追加を要求され、(適切であれば)決議案を承認することが要求される。取締役会は株式オプション決議を承認した。 は受け取ることにかかっている無私の株主と規制機関の承認。
株式オプション計画の概要
以下の株式オプション計画要約 は株式オプション計画全文から限定される.本節では,ここで定義されていないターム は株式オプション計画に与えられた意味を持つべきである.
株式オプション計画の目的は、取締役、高級管理者、従業員、コンサルタント(“オプション計画合資格者”)に株式オプションを通じて会社の所有権権益を獲得し、会社の成長から利益を得る機会を提供し、それによって彼らを誘致、維持、激励することである。株式購入計画によると、任意の12ヶ月の間に任意の購入持分所有者(コンサルタントを除く)に発行する普通株の最高数を予約するために、授出日に発行された普通株の5%を超えてはならない。任意の12ヶ月の間に任意のコンサルタントのために予約された発行された普通株式の最大数 は、授権日に発行された普通株および発行された普通株の2%を超えてはならず、任意の12ヶ月の間に投資家関係活動に参加するすべての人のために予約された最高普通株式数 は、授権日に発行された普通株式数の2%を超えてはならない。
9
取締役会適宜決定権の規定の下で、いかなるbrオプション計画合資格者がいかなる原因(原因又は死亡を除く)によりオプション計画合資格者でなくなった場合、その者が保有するオプションは、(I)株式購入満期日及び(Ii)当該者がオプション計画合資格者のために90(90)日に終了しなくなる。株式購入計画資格に適合する者は、株式購入計画 によって発行された任意の株購入権を行使することができ、その後、その期間内の任意の時間に行使することができ、株式購入計画が資格者と当社との間の既存の合意に適合しない限り、異なる期限について規定 を定めることができる。
オプション計画合格者 が原因で終了してオプション計画合格者でなくなった場合,このとき行使されていないオプション計画合格者のオプションは終了日に直ちにキャンセルすべきである.オプション計画合格者のオプション期限内に参加者が死亡した場合,オプション計画合格者が死亡した1(1)年以内に,オプション計画合格者の後継者または管理人は,これまで付与されていたオプション計画合格者のオプションを行使することができる.
増す
2021年に承認された後、株式購入計画に基づいて直ちに196,833株の普通株を発行することができ、2021年までの承認日までに発行された普通株の15.76%を占める。本公表日までに、39,167件の購入権(“余剰株式購入”)は によって将来の株式購入権付与(2021年の承認により)発行でき、本公表日までに発行および未償還普通株の1.58%を占める。
購入権の増加を許可した後、追加の282,403件の購入権(“追加購入持分”)が後日付与され、追加購入持分を行使する際に等量のbr}普通株を保留して発行し、残りの購入権を加えて、現在発行されている普通株の約13%を占める。
株式オプション計画の承認
取締役会と経営陣は株主投票で株式オプション計画を承認することを提案した。株式オプション計画を承認するためには,次の一般決議は以下の投票の多数で採択されなければならない無私の株主が自ら会議に出席するか 代表が会議に出席する.これは、株式オプション計画によって利益を得る権利がある社内者及びその連絡先が、株式オプション計画の承認に関する決議に投票する資格がないことを意味する。したがって、当社の取締役会と経営陣とその連絡者(合計33,077株普通株)は、株式購入計画の決議案について投票する資格がありません。
“ここで議決する
(1) | 本通書簡には、“A”に列挙された形式の株式オプション計画が添付されており、現在承認、確認、承認を行う |
(2) | 株式オプション計画に従って発行可能な282,403件のオプションの増加に基づいて、承認、確認、および承認を行う |
(3) | 現認可承認株式オプション計画項目で最大321,570株普通株(“対象オプション株式”)の予約 ; |
(4) | 当社は株式オプション計画に基づいて対象オプション株式を発行することを許可し、指示する |
(5) | 取締役会は、ここで絶対的な情動権を行使する権利があり、上記決議又は証券監督機関又は証券取引所を反映するために必要な変更について、株式オプション計画のテキストを必要とする改訂を行う |
(6) | 任意の取締役又は当社の高級社員は、現在、当社を代表し、当社の名義で当該等のすべての行動を行うこと及び履行又は手配を行い、及び当該すべての行動をとることを可能にし、及び株式購入計画及び前述の決議案に関連する予想される、必要又は適切なbrが株式購入計画及び前述の決議に関連するすべての合意、文書及び文書を交付又は手配し、当該等の合意、文書及び文書は取締役又は上級職員の適宜必要に応じて時々下し及び規定し、又は取締役又は高級職員が必要と判断する者は、上述した決議の意図および目的を実施するように命令 を行うことは望ましいか、または適切であり、そのようなことの進行、そのような行動の採取、およびそのような合意、文書および文書の署名は、このような合意、文書および文書がここで許可および承認された確実な証拠でなければならない |
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委任株主に逆の指示がなければ、経営陣を代表する委託書に代表される普通株は、引受権計画 を承認するために引受権決議案に賛成票を投じる
6.制限株式単位計画の承認
2021年9月1日、会社株主は、改訂された“固定数”制限株式単位計画(“RSU計画”)の採用を許可し、 は、RSU計画に従って発行可能な普通株式数が53,333株を超えてはならないことを意味する(“RSU”、総称して“RSU”と呼ばれる)。
総会では,利害関係のない株主は を考慮して適切と考えられた場合に1つの決議案を承認し,以前に発行されたRSUとRSU計画(総称して“RSU決議案”と呼ぶ)を許可·承認することを要求される.取締役会はRSU決議を承認し、利害関係のない株主と規制機関の承認を受けることに依存する。RSU計画は当社がRSUを発行することを許可し、各RSU は普通株に相当する価値の単位であり、帰属によりその所有者が発行されると、取締役会は適宜(I)普通株、または(Ii)普通株公平市価に相当する現金金額を決定することができる。本節の目的については,ここで定義されていない用語はRSU計画に与えられた意味を持つべきであり,その全文は添付表“B”として本通関数の後に添付される.
RSU計画は、(I)を通じて合資格者(定義は以下参照)に報酬を提供することを目的としている;(Ii)奨励参加者の表現(定義は以下参照)、(Iii)参加者の会社成功に対する独自の権益を高める;(Iv)参加者 が当社またはその連合会社に残ることを奨励する;(V)新役員、従業員、高級職員およびコンサルタントを誘致する;(Vi)参加者の利益を株主の利益と一致させ、それによって当社の利益を促進する。
取締役計画について言えば、“合資格者”とは、取締役会が決議案で指定した当社又はその任意の連属会社及び任意の当該等の者の個人持株会社の任意の取締役、上級者、従業員又はコンサルタントを意味する。
RSU計画の場合、“参加者”とは、RSUを取得した合格者を意味する。
取締役会は、取締役会が参加者および/または会社または関連会社のために測定可能な目標を制定することを許可することによって、RSUは参加者の会社の成功に対する所有権 利益を増加させ、実現すれば報酬を得ると考えている。このような測定可能な目標は、企業全体の業務業績の拡大または改善、追加資金源の獲得、合弁企業取引の完了、他の株主価値創造計画の実行を含むことができるが、これらに限定されない。
取締役会は、RSUは参加者の利益と株主の利益を一致させ、報酬と会社の長期財務業績 を緊密に連結し、株主価値を向上させると考えている。取締役会は、規定された式または目標に基づいてRSUを付与するのではなく、参加者の総報酬に対する個人の職位、責任範囲、個人の歴史、および最近の表現、および提案されたRSU支出の他の要素の価値を考慮する。
以下,RSUプラン要約はRSUプラン全文 によって限定される.
RSU計画の管理
取締役会(または取締役会が許可する取締役会委員会)はRSU計画を管理する。他の事項を除いて、取締役会は、(A)合資格者にRSU, と(B)このような付与の制限、制限、譲渡期間、業績基準、条件(あれば)を含む確定条項を付与する権利がある。また、取締役会は、どの資格を有する人がRSU計画に参加するかを決定する権利があるだろう。
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帰属.帰属
取締役会に別段の規定がない限り、参加者に付与されたRSUは、(A)業績基準に達した日(適用される場合)または(B)第3日 (3)の早い日に付与されなければならない研究開発)授与日の記念日は、参加者が授与日から授与日まで、連続して当社またはその任意の関連会社または当社またはその任意の関連会社にサービスされることを前提としている。
増す
RSU計画によると、53,333株の普通株は2021年の承認後すぐに発行でき、2021年までの承認日までに発行された普通株と発行された普通株の4.26%を占める。 現在、本合意日までに、将来のRSU裁決(2021年の承認により)発行可能な普通株(“残り株式”)の残り24,509株は、本合意日に発行された普通株と発行済み普通株の0.99%未満を占める。
RSUの増加が承認された後、将来の付与のために追加の119,820株のRSU(“追加のRSU”)が使用され、残りの株式と共に、現在発行されている普通株式および発行された普通株式の約5.83%を占める同等の数の普通株式が追加のRSUの償還に使用されることができる。
RSU計画の承認
取締役会と経営陣はRSU計画を承認する株主投票を提案した。RSU計画を承認するためには,以下の一般決議 が以下の投票の多数を獲得しなければならない無私の会議に出席した株主は自らまたは受委代表が出席することを意味する。 これは、RSU計画によって福祉を得る権利がある社内者およびその連絡先が、RSU計画の承認に関する決議について彼らの証券に投票する資格がないことを意味する。したがって,当社の取締役会と管理職とその連絡先(合計33,077株普通株)は RSU計画の決議案について投票する資格がない。
経営陣が会議の承認を提出しようとしている決議の全文は以下の通りです
“ここで議決する
(1) | ここで、情報通函付表“B”に規定されている形式でRSU計画、BEと を承認、確認、承認する |
(2) | RSU計画に従ってRSUを取得する資格のある人にRSUを発行することが許可されている場合、取締役会(または取締役会の委員会、または取締役会の委員会)は、取締役会の裁量である |
(3) | 今回の増発予約発行を承認、確認、承認した普通株数119,820株 |
(4) | 現在、“RSU計画”の項目で最大144,329株の普通株(“関連RSU普通株”)の予約を許可し、承認する |
(5) | 当社はRSU計画に従ってこのような関連RSU普通株を発行することを許可し、指示した |
(6) | 任意の取締役又は当社の高級社員は、当社を代表し、当社の名義で、すべてのこれらの行動を行ったり、実行したり、またはそのような行動を行うことを許可し、他人にこれらのすべての行動を実行または促進し、RSU計画および前述の決議に関連する、予期される、必要または必要なbrに関連する、必要または必要に応じたすべての合意、文書および文書を交付または交付することを許可し、これらの合意、文書および文書は、取締役または当社の主管者が必要と判断して時々、考慮および要求するものである。上記決議の意図及び目的を達成するためには、望ましい又は適切であり、当該等の事項の進行、当該等の行動の採取、並びに当該等の合意、文書及び文書の署名は、当該合意、文書及び文書がここで許可及び承認された確実な証拠でなければならない“と述べた |
委任株主に逆の指示がなければ,経営層を受益者とする委託書に代表される普通株式(利害関係者が実益して所有する株式を代表する委託書を除く)はRSU決議案 に賛成票を投じる.
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7.その他のビジネス
上記で概説したbr以外に株主総会で提出しなければならない事項はないが,当社は許可されて行動する者の適宜決定権に基づいて,総会又はその任意の継続又は延長の任意の他の 事項及びその委託書の行使を提案することが可能である。
役員報酬
報酬問題の検討と分析
当社の給与政策は、給与は会社の財務業績を大きく反映すべきであり、役員や役員の報酬の大部分は長期的なインセンティブを提供すべきであるという原則に基づいている。取締役会と給与委員会(以下は“報酬委員会”と略称する)は会社役員と幹部の報酬を十分な競争力を持つレベルにすることを図り、会社が高い素質の取締役と幹部を吸引、維持及び激励し、会社の成功に貢献できるようにする。役員と役員の全体的な報酬を評価する際、取締役会と報酬委員会は会社の業績、相対株主リターンと業界地位、一般業界データ及び過去数年間に会社幹部に与える奨励を考慮する。基本賃金/相談費、奨励ボーナス、株式ベースの報酬を提供することは、会社の一般的な報酬理念である。
補償要素
基本給/相談料
各任命された実行幹事(定義は後述) は、任命された実行幹事報酬案の重要な構成要素である費用を受け取る。相談料は日常的な役割を果たすために支払われ,任命された役員の一定期間の表現や,その人員の特定の経験や経歴が反映されている。給与委員会は指定された役員の給与を不定期に検討するだろう。
奨励金
奨励ボーナスは現金で支払う形で、各管理者や従業員の会社や個人の業績に応じて可変報酬部分を増やすことを目的としています。個人や会社の業績も考慮されています。最近完成した財政年度中には、任命された行政主任には何のボーナスも支払われていない。
株式ベースの報酬
株式オプション計画によると、会社の役員、上級管理者、従業員、コンサルタントは株式オプションの付与を受ける資格がある。株式オプション計画は会社の役員と取締役に対する長期激励戦略の重要な構成部分であり、規定された一定期間内に普通株式時価の付加価値に参加することを許可する。株式オプション計画は、収益性と株主価値の長期成長へのコミットメントを強化することを目的としている。
取締役会は、役員報酬の一部を普通株の長期業績にリンクさせることで、株式オプション計画 が任命された役員と取締役会が株主の利益と一致すると考えている。
リスクを補償する
取締役会は、当社の役員報酬スケジュールの現行アーキテクチャが長期的な価値に重点を置いていると考え、株価表現を含むが、その株価表現に限定されないため、当社の報酬政策ややり方に関連するリスクの影響を正式に考慮していない。
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金融商品
法律が別途禁止されていることに加えて、指名された幹部および取締役は、現在、前払い可変長期契約、株式交換、カラーまたは外国為替基金単位のような金融商品の購入を禁止されておらず、これらのツールは、指名された幹部または取締役が補償または保有株式証券としての時価低下を直接または間接的に付与することを目的としている。当社の知る限り、当社の役員や取締役はこのような金融商品を締結したり購入したりしたことがありません。当社の“インサイダー取引政策”では、当社内部の人々が短期利益を目的として当社の証券を空売りすることを禁止することが規定されています。
株式とオプションに基づく報酬
先に述べたように、当社および当社の任意の既存および未来付属会社の取締役、高級管理者、コンサルタントおよび従業員は株式オプション計画 を維持しています。最高経営責任者は、オプションを取得する資格のある個人の経歴と貢献、およびこれまでに付与された株式オプションの数を考慮して、オプション付与の設定について報酬委員会に予備提案を行う。そして、報酬委員会は、任意の所与の年度における個人および会社の業績に基づいて、会社役員のすべての奨励的報酬を承認することを取締役会に提案し、そのような提案を行う際に、会社と同じまたは同様の管理職に支払うことができる者への報酬レベルを考慮する。
オプションに基づく奨励
株式購入計画によると、購入持分を行使する価格は、購入持分付与前の最終取引日の普通株の連結所での終値を下回ってはならない。株式購入ごとの普通株の買い取り価格は報酬委員会が決定する。最長刑期は10(10) 年である。株式購入計画には具体的な帰属条項はない。オプションは譲渡不可と譲渡不可能であり, は遺言や世襲と分配法則によって除外される.株式オプション計画の概要については、以下の“行動すべき事項の詳細-株式オプション計画の承認”を参照されたい。
報酬管理
監査委員会が賠償事項に対する監督責任の履行に協力するために、監査委員会は賠償委員会を設置した。報酬委員会 はメッセンジャーで構成されている。Amitai Weiss(議長)とOz Aderは独立しています国家機器58-101にはこのような用語が定義されているからです企業管理規則を開示する (“NI 58-101”).
給与委員会は、当社の役員報酬に関する目標及び目標を審査·承認するための会議を毎年少なくとも1回開催し、その目標及び目標に基づいて自社役員の業績を評価し、自社役員の報酬水準、追加手当、その他の福祉を策定する。報酬委員会は、職責を履行するために必要と考えられる任意の外部コンサルタントを採用して補償する権利がある。
全体として、報酬委員会のメンバーは、報酬委員会が会社の報酬政策ややり方の適切性について賢明な決定を下すことができるようにすることを含む、役員報酬における彼らの職責に関する直接的な経験とスキルを持っている。報酬委員会の各メンバーは、他の上場企業の取締役会や関連委員会での経験を持っている。
当社の最近の財政年度が終了して以来、取締役会および報酬委員会は、取締役会または報酬委員会が会社の役員または役員の報酬の報酬を決定することを支援するために、いつでも報酬コンサルタントまたはコンサルタントを招聘していない。
報酬集計表-役員名の指定
以下に以下の者(“指名行政官”)への補償の詳細を示す
(a) | 会社の最高経営責任者(“CEO”) |
(b) | 会社最高財務官(“CFO”); |
(c) | 当社の最高報酬3人(最高経営責任者と最高財務責任者を除く)は、2021年10月31日までに役員を務め、2021年10月31日までの財政年度報酬総額は15万ドルを超え、報酬はなかった |
(d) | (C)段落に基づいて行政者に指名されるべき者一人一人は、最近完成した財政年度(その中にはいかなる財政年度もない)が終了した場合でなければ、その名者は当社の行政者でもなく、類似した身分で行動しているわけでもない。 |
14
2021年10月31日までの財政年度中に、アディ·ズロフ·シャニー(CEO)、オッド·ギルボヤ(CFO)、ガディ·レヴィン(元CEO兼CFO)の3人の役員が任命された。
次の表は、2021年10月31日までに完了した3つの最近完了した財政年度の任命された役員への給与の概要です
報酬を含まない給与表証券 | |||||||
氏名と職位 | 年.年 | 給料、相談費、求人料、手数料(ドル) | ボーナス(ドル) | 委員会や会議費 ($) |
追加手当の価値(ドル) | その他の補償金の価値(ドル) | 総補償(ドル) |
アディ·ズロフ·シャニー(1) | 2021 | $191,035 | ありません | ありません | ありません | $53,639 | $244,673 |
2020 | ありません | ありません | ありません | ありません | ありません | ありません | |
2019 | ありません | ありません | ありません | ありません | ありません | ありません | |
オッド·ギルポア(2) | 2021 | $31,900 | ありません | ありません | ありません | $5,997 | $37,897 |
2020 | ありません | ありません | ありません | ありません | ありません | ありません | |
2019 | ありません | ありません | ありません | ありません | ありません | ありません | |
周永明、総裁、董事前最高経営責任者(3) | 2021 | ありません | ありません | ありません | ありません | ありません | ありません |
2020 | ありません | ありません | ありません | ありません | ありません | ありません | |
2019 | $18,000(7) | ありません | ありません | ありません | $30,000(5) | $48,000 | |
董事前最高財務官Sonny Chew(4) | 2021 | ありません | ありません | ありません | ありません | ありません | ありません |
2020 | ありません | ありません | ありません | ありません | ありません | ありません | |
2019 | $9,000(8) | ありません | ありません | ありません | ありません | $9,000 | |
取締役のアラン·ローテンバーグ最高財務官は(5) | 2021 | $15,000 | ありません | ありません | ありません | $2,018 | $17,018 |
2020 | $6,000 | ありません | ありません | ありません | ありません | $6,000 | |
2019 | ありません | ありません | ありません | ありません | ありません | ありません | |
Gadi Levin元最高経営責任者CFO(6) | 2021 | $53,000 | ありません | ありません | ありません | $6,725 | $59,725 |
2020 | $36,000 | ありません | ありません | ありません | ありません | $36,000 | |
2019 | ありません | ありません | ありません | ありません | ありません | ありません |
メモ:
(1) | アディ·ズロフ·シャニーがCEOに任命され、2021年7月14日から発効 |
(2) | Oded Gilboaは2021年8月に首席財務官に任命され、2022年6月に首席財務官を辞任した |
15
(3) | 周永明は2017年7月18日に総裁兼取締役CEOに任命され、2020年4月16日に総裁兼取締役CEOを辞任した。総裁兼最高経営責任者として、メンテカー管理サービス会社を通じて補償を受けた(注8参照)。役員として、彼は何の補償も受けなかった。 |
(4) | 周永明は2017年7月18日に首席財務官兼取締役首席財務官に任命され、2019年12月8日に首席財務官を辞任した(2020年4月16日に取締役首席財務官を辞任)。首席財務官として、永盛管理サービス有限公司を通じて報酬を得た(付記br 9参照)。役員として、彼は何の補償も受けなかった。 |
(5) | アラン·ローテンバーグ氏は2020年12月9日から施行され、2021年7月14日まで首席財務官に任命された。彼は2022年6月に再び首席財務官に任命された。 |
(6) | ガディ·レヴィンは取締役CEOに任命され、2020年12月9日から発効する。2021年7月14日に最高経営責任者を辞任し、最高財務官に任命され、2021年8月に最高財務官を辞任した。 |
(7) | Myntek Management Services Inc.に支払われ,同社の株式の50%はハリー·チョウが所有し,50%の株式は配偶者が所有している。 |
(8) | 永盛管理サービス株式会社に支払い、同社の50%の株式をSonny Chewさんが所有し、50%の株式を配偶者が所有する。 |
奨励計画賞
株による未償還報酬とオプションによる報酬
下表は2021年10月31日までに指定役員に付与されたオプション奨励をまとめた。2021年10月31日現在、未完成の株式ベースの奨励 はありません。
名前.名前 |
オプションに基づく奨励 | |||
未行使オプションの基礎となる証券数(#) | オプション取引権価格(カナダドル) | オプション期日 | 未行使現金オプション価値(カナダドル)(1) | |
アディ·ズロフ·シャニー |
20,000
20,000 |
22.50
25.20 |
May 26, 2026
2 July, 2026 |
ありません
ありません |
アラン·ローテンベルグ | 2,000 | 22.50 | May 26, 2026 | ありません |
オッド·ギルポア | 4,000 | 24.90 | 2026年9月19日 | ありません |
ガディ·レヴィン | 556 | 22.50 | May 26, 2026 | ありません |
16
2021年10月31日までの年度内に帰属または稼いだ価値
名前.名前 |
オプションによる報酬−年内帰属の価値 (1) (カナダドル) |
株式に基づく奨励−今年度内の帰属価値 (1) (カナダドル) |
非持分インセンティブ計画の報酬− 年内に得られる価値 (カナダドル) |
アディ·ズロフ·シャニー | 53,639 | ありません | ありません |
アラン·ローテンベルグ | 2,018 | ありません | ありません |
オッド·ギルポア | 5,997 | ありません | ありません |
ガディ·レヴィン | 6,725 | ありません | ありません |
メモ:
(1) | これらの金額は付与された日にBlack-Scholesモデル を用いて計算される. |
年金計画福祉
いかなる福祉も支払われず,任意の年金や退職計画に基づいて任意の指定された幹部に福祉 を支払うことも提案されていない。
支配権利益の終了と変更
その会社はまだその高級管理者と雇用協定を締結していない。
役員報酬
役員報酬表
次の表は、2021年10月31日までの3財政年度中に会社役員に支払われる報酬 をまとめていますが、(I)役員にも任命されています。(Ii)2021年度に取締役に任命された取締役は、2021年度に会社から他の職の報酬を得ていません
名称と主要ポスト |
年.年
|
稼いだ費用 (ドル) |
株式ベースの報酬 (ドル) |
オプションに基づく奨励 (ドル) |
非持分インセンティブ計画報酬 (ドル) |
年金価値 (ドル) |
他のすべての補償 (ドル) |
全額補償する (ドル) |
イエホナタン·シャチャール(1) |
2021 2020 2019 |
24,000 13,000 ありません |
ありません ありません ありません |
ありません ありません ありません |
ありません ありません ありません |
ありません ありません ありません |
$2,018 ありません ありません |
$26,018 $13,000 ありません |
アミタイ·ウェス(2) |
2021 2020 2019 |
24,000 30,000 ありません |
ありません ありません ありません |
ありません ありません ありません |
ありません ありません ありません |
ありません ありません ありません |
$2,018 ありません ありません |
$26,018 $30,000 ありません |
メモ:
(1) | ヤホナタン·シャチャールは取締役CEOに任命され、2020年4月14日から施行された。 |
(2) | アミタイ·ウェスは取締役に任命され、2019年8月19日から発効した。 |
奨励計画賞
2021年の間、当社は直接または間接的に当社に提供または提供するサービスについて、任意の取締役または指名役員にいかなる補償証券を授与または発行することはありません。
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株式補償計画に基づいて発行された証券
次の表は、2021年10月31日までの財政年度認可発行会社株式証券の報酬計画の概要です
計画種別 |
まだ行使されていないオプション,株式承認証及び権利を行使する際に発行しなければならない証券数 |
重み-未償還オプション、重み、および権利の加重平均行権価格 $ (CAD) |
持分補償計画に基づいて将来発行可能な証券の数(第1欄に掲げる証券を除く) |
証券保有者が承認した持分補償計画 | |||
株式オプション計画 | 111,888 | 適用されない | 13,197 |
証券保有者の許可を得ていない持分補償計画 | 適用されない | 適用されない | 適用されない |
合計する | 111,888 | 13,197 |
会社役員と役員の負債状況
本報告日には、当社又はその任意の付属会社の役員、取締役又は従業員又は元幹部、取締役又は従業員が当社又はその任意の付属会社の債務を有していないことが一切ない。
関係者の重大な取引における利益
本通信の他の部分が開示されている者を除いて、当社の知る限り、当社の関係者、当社取締役が有名人を獲得した、または関係者または有名人の任意の連絡先または共同経営会社は、任意の取引または提案された取引において、任意の直接的または間接的な重大な利益を有しているか、またはそれらの取引は、当社またはその任意の付属会社に重大な影響を与えるか、または重大な影響を与えるであろう。
会社管理実践
NI 58-101によると、当社はその企業管理実務に関する資料を開示しなければならない。取締役会の承認を受けた当社の“企業管治常規”声明は別表“C”として本通達に添付されています。
監査委員会
国の機器52-110- によると監査委員会(“NI 52-110”)、当社は、審査委員会定款のテキスト、審査委員会の構成及び非常勤原子力数師に支払う費用を含むその審査委員会の開示に関する開示を提供しなければならない。したがって、当社は本通書別表“D”に従って規定の開示を提供する。
情報を付加する
同社についてもっと知りたい場合は、SEDARサイトwww.sedar.comをご覧ください。財務資料は当社が審査した総合財務諸表及び当社経営陣による2020年10月31日までの財政年度の検討及び分析に掲載されている。会社が監査した総合財務諸表および経営陣の議論と分析のコピーは、電子メールで会社のメールボックスに送信することができます:gadi@clearMindMedicine.comで取得できます。
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“A” 株式オプション計画を計画する
第1条--定義と解釈
1.1定義した用語
本計画の場合、以下の用語 は以下の意味を持つべきである
(a) | “連属会社”は、連結によって与えられた意味を有する |
(b) | “取締役会”とは、会社の取締役会、又は適用された場合に、3(3)以上の正式に任命された会社役員からなる委員会が本計画を管理することを意味する |
(c) | “普通株”とは、会社の普通株のことである |
(d) | “会社”とは、特に説明がない限り、法人として設立された法人団体又は組織、法人団体、共同企業、信託、協会又は個人以外の他の実体をいう |
(e) | “コンサルタント”とは、ある会社にとって、以下の条件を満たす個人(従業員または会社の取締役を除く)または会社のことである |
(i) | 招聘は当社または当社の関連会社にコンサルティング、技術、管理またはその他のサービスを提供し続けているが、流通に関するサービスは除外されている |
(Ii) | 会社または関連会社と個人または会社との間の書面契約に基づいてサービスを提供する |
(Iii) | 会社は合理的に、会社または会社の関連会社の事務や業務にかかるか、多くの時間と注意がかかると考えている |
(Iv) | 会社や会社の関連会社と関係があり、個人に会社の業務や事務を理解させ、 |
そして、コンサルタントがその従業員または株主のための会社と、コンサルタントがその従業員またはパートナーのための共同企業とを含む
(f) | “会社”とはClearMind医薬会社とその後続実体を意味する |
(g) | “役員”系とは、会社または関連会社の取締役をいう |
(h) | “利益に触れない株主承認”とは、普通株式を除く普通株式を除く一般株式保有者が一般決議を通過することを意味し、会社の知る限り、普通株は情報を提供する際に会社、参加者、または資格に適合する人が保有する |
(i) | “資格に該当する者”とは、そのすべての投票権のある証券が資格を有する者が所有する発行者を含む取締役、管理者、従業員またはコンサルタントを意味する |
(j) | “従業員”とは、以下の条件を満たす個人を指す |
(i) | 所得税法(カナダ)に基づいて発行者またはその子会社の従業員とみなされる(所得税、雇用保険、CPPを出所から控除しなければならない) |
(Ii) | 発行者またはその子会社がフルタイムで働くためには、通常、発行者従業員の作業詳細および動作方法を従業員およびbrによって同じ制御および指示が行われるが、源ではその所得税を控除しない発行者またはその子会社を提供する |
(Iii) | 発行者またはその子会社が継続的かつ定期的に勤務するために、毎週少なくとも労働時間(時間数は提出書類に開示されなければならない)を提供し、通常従業員によって提供されるサービスを提供し、発行者の従業員の作業詳細および作業方法と同様に制御および指導されるが、その収入 はソースから差し引かれない |
A-1
(k) | 取引所とは、カナダ証券取引所および任意の後続実体を意味する |
(l) | “満期日”とは、オプション期限の最終日を意味し、5.2節および(適用されるような)時々改訂された付与時間に基づいて取締役会によって決定される |
(m) | “内部人”とは、会社について、(A)会社の役員または上級管理者、(B)取締役または会社の内部人または子会社、(C)発行された普通株式に10%以上の投票権を伴うすべての普通株式を所有または制御する会社自身、または(D)会社自体(自分の任意の証券を保有している場合)、 |
(n) | 投資家関係活動“とは、会社または会社の株主または会社の株主を代表する任意の活動を意味し、会社の証券の購入または売却を促進または合理的に促進または促進するための任意の活動を意味するが、含まれていない |
(i) | 放送会社が通常の業務中に提供する情報または準備の記録: |
(A) | 会社の製品やサービスの販売を促進する |
(B) | 会社に対する大衆の認識を高めることは、会社の証券の購入や売却を促進すると合理的には考えられない |
(Ii) | 以下の要件を遵守するために必要なアクティビティまたは通信: |
(A) | 証券法が適用されます |
(B) | 取引所は、当社に対して管轄権を有する任意の他の自律機関又は取引所の定款、規則又はその他の規制文書を要求又は所有する |
(Iii) | 新聞、雑誌または商業または金融出版物の出版社または著者の通信は、一般的かつ定期的な有料発行量に属し、価値のある購読者または購入者にのみ配信されることが条件である |
(A) | 新聞や雑誌や刊行物でしかコミュニケーションができません |
(B) | 出版者または作家の身分で割ると、出版者または著者は、手数料または他の代価を取らない;または |
(Iv) | 取引所には別の規定された活動や通信があるかもしれない |
(o) | “管理会社員”とは、会社または関連会社に管理サービスを提供するために雇用された個人を指し、この管理サービスは、会社または関連会社の業務企業が継続的に運営を成功させるために必要であるが、投資家関係活動を提供する者は含まれていない |
(p) | “高級社員”とは、会社の管理職の従業員を含む会社または付属会社の高級社員を意味する |
(q) | オプションとは、本計画に従って普通株式を購入するオプションを意味する |
(r) | “オプションプロトコル”とは,会社が合資格者にオプションを付与するプロトコルであり,そのフォーマットは付表“A” である. |
(s) | 他の株式補償スケジュール“とは、本計画および任意のオプションに加えて、普通株の発行または潜在的な発行に関する任意の株式オプション計画、株式オプション、従業員株購入計画、または他の補償またはインセンティブ機構を意味し、在庫から普通株を購入することを含むが、会社によって融資、保証または他の方法で財務援助を提供することに限定されない |
(t) | “参加者”とは、選択権が付与された合資格者をいう |
(u) | “計画”とは、本株式オプション計画を意味する。 |
A-2
1.2意味
(v) | 任意の時点で発行された普通株式に対する参照は、非希薄化ベースで計算されなければならない。 |
第二条--計画を立てる
2.1目的
本計画の目的は,オプションを付与することにより,以下のように会社の利益を促進することである
(a) | 条件に合った人が会社及びその付属会社の成功に興味を持つことを促進するインセンティブメカニズムを提供する |
(b) | 合資格者が地下鉄会社またはその共同経営会社に引き続き滞在することを奨励する |
(c) | 新しい役員、管理職、従業員、コンサルタントを誘致する。 |
2.2株式の保留
(d) | オプション予約によって発行される普通株式総数は 321,579株を超えてはならない。確実性を向上させるために、オプションが放棄され、終了され、または満了されて行使されない場合、オプションに従って発行のために保留された普通株式は、本計画に従って付与された新しいオプションのために使用されてもよい。 |
(e) | 任意の株式合併または分割、再分類または他の資本再構成、または株式配当金、手配、合併、合併または合併、または普通株式の交換または会社変更または取引の任意の他の変化に影響を与える場合、発行された普通株式に変化が生じた場合、取締役会は、それが適切であると考えられる場合、関連する監督管理機関の必要な承認を経て、以下の態様で適切な代替および/または調整を行うべきである |
(i) | 本計画に従って発行保留または分配された株式または他の証券または財産の数および種類 ; |
(Ii) | 任意の未行使オプションに応じて、発行のために発行される株式又は他の証券又は財産の数及び種類、並びに当該株式又は他の証券又は財産の行使価格を保留又は分配すること; |
(Iii) | 任意のオプションの帰属(取引所の政策によれば、そのような帰属が強制的である場合は、取引所の承認を受けなければならない)、取締役会が適切と認める条件で帰属を加速させることを含む |
当社が任意の手配を行うか、または他の会社と合併、合併または合併する場合、取締役会は、参加者の権利を保障するために、適切と考えられる規定を行わなければならない。
(f) | 本計画に基づいて発行するためにいかなる断片的な普通株を保留してはならず、取締役会は断片的な普通株を買収する引受権に関する処理方式を決定することができる。 |
(g) | 本計画が発効している間、会社はいつでも本計画の要求を満たすのに十分な普通株式数を保持し、維持しなければならない。 |
2.3非排他性
本文書に記載されているいかなる事項も、取締役会 が適切であると考えられる他の報酬または補償手配を採択することを阻止することはできない。
2.4有効日
本計画は、承認されなければならない任意の規制機関によって承認されなければならない。このような承認を与える前に本計画に従って付与された任意のオプションは,必要であれば,そのような承認を与えることを条件とし,そのような承認を与えない限り,そのような選択権 を行使してはならない.このような承認が必要でなければ、本計画は取締役会の承認日から発効する。
A-3
第三条--計画の管理
3.1管理
(a) | 本計画は取締役会が管理しています。本計画の規定に適合することを前提として、取締役会は以下のような権利を有する |
(i) | オプションを付与する資格者を決定し、このようなオプションを付与し、オプションの行使によって普通株式を買収、販売または他の方法で処理するために適用される制限の性質および期限、ならびにイベントの性質および任意の参加者がオプションを行使する際に得られる普通株の権利が喪失する可能性のある期間を含むが、これらに限定されないが、任意の特定のオプション付与に関連する任意の条項および条件、制限および制限を決定する |
(Ii) | 本計画の条項を解釈し、本計画の実施、運営及び管理に関するすべての決定及び他のすべての行動を行い、時々適切であると考えられる本計画に関する行政ガイドライン及び他の規則及び法規を採択、改正、廃止することは、本計画3.3節の目的を含むが、本計画の遵守を確保することに限定されない。 |
(b) | 取締役会の解釈、決定、ガイドライン、規則と条例は決定的であり、会社、資格者、参加者、その他のすべての人員に対して拘束力を持つべきである。 |
3.2修正、一時停止、終了
許可を必要とする任意の規制機関の承認を経た後、取締役会は、本計画またはその任意の部分を修正、一時停止または終了することができる。参加者の同意なしに、このような修正、一時停止または終了は、行使されていないオプションまたは任意の権利を変更または損害してはならない。本 計画が一時停止または終了された場合、本計画の規定および本計画に関連する任意の行政ガイドライン、規則、および法規は、任意のオプションが完了していない間も有効であるであろう。
3.3法律の遵守
(a) | 本計画、本計画の次項のオプションの付与及び行使、並びにオプションを行使する際の当社の任意の普通株の売却、発行及び交付の義務は、すべての適用される連邦、省及び外国の法律、政策、規則及び法規、並びに普通株式の上場又は見積取引の任意の証券取引所又は他の市場の政策、規則及び法規、並びに会社の法律顧問が、任意の政府又は規制機関の承認を得る必要があると判断しなければならない。当社は、本計画又は本計画の任意の規定の存在又は本計画項目の下でオプションを付与又は行使することにより、そのような法律、政策、規則及び法規又はそのような承認の任意の条件又は要求に違反して、オプションを行使する際に普通株式を売却、発行又は交付する義務があるものとしない。 |
(b) | いかなる引受権も付与されてはならず、本協定項の下で普通株を売却、発行又は交付してはならない。このような付与、売却、発行又は交付は、任意の外国司法管轄区の証券法に基づいて本計画又は普通株を登録又は他の資格 を行う必要があり、本規定に違反するいかなる引受権又は本契約項の下の普通株の販売、発行及び交付は無効でなければならない。また、当社には、本契約項の下の任意の普通株 の売却、発行、又は交付義務がなく、当該等の普通株が正式発行通知が出されたときに普通株上場取引のすべての証券取引所に正式に上場していない限り。 |
(c) | 購入株式権の行使に応じて参加者に売却、発行及び交付される普通株は、証券法の適用による転売及び譲渡の制限、及び普通株の上場又は見積売買の任意の証券取引所又は他の市場の要求を受け、当該等の普通株を代表する任意の株式は、必要に応じて当該等の普通株に関する制限的な説明を添付しなければならない。 |
A-4
第四条--選択権付与
4.1資格と複数回の贈与
オプションは条件を満たす人にのみ付与される. 条件を満たす人は複数の場合にオプションを獲得することができ,任意の1回または 複数の場合に異なる条項を持つ単独オプションを獲得することができる.
4.2オプションプロトコル
各オプションは、参加者が従業員、コンサルタント、または管理会社の従業員である場合、その参加者が会社または関連会社の真の従業員、コンサルタント、または管理会社の従業員であることを示す会社および参加者の陳述および保証を含むべきであることが、会社および参加者によって署名されたオプション協定によって証明されなければならない。本計画 とオプションプロトコルの間に何か差があれば,本計画の規定に準ずる.
4.3サービスおよび練習の制限
(a) | 証券法を守る。本計画の下でのすべてのオプションの付与は、国家文書45-106第2.25節に適合すべきである株式募集規約の免除(“NI 45-106”)、まるで同社が“非上場報告発行者”であるかのように。 |
(b) | 誰にとっても。本計画及びその他の株式補償スケジュールによれば、任意の12 ヶ月の間に任意の人のために予約された普通株式の数は、付与された場合に発行された普通株式の5%を超えてはならず、当社が利害関係のない株主の承認を得ない限り、NI 45-106第2.25(3)節で要求された制限を超えてはならない。 |
(c) | カウンセラーへ。本計画および任意の他の株式補償スケジュールによれば、任意のbrの12ヶ月の間に任意のコンサルタントに発行するために予約された普通株式数は、付与時に発行された普通株式の2%を超えてはならない。 |
(d) | 投資家関係活動に従事している人に。本計画によると、任意の12ヶ月の期間内に、投資家関係活動を行うすべての合資格者及び任意の他の補償手配のために予約して発行する普通株式総数 は、授出時に発行された普通株の2%を超えてはならない。 |
(e) | 内部の人へ。会社が公正な株主の承認を得ていない限り |
(i) | 本計画および任意の他の株式補償スケジュールに従って内部人が発行する普通株式の総数を予約し、付与された場合に発行された普通株式の10%を超えてはならない |
(Ii) | どの社内の人にも普通株式の総数を残しておきます |
本計画で規定されている12ヶ月間及び 任意の他の株式補償スケジュールは、授出時に発行された普通株式の10%を超えてはならない。
(f) | 練習します。当社が利害関係のない株主の承認を得ていない限り、本計画及びその他の株式補償手配により付与された購入権及び任意の他の株式補償スケジュールに基づいて、12ヶ月以内に任意の適格者に発行される普通株式数は、行使時に発行された普通株式の5%を超えてはならない。 |
A-5
第五条--選択条項
5.1ラインの権利価格
(a) | 当社は、(A)オプション付与日の前取引日、及び(B)オプション付与日を付与する日に、行権価格が対象証券の終値より低いオプションを付与してはならない。 |
(b) | もし当社がその初上場後または停止または停止後にリコール取引された後にオプションを付与された場合、当社は満足できる市場を構築するのを待たなければならず、その後、そのオプションの行使価格および付与オプションを設定し、付与することができ、時間は、少なくとも上場日またはその会社の証券が取引を再開した日(状況に応じて)の10取引日である。 |
(c) | 株式募集説明書による割り当て後90日以内にオプションが付与された場合、このオプションの1株当たり普通株式権価格は、本定款(A)項に基づいて計算された最低行権価格および公衆投資家が当該割り当てられた普通株式に基づいて支払う1株当たりの普通株式価格の大きい者を下回ってはならない |
(i) | このような配布に関する最終入札説明書の最終領収書が発行された日 |
(Ii) | 初めて公募した場合は、上場日とする |
(Iii) | 募集説明書が特別引受権証の資格を有していれば、当該等の特別引受権証に関する私募終了日 である。 |
5.2有効期限
(a) | 各オプションの有効期限は付与日から10年を超えてはならないため,付与日から10年以内に満了するべきではなく,満期日が以下の5.2(B)節で詳細に説明する閉鎖期間内であれば延期することができる. |
(b) | オプションの満期日が会社のオプション保有者が以下の場合にそのオプションを行使する期間内(“封鎖期間”)に落下した場合、オプションの満期日は自動的に延長されなければならない |
(i) | 不開示の重大な情報が実際に存在するため、会社はその内部取引政策 に基づいて正式に封鎖期間を実施する。確実性を向上させるために、会社が正式に閉鎖期間を実施していない場合には、どのオプションの満期日も自動的に延長されない |
(Ii) | 閉鎖期間は開示されていない重要な情報が全面的に開示された後に終了されなければならない。影響を受けたオプションの満期日は、閉鎖期間の満了後10(10)営業日まで延長することができる |
(Iii) | オプション所有者または会社が会社の証券について取引停止令(または証券法下の類似命令)に制約されている場合、オプション所有者のオプションの自動延期は許可されない。 |
5.3帰属
(a) | (B)項の規定の下及び連結所政策に適合する場合には、取締役会は、引受権の付与及び行使方式を決定しなければならない。 |
(b) | 投資家関係活動を実行する合資格者に付与されるオプションは、最低12ヶ月以内に付与されなければならず、任意の3ヶ月以内に付与されるこのようなオプションは、1/4を超えてはならない。 |
5.4譲渡不可
オプションを割り当てたり転送することはできません。
5.5合資格者ではない
(a) | 上級者、従業員、またはコンサルタントである参加者が理由で終了した場合、参加者が所有する各オプションは終了され、したがって、その理由で終了されたときには行使できなくなる。 |
A-6
(b) | 参加者が他の方法で合資格者でなくなる前に死去した場合、参加者が所有する各株式購入は終了するので、満了日と参加者の死後6ヶ月の日付のうちの早い者が行使を停止することはなく、取締役会は、終了日のbrおよびその後にそのオプションを行使することができる期間を、満了日および参加者の死去後12ヶ月の日付のより早い日まで延長することを適宜決定することができる。 |
(c) | 参加者が第(Br)(A)又は(B)項に記載されている場合以外に資格を有する者でない場合には、その参加者の保有する各オプションは終了すべきであるため、満期日前のbr}及びイベント発生後30日の日付よりも遅くはないが、取締役会は、終了日及びそれによって生じる行使可能な選択権の期限を期限及びイベント発生後12ヶ月以内の日の早い者の日まで延長することを適宜決定することができる。契約所の承認を得た場合、それは、終了日およびそれによって生成された選択権が依然として行使可能な時間を、イベント発生12ヶ月後の日付を超えるまで延長することを適宜決定する。 |
(d) | 決定性を向上させるために、参加者が死亡した場合、参加者が保持する各オプションは、オプションが終了するまで、参加者の法定代表者 によって行使されなければならないので、5.5(B)節の条項 に従って行使できなくなる。 |
(e) | 任意の理由で参加者が適格者でなくなった場合、オプションの任意の部分が付与されていない場合、その参加者またはその法定代表者(場合によっては)は、その後、オプションの未帰属部分を行使することはできないが、取締役会がさらに適宜決定し、取引所の承認を経て、その後、参加者またはその法定代表者が(状況に応じて)参加者オプションを付与することを許可することが条件である。オプションが終了する前に行使されるべきオプションのうち、帰属すべき非帰属部分の全部または任意の部分は、したがって、本節の条項に従って行使されなくなる。より大きな確実性を得るために、かつ制限されないために、本条項は、参加者が自発的であっても非自発的に資格に適合していない者であっても、任意の理由で解雇されたか否かにかかわらず、参加者が解雇補償を受けたか否かにかかわらず、または終了通知を得る権利があるか否かにかかわらず、そうでなければ、より大きな割合の選択権を付与することが許可される。 |
第六条--行使手続き
6.1演習手順
時々選択権を行使することができ、参加者が会社登録オフィスで会社に交付された場合にのみ、その選択権は有効に行使されるべきである
(a) | 当該引受権を行使する普通株式数を、付表“B”に添付された形式で会社秘書に発行する書面行使通知 |
(b) | 行使されたオプションに関連する最初に署名されたオプション協定; |
(c) | オプションを行使する普通株式数の本店権価格で会社に支払う保証小切手または銀行為替手形一枚 |
(d) | 任意の管轄区域の法律に違反するために必要または望ましい陳述、保証、合意、および約束を遵守または防止するために会社の弁護士が合理的に決定する文書と、参加者が将来このような普通株式での取引に関する文書を含むことと、 |
(e) | 参加者が会社のために投資家関係活動を実行している場合、オプション受給者は :(I)オプション行使時の普通株を取締役会が指示した指定ブローカー口座に入金し、オプション受給者はその口座を介して会社普通株のすべての取引を行うか、または(Ii)普通株と行使されたオプションと取引を行うたびに、取締役会にインサイダー取引報告を提出する |
次の営業日には、参加者は、購入株式を行使する普通株の記録保持者とみなされ、その後、会社は、当該普通株の株式発行及び参加者への交付を合理的な時間内に手配しなければならない。
A-7
第七条--代替案の修正
7.1変更の同意
参加者および契約所の同意に影響を受け、取締役会は、連結によって要求された任意の株主承認を含む任意のオプションを修正することができる。確実性を向上させるためには,参加者が改訂を提案する際に内部者であれば,オプションを下げるいかなる行権価格も公正な 株主承認を得る必要がある.
7.2承認すべき修正案
オプションの修正に規制部門または株主の承認が必要な場合は、承認前に修正することができるが、承認されない限り、修正されたオプション を行使することはできない。
第八条--雑項
8.1株主としての権利がない
本計画または任意のオプションは、当該参加者が本計画の条項に従ってオプションを行使するときに、そのような普通株式の所有者となるまで、会社の株主としての任意の権利を参加者に与えてはならない。
8.2就業権がない
本計画または任意のオプションは、参加者に、理由があるか否かにかかわらず、任意の方法で参加者の雇用を終了する権利、または任意の方法で参加者の雇用を終了する権利を与えてはならない。本計画中の任意の内容またはbr}の任意の選択肢は、会社または任意の関連会社を構成する合意または意向表現としてみなされてはならず、または任意の参加者の雇用を、会社または任意の関連会社の任意の現在または将来の退職計画の規定に従って正常に退職すべき時間を超えるまで延長するか、または参加者が会社または任意の関連会社との任意の雇用契約の条項に従って退職すべき時間 を超えると解釈されてはならない。
8.3法律の適用
本計画、すべてのオプション協定、本計画項の下のオプションの付与と行使、およびオプションの行使時に本計画項の下の普通株の売却、発行、交付は、ブリティッシュコロンビア州法律およびカナダ連邦法律の管轄および解釈(例えば、適用される)を受けなければならない。br}ブリティッシュコロンビア州裁判所は、それによって生じる任意の論争または他の事項の排他的管轄権を有する。
8.4イスラエル課税を受ける参加者の二次計画
イスラエルに住む任意の参加者は、このファイルの添付ファイル“A”(“102計画”)に添付されている“分計画”を遵守しなければならない。確実性を向上させるために、102計画に制約された参加者に発行される任意の債券は、取引所の規定に違反することなく発行されることができる。
8.5承認
会社の取締役会は2022年11月28日に承認された。
A-8
付表“A”
株式オプション計画オプションプロトコルフォーマット
本オプション協定は、“2021年株式オプション計画”(以下、“計画”と略す)に基づいて、ClearMind Medicine Inc.(以下、“当社”と略す)が以下の権利者と締結したものであり、そのコピーが本契約添付ファイルに添付されていることを確認する
1. | (“付与日”); |
2. | (“被選択肢者”); |
3. | 購入会社普通株(“普通株”)の選択権(“選択権”); |
4. | 価格(“オプション価格”) は1株当たり普通株$_; |
5. | 以下の日付または後に、以下の金額の全部または一部で行使されることができる(“帰属”) |
(a) | 承認日は%;および |
(b) | その後は毎_月%; |
6. | _で終了します |
すべての条項は本計画に規定されている条項と条件に従って実行される。確実性を増加させるために、普通株式が帰属すると、当該株式は、本購入株式契約および本計画に規定された終了またはログアウトまで行使を継続する。
以下に署名した購入者代表は、当社または当社の関連会社にコンサルティング、技術、管理またはその他のサービスを提供することを継続的に誠実に提供することを保証する。
本オプション協定に署名することにより,オプション受給者 はオプション受給者が本計画を読んで理解していることを確認し,本計画と本オプション協定の条項と条件に同意する.
[残りの部分はわざと空にしておく]
A-9
20_から
ClearMind医薬品会社です。 | ||
PER: | ||
名前: | ||
タイトル: |
署名、捺印、交付 | ) | |
…の前で | ) | |
) | ||
) | ||
) | ||
) | ||
証人.証人 | ) | “名前” |
) |
A-10
付表“B”
トレーニング通知
このオプションを行使するには、 を記入してこの表に戻ってください
次に署名した購入者(又はその法定代表)は、ここで、以下に掲げる株式数のオプションの行使を取り消すことができない
(a) | 行使するオプション数: | |
(b) | 1株当たりオプション行権価格: | $ |
購入総価格[(A)(B)をかける]: | $ |
そして、ここに保証小切手或いは銀行為替手形を提出し、当該本店の使用価格を受け取り、当該等の株式以下の文の署名者の名義発行及び登録を指示し、そして本計画の指示に従って普通株証明書の発行を指示し、すべて本計画の規定による制限及び本計画による規定を受ける。本プロトコルが別に規定されていない限り、本プロトコルで使用される任意の大文字用語は、本計画においてそのような用語の意味を有するべきである。
DATED: _____________________, 20____.
署名、捺印、交付 | ) | |
…の前で | ) | |
) | ||
) | ||
) | ||
) | ||
証人.証人 | ) | “名前” |
) |
A-11
付録“A”
ClearMind医薬品会社です。
株式オプション計画
イスラエルに課税される参加者に適用されるサブプラン
本計画(“サブ計画”) は2021年8月4日から発効する。
1.定義
本明細書で使用されるように、文脈が明示的に反対でない限り、以下の用語は、以下に説明する意味を有するべきである。ここで使用される本計画において明示的に定義されていない大文字の用語は、本計画で与えられた意味を持つべきである。
1.1. | “連属会社”--子計画下の資格については、本計画に規定されている意味を持たなければならないが、本計画については、いずれの連属会社も、本条例第102条において当該用語でいう“雇用会社”でなければならない。 |
1.2. | 株主制御“-この用語は、本条例第32(9)条 に付与された意味を有しなければならない。 |
1.3. | “合資格の参加者102人”--株式購入権を付与する前および/または購入持分を付与した後、当社または任意の関連会社の従業員および上級管理者は、持株株主に分類されない。 |
1.4. | “条例”イスラエル所得税条例[新版]および、それに基づいて公布された規則および条例は、限定される訳ではないが、時々有効な所得税規則(従業員株式発行における税金割引) 5763-2003、ならびに任意の同様の後続規則および条例を含む。 |
1.5. | 第102条--本条例第102条及びその下で公布された時々施行される規則及び条例、並びに任意の類似した後続規則及び条例。 |
1.6. | 受託者“-会社及び/又は適用される子会社が、本計画及び本計画の目的のために指定又は置換した受託者、並びに第102条に基づいて行われ、イスラエルの税務当局によって承認された贈与は、第102条の規定に適合する。 |
2.一般的な規定
2.1. | 本計画の目的は、参加者に付与された普通株式(“オプション”)オプションの購入、イスラエル(“イスラエル参加者”)の課税に適したオプションを付与するためのいくつかの規則および制限を確立することであり、そのようなオプションが(適用される場合)102節を含むイスラエル法のbr}要件に適合するようにすることである。 |
2.2. | 本計画とノート計画は相互補完的であり,全体として読まなければならない.本計画の規定と本計画との間に何か衝突がある場合は、明示的であっても黙示されていても、イスラエルの参加者に付与された選択肢を基準としなければならない。 |
2.3. | 本計画によると、会社の裁量権に基づいて、次の税収経路のうちの1つにオプションを付与し、適用法律規定の適用制限または制限を遵守することができるが、第102条のイスラエル参加者が次の税収経路のいずれかの適用制限および制限を享受する資格があるかどうかを含むが、これらに限定されない |
2.3.1. | “102受託者オプション”--受託者がbrに基づいて、第102条に基づいて次の税目のうちの1つに付与されたオプション:(I)“条例”第102(B)(2)/(3)条に規定する税務代替案に基づいて、普通株式受託者が102受託者オプションから得た収入を売却又は譲渡することにより、資本利益として課税する。(B)当該条例第102(B)(1)条に記載されている税務選択に基づいて、普通株式受託者が102受託者から取得した収入を通常収入に応じて課税する(“102普通収入種別”)。 または |
A-12
2.3.2. | “102非受託者オプション”--第102(C)条および第102(C)条に従って受託者によって付与されたオプションではない;または |
2.3.3. | “3(I)選択権”--本条例第3(I)条により付与された選択権。 |
3.行政管理
計画に詳述された取締役会の権限および権限を減損することなく、取締役会は、その決定または行動を会社の株主承認または許可に提出する必要がなく、そのような承認が本計画を管理するために適用される強制的な法律を遵守し、本計画およびその管理に関連するすべての行動をとる必要があるが、時々および任意の時間の履行を含むが、これらに限定されない唯一かつ完全な裁量権および権力を有する。次のいずれかおよびすべての事項:(A)発行オプションの特定の税金軌道を決定する(上記2.3節で述べたように);(B)会社は、第102条(“選挙”)の規定により、102人の受託者に選択権を付与する場合、以下の税務経路のうちの1つである“資本利益税経路”または“普通所得税経路”を選択し、(C)受託者を委任する。(D)イスラエル参加者に適用されるオプション合意形式を採用し、本分計画に基づいてオプションを付与する関連規定を組み入れて反映し、そのようなオプション合意の条項を随時改訂または修正する。
4.第102条選挙
4.1. | 102受託者選択権は、(A)条例第102(B)(2)/(3)条 に従って102資本利益追跡授権書又は(B)条例第102(B)(1)条に基づいて102通常収入追跡授権書として付与される。その選択された102受託者オプションタイプに関する会社の選択は、イスラエル税務当局(“ITA”) に提出され、以下5.2節の規定を遵守しなければならない。会社がそのような選択を提出すると、その選択された102受託者オプションのタイプ を第102条に従って変更することができ、このオプションは、前の選挙に基づいて最初に付与されたカレンダー年末から少なくとも12ヶ月後にのみ行われる。疑問を免れるために、このような選択は、当社がいつでも条件を満たす102名の参加者に102名の非受託者オプションを付与することを阻止すべきではない。 |
4.2. | 条件を満たした102名の参加者は、本計画の下では102個の受託者オプションまたは102個の非受託者オプションしか得られなかった。 条件を満たしていない102名の参加者は、本計画の下では3(I)個のオプションしか得られなかった。 |
4.3. | オプションプロトコルは、贈与が102受託者オプションであるか、102非受託者オプションであるか、または3(I)オプションであるかを明記すべきであり、贈与が102受託者オプションである場合には、税収選択軌道を明記すべきである。 |
5.102人の受託者選択
5.1. | 本計画には逆の規定があるにもかかわらず、本計画により付与された102項目の受託者の株式購入には が付与されなければならない。これにより発行された普通株及びそれに付随するすべての権利(紅株を含む)は、受託者に発行され、当該等の購入権及び普通株は受託者の名義で登録されなければならず、受託者は、受託者が当該等の株式を譲渡又は売却して当該等の引受権を解除するまで、少なくとも第102節において102部の受託者オプションの条項(“制限期間”)に規定される期間を適用しなければならない。102節 における102個の受託者オプションに関する要求を満たさなければ,102個の受託者オプションは102個の非受託者オプションと見なすことができ,これらはすべて102節の 条項を満たす. |
5.2. | 本計画には逆の規定があるにもかかわらず、第102受託者オプションの付与日は、取締役会が当該オプションの付与を承認した決議の日でなければならず、第102受託者オプションについては、その日付は、当該計画がITAに初めて提出された日から30日前(またはこの条例が時々決定される可能性のある他の期限)よりも前であってはならない。 |
A-13
5.3. | 第102条の規定を遵守し,イスラエルの参加者は、当社及び受託者に書面の承諾及び確認を提供し、この承諾及び確認に基づいて、イスラエルの参加者は、第102条の規定及び選定された税収軌道を知っていることを確認し、当社と受託者との間の信託協定の条項に同意しなければならない。 は,制限期間の満了前に102件の受託者オプション,それに基づいて発行された普通株および付随するすべての権利(紅株を含む) を売却または譲渡で解除しないことを約束している.イスラエルの参加者は、信託102受託者オプション、オプションに従って発行された普通株式、およびそれに付随する任意の権利(紅株を含む)を売却または解除する権利がなく、譲渡または任意の第三者への任意のオプションの売却を要求する権利もない。制限期間が終了する前に。上記の規定があるにもかかわらず、そのような売却または譲渡が制限期間内に発生した場合、 第102条の下の制裁は、当該イスラエルの参加者に適用され、当該イスラエルの参加者が負担しなければならない。 |
5.4. | 受託者は、上記の規定及び本計画、本オプション協定及び適用法律におけるすべての他の適用制限を受けることなく、102受託者オプションに基づいて発行された普通株式を売却又は譲渡の方法で解除することができない。それに付加されたすべての権利(赤い株を含む)がイスラエルの参加者にまたはイスラエルの参加者が普通株式を売却することを望む第三者(予期される譲渡が遺言または相続法を通過しない限り)、受託者が(A)普通株の売却または譲渡に必要なすべての税金を源泉徴収しない限り、ある場合、あるいは(B) が当該等の金(ある場合)が税務機関に送金されたことを確認した場合、又は当該等の金について当社が満足できる別の手配を行った場合、 は連合会社及び受託者を適用する。 |
5.5. | 本計画の規定を減損することなく、102受託者オプションに基づいて発行された普通株式については、受託者の名義で登録されている限り、さらに明らかにする。受託者は、当該普通株の登録所有者でなければならない。それにもかかわらず、受託者は、当該普通株に付与された投票権をいかなる方法で行使してはならず、イスラエルの参加者に委託書を発行して、当該株式を投票しなければならない。第102条の規定に適合するように制限されている。 |
5.6. | 現金brは、102受託者オプションに基づいて発行された普通株式支払または割り当てられた配当金(ある場合)は、102受託者オプションを取得する権利を有するイスラエルの参加者に直接送金されなければならない。このような配当分配及び控除に適用される税収,及び が適用される場合には,第102条の規定に適合することを遵守する。 |
5.7. | 会社は102受託者オプションで発行された普通株のすべてのbr紅株に基づいて、受託者が保有する場合は、受託者の名義で登録しなければならない。このような普通株に適用されるすべての規定は、必要な融通を経て、当該普通株で発行される紅株にも適用される。上記紅株は,発行時に根拠となる102項目の受託者オプションの制限期間の制約を受けなければならない. |
5.8. | Br社は、いかなるオプションがいかなる特定の税金待遇(例えば、102資本利益軌道)に適合するか、または何の陳述や約束もしないことを保証する責任がない。当社もこのような税務待遇下のいかなる選択肢の資格についても何も行動する必要はありません。任意の理由で、オプション が任意の特定の税金待遇に適合しない場合、会社はいかなるタイプまたは性質の責任も負わない。 |
5.9. | この条例第102(B)(3)条に基づいて税務責任を定めるだけである。付与された日に、会社の普通株式が任意の確立された証券取引所または全国市場システムに上場する場合、または会社の普通株がその後90(90)日以内に取引を登録する102人の受託者にオプションが付与された日,付与日普通株の公正時価は、授与日前30(30)取引日または授与後30(30)取引日の会社普通株の平均価値に基づいて決定しなければならない。 取引の日付を登録し、場合によります。 |
5.10. | 本計画の規定があるにもかかわらず、(I)102受託者 オプション(適用される場合)に関する行使価格は、第102条の許容範囲内でない限り、またはITAによって明示的に許可されない限り、完全に現金で支払われるべきである。(Ii)102受託者オプションは株式のみで決済でき、現金では決済できない。 |
A-14
6. 102非受託者オプション
6.1. | 102 は、本プロトコルに従って付与された非受託者オプションをイスラエル参加者に付与し、行使オプションに基づいてイスラエル参加者に普通株式を発行しなければならない。 |
6.2. | 上記の規定および本計画におけるすべての他の適用制限を減損することなく、本計画、オプション協定および適用法律は、102項目の非受託者オプションを行使することによって発行される普通株式である。会社は、(A)配当金の売却または譲渡に必要なすべての税金(ある場合)、または(B) がこのような支払い(ある場合)の確認を受けていない限り、それに付随するすべての権利(紅株を含む)を譲渡してはならない。税務機関または当該等の支払いに関する他の手配を送金して、当社を満足させます。 |
6.3. | 102人の非受託者オプションを付与されたイスラエルの参加者は、雇用終了時に会社が満足した保証人や保証を提供しなければならない。 102非受託者オプションによって発行された彼/彼女の普通株の将来譲渡時に満期になる可能性のあるすべての税金の支払いを確保し,これらはすべて 102節の規定に適合する. |
7. 3(I)オプション
7.1. | 3(I) 本プロトコルに従って付与されたオプションは、イスラエル参加者に付与され、オプションに基づいてイスラエル参加者に普通株式を発行しなければならない。 |
7.2. | 上記の規定および本計画における他のすべての適用制限を減損および遵守することなく、本計画、オプション協定および適用法律、3(I)選択権は、会社が(A)選択権の行使によって支払われる必要があるすべての税金(ある場合)、または(B)このような 支払い(ある場合)の確認を受けるまで、 を行使することができない。当社を満足させるために、税務機関又は当該等に関するその他の手配を送金しました。 |
8. 税金結果
8.1. | 本計画の任意の規定を減損または補充することなく、付与、行使または付与オプション、普通株式の支払いまたは譲渡または売却によって生じる任意およびすべての税金および/または他の強制的な支払い結果。またはこれに関連する任意の他のイベントまたは行為(限定される訳ではないが、オプションが計画されている税金分類/税金軌道に適合していない場合を含むが)、会社、子会社、受託者、イスラエル参加者を問わず、イスラエルの参加者がこの合意に規定したいかなる不遵守行為も含むが、イスラエルの参加者が独自に負担しなければならない。当社、任意の適用可能な子会社、受託者は、それぞれ(出所を含む)、イスラエル参加者に支払われたいかなる金額を控除および/または相殺することができます。株式および/または普通株を購入するには、納付すべき税金および/または他の強制的に支払われる金額。さらに、各イスラエルの参加者は、会社、適用子会社および受託者、またはそのいずれかを賠償し、そのような税金および/または他の強制的な支払いの任意およびすべての責任から彼らを保護しなければならない、またはそれによって生じる利息または罰金から保護しなければならない, イスラエルの参加者に支払われた任意の金額から、そのような任意の税金および/または他の強制的な支払いの必要性に関する責任が含まれているが、これらに限定されない。 |
8.2. | 前述の規定を減損することなく、各イスラエルの参加者は、任意の署名された文書を会社および/または任意の適用可能な子会社に提供しなければならない。当社またはそのような子会社が必要とする可能性のある証明書および/または表は、 および/またはイスラエル参加者の納税義務を決定するために決定される。 |
A-15
8.3. | 前述の内容を減損することなく、イスラエル参加者の102受託者オプションおよび/またはオプションおよび/または普通株式の行使によって発行された普通株が制限期間全体にわたって保有されていない場合、イスラエル参加者はすべての税収およびその他の結果を負担し、負担しなければならないことを明確にし、このすべては第102節の規定に符合する。 |
8.4. | 会社および/または受託者(適用される場合)は、すべての必要なお金がすべて支払われるまで、イスラエルの参加者に任意の株式br証明書を発行することを要求されてはならない。 |
9. は本条例に属する
9.1. | ここで、本プロトコル項の下の102項の受託者オプションの付与は、第102条に基づいて本計画及び本計画のITAに提出しなければならないことを明らかにする。 |
9.2. | 計画又は適用されたオプション協定に明示的に規定されていない本条例第102条又は第3(I)条のいずれかの条項及び/又はそれに基づいて公布された任意の規則又は条例。このような規定は、本計画および本計画に関する任意の税金裁決を含むが、これらに限定されないが、任意の税金優遇を取得および/または保持するために必要な任意の規定を含むが、これらに限定されない。ITAが発行した任意の承認または指導は、本計画に含まれているとみなされ、会社、任意の適用される付属会社、およびイスラエルの参加者に拘束力があり、会社および参加者に拘束力があるとみなされるべきである。 |
9.3. | オプション、本計画、本計画、および任意の適用されるオプション協定は、本条例が適用されるbr条項の制約を受けるべきであり、これらの条項は、各条項の構成要素とみなされ、それと一致しない任意の条項を凌駕すべきである。 |
10. 管轄法と管轄権
本分計画は以色列国の法律によって管轄され、その国の法律に基づいて解釈と実行されるべきであるが、法律衝突の原則は適用されない。中心地域の管轄裁判所及び/又はイスラエルテルアビブの管轄裁判所は、本分計画に関連する任意の事項に対して独占的管轄権を有する。
A-16
付表 “B” 限定株計画
本計画は,(I)合資格者への奨励,(Ii)奨励参加者の表現 ,(Iii)参加者の自社成功に対する独自の権益を増加させる,(Iv)参加者 が当社またはその連属会社に残ることを奨励する,(V)新たな役員,従業員,高級職員およびコンサルタントを誘致する,(Vi)参加者の利益を自社株主の利益と一致させることにより,当社の利益を促進することを目的としている。
第 条--解釈
第 1.1節の説明
本計画の目的に関しては、以下の用語は、以下の意味を有するべきである
(a) | “付属会社” は、国家文書45-106 1.3節に付与された用語の意味およびそれに対する任意の修正または置換を有する; |
(b) | “適用法”とは、ブリティッシュコロンビア州及びカナダで適用される会社法及び証券法における限定的な株式計画管理に関する要求を意味する。株式上場又はオファーのいずれかの証券取引所又は見積システム、並びに本計画に従って付与されたRSUのいずれかの外国又は司法管轄区に適用される適用法 |
(c) | “共同経営会社” は、“証券法”(ブリティッシュコロンビア州)第1節でこの用語に与えられた意味およびそれらの任意の修正または置換を有する |
(d) | “取締役会”とは、時々構成される当社の取締役会のことである |
(e) | “営業日”とは、土曜日または日曜日を除いて、ブリティッシュコロンビア州トロントの銀行機関が法的認可や義務がない日を意味する |
(f) | “理由”、“br}取締役会または取締役会指定者は、参加者が会社または関連会社と有効なサービスまたは雇用契約を締結した場合、参加者について存在するかどうかを誠実に判断するであろう。このプロトコルにおける用語の意味 を有するか、または、そのようなプロトコルが存在しない場合、またはその中に“原因”が定義されていない場合、原因は、そのような参加者を含むべきである: |
(i) | 参加者が会社または関連会社に対して意図的な不正行為を行い、参加者サービス条項を管理する任意の書面合意に規定された任意の義務を構成する実質的な違反は、その時点で有効である可能性があり、このような違反である。治癒可能であれば、会社または影響を受けた付属会社が参加者に書面通知を行ってから15(15)日以内に治癒しない |
(Ii) | 参加者は会社や付属会社に対する詐欺、汚職、窃盗、または他の重大な不誠実な行為をする |
(Iii) | 参加者は、会社または関連会社の上級管理者またはマネージャーとしての受託責任、または会社または関連会社の任意の年金または福祉計画の上級管理者、受託者、取締役または他の受託責任に実質的に違反する。または故意の不正行為は、会社または関連会社の業務、利益または名声に重大な悪影響を与え、または合理的な予想に重大な悪影響を与え、そのような違反または行為(訂正可能であれば)、会社または影響を受けた関係会社が参加者に書面で通知してから15(15)日以内に治癒しなかった; |
(Iv) | 参加者は、現地の管轄区域の法律下の任意の重罪または同様の規定に対する起訴または抗弁;または |
(v) | 参加者は取締役会の合理的な書面指示に従うか実行しようと誠実に試みることができなかった。取締役会が参加者に書面通知を出してから15(Br)(15)日以内に停止していません。本項では、何の行動も取らないし、何の行動もしません。参加者側の は、参加者 が善意のためではなく、その行為を合理的に信じていないか、または会社の最良の利益に適合していない限り、“意図的”とみなされるべきである |
B-1
上記の規定があるにもかかわらず、参加者の付与証明書において原因の別の定義が提供される範囲内で、“原因”は、与えられた意味を有するべきであるが、そのような定義間に不一致が存在する範囲内では、付与証明書における理由の任意の代替定義は、適用可能なサービスまたは雇用プロトコルにおける理由の任意の代替定義に適用され、置換されるべきである
(g) | 参加者が会社または関連会社と有効なサービスまたは雇用協定を締結している場合、“制御イベントの変更”は、そのプロトコルにおける という用語の意味を有するべきである、または、そのようなプロトコルが存在しない場合、または、“制御変更”が定義されていない場合、以下のように表される |
(i) | 上記のいずれかに関連する再編、合併、合併または手配計画は、当社およびその1つまたは複数の関連会社のみに関連している。当該再編、合併、合併又は手配計画の直前に当該株式の実益所有者である全員又はほぼ全員が、当該再編、合併、合併又は手配計画の後に合併していないことに関係する。合併または手配計画は、完全に希釈された上で、直接または間接的に50%以上の議決権付き株式を所有する |
(Ii) | 一致して行動する一人またはグループ(会社または関連会社を除く)が株式を買収し、要人およびその関連会社がその時点で発行された株式の50%以上を直接または間接的に実益させる;または |
(Iii) | 関連会社以外の人に会社全体またはほとんどの資産を売却する |
上記の規定があるにもかかわらず、参加者の許可証明書に制御変更イベントの代替定義が提供されている場合、“制御変更イベント”は、付与された意味を有するべきであるが、許可証明書における制御イベント変更の任意の代替定義は、任意の適用サービスまたは雇用プロトコルにおける理由代替定義 のような定義間のいかなる不一致点を管轄し、置換すべきである
(h) | “COC 日付”とは,変更イベントを制御する任意の日付を意味する. |
(i) | “会社” はClearMind医薬会社とそのそれぞれの相続人と譲受人を意味し、本計画における会社に対する行動の任意の提案法は、取締役会または会社によって指定された任意の個人または委員会による行動またはその許可の下で行われる行動を意味する |
(j) | “コンサルタント” は、連結所政策においてその語に付与された意味を有し、 の任意の修正または置換; |
(k) | 付与日“とは、取締役会が特定制限株式単位を付与する日を意味し、この日付は、特定制限株式単位の付与に基づく付与証明書によって証明される |
(l) | “公正な株主承認”とは,会社の多数の株主が正式に開催され開催された株主総会で採決された承認であり,本計画によりRSUを獲得可能な内部者の投票は含まれていない. |
(m) | “Effective Date” has the meaning ascribed in Section 2.3 2.3; |
(n) | “資格のある個人”とは、取締役会が決議で指定した当社またはその関連会社および任意のそのような者の個人持株会社の任意の取締役、高級管理者、従業員またはコンサルタントを意味する |
(o) | “終了”(Expiire)は、制限された株式単位に対して、終了時に無効で決済できず、br}に何の価値もない制限株式単位の終了を意味し、ExpiresはExpiredと同じ意味である |
B-2
(p) | “公正時価”とは、ある特定の日に株式の市場価格を意味するが、その株式が関連時間に取引所で取引されていない場合、その株式の公正時価である。善意に基づいて取締役会によって決定される; |
(q) | “良好な離職終了”とは、参加者がbr社または付属会社でサービスを終了し、理由もなく、または参加者に十分な理由があるために辞任することを意味する |
(r) | 参加者が会社または関連会社と有効なサービスまたは雇用契約を締結した場合、取締役会または取締役会指定者は、参加者が存在するか否かを誠意的に判断する“良いbr理由”を決定しなければならない。 は,このプロトコルにおけるその用語の意味を持つ,あるいは,そのようなプロトコルが存在しない場合,あるいは プロトコルに“良い理由”が定義されていなければ,良い理由は, |
(i) | 参加者が書面で明確な同意を得ていない場合、参加者と会社または関連会社との職責、権限、地位または報告関係の任意の変更または一連の変更は、このような変更または一連の変更の後、責任、権限、 全体として,参加者の状態や報告関係は,その変更や一連の変更の直前にその参加者に割り当てられた状態や報告関係に少なくとも等しくない.この目的のために、悪意のための孤立や不注意ではない行為は含まれておらず、参加者からの通知を受けた後、会社または関連会社は直ちに救済措置をとる |
(Ii) | 会社または付属会社は参加者の年間基本給から を減額しているが,以下の場合は除く: |
(A) | 企業または関連会社のすべてまたはほとんどの上級管理者の基本給が一般的に低下している一部として、参加者への影響は、同様にこのような全面的な削減の影響を受けている他の上級管理者とほぼ同じである。 と |
(B) | 減給は基本給の10%を超えない |
(Iii) | Br社または関連会社がとった任意の行動は、参加者の参加に重大な悪影響を与え、または参加者の利益を大幅に減少させる。企業または関連会社のすべてまたは実質的にすべての上級管理者福祉が一般的に減少している一部として、参加者への影響方法は、このような包括的な削減の影響も受けている他の上級管理者とほぼ同じである。あるいは… |
(Iv) | 会社または関連会社は、参加者がそのような移転を黙認または同意していないことを前提として、参加者の主要なオフィス をその当時のbr所在地から50キロ以上の場所に移転することを要求している |
上記の規定があるにもかかわらず、参加者の助成証において別の良い理由定義が提供される範囲では、“良い理由”は、与えられた意味を有するべきであるが、助成証における理由に関する任意の別の定義は、適用可能なサービスまたは雇用協定のいずれかの良い理由の代替定義を管轄し、置換すべきであり、そのような定義間の不一致である
(s) | 投資家関係活動“は、取引所保険証書およびその任意の修正または置換において用語を付与することを意味する |
(t) | “付与証明書”とは、制限された株式単位を付与する会社証明書を意味し、基本的には、時々修正される可能性があるので、添付表“A”に添付された形式で付与される |
(u) | “市場価格”とは任意の特定の日(I)の株式の取引前5(5)日に連結所での出来高加重平均市場価格 は、閉鎖期間(当社が の間に自ら設定した閉鎖期間)以外に計算される。どの指定従業員が会社の証券を取引できないのか)。および(2)禁売期間内に計量すると,株式が販売禁止期間の最終日後3(3)日の証券取引所での出来高加重平均終値を指す.上記の規定にもかかわらず、有効日の株式の市場価格は、その日の取引所での株式の寄り付き価格とみなされるべきである |
B-3
(v) | “未発行 株”とは,譲渡エージェントと株式登録所で確認された任意の 時点で,非希釈に基づいて発行される流通株数である. |
(w) | “参加者”(Participant)とは、限定的な株式単位が付与された合資格者を意味する |
(x) | “業績基準”とは、取締役会が各RSU支出について制定した基準であり、ある場合、会社および/または任意の付属会社の財務業績に基づく基準を含むことができるが、これらに限定されない。 |
(y) | “計画”とは、時々改訂された限定的な株式単位計画をいう |
(z) | “制限株式単位”および“RSU”とは、本計画の条項に基づいて参加者名義口座に付与または記入された単位であり、本計画条項に該当する場合、当該単位は、参加者にRSU株式を取得させる権利を有するか、または、RSU株に代わる現金金額は,決算日RSU株の公平市価 に等しく,取締役会が一任する. |
(Aa) | “RSU 株式”とは、本計画によりRSUを決済するために本計画の規定に従って参加者に交付される株式である。 |
(Bb) | 株式“とは、株式の転換、再分類、再指定、細分化、合併、交換、または他の方法で変更可能な任意の会社の株式を含む会社株式の普通株式を意味する |
(抄送) | “Shareholders” means holders of Shares; |
(Dd) | “ソース 控除額”は、0にこの用語が与えられる意味を有する; |
(EE) | “特殊価値”は,4.3節でこの用語に与えられた意味を持つ |
(FF) | “証券取引所”または“取引所”とは、カナダ証券取引所を意味し、株式がカナダ証券取引所に上場または掲示されていない場合、株式が上場または取引を掲示する証券取引所を意味する |
(GG) | 終了日“とは、任意の理由(死亡、退職、退職、または理由を含む)により、参加者が当社または付属会社に雇用されたことを終了し、もはや資格を満たしていない日を意味する。本計画の場合、参加者の会社又は付属会社における雇用は、参加者が個人との合意により選択された日にかかわらず、参加者が実際に有効に雇用した会社又は付属会社の最終日に発効するものとみなされる。会社や関連会社は一方的に で、事前に参加者に通知するかどうかにかかわらず。 は疑問を生じない、適用法によれば、参加者が実際の最後の日の後または後の期間内に、適用法律によって与えられるべき通知期間または代通知期間または与えられるべき通知または代通知金 はない。この計画の下で参加者の権利を決定するために、積極的な雇用は、参加者の雇用期間を延長するとみなされるべきである |
(HH) | “譲渡” は、販売、交換、譲渡、贈与、処置、住宅ローン、担保、質権負担、担保権益の付与、または他の手配を含むが、これらに限定されない。実益所有権または経済的リスクは、ある人から別の人に移行するか、または異なる身分で同じ人に移行し、自発的であるか否かにかかわらず、価値があるか否かにかかわらず、または発効する任意の登録保証権益または他の合意にかかわらず、前述のいずれか。そして |
(Ii) | 帰属日“とは、証明書を付与する条項に従って決定された1つまたは複数の日付(3.44節で説明したように)を意味し、この日または後に、特定の制限された株式単位が受け渡し可能である。この条項によって時々修正されたり加速されたりする。 |
“計画”では、単数語は複数の語を含むべきであり、その逆も同様である。
B-4
第 条--総則
第 2.1節管理
(1) | その計画はいつでも取引所の規則を守らなければならない。 |
(2) | The Board shall administer this Plan. |
(3) | 本稿で述べた条項と条件を満たす場合、取締役会は、(I)適格者にbr個の制限された株式単位を付与する権利がある。(Ii)制限、制限、付与期間、業績基準、および条件(ある場合)を含む付与を決定する条項と、(Iii)本計画および本計画に従って締結されたすべての合意を説明するステップと、(4)適切であると考えられる本計画に関する行政ガイドラインやその他の規則の採択、改訂、廃止。および(V)取引所のルールや政策に基づいて,本計画の実施や管理に関するすべての他の決定を行い,必要または適切と考えられるすべての他の行動をとる.取締役会の指導、規則、解釈と決定は決定的であるべきであり、当社、その連合会社とすべての参加者、資格者及びその法定代理人、遺産代理人と受益者 に対して拘束力がある。 |
(4) | 上記の規定または本プロトコルに含まれる任意の他の規定にもかかわらず、取締役会は、本計画の管理および運営の全部または一部を委員会および/または委員会の任意のメンバーに委託する権利がある。より大きな確実性を得るために、取締役会はいつでも取締役会のこのような許可を取り消すことを全権的に決定することができる。 |
(5) | 取締役会のメンバーまたは本合意に従って許可されたいかなる人も、本計画に関連する任意の行動または決定を誠実に行うか、または決定することに責任を負わない。取締役会のメンバーや関係者はどのような行動や決定についても当社の賠償を受ける権利があります。 |
(6) | 会社は本計画管理に関するすべての費用を担当します。 |
(7) | Br取締役会は、必要とされる規則または法規を採用し、本計画の条項および本計画項目の下の任意の支出を変更して、任意の適用される非カナダ司法管轄区域の税金または他の要件を満たすことができる。 |
(8) | 本計画により随時発行可能な最大RSU数は144,329個である。 |
(9) | 任意のRSU援助の最長期限は10(10)年を超えてはならない。 |
(10) | RSUにより発行された株式 は,取引所が の改訂を提出し承認しない限り,再び付与に用いることはできない. |
第 2.2節の改訂と終了
(1) | 取締役会は、本計画を一時停止、終了、修正または改訂すること、または本計画によって付与された任意の制限された株式単位の条項、およびこれに関連する任意の付与証明書を随時修正または改訂することを一任することができる。規制部門の承認を受けなければならないが、このような一時停止、終了、改訂、または改正は、以前に付与されたいかなる制限的な株式単位にも悪影響を与えないが、本計画条項または適用法律に要求されるものは除外する。 |
(2) | もし 本計画が終了した場合、任意の 制限株式単位またはその下の任意の権利が確立されていない限り、本計画の規定は継続的に有効である。取締役会は依然として計画 あるいは制限された株式単位を改訂することができ、計画のように依然として有効な時に取締役会は修正する権利がある。 |
B-5
第 2.3節発効日
Br計画は、資格者に合わせて設置され、取締役会の承認を受けた日(“発効日”)から発効する予定ですが、計画が必要な規制や利益関係のない株主の承認を得る前に、当社は計画に基づいて参加者に現金および/または株式を発行することはできません。
第 2.4節源泉徴収及び控除税
本契約には別の規定があるにもかかわらず、当社または関連会社は、任意の制限された株式単位の決済に関連する税金または他の必要な控除に関する適用条項(“出所控除”)を遵守することを確実にするために、本計画または他の方法に従って参加者に支払う任意の金額から必要な金額を差し引く権利がある。このようなソース控除は、本プロトコル項目の下で参加者に発行または提供された任意の株を保持または買収することによって、または本プロトコル項目の下で参加者に支払われる任意の現金金額の任意の部分を差し引くことによって、適宜満たす権利がある。会社または関連会社(場合によっては)任意のRSUおよびRSUの株式の交付および本計画に従って参加者に支払う任意の現金支払いを差し引く権利があり、その参加者 が適用される場合、本計画下のRSU決済によって参加者の収入に含まれる金額に対して源泉徴収された金額に対する任意の責任を補償するために、会社または関連会社に十分な金を支払う権利がある場合、当社または関連連属会社(場合によっては)当該参加者への支払いを他の方法で源泉徴収していない範囲内である。
第 2.5節は譲渡できない
任意の制限された株式単位の譲渡は、任意、非自発的、法律的実施、または他の方法(参加者が亡くなった後を除く)にかかわらず、そのような制限された株式単位の任意の権益または権利を譲渡者または譲受人にいかなる方法でも付与しない。
第 2.6節本計画に参加する
(1) | 本合意によって付与された限定的な株式単位は、会社またはその任意の関連会社のための任意の参加者に任意の利益または所有権または任意の株主権利または任意の他の法律または平等法権利を与えるとみなされるべきではないが、これらに限定されない。株主 投票権として既存 株式所有者に任意の新株発行に参加する権利。 |
(2) | 参加者 (およびその法定遺産代理人)は、RSUを取得するために、会社または任意の関連会社の任意の特定の財産または資産において、法律または平等法の権利、債権、brまたは権益を有してはならない。当社又は任意の関連会社の資産は、本計画項目の下で当社又は任意の関連会社の義務を履行する保証として、いかなる方法でも保有してはならない。会社または任意の関連会社の本計画の下での義務brは、会社またはその関連会社の将来の株式発行または資金の無資金および無担保約束のみである。参加者(およびその法定遺産代理人)の権利は、無担保の一般債権者の権利よりも高くてはならない。 |
(3) | この計画は、コンサルタント、取締役、上級管理者または従業員として(場合によっては)会社またはその任意の付属会社にサービスを提供するか、またはサービスを継続して提供する資格を有する者に権利または義務を与えるべきではない。また、取締役会が満足できる証拠を受けて、該当資格者が授出時に真の合資格者であることを確認する前に、制限された株式単位 を付与してはならない。 |
(4) | 当社は、株式の将来の時価又は限定株式単位の付与又は決済又は株式取引により参加者のいかなる所得税に影響を与えるかについては、いかなる陳述又は担保も行わない。株式時価のいかなる変動についても、当社およびその任意の取締役、上級管理者、従業員、株主または代理人は、その人または他の人に価格、時間、数量や 本プロトコル項で株式を発行する他の条件や場合,あるいは本計画に関する任意の他の方式.確実性を向上させるために、本計画または任意の他の手配によれば、参加者にいかなる金額も支払われず、参加者にいかなる金額も支払われず、株価の下り変動 を補償するために、追加の制限されたbr株式単位も参加者に付与されない。この目的のために参加者に任意の他の形態の利益を付与したり、参加者に任意の他の形態の利益を提供したりすることもない。 |
B-6
第 2.7節通知
本計画が要求する任意の通知は、書面で送信されなければならず、書留、前払い郵便、またはbr宅配便、ファックスまたは電子メールを介して、ブリティッシュコロンビア州トロントのオフィスに送信されなければならない。宛先:会社秘書;参加者である場合は、会社の帳簿に表示された参加者の住所で送信され、参加者の住所がそうでない場合は、参加者の最後に知られている住所に送信される。 または他の誰かに送信された場合,その人が最後に知っている住所に送る.
第 2.8節適用法
この計画はブリティッシュコロンビア州法律とカナダ連邦法律によって管轄されなければならない。
第br条3--限定株
第3.1節の支出
(1) | 本計画の規定に適合することを前提として、取締役会は、本計画が規定する条項、条件及び制限及び当該等の他の条項に基づいて、任意の条件を満たすbr個人に制限性株式単位を付与することができる。 本計画が許可する条件や制限は、取締役会が決定した条件や制限に抵触しません。 |
(2) | 制限株式単位の付与は、当社を代表して署名した授与証明書を証明としなければならない。 |
(3) | 会社は、各参加者に名義アカウントを設定し、参加者の既存および非帰属限定株式単位の数を付与または記入することを口座に記録しなければならない。 |
(4) | 本計画によれば、制限された株式単位または決済制限された株式単位を参加者に付与することは、当該参加者がその後に付与された制限された株式単位を獲得または阻止する権利を有するべきではない。 |
第 3.2節で制限を付与する
(1) | 本プロトコルにはいかなる逆の規定があるにもかかわらず、限定株の付与は以下の制限を遵守すべきである |
(a) | 12ヶ月以内にいずれかの合資格者(及び当該合資格者が完全所有する会社)を付与する限定株式単位の総数は、株式の5%を超えてはならない。 は、限定的な株式単位が適合資格者に付与された日から計算される(br}会社が必要な利害関係のない株主の承認を得ない限り) |
(b) | 12ヶ月以内に任意のコンサルタントに付与された制限株式単位の総数は、コンサルタント制限株式を付与した日に計算された会社株式の2%を超えてはならない |
(c) | 投資家関係活動に参加する者 は限定株単位を獲得する資格がない。 |
第 節3.3配当等価物
各参加者の名義アカウントは、追加の制限株式単位(断片的制限株式単位を含む)を時々クレジットしなければならず、その数は、分割されるべきである
(1) | 会社が発表·支払いした1株当たりの配当金の金額 を乗じた(株式配当は含まれていない。しかし、株主に応じて現金または株式で支払うことができる配当金を選択することを含み、任意のそのような配当金を支払う記録日 において、参加者名義アカウント(既得または非既得にかかわらず)に記録された制限された株式単位数 を含む |
から
(2) | 配当金支払日の株式の公正時価は |
ただし、取締役会は断片的な株式単位を発行する責任がなく、更に 個の制限的な株式単位を実物配当として発行することを規定している場合、付与できる制限的な株式単位の額は相応に 個減少しなければならない。
B-7
第 節3.4資本調整
(a) | 本計画および本計画によって付与された任意のRSUの存在は、会社またはその株主にいかなる方法で影響を与えるべきではなく、いかなる調整、資本再構成、再構成、または許可または決定を行うべきではない。または当社の資本構造または業務の任意の他の変化、または当社の任意の債券、債権証、株式または他の証券を設立または発行するために、当社の任意の合併、合併、合併または合併に関連するか、または付随する権利および条件を決定する。会社の解散または清算を完了するか、またはその全部または一部の資産または業務を売却または譲渡するか、または類似の性質を有するか否かにかかわらず、任意の他の会社の行為または手続を完了する。本3.3(A)項で言及した任意のこのような行動が、本計画または本計画に従って付与された任意のRSUに悪影響を及ぼすかどうか。 |
(b) | 分割、資本再編、合併、合併、株式交換などの他の類似した会社の変更(制御権変更を除く)により流通株がいかなる変化が発生した場合、事前に関連する監督管理機関の許可を得る必要がある。取締役会は、以下の態様で適切な代替または調整を行うことができる |
(i) | 本計画に従って発行のために予約されたRSUの数;および |
(Ii) | これまで許可されていなかったRSUの数は |
しかし,いかなる代替や調整も当社に部分RSUの発行を義務付けないことが条件である.取締役会は の任意の調整または調整を必要としないかどうかの決定を最終決定とし、すべての関係者に対して拘束力を持つ。
第 3.5節帰属
第3.1節により付与されたすべての制限株式単位は、参加者が証明書又は本計画のいずれかの他の規定を付与することを除いて、(I)業績基準に達した日(適用される場合)又は(Ii)第3(3)日(早い者)に帰属しなければならない研究開発)授与日記念日は、参加者が授与日から授与日まで、当社またはその任意の関連会社に雇用されているか、または当社またはその任意の連属会社でサービスされていることを前提としている。3.3節に入金されたすべての制限株式単位は、それに関連する制限株式単位が同時に帰属しなければならない。
第br条4-決済および満了
第 4.1節限定株単位の決済
(1) | Br参加者支援証または本計画の任意の他の条項には別の規定がある |
(a) | 和解は取締役会が適宜決定する形をとるべきである |
(i) | 公開市場で参加者の利益のために株式を発行または購入するか、または株式を私的に取引する方法で株式を購入することは、その帰属日に受け渡しされる既存の制限された株式単位の数に相当する。しかし、このような発行および交付がすべての適用法律に適合していない限り、会社は 発行および/または引渡し株式または発行をもたらし、および/または本計画に従って株式交付を証明する証明書を交付することを要求されてはならない、または |
(Ii) | 参加者に支払われる現金は、帰属日株式の公平市価 にホーム日に決済されるべき帰属制限株式単位数 を乗じた金額に等しく、全金額は0条項によって制限される。 |
(2) | このように決済された限定的な株式単位は、当該株式等または支払い(何者に適用されるかに応じて)を受信した後、一文の価値もなくなり、参加者の名義口座からログアウトしなければならない。 |
B-8
第 4.2節終了
(1) | 参加者の奨学金証明書に別の規定がない限り、上記の規定によって生じるいかなる不利なbrまたは潜在的な不利な税金または他の結果も考慮しない: |
(a) | 参加者が の理由で終了した場合、または正当な理由なく辞任し、もはや適格者ではない場合、 参加者が所有するすべての付与されていない制限株式単位は、参加者の終了日に終了する |
(b) | もし参加者が取締役会が承認した退職で合格者でなければ参加者が所有する任意の非帰属制限株式単位は、3.4節に規定する帰属スケジュールに従って、以下の日から完了した現役サービスまたは雇用月数に比例して帰属し続けるべきである。限定株の付与と帰属日 |
(c) | もし参加者が彼や彼女の良い退場者によって中止されて合格者でなくなったら参加者が保有する任意の非帰属制限株式単位は、付与された日から当該制限株式単位の帰属日までの間に完了した現役サービスまたは就業月数に応じて、参加者の終了日に比例して付与されなければならない。そして |
(d) | 参加者がその死亡によって資格を満たしていない人でなくなった場合、参加者が所有する任意の非帰属制限株式単位は、参加者の終了時に に帰属する。 |
疑問を生じないようにするために、参加者の許可証は、終了時に、帰属していない制限株単位の加速を可能にすることができる。本協定に反対の規定があっても、いずれの限定株式単位も、いつでも合資格者が合資格者になってから12ヶ月を超える期間(合資格者が死亡した場合をさらに明確にする場合を含む)。
第 節4.3制御変更
本計画の任意の他の規定があるにもかかわらず、制御変更イベントが発生した場合、COC日に完了していないすべてのRSUについて、(I)COC日付から、そのような贈与に適用される任意の目的のために任意の業績基準(ある場合)を達成するための任意およびすべての要求を放棄し、(Ii)任意のRSU贈与を取得した各参加者は、完全な弁済贈与によってカバーされるRSUを取得する権利がある。現金支払いは,各RSUの特別な価値(定義は後述)にそのCOC日付で決済される 個の既存の限定株式単位の数を乗じたものに相当し,すべて2.4節の条項を基準とする.
用語“特殊価値”は、以下に示すように、各RSUに関連する金額を意味するべきである
(a) | が制御権変更イベントを構成する取引の一部として任意の株を売却した場合,特殊価値は買収側がこれらの株式に支払う加重平均価格に等しいはずである.しかし、買収者がこのような株式のために支払った代償のいずれかの部分が現金以外の財産で支払われていれば、取締役会(COC日の直前に構成される)は、この第4.3条に基づいて特別な価値を決定するために、このような物件のCOC日における公平な市場価値を決定しなければならない。そして |
(b) | 制御権変更イベントを構成する取引でどの株式も売却されていなければ, 特殊価値は公平時価に等しいはずである. |
第五条−イスラエル課税を受ける参加者の二次計画
イスラエルに住むすべての参加者は、このファイルの添付ファイル“A”(“102計画”)に添付されている“サブプラン”を遵守しなければならない。確実性を向上させるために、102計画に制約された参加者に発行される任意の債券は、取引所の規定に違反することなくのみ発行可能である。
B-9
付表
“A”
限定株単位
受賞証明書
名前: [参加者の名前と住所]
付与日:[挿入日]
ClearMind 当社(以下、“会社”と略す)はClearMind Medicine Inc.限定株式単位計画(“計画”)を採用しています。 あなたの報酬は各方面でこの計画の条項によって管轄されており、本計画の条項はここに引用的に組み込まれています。 本プロトコルで使用されている他の方法で定義されていない大文字用語は、本計画で規定されている意味を持つべきです。本受賞証明書の条項が本計画と衝突した場合は、本計画の条項を基準としなければならない。
あなたのbr賞 | 会社はあなたに授与します[l]株を限定販売する |
帰属.帰属 | 本計画条項に該当する場合、限定株奨励にlが付与されます。 |
その他 条項: | l |
署名してこの受賞証明書のコピーを会社に返却してください
(I)本計画のコピーを受信し、本プロトコルおよび本計画の条項を検討し、考慮して同意したこと、および(Ii)本計画および前述の内容が英語で起草されたことを要求し、満足したことを確認することができることは、以下の署名によって確認されるLe soussignésigaüt Qu‘il a exigéque le Régime et ce quiqui préc≡de soussignésigaüt Qu’il a exigéque le Régie et exéCutés en anglais et s‘en déclare Set Fit.
Signature: _______________________ Date: _______________________
私は会社を代表して
名前: | |
タイトル: |
B-10
付録 “A”
ClearMind 医薬会社。
制限された 共有単位計画
イスラエルに課税される参加者に適用される二次計画
本計画(“サブ計画”)からThe ClearMind Medicine Inc.まで,限定株式単位計画(“計画”)は発効日(本計画の定義どおり)から発効する.
1. | DEFINITIONS |
本明細書で使用されるように、文脈が逆であることを明示的に表さない限り、以下の用語は、以下に規定される意味を有するべきである。 ここで使用される本計画において明示的に定義されていない大文字の用語は、本計画で与えられた意味を有するべきである。
1.1. | “付属会社” −サブプラン下の資格は、本計画に規定されている意味を持つべきであるが、本計画については、どの付属会社も、当該条例第102条において当該用語が指す“br}”雇用会社でなければならない。 |
1.2. | 株主制御“-この用語は、本条例第32(9)条 に付与された意味を有しなければならない。 |
1.3. | “合資格の 102人の参加者”--持株株主に分類されていない当社または任意の関連会社の従業員および上級管理者 は、RSUの付与前および/または付与後の である。 |
1.4. | “Ordinance” – the Israeli Income Tax Ordinance [新版]1961年)およびその発行された規制は、時々施行される第5763-2003号“所得税規則(従業員株式発行における税金優遇)”と、任意の同様の後続規則とを含むが、これらに限定されない。 |
1.5. | 第102節--“条例”102節、この条例に基づいて公布された時々施行される規則及び条例、並びに任意の同様の後続規則及び条例。 |
1.6. | 受託者“ -会社及び/又は適用関連会社が本計画及び本計画の目的のために指定又は置換した受託者、並びに本計画及び本計画に基づいて第102条に従って付与され、イスラエルの税務機関によって承認された受託者。 102節の規定を満たす. |
一般情報
1.7. | 本計画の目的は、参加者に付与される制限された株式単位(RSU)に適したいくつかのルールおよび制限を確立することである。イスラエル(“イスラエルのbr}参加者”)で課税されたbr}人(または誰が行使または譲渡するか)にRSUを付与し、これらのRSUが第102条を含むようにイスラエルの法律の要求に適合することができるようにする。 |
1.8. | 本計画と本計画は相補的であり、一体と理解すべきである。 本計画と本計画の規定との間に明示的または黙示の矛盾があれば、イスラエルの参加者たちに支給された回答単位は本分計画の規定を基準としなければならない。 |
1.9. | 本計画の下で、RSU :以下の税収経路のうちの1つに付与することができる。会社が自ら決定し、法律で規定される適用制限または制限を受けることは、イスラエルの参加者が以下の各税目のいずれかの適用制限および制限を受ける資格があるかどうかを含むが、これらに限定されない。彼らの能力と会社との関係に基づいて |
1.9.1. | “102 受託者賞”--受託者は、第102節に基づいて次の税目のうちの1つに付与されたRSU:(I)第102(B)節(2)/(3)同条例に基づき、受託者102名から奨励された株式を売却又は譲渡して得られた収入を資本利益として課税する。本条例で規定する条件(“102 資本利益税”)又は(Ii)当該条例第102(B)(1)(br}条に記載されている税務選択を満たし、受託者は当該税務に基づいて売却又は譲渡による収入 を選択する102人の受託者から奨励された株式は、通常収入として課税される(“102個の普通 収入軌道”);あるいは… |
1.9.2. | “102 非受託者賞”-- に基づいて、第102(C)条に従って受託者によって付与されたRSUではない;または |
1.9.3. | “3(I) 賞”--本条例第3(I)節により授与されたRSU。 |
B-11
行政管理
計画に詳述された取締役会の権限および権限を減損することなく、取締役会は、その決定または行動を会社の株主に承認または許可することなく、その決定または行動を会社の株主に承認または許可することなく、適用される強制的な法律を遵守し、本計画を管理し、それに関連するすべての行動(履行に限定されないが含む)をとるために、そのような承認を必要としない。次のいずれかおよびすべての事項: (A)RSUを発行する特定の税金軌道を決定する(上記2.3節で述べたように);(B)当社は、第102条(“選挙”)の規定により、102件の受託者賞を授与する際に、以下の税制のうちの1つである“資本利益税税制”または“普通所得税税制”を選択し、 (C)受託者を委任する。(D)本分計画に従ってRSUに付与された関連規定を含み、そのような贈与証明書を随時修正または修正する条項を含む、イスラエル参加者に適した贈与証明書の形式を採用する。
第102節選挙
1.10. | 102 受託者奨励は、(A)本条例第102(B)(2)/(3)条に基づいて102資本収益追跡補助金又は(B)本条例第102(B)(1)条に基づいて102一般所得追跡補助金として付与されなければならない。当社が選択した第102類受託者奨励は、イスラエル税務機関(以下“ITA”と略称する)に届出し、以下5.2節の制約を受ける。会社がこのような選挙を提出すると、その選択された102件の受託者報酬のタイプを、前回の選挙によって初めて付与されたカレンダー年末から少なくとも12ヶ月後にのみ行うことができる。第102. 条によれば、疑問を生じないために、この選挙は、会社がいつでも条件を満たす102名の参加者に102 非受託者奨励を付与することを阻止すべきではない。 |
1.11. | この サブプランでは,条件を満たす 102名の参加者は102人の受託者報酬または102人の非受託者報酬しか得られない.102名の参加者の資格を満たしていないイスラエルの参加者は、本分計画に従って3(I)項目の報酬しか得られない。 |
1.12. | 贈与証明書は、贈与が102受託者賞、102非受託者賞か3(I)賞かを明記すべきであり、贈与が102受託者賞である場合は、税収軌道選択を明記しなければならない。 |
102 受託者賞
1.13. | 本計画には逆の規定があるにもかかわらず、本計画により付与された102件の受託者奨励には、それに基づいて発行された株式及びそれに付随するすべての権利(配当 株式を含む)が受託者に発行されなければならない。このようなRSUとRSUの株式は受託者の名義に登録されなければなりません受託者は、受託者がこれらの賞品を譲渡または販売して解放されるまで、これらの賞品を信託の形態で保持しなければならず、この時間は、少なくとも102人の受託者賞品に適用される102条に要求される時間(“制限されたbr}期限”)である。第102条の102件の受託者奨励の要件を満たしていない場合、102件の受託者報酬は、102件の非受託者奨励と見なすことができ、いずれも第102条の規定に適合する。 |
1.14. | 本計画には何らかの逆の規定があるにもかかわらず、第102項の受託者報酬の付与日は、取締役会がこのようなRSUの付与を承認した日としなければならない。Br 102受託者報酬については、この期限は、ITAが初めて提出される予定の日から30日前に計算されてはならない(または本条例が時々決定される可能性のある他の期限)。 |
1.15. | 第102条の規定及びその公布された任意の規則又は条例又は命令又は手続を遵守することを前提として、イスラエルの参加者は、会社及び受託者に書面の承諾及び確認を提供し、この承諾及び確認に基づいて、イスラエルの参加者は、第102節の規定及び選定された税金軌道を知っていることを確認し、会社と受託者との間の信託協定の条項に同意しなければならない。そして、102番目の受託者の報酬およびそれによって発行された株式、および制限されたbr}の期限満了前に付随するすべての権利(紅株を含む)を売却または譲渡の方法で解除しないことを約束する。イスラエルの参加者は、第102項受託管理人賞を売却または解除する権利、またはそれに基づいて発行された株式、またはそれに付随するいかなる権利(紅株を含む)を売却または解除する権利もなく、いかなる第三者にもそのような株式の譲渡または売却を要求する権利はない。 制限期間が満了する前に.上記の規定にもかかわらず、そのような売却又は譲渡が制限期間内に発生した場合, この条例第102条およびこの条例に基づいて公布された任意の規則または条例または命令または手続きに基づいて実施される制裁は、イスラエル参加者に適用され、イスラエル参加者によって負担されなければならない。 |
B-12
1.16. | 上記の規定及び本計画におけるすべての他の適用制限を減損及び遵守することなく、受託者は、第102名受託者により発行された株式を売却又は譲渡方式で解除してはならない。イスラエルの参加者に付加されたすべての権利(赤い株を含む)はまたはイスラエルの参加者が株式を売却することを望む第三者(計画中の譲渡が遺言または相続法を通過しない限り)、受託者が(A)株式の売却または譲渡に必要なすべての税金(ある場合)を源泉徴収しない限り、又は(B)当該等の金(ある場合)が税務機関又は当該等の金に関する別の手配の確認を受け、当該等の手配は、当社、適用される合同会社及び受託者を満足させる。 |
1.17. | 本計画の規定を減損することなく、第102回受託者賞に基づいて発行された株式については、当該等の株式が受託者の名義で登録されていれば、受託者は当該等の株式の登録所有者であることをさらに明らかにする。それにもかかわらず、受託者は、当該等の株式に付与された投票権をいかなる方法でも行使してはならず、第102条の規定により、イスラエルの参加者に委託書を発行し、当該株式等を投票させなければならない。 |
1.18. | 現金brは、102受託者が発行した株式支払いまたは割り当てられた配当金に基づいて、102受託者の報酬を得る権利のあるイスラエルの参加者に直接送金しなければならない。このような配当分配及び控除に適用される任意の適用税種 は、適用時には、第102条の規定を遵守しなければならない。 |
1.19. | 当社は、受託者が保有する受託者賞102により発行された株式発行のすべての 紅株に基づいて、受託者名義に登録しなければならない。 とこのような株に適用されるすべての規定は,それによって発行された株式に適用され, があれば,必要な融通をするそれは.上記の紅株は,発行時に根拠となる102回受託者賞の制限期間 に制限されるべきである. |
1.20. | 会社は、任意のRSUが任意の特定の税金待遇(例えば、102 資本利益追跡)に適合するか、またはいかなる陳述または約束もしないことを保証する義務はない。当社もこのような税務待遇下のいかなるRSUの資格に適合するように行動する必要もありません。任意の理由で、RSUが任意の特定の税待遇に適合しない場合、会社はいかなるタイプまたは性質の責任も負わないであろう。 |
1.21. | 本計画の規定があるにもかかわらず(その4.1(1)(A)(Ii)節を含む):(I)102件の受託者報酬(適用される場合)の行使価格は現金のみで支払わなければならない。第102条の許可の範囲内またはITAが明示的に許可された範囲内でない限り;(Ii)102件の受託者報酬は、株式でしか決済できず、現金で決済することができない。 |
102 非受託者報酬
1.22. | 102 は、このプロトコルに従って付与された非受託者報酬は、イスラエル参加者に付与され、その報酬を行使するために発行された株式をイスラエル参加者に発行すべきである。 |
1.23. | 上記の規定および本計画における他のすべての適用制限を減損および遵守することなく、本計画、証明書および適用法律の付与、102項目の非受託者奨励の行使に基づいて発行された株式、会社は、(A)株の売却または譲渡に必要なすべての税金(ある場合)、または(B)支払いに関する確認を受けない限り、それに付随するすべての権利(配当br株を含む)を譲渡してはならない。当社は税務機関や当該金に関する他の手配に送金されており、これに満足しています。 |
1.24. | 非受託者102人の報酬を得たイスラエルの参加者は、雇用終了時に会社が満足した保証人や保証を提供しなければならない。 支払いが102非受託者奨励によって発行された将来その株式を譲渡する際に満期になる可能性のあるすべての税金を支払うことを確保し,これらはすべて 102節の規定に適合する. |
B-13
3(I) 賞
1.25. | 3(I) この合意に従って付与された報酬は、イスラエルの参加者に付与され、その報酬に基づいて発行された株式をイスラエルの参加者に発行しなければならない。 |
1.26. | 上記の規定および本計画における他のすべての適用制限を減損および遵守することなく、本計画、贈与証明書、適用法律、3(I)報酬は、(A)報酬の行使に必要なすべての税金(ある場合)、または(B)このような支払いの確認を受けない限り、(A)奨励金の行使に必要なすべての税金を納付していない限り、(br}を行使することができない。税務機関または当該金に関する他の手配に送金しましたが、当社は満足しています。 |
税金の結果
1.27. | 本計画の任意の条項を減損または補充することなく、RSUの付与、行使または付与、株式の支払いまたは株式の譲渡または売却によって生じる任意およびすべての税金および/または他の強制的な支払い結果。またはこれに関連する任意の他のイベントまたは行動 (RSUがその所定の税金分類/税金経路に適合していない場合を含むが、これらに限定されない)、会社、アクセサリ、受託者、またはイスラエルの参加者にかかわらず、この合意に規定されたイスラエルの参加者 に対するいかなる不遵守もイスラエル参加者が独自に負担すべきであることを含むが、これらに限定されない。当社、適用可能な関連会社、受託者は、それぞれ(出所を含む)、イスラエル参加者に支払われたいかなる金額を控除および/または相殺することができます。RSUおよび/またはRSU 株に対して支払われる税金および/または他の強制支払いの金額が必要である。さらに、すべてのイスラエル参加者は、会社、適用された関連会社、および受託者、またはそのいずれかを賠償し、そのような税金および/または他の強制的な支払いまたはそれによって生じる利息または罰金の任意の責任から彼らを保護しなければならない, イスラエルの参加者に支払われた任意の金額から、そのような任意の税金および/または他の強制的な支払いを抑留または抑留した必要性の責任を含むが、これらに限定されない。 |
1.28. | 前述の規定を減損することなく、各イスラエルの参加者は、任意の署名された文書を会社および/または任意の適用可能な関連会社に提供しなければならない。イスラエル参加者の納税義務を決定および/または決定するために、会社または関連会社は、時々提供される証明書および/または表を必要とする場合がある。 |
1.29. | 前述の内容を減損することなく、イスラエル参加者の102受託者が奨励および/または奨励行使によって発行された株がbr制限期間全体にわたって保有されていない場合、イスラエル参加者はすべての税金および他の結果を負担し、負担しなければならないことを明らかにした。これらはすべて第102節で規定されている。 |
1.30. | すべての必要なお金を支払う前に、会社および/または受託者は、イスラエルの参加者にいかなる株も発行してはならない。 |
この条例に属する
1.31. | 本プロトコルの下で第102項受託者奨励の付与は,第102条に基づいて本計画及び本計画のITAに届出しなければならないことを明らかにする。 |
1.32. | 第102条又は本条例第3(I)条及び/又は本条例に基づいて公布されたいかなる規則又は条例においても、本計画又は適用の付与証明書に明確に規定されていないいかなる条項も、このような規定は、本計画および本計画に関する任意の税金裁決を含むが、これらに限定されないが、任意の税金優遇を取得および/または保持するために必要な任意の規定を含むが、これらに限定されない。ITAが発行した任意の承認または指導は、本計画に含まれているとみなされ、会社、任意の適用される関連会社、およびイスラエルの参加者に拘束力があり、会社および参加者に拘束力があるとみなされるべきである。 |
1.33. | RSU、本計画、本計画、および任意の適用可能な付与証明書は、本条例が適用される条項によって制限されなければならず、これらの条項は、各条項の構成要素とみなされ、それと一致しない任意の条項を基準とすべきである。 |
法律と司法管轄権を管轄する
本計画はイスラエルの法律によって管轄され、その国の法律に基づいて解釈と実行されるべきであるが、法律の衝突原則に影響を与えない。中心地域の管轄裁判所及び/又はイスラエルテルアビブの管轄裁判所は、本分計画に関連する任意の事項に対して独占的管轄権を有する。
B-14
付表
“C”
コーポレート·ガバナンスの実践
会社管理慣行声明
一般情報
会社管理とは会社の取締役会の政策と構造であり、そのメンバーは会社の株主選挙によって選出され、株主に対して責任を負う。会社の管理は合理的な程度の取締役会が行政管理から独立していることを奨励し、取締役会が良好な管理の原則を認めることを確保するための政策を取っている。取締役会は健全な会社管理やり方に力を入れているが、このようなやり方は株主の利益に符合し、有効かつ効率的な決定 に役立ち、そしてすでに“取締役会指名と会社管理委員会規約”(“指名とガバナンス憲章”)を採択し、そのコピーは付録“A”として本付表に添付されている。
2005年6月30日から、カナダ各省と地域は国家文書58-101“会社管理実践開示”(“NI 58-101”)と国家政策58-201“会社管理基準”(“NP 58-201”)を採択した。NI 58-101は発行人に彼らが採用した企業統治接近法を開示することを要求する。NP 58-201は、コーポレート·ガバナンス実践に関する指導を提供する。本節では,コーポレートガバナンスの方法を示し,NI 58−101を遵守するための会社の取り組みを紹介する。
取締役会
取締役 が当社と直接または間接的な重大な関係がなければ、独立とみなされる。“実質的関係” とは、取締役会が合理的な予想が取締役の独立判断行使を妨害すると考えている関係である。
取締役会は、問題を慎重に審査し、適切な場合に外部弁護士や他の顧問と協議することで、職責を履行する際の独立した判断を促進する。取締役会は、経営陣に、会社活動に関する完全かつ正確な情報を提供し、企業の所在業界に関する情報を提供してリスクを識別·管理することを要求する。取締役会は当社の上級社員を監督し、これらの上級社員は内部制御と情報システムの維持管理を担当している。
通達発表日まで、以下の取締役会メンバーは非独立メンバー:エレン·ローテンベルク。
本通知日まで、以下の取締役会メンバーは独立メンバー:Yehonatan Shachar、Oz Adler、Amitay Weiss。
その他 報告発表者の経験
当社の以下の取締役は他の申告発行者の取締役です
役員.取締役 | レポート 発行者: | &Symbolに上場する取引所 : |
アラン·ローテンベルグ | A 2 Z 知能技術会社 | TSXV -AZ.V |
イエホナタン·シャチャ | ありません | 適用されない |
アミタイ·ヴァイス | ありません | 適用されない |
オズアドラー | Jeffs Brands Ltd. 鉄道遠景有限公司 |
ナスダック ナスダック |
C-1
方向性と継続教育
Br新取締役が任命された場合、彼らは彼らの以前の経験に見合った会社財産、ビジネス、技術、業界、および取締役責任に関する訓練を受ける。
取締役会の会議には、会社の経営陣と従業員のプレゼンテーションも含まれている可能性があり、取締役に会社の業務をより深く理解させることができます。
道徳的なビジネス行為
取締役会は、当社の主要な会社法規と普通法が個人取締役に適用する信頼責任と、適用される会社法規が個人取締役参加取締役に対して利害関係のある取締役会決定 に加えた制限は、取締役会が管理層 から独立して運営され、会社の最適な利益に適合することを確保するのに十分であるが、取締役会は2022年10月11日に“行為と道徳規則”を採択した。また、会社の監査人は、いつでも制限されずに監査委員会にアクセスし、会社の財務諸表の監査および財務報告の流れの完全性に関する任意の関連発見を検討することができる。
取締役が を指名する
Br社の経営陣は製薬業界の個人と連絡を取り合っている。これらの出所を見ると、会社は何度も接触しており、将来の取締役会の指名人選を考え続けている。会社は職務調査、推薦人調査、任意の適切な候補者を行っている。新たな著名人は一般業務管理において良好な記録を持たなければならず,会社戦略利益分野で特殊な専門知識を持ち,所要時間を投入して会社にサービスを提供したいと考えている。取締役会には、現在その委員会が機能を果たし、最終的に取締役会が承認する指名委員会がある。
補償する
賠償 は賠償委員会がその定款に基づいて決定し,その写しを付録“B”として添付表に添付する。
その他 取締役会委員会
監査委員会、指名、会社管理委員会、および報酬委員会を除いて、取締役会には他の委員会はない。
評価する
取締役会は経営陣と密接に連携しているため,個々の取締役の業績 を評価し続けることができる.
C-2
付録 “A”
指名と会社管理規約
取締役会委員会
組織する
“商業会社法”(ブリティッシュコロンビア省)(以下“会社”と略称する)に基づいて存在する会社ClearMind Medicine Inc.の取締役会指名と会社管理委員会 指名と会社管理委員会(“委員会”)、 は少なくとも2人の会社取締役会(以下“取締役会”と略称する)のメンバーで構成されなければならない。各メンバーは、取締役会が決定した独立判断行使の任意の関係を妨害する影響を受けないべきである。 取締役会は、委員会メンバーと委員会議長(“議長”)を任命しなければならない。
政策文
委員会の趣旨はこうです
● | 会社の役員候補者を決定し、審査し、評価する |
● | 取締役会の構成と業績を評価し、取締役の指名と再選を推薦する |
● | 取締役会が会社の管理機能を管理し、監督するすべての側面を代表し、 |
● | リスク評価とリスク管理のコーポレートガバナンス問題と関連政策について取締役会に 提案を提出した。 |
操作の原則と流れ
委員会は、機能と責任を履行する際に、以下の運営原則と手順を適切に考慮しなければならない
● | 年間を通じて取締役会議長、他の委員会議長、上級管理職メンバー、取締役会および各委員会の独立専門顧問と定期的かつ有意義な接触を行う。このような接触は委員会の現在と未来の関連会社の管理問題に対する理解を強化することに重要な意義があるからである。 |
● | 立法と法規の発展及び会社管理実践中の他の重要な会社管理問題と傾向を随時理解する。経営陣や委員会が必要と考えている外部や内部資源とともに、会社に潜在的な影響を与える可能性のある発展、問題、傾向をシステム審査するプロセスを策定し、参加し、状況に応じて:会社のコーポレートガバナンス政策を変更するために提案し、委員会の効力を向上させる。 |
● | 他の機能を履行し、本協定項の職責を効果的かつ合法的に履行するために必要または適切な権力を有する。 |
● | 時々または理事会の要求時に、議長を通じて委員会のすべての実質的な活動を理事会に報告する。 |
C-3
職責
委員会の運営は,時々発効する“会社規約”および“商業会社法”(ブリティッシュコロンビア州)の規定を遵守しなければならない。法律の適用が許容される範囲内で、委員会は、次の主要な職責を履行するのに十分な権力と権力を有するか、またはそのような権力と権力を委員会の1つまたは複数のグループ委員会に委託する。委員会はこう言いました
● | 少なくとも毎年、本憲章の十分性が検討され、再評価され、委員会は、憲章の任意の修正または修正が適切であると判断することを議会に提案する。 |
● | 取締役が取締役会と取締役会委員会に在任している独立性基準を含む取締役会メンバー資格基準を確立する。 |
● | 取締役会の多くのメンバーが の事実と外観上、ナスダック市場で規定されている意味 内で管理職から独立しているかどうかを含む取締役の独立性を考慮して評価する。 |
● | 決定、評価、審査、そして合格した候補者を取締役会に加入させる。取締役が指名した候補者は、取締役会構成、会社の運営要求、会社株主の長期利益に基づいて審査される。候補者の資格を評価する際には、委員会は、知識、経験、能力のバランスを維持するために、会社の現在と取締役会の需要を満たすために、多様性、年齢、技能、その他の適切な要素を考慮する。 |
● | 取締役会の現取締役の指名を評価、審査、考慮し、取締役会の規模を監督する。 |
● | 株主が取締役指名について提出した提案及び株主が提出した他の提案 を考慮し、株主が取締役会とのコミュニケーションを容易にするために任意の手続きを設立し、その権力を行使する過程で法律を適用する要求に従って任意の当該等の開示を行う。 |
● | 会社に適用される会社の管理原則と政策を制定し、少なくとも は毎年これらの原則と政策とその応用を審査し、評価し、取締役会の承認のために任意の必要な変更を提案する。 |
● | 経営陣や取締役会とともに、会社の商業行為や道徳基準(“行動基準”)の十分性およびコンプライアンス、および経営陣が会社のコンプライアンス状況を監督した結果を審査する。政策は適用された法律と規則を遵守することを保障することを目的としている。 |
C-4
● | 定期的に 会社の政策宣言を見て、それらが 行動基準に準拠しているかどうかを決定します。 |
● | 少なくとも毎年取締役会の業績を審査、検討、評価し、取締役会 委員会を含めて、上級管理職、取締役会全員、その他の人の意見を求める。評価 は、取締役会全体の貢献の評価、取締役会および/または管理職がより良い貢献ができると考えられる具体的な分野、および取締役会の全体構成と構成を含むべきである。 |
● | 新役員の入社訓練計画と全取締役の継続教育計画を策定して監督します。 |
● | 監督·審査会社は、取締役会及びその委員会に情報を提供する流れ及び手続を行う。 |
● | Brを審査し、当社が委員会の職権範囲に関連する主要なリスク、当社がそれなどのリスクを評価·管理する政策、およびそのようなリスクをコントロールする手順を管理層や取締役会と適宜検討する。 |
● | 他の機能を履行し、前述の義務を効果的かつ合法的に履行するために必要または適切な権力を有する。 |
会議
委員会は毎年少なくとも1回(1)回の定期会議を開催し,状況に応じて他の会議を開催する。委員会の適宜決定権により、管理職メンバーは委員会の任意の会議に出席することができるが、委員会が出席に適さないと考えている部分会議は除外する。
コンサルタント とコンサルタント
委員会は委員会が望ましいと思う任意の独立した弁護士、専門家、または顧問を維持することができる。委員会 はまた、会社の通常の法律顧問や会社の他のコンサルタントのサービスを利用することができる。当社は、委員会によって決定された適切な資金を提供し、委員会が雇用した任意の当該者に補償を支払い、委員会がその職責を履行するために必要または適切な一般行政費を支払うべきである。委員会は、このような検索会社の費用および他の保留条項を承認する独占権力を含む、取締役候補を識別するための任意のヘッドハンティング会社の独占権力を保持および終了する。
議事録と報告
各会議の議事録 は,委員会の各メンバ,非委員会メンバーの取締役会メンバー,会社秘書に保存して配布される.議長は時々または議会が要求した時に議会に報告するだろう。
C-5
付録 “B”
報酬委員会規約
取締役会メンバー
目的:
“ビジネス会社法”(ブリティッシュコロンビア州)(以下“会社”と略す)に基づいて存在する会社ClearMind Medicine Inc.の取締役会(“取締役会”)報酬委員会(“委員会”) の目的は、経営陣が会社役員、高級管理者、従業員の報酬タイプとレベルについて提案し、取締役会の職責を履行することである。
構成:
委員会は少なくとも2人の取締役会メンバーから構成されるべきであり、すべてのメンバーは非従業員取締役であり、ブリティッシュコロンビア州証券委員会(“BCSC”)、カナダ証券取引所(“CSE”)、アメリカ証券取引委員会(“アメリカ証券取引委員会”)とナスダック証券市場有限責任会社(“ナスダック”)が適用する法律、規則及び法規が確立した独立性要求を満たすべきである。委員会のメンバーとその議長(“議長”)は取締役会によって任命され、取締役会が適宜決定する。
機能 と権限:
委員会の運営は当社の時々有効な定款によって制限されなければならない。委員会はそれが必要か適切だと思う場合に会社の経営陣に依存して行動することができる。委員会は以下の義務を履行するために十分な権力と権力を持っている
1. | 様々なインセンティブ報酬や福祉計画の構造やガイドラインを審査·承認し、取締役会がCEOや他の役員が参加するインセンティブ報酬計画 を承認することを提案する。 |
2. | 各種持分インセンティブ報酬計画の下でbr株権奨励を付与する。株式付与委員会は、経営陣代表から構成され、委員会が必要又は適切な奨励及び特定の行政権限を付与することができるが、委員会は、(I)本規約が委員会又は取締役会によって付与された任意の持分奨励を明確に要求することを許可してはならない、又は(Ii)法律で禁止されている範囲を適用することができる。 |
3. | ナスダック上場規則第5635(C)(4)条とIM-5635-1によって制定されたインセンティブ計画に基づいて株式奨励を付与する。管理職代表から構成され、必要又は適切であると考えられる特定の行政権限(このような奨励を付与する権限を除く)を付与することができる株式贈与を付与するグループ委員会。 |
4. | 年収、ボーナス、株式報酬、その他の直接的または間接的な福祉を含むが、これらに限定されない最高経営責任者報酬を承認する。取締役会に最高経営責任者の報酬決定を通報する。 |
5. | 最高経営責任者に直接報告することを承認する他の各幹部の報酬は、年収、ボーナス、株式報酬、および他の直接的または間接的な福祉を含むが、これらに限定されない。上記の報酬決定を取締役会に通知する。 |
6. | 取締役会が非取締役の取締役会メンバーの報酬レベルを承認することを提案する。 |
7. | 会社役員報酬計画の運用状況 を定期的に審査して、会社の業務目標をサポートし続けるかどうかを決定し、 が可比会社に対して競争力があるかどうかを決定し、 を確立し、定期的に審査する役員報酬計画の管理政策。 |
C-6
8. | インセンティブや他の形態の報酬が不適切または過剰なリスク負担を奨励していないかどうかを評価するために、br社の役員報酬スケジュールを検討し、リスク管理政策と実践との関係を少なくとも毎年検討し、会社戦略と会社役員報酬スケジュール。 |
9. | Brを検討し、報酬、福祉、後任計画、雇用慣行上のリスク、または委員会または取締役会が適切と考える他のリスクについて管理層と議論する。 |
10. | 会社年度依頼書と年次報告書の一部として委員会報告書を準備し,承認する。 |
11. | 会社の最高経営責任者と役員の業績を審査する。 |
12. | 少なくとも毎年この憲章の十分性が検討されて再評価される。 |
13. | 他の機能を履行し、前述の規定を効果的に履行するために必要又は便宜的な他の権力を有する。 |
法律の適用が許容される範囲内で、委員会はその任意の機能をそのグループ委員会に委託する権利がある。
会議:
委員会は毎年少なくとも1回(1)の定期会議を開催し、議長または委員会が適切と思う他の会議を開催する。会社の最高経営責任者は、委員会の任意の会議に出席することができるが、委員会がそれまたは彼女またはその出席の一部の会議が適切でないと思う場合は、この限りではないが、委員会が招待されない限り、いかなる議論や審議にも参加することができず、どうしても投票する権利がない。委員会は、当社の管理職メンバー、独立監査人代表、内部監査師、当社が雇用または採用した任意の他の財務者、または委員会が出席または適切に出席する必要があると考えている任意の他の人々を適宜その会議に含めることができる。本合意に相反する規定があっても、CEOは最高経営責任者の報酬問題を審議または採決する委員会会議のいかなる部分にも出席してはならない。
コンサルタント とコンサルタント:
Br委員会は、委員会が必要または適切であると考える任意の独立した弁護士、報酬および福祉コンサルタント、および他の外部専門家またはコンサルタントの意見を保留または交換する(または求める)権利がある。委員会はまた、会社の通常の法律顧問や会社の他のコンサルタントのサービスを利用することができる。会社は委員会が採用したり相談したりした任意のこれらの人に合理的な補償を支払うために、委員会が適宜決定した適切なbr資金を提供しなければならない。委員会は、任意のこのような人々の任命、報酬、および監督に直接責任を負うべきであり、イギリス商会、中国証券所、米国証券取引委員会、およびナスダックがその人の独立性を評価する際に適用される法律、規則、および法規に規定されている要素を考慮した後にのみ、そのような人を選択し、またはその提案を受け入れることができる。
議事録 と報告:
委員会の各会議の議事録は、各委員会のメンバー、委員会のメンバーではないすべての取締役会のメンバー、および会社の秘書に保存されて配布されなければならない。議長は時々または議会の要求時に議会に報告しなければならない。
C-7
スケジュール
“D”
監査委員会開示
プロジェクト 1:監査委員会規約
監査委員会(“委員会“)は 社の取締役会(”取締役会“)委員会である。委員会の役割は、当社の会計及び財務報告プログラム及び有効な内部財務制御制度の設計及び実施を監督し、当社、その付属会社及び共同会社の財務諸表の完全性について審査及び取締役会に報告することである。これには、取締役が職責を履行するのを助け、取締役と非常勤監査人の間のより良いコミュニケーションを促進し、非常勤監査人の独立性を高め、財務報告の信頼性と客観性を増加させ、取締役、管理層と非常勤監査役の間の深い討論を促進することによって取締役の役割を強化することが含まれる。経営陣はこれらの制御、手続き、手続きの確立と維持を担当し、委員会は取締役会が審査·監督を任命する。当社は当社の株主代表として監査役を非常勤し、最終的に取締役会および委員会に担当します。
責務 と責務
委員会に委譲された権限は次の通りだ。本憲章に規定されている趣旨,責任,その他の規定はガイドラインとすることを目的としており,委員会は行動して本ガイドラインと一致する政策や手順を策定したり,取締役会がこのような権力を付与する意図を実現し,本規約の下で委員会の責任を履行することを適宜決定することができる。本稿の目的は,カナダや米国のどの州や連邦法が会社役員に適用される責任基準を拡大することではない。
外部監査師
(a) | 監査報告書を作成または発表するため、または会社に他の監査、審査または証明サービスを提供するために従事する任意の会計士事務所の仕事に対して、任命、補償、保留、終了、および監督を直接担当する。適用される場合は、株主承認に適用される)。このような会計士事務所はすべて委員会に直接報告されなければならない。 |
(b) | Brを審査し、非常勤監査員の独立性を確保する:(I)非常勤監査員の意見を定期的に受け取り、非常勤監査員と議論する。上場企業会計監督委員会の適用要求に合致した正式な書面声明は、非常勤監査人と会社とのすべての関係を説明する。(2)非監査サービスを含む開示された任意の関係またはサービスを定期的に審査し、必要に応じて取締役会および独立監査員と積極的に議論する。独立監査人と会社との関係または任意の他の開示された関係またはサービスは、独立監査人の客観性および独立性に影響を与える可能性がある。(3)必要であれば、独立監査役の独立性を確信させるために、取締役会に適切な行動をとることを提案する。および(Iv)主に審査を担当する牽引または調整審査パートナーまたは審査を担当する審査パートナーが、適用法律および規則の下でのパートナー交代要求を遵守することを確保する。 |
(c) | 監査人報告書を作成または発表するために、または会社が他の監査、審査または証明サービスを実行するために招聘された外部監査師の仕事を監督する。 は、経営陣と外部監査人との間の財務報告に関する相違を解決することを含む。 |
(d) | 委員会が制定した事前承認政策と手続きに基づいて、社外監査人が提供する監査サービスと非監査サービス(その費用と条項を含む)を事前に承認しておく |
(e) | 少なくとも毎年、外部監査人の書面報告を取得して審査することは、監査人の内部品質制御プログラム、監査人が内部品質制御プログラム審査において提起した任意の重大な問題、およびこれらの問題を解決するためのステップを示している。 |
D-1
(f) | 当社のパートナー、従業員、および会社の現職と前任非常勤監査役の元パートナーと従業員の採用政策に関する当社の審査と承認。税務専門家または社外監査人の監査保証を提供する他の部門の財務諸表認証のいずれかを審査する: |
(i) | 監査当社の業務を監査する監査グループのメンバーは、当該業務又は当該業務が監査後3年以内にその業務に報告されたポストに雇用されてはならない |
(Ii) | 個人と非常勤監査人の関係が終了してから3年以内に、非常勤監査役の元パートナー或いは従業員は当社或いはその任意の子会社の幹部を務めてはならない |
(Iii) | 最高財務責任者(“CFO”)は、非常勤監査員が採用したすべての事務員を承認しなければならない |
(Iv) | 首席財務官は毎年委員会に前年の本ガイドラインの範囲内の任意の募集状況を報告しなければならない。 |
(g) | 少なくとも当社と非常勤原子力数師との関係を毎年審査し、非常勤原子力数師の独立性を確立する。 |
財務情報と報告
(a) | 最高経営責任者brと最高財務責任者、次いで取締役会全体と一緒に会社の年間監査財務諸表を審査します。委員会は最高経営責任者と最高財務責任者と共に中間財務諸表を審査する。 |
(b) | 状況に応じて管理層および非常勤審査員と検討した |
(i) | 監査された年次財務諸表および中期財務諸表は、付随する経営陣の議論および分析を含む |
(Ii) | 収益案内やその他のプレスリリースには,配布前に会社の財務諸表から抽出された情報 が含まれている. |
(c) | 企業の財務報告および会計基準および原則の品質を検討するのは、受容可能性だけでなく、それらまたはその適用の任意の提案された重大な変化である。 |
(d) | 企業が発表する任意の利益指針と、財務諸表が公開される前の財務諸表中の財務情報を含む任意のプレスリリースとを、首席財務官と共に検討する。さらに、首席財務官は、戦略的または展望的変化を含む任意のプレゼンテーションの実質的な内容を、委員会と共にアナリストまたは格付け機関に提出しなければならない。 |
監督する
(a) | 内部監査者の機能を審査するには、以下のようなものがある |
(i) | 目的、権限、組織報告関係 |
(Ii) | 年度監査計画、予算、人員構成; |
(Iii) | 財務総監の任命と報酬(ある場合)。 |
(b) | 首席財務官や他の適切な者と共に社内監査制御システム及び内部監査結果を審査する。 |
(c) | Brは、会社の主要な財務リスクとリスク管理政策、および経営陣がこれらのリスクを低減するための措置を審査·監視する。 |
(d) | 少なくとも毎年、経営陣(首席財務官を含む)、内部監査者、外部監査人と異なる実行会議で面会し、監査及び財務報告に関連する問題及び関心事項を審査する。 |
(e) | 年度監査財務諸表と中期財務諸表を審査する際には、委員会はまた、財務諸表および企業のbr開示および内部制御に関し、これらのbr}制御における任意の重大な欠陥または変化を含む、最高経営責任者および最高財務責任者認証のプロセス(法律または法規の要件がある場合)を検討する。 |
(f) | 作成手続き:(I)会社が受信した会計、内部会計制御又は監査事項に関する苦情を受信、保留及び処理する。(Ii)会社員は、疑わしい会計または監査事項の秘密、br}を匿名で提出し、そのような手続きによって受信された任意のクレームまたは懸念を審査する。 |
D-2
会籍
(a) | 委員会は3名以上の取締役会メンバーのみで構成され、取締役会はすでに適用された証券規則又は適用された証券取引所規則の要求に基づいて、すべてのメンバーが“独立”であることを決定しなければならない。2002年のサバンズ-オクスリ法案とその公布されたアメリカ証券取引委員会規則と条例、そしてナスダック規則を含む。 |
(b) | 過去3年間、委員会のどのメンバーも会社または会社の既存の子会社の財務諸表の作成に参加してはならない。どのメンバーも随時免職または交換されることができる。取締役会員でなくなった場合には は会員に停止する.委員会の各メンバーの任期は、当社の次期株主周年総会が終了するまで、または そのメンバーが取締役でなくなり、辞任または置換されるまでであり、両者は比較的早い発生者を基準とする。 |
(c) | 委員会のメンバーは委員会のメンバーを務めることで取締役会が時々決めた報酬を得る権利がある。 |
(d) | 委員会のすべてのメンバーは“財務”を理解しなければならない(すなわち、貸借対照表、損益表、および現金フロー表を含む基本的な財務諸表を読んで理解する能力がある)。 |
(e) | 少なくとも1人の委員会のメンバーは、財務または会計に関する過去の作業経験、会計面の必要な専門認証、または他の同様の経験または背景 を有するべきである。 ナスダック規則に適合する.この人員はまた、米国証券取引委員会の規則に適合した“監査委員会財務専門家”でなければならない。 |
プログラム.プログラム
(a) | 取締役会は委員会のメンバーに選ばれた取締役を委員会議長(“議長”)に任命しなければならない。指定された議長が 委員会の任意の会議を欠席した場合,メンバは出席者の中から議長を1人選んで会議の議長を務めるべきである. |
(b) | 議長は秘書(“秘書”)を任命し,すべての 会議の記録を記録する.秘書は委員会のメンバーや取締役である必要はなく、議長から通知するだけで変更することができます。 |
(c) | 委員会は、委員会の法定人数に出席する委員会のメンバー会議において、または委員会全員が署名した書面決議を採択しない限り、いかなる事務も処理してはならない。委員会メンバーの過半数が定足数を構成しているが、委員会メンバー数が偶数であれば、メンバー数の半分に1を加えると定足数を構成する。そして、ほとんどの会員たちは“独立”または“無関係”でなければならないと規定している。 |
(d) | 委員会は職務遂行に必要な回数に応じて会議を開催するが,頻度は四半期ごとに低くない。委員会のどんなメンバーや非常勤監査員も会議を開くことができる。 |
(e) | 当社の定款細則には別途規定又は取締役会決議案が別途規定されているほか、委員会会議の時間及び場所、会議の開催及び各方面の手続は委員会が決定しなければならない。 |
(f) | 委員会は、特別顧問、コンサルタントまたは他の専門家またはコンサルタントの費用および終了を含む他の保留条項(終了を含む)を選択、保留、終了および承認することを含む、その義務を履行するために必要な資源および権力を持たなければならない。 適切であると考えられる. |
(g) | 委員会は、(I)監査報告書の作成または発行または他の監査の実行のために採用された任意の会計士事務所の補償を支払うために、委員会によって決定された適切な資金を会社から取得しなければならない。審査または証明会社のサービス ;(2)委員会が雇用した任意の顧問の報酬;及び(3)委員会が職責を履行するために必要又は適切な一般行政費用。 |
(h) | 委員会は、実行委員会義務に必要な会社の任意及びすべての帳簿及び記録を閲覧する権利があり、最高経営責任者又は最高財務官と、その等の記録及びその他適切と考えられる事項を議論しなければならない。 |
(i) | 委員会は内部と外部監査員と直接コミュニケーションする権利がある。 |
D-3
届ける
委員会は次の報告書を作成して理事会に提供しなければならない
(a) | 委員会の年間業績評価は,委員会の業績を本憲章の要求と比較しなければならない。業績評価はまた、本憲章に対するいかなる改善が必要であるか、または適切であると判断するために、委員会に理事会に提案しなければならない。委員会の業績評価は委員会が適切だと思う方法で行われなければならない。議会に提出された報告書は、議長または委員会が指定した委員会の任意の他のメンバーが口頭で報告する形式をとることができる。 |
(b) | 各委員会会議で採択された行動概要は、次の取締役会会議で取締役会に提出されなければならない。 |
監査委員会の構成
2022年11月14日の取締役会会議で、取締役会は監査委員会(“監査委員会”)を承認した。 監査委員会は現在、Oz Adler、Yehonatan Shachar、Amitay Weissで構成されている。
監査役 | タイトル | 独立かどうか | 金融 識字能力 |
オズアドラー | 役員.取締役 | はい、そうです | はい、そうです |
イエホナタン·シャチャ | 役員.取締役 | はい、そうです | はい、そうです |
アミタイ·ヴァイス | 役員.取締役 | はい、そうです | はい、そうです |
監査委員会のメンバーが会社と直接または間接的な実質的な関係がない場合、そのメンバーは独立している。重大な関係とは、当社取締役会が メンバーの独立判断の行使を合理的に妨害する可能性があると考えている関係である。
監査委員会のメンバー が財務諸表のセットを読んで理解することができ、これらの報告書が提示する会計問題の広さおよび複雑さが、会社が合理的に予想される可能性のある問題の広さおよび複雑さ に相当する場合、そのメンバーは財務的素養を有するとみなされる。
関連教育背景と経験
各メンバーの一般業務経験を除いて、各監査委員会メンバーが監査委員会メンバーとしての役割を果たすことに関する教育と経験は以下のとおりである
Oz AdlerはScisparc株式会社の最高財務責任者兼CEOであります。Adlerは現在のScisparcのポストに先立って、Kost Forer Gabbay&Kasiererの事務所で公認会計士を務めています。後者はグローバルな会計士事務所のメンバーです。アドラーさんは、イスラエルの管理アカデミーの会計とビジネスマネジメントの学士号を持っています。アドラーさんは現在、Charge Robotics 有限会社の取締役会のメンバーです。
Yehonatan Shachar-Shacharさんは、イスラエルのヘズリアのIDCで法学学士号を取得した。彼は現在、テルアビブ証券取引所上場会社ChIron Refineries Ltd.の最高経営責任者も務めている。以前、彼は個人リスク基金でアナリストを務めていた。
Amitay Weiss-Weissさんは、財務·戦略コンサルタントで、イスラエルの複数の上場企業の取締役会長でもあります。 Weissさんは、イスラエルのラマトガン市のイスラエルアカデミーでビジネスマネジメントの学士号、イスラエルの小野アカデミーのビジネスマネジメント修士号、学士号を取得しています。
監査委員会の各メンバーは十分な教育と経験を持っていて、メンバーに提供することができます
(a) | 当社が財務諸表を作成するために採用した会計原則を知る |
(b) | これらの原則の見積もり数、計算すべき項目、および準備金における一般的な適用状況を評価する能力 |
(c) | 経験 準備、審査、会計問題の広さおよび複雑さは、一般に、会社の財務諸表が合理的に予想される問題の広さおよび複雑さに匹敵するか、またはこのような活動に従事する個人を積極的に監督する経験を有する財務諸表を分析または評価することができる。 と |
(d) | 財務報告書の内部統制と手続きを理解する。 |
D-4
監査委員会監督
登録が成立して以来、監査委員会は取締役会で採択されなかった非常勤核数師 を指名或いは補償することを提案しなかった。
何らかの免除に依存しています
登録成立以来、当社は、NI 52-110(非監査サービス)第2.4節の免除またはNI 52-110第8部分に従って付与されたNI 52-110免除の全部または一部に依存していない。NI 52-110第8部は、会社がNI 52-110の要件の全部または一部を遵守することを証券監督管理機関に申請することを可能にする。
事前承認ポリシーと手順
監査委員会はまだ非監査サービスを採用する具体的な政策と手続きを通過していない。
外部監査師サービス料
監査委員会は、監査役の独立性を確保するために、土星グループ特許専門会計士事務所が2021年10月31日までに当社に提供する未監査サービスの性質及び金額を審査した。次の表は、前会計年度監査と非監査サービスの課金状況について概説します
サービス性質 | 核数師が2021年10月31日までの期間内に徴収する料金 | 核数師は2020年10月31日までの期間に徴収する費用 について |
監査費用 (1) | $34,500 | $6,000(5) |
監査に関する費用 (2) | $3,000 | $3,500 |
税 手数料(3) | $900 | $900 |
すべての その他の費用(4) | 0 | 0 |
合計: | $38,400 | $10,400 |
メモ:
(1) | “監査費用”には、会社の財務諸表の年次監査および四半期審査に必要な費用が含まれています。監査費用には、税務準備の審査費用と、財務諸表に反映されている事項について会計相談を行う費用が含まれています。監査費用には、慰問状、同意書、証券届出審査、法定監査などの法律または法規要件の監査または他の証明サービスも含まれる。 |
(2) | “監査関連費用”には、従来監査人によって実行されていたサービスが含まれている。これらの監査に関連するサービスは、従業員福祉監査、職務調査協力、取引を提案する会計相談、内部制御審査、および法律または法規が要求しない監査または証明サービスを含む。 |
(3) | “税 費用”には、“監査費用”および“監査関連費用”を除くすべての税務サービス費用が含まれています。このカテゴリには、税務コンプライアンス、税務計画、および税務相談費用が含まれています。税務計画と税務提案には、税務監査と控訴の協力、合併と買収に関連する税務提案、および税務機関の裁決またはbr技術提案の請求が含まれる。 |
(4) | “すべての他の費用”には他のすべての非監査サービスが含まれている。 |
(5) | 費用 は適用された10月31日の年末に支払います。 |
D-5