ルール424(B)(3)に従って提出する

登録番号：333-255205

目論見書補編第4号

(締め切りは2021年9月14日の目論見書)

4，800，000単位 単位であり，各単位は

1株の普通株式と1株の普通株式

普通株購入の引受証1部

パシア治療会社

これはPasithea Treateutics Corp.(“当社”)日付が2021年9月14日の目論見書(“目論見書”)の副刊(“目論見副刊”，番号333-255205)であり，当社S-1表登録声明(登録番号333-255205)の一部を構成している.株式募集規約によると、本募集規約の副刊は4，800，000単位(“単位”)の発売に関連し、各単位は著者らの普通株(“普通株”)を含み、1株当たり額面0.0001ドル、及び1株の株式承認証(“株式承認証”)を含み、募集定款に基づいて著者らの普通株(及び引受権証を行使して時々発行できる株式)を購入する。

本募集規約の補編は更新され、そして募集定款及び2021年12月22日にアメリカ証券取引委員会の募集定款及び第1号募集定款補編(“募集定款補編第1号”)、2022年4月18日にアメリカ証券取引委員会の募集定款補編第2号(“招株定款補編第2号”)及び2022年9月16日にアメリカ証券取引委員会に送付された株式定款補編第3号と共に読んで交付しなければならない(“招株定款補編第3号”)。ここに含まれる情報が，目論見書，募集説明書補編第1号，募集説明書補編第2号，募集説明書補編第3号の情報と食い違っていれば，ここに含まれる情報はこのような衝突する情報の代わりになる.

本募集説明書増刊は、当社が2022年11月14日に米国証券取引委員会に提出したbr}Form 10−Q四半期報告(“年次報告”)を含み、詳細は以下の通りである。

本募集説明書増刊第4号は、目論見書がない場合には不完全であり、目論見書に関係しない限り、交付又は使用してはならない。

私たちの普通株に投資することは高い危険と関連がある。私たちの任意の普通株を購入する前に、株式募集説明書の15ページ目から始まる“リスク要因”というタイトルの下で、私たちの証券に投資する重大なリスクに関する議論をよく読まなければなりません。

米国証券取引委員会またはどの州証券委員会もこれらの証券を承認または承認しておらず、本募集説明書の十分性または正確性は を通過していない。どんな反対の陳述も刑事犯罪だ

本募集定款補編第4号(Br)日付は2022年11月30日である。

アメリカ アメリカ

証券取引委員会

ワシントンD.C.20549

表 10-Q

1934年“証券取引法”第13又は15(D)節に規定された四半期報告

2022年9月30日までの四半期

あるいは…。

☐1934年“証券取引法”第13又は15(D)節に提出された移行報告書

に対して，過渡期は_から.

依頼 フレット番号：005-92867

PASITHEA 治療会社

(登録者がその定款に明記されている名称)

登録者の電話番号、市外局番を含む：(702)514-4174

同法第12条(B)に基づいて登録された証券：

再選択マークは、登録者が、(1)過去12ヶ月以内(または登録者がそのような報告を提出する必要があるより短い期間)に、1934年の証券取引法第13条または第15(D)節に提出されたすべての報告書を提出したかどうか、および(2) が過去90日以内にそのような提出要件に適合しているかどうかを示す。はい、違います

再選択マークは、登録者が過去12ヶ月以内(または登録者がそのような文書の提出および掲示を要求されたより短い時間)にその会社のウェブサイトに提出および掲示されたかどうか、およびS-T規則(本章232.405節)405条に従って提出および掲示を要求する各相互作用データファイルを示す。はい、違います

登録者が大型加速申告会社，加速申告会社，非加速申告会社，小さな報告会社， か新興成長型会社かを再選択マークで示した。取引法規則12 b-2の大型加速申告会社、加速申告会社、より小さい報告会社、および新興成長型会社の定義を参照してください。

もしbrが新興成長型会社である場合、登録者が延長された移行期間を使用しないことを選択したかどうかを再選択マークで示して、取引法第13(A)節に従って提供された任意の新しいまたは改正された財務会計基準を遵守してください

登録者が空殻会社であるかどうかをチェックマークで表す(“取引法”第12 b-2条で定義されている)。☐そうかどうか

2022年11月14日現在、登録者は29，248，688株の普通株流通株である。

PASITHEA 治療会社

表 10-Q

2022年9月30日までの四半期

第 部分-財務情報

プロジェクト 1.財務諸表

PASITHEA 治療会社

簡素化された合併貸借対照表

(未監査)

付記はこのような監査されていない簡明な総合財務諸表の構成要素だ。

PASITHEA 治療会社

簡素化された合併経営報告書と全面的な損失

(未監査)

付記はこのような監査されていない簡明な総合財務諸表の構成要素だ。

PASITHEA 治療会社

簡明合併株主権益変動表

(未監査)

付記はこのような監査されていない簡明な総合財務諸表の構成要素だ。

PASITHEA 治療会社

簡明 統合キャッシュフロー表

(未監査)

付記はこのような監査されていない簡明な総合財務諸表の構成要素だ。

PASITHEA 治療会社

監査されていない簡明な連結財務諸表付記

2022年と2021年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月

注 1-組織と業務の性質

Pasithea治療会社(“Pasithea”または“会社”)は2020年5月12日にデラウェア州に登録設立された。同社は生物技術会社であり、中枢神経系(CNS)疾患の発見、研究と開発に専念している。同社の主な業務は，対症治療ではなくこのような疾患に対する病理生理学的薬剤の開発に集中しており，有効性や耐性の面で従来療法よりも有意な優位性を示す新しい薬理製剤の開発を目指している。

当社は2021年9月17日に1単位あたり5.00ドルで4，800，000単位(“初公開発売”)を発売し、合計24，000，000ドルとなりました。当社が発生する発売コストは、2，137，800ドルの引受料と支出、1，307，400ドルの初回公募株に関するコストを含む3，445，200ドルです。

同社の第2の業務は、イギリスと米国の抗うつ診療所に業務支援サービスを提供することに重点を置いている。イギリスでの業務には、登録された医療提供者に業務支援サービスを提供することが含まれており、これらの提供者は患者を評価し、適切な場合にケタミンの静脈内投与を行う。米国における業務は、患者に類似のサービスを提供するエンティティにサービス支援サービスを提供することを含み、これらのエンティティは、これらのサービスのために自らお金を支払うことを含む。手術はヘルスケア会社との協力により，まず米国とイギリスで行われる予定である。

本報告では、用語“私たち”、“会社”はいずれもPasithea Treateutics社とその子会社、Pasithea Treateutics Limited(イギリス)、Pasithea Treateuticsポルトガル社、Sociedade Unipessoal LDA、Pasithea診療所会社、Alpha 5 Integrin、LLCを指す(注7-買収参照)。パシア治療有限会社(イギリス)イギリス(イギリス)に登録されている個人有限会社です。Pasithea Treateuticsポルトガル、Sociedade Unipessoal LDAは個人有限会社で、ポルトガルに登録されています。パシシア診療所会社はデラウェア州に登録して設立された。Alpha 5 Integrin，LLCはデラウェア州の有限責任会社である。

デモベース

添付されている当社は簡明総合財務諸表を審査していないのはアメリカ公認会計原則(“アメリカ公認会計原則”)が中期財務資料として作成したものであり、審査を受けていない。経営陣は、当該等の財務資料には、当社の当該等日の財務状況及び当該等期間の経営業績及びキャッシュフローに必要なすべての調整(正常経常的調整のみを含む)を公平に列記することが含まれていると考えている。米国公認会計原則に従って作成された連結財務諸表に通常含まれるいくつかの 情報と開示は簡素化されたか、または省略されている。2021年12月31日現在の簡明総合貸借対照表は、我々が監査した財務諸表から来ているが、米国公認会計基準が要求するすべての開示は含まれていない。したがって、これらの監査されていない簡明な総合財務諸表は、会社が監査した総合財務諸表と、2022年3月30日に米国証券取引委員会に提出された10-K表年次報告書に含まれる関連付記と一緒に読まなければならない。今期の新聞と一致するように，これまでの 期間の金額を再分類した.これらの改訂は簡明総合業務表やキャッシュフロー表に記載されている総額 に影響を与えない。2022年9月30日までの3カ月と9カ月の経営業績は、2022年12月31日までの年度または任意の将来のbr期間の業績を必ずしも代表するとは限らない。

新興成長型会社

証券法第2(A)節の定義によると、会社は“2012年創業始動法案”(“JOBS法案”)により改正された“新興成長型会社”であり、会社は、2002年の“サバンズ-オクスリ法案”404条の監査役認証要求を遵守することを要求されないことを含むが、これらに限定されず、定期報告や委託書における役員報酬に関する開示義務を削減することができる。そして、役員報酬および以前に承認されなかった金パラシュート報酬の承認に関する拘束力のない諮問投票の要求を免除する。また、雇用法第102条(B)(1)条 免除新興成長型企業は、民間企業(すなわち、証券法の施行が宣言されていないもの又は証券法に基づいて登録されていない証券種別)まで、新たな又は改正された財務会計基準を遵守することが要求される(すなわち、証券法の施行が宣言されていないもの又は証券種別に登録されていないもの)は、新たな財務会計基準又は改正財務会計基準の遵守を要求される。JOBS法案では，会社は延長からの移行期間を選択し，非新興成長型会社に適用される要求を遵守することができると規定しているが，いずれの選択脱退も撤回できない。当社が延長から撤退しない移行期間を選択したことは、基準が発表または改訂された場合、上場企業または民間企業に対して異なる申請日があることを意味する。当社は新興成長型企業として, 新しいまたは修正された基準は、民間会社が新しい基準または修正された基準を採用する際に採用されることができる。これは当社の簡明な総合財務諸表を別の上場会社と比較することが可能であり、この上場会社 は新興成長型会社でも新興成長型会社でもなく、使用する会計基準の潜在的な差異のため、延長された過渡期 を使用しないことを選択することは困難または不可能である。

付記 2-主要会計政策と新会計基準の概要

統合原則

社は会計基準編纂(“ASC”) 810，“合併”(“ASC 810”)に規定されている基準に基づいて合併付属会社の必要性を評価する。簡明総合財務諸表は会社及びその完全子会社Pasithea治療有限会社(イギリス)、Pasithea診療所会社(“Pasithea診療所”)、Pasithea治療ポルトガル会社、Sociedade Unipessoal LDA(“Pasitheaポルトガル”)とAlpha 5 Integrin、LLCの勘定を含む。すべての重要なbr会社間取引と残高はすでに合併中に販売されている

これらの簡明な連結財務諸表はドルで表される。

見積もりを使った

米国公認会計原則に基づいて財務諸表を作成することは、財務諸表の日付の資産及び負債額及び又は有資産及び負債の開示、並びに報告期間内の収入及び費用の報告金額に影響を与えるために、会社管理層に推定及び仮定を要求する。

Brを下すには経営陣が重大な判断を下す必要があると予想される。少なくとも合理的な場合には、管理層がその推定を作成する際に考慮する財務諸表の日付が存在する条件、状況、または一組の状況の影響推定は、1つまたは複数の将来の確認イベントによって短期的に変化する可能性がある。これらの簡明な総合財務諸表に含まれる重要な会計推定 は、権証負債の公正価値の決定である。したがって， 実際の結果はこれらの見積り値と大きく異なる可能性がある.

研究と開発

研究開発コストは発生時に運営費を計上し，運営費用を計上し，知的財産権や特許に関する営業権は除外した。研究·開発コストには，主に会社の研究活動を行う従業員やコンサルタントの報酬，第三者に支払われる臨床前および非臨床活動費用，契約開発·製造組織および化学，製造·制御(CMC)作業に関連する第三者請負業者からの薬物製品獲得コストbr}，会社の知的財産権維持のための費用，および我々の発見計画に関する研究·開発費用が含まれる。サービス提供者への支払い時間に基づいて、会社はこれらのコストに関する前払い費用または計算すべき費用を確認する。これらの計算すべきまたは前払い費用は、サービス協定によって達成された作業、実現のマイルストーンおよび類似契約の経験に対する管理層の推定に基づいて導出される。同社は、これらのbr要因の各々を監視し、それに応じて推定値を調整する。

現金 と現金等価物

社は購入時の原始期限が3ヶ月以下のすべての短期投資を現金等価物と見なしています。 2022年9月30日と2021年12月31日まで、会社には現金等価物がありません。

財産 と設備

財産と設備はコストで入金される。減価償却 は、関連資産の推定耐用年数内で直線と加速方法を用いて計算される。資産使用寿命を向上させる支出を資本化と減価償却する。維持費と修理費は発生時に計上される。財産が廃棄またはその他の方法で処分された場合、関連コストおよび関連減価償却は口座から差し引かれる。2022年9月30日と2021年12月31日までの会社の固定資産(財産と設備)の総額はそれぞれ374，182ドルと21，503ドルであり、減価償却累計はそれぞれ33，670ドルと1，379ドルである。2022年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月の減価償却費用はそれぞれ16，670ドルと32，471ドルであり、2021年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月の減価償却費用はそれぞれゼロとなる。

サービス提供コスト

発行コストには、資産負債表の日に発生する専門費用、届出、監督管理、その他の初公募株に直接関連するコスト が含まれる。2021年9月、同社は、2，137，800ドルの引受費用および支出、および初回公募株に関連する1，307，400ドルのコストを含む3，445，200ドルの発行コストを確認した。発売コストは，初公開発売で発行された分離可能金融商品 が相対公正価値基準と受信した総収益と比較して分配される.

責任を保証する

Br社はASC 815“派生ツールとヘッジファンド”に記載された案内に基づいて、その公開と代表権証(それぞれ“公開株式証”及び“代表持分証”及び総称して“初公開株式承認証”と総称する)について会計計算を行い、このガイドラインに基づいて、初めて公開株式証明書を公開発売することは権益処理標準に符合せず、必ず派生負債と記録しなければならない。そのため、当社は公正価値によって新株承認株式証を負債に分類し、各報告期間に新株承認株式証を公正価値に調整する。 この負債は、株式承認証の行使または満期が初めて公開発売されるまで、資産負債表ごとに再計量する必要があり、公正価値のいかなる変動も当社の簡明総合経営報告書および全面赤字で確認される。公共株式証と代表権証の公正価値は最初に各報告期間の終了時にBlack-Scholesオプション定価モデルを用いて計量された。2022年9月30日に、公開株式証の公正価値は市場オファーによって計量され、株式承認証を代表する公正価値は相対公開株式証の公正価値推定に基づいて、行使価格に占める の軽微な差異である。

所得税 税

Br社は貸借対照法に従い、ASC 740“所得税”に基づいて所得税を会計処理する。繰延税項 既存資産および負債の帳簿金額とそれぞれの計税基礎との違いによる推定将来税項影響，資産および負債を確認する。税金資産及び負債を繰延して税率計量を策定し、その等の一時的な差額を回収又は決済する予定の年度の課税収入に適用されることが予想される。繰延税金資産や負債に及ぼす税率変動の影響は、公布日を含む期間の収入で確認される。必要に応じて見積免税額を設け、繰延税金資産を予想される現金化額に削減する。同社は2022年9月30日現在、ある純営業損失に関連する繰延税金資産を保有している。この等繰延税金資産はすでにその全額で評価されており、2022年9月30日までの圧縮総合貸借対照表上の繰延税金資産残高はゼロとなっている。

ASC 740は、財務諸表確認および計量納税申告書において採用されたか、または採用されることが予想される納税ヘッドのための確認閾値および計量属性を規定する。これらのメリットを確認するためには、税務機関が審査した後、納税状況は維持しない可能性よりも高くなければならない。当社は未確認の税収割引に関する課税利息と罰金 が所得税費用であることを確認しました。2022年9月30日と2021年12月31日まで、未確認の税収割引もなく、利息や罰金課税額もない。当社では現在、重大な支払い、課税、またはその立場から重大な逸脱を招く可能性のある審査問題は発見されていません。当社は設立以来主要税務機関の所得税審査を受けてきました。

信用リスク集中度

当社を集中的な信用リスクに直面させる可能性のある金融商品には、金融機関の現金口座が含まれており、この口座は連邦預金保険引受範囲250，000ドルを超える場合がある。2022年9月30日現在、当社は何の損失も出ておらず、経営陣は当社が重大なリスクに直面しないと信じている。

金融商品の公正価値

以下の表で述べたIPO株式証に関連する負債を除いて、当社の資産及び負債の公正価値はASC 820“公正価値計量及び開示”下の金融商品資格に符合し、その公正価値は付属貸借対照表中の帳簿金額とほぼ同じであり、主にその短期的な性質によるものである。

公正価値計測

公正価値は、計量日市場参加者間の秩序ある取引において資産の売却または負債の移動によって受信された価格 と定義される。公認会計原則は3級公正価値階層構造を構築し、公正価値を計量する際に使用する投入を優先順位付けした。この階層構造は，同じ資産や負債の活発な市場の未調整オファーに最高優先度(1レベル計測)を与え，観察できない投入に最低優先度(3レベル計測)を与える.これらの階層には

以下の表は、当社が公正価値に応じて日常的に計量した負債情報を紹介し、このような公正価値の推定投入を決定するための当社の公正価値レベルを示した

2022年9月30日現在の権証関連負債の公正価値は、ナスダック資本市場の見積終値に基づいて1級に分類されている。2022年9月30日までの権証関連負債の公正価値は、権証に対する相対公正価値の推定に基づいており、行権価格のわずかな差に基づいて3級に分類されている。公開権証負債を3級から1級に変更することは、公正価値階層構造の12月31日からの唯一の変化である。2021年から2022年9月30日まで。

場合によっては、公正価値を計量するための投入は、公正価値レベルの異なるレベルに分類される可能性がある。これらの場合，公正価値計測は，公正価値階層構造において公正価値計測に重要な意味を持つ最低レベル投入によって全体的に分類される.

収入.収入

社はASCテーマ606“顧客と締結した契約による収入”に基づいて収入計算を行っている

同社の現在のすべての収入は、登録医療提供者に業務支援サービスを提供する業務から来ており、登録医療提供者が患者を評価し、適切な場合にケタミンを静脈内投与する。業務支援サービス協定によると、会社は他の事項のほか、法律で許可されている範囲で治療を販売し、診療室の内装費用を手配·支払いし、治療に必要な設備を提供し、治療の予約サイトを開発、運営、維持し、brを予約して費用を徴収し、顧客サービスコンサルタントを雇用または採用して臨床人員に連絡し、一部の人員費用を支払う。治療価格 は，当社がヘルスケア提供者と共同で策定した固定額である。同社は患者に100%の前金を受け取り，患者が自らサービス費用を支払っている。同社はケタミン注入治療収入の30%を保留し、治療を提供することによって産生されたいくつかの臨床人のコストを引いた。当社は業務支援サービスプロトコル下の代理店を決定し，審査されていない簡明総合経営報告書および全面損失でケタミン輸液治療に残されている純収入を確認した

同社はまた、患者のために独立治療専門家の心理治療コースを手配することができる。この場合、会社は元本として、このような会議から得られた総収入を確認し、独立治療専門家に支払われる費用 を監査されていない簡明総合経営報告書と全面赤字でサービスコストと確認する。

顧客にサービスを提供する場合、会社の履行義務は履行される。2022年9月30日または2021年12月31日まで、契約資産や 負債はありません。すべての販売は固定定価であり、現在会社の収入には可変コンポーネント は含まれていない。

1株当たり純損失

1株当たり純損失は、純損失を報告期間内に発行された普通株額面0.0001ドルの加重平均株式数で割って計算される。希釈後の1株当たり収益の計算方法は、購入株権を行使すると仮定する追加株式 (希釈する場合)を含むように、発行された普通株の加重平均数が増加する点で、基本的に1株当たり収益と類似している。以下の株式オプションおよび引受権証を行使し、制限された株式単位に帰属するために発行される流通株brは、これらの株を計上することが逆希釈作用を有するので、本報告に記載されている期間の希釈1株当たり純損失の計算範囲内に含まれない

外貨換算

社の本位貨幣と報告通貨はドルです。他の通貨で始まったすべての取引は、取引当日の為替レートを用いてドルに換算された。外貨建ての通貨資産と負債 は貸借対照表の日の有効為替レートでドルに換算される。このような取引による未実現為替損益 は実現まで延期され、株主権益の単独構成部分 (損失)として全面収益或いは損失の構成部分として計上される。実現時には，繰延金額は実現時に 期間の収入で確認される.

対外業務翻訳

本位貨幣と会社列貨幣種の異なる対外業務のbr財務結果と頭寸換算は以下の通りである

為替為替の海外業務換算による差額は、簡明総合財務諸表における当社の累積その他総合損失に直接移行します。機能通貨以外の通貨建てでの取引為替変動による取引損益は簡明総合経営報告書と 総合損失を計上する。

に関する換算率は以下のとおりである

総合 収益(損失)

ASC 220“全面収益”は、全汎用財務諸表において全面収益(損失)とその構成要素を報告·表示する基準を確立した。2022年9月30日と2021年12月31日まで、外貨換算調整を除いて、会社は その他の全面収益(損失)に影響を与える項目はありません。

買収·無形資産·商業権

簡明な連結財務諸表は、買収日から買収された企業の経営状況を反映している。買収した資産と負担した負債は買収当日の公正価値で入金し、商業権は買収価格が買収純資産の公正価値を超える任意の部分に入金する。特定の有形および無形資産の公正価値を決定し、それぞれの使用年数を分配する際には、重大な判断が必要である。したがって，重要な有形無形資産に対しては，通常第三者 評価専門家の支援を受ける.公正価値は、入手可能な歴史情報および経営陣が合理的であると考えているが、本質的に不確定な未来予想と仮定に基づいている。当社は通常、無形資産の公正価値を計量するためにbr収益法を採用しており、この公正価値は、それぞれの資産が占めるべき予想将来のキャッシュフローの予測に基づいている。推定値に固有の重大な推定および仮定は、将来のキャッシュフローの金額と時間(期待成長率と収益力を含む)、潜在的な製品や技術ライフサイクル、市場参入の経済的障害、およびキャッシュフローに適した割引率を含む他の市場参加者の考慮を反映している。予想されていない市場またはbr}マクロ経済イベントおよび環境は、推定および仮定の正確性または有効性に影響を与える可能性がある。無形資産の使用寿命を決定することもまた判断する必要がある。無形資産はその予想寿命内に償却される。製品が販売可能になるまで、買収されている研究開発活動(“IPR&D”)に関するいかなる無形資産 も償却されない。

長期資産と営業権減価

長寿と償却可能無形資産は毎年減値評価を行い、減値指標が存在すれば、もっと早く評価を行う。重大なイベント や業務環境の変化は，資産の帳簿価値が回収できない可能性があることを示している.このような状況には、資産市場価格の大幅な下落、資産使用方式の重大な不利な変化や資産の実態、または資産使用に関連する運営またはキャッシュフロー損失の歴史が含まれる可能性がある。1つの資産の帳簿金額が当該資産の使用およびその最終処分によって生じる予想される将来未割引現金流量を超えた場合には、減価損失を確認する。減値損失金額は，資産帳簿価値がその公正価値を超える部分であり， はすべての列報期間に長期資産減値に関する費用が計上されていない.

商誉 は買収価格が企業合併で買収した識別可能な純資産の公正価値を超えることを表す。商誉 は第4四半期に毎年減値評価を行い，減値指標が存在すれば，より頻繁に減値を評価する。営業権の帳簿金額がその暗黙的公正価値を超える場合、すなわち減値となる。当社は、商業権の公正価値がその帳簿価値 よりも大きい可能性があるかどうかを決定するために、定性的または定量的方法を用いて営業権減少値を評価することを選択することができる。すべての列報期間には営業権減値に関する費用は計上されていない。

賃貸借証書

同社はオフィススペースに関する賃貸借契約を持っている。会社は、資産の存在が確認され、会社がそのような資産から実質的にすべての経済的利益を得るか、またはそのような資産を直接使用する権利に基づいて、契約が契約開始時にリースであるか、またはリースを含むかどうかを決定する。当社がリースが存在すると判断した場合には、その貸借対照表に使用権(“ROU”)資産と対応する賃貸負債を記録する。ROU資産は，会社がリース期間内に対象資産を使用する権利を代表する.リース負債とは、当社がリースによるリース金を支払う義務をいう。ROU資産 は、レンタル開始日に会社がレンタル条項に基づいて負担した残りの未来賃貸支払いの現在値を確認します。リース負債はROU資産を確認しながら確認し、レンタル項目の下で支払われたリース支払いの現在値を代表します。これらのROU資産および負債は、任意の前払い、受信されたレンタル報酬、および生成された初期直接コストに応じて調整される。賃貸契約に隠された割引率は当社の大部分の賃貸契約では容易に決定できないため、当社は借入開始日の情報に基づいて逓増借款金利を用いて賃貸支払いの現在値を決定している。会社のレンタル条項にレンタルを固定期間延長するオプションが含まれている場合、会社は更新オプションを評価し、会社がそのオプションを行使すると合理的に決定した場合、それに応じてROU資産とbr}負債を調整する。

最近の会計声明

2022年6月、財務会計基準委員会(“FASB”)は、会計基準更新(ASU)2022-03、 公正価値計量(テーマ820)(“ASU 2022-03”)を発表した。ASU 2022-03における改訂は明らかにされており、株式証券の売却の契約制限は持分証券会計単位の一部とはみなされないため、公正価値を計量する際には とはみなされない。修正案はまた、実体が単独の計算単位として契約販売制限を認め、測定することができないことを明らかにした。今回の更新における改訂では、契約販売制限された持分証券の追加開示 も要求される。本更新における規定は2024年12月15日以降の財政年度から発効する。早期採用を許可します。 社はこのASUを早期に採用しない予定です。当社は現在、この指針を用いた総合貸借対照表、経営業績、財務状況への影響を評価している。

Br社は、最近発表されたがまだ発効していない他の会計声明は、現在採択されていれば、会社の財務諸表に大きな影響を与えないと考えている。

注 3-初公募株

初公募によると、会社は2021年9月17日に1単位当たり5.00ドルで4，800，000単位を販売し、総金額は24，000，000ドルである。br社による発売コストは3，445，200ドルであり、2，137，800ドルの引受費と支出、初回公募株に関する1，307，400ドルのコストbrを含む。

各単位は1株の普通株と1株の公共株式証明書からなる.1部の公共株式証明書を償還することができ、所有者は1株6.25ドルの価格で普通株を購入する権利があり、発行時に行使することができ、発行後5年で満期になる。

Br社は公正価値によって各公共株式証明書を負債に分類し、公共株式証明書に発行単位で得られた収益の一部を分配し、この部分収益はBlack-Scholesモデルによって決定された公正価値に等しい。

別注 4-借約

医療オフィスビルレンタル-カリフォルニア州西ハリウッド

2022年3月、同社はカリフォルニア州西ハリウッドにある医療オフィスをレンタルする協定を締結した。賃貸契約は2022年4月1日に開始される。レンタル期間は60カ月で、当社は当時の市場価格でレンタル期間を1回延長し、継続期間を5年とする権利があり、大家はその後、テナントからビル内の類似空間の賃貸契約を取得する。レンタルの前12ヶ月の基本月レンタル料は月8，336ドルであり，基本月レンタル料はレンタル開始日の第1周年 日から4%増加し，その後12カ月ごとに増加した。基本月レンタル料を除いて、レンタル開始日からbrを計算してから、当社は所有者が当該建物の修理によるいくつかの直接運営及び税務支出を支払う。

この リースはASC 842リース項に入金され，使用権資産(“ROU資産”)と 初期時の431，000ドルの負債が確認される.ROU資産は非流動資産の構成要素として、負債は流動負債及び非流動負債の構成要素として会社の簡明総合貸借対照表に記録されている。当社は、創業期に対する当社の信用状況 および創業期からの賃貸契約期間に応じて当社を延長する現行の担保ローン金利を用いて、当社が賃貸した将来の賃貸支払いを割引します。上記の公正価値を計算するための金利は7.8%である

ラボレンタル-カリフォルニア州サンフランシスコ南部

2022年8月、当社はテナントとして改訂された分譲契約を締結し、カリフォルニア州サンフランシスコ南部にある実験室とオフィススペースを転用した。賃貸契約は2022年8月15日に開始される。本分譲期間は39.19と4分の1(39.25)カ月であり，発効日から2024年5月15日までである。賃貸契約の月レンタル料総額は15，700ドルで，締め切りは2022年12月31日 である。2023年1月1日から月極は毎年3%のペースで上昇し、2023年には月16，171ドル、2024年には16，656ドルに達する。

この リースはASC 842リース項の下で経営リースとして入金され，開始時に使用権資産(“ROU 資産”)と負債568，972ドルが確認された.ROU資産は非流動資産の構成要素として会社の簡明総合貸借対照表に記録され、負債は流動および非流動負債の構成要素として記録される。当社は、創業期に対する当社の信用状況と、創業日からの継続時間を、当社の創業期に対する信用状況に応じて当社に拡張した現行の担保ローン金利を用いて自社リースの将来賃貸支払いを割引しています。上記の公正価値を計算するための金利は7.8%である

付記 5-株主権益

社は合計5億株の発行を許可された。法定株式は：(I)495，000，000株の普通株に分けられ、1株当たり額面0.0001ドル；(Ii)5，000，000株優先株、1株当たり額面0.0001ドル。

2021年4月8日から、同社は会社登録証明書を修正し、私たちの普通株流通株 に対して20株1株の逆株分割を行った。逆株分割のため、断片的な株は発行されなかった。株式の逆分割により発生したどの断片的な株式も現金で支払う。逆株式分割は私たちの普通株式保有者が現在計算すべきいかなる権利にも影響を与えないだろう。これらの財務諸表に記載されているすべての株式情報は、発行された普通株式数の減少を反映するように遡及調整されている。

2021年の間、当社は1つの非公開配給について複数の引受契約を締結し、1株1.60ドルの価格で625，000株の普通株を売却することを求め、最大1百万元 を集め、引受締め切りは2021年1月31日である。同社は計395，625株の普通株を発行し，総収益は約633，000ドルである。

2021年の間、当社は2回目の方向性増発について複数の引受契約を締結し、1株2.40ドルで2，083，333株の普通株を売却することを求め、資金調達は最大5，000，000，000ドルであり、引受締め切りは2021年6月30日である。同社は計239，969株の普通株を発行し、総収益は約576，000ドル であり、第二次方向性増発に関連している。

2021年11月私募

2021年11月24日、当社は機関投資家と購入協定(“2021年11月購入協定”)を締結し、8，680，000株普通株(“管路株式”)および株式承認証を発行し、私募方式で最大8，680，000株普通株(“管路株式承認証”)“2021年11月私募”)を購入した。パイプ株式1部とパイプ承認株式証1部の合併買収価格は3.50ドルである。パイプ承認持分証は直ちに行使でき、発行日から5年以内に満期になり、行使価格は1株当たり3.50ドルであり、パイプ承認株式証に掲載されている調整によって決定されなければならない。

もしパイプ株式証の普通株式が当時有効な登録声明に基づいて登録されていなければ、投資家は現金なしにパイプ承認証を行使することができる。投資家は、投資家およびその任意の関連会社が引受証を行使した後に保有する普通株数が、投資家が選択した当社が当時発行および発行した普通株式の4.99%または9.99%を超えないように、契約同意に基づいて引受権証を行使する能力を制限している。

2021年11月の購入協定について、当社は投資家と登録権協定(“2021年11月の登録権協定”)を締結した。2021年11月の登録権協定によると、当社は米国証券取引委員会(“米国証券取引委員会”)に転売登録声明を提出して、転売株式及び株式承認証株式を登録する必要があり、この登録声明は購入契約日後60日以内に発効することを発表しなければならない。または登録声明が米国証券取引委員会の“全面的な審査”を受けなければならない場合は、2021年11月の購入契約日後90日以内に発効しなければならない。もし会社が要求通りに転売登録書を提出していない場合、要求通りに米国証券取引委員会に登録書の発効を促したり、登録書の効力を維持できなかったりした場合、当社は投資家に一定の現金違約金を支払う義務がある。登録声明は2021年12月16日に米国証券取引委員会によって発効が発表された。

当社とBenchmark Investments，LLC分部EF(“EF Hutton”)が2021年11月24日に締結した配給エージェントプロトコル(“配給エージェントプロトコル”)に基づき，当社はEF Huttonを2021年11月に行うプライベート配給の独占配給エージェントに招聘した。配給代理契約によると、当社はEF Huttonに2021年11月の私募所得総収益9.0%に相当する現金費用と、2021年11月の私募所得総収益の1.0%に相当する非実売費用を支払い、EF Huttonに70，000ドルの実報的支出を返済し、ロードショー、勤勉、合理的な法的費用およびEF Hutton弁護士の支出を含む。また、当社は2021年11月の私募終了後にEF Hutton優先引受権を付与することにより、EF Hutton は2022年11月29日までに撤回不可能な優先購入権(“優先購入権”)を有し、EF Huttonが独占投資銀行、独占帳簿管理人及び/又は独占配給代理を担当することを適宜決定し、すべての株式リンク融資を含む将来の公開及びプライベート株式及び債券発行に参加する。

2021年11月29日、当社は2021年11月の方向性増発を完了し、これにより、当社は機関投資家に8，680，000株のPIPE株式と PIPE承認株式証を発行し、最大8，680，000株の普通株を購入した。PIPE株1株および付随するPIPE承認株式証の発行価格は3.50ドルであるため，引受業者割引と費用を差し引くと，会社の毛収入と純収益は合計30，380，000ドル，約2，700万ドルとなる。2022年9月30日現在、管理権証は行使されていない。

2022年9月30日までに、全部で8，680，000件のパイプ株式証が決済されていない。これらの株式承認証は負債計算や推定値 を行う必要はない。

株 オプション

株式 2022年9月30日までの9ヶ月間のオプション活動は以下の通り

2022年9月30日現在，これらの オプションの加重平均残存寿命は9.22年であり，総内的価値は0ドルである。当社は2022年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月でそれぞれ10万ドルと30万ドルの株式オプション株式報酬支出を確認し、2021年9月30日までの9ヶ月で30万ドルの株式オプション報酬支出を確認した。残りの未償却株式オプション補償支出は2022年9月30日現在で40万ドル

当社はBlack-Scholesオプション定価モデルを用いて従業員の株式オプションを推定している。2022年期間に付与されたオプションの加重平均付与日公正価値は0.45ドルであった。これらの値を計算するための重み付き平均は，変動率40.4%，無リスク金利3.2%，保有期間6.5年と仮定した.

制限された 個の在庫単位

マグワイス博士の“2021年雇用協定”の条項によると、マグワイス博士は2021年12月20日に200，000個のRSUを獲得し、付与日は1株1.44ドルの公正価値である。同社には他に授与されていないRSU賞はない。当社は2022年9月30日までの3カ月と9カ月のRSUの株式ベース報酬支出24，000ドルと72，000ドルを確認し、2022年9月30日現在償却されていないRSU報酬残高は216，000ドルであることを確認した。2021年にはRSUは何も発行されていません。

制限在庫

当社は2022年9月30日までの3カ月間、株式に基づく制限的な株式奨励報酬支出902万ドルを確認し、2022年9月30日までの9カ月間で40万ドルを確認した。

2022年9月30日までの3ヶ月間、会社は2022年6月30日までの3ヶ月間、サービスのために発行された株が誤って入金されていることを発見した。このエラーは遡及訂正され、発行された普通株を150，000株(Br)株減少させ、追加実収資本と報酬支出を151，500ドルに調整することである。

株式承認証

2022年6月21日、当社はAlpha-5 Integrinの買収、LLC(“Alpha 5”)についていくつかの売り手に引受権証を発行し、1，000，000株の普通株を購入した。これらの株式承認証の行使価格は1株1.88ドルで、5年間行使できる。取引時には、これらの株式証明書の公正価値は0.35ドル、総価値は40万ドルであり、追加実収資本の増加に計上されている。br}の1件あたりの権利証の価値0.35ドルはブラック·スコアモデルに基づく推定値である。計算に用いた仮定は，変動率55.7%，持続期間5年，無リスク金利3.38%であった。

この金額は買収Alpha 5が支払った対価格の一部として計上され、それに応じて買収価格配分が計上される。

付記 6-株式証明負債

当社はASC 480“負債と権益を区別する”(“ASC 480”)及びASC 815“派生ツール及びヘッジ”(“ASC 815”)のIPO権証の具体的な条項及び適用された権威指針の評価に基づいて、IPO株式証を権益分類又は負債分類ツールとして評価する。評価は IPO株式承認証がASC 480が指す独立金融商品に符合するかどうか、ASC 480が指す負債定義に符合するかどうか、及びIPO株式承認証がASC 815下のすべての権益分類要求に符合するかどうかを考慮し、IPO株式証明書が当社自身の普通株とリンクしているかどうか、及びその他の権益分類条件を含む。この等評価によると、 社はASC 815-40に基づいてIPO株式承認証をさらに評価する派生ツールとヘッジ--実体自己資本の契約， は，IPO権証が株主権益に分類される基準を満たしていないと結論した.

2021年11月の間に、1株6.25ドルで1，120，000件の公開株式証を行使し、総収益は7，000，000ドルだった。2022年9月30日と2021年12月31日までに、3，680，000件の公有権証と240，000件の代表権証が決済されていない

2022年9月30日現在、ナスダック資本市場における権利証の終値に基づいて、公募権証の公正価値は1株当たり約0.148ドルである。代表株式承認証の公正価値は各代表持分証0.152ドル であり、これは公共株式承認証の相対公正価値に基づいて計算される。

2021年12月31日まで、公共株式証明書の公正価値は1部の公共株式証明書あたり約0.37ドルであり、これはブラック-スコアーズオプション定価モデルによって以下の仮定の下で決定された：行使価格6.25ドル、配当率0%、期限5年、変動率61.1%、無リスク金利1.22%である。株式承認証を代表する公正価値は1部あたり株式承認証を代表する0.38ドル であり、これはBlack-Scholesオプション定価モデルを用いて以下の仮定の下で決定される：行使価格6.00ドル、配当率 は0%、期限は5年、変動率は61.1%、無リスク金利は1.22%である。

注： 7-ビジネスグループ

当社は2022年6月21日にAlpha 5と会員購入契約(“Alpha 5協定”)を締結し、Alpha 5を購入した100%未償還会員権益を返済した。Alpha 5の売り手の一人であるLawrence Steinmanは会社の執行議長と共同創業者であるため，会社の関連先と考えられている.Alpha 5は臨床前段階の会社であり，筋萎縮性側索硬化症(ALS)や他の神経炎症性疾患(多発性硬化症など)の治療のためのモノクロナル抗体を開発している。Alpha 5インテグリンの本部はバージニア州のシャーロッツビルにある。今回の取引に関連して、当社はAlpha 5売り手に3，260，870株の普通株を発行し、取引当日の時価は1.01ドルであり、株式証brは1株1.88ドルの取引価格で1，000，000株の普通株を買収し、5年間、買収日からその公正価値の合計は40万ドルであることを認めた。

また，Alpha 5プロトコルは，割増を売手に支払うべき対価格の一部とすることを許可している.将来のどの販売もFDAの承認に基づいているため、FDAの承認なしに販売者は何のお金も受け取ることはないだろう。FDAによって承認された場合、補償金額は、いくつかの財務目標の達成状況に依存する。奨励条項は3つの 業績目標閾値を含み、それぞれ3つの異なる支出金額をトリガし、具体的には3つの目標のいずれが実現されたかに依存する。薬物がいかなる特許保護または規制によって排他的に制限されなくなった後に生じる売上 は、プレミアム計算における プレミアムを含まず、または対価格の形態で買収支払いの対価格の一部とみなされる。しかし、この金額は2022年9月30日までまだ確定されていない。

ASC 805により、業務合併、買収Alpha 5が業務合併として入金される。買収日までの資産と負債の初歩的な公正価値は以下のとおりである

予備購入価格配分は、買収された有形および無形資産、および負債を仮定した公正価値の推定に基づく。同社はAlpha 5買収の最終推定値の一部として公認された推定技術を利用する。以上 買収価格配分は初歩的であり、当社が1年間の計量期間内にある資産の確定をさらに完備することによって変化する可能性がある。

公認された商標権はインテグリン領域におけるbr}α5の科学専門知識の潜在的利用によるところが大きい。当社は、Alpha 5を買収することが治療推進の努力に役立ち、ALS治療に積極的な影響を与える可能性を増加させると信じている。この商標権は所得税から差し引かれる見通しである。今回の買収に関する費用総額は311，065ドルである。

監査されていない形式の財務情報

以下の備考財務情報は、会社経営の総合結果を示し、2022年1月1日に発生したように、上記で議論した業務合併を発効させる。予備試験財務情報は説明に供するだけであり、必ずしも業務合併が2022年1月1日に完了すれば実現される運営結果を表すとは限らず、合併後の会社の将来の運営結果を予測するつもりもない。 備考財務情報は被買収会社に関するいかなる予想統合コストにも影響を与えない。

PRO Forma簡明統合操作レポート

2022年6月30日までの3ヶ月と6ヶ月

(未監査)

2022年6月20日Alpha 5期末貸借対照表の調整はわずかであり、取引は2022年6月30日の縮小合併貸借対照表に反映されているため、貸借対照表は本開示には含まれていないと予想される。

注 8-後続イベント

AllMek Treateutics LLCを買収しました

当社は2022年10月11日に会員制権益購入契約を締結し、これにより、当社は無現金、無債務で、保有者からアロメック治療有限公司(“アロメック”)の100%発行および未返済の株式を買収した。AllMek治療有限責任会社は臨床前生物技術会社であり、CIP-137401の開発に専念し、これは初めての独特な効力、安全性と薬物動態学特徴を有する大環MEK阻害剤である。当社は、(I)合計2，700，000株の当社普通株、1株当たり額面0.0001ドル、(Ii)合計1，000，000株の株式承認証と引き換えに、(I)合計2，700，000株の普通株を購入し、無現金方式で行使することができ、発行日から5年間、(Iii)現金で1，050，000ドルを支払うことができる。(Iv)いくつかのマイルストーン支払いを得る権利br}金額は最大で5，000，000ドルであり、(V)薬物の純売上の3%~5%を得る権利があるか、または収益支払い を得る権利があり、具体的には、適用試算期間内のこのような純売上の金額に依存する。合意で予想された取引は2022年10月11日(“成約日”)に完了した。この合意について、各売り手と当社は、売り手がその合意に基づいて受け取った普通株式について2年間の販売禁止合意を締結しました。 は成約日1周年の時点で、販売禁止協定に記載されている制限は、1，350，000株限定株式に対して を終了し、その後毎月112，500株限定株式の制限を終了します

項目2.経営陣の財務状況と経営成果の検討と分析

以下の議論および財務状況および経営業績の分析、ならびに当社の財務諸表および関連付記、ならびに本四半期報告書10-Q表の他の部分に含まれる他の財務情報、ならびに2021年12月31日までの年次報告書10-K表に開示されている監査された総合財務諸表および関連するbrを読まなければなりません。本議論にはリスクと不確実性に関する前向き陳述 が含まれている。本報告書の“リスク 要因”と題する章と、本四半期報告における10−Qテーブルの他の部分に記載されているリスク要因と、我々の年次報告書に含まれる10−Kテーブルに含まれる“リスク 要因”と題する章に記載されているリスク要因のような多くの要因の影響により、我々の実際の結果は、これらの前向き 陳述で予想される結果と大きく異なる可能性がある。紹介を容易にするために、以下では、いくつかの数字を四捨五入する。

本報告において、用語“私たち”、“会社”とは、Pasithea治療会社とその子会社、Pasithea治療有限会社(イギリス)、Pasithea診療所会社、Alpha 5 Integrin，LLCを意味する。Pasithea Treateutics Limited(UK)はイギリス(UK)に登録されている個人有限会社です。Pasithea Clinics Inc.はデラウェア州に登録設立され，Pasithea Treateuticsポルトガル ，Sociedade Unipessoal LDAはポルトガルに登録された個人有限会社，Alpha-5 Integrin，LLC はデラウェア州の有限責任会社である.

新冠肺炎の疫病は直接或いは間接的に著者らの業務、運営結果と財務状況に影響する可能性のある全面的な程度は 不確定な未来の発展に依存し、出現する可能性のある新冠肺炎に関する新しい情報及び新冠肺炎を抑制或いは治療するための行動、及び現地、地区、国家と国際顧客と市場への経済影響を含む。財務諸表で新冠肺炎の影響を推定したが，現時点では大きな影響はないが，これらの見積もりは将来的に変化する可能性がある。実際の結果はこれらの推定とは異なる可能性がある。

会社概要

著者らは生物技術会社であり、中枢神経系(CNS)疾患を治療する革新的な療法の発見、研究と開発に専念している。我々は、2022年10月にAllmek Treeutics，LLC(“Allmek”)から得られた1型神経線維腫症およびNoonan症候群を含む一連の中枢神経系関連適応に使用できる潜在的に最適な大環有糸分裂原活性化プロテインキナーゼ1/2(MEK)阻害剤の開発に焦点を当てている。PAS-004はIND Ready資産であり、米国との研究新薬(“IND”)の応用を支援するためにcGMP製造を開始しようとしています。また、PAS-003、ALSの標的a 5 b 1インテグリンを治療するためのモノクロナル抗体br、多発性硬化症のGlialCAMを標的とするDNAワクチンPAS-002、統合失調症の治療のためのお世辞成分4(C 4)遺伝子を治療するための小分子PAS-001を含む新たな標的に基づいて候補薬を開発することにも重点を置いている。

我々の二次運営の重点は抗うつ診療所にbr業務支援サービスを提供することである。私たちのイギリスでの業務は、登録された医療サービス提供者に業務支援サービスを提供することを含み、これらの医療サービス提供者は、患者を評価し、適切な場合にケタミンの静脈内注入を管理することを含み、米国での業務は、患者に類似したサービスを提供するエンティティに業務支援サービスを提供することを含み、これらのエンティティは、患者に類似したサービスを提供する。運営は当初米国とイギリスでZen HealthcareやThe IV Docを含むヘルスケア会社とのパートナーシップで行われた。私たちの業務はヘルスケア会社のための業務支援サービスに限られています。米国では、いくつかの業務支援サービスは、業務支援サービス下請け契約を通じて下請けを行う。私たちは専門的な医療サービスを提供せず、抗うつ診療所を設立または所有しておらず、精神評価も提供せず、米国でのケタミンの静脈投与も担当していない。さらに、私たちはケタミンを取得または管理していません。私たちはイギリスやアメリカで制御された物質を所有、維持、または配布する許可証や登録も持っていません。brは、上述したタイプの臨床サービスを自費患者に提供する正式な認可会社に業務支援サービスを提供し、その中のいくつかの業務支援サービスを下請けします。

経営成果

2022年9月30日と2021年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月

2022年と2021年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月の財務業績の概要は以下の通りです

2022年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月の収入は、登録されたヘルスケア提供者に業務支援サービスを提供し、これらの登録医療サービスプロバイダは患者を評価し、適切な場合にイギリスとアメリカでケタミンの静脈内投与を行う。2021年同期と比較して、2022年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月の所得税前損失が増加し、主な原因は、業務のさらなる拡大により、販売、一般、行政費用が増加し、Alpha 5及びAllmekの買収に関連する非日常的な費用である。 異なる政見者の株主運動に関する継続的な法律と代理費用，PAS-001，PAS-002，PAS-003の開発に関する研究開発費.2022年9月30日までの9ヶ月間、私たちは株式証負債の公正価値が90万ドル減少し、これらの損失を部分的に相殺した。

運営資金

運営資本は2021年12月31日から2022年9月30日までの間に1，000万ドル減少し、主な原因は2022年9月30日までの運営損失を補うための現金である。

流動性と財務状況

現金および現金等価物の減少は、主に期間内に私たちの運営、研究開発、および設備調達に資金を提供するための現金によるものだ。

流動性と資本資源展望

2022年9月30日現在、私たちの運営銀行口座には42，398，233ドル、運営資本は42，955，410ドルです。初公開が完了するまで、我々の流動資金需要は、非公開配給方式で普通株を発行する収益で満たされていた。初公開および2021年11月の私募を完了した後、私たちの流動資金は過去および継続して初公開発売および2021年11月に私募で得られた純額支払いを行います。以上のことから、管理層 は、本四半期報告書に記載されている財務諸表の発表日から12ヶ月以内に、流動資金需要を満たす十分な運営資金があると信じている。

契約義務

この表格10-Qの第1部“監査されていない簡明な連結財務諸表付記”の付記4--引受金およびまたは事項 を参照し、その中で私たちの契約義務を概説した。

表外手配

私たちは、“取引所法案”によって公布されたS-K条例第303(A)(4)(Ii)項に基づいて定義された表外配置を有していない。

重要な会計政策と試算

私たちの重要な会計政策は、 (1)収入確認、(2)株式に基づく報酬、および(3)公正価値計量を含み、2021年12月31日までの会計年度10-K財務諸表の付記には、より全面的な記述がある。以下の重要な会計見積もり は特に管理職の判断を受けて、私たちの財務状況と経営結果に重大な影響を与える可能性があると考えられます

重要な会計政策および推定に関する他の情報は、本四半期報告書10-Q表第1項第1項の財務諸表付記2“重要会計政策および新しい会計基準の概要”を参照されたい。

新会計基準

新会計基準に関する討論は、本四半期報告表格10-Q第1部分第1項財務諸表付記2“重要会計政策と新会計基準概要”を参照した。

プロジェクト3.市場リスクに関する定量的·定性的開示

適用されません。小さな報告会社として、本プロジェクトに必要な情報を提供する必要はありません。

項目4.制御とプログラム

会社は情報開示制御委員会を設立し、CEOと最高財務官に協力して会社の情報開示制御とプログラムの評価を行った。我々の最高経営責任者および最高財務官は、本報告でカバーされたbr}期末までの評価に基づいて結論を出し、1934年の証券取引法(“取引法”)、ルール13 a-15(E)の改正により、当社の開示制御および手続きは有効であり、会社が“取引法”(I)によって保存または提出された報告書に基づいて開示を要求する情報が、証券·取引委員会規則および表に規定されている期間内に記録、処理、まとめ、報告されることを保証することができる。(Ii)要求開示に関する決定をタイムリーに行うために、我々の最高経営責任者及び最高財務官を含む会社経営陣に蓄積して伝達すること。

2022年9月30日までの3ヶ月間、当社の財務報告内部統制に大きな影響が生じていないか、あるいは当社の財務報告内部統制に大きな影響を与える可能性のある変化が発生していません。

第2部：その他の情報

項目1.法的訴訟

2022年10月31日、デラウェア州衡平裁判所は会社とその取締役会に対して民事訴訟を提起し、タイトルは協和IP 2有限会社などである。V.Pasithea Treateutics Corp.，et al.，C.A.番号2022-0980-NAC.訴訟が求める内容は、取締役被告が2022年に行われた2つの買収の受託責任に違反したと判決を下すことと、臨時、初歩的、恒久的な禁止救済を行い、間もなく開催される特別会議と会社の次の年度会議で取締役選挙についてこの2つの買収に関連する既発行株式を計算することを禁止することである。原告が提出した加速と臨時制限令動議の公聴会は2022年11月16日に開催される予定だ。当社と役員の被告はこれに対して激しい抗弁を行います。

第1 A項。リスク要因

当社の2021年12月31日までの年報10−K表に記載されている“リスク要因”の節に記載されているリスク 要因には大きな変動はありません。私たちの業務は重大な危険と関連がある。あなたは、Form 10-K表に記載されているリスクおよび不確実性、ならびにForm 10-Q四半期報告書の他のすべての情報、ならびにForm 10-Kに開示されている監査された統合財務諸表および関連付記を慎重に考慮しなければなりません。

第二項株式証券の未登録販売及び収益の使用

2022年10月11日、私たちはアロメックを買収する過程で、合計2，700，000株の私たちの普通株(“アロメック株式”)と1，000，000株の株式承認証(“アロメック株式承認証”)を発行し、1株1.88ドルの取引価格で私たちの普通株を購入した(“アロメック株式承認証”)。公開発行に触れない取引では、改正された1933年証券法(“証券法”)または任意の州証券法に基づいて、登録されていない場合には、AlloMek株式証および株式を売り手に売却し、売り手は承認された投資家であることを示す。我々は，第4(A)(2)条に規定する1933年証券法登録要求の排除に依存している。

第3項高級証券違約

ない。

第4項鉱山安全情報開示

適用されません。

第5項その他資料

ない。

項目6.展示品

サイン

1934年の証券取引法の要求によると、登録者はすでに正式に署名者に署名者に代わって本報告書に署名し、正式な許可を得た。

PASITHEA治療会社です。

日付：2022年11月14日

日付：2022年11月14日

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