カタログ表
アメリカです
アメリカ証券取引委員会
ワシントンD.C.,20549
表格10-Q
1934年証券取引法第13条又は15(D)条に規定する四半期報告 |
2021年6月30日までの四半期
あるいは…。
|
1934年証券取引法第13条又は15条に基づいて提出された移行報告 |
委員会ファイル第000-三零三五号
心の奥底では,Inc.
(登録者の正確な氏名はその定款に定められている)
(法団として設立された国又はその他の司法管区) | (国際税務局雇用主身分証明書番号) | |
ボモンテショッキング次元金属加工18511 ヒューストン、 |
||
(主な行政事務室住所) | (郵便番号) |
登録者の電話番号、
市外局番を含む:(281)
適用されない
(前氏名、前住所、前財政年度、前回報告以来変化があれば)
同法第12条(B)により登録された証券:なし
クラスごとのタイトル | 取引コード | 登録された各取引所の名称 |
適用されない | 適用されない | 適用されない |
登録者(1)が過去12ヶ月以内に“1934年証券取引法”第13条または第15(D)節に提出されたすべての報告書を再選択マークで示し、(2)過去90日以内にこのような要求に適合しているかどうかを示す。 はNoである☐
再選択マークは、登録者が過去12ヶ月以内(または登録者がそのような文書の提出を要求されたより短い時間以内)に、S−Tルール(本章232.405節)405条に従って提出を要求した各対話データファイルを電子的に提出したか否かを示す。そうかどうか☐
登録者 は、大型加速申告会社、加速申告会社、非加速申告会社、小さい申告会社または新興成長型会社であることを再選択マークで表す。 は、“取引法”12 b-2条のルールにおける“大型加速申告会社”、“加速申告会社”、“小さい申告会社”、“br}および”新興成長型会社“の定義を参照してください。
大型加速ファイルサーバ☐ | 加速ファイルサーバ☐ |
小さな報告会社
| |
新興成長型会社 |
もしbrが新興成長型会社である場合、登録者が延長された移行期間を使用しないことを選択したかどうかを再選択マークで示して、取引法第13(A)節に従って提供された任意の新しいまたは改正された財務会計基準を遵守してください
登録者が空殻会社であるかどうかをチェックマークで表す(“取引法”第12 b-2条で定義されている)。はい
2021年8月12日現在、発行済み普通株数は12,388,865株であり、1株当たり額面は0.001ドルである。
この表に関する重要な情報10-Q
別に説明しない限り,本10-Qテーブル(“報告”)における“我々”,“我々”と“我々”への言及を総称して“Deep Down, Inc.,ネバダ州社(”Deep Down“),その完全子会社,デラウェア州社(”Deep Down Delware“)と呼ぶ.私たちの現在の行動は主にデラウェア州の深淵で行われている
読者は本報告を査読する際に以下の情報 :
前向きに陳述する
本報告に含まれるまたは引用された非歴史的事実の陳述は、改正された1933年証券法第27 A節および改正された1934年証券取引法(“取引法”)第21 E節の意味に適合する“展望性陳述”(1995年の“個人証券訴訟改革法”で定義されている)に属する。歴史的事実以外のすべての陳述は前向き陳述であるか、または前向き陳述とみなされる可能性がある。展望的陳述は、将来の結果、イベント、業績、または業績を予測、暗示、または暗示する任意の陳述を含む。本文に含まれる展望性陳述は現在の予想に基づいており、いくつかのリスクと不確定性に関連している。これらの表現は、“信じる”、“予想”、“可能”、“すべき”、“意図”、“計画”、“可能”、“推定”または“予想”またはその負のまたは他の変形または同様の用語を使用することによって識別することができ、またはリスクおよび不確実性に関連する戦略的議論によって識別することができる。
展望性陳述に関連するリスクと不確実性を考慮して、投資家はこのような陳述に過度に依存してはならない。本報告に含まれる前向き陳述は,本報告の日までの状況のみを説明しており,将来の業績は保証されていない。私たちは展望的陳述に反映された予想が合理的だと思うが、この予想は正しくないことが証明されるかもしれない。私たちまたは私たちを代表する人のすべての後続の書面および口頭前向き声明によって、そのすべての内容は、これらの警告声明によって明確に制限されている。他の事項に加えて、前述のリスクおよび不確実性要因は、以下のように含まれる
• | 経済的不確実性と金融市場の状況は私たちの顧客基盤、サプライヤー、そして在庫に影響を及ぼす可能性がある | |
• | 石油と天然ガスの価格の変動 | |
• | 私たちが完成率会計を使用すると、私たちの業務結果が変動する可能性があります | |
• | 私たちの契約の一部には罰条項が含まれている可能性がある | |
• | 私たちの製品を生産するための原材料の価格と供給の変動は私たちの利益を減少させ、お客様への約束を履行する能力に実質的な影響を与える可能性があります | |
• | 私たちの運営は政府法規の持続的な影響を受けるかもしれない | |
• | 国際的で政治的な事件は私たちの行動に悪影響を及ぼすかもしれない |
• | 私たちの経営業績は四半期によって異なるかもしれません | |
• | 私たちは利益のある内部成長を達成できないかもしれない |
i |
• | キーパーソンの退去は私たちの業務を混乱させるかもしれない | |
• | 私たちの業務は熟練した労働力を必要としており、私たちは合格した従業員を引き付けて維持することができないかもしれない | |
• | 不利な法的結果は私たちの業務に否定的な影響を及ぼすかもしれない; | |
• | 世界的な衛生危機の影響は、流行病と流行病を含む |
文書要約
本報告に含まれる文書およびプロトコルの記述は、実際の文書およびプロトコルを証拠品として、2020年12月31日現在の米国証券取引委員会に提出された10-K年間報告、他の定期報告および現在の報告、または本報告に提出される要約形式でのみ提供される。
届出書類を調べる
我々または我々の役員および取締役が米国証券取引委員会にこれらの資料を提出または提供した後、我々は、取引法第13(A)条に基づいて米国証券取引委員会に提出または提出されたForm 10-K年次報告、Form 10-Q四半期報告、現在のForm 8-K報告およびその修正案、ならびに我々の幹部および取締役が取引法第16条(A)条に基づいて提出した報告を合理的に実行可能な範囲内でできるだけ早く取得することができる。私たちのウェブサイトの内容はなく、本報告書に含まれているとみなされてはならない。
II |
カタログ
ページ番号. | ||
第1部財務情報 | ||
第1項。 | 財務諸表 | 1 |
2021年6月30日と2020年12月31日までの未監査簡明総合貸借対照表 | 1 | |
2021年6月30日および2020年6月30日までの3ヶ月および6ヶ月間監査されていない合併業務簡明レポート | 2 | |
2021年6月30日と2020年6月30日までの3ヶ月と6ヶ月間監査されていない株主権益総合変動表 | 3 | |
2021年6月30日と2020年6月30日までの6ヶ月間の監査なし簡明現金フロー表 | 4 | |
監査されていない簡明な連結財務諸表付記 | 5 | |
第二項です。 | 経営陣の財務状況と経営成果の検討と分析 | 14 |
第三項です。 | 市場リスクの定量的·定性的開示について | 20 |
第四項です。 | 制御とプログラム | 20 |
第2部:その他の情報 | ||
第1項。 | 法律訴訟 | 21 |
第六項です。 | 陳列品 | 21 |
サイン | 22 | |
展示品索引 | 23 |
三、三、 |
第1部-財務情報
項目1.財務諸表
心の奥底では,Inc.
簡明合併貸借対照表
(未監査)
June 30, 2021 | 2020年12月31日 | |||||||
(単位は千で、1株当たりおよび1株当たりの金額は含まれていない) | ||||||||
資産 | ||||||||
流動資産: | ||||||||
現金 | $ | $ | ||||||
売掛金、予備金を差し引く#ドル | ||||||||
在庫品 | ||||||||
契約資産 | ||||||||
前払い費用と他の流動資産 | ||||||||
流動資産総額 | ||||||||
財産·工場·設備·純価値 | ||||||||
無形資産、純資産 | ||||||||
経営的リース資産使用権 | ||||||||
その他の資産 | ||||||||
総資産 | $ | $ | ||||||
負債と株主権益 | ||||||||
流動負債: | ||||||||
売掛金と売掛金 | $ | $ | ||||||
契約責任 | ||||||||
購買力平価ローンの当期分 | ||||||||
流動賃貸負債 | ||||||||
流動負債総額 | ||||||||
購買力平価ローンに対応する | ||||||||
長期経営賃貸負債 | ||||||||
総負債 | ||||||||
引受金及び又は有事項(付記8) | ||||||||
株主権益: | ||||||||
普通株、$ | 額面は 授権株と 発表されました||||||||
追加実収資本 | ||||||||
国庫株 | 株は原価で計算する( | ) | ( | ) | ||||
赤字を累計する | ( | ) | ( | ) | ||||
株主権益総額 | ||||||||
総負債と株主権益 | $ | $ |
付記は監査されていない簡明な総合財務諸表の構成要素だ。
1 |
心の奥底では,Inc.
業務報告書を簡明に合併する
(未監査)
3か月まで | 6か月まで | |||||||||||||||
六月三十日 | 六月三十日 | |||||||||||||||
2021 | 2020 | 2021 | 2020 | |||||||||||||
(千単位で、1株当たりを除く) | ||||||||||||||||
収入.収入 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
販売コスト: | ||||||||||||||||
販売コスト | ||||||||||||||||
減価償却費用 | ||||||||||||||||
販売総コスト | ||||||||||||||||
毛利 | ||||||||||||||||
運営費用: | ||||||||||||||||
販売、一般、行政 | ||||||||||||||||
減価償却および償却 | ||||||||||||||||
資産減価 | ||||||||||||||||
総運営費 | ||||||||||||||||
営業損失 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||
その他(収入)支出: | ||||||||||||||||
利子支出,純額 | ||||||||||||||||
その他の収入、純額 | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||
財産·工場·設備を売却する収益 | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||
その他の支出総額 | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||
所得税費用前収益 | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||
所得税費用 | ||||||||||||||||
純収益(赤字) | $ | $ | ( | ) | $ | $ | ( | ) | ||||||||
1株当たり純収益(損失): | ||||||||||||||||
基本的な情報 | $ | $ | ( | ) | $ | $ | ( | ) | ||||||||
完全に薄める | $ | $ | ( | ) | $ | $ | ( | ) | ||||||||
加重平均流通株: | ||||||||||||||||
基本的な情報 | ||||||||||||||||
完全に薄める |
付記は監査されていない簡明な総合財務諸表の構成要素だ。
2 |
心の奥底では,Inc.
株主権益変動表 を簡明合併
(未監査)
その他の内容 | ||||||||||||||||||||||||
普通株 | 支払い済み | 財務局 | 積算 | |||||||||||||||||||||
(単位:千) | 株式(#) | 金額(ドル) | 資本 | 在庫品 | 赤字.赤字 | 合計する | ||||||||||||||||||
2019年12月31日の残高 | $ | $ | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | |||||||||||||||
純損失 | – | ( | ) | ( | ) | |||||||||||||||||||
購入在庫株 | – | ( | ) | ( | ) | |||||||||||||||||||
株式ベースの報酬 | – | |||||||||||||||||||||||
2020年3月31日の残高 | $ | $ | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | |||||||||||||||
純損失 | – | ( | ) | ( | ) | |||||||||||||||||||
株式ベースの報酬 | – | |||||||||||||||||||||||
2020年6月30日の残高 | $ | $ | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | |||||||||||||||
2020年12月31日残高 | $ | $ | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||||||||||||||||
純収入 | – | |||||||||||||||||||||||
株式ベースの報酬 | – | |||||||||||||||||||||||
2021年3月31日の残高 | $ | $ | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | |||||||||||||||
純収入 | – | |||||||||||||||||||||||
株式ベースの報酬 | – | |||||||||||||||||||||||
2021年6月30日の残高 | $ | $ | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ |
付記は監査されていない簡明な総合財務諸表の構成要素だ。
3 |
心の奥底では,Inc.
簡明合併現金フロー表
(未監査)
6か月まで | ||||||||
六月三十日 | ||||||||
2021 | 2020 | |||||||
(単位:千) | ||||||||
経営活動のキャッシュフロー: | ||||||||
純収益(赤字) | $ | $ | ( | ) | ||||
純収益(損失)と業務活動で使用される現金純額を調整する: | ||||||||
株式ベースの報酬 | ||||||||
減価償却および償却 | ||||||||
財産·工場·設備を売却する収益 | ( | ) | ||||||
不良支出 | ||||||||
非現金レンタル費用 | ||||||||
購買力平価ローンを免除する | ( | ) | ||||||
資産減価損失 | ||||||||
経営性資産と負債変動状況: | ||||||||
売掛金純額 | ( | ) | ( | ) | ||||
契約資産 | ( | ) | ||||||
棚卸しをする | ( | ) | ||||||
前払い費用と他の流動資産 | ||||||||
その他の資産 | ( | ) | ( | ) | ||||
売掛金と売掛金 | ( | ) | ( | ) | ||||
契約責任 | ( | ) | ||||||
経営活動のための現金純額 | ( | ) | ( | ) | ||||
投資活動によるキャッシュフロー: | ||||||||
財産·工場·設備を売却して得た収益 | ||||||||
家屋·工場·設備を購入する | ( | ) | ( | ) | ||||
受取手形に受け取った支払い(前払い料金およびその他の流動資産に含まれる) | ||||||||
投資活動のための現金純額 | ( | ) | ( | ) | ||||
資金調達活動のキャッシュフロー: | ||||||||
購買力平価ローンの収益 | ||||||||
普通株買い戻し | ( | ) | ||||||
融資活動が提供する現金純額 | ||||||||
現金と小銭 | ||||||||
期初の現金 | ||||||||
期末現金 | $ | $ |
付記は監査されていない簡明な総合財務諸表の構成要素だ。
4 |
心の奥底では,Inc.
監査されていない簡明な連結財務諸表付記
(1株当たりの金額を除く、千元で計算)
注1: | 陳述の基礎 |
陳述の基礎
別に説明しない限り,本報告で用いた用語“Deep Down,Inc.”,“Deep Down”,“Company”,“We”,“Our”,“Us”はいずれもネバダ州社Deep Down,Inc.とその直接完全子会社,デラウェア州社Deep Down,Inc.(“Deep Down Delware”)を指す.添付されている監査されていない簡明総合財務諸表は、中期財務情報と10-Q表が示す規則および規定に基づいて、米国証券取引委員会(“米国証券取引委員会”または“委員会”)に基づいて作成されている。これらの規則が許可される場合、米国公認会計原則(“US GAAP”)によって一般的に要求されるいくつかの付記または他の財務情報を圧縮または省略することができる。したがって、これらの報告書は、2020年12月31日までのForm 10-K年度報告書に含まれる監査された総合財務諸表とその付記とともに読まなければならない。
米国公認会計原則に従って財務諸表を作成することは、報告された資産と負債額、開示されたまたは開示された資産および負債額、および報告された収入および費用に影響を与えるために、管理層に推定と仮定を要求する。財務諸表に基づく基本的な推定および仮定が今後の期間に変化する場合、実際の金額は、添付されている監査されていない簡明な総合財務諸表に含まれる金額と異なる可能性がある。経営陣は,公平な新聞に必要とされるすべての調整(正常な の恒常的な調整を含む)が含まれていると考えている.
流動性
会社の手元現金は4,073ドル、運営資金は1,073ドル
当社は、厳格な資本投資方法をとる以外に、会社は十分な流動資金 を持ち、手元の現金、運営予想による現金および潜在的なPP&E日和見主義販売 を組み合わせることで、将来の運営需要を満たすと信じている。しかし、2020年の新冠肺炎による原油価格や世界経済活動の急激な下落を考慮すると、当社はこれを確実に予測することはできない。このような不確実性を緩和し、流動性を維持するために、会社は引き続き日和見主義のコスト制御措置を採用し、従業員チームを調整し、管理費用支出と研究開発作業をキー項目のみに制限し、機会がある時にはさらにコストを下げる機会を積極的に求める。
合併原則
本文で提供される監査されていない簡明な総合財務諸表はDeep Down,Inc.及びその完全子会社の勘定を含む。すべての会社間取引とbr}残高は解約されました。
細分化市場
2021年6月30日と2020年6月30日までの3ヶ月と6ヶ月以内に、深デラウェア州の運営·報告部門があります。
5 |
注2: | 賃貸借証書 |
FASBは2016年2月、ASU 2016-02、 借約(“ASCテーマ842”)を発表した。このガイドラインによれば、テナントは、貸借対照表上ですべてのリースのリース負債及び使用権(“ROU”)資産を確認しなければならず、12ヶ月以下の短期賃貸を除く。リース負債(Br)は,テナントがリースによるリース金の支払い義務を表し,最初にリース支払いの現在値で計測する。ROU資産は、テナントがレンタル期間内に指定された資産を使用する権利を代表し、レンタル負債額に応じて計量し、レンタル前払い、受信したレンタル奨励、テナントの初期直接コストに基づいて調整する
ASC主題842は、ガイドラインを採用する際に、いくつかの実用的な便宜的な方法を提供する。当社は、当社が採用日前に開始したすべての賃貸契約について、満期または既存契約が満期または既存の賃貸契約のいずれかであるか、または既存のリース分類 であるか、または満期または既存の賃貸契約の任意の初期直接コストであるかどうかを再評価しないことを可能にする一括実際の方便を選択した。
当社は土地地権を利用して実際のbrの便宜的な計を利用して、当社が満期または既存の土地地役権がテナントまたは含まれているかどうかを評価しないことを許可している(当該等の土地地権がこれまで当時の既存の賃貸案内に従って借入契約に計上されていなかった場合)。逆に、会社はその既存の会計政策 を歴史的土地地権に適用し続ける。当社は短期賃貸例外の適用を選択しています。そのため、初期期間が12ヶ月以下で更新を合理的に決定できない賃貸については、当社は投資収益資産やそれに応じた賃貸負債を記録することなく、レンタル期間内に割り当てられた単一賃貸コストを確認し、通常直線ベースを採用しています。Br社は実際の便宜的な方法を選択し、レンタル構成部分と非レンタル構成部分を分離するのではなく、両者をすべての資産カテゴリの単一賃貸構成部分として計算する。
当社は、開始日に標的資産を資本化しない推定価値が当社の資本化のハードルよりも低い賃貸契約を選択しています。 各種基準により、賃貸契約は低価値例外に適合する必要があります。
ROU資産とリース負債は、レンタル開始日にレンタル期間内にレンタル支払いの現在値に基づいて確認され、行使を延長または終了することが合理的に決定された場合の選択権 が含まれる。賃貸支払いの現在値は、主にレンタル開始日に利用可能な情報に基づく逓増借入金金利で決定される。レンタルおよび非レンタルコンポーネントと締結されたレンタルプロトコル は、通常、単一のレンタルコンポーネントとして入金される。当社の経営リース費用はリース期間内に直線 で確認し,一部は販売コスト,残りは販売,一般と行政費用 に計上している。いくつかのレンタルの会計計算は、契約がレンタルを含むかどうかを決定すること、レンタルプロトコルのレンタル支払いの正味現在値を計算するための増分借入金利( は暗黙的金利を提供しない)を決定すること、および更新または終了オプションの可能性を評価することを含む重大な判断を必要とする可能性がある。
2021年6月30日まで、私たちは何の融資もなく、賃貸資産や負債もなく、何の転貸もありません。
次の表に私たちの運営レンタルに関する情報を示します
June 30, 2021 | 2020年12月31日 | |||||||
(単位:千) | ||||||||
資産: | ||||||||
使用権資産 | $ | $ | ||||||
負債: | ||||||||
流動賃貸負債 | ||||||||
非流動賃貸負債 | ||||||||
リース総負債 | $ | $ |
6 |
私たちのレンタル費用の構成は以下の通りです
3か月まで | 6か月まで | |||||||||||||||
六月三十日 | 六月三十日 | |||||||||||||||
2021 | 2020 | 2021 | 2020 | |||||||||||||
(単位:千) | (単位:千) | |||||||||||||||
販売コストを計上した経営リース費用 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
営業レンタル料金は販売、一般、行政費用に計上されています | ||||||||||||||||
短期レンタル料 | ||||||||||||||||
レンタル総費用 | $ | $ | $ | $ |
レンタル期間と割引率:
June 30, 2021 | 2020年12月31日 | ||
加重-経営リースの平均残余賃貸期間(年) | |||
営業レンタル加重平均割引率 |
2021年6月30日までの3ヶ月間、当社には販売/レンタル取引は何もありません。
賃貸負債の現在価値:
賃貸借契約を経営する | ||||
July 1, 2021 - June 30, 2022 | $ | |||
July 1, 2022 - June 30, 2023 | ||||
July 1, 2023 - June 30, 2024 | ||||
July 1, 2024 - June 30, 2025 | ||||
その後… | ||||
賃貸支払総額 | ||||
差し引く:利息 | ( | ) | ||
賃貸負債現在価値 | $ |
注3: | 取引先と契約した収入 |
約束された 商品やサービスの制御権が我々の顧客に譲渡された場合,収入は確認され,金額はこれらの商品やサービスを交換する権利が期待される対価格 を反映している.我々の顧客契約の正確な収入確認方法を決定するために、2つまたは 複数の契約を統合して1つの契約に計上すべきかどうか、および合併または単独の契約を複数の履行義務に計上すべきかどうかを評価する。評価には重大な判断が必要であり、1組の契約を合併 するか、または合併後の契約または単一の契約を複数の履行義務に分割することが、期間ごとに記録された収入および利益金額 を変更する可能性がある。
私たちのほとんどの固定価格契約の場合、顧客 は、複雑なタスクおよびコンポーネントのセットを単一のプロジェクトまたは機能に統合する重要なサービス を提供し、単一のプロジェクトが複数のユニットを渡すことをもたらす場合であっても、我々と契約を締結する。したがって、契約全体は義務 を履行するとみなされる。契約が双方の承認と承諾を得て、当事者の権利を確定し、支払い条件を確定し、契約が商業実質を有し、かつ対価格徴収がある可能性がある場合、私たちは契約を計算する。
7 |
収入の分類
次の表に固定価格とサービス契約別の会社収入を示す。販売税は収入に含まれていません。
3か月まで | ||||||||
六月三十日 | ||||||||
2021 | 2020 | |||||||
固定価格契約 | $ | $ | ||||||
サービス契約 | ||||||||
合計する | $ | $ |
6か月まで | ||||||||
六月三十日 | ||||||||
2021 | 2020 | |||||||
固定価格契約 | $ | $ | ||||||
サービス契約 | ||||||||
合計する | $ | $ |
固定価格契約
固定価格契約については,制御権がつねに顧客に移行しているため,我々は通常,契約履行時に一定期間の収入を確認する.このような継続的な制御権をbrクライアントに移譲することは,顧客が便利なために一方的に契約を終了することを許可し,発生したコストと合理的な利益を支払い,進行中の作業を制御する契約条項の支援を受けている.我々の固定価格契約では,顧客 は進行中の作業を制御したり,代替用途のない製品を会社に納入し,これまでに完了した作業の支払い と契約終了条項で証明された合理的な利益を得る権利がある.
制御権は時間の経過とともに移行するため,収入 は履行義務達成の進捗度によって確認される.完成進捗を測定する方法を選択するには、判断し、提供する製品またはサービスの性質に基づく必要がある。私たちは通常 契約進捗のコスト比測定基準を使用します。制御権を顧客に移すことを最もよく説明しているので、これは 私たちの契約がコストを発生した場合に発生します。進捗コスト比計測によると,達成進展の程度は,これまでに発生した費用と義務履行時の推定費用総額の比率に基づいて測定される。収入は、推定された費用または利益を含み、コストが発生した場合に比例して記録される。
契約は契約規範と要求の変化に適応するためによく修正される。契約修正が新たなまたはbrを作成して既存の強制実行可能な権利および義務を変更した場合、契約修正は存在すると考えられる。私たちの契約修正の多くは、契約コンテキストにおいて重要な統合サービスが提供されているので、既存の契約と区別されていない製品またはサービス を対象としており、それらが既存の契約の一部である場合、 に計上される。契約改正が取引価格に与える影響と,それに関連する履行義務の進捗評価 は,累積追跡に基づく収入調整(収入増加または減少 )として確認されている.
当社は、全社範囲の基準と規律厳正な完了過程の四半期推定を有しており、この過程で、経営陣は私たちの業績義務の進展と実行状況を審査します。この流れの一部として、経営陣審査情報には、未解決の重要な契約事項、完了進捗と関連計画スケジュール、決定されたリスクと機会、収入とコスト推定における相関変化が含まれているが、これらの変化が今期と前期の累積影響に及ぼす影響を四半期ごとに累積的に確認することができる。そのうちの1つ以上の評価の大きな変化は、私たちの1つ以上の業績義務の収益性に影響を与える可能性があります。推定発生した総コストが固定価格契約関連履行義務の総収入推定数を超えた場合には、推定損失期間中に契約義務の全損失計準備金を提示しなければならない。
8 |
サービス契約
サービス契約の収入を確認し,これらのサービス契約は の義務履行における進展を測定し,顧客への商品やサービスの移行を最も良く記述する方式である. は毎日顧客にサービスを提供する際に,時間の経過とともにサービスの制御権を移行する.具体的には,クライアントが提供するサービスに領収書を発行する権利があるため, がサービスを提供する際の収入を確認する.サービスは領収書を発行し、 は月ごとに支払います。サービスの支払い期限は通常領収書を受け取った日から30日です。
契約残高
完了進捗に応じて収入を記録するが,契約条項 に基づいて領収書を発行できないと,未完了契約のコストと請求書を超えた見積もり収益が生じる.これらの金額は契約マイルストーンが完成した時に領収書を発行します。契約が記念碑的な発行を許可しているが,関連コストが発生していない場合には,コストを超えた伝票と未完了契約の予想収益 が生じる.お客様が正式に承認した作業で現在のすべての契約コストを確認し、ほとんどの予想コストが発生し、損失リスクがクライアントに移行するまで、契約は完全なbr}として表示されます。
コストおよび予想収益に関連する資産 が未完了契約を超える請求書と、コストを超える請求書および未完了契約の予想収益に関する負債が流動資産として分類される。いくつかの長期契約の契約期間は1年を超える可能性がある;したがって、これらの契約に関連するすべての金額は、上記で説明された契約のマイルストーン請求書を含むが、1年を超える可能性がある。2021年6月30日と2020年12月31日まで、期限が1年を超える契約はありません。
次の表は我々の契約資産をまとめており, は“未完了契約のコストと予想超過収益”,および我々の契約負債, は“未完了契約の超過費用と予想収益”である.
June 30, 2021 | 2020年12月31日 | |||||||
未完成契約による費用 | $ | $ | ||||||
未完成契約の見積もり収益 | ||||||||
総コストと予想収益 | ||||||||
減算:現在完了していない契約書の請求書 | ( | ) | ( | ) | ||||
発生したコストに未完成契約の予想収入を加えて請求書を差し引くと,純額 | $ | $ | ( | ) | ||||
添付されている監査されていない簡明総合貸借対照表に含まれ、タイトルは以下のとおりである | ||||||||
契約資産 | $ | $ | ||||||
契約責任 | ( | ) | ( | ) | ||||
発生したコストに未完成契約の予想収入を加えて請求書を差し引く | $ | $ | ( | ) |
2021年6月30日と2020年12月31日の契約資産および負債残高には、主に固定価格項目に関する収入が含まれる。
余剰履行義務
残契約義務とは、未完了の確定注文の取引価格であり、未実行契約オプション、潜在的注文、およびASC 606要件を完全に満たしていない顧客との契約の基準の任意の販売スケジュールとみなされる任意の残りの履行義務を含まない。
9 |
実用的で便宜的な措置と免除
私たちは普通販売手数料が発生した時に費用 を取ります。償却期間は1年以上ですから。これらのコストは販売,一般,行政費用 に計上される.
私たちの多くのサービス契約は短期的な で、契約期間は1年以上です。これらの契約については、ASC 606-10-50-14 における実際の便宜的な計を利用しており、履行義務 が最初の予想期間が1年以下の契約の一部である場合、会社は残りの履行義務に割り当てられた取引価格を開示しない。
また、私たちの支払い期限は短期 で、決済期間は1年以上です。したがって、我々は、ASC 606-10-32-18の実際の便宜を利用して、会社が約束した貨物またはサービスを顧客に譲渡することと、顧客がその貨物またはサービスのために支払うこととの間の時間 が1年以下と予想されることを考慮すると、 会社は重大な融資コンポーネントの影響によって約束対価格金額を調整しない。
また、私たちの多くのサービス契約では、私たち は、私たちがこれまでに達成した業績対顧客の価値に直接対応する対価格金額 (例えば、1時間当たりのサービスのために固定金額のサービス契約を受け取る)を顧客から得る権利があります。これらの契約に対して, はASC 606-10-55-18における実際の便宜策を利用して,開票する権利のある収入金額を確認できるようにした.
したがって,(I)元の予想期間が1年以下の契約および(Ii)その収入と提供されたサービスのために請求書を発行する権利がある金額との契約については,未履行の履行義務の価値は開示されない.
注4: | 財産·工場·設備 |
財産、工場、設備は以下のbrを含む:
範囲.範囲 | ||||||||||
June 30, 2021 | 2020年12月31日 | 資産が存続する | ||||||||
建物と改善策 | $ | $ | ||||||||
賃借権改善 | ||||||||||
装備 | ||||||||||
家具、コンピュータ、事務設備 | ||||||||||
建設中の工事 | - | |||||||||
財産·工場·設備の合計 | ||||||||||
減算:減価償却累計と償却 | ( | ) | ( | ) | ||||||
財産·工場·設備·純価値 | $ | $ |
注5: | 株式ベースの報酬 |
株式に基づく補償計上販売、一般及び行政支出及び審査されていない簡明総合経営報告書内の一般及び行政支出、及び審査されていない総合資産負債表内の追加実収資本を付随する。2021年6月30日までの3ヶ月と6ヶ月以内に、会社は$17と$を確認しました
株式ベースの給与支出。2020年6月30日までの3ヶ月と6ヶ月以内に、会社 は計24ドルと 当社の元最高経営責任者が2020年第2四半期に制限株式報酬の喪失に関連した報酬支出brの23ドルの貸金を含む株式ベースの給与支出。未償却制限株および株式オプションの未既得株式の推定公正価値は、それぞれ11ドルおよび#ドルである 2021年6月30日と2020年12月31日にそれぞれ である。これらの費用は0.32年の加重平均期間内に費用として確認される予定である。
10 |
注6: | 在庫株 |
2019年12月23日、取締役会は最大500株の自社発行普通株(“買い戻し計画”)を承認した。買い戻し計画の資金は手元の現金と経営活動から提供された現金から来ている。取締役会は、2020年3月31日までの3ヶ月以内に私的協議による取引で追加のbr株を買い戻すことを単独で許可した。2020年3月31日までの3ヶ月間に744株の普通株を購入し、総金額は$
注7: | 所得税 |
中期所得税支出は、中期業務に適用される推定年度有効所得税税率に基づいて算出される。永久的な項目が私たちの税引き前収入に対する影響により、推定された年間有効所得税税率は法定税率と異なる可能性があり、記録されたいかなる推定免税額と異なる可能性もある。著者らは貸借対照法を採用して、予想される繰延税金資産及び負債 このような資産及び負債の財務基礎と課税基礎との間の一時的な差異による未来の税務結果を確認する。一部の繰延税金資産が現金化できない可能性が高い場合には、推定値を計上して準備する。2021年6月30日と2020年12月31日に、経営陣は全額繰延税金資産推定準備を記録した。
注8: | 引受金とその他の事項 |
信用状
一部のお客様は、契約条項の履行を保証するために、または製品保証の形態として、通常の業務中に予備信用状を発行することを要求するかもしれません。信用状の受益者は発行銀行に未払い信用状の金額を支払うことを要求することができます。2021年6月30日または2020年12月31日まで、未返済の信用状はありません。
雇用協定
私たちの最高経営責任者は解散費条項を含む雇用協定に基づいて採用された。CEOが何らかの理由で解任された場合、CEOは解任日までの未払い賃金や休暇を取得する権利があり、CEOは解任の日にすべての従業員の福祉と補償計画、合意、手配の条項に基づいて、または獲得するすべての福祉を得る権利がある。
また,会社を受益者とする一般免責声明 を実行した後,最高経営者は何らかの解散費を得る権利があり,br}会社“非因”やCEO“十分な理由があれば”は彼の雇用関係を終了した。これらの解散費には、(1)最高経営責任者の年間基本給の1~2倍に相当する使い捨て現金、(2)終了日前の2つの完全会計年度に最高経営者に支払われた平均年間ボーナスの1~2倍に相当する現金、(Iii)1つの現金は、当社の年間奨励花紅手配に基づいて、終了日期間に比例して支払うべき年間花紅部分 に等しいが、行政総裁の年間基本給の50%以上である;及び (Iv)行政総裁が制御権変更後12ヶ月前に終了した場合、最高経営者が保有する各購入持分、制限株式奨励及びその他の持分奨励は直ちに帰属し、行使することができる。
2020年4月1日、当社は採用協定条項に基づき、首席営業官(“COO”)職を撤回し、解任した。上記の未払い賃金、休暇その他の福祉を支払うことを除いて、当社は12ヶ月以内に当該前首席運営官に契約年度基本給245ドルの倍に相当する金額を支払う。
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訴訟を起こす
当社は通常業務の過程で生じる様々な法的手続きに時々参加しています。本報告日までに、当社で発生した費用または計算すべき法律費用は、1つの重大な法的手続きのみに関連している。
2011年11月、会社はデバイス をAker Solutions,Inc.(“Aker”)に渡したが、Akerは合計270ドルの最終領収書の支払いを拒否し、いくつかの 保証プロジェクトは修理が必要であると主張した。その会社は修理を行ったが、Akerはさらに仕事が必要だと主張し続けた。同社は何度も売掛金を回収しようとし、最終的に2012年11月16日にハリス県地裁に提訴した。AKERはその後、2013年3月20日に総額1,000ドルの反クレームを提出し、修理のために支払われたといわれる保険金の賠償を求めた。双方はまだ解決策を達成していない。不利な結果が可能なのか手の届かないものなのかは不明であり,会社も不利な結果の可能性を特定することができず,結果が不利であれば損失の金額や範囲を特定することもできない。
2018年8月6日、ゼネラル·エレクトリック英国石油天然ガス株式会社(“GE”)
は、ICC国際薬品副作用センター(“ICC”)において双方間の紛争を調停するよう同社に要請した。この紛争は,同社が2013年以来汎用電気のために生産した製品に遅延や欠陥があるといわれていることに関連している。2020年第2四半期に、双方は最終的で拘束力のある最終和解協定の条項を決定した。和解条項によると、会社はGEに合計750ドルを支払い、2021年12月まで月ごとに支払わなければならない。会社はこの件に関する負債
金額を#ドルと計算すべきである
注9: | 普通株1株当たり収益 |
1株当たり基本収益(“EPS”)の計算方法は,純収益(損失)を当期発行普通株の加重平均で割ったものである。希釈1株当たり収益の計算方法は を純収益(損失)で普通株の加重平均と普通株等価物(株式承認証,非既得株奨励と株式オプション)で割った希釈効果であり,金庫法を採用した。
関連期間ごとに、基本1株当たり収益計算と希釈1株当たり収益計算に使用する純収益は同じである。表では,発行済み普通株の加重平均基本数と,1株当たり収益を基本と希釈するための発行済み普通株の加重平均希釈数を照合した。
3か月まで | 6か月まで | |||||||||||||||
六月三十日 | 六月三十日 | |||||||||||||||
2021 | 2020 | 2021 | 2020 | |||||||||||||
加重平均発行済み普通株式-基本 | ||||||||||||||||
普通株等価物の希釈効果 | ||||||||||||||||
加重平均普通株式発行-希釈後 |
注10: | 関係者取引 |
2019年8月15日、創業者のロナルド·E·スミスは、CEOと取締役会のメンバーを辞任し、2019年8月31日から施行されます。Smithさんの辞任について、当社はSmithさんと2019年9月1日から施行される移行協定(“移行協定”)を締結しました。
移行協定は、Smithさんが2019年9月1日から2021年12月31日まで当社の独立コンサルタントを務めることを規定しています。会社は、2019年9月1日から2019年12月31日まで、スミスさんに毎月42ドルを支払い、支払うことに同意しました
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当社は、移行プロトコルに基づいて に支払ったその他の金額を除いて、メリーゴーランドの所有する2つのメリーゴーランドの販売又はリース純価の1.5%をSmithさんに支払うことに同意し、そのような売却又はリースが2021年12月31日までに生じる場合には、当該等の資産が全て又は実質的にすべてのDeep Downの資産又は株式を同時に売却又はリースすることを除外する。
移行プロトコルの一部として、スミスさん は、いくつかの秘密および秘密条項、ならびにeスポーツによって禁止され、採用されていないプロトコルによって制限されています。
注11. | 小企業管理局賃金保障計画ローン |
同社は2020年4月に小規模企業管理局(SBA)のPaycheck保護計画(“2020年4月PPPローン”)に基づいて1,111ドルの融資を受けた。2020年4月の購買力平価融資は、2020年第2四半期と第3四半期の賃金支出を援助するために使用される。当社は2020年10月に2020年4月のPPPローンの免除を申請し、#ドルの免除を受けました
当社は2回目の購買力平価ローンを申請し、2021年3月1日に1,111ドルの潜在的に免除可能なローン(“2021年3月購買力平価ローン”)を受け取りました。
2021年3月の購買力平価ローンは会社と貸手の間の本票で証明され、日付は2021年3月1日です
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項目2.経営陣の財務状況と経営成果の検討と分析
(1株当たりの金額を除く、千元で計算)
以下の議論と分析は,経営陣がDeep Downの運営結果や財務状況を評価·理解することに関する情報 を提供する.本情報は、会社が監査した歴史総合財務諸表及び会社が監査されていない簡明総合財務諸表及びその付記とともに読まなければならない。これらの財務諸表は、会社が2020年12月31日までの財政年度の10-K表年次報告書に含まれ、米国証券取引委員会ウェブサイトで閲覧することができ、会社が監査されていない簡明総合財務諸表及びその付記は、第1の部分に当社の10-Q表四半期報告(“報告”)を含む。“財務諸表”
一般情報
Deep Downはリードするエネルギーサービス会社で、世界のエネルギーと近海業界に海底設備と支援サービスを提供する。私たちは生産施設とエネルギーの間の複雑な顧客挑戦に革新的な解決策を提供する。我々のコアサービスと技術解決方案 は配電システムの設置支援と工事サービス、臍帯端末、疎管鋼飛線及び関連サービスを含む。また、私たちの経験豊富なチームは、世界各地の海底工事、製造、設置、デバッグ、メンテナンスプロジェクトを支援することができます
業界と幹部の展望
油田サービス業界は石油と天然ガス会社の資本と運営支出計画に依存している。石油·天然ガス事業者の探査、掘削と生産作業の削減或いは加速の決定は石油と天然ガス業界の全体状況の推進を大きく受けている。この業界の歴史上の特徴は、石油と天然ガス価格の変動であり、これは様々な市場力によって推進されている。
2020年3月、エネルギー業界は新冠肺炎疫病による重大な経済混乱に遭遇し、この疫病は引き続き全世界範囲で影響を与えた。同社は、疫病による低原油価格環境に加え、新冠肺炎の伝播を緩和するために制限された旅行に加え、 は多くの探査と生産会社の大幅な減少、その運営と資本支出計画の延期或いはキャンセルを促進することを認めた。海上掘削と生産活動の減少は契約量の減少や重要な契約の遅延を招き、これは私たちの収益とキャッシュフローに負の影響を与えた。私たちの収益とキャッシュフローはまた重要な顧客の支払い遅延や任意の理由で契約完了を遅延させる負の影響を受ける可能性があります。
石油と天然ガス事業者、設備提供者、サービス会社はこのかつてない時代にもたらした挑戦を克服するために迅速に適応しなければならない。Deep Downも例外ではない。私たちの2020年と2021年上半期の主な重点はずっと私たちのコスト構造の改善とキャッシュフローの管理であり、これらの努力のため、私たちは過去3四半期連続で3四半期連続で利益を達成したが、近海掘削環境は節度のある速度で回復し続けている。将来を展望すると、私たちの管理コストとキャッシュフローへの努力は依然として優先順位になるだろう。
2020年4月にPaycheck保護計画(PPP)に基づいて取得した第1融資は、収入低下時に賃金に資金を提供するためのキャッシュフローを補完し、2021年3月に取得した2件目のPPP融資に必要な緩衝を提供し、運営資本に資金を提供するとともに、従業員チームを強化していきます。前四半期、私たちは他の組織のリストラを機会とし、豊富な業界知識と経験を持つ高い素質の人員を私たちのチームに追加することができました。
2021年上半期、ガソリン価格は徐々により健康的な水準に回復し、旅行制限が緩和され始めた。したがって、この6ヶ月間、私たちはチームを様々な国際的な場所に安全に派遣することに成功した。ワクチンの流行は国境規制の緩和を奨励し続けると慎重に楽観的に考えている。
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出張能力の向上に加え,事業者動員が完了するまで延期されていたプロジェクトに伴い,入札活動や契約付与の実行も増加していることが分かった。また、同社は年初に、大型臍帯やケーブルプロジェクトに適した2つのコンベヤベルトのうちの1つをレンタルする注文を受けた。このプロジェクトのいくつかの態様は以前に実行されたことがなく、これは私たちの独特の海上設置プロジェクトの第一選択サービス提供者としての名声をさらに強化した。私たちはこのプロジェクトの成功的な実施が未来に私たちのメリーゴーランドを利用するためにもっと多くの機会を提供すると予想している。
私たちの業務の成長は依然として重要であり、自由なキャッシュフローを生成し、流動性を維持することは、現在の環境下での成長を実現するために依然として重要である。私たちは私たちの制御範囲内のレバレッジに非常に注目しており、短周期サービスの仕事に対する需要の増加を見ており、これは私たちが良い記録を持っている分野である。したがって、私たちはこれが会社がさらに成長する分野になり続けると思う。また、お客様は品質と安全を犠牲にすることなく、効率と納期の短縮に引き続き高い関心を持っていると信じています。私たちは私たちの簡素化された運営とコスト駆動要素の再注目が私たちを顧客の主要な選択にすると信じています。
将来を展望して,我々は引き続き積極的に複数の会社と再生可能エネルギーへの移行の異なる面で接触し,我々の設置能力,設備,海底環境知識にますます興味を持つようになる。いくつかの分野が潜在的な成長機会であると考えられるが,これらの機会や関連キャッシュフローの時間は不明である。したがって、私たちは異なるパートナー関係、特に新しい技術の面で、私たちの核心的な能力を利用して、私たちの現在の製品とサービスの市場潜在力を増加させることを求めているからです。私たちはまた、炭素フットプリントを減らす設計を採用して、私たちの次世代設備の開発に努力しています。
私たちは私たちの約束を堅持し、私たちが私たちの株主のために価値を向上させ、同時に業界の第一選択の雇用主になることを確実にする。
経営成果
2021年6月30日までの3ヶ月と2020年6月30日までの3ヶ月
収入を得る。2021年6月30日までの3カ月の収入は4,528ドルだったが、2020年6月30日までの3カ月の収入は2,725ドルだった。2020年同期と比較して、1,803ドルまたは66%の増加 は主に私たちの海底設備、サポートサービスとレンタルソリューションに対する需要が徐々に増加しているためである。
販売コスト。2021年6月30日までの3カ月間、販売コストは1,722ドル増加し、142%増加し、2020年同期の1,216ドルから2,938ドルに増加した。販売コスト増加の要因は,2020年6月30日までの3カ月と比較して,2021年6月30日までの3カ月間で,材料コストの増加およびサービス·製造者の利用率の向上である。また、新冠肺炎の流行により、会社は2020年6月30日までの3ヶ月間に251ドルの家賃減免を受けたが、2021年6月30日までの3ヶ月間は家賃減免を受けていない。
当社は借入物件、工場、設備に関する減価償却費用を販売コストに計上し、2021年6月30日と2020年6月30日までの3ヶ月間はそれぞれ184ドルと242ドルとなっている。減価償却費用の相対的な減少は、主に2020年以内にある遊休された長期資産に関連する減価償却費用が増加し、後続期間の減価償却費用が減少したためである。
販売、一般、管理費用。 2021年6月30日までの3カ月間、販売、一般、行政費用(“SG&A”)は2020年同期の2,005ドルから1,752ドルに低下し、下げ幅は253ドル、下げ幅は13%だった。SG&Aの減少は,主に2020年6月30日までの3カ月間,会社の首席運営官職の廃止に関する245ドルの一括解散費 によるものである。また、当社は2021年6月30日および2020年6月30日までの3ヶ月間にそれぞれ534ドルおよび448ドルの売掛金不良債権準備を記録しており、顧客の支払い期限の延長およびある顧客流動資金の不確定性によるものである。
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資産が減価する。2020年6月30日までの3ヶ月間、当社はいくつかの遊休長期資産計について4,490ドルの減価費用を提案した。減値は資産帳簿価値の分析と,これらの資産の売却やリースの将来のキャッシュフローを客観的に予測することができず,特に新冠肺炎の流行とそれによる世界経済混乱の影響を考慮したためである。2021年6月30日までの3カ月間、長期資産減額は記録されていない。
利息支出、純額2021年6月30日までの3カ月の純利息支出は8ドルだったが、2020年6月30日までの3カ月の純利息支出は1ドルだった。7ドル増加したのは、これまで会社が購買力平価ローン残高を返済していなかった計上利息を記録したためだ。
他の収入、純額2021年6月30日までの3ヶ月間に、当社が他の純収入1,156ドルを記録したのは、主に2020年4月に取得した最初の購買力平価ローンbrが免除されたためである。
資産売却の収益2021年6月30日までの3カ月間で、売却資産の収益は約6ドルで、会社が売却した設備に関係している。2020年6月30日までの3ヶ月間、当社は当社が販売している設備や車両に関する収益を記録していません。
修正したEBITDAそれは.Deep Down管理層は非アメリカ公認会計原則に基づいて会社の業績を評価し、この測定基準は普通株株主が利息収入、所得税、減価償却と償却前の利用可能な収益(純収益或いは損失)、非現金シェアに基づく給与支出、非現金減価、非現金 売却物件、工場と設備の損益(“PP&E”)、その他の非現金項目と一次費用(“改訂された”br}EBITDA“)を含む。この指標は,他社が採用している類似名称の指標と比較できない可能性がある。この指標を孤立的に考慮するか、または営業収入または損失、純収益または損失、経営、投資または融資活動によって提供されるキャッシュフローまたは米国公認会計原則に基づいて作成された他のキャッシュフローデータの代替品とするべきではない。ただし,修正後のEBITDA計算に含まれる金額 は,付随する簡明総合経営報告書に含まれる金額からである.
改訂されたEBITDAは会社の経営業績を測る有用な指標であり,会計方法や資産帳簿価値,融資方法,資本構造,資産買収方法によって会社によって経営業績が大きく異なる可能性が考えられる。これは、我々の経営業績から資本構造(主に利息)、資産基盤(主に減価償却と償却)、および流動性(株式ベースの報酬費用)の行動に影響を与えない影響を除去することで、投資家がより有意義な を評価し、私たちの異なる時期の経営結果を評価し、比較することを助ける。しかも、それは投資家たちが私たちの運営制御範囲内のプロジェクトを識別するのを助ける。減価償却及び償却費用は営業収入の1つの構成要素であり、資産購入又は買収時に関連資産の減価償却年限に応じて固定されているため、直接制御可能な期間営業費用ではない。
以下は、2021年6月30日と2020年6月30日までの3ヶ月間の純収益 (赤字)と改正EBITDA(赤字)の台帳です
6月30日までの3ヶ月間 | ||||||||
2021 | 2020 | |||||||
純収益(赤字) | $ | 724 | $ | (5,290 | ) | |||
増加:利息支出、純額 | 8 | 1 | ||||||
追加:所得税費用 | 6 | – | ||||||
増加:減価償却と償却 | 262 | 303 | ||||||
追加:シェアベースの報酬 | 17 | 24 | ||||||
新規:資産減額 | – | 4,490 | ||||||
新規:最高経営責任者職の廃止に関する一次費用 | – | 245 | ||||||
控除:売却資産の収益 | (6 | ) | – | |||||
控除:購買力平価ローンの免除 | (1,124 | ) | – | |||||
EBITDA(赤字)の修正 | $ | (113 | ) | $ | (227 | ) |
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2020年6月30日までの3カ月と比較して、2021年6月30日までの3カ月間、修正EBITDA(赤字)の114ドル改善は主に収入の増加とSG&A費用の減少によるものである。2021年6月30日までの3カ月間の改訂EBITDA(赤字)も不審な売掛金準備金534ドルの影響を受けたが、2020年6月30日までの3カ月で448ドルの不審売掛金準備金を記録した。
2021年6月30日までの6ヶ月は、2020年6月30日までの6ヶ月と比較して
収入.収入それは.2021年6月30日までの6カ月の収入は8,450ドルだったが、2020年6月30日までの6カ月の収入は6,330ドルだった。2020年同期と比較して、2,120ドルまたは33%の増加は主に私たちの海底設備、支援サービス、レンタルソリューションに対する需要が徐々に増加しているためである。
販売コストそれは.2021年6月30日までの6カ月間、販売コストは1,491ドル増加し、43%増加し、2020年同期の3,458ドルから4,949ドルに増加した。販売コスト増加の要因は,2020年6月30日までの6カ月に比べて,2021年6月30日までの6カ月間でサービスや製造者の使用率が高く,材料コストも増加しているためである。また、新冠肺炎の流行により、会社は2020年6月30日までの6ヶ月間に251ドルの家賃減免を受けたが、2021年6月30日までの6ヶ月間は家賃減免を受けていない。
当社は借入物件、建屋、設備に関する減価償却費用を販売コストに計上し、2021年6月30日と2020年6月30日までの6ヶ月間はそれぞれ367ドルと482ドルとなっている。減価償却費用の相対的な減少は、主に当社が2020年以内にある遊休した長期資産に関する減価償却費用の増加を記録し、後続期間の減価償却費用を減少させたためである。
販売、一般、行政費用2021年6月30日までの6カ月間で、SG&Aは411ドル減少し、下げ幅は11%で、2020年同期の3,698ドルから3,287ドルに低下した。SG&Aが減少した要因は、2020年6月30日までの6カ月間、会社の首席運営官職の廃止に関する一括解散費245ドルだった。また、当社は2021年6月30日および2020年6月30日までの6ヶ月間にそれぞれ534ドルおよび448ドルの売掛金不良債権準備を記録しており、顧客の支払い期限の延長およびある顧客流動資金の不確実性によるものである。
資産減価それは.2020年6月30日までの6ヶ月間、当社はいくつかの遊休長期資産計について4,490ドルの減価費用を提案した。減値は資産帳簿価値の分析と,これらの資産の売却やリースの将来のキャッシュフローを客観的に予測することができず,特に新冠肺炎の流行とそれによる世界経済混乱の影響を考慮したためである。2021年6月30日までの6ヶ月間、長期資産減価 はありません。
利子支出,純額それは.2021年6月30日までの6カ月間の純利息支出は21ドルだったが、2020年6月30日までの6カ月の純利息支出は2ドルだった。19ドル増加したのは、これまで会社が購買力平価ローン残高を返済していなかった計上利息を記録したためだ。
その他の収入、純額それは.2021年6月30日までの6ヶ月間に、当社が他の純収入1,156ドルを記録したのは、主に2020年4月に取得した最初の購買力平価ローンbrを免除したためである。
資産売却の収益それは.2021年6月30日までの6カ月間の売却資産の収益は約55ドルで、会社が売却した設備に関係している。2020年6月30日までの6ヶ月間、当社は当社が販売している設備や車両に関する収益を記録していません。
17 |
修正したEBITDAそれは.以下は、2021年6月30日と2020年6月30日までの6ヶ月間の純収益(赤字)と調整後のEBITDA(赤字)の入金である
6月30日までの6ヶ月間 | ||||||||
2021 | 2020 | |||||||
純収益(赤字) | $ | 872 | $ | (5,927 | ) | |||
増加:利息支出、純額 | 21 | 2 | ||||||
追加:所得税費用 | 10 | 5 | ||||||
増加:減価償却と償却 | 522 | 604 | ||||||
追加:シェアベースの報酬 | 37 | 74 | ||||||
新規:資産減額 | – | 4,490 | ||||||
新規:最高経営責任者職の廃止に関する一次費用 | – | 245 | ||||||
控除:売却資産の収益 | (55 | ) | – | |||||
控除:購買力平価ローンの免除 | (1,124 | ) | – | |||||
EBITDA(赤字)の修正 | $ | 283 | $ | (507 | ) |
改訂されたEBITDAが790ドル増加したのは,主に2021年6月30日までの6カ月間の収入が2020年6月30日までの6カ月間の収入増加によりSG&Aが減少したためである。2021年6月30日までの6カ月間の改訂EBITDAも534ドルの不審売掛金準備の影響を受けているが、2020年6月30日までの6カ月間で448ドルの不審売掛金準備が記録されている。
流動性と資本資源
当社は,厳しい資本投資方式をとるほか,十分な流動性 を持ち,手元現金,運営予想による現金,2021年6月30日現在6,094ドルの運営資本,潜在的なPP&E日和見主義販売により,将来の運営需要を満たすと信じている。
2020年の新冠肺炎による原油価格の暴落と世界経済活動を受けて、会社は将来の会社運営とキャッシュフローへの影響を正確に予測することができない。会社はすでに現在のマクロ環境による挑戦を緩和する措置を取っており、労働力の調整、減給、レンタル料の減免、及び資本支出と研究開発努力を肝心な項目に制限することを含む。当社は流動性を維持するためにより多くの機会を求め続けている。
同社は2020年4月に小規模企業管理局(SBA)のPaycheck保護計画(“2020年4月PPPローン”)に基づいて1,111ドルの融資を受けた。2020年4月の購買力平価融資は、2020年第2四半期と第3四半期の賃金支出を援助するために使用される。当社は2020年10月に2020年4月のPPPローンの免除を申請し、2021年6月29日にSBAから1,111ドルの免除を受けた。ローン減免額は、受取利息を含めて、2021年6月30日までの3ヶ月と6ヶ月の業務簡明合併報告書に他の収入の構成要素として列報する。
当社は2回目の購買力平価ローンを申請し、2021年3月1日に1,111ドルの潜在的免除ローン(“2021年3月購買力平価ローン”)を取得した。2021年3月の購買力平価ローンは会社と貸手の間の本票で証明され、本票の日付は2021年3月1日から発効する。本票は2026年3月1日に満期となり、年利率は1.00%に固定され、前払い日からローン満期日までとなる。2020年のPPP柔軟性法案は,元金と利息の返済をSBAが容赦額 を貸主に送金する日に延期する。Paycheck保護計画の条項によると、収益が費用の支払いに使用され、給与率とフルタイムの同等のポストの維持に関するいくつかの他の要求を満たしている場合、最高100%までのローンと関連利息を免除することができる。会社は2021年8月5日に貸主に2021年3月のPPP融資を全額免除することを申請した。
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2021年6月30日までの6カ月間,会社は経営活動に643ドルの現金純額を使用し,主に運営資金に用いられている。同社は140ドルの現金純額を投資活動にも使用しており、主に資本支出に使われている。同社は購買力平価br融資収益の融資活動により1,111ドルの現金純額を発生させ、本四半期の現金は328ドル増加した。
2020年6月30日までの6ヶ月間、会社が経営活動に351ドルの現金純額を使用したのは、主に収入の低下により、売掛金や他の資産の減少によって一部が相殺されたためである。同社はまた、95ドルの純現金を投資活動に使用し、主に資本支出に資金を提供している。同社は融資活動から587ドルを獲得し、主に1,111ドルの購買力平価融資で収益を獲得したが、この部分は524ドルの株買い戻しによって相殺された。これにより、この期間の現金は141ドル増加した。
インフレと季節性
当社はその業務 がインフレの大きな影響を受けているとは考えておらず,その業務も明らかな季節性を持たない。
表外手配
当社は、その財務状況、財務状況の変化、収入或いは支出、経営業績、流動資金、資本支出又は資本資源に対して、その財務状況、財務状況の変化、収入又は支出に現在又は未来の影響を与える可能性のある表外手配を有していない。
肝心な会計見積もり
米国公認会計原則に適合する財務諸表を作成する際には、経営層は、財務諸表日の資産および負債額、または有資産および負債の開示、および報告期間内の収入および支出の報告金額に影響を与える推定および仮定を行う必要がある。財務諸表に用いられる最も重要な見積もりは収入確認に関連しており,会社はコスト比で固定価格契約の完了進捗,不良債権準備,繰延所得税資産の推定値 準備を計測している。これらの見積りは,歴史的経験や他の様々な仮定や具体的な状況に基づいて判断する必要がある.新しいイベントの発生,より多くの情報の提供や操作環境の変化に応じて変化する可能性が予想される.
第二項、第七項を参照。“経営陣の財務状況と経営結果の議論と分析”は、2020年12月31日までの年次報告Form 10-Kで紹介され、我々の重要な会計政策と見積もりを検討している。
最近発表された会計基準
第2部付記1.第8項を参照。我々が2020年12月31日までの年次報告Form 10−Kにおける“財務諸表と補足データ”では、最近発表された会計基準 を検討する。
株式買い戻し計画
2019年12月23日、取締役会は最大500株の当社が普通株式を発行したことを承認した。この買い戻し計画の資金は手元の現金と経営活動から提供された現金から来ている。取締役会は二零年三月三十一日までの三ヶ月間、プライベート協議方式で、別途追加株式の買い戻しを許可します。2020年3月31日までの3カ月間に744株の普通株を購入し、総金額は524ドルだった。買い戻しは2020年3月31日に使い切る予定です。
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市場リスクの定量的で定性的な開示に関する三番目の項目。
適用されない
項目4.制御とプログラム
情報開示制御とプログラムの評価それは.当社の開示制御及びプログラムは、取引法に基づいて提出又は提出された報告書において当社が開示を要求するこのような情報が、米国証券取引委員会規則及び表に指定された期間内に記録、処理、まとめ及び報告されることを確実にすることを目的としている。当社の開示制御やプログラムも、このような情報の蓄積を確保し、主要幹部や主要財務官を含めて管理層に伝達し、必要な開示について速やかに決定できるようにすることを目的としている。どの開示制度の制御やプログラムの有効性にも固有の限界があり、人為的な誤りの可能性や制御やプログラムを回避または凌駕する可能性がある。したがって, は効率的な開示制御やプログラムであっても制御目標を実現する合理的な保証しか提供できない.当社の情報開示制御とプログラムは、このような合理的な保証を提供することを目的としています。
会社経営者は、主要執行者及び主要財務官の参加の下、取引法第13 a-15(E)条の要件に適合する2021年6月30日までの会社開示制御及びプログラムの設計及び運営の有効性を評価した。この評価に基づき、Brの最高経営責任者と最高財務責任者は、会社の開示制御と手続きが2021年6月30日から発効すると結論した。
財務内部統制の変化 報告主要幹部と主要財務官の参加の下、会社経営陣は、2021年6月30日の3ヶ月以内に、財務報告の内部統制に変化はないと結論した
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第2部-その他の情報
第1項法律手続き
当社は通常業務の過程で生じる様々な法的手続きに時々参加しています。本報告日までに、当社で発生した費用または計算すべき法律費用は、1つの重大な法的手続きのみに関連している。
2011年11月、会社はデバイス をAker Solutions,Inc.(“Aker”)に渡したが、Akerは合計270ドルの最終領収書の支払いを拒否し、いくつかの 保証プロジェクトは修理が必要であると主張した。その会社は修理を行ったが、Akerはさらに仕事が必要だと主張し続けた。同社は何度も売掛金を回収しようとし、最終的に2012年11月16日にハリス県地裁に提訴した。Akerはその後、2013年3月20日に総額1,000ドルの反クレームを提出し、修理のために支払われたといわれる保険金の賠償を求めた。当事者たちはまだこの問題について決議案に到達していない。不利な結果が可能なのか手の届かないものかは不明であり,会社も不利な結果の可能性を特定できないか,あるいは結果が不利であれば潜在的損失の金額や範囲 を決定することができない。
項目6.展示品
S-K法規601項に要求される展示品は、本四半期報告の10-Q表の展示品インデックスに列挙され、参照によって本明細書に組み込まれる
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サイン
1934年の証券取引法の要求によると、登録者は正式に許可された以下の署名者が代表して本報告に署名することを正式に手配した。
心の奥底では,Inc. | ||
(登録者) | ||
日付:2021年8月16日 | ||
差出人: | /チャールズ·K·エンジュグナー | |
チャールズ·K·エンジュグナー | ||
CEO兼最高財務責任者総裁 | ||
(最高経営責任者兼財務官) | ||
差出人: | /s/Trevor L.Ashurst | |
トレバー·L·アシュスター | ||
総裁副財務長 | ||
(首席会計主任) |
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展示品索引
31.1* | 最高経営責任者兼最高財務官チャールズ·K·エンジュグナー、総裁の証明書は、改正された1934年の証券取引法第13 a-14(A)及び15 d-14(A)条に基づいて提供される。 |
31.2* | 金融副大臣総裁のトレバー·L·アッシュスト証明書は、改正された1934年の証券取引法第13 a-14及び15 d-14(A)条に基づいて提供される。 |
32.1* | 最高経営責任者兼最高財務官チャールズ·K·エンジュグナーの声明によると、2002年に“サバンズ-オキシリー法案”第906節で可決された“米国法典”第18編第1350節に提供されている。 |
32.2* | 財務副総裁Trevor L.Ashurstは、2002年に“サバンズ-オキシリー法案”第906条に基づいて可決された“米国法典”第18編1350条に基づいて提出された声明に基づいている。 |
101.INS* | 相互接続されたXBRLインスタンス文書(このインスタンス文書は、そのXBRLタグがイントラネットXBRL文書に埋め込まれているので、対話データファイルには現れない) |
101.書院* | イントラネットXBRL分類拡張アーキテクチャ文書 |
101.カール* | インラインXBRL分類拡張計算リンクライブラリ文書 |
101.def* | インラインXBRL分類拡張Linkbase文書を定義する |
101.介護会* | XBRL分類拡張ラベルLinkbase文書を連結する |
101.Pre* | インラインXBRL分類拡張プレゼンテーションLinkbaseドキュメント |
104* | 表紙対話データファイル(添付ファイル101に含まれるiXBRLのフォーマット)。 |
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*アーカイブまたは提出します。
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