カタログ表
アメリカ証券取引委員会
ワシントンD.C.,20549
表格10-K
1934年“証券取引法”第(Br)13又は15(D)節に提出された年次報告
2020年12月31日までの財政年度
1934年証券取引法第13節又は第15節に基づいて提出された移行報告
_から _への過渡期
依頼ファイル番号0-30351
心の奥底で、 Inc.
(登録者の正確な氏名はその定款に定められている)
ネバダ州 | 75-2263732 | |
(法団の他の管轄区域として設立された国) | (国際税務局雇用主身分証明書番号) | |
テキサス州ヒューストン·ボモンテショッキング次元金属加工18511号 | 77049 | |
(主な行政事務室住所) | (郵便番号) |
登録者の電話番号、 市外局番:(281)517-5000を含む
同法第12条(B)により登録された証券:なし
クラスごとのタイトル | 取引コード | 登録された各取引所の名称 | ||
適用されない | 適用されない | 適用されない |
同法第12条(G)条により登録された証券:普通株,額面0.001ドル
登録者が証券法規則405で定義されている有名な経験豊富な発行者であれば、再選択マークで を示してください。Yeso 塔なし
登録者が当該法第13又は15(D)条に基づいて報告書を提出する必要がない場合は,複選マークで示してください。はい、そうです、いいえ、違います
再選択マークは、登録者(1)が過去12ヶ月以内に(または登録者がそのような報告の提出を要求されたより短い時間以内に)1934年の証券取引法第13または15(D)節に提出されたすべての報告書を提出したかどうか、および(2) が過去90日以内にそのような提出要件に適合しているかどうかを示す。はい、タワー番号 o
再選択マークは、登録者が過去12ヶ月以内に(または登録者がそのような文書の提出を要求されたより短い時間以内に)S−Tルール 405に従って提出を要求した各相互作用データファイルを電子的に提出したか否かを示す。 か否か
登録者 は、大型加速申告会社、加速申告会社、非加速申告会社、小さい申告会社または新興成長型会社であることを再選択マークで表す。 は、“取引法”12 b-2条のルールにおける“大型加速申告会社”、“加速申告会社”、“小さい申告会社”、“br}”新興成長型会社“の定義を参照してください。
大型ファイルサーバまたは加速ファイルサーバまたは加速ファイルサーバまたは非加速ファイルタワー
比較的小さい報告会社 新興 成長型会社
もしbrが新興成長型会社である場合、登録者が延長された移行期間を使用しないことを選択したかどうかを再選択マークで示して、取引法第13(A)節に従って提供された任意の新しいまたは改正された財務会計基準を遵守してください。O
登録者が報告書を提出したかどうかを再選択マークで示し、その経営陣が“サバンズ-オキシリー法案”第404(B)条に基づいてその財務報告の内部統制の有効性評価 を作成または発表した公認会計士事務所 を証明する。O
登録者が空殻会社であるか否かをチェックマークで示す(取引法第12 b-2条で定義されるように)そうであるか否か
2020年6月30日現在,非関連会社が保有する投票権と無投票権のある普通株の総時価 は,普通株の前回売却時の価格から4,460,891.40ドルと計算される。
2021年3月30日まで、登録者は12,388,865株の普通株流通株を持ち、1株当たり額面は0.001ドルである。
引用で編入された書類
ありません
カタログ
第1部 | ||
プロジェクト1 | 業務.業務 | 1 |
第1 A項 | リスク要因 | 5 |
プロジェクト1 B | 未解決従業員意見 | 5 |
プロジェクト2 | 属性 | 6 |
第3項 | 法律訴訟 | 6 |
プロジェクト4 | 炭鉱安全情報開示 | 6 |
第II部 | ||
第5項 | 登録者普通株市場、関連株主事項及び発行者による株式証券の購入 | 7 |
プロジェクト6 | 選定された財務データ | 7 |
第七項 | 経営陣の財務状況と経営成果の検討と分析 | 7 |
第七A項 | 市場リスクの定量的·定性的開示について | 14 |
プロジェクト8 | 財務諸表と補足データ | 15 |
プロジェクト9 | 会計と財務情報開示の変更と相違 | 15 |
第9 A項 | 制御とプログラム | 15 |
プロジェクト9 B | その他の情報 | 15 |
第三部 | ||
第10項 | 役員·幹部と会社の管理 | 16 |
プロジェクト11 | 役員報酬 | 17 |
プロジェクト12 | 特定の実益所有者の担保所有権及び経営陣及び関連株主の事項 | 20 |
第13項 | 特定の関係や関連取引、取締役の独立性 | 20 |
プロジェクト14 | チーフ会計士費用とサービス | 21 |
第4部 | ||
プロジェクト15 | 展示·財務諸表明細書 | 21 |
プロジェクト16 | 表格10-Kの概要 | 21 |
サイン | 22 |
i |
前向き情報
別の説明がない限り,本報告で用いた用語“Deep Down,Inc.”,“Deep Down”,“Company”,“We”,“Our”,“Us”はいずれもネバダ州の会社であるDeep Down,Inc.とその直接と間接完全子会社を指す.
このForm 10-K年次報告(“報告”)では、1995年の“個人証券訴訟改革法案”の安全港条項に基づいて作られたいくつかの前向きな陳述(“陳述”)を行うことができる(“陳述”)。私たちはどんな声明も更新、修正、または修正することを約束しない。これらの報告書はまた、私たちが監査した総合財務諸表とその付記と一緒に読まなければならない。
本報告に含まれる非歴史的事実の陳述は、前向き陳述(1995年の“個人証券訴訟改革法”で定義されている)、(br}改正された1933年“証券法”第27 A節及び改正された1934年“証券取引法”第21 E節の意味である。本明細書に含まれる陳述は、多くのリスクおよび不確定要因に関連する現在の予想に基づく。これらの表現 は、“信じる”、“予想”、“可能”、“br}”が“、”、“すべき”、“計画”、“可能”、“可能”または“予想”、“br}またはその否定または他の変形または同様の用語のような前向き用語を使用することによって識別することができ、またはリスクおよび不確実性に関連する戦略的議論によって識別することができる。 これらの表現は予測にすぎないことを読者に警告する。表明された将来の結果が,明示的であっても暗示的であっても実現される保証はない.これらの予測および他の陳述は、具体的な数字を有する場合があるが、これらの予測および他の陳述は、会社の業務に関連する様々な仮定に基づいており、これらの仮定は合理的であると考えられるが、実現できない可能性がある。 我々の予測および陳述に基づいている仮説の数および範囲のため、その多くは、重大な不確実性および私たちの合理的な制御範囲を超えたまたは事項の影響を受けており、いくつかの仮説は現実にならないことは避けられず、予期せぬイベントおよび状況は、本報告の日以降に発生する可能性がある。このような声明は現在の予想に基づいており、私たちはこの情報を更新する義務を負わない。したがって、私たちの実際の経験および任意の予測または陳述がカバーされている間に得られる結果は、予測とは大きく異なる可能性がある。だから…, 予測および他の陳述を含むことは、これらの推定および予測が達成されることを私たちまたは他の誰もが示すとみなされてはならず、実際の結果は大きく異なる可能性がある。これらの期待のいずれも達成されることは保証されず、本明細書に含まれるいかなる陳述も正確であることが証明される保証はない。
他の事項に加えて、前述のリスクおよび不確実性要因は、以下のように含まれる
· | 経済的不確実性と金融市場の状況は私たちの顧客基盤、サプライヤー、そして在庫に影響を及ぼす可能性がある | |
· | 石油と天然ガスの価格の変動 |
· | 私たちが完成率会計を使用すると、私たちの業務結果が変動する可能性があります |
· | 私たちの契約の一部には罰条項が含まれている可能性がある |
· | 私たちの製品を生産するための原材料の価格と供給の変動は私たちの利益を減少させ、お客様への約束を履行する能力に実質的な影響を与える可能性があります |
· | 私たちの運営は政府法規の持続的な影響を受けるかもしれない |
· | 国際的で政治的な事件は私たちの行動に悪影響を及ぼすかもしれない |
· | 私たちの経営業績は四半期によって異なるかもしれません |
· | 私たちは利益のある内部成長を達成できないかもしれない |
· | キーパーソンの退去は私たちの業務を混乱させるかもしれない |
· | 私たちの業務は熟練した労働力を必要としており、私たちは合格した従業員を引き付けて維持することができないかもしれない |
· | 不利な法的結果は私たちの業務に否定的な影響を及ぼすかもしれない; |
· | 世界的な衛生危機の影響は、流行病と流行病を含む。 |
II |
第1部
第1項。 | 公事です |
一般情報
Deep Down,Inc.はネバダ州の会社(“会社”, “Deep Down”,“WE”,“Our”と“US”)であり,リードする油田製品とサービス会社 であり,世界エネルギーと海上業界に解決策を提供する。主な業務は,会社の完全子会社,デラウェア州の1社であるDeep Down,Inc.(“Deep Down Delware”)が行った.
Deep Downのサイトはwww.deepdown inc.comです。 社はそのサイトでその10-K年度報告、10-Q四半期報告、8-K現在の報告、および1934年の証券取引法(以下、“取引法”と呼ぶ)第13(A)または15(D)節に提出または提出された改訂報告を無料で提供し、 は会社が米国証券取引委員会(“米国証券取引委員会”)に電子的に提出または提供した後、合理的に実行可能な範囲内でできるだけ早くこれらの材料を電子アーカイブまたは米国証券取引委員会(“SEC”)に提供する。これらの文書の紙または電子コピーは、要求に応じて会社に連絡することによって取得することができる。米国証券取引委員会は、当社のウェブサイトwww.sec.govを含む報告書、依頼書、および情報 声明、および米国証券取引委員会に電子的に提出された発行者に関する他の情報を含む相互接続ウェブサイトを維持する。
業務の概要
同社は複雑な深水と超深水br支援サービスと生産施設と井口の間で使用される海底流通製品を提供している。Deep Downは経験豊富な専門サービスチームと工学技術解決方案を通じて海底工事、brの設置、デバッグと維持プロジェクトに支持を提供する。同社はまた、設備貯蔵、システム統合テスト、設備レンタル、臍帯製造などのサービスを提供している。同社の広範な解決策は主に世界各地の近海地区の大型総合性、大型独立と外国国家石油と天然ガス会社の設計と製造である。これらの製品は、通常、顧客 が現場の重要な需要に対して解決策を提供する要求に直接応答して開発される。
Deep Downの目標は,安全,経済,タイムリーな方法で顧客に良質なサービスと製品を提供することである.同社は、これらの解決策の技術能力、信頼性、コスト効果、交付と実行の即時性及び運営効率の特徴により、既存のサービスと製品に対して大きな需要とブランド知名度があると考えている。
2020年12月31日と2019年12月31日までの年間で、会社は1つの運営·報告部門、すなわち深デラウェア州しかない。
サービス.サービス
Deep Downはその工事とプロジェクト管理サービスを通じて海底油田開発のあらゆる面を支持し、海底設備とシステムの設計、設置と回収、接続と終了操作、試井サービスと施工支援を含む。会社はすべての顧客と密接に協力し、各種の複雑な問題に最も速く、最も安全で、最も費用効果のある解決策を提供する。同社はまた、石油と天然ガス事業者、設置請負業者、海底設備メーカーなど、一連の顧客にサービスを提供している。
プロジェクト管理と工事それは.Deep Downのプロジェクトマネージャーとエンジニアは豊富な経験と知識を持ち、国内外の顧客に支援を提供する上で良好な業績記録を持っている。特に、同社は鋼管飛線、臍帯管、可撓性立管と剛性立管、出油管と跳線の設計と工事に専門的に従事している。Deep Downの全面海底工事サービスは,プロジェクトの正確な実行と安全な完了を確保するために,実装中のオフショア参加を含む発想から最終デバッグまでのすべてのプロジェクト要求を担当する.
1 |
スプーラサービスそれは.Deep Downのエンジニアリングチームは,クライアントの 引き込みと仮想オフライン需要を満たすために,計画,監視,専用設備およびオフショア設置者との協調を提供する.同社には,プロセスの各段階を管理する能力があり,終了,スプール操作,実装,br}テスト,監視および臍帯とリード線の引き込みからである。
テストとデバッグサービスそれは.Br社は,臍帯端末コンポーネントの接続,実装の実行,およびその後のシステムデバッグに関するすべての側面のテストを実行することができる.これには、初期工場検収試験、拡張工場検収試験、システム統合試験、およびオフショア設置とデバッグサービスが含まれる。同社はまた、業界のニーズを満たすために様々なポンプシステムを提供し、安全で効率的なデバッグ計画を確保するための最大の柔軟性を提供している。
ストレージ管理それは.Deep Downはテキサス州ヒューストンの工場敷地23エーカーにあり、敷地面積は255,000平方フィートを超え、高品質の倉庫能力、外部貯蔵とbr}ヒューストン航路区の戦略位置を提供する。その他の能力では、同社は長期専門契約倉庫、長期および短期倉庫、材料搬送設備、統合在庫管理、包装、およびラベルを提供する。
同社はアラバマ州モビルにある6500平方フィートの岸施設もレンタルした。モバイルサイトは、顧客製品を格納するために使用され、海外配備前にデバイスの全面的なシステム統合テストを可能にする。
設備改修と介入サービス。 同社は海上介入のために回収された海底設備と関連支援サービスのリフォームと再利用を提供する。緊急事態や介入が発生した場合、保存された資産は顧客仕様に基づいて設計、再配置、テストを行う。また,Deep Downは顧客のキーオフショア需要を満たし,計画外イベントによる生産中断を最小限に抑えるための独自設備とツールを開発した.そして、Deep Downサービス技術者とデバイスを配置して、br海上戦を支援します。
製品
Deep Down設計、製造、製造、検査、組み立て、テストと海底配電設備を設置し、これらの設備は世界各地の大型総合性、大型独立と外国国有石油と天然ガス会社が使用する。同社の製品は海上掘削プラットフォーム、船舶の探査、開発と生産に設置·介入し、br作業、および永久に設置された海底生産インフラの一部として使用されている。
飛翔の手がかりそれは.Deep Downは飛線,特に鋼管飛線を設計,製造,実装した。同社の旗艦製品疎鋼管飛線(“LSFL”)は,バンドルプロセスにより従来の飛線に残された記憶を解消するために開発された。パイプの緩い敷設は、管束を海底に平らに置き、所定の敷設経路に正確に従うことができるようになっている。深井はLSFLの両端に特許を取得したMoray端末システムを採用している。Moray端末は、任意の商用マルチ高速接続(“MQC”) プレートを結束パックに接続するための、軽量、高強度、構成可能かつ現場で使用可能なフレームである。従来の競争的解決策と比較して、Moray端末コンポーネントは複数のコストと時間を節約する利点があり、会社が顧客プロジェクトの総インストールコストを下げることができる。
さい帯金物それは.深井設計とbrは軽量でコンパクトな臍帯ハードウェアを製造し、トッププラットフォームから水中接続までのプロジェクトの需要範囲をカバーしている。同社の臍帯端末コンポーネント(“UTA”)と新しいコンプライアンスUTAは,臍帯端末をより高品質で終了させ,ベースユニットのキー部品をリールやターンテーブル上に置き,それをより容易かつ安全に処理することを可能にしている。次いで、UTAは、スラリーパッド組立体と容易に結合することができ、第1の端部刺およびヒンジ接続機能および第2の端部支持を提供することができる。Deep Downの端末サービスは,複数のメーカーからの既存のトップ臍帯端末をリフォームし,臍帯と海底油田の使用寿命を延長する新たな接続を提供することができる。曲げ補強板ラッチ(“bsl”)は、動的臍帯を既存または標準フランジに固定し、ドリルインターフェースを修正することなく、またはダイバーを使用することなく、コストを著しく節約することを目的としている。迅速な解放およびロック機構は、単一の遠隔制御航空機(“ROV”)がロック機構に係合または離脱することを可能にし、顧客に大量のコストを節約する。
遮水管分離弁と海底分離弁サービス。深井遮水管分離弁(“RIV”)と海底分離弁(“SSIV”)制御システムは唯一無二の解決策であり、プラットフォーム人員に海底採油弁の油圧制御と電気指示を提供することができる。これらのシステムは、緊急閉鎖能力、バルブ位置監視システム、および予備および/または将来の現場開発の支援位置を含む多くの利点を顧客に提供する。
2 |
これらのシステムを製造するほか、Deep Downは、顧客、設置請負業者、バルブサプライヤーなどを支援するために、水中設置工事、コンサルティング、サービススタッフを提供する。Deep Downチームは顧客とプラットフォーム者にデバッグと技術支援を提供し、システムが正常に動作することを確保することに取り組んでいる。
補助ツールを設置する。同社はすでに、飛鉛取付システム、テンショナ、シュート敷設、浮力モジュール、集重装置、泥マット、ポンプとテストスケートボード、コンソール、流体ドラム、200トン、400トン、3,400トンと3,500トンのメリーゴーランド、br運転と停止開架、端末シェルター、矯正器、海底展開かごシステム(SDB)、横型駆動ユニット(“HDUチャック”)と迅速展開(“RDC”)を含む広範な設置補助設備を開発した。
非螺旋臍帯。Deep Downが特許を取得した非螺旋臍帯管(“NHU”)は,項目仕様に応じて標準サイズのスーパー二重工管 を用いて任意の油圧,電気または光学素子構成で製造することができる。これは,長期内場(静的) や短期動的サービスアプリケーションに適している.複数のチューブを特許のDeep Down NHU製造機構に送り込み,束ね,高密度ポリエチレンコートで押し出すことができる。
独自のNHU製造概念 は完全集合式で携帯的であり,世界のほぼどこにでも容易に輸送して実装することができる。海底油田に近い場所で生産できる利点としては,納期の短縮,小さな設置容器の使用,適用した場合の現地含有量 の向上,より有利な経済効果がある。
製造業
私たちの主な業務は255,000 平方フィートにあります。英フィナンシャル·タイムズ紙工場の敷地は23エーカーで、テキサス州ヒューストンにあり、私たちは2013年からずっとそこにいます。我々の生産能力を向上させるほか,この工場は我々の鋼管飛鉛(“STFL”)直上追跡システムを構築する空間を提供している。このシステムは、溶接、X線、および工場検収試験を行うために、生産中にSTFLを1つのステーションから別のステーションに容易に移動させることができる。クリーンなステンレス鋼溶接やエルボ環境も大幅に拡張し,すべての炭素鋼製造とは分離している。
私たちは12フィートx 60インチの湿式試験タンクを持っていて、試験製品の能力を増加させ、水中の浮力の下で装備します。ろ過水と水中照明を用いて,小型ROVとROV操作を発射·試験できるようにした。
私たちの製造工場はISO 9001で認証されました。製造過程を通して、私たちは私たちの製品製造者と一緒に働く品質保証専門家を通じて、私たちの標準と製品の品質を絶えず向上させています。私たちは大きな鍵を渡すプロジェクトを完成させ、即時サービスと私たちの顧客が注目することに慣れている意外な緊急プロジェクトのための空間 を残すことができます。
顧客
我々の深水と超深水サービス、水面設備と海上掘削設備の需要は、石油と天然ガス業界の状況及び資本支出の能力と需要、及びその近海探査、掘削と生産作業の持続的な維持と改善に依存する。これらの支出のレベルは通常、石油と天然ガスの予想価格、石油と天然ガスの探査と生産コスト、近海掘削と生産活動のレベルなど様々な要素に依存する。将来の石油と天然ガス価格に対する一般的な見方は、石油と天然ガスの需給に影響する要素の多くの影響を受けている。これらの要素には、世界の経済活動、金利、資本コスト、環境法規、税収政策、および生産国と石油輸出国組織が制定·維持した生産量レベルと価格が含まれる。資本支出はまた石油と天然ガスの探査と生産のコスト、国内と国際近海レンタルの販売と満期日、近海地域の新石油と天然ガス埋蔵量の発見率 と技術進歩に依存する。石油と天然ガス価格及び近海掘削と生産活動のレベルは歴史的に顕著な波動性を持ってきた。
私たちの主な顧客は大型総合性石油と天然ガス会社、大型独立石油と天然ガス会社、外国国家石油と天然ガス会社、海底設備メーカーと海上探査、開発と生産に従事するbr海底設備設置請負業者です。海上掘削請負業者、工事と建設会社、その他の海上業務に参加する会社は小さい顧客群を代表している。
3 |
我々はどのクライアントやクライアントグループ にも依存しない.クライアントが与えられた時間内に必要とする製品やサービスの数や種類は,その資本支出 予算および競争的入札の結果に依存する.したがって、クライアントは、1つの期間において収入の重要な部分 を占める可能性があり、その後の期間において収入の非重要部分を占める可能性がある。いずれのクライアントや クライアントグループにも依存しないが、1つ以上の重要なクライアントを失うことは、少なくとも短期的には、私たちの運営結果に悪影響を及ぼす可能性がある。
マーケティングと販売
私たちはヒューストンに本部を置く販売チームを通じて世界的に私たちのサービスと製品を普及させます。私たちは定期的に貿易と技術出版物で私たちの顧客群に広告をします。私たちはまた、業界会議や貿易展に参加して、業界の私たちの製品やサービスに対する認識を高めます。私たちの顧客は通常私たちとそのプロジェクトについて協議した後、製品とサービスを注文します。注文は通常2週間から3ヶ月以内に完了します。具体的には製品やサービスタイプに依存します。より大きく、より複雑な製品は完成するのに4~6ヶ月かかるかもしれません。私たちはいくつかの長期的なプロジェクトを受け入れているにもかかわらず、完成するにはもっと時間がかかります。私たちのお客様は、製品やサービスの品質、信頼性と信用、価格、タイムリーな納品と先進技術に基づいて、私たちの製品とサービスを選択します。大規模生産システムの注文に対して、私たちは私たちのプロジェクト管理チームを招いて、私たちのプロジェクト、製造とサービス部門、下請けとサプライヤーと顧客の需要を調整します。我々のプロジェクトの収益性は,正確かつ費用対効果のある入札 の実行と,入札仕様に応じた効率的な実行に依存する.様々な要素は個々のプロジェクトでの私たちの表現にマイナス影響を与える可能性があり、これはプロジェクトの収益性に潜在的なマイナス影響を与える可能性がある。
製品開発と工事
近海探査と掘削作業がより深く、より悪い環境に拡大することに伴い、石油と天然ガス業界の技術需要は引き続き増加している。これらの環境で遭遇する条件は、油井圧力が20,000ポンド/平方インチまでであることがすぐに含まれる可能性があり、高圧下の油ガス混合流動も極めて強い腐食性を有する可能性があり、10,000フィートを超える水深を有する可能性がある。新製品を開発し、既存の製品やサービスを改善し、顧客の特定のニーズに応えるために、製品開発活動に従事し続けています。私たちはまた、初期資本コストだけでなく、私たちの製品に関する運営コストも含めて、お客様の全体的なコストを下げることに重点を置いています。
私たちは新製品と製品強化機能を発売する既定の記録があります。私たちの製品開発はテキサス州ヒューストンの工場と現場で行われています。私たちの応用工学者はまたお客様に私たちの製品の設計と販売に関する工学サービスを提供します。私たちは新製品を開発し、技術的優位性を維持する能力は私たちの将来の成功に非常に重要です。
私たちの業務の成功は、単一の特許、商標または著作権ではなく、私たちの従業員の技術力、創造性、およびマーケティング能力にもっと依存すると思います。しかし、私たちの持続的な製品開発および製造活動の一部として、私たちの政策は、適切な時期に新製品および製品改善に関連する発明のために特許を申請することです。従業員が開発した製品のすべての特許権が私たちに譲渡されました。
競争
石油掘削、開発と生産及び海事設備市場の主要な競争要素は製品の品質、信頼性と信用、価格、技術、brと納品が適時である。私たちは他の探査、生産、海洋設備製造業者からの激しい競争に直面している。私たちのいくつかの主要な競争相手 は多元化された多国籍企業であり、その運営者と資本資源は大幅に増加し、これらのタイプの設備製造においてより長い歴史がある。
従業員
2021年3月30日までに45人のフルタイム従業員 がいます。私たちはまた、私たちが短時間で業務の必要に応じて私たちの業務を拡張できるようにしてくれる独立請負業者と協力しています。私たちの従業員は集団交渉協定によって保護されておらず、私たちは通常、私たちの従業員の関係が良いと考えています。私たちの運営は熟練した労働力を引き付ける能力にある程度依存しています。私たちの給与率は競争力があり、私たちの熟練労働力との関係は良好だと思いますが、競争相手雇用主が支払う賃金の大幅な増加は、私たちの熟練労働力の減少および/または私たちが支払う賃金率の上昇を招く可能性があります。
4 |
政府規則
私たちの大部分の業務活動は連邦、州、地方と外国の法律法規及び外国政府の類似機関の制約を受けています。このような法律法規の技術的要求はますます高価で複雑で厳格になっている。これらの法規は米国労働部職業安全·健康管理局と米国環境保護局を含む様々な連邦、州と地方健康、安全と環境機関と当局によって管理されている。私たちはまた、様々な連邦や州政府機関によって規定された広範な報告要求、認証、規則性の制約を受けている。このような法規に関連する支出は、私たちの正常な業務過程で行われ、実質的でもなく、いかなる競争劣勢にもならない。私たちは現在、このような法律を遵守することが私たちに実質的な追加支出を要求しないと予想している。
私たちはまた、海上作業に特化した規制を含む、税収政策や他の石油·天然ガス産業に関連する法律法規の影響を受けている。石油と天然ガスの探査と開発掘削を制限する法律法規を採用することは、私たちのサービスや製品の需要を制限し、それによって私たちの運営に不利な影響を与える可能性がある。
環境への関心が高まっていることにより,ある地域での近海掘削が環境保護組織に反対され,ある地域では制限されている。近海掘削を禁止または制限する新しいまたは追加の環境保護法が公布され、石油と天然ガス業界の全体的なコスト増加を招く場合、私たちの業務は実質的な影響を受ける可能性がある。また,これらの法律は,自然資源の損害や公衆の健康や安全への脅威に対する“厳格な責任”を規定し,その不注意や過ちを考慮することなく,一方の当事者に環境被害に責任を負わせる可能性がある。遵守されていない制裁には、ライセンス取り消し、br是正行動令、行政または民事処罰、刑事起訴が含まれる可能性がある。ある環境法では漏洩や有害物質排出を救済する連帯責任が規定されている。また,会社は危険物質への接触による人身傷害や財産損失,自然資源への被害を告発するクレームを受ける可能性がある。このような 法律や法規は,他者の行為や条件のために責任を負うことや,そのような行為を実施する際に適用されるすべての法律を遵守する行為に責任を負う可能性もある.環境法律法規を遵守することは、私たちにいくつかの活動の許可や他の許可を得て、様々な基準や手続きの要求を遵守することを要求するかもしれない。
私たちは新しい規制、新しい法規、あるいは既存の規制の変化が私たちの未来の運営と収益にどの程度影響を及ぼすかを決定できない。私たちは私たちの施設 が基本的に現在の規制基準に適合していると信じている。私たちのこれまでの経験によると、私たちは現在、現行の環境法律や規制材料の環境への排出規制の遵守によって、私たちの業務や総合財務状況に実質的な悪影響を与えないことが予想されています。しかしながら、現行の法律および法規またはその解釈の変化のような将来の事件、規制機関のより強力な法執行政策、または既存の法律および法規のより厳格または異なる解釈については、追加の支出が必要となる可能性があり、これは実質的である可能性がある。
知的財産権
私たちは私たちの業務に関連する様々な特許、商標、ライセンスを持っていますが、個々の知的財産権が私たちの業務運営に重要な意味を持っているとは思いません。
第1 A項。 | リスク要因 |
適用されない
項目1 B。 | 未解決従業員意見 |
ありません
5 |
第二項です。 | 財産説明 |
私たちの運営施設は18511ボモンテのショッキング金属加工、テキサス州ヒューストン、郵便番号77049(“ショッキング金属加工90”)にあります。私たちのショッキング金属加工90施設の敷地は約23エーカー、敷地は255,000平方メートルです。英フィナンシャル·タイムズ紙室内製造と貯蔵空間。私たちは私たちのショッキング金属加工90施設に対して10年間の賃貸契約を締結しました。レンタル期間は2013年6月から、基本レートは月90,000ドルで、残りのレンタル期間は消費物価指数に基づいて調整することができます。また、アリゾナ州のモビル六、五百平方フィートの貯蔵空間を月ごとに借りて、三,四百トンのメリーゴーランドシステムを収容して、月レンタル料は五,000ドルです。
私たちは私たちの現在の空間が適切であり、私たちの現在の運営を支援するのに十分な容量があると信じている。
第三項です。 | 法律訴訟 |
当社は通常業務の過程で生じる様々な法的手続きに時々参加しています。本報告日までに、当社で発生した費用または計算すべき法律費用は、1つの重大な法的手続きのみに関連している。
2011年11月、会社はAker Solutions,Inc.(“Aker”)にデバイスを交付したが、Akerは合計270,000ドルの最終領収書の支払いを拒否し、br}のいくつかの保証項目は修理が必要だと主張した。その会社は修理を行ったが、Akerはさらに仕事が必要だと主張し続けた。会社のbrは何度も受取を試み、最終的に2012年11月16日にハリス県地方裁判所に訴訟を起こした。その後、2013年3月20日に反クレームを出し、修理に使われたと言われる保険賠償の返済を要求した。総額は1,000,000ドルである。当事者たちはまだこの問題について決議案に到達していない。この点では 不利な結果が可能か遠いかは不明であり,会社も不利な結果の可能性を決定することができない,あるいは結果が不利であるべきであれば潜在的損失の 金額や範囲を決定することはできない.
第四項です。 | 炭鉱安全情報開示s |
ありません
6 |
第 第2部分
五番目です。 | 登録者普通株市場、関連株主事項、発行者による株式証券の購入 |
普通株市場
我々の普通株は場外市場グループ(“OTCQB”)のQB層に見積され、コードは“DPDW”である。OTCQB上の普通株オファーは取引業者間のbrオファーを表し、小売値上げ、値下げ、または手数料の調整は行われず、実際の取引を代表しない可能性がある。
登録された株主
2021年3月30日現在、私たちの普通株には約1100人の登録株主がいます。すべての街路名で保有している普通株は当社の株式登録簿に一人の株主が持っていると記録されています。
配当政策
これまで、現金配当金は一切支払われていませんでしたが、私たちの現在の政策は、営業資金として収益を保留し、私たちの業務成長のために使用しています。
第六項です。 | 選定された財務データ |
適用されない
第七項。 | 経営陣の財務状況と経営成果の検討と分析 |
以下、我々の財務状況及び経営結果の検討は、我々の連結財務諸表及び本報告の他の部分の連結財務諸表の注釈と共に読まなければならない。この討論には重大な危険と不確実性に関する前向きな陳述が含まれている。多くの要素の影響により,我々の実際の結果は我々の前向き 陳述で予想されているものと大きく異なる可能性がある.
一般情報
Deep Downは油田製品とサービス会社であり、複雑な深水と超深水支援サービス、及び生産施設と井口の間で使用する海底流通製品に特化している。著者らの核心サービスと技術解決方案は配電システム設置支援と工事 サービス、臍帯端末、疎管鋼飛線及び関連サービスを含む。また、私たちの経験豊富な専門サービスチームは、世界各地の海底工事、設置、デバッグ、メンテナンスプロジェクトをサポートすることができます
業界と幹部の展望
油田サービス業界は石油と天然ガス会社の資本と運営支出計画に依存している。石油·天然ガス事業者の探査、掘削と生産作業の削減或いは加速の決定は石油と天然ガス業界の全体状況の推進を大きく受けている。歴史的に見ると、石油と天然ガス業界の特徴は、様々な市場力に押された石油と天然ガス価格の変動である。
2020年3月から,エネルギー業界 は世界に持続的に影響を与える新冠肺炎の流行による重大な経済混乱に遭遇した。当社は、疫病による低原油価格環境が探査と生産会社の大幅な の減少、その運営と資本支出計画の延期或いはキャンセルを促進し、特に旅行を制限して新冠肺炎の伝播を緩和する場合であることを認めた。
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Deep Downの収入はその顧客が承認したオフショアプロジェクトに関係しており,最近のこれらのイベントは会社の既存プロジェクトの遅延 を招き,会社に付与される期待項目数を減らす可能性がある.海上掘削および生産活動の減少は、契約量の減少または重要な契約の遅延をもたらす可能性があり、これは私たちの収益およびキャッシュフローに負の影響を与える可能性がある。 2020年には,会社の経営業績は,契約量が低いこと,顧客項目遅延,旅行制限,顧客 支払い遅延および入金問題の影響を受ける。私たちの収益とキャッシュフローはまた重要な顧客の支払い遅延や任意の理由で契約完了を遅延させる負の影響を受ける可能性があります。
石油と天然ガス事業者、設備提供者、br、サービス会社は、このかつてない時代がもたらした挑戦を克服するために迅速に適応しなければならない。Deep Downも例外ではない.私たちの2020年全体の主な要点は私たちがコントロールできるもの、すなわち私たちのコストとキャッシュフローを統制することだ。2020年には、リストラ、臨時減給、賃料減免を実施し、資本支出と研究開発努力をキー項目のみに制限した。一つの重要な重点分野は私たちの販売、一般と行政(“SG&A”)支出 を簡素化することであり、この支出は前年比30%減少した。経済環境が緩やかに回復し続けているにもかかわらず、コスト構造を改善する努力は、第4四半期に利益を達成するのを助けてくれた。
また、2020年4月にPaycheck保護計画(PPP)に基づいて取得した最初の融資は、収入が低下したため、2021年3月に取得した第2のPPP ローンは、運営資金に必要な緩衝を提供しながら、従業員チームを強化していきます。実際、私たちbrは他の組織のリストラから利益を得ることができ、豊富な業界知識と経験を持つ高い素質のある人員を招聘することができ、彼らは持続的な運営に積極的な影響を与えている。
2021年の最初の数ヶ月に、私たちは旅行制限の緩和を見始め、チームを安全に異なる国際場所に派遣することができました。私たちはワクチンの流行が異なる司法管轄区が旅行要求を緩和し続けることを奨励すると慎重に楽観的に考えている。
プロジェクト への出張能力の増強に加え,入札活動や契約付与の実行が徐々に増加していることが見られ,その中で最も注目されているのは,大型臍帯やケーブルプロジェクトに適した2つのベルトコンベアの1つからリース注文を受けたことである。このプロジェクトでは,はしけにメリーゴーランドを設置し,3つの大型臍帯をメーカーの施設から臍帯を装着容器に移行できる異なる位置に移行させることを支援してくれる。そこから臍帯は南アメリカ近海に輸送されて設置されるだろう。このプロジェクトのいくつかの態様は以前に実行されたことがなく、これは、独自の海上設置プロジェクトサービスプロバイダとしての私たちの名声をさらに強化する。私たちはこのプロジェクトの成功的な実施が未来に私たちのメリーゴーランドを利用するためにもっと多くの機会を提供すると予想している。
将来を展望して,我々は引き続き積極的に複数の会社と再生可能エネルギーへの移行の異なる面で接触し,我々の設置能力,設備,海底環境知識にますます興味を持つようになる。私たちは多くの分野を潜在的な成長機会と見なしているが、これらの機会と関連するキャッシュフローの時間はまだ確定されていない。そこで、私たちは異なるパートナー関係、特に新技術の面で、私たちのコア能力を利用して、私たちの現在の製品やサービスの市場潜在力を高めることを求めています。炭素フットプリントを削減する設計を採用することにより,我々の次世代設備の開発にも取り組んでいる。
収入を増加させることは依然として私たちの最優先順位だが、現在の環境では、自由なキャッシュフローを生成し、流動性を維持することが依然として重要だ。私たちは私たちの制御範囲内のレバーに非常に注目しており、私たちは短周期サービスの仕事に対する需要が増加していることを見て、私たちはこの分野で良い記録を持っている。したがって、私たちはこれが会社がさらに成長する分野だと思う。また、顧客は品質や安全を犠牲にすることなく、効率と納期短縮に重点を置いていくと信じています。私たちは私たちの簡素化された運営とコスト駆動要素の再関心が私たちを顧客の第一の選択にすると信じている。
私たちは私たちの約束を堅持し、私たちが業界の第一選択の雇用主になりながら、私たちの株主のために価値を高めていくことを確実にする。
他に説明がない限り、本経営陣の財務状況や経営結果の検討および分析の残りの部分 中のすべてのドルおよび株式金額は、数千ドルと株式単位である。
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経営成果
収入.収入
十二月三十一日までの年度 | (減少を)増やす | |||||||||||||
2020 | 2019 | $ | % | |||||||||||
収入.収入 | $ | 12,977 | $ | 18,915 | $ | (5,938 | ) | (31)% |
営業収入の31%低下は主に建設中のプロジェクトの減少、新冠肺炎に関連する旅行制限及び全世界の石油と天然ガス市場の最近の発展によるものである。
販売コストと毛利
十二月三十一日までの年度 | (減少を)増やす | |||||||||||||
2020 | 2019 | $ | % | |||||||||||
販売コスト | $ | 8,062 | $ | 12,118 | $ | (4,056 | ) | (33)% | ||||||
毛利 | $ | 4,915 | $ | 6,797 | $ | (1,882 | ) | (28)% | ||||||
毛利% | 38% | 36% | – | 2% |
毛利益の低下は新冠肺炎の流行とそれによる全世界経済の中断による収入減少である。毛利パーセントが上昇したのは、2020年12月31日までの年間賃料減免と、高い利益率のサービス作業や設備賃貸の占める割合が大きいためです。
当社は借入物件,工場および設備に関する減価償却支出を販売コストとし,2020年12月31日および2019年12月31日までの年度はそれぞれ830ドルおよび1,105ドルである。減価償却の前年比減少の主な原因は、当社が減価償却ではなく、ある長期遊休資産に関連する増加した減価費用を2020年以内に記録したことである。
販売、一般と行政費用
十二月三十一日までの年度 | (減少を)増やす | |||||||||||||
2020 | 2019 | $ | % | |||||||||||
販売、一般、行政 | $ | 6,210 | $ | 8,926 | $ | (2,716 | ) | (30)% | ||||||
収入に占める販売·一般·行政管理の割合 | 48% | 47% | – | 1% |
2020年12月31日までの販売、一般および行政支出(“SG&A”)の減少は、主にリストラや間接費用や研究開発作業をキープロジェクトに制限し、会社のコア業務の再焦点に対応しているためです。また、当社は2019年12月31日までに各法律に関する関連項目をいくつか記録していますが、2020年12月31日までは経常支出ではありません。
資産減価
当社は2020年12月31日までに、いくつかの長期遊休資産の減価総額について4,490ドルを減額した。減値は資産帳簿価値の分析と,これらの資産の売却やリースの将来のキャッシュフローを客観的に予測することができず,特に新冠肺炎の流行とそれによる世界経済混乱の影響を考慮したためである。2019年12月31日までの年間で、当社は396ドルの減価費用を記録しており、業務コア業務に非戦略的であることが確認された設備に触れています。
利子支出,純額
2020年12月31日までの年度の純利息支出は7ドルであるのに対し、2019年12月31日までの年度の純利息収入は12ドルである。19ドル減少したのは、2020年12月31日現在の年度のある利息口座残高が低いためだ。
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資産売却の収益
当社は2020年12月31日までの年間で、当社が販売している車両や設備に関する収益を記録していません。当社は2019年12月31日までの年間で、当社が販売している車両及び設備に関する収益7ドルを収録しています。
修正したEBITDA
Deep Down管理層は、普通株主の純利息収入、所得税、減価償却および償却前の利用可能な収益(純収益または損失)、 所得税、減価償却と償却、非現金シェアに基づく給与支出、非現金減価、非現金収益或いは売却財産、工場と設備(“PP&E”)の損失br}を含む非米国GAAP評価基準に基づいて会社の業績を評価する。他の非現金項目や一次費用(“改訂されたEBITDA”)。 という指標は、他社が採用している類似名称の測定基準と比較できない可能性があり、米国公認会計原則に基づいて計算された業績評価基準 でもないかもしれません。この指標を単独で考慮したり、営業収入または損失、純収益または損失、経営、投資または融資活動によって提供されるキャッシュフローまたはアメリカ公認会計原則に基づいて作成された他のキャッシュフローデータの代替品としてはならない。ただし,修正後のEBITDA計算に含まれる金額は,付随する合併経営報告書 に含まれる金額からである.
改訂されたEBITDAは会社の経営業績を測る有用な指標であり,会計方法や資産帳簿価値,融資方法,資本構造,資産買収方法によって会社によって経営業績が大きく異なる可能性が考えられる。これは、我々の経営業績から資本構造(主に利息)、資産基盤(主に減価償却と償却)、および流動性(株式ベースの報酬費用)の行動に影響を与えない影響を除去することで、投資家がより有意義な を評価し、私たちの異なる時期の経営結果を評価し、比較することを助ける。しかも、それは投資家たちが私たちの運営制御範囲内のプロジェクトを識別するのを助ける。減価償却及び償却費用は営業収入の1つの構成要素であり、資産購入又は買収時に関連資産の減価償却年限に応じて固定されているため、直接制御可能な期間営業費用ではない。
以下は、2020年12月31日と2019年12月31日までの純損失 と改訂されたEBITDA(赤字)の入金です
十二月三十一日までの年度 | ||||||||
2020 | 2019 | |||||||
純損失 | $ | (6,057 | ) | $ | (2,774 | ) | ||
増加:利息支出(収入)、純額 | 7 | (12 | ) | |||||
追加:所得税支出(福祉) | 13 | (8 | ) | |||||
新規:減価償却および償却 | 1,082 | 1,381 | ||||||
追加:シェアベースの報酬 | 117 | 250 | ||||||
新規:資産減額 | 4,490 | 396 | ||||||
控除:売却資産の収益 | – | (7 | ) | |||||
追加:訴訟請求費用 | – | 940 | ||||||
新規:最高経営責任者職の廃止に関する一次費用 | 245 | – | ||||||
補足:創業者の辞任に関する一次費用 | – | 349 | ||||||
EBITDA(赤字)の修正 | $ | (103 | ) | $ | 515 |
改訂されたEBITDAが6,18ドル減少した原因は、2019年12月31日までの12ヶ月と比較して、2020年12月31日までの12ヶ月間、新冠肺炎疫病によるオフショア活動の減少による収入減少、及び顧客支払い期限の延長及びある疫病の影響を受けた顧客流動性の不確定性により、入金純額は2,38ドルであった。
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流動性と資本資源
深水サービス提供者として、私たちの収入、収益力、キャッシュフローと未来の成長率は通常、全世界の石油と天然ガス業界の状況に依存し、私たちの顧客投資資本は近海の探査、掘削と生産、近海掘削と生産施設の維持に使用する能力に使用される。石油と天然ガス価格及び近海掘削と生産活動のレベルは歴史的に顕著な波動性を持ってきた。時々、私たちは固定価格の大型契約を締結して、これは大量の納期と投資を必要とするかもしれません。 海上掘削や生産活動の減少は、契約量の減少や重要な契約の遅延を招く可能性があり、これは私たちの収益やキャッシュフローに悪影響を及ぼす可能性があります。私たちの収益とキャッシュフローはまた重要な顧客の支払い遅延や任意の理由で契約完了を遅延させる負の影響を受ける可能性があります。私たちは通常、運営キャッシュフローに依存して運営資金需要に資金を提供しており、上記の不確実性は、計画収益や運営キャッシュフローを実現できない可能性があり、追加の債務や株式を調達する必要があるかもしれない。私たちが追加的な債務や株式を調達できるという保証はない。
原油価格の暴落と新冠肺炎による世界経済活動のため、会社は小企業管理局(“小企業管理局”) 支付宝保護計画(“支付宝”)に基づいて融資を申請し、2020年4月29日に1,111ドルのアリペイ融資を取得し、2020年第2四半期と第3四半期の給料を支払うために使用されている。PPPローンは、当社と貸主の間の日付が2020年4月27日の本票で証明されます。本票は2022年4月27日に満期となり、年利は1.00 %に固定され、2020年11月27日から月ごとに支払い、18ヶ月ごとに支払う予定でした。
当社のPPPローン発効日の後、米国財務省とSBAは、ローン免除申請がローン免除期間終了後10ヶ月以内に提出された場合、PPPローンの元金、利息、料金の支払いをCARE法案第1106条に基づいて決定された寛大な金額に延期して貸主に送金するという遅延支払い指導を改訂した。さらに、融資プロトコルに詳細に説明されているいくつかの条件 は、手形の即時満了をもたらし、貸手によって支払いを選択する可能性がある。当社は2020年10月に全購買力平価ローンの免除を申請し、猶予期間は当社の融資期限終了後10ヶ月以内です。当社は、貸手からその許し申請の時間又は最終結果に関する指導を受けていません。
会社の主な流動資金需要は、持続的な運営、運営資本、資本支出に資金を提供することである。2020年12月31日までの会計年度で、会社は現金を222ドル増加させたと報告した。会社は経営活動から206ドルの現金純額を使用しており、主に運営資本の増加から来ている。br社は158ドルの現金純額を投資活動に使用し、主にPP&Eの購入に用いられている。会社は融資活動から586ドルの現金純額を発生させ、主に購買力平価融資による収益であり、その一部は新冠肺炎発生前に発生した525ドルの株買い戻しと最初の購買力平価融資によって相殺されている。
2019年12月31日現在の会計年度で、会社は現金が1,508ドル増加したと報告した。コスト抑制措置の改善により、同社は主に経営活動を通じて237ドルの現金純額を発生させた。当社は投資活動により1,549ドルの現金純額を発生させ、主に短期投資満期時に受け取った1,035ドルと支払受取手形から受け取った517ドルです。同社はまた、融資活動で278ドルの現金純額を使用しており、うち222ドルは発行済み株の買い戻し、56ドルは自動車ローンの支払いに使われている
同社は将来の運営需要を満たすために十分な流動資金 を持つと信じており、手元現金、運営から発生する現金、第2の購買力平価ローンから得られる現金{br)、潜在的なPP&Eの日和見主義販売、規律のある資本投資方式を求める。しかし、2020年の新冠肺炎による原油価格の急激な下落と世界経済活動を考慮して、会社はこのbr}を確定的に予測することができない。このような不確実性を減少させ、流動性を維持するために、会社はリストラ、管理費支出、研究開発作業をキー項目に制限し、機会があった場合にはさらにコストを低減する機会を積極的に求めるなど、日和見主義的なコスト制御措置を継続する。
キー会計試算の概要
予算の使用
アメリカ公認会計原則 に基づいて財務諸表を作成することは、資産と負債に影響を与える可能性のある推定と判断を行うことを要求している。私たちは、収入確認および関連手当、契約資産および負債、無形資産を含む長期資産減価、所得税(繰延税金資産の推定準備を含む)、または有および訴訟、および株式ベースの支払いに関する推定を含む、私たちのbr推定を継続的に評価する。我々の見積りは,歴史的経験や他の様々な合理的と考えられる仮定に基づいており,これらの仮定の結果が資産や負債の帳簿価値を判断する基礎を構成している.異なる仮定または条件では、実際の結果は、これらの推定値とは異なる可能性がある。
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財産·工場·設備
PP&Eはコストに基づいて、減価償却累計、償却と関連減額後の純額を差し引く。減価償却と償却は直線法を用いてそれぞれの資産の推定耐用年数を計算する。交換と改善は資本化されているが,維持·修理は発生した費用に基づいて に計上されている。私たちの政策は、融資リースによって得られた資産の償却費用を自己資産の減価償却費用とともに計上することです。また,創設資産に関する減価償却·償却費用を販売コストの一構成要素として添付されている合併経営報告書に記録した。
我々のPP&Eに関する状況が変化したり,我々のPP&Eの帳簿価値の回復可能性に影響を与える可能性のある重大なイベントが発生したりすると,減値 指標が存在し,PP&Eの減値をテストする.減値テストを行う前に、PP&Eを他の有限寿命長寿資産(“長寿資産”)と識別可能なキャッシュフローの最低レベルでグループ化し、これらの識別可能なキャッシュフローは、他の資産または資産グループのキャッシュフローから大きく独立している。長期資産の減価テストは2つのステップに分けられる
ステップ1-資産グループの帳簿価値を、資産グループの使用および最終処分資産グループの未割引将来のキャッシュフローの総和と比較することにより、長期資産グループの回復可能性をテストする。長期資産グループの帳票金額が、使用および処置された未割引将来のキャッシュフローの合計よりも大きいと判定された場合、ステップ2を実行する必要がある。
第2のステップ-長寿資産グループが第1のステップにおける回収可能テストに合格しなかった場合、帳簿金額と長寿資産グループの公正価値との差額を減価費用に計上する。
当社は2020年12月31日までの年間で、いくつかの長期遊休資産計について4,490ドルの減価費用を提案し、資産レベルで評価している。減値は資産帳簿価値を分析した結果であり、これらの資産の売却やレンタルによる将来のキャッシュフローを客観的に予測することはできず、特に新冠肺炎疫病の影響とそれによる世界経済の混乱を考慮することができる。
グループが2019年12月31日までの長期資産を減値分析する前に、当社はいくつかの業務コア運営が非戦略的な特定長期資産の帳簿価値を評価し、396ドルの減値費用を記録した。同社はその長期資産についてさらなる減価記録を行っていない。
収入確認
約束された 商品やサービスの制御権が我々の顧客に譲渡された場合,収入は確認され,金額はこれらの商品やサービスを交換する権利が期待される対価格 を反映している.我々の顧客契約の正確な収入確認方法を決定するために、2つまたは 複数の契約を統合して1つの契約に計上すべきかどうか、および合併または単独の契約を複数の履行義務に計上すべきかどうかを評価する。この評価は、1組の契約を合併 するか、または合併後の契約または単一の契約を複数の履行義務に分離することが、所与の期間に記録された収入および利益金額 を変更する可能性があるという重要な判断を必要とする。
私たちのほとんどの固定価格契約の場合、顧客 は、複雑なタスクおよびコンポーネントのセットを単一のプロジェクトまたは機能に統合する重要なサービス を提供し、単一のプロジェクトが複数のユニットを渡すことをもたらす場合であっても、我々と契約を締結する。したがって、契約全体は義務 を履行するとみなされる。契約が双方の承認と承諾を得て、当事者の権利を確定し、支払い条件を確定し、契約が商業実質を有し、かつ対価格徴収がある可能性がある場合、私たちは契約を計算する。
固定価格契約
固定価格契約については,制御権がつねに顧客に移行しているため,我々は通常,契約履行時に一定期間の収入を確認する.このような継続的な制御権をbrクライアントに移譲することは,顧客が便利なために一方的に契約を終了することを許可し,発生したコストと合理的な利益を支払い,進行中の作業を制御する契約条項の支援を受けている.我々の固定価格契約では,顧客 は進行中の作業を制御したり,代替用途のない製品を会社に納入し,これまでに完了した作業の支払い と契約終了条項で証明された合理的な利益を得る権利がある.
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制御権は時間の経過とともに移行するため,収入 は履行義務達成の進捗度によって確認される.完成進捗を測定する方法を選択するには、判断し、提供する製品またはサービスの性質に基づく必要がある。私たちは通常 契約進捗のコスト比測定基準を使用します。制御権を顧客に移すことを最もよく説明しているので、これは 私たちの契約がコストを発生した場合に発生します。進捗コスト比計測によると,達成進展の程度は,これまでに発生した費用と義務履行時の推定費用総額の比率に基づいて測定される。収入は、推定された費用または利益を含み、コストが発生した場合に比例して記録される。
契約は契約規範と要求の変化に適応するためによく修正される。契約修正が新たなまたはbrを作成して既存の強制実行可能な権利および義務を変更した場合、契約修正は存在すると考えられる。私たちの契約修正の多くは、契約コンテキストにおいて重要な統合サービスが提供されているので、既存の契約と区別されていない製品またはサービス を対象としており、それらが既存の契約の一部である場合、 に計上される。契約改正が取引価格に与える影響と,それに関連する履行義務の進捗評価 は,累積追跡に基づく収入調整(収入増加または減少 )として確認されている.
当社は、全社範囲の基準と規律厳正な完了過程の四半期推定を有しており、この過程で、経営陣は私たちの業績義務の進展と実行状況を審査します。この流れの一部として、経営陣審査情報には、未解決の重要な契約事項、完了進捗と関連計画スケジュール、決定されたリスクと機会、収入とコスト推定における相関変化が含まれているが、これらの変化が今期と前期の累積影響に及ぼす影響を四半期ごとに累積的に確認することができる。そのうちの1つ以上の評価の大きな変化は、私たちの1つ以上の業績義務の収益性に影響を与える可能性があります。推定発生した総コストが固定価格契約関連履行義務の総収入推定数を超えた場合には、推定損失期間中に契約義務の全損失計準備金を提示しなければならない。
サービス契約
サービス契約の収入を確認し,これらのサービス契約は の義務履行における進展を測定し,顧客への商品やサービスの移行を最も良く記述する方式である. は毎日顧客にサービスを提供する際に,時間の経過とともにサービスの制御権を移行する.具体的には,クライアントが提供するサービスに領収書を発行する権利があるため, がサービスを提供する際の収入を確認する.サービスは月料金とbr}で料金を払います。サービスの支払い期限は通常領収書を受け取った日から30日だが、最近の業界低迷期間では45日に増加した。
契約残高
完了進捗に応じて収入を記録するが,契約条項 に基づいて領収書を発行できないと,未完了契約のコストと請求書を超えた見積もり収益が生じる.これらの金額は契約マイルストーンが完成した時に領収書を発行します。契約が記念碑的な発行を許可しているが,関連コストが発生していない場合には,コストを超えた伝票と未完了契約の予想収益 が生じる.お客様が正式に承認した作業で現在のすべての契約コストを確認し、ほとんどの予想コストが発生し、損失リスクがクライアントに移行するまで、契約は完全なbr}として表示されます。
コストおよび予想収益に関連する資産 が未完了契約を超える請求書と、コストを超える請求書および未完了契約の予想収益に関する負債が流動資産として分類される。いくつかの長期契約の契約期間は1年を超える可能性があり、したがって、これらの契約に関連する完全な金額収集は、上述した契約のマイルストーン請求書を含むにもかかわらず、1年を超える可能性がある。2020年と2019年までの年間で、1年 を超える契約の期限は何もありません。
不良債権準備
当社は、顧客ごとの売掛金残高とその支払能力の具体的な審査に基づき、売掛金計の引当を準備しています。特定のbrアカウントが準備が必要であると判断された場合、これらのアカウントは、その間の不良債権準備に支出される。2020年12月31日と2019年12月31日現在、当社は不良債権準備要求をそれぞれ84ドルと50ドルと推定しています。2020年12月31日と2019年12月31日までの年度の不良債権支出総額はそれぞれ238ドルと20ドル。
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所得税
所得税は貸借対照法で計算される。この方法は、いくつかの取引の財務諸表処理と税務処理との間の差を考慮する。繰延税金資産および負債は、既存の資産および負債の財務諸表の帳簿金額とそれのそれぞれの税ベースとの間の差に起因する将来の税務結果として確認される。繰延税項資産及び負債は、当該等の一時的差額の回収又は決済が予想される年度の課税収入の税率計量に適用される。税率変動の影響は、公布日を含む期間中に収入又は支出であることが確認される。
繰延税金資産の一部または全部が利益実現前に満期または将来控除されない可能性が高い場合、繰延税金資産の帳簿価値を減少させるために推定値を記録します。繰延税金資産の最終的な現金化は、私たちが将来適切な性質を生成するのに十分な課税所得額の能力にかかっている。これには、管理職が推定値brを使用し、異なる税務管轄区域で運営されているエンティティの課税能力のような将来の重大な事件を仮定する必要があります。私たちが繰延税金資産を回収する能力を評価する際には、過去の経営業績、ここ数年の累積損失の有無、将来の課税収入の予測など、すべての合理的に利用可能な積極的かつ消極的な証拠を考慮します。未来の課税所得額を推定する際に、著者らは未来州と連邦税前営業収入の額、一時的な差異の転換及び実行可能かつ慎重な納税計画策略の実施を含む仮説を提出した。これらの仮定には の重大な判断が必要である.既存の繰延税金資産が現金化される可能性が変化した場合、推定準備の調整は、その部分推定準備の最初の発生時間 に依存して、決定された期間に収入または営業権に計上される。
私たちが決定した私たちが運営している各税収管轄区で支払う可能性のある税金に基づいて、所得税と他の税金記録のために推定された納税義務または税金割引。私たちは 私たちの最適な判断を使ってこれらの金額を決定します。しかしながら、最終的に実現および支払いされる負債は、税務監査の解決策を含む様々な 事項に依存し、記録された金額とは異なる可能性がある。推定負債の調整は、実際の負債又は福祉の金額が記録された金額と異なる可能性がある期間に所得税支出の準備金又は福祉として記録される。
私たちの将来の有効税率は、私たちの繰延税金資産や負債の推定値の変化や税法や税法解釈の変化の悪影響を受けるかもしれません。もし私たちの繰延税金資産が完全に保存されていない場合、私たちは全額法定税率で税金を引き上げ始めます。また、私たちはアメリカ国税局と他の税務機関の私たちの所得税申告書の審査を受ける必要があります。私たちは私たちの所得税の準備が十分であるかどうかを決定するために、このような検査が不利な結果をもたらす可能性を定期的に評価する。
最近の会計公告
本報告に掲載されている総合財務諸表付記1“業務説明および主要会計政策および推定要約”、付記2“リース”および付記3“顧客との契約による収入”には、最近の会計声明 が含まれている。
インフレと季節性
私たちは私たちの業務がインフレの大きな影響を受けているとは思わない。私たちの業務は本質的に季節的ではない。
第七A項。 | 市場リスクの定量的·定性的開示について |
適用されない
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第八項です。 | 財務諸表と補足データ |
F-1ページから、財務諸表を本ファイルに入れます。
独立公認会計士事務所報告 | F-1 |
総合貸借対照表-2020年12月31日と2019年12月31日 | F-3 |
総合業務レポート−2020年と2019年12月31日終了年度 | F-4 |
2020年12月31日と2019年12月31日までの総合株主権益変動表 | F-5 |
統合キャッシュフロー表−2020年と2019年12月31日終了年度 | F-6 |
連結財務諸表付記−2020年と2019年12月31日終了年度 | F-7 |
第九項です。 | 会計と財務情報開示の変更と相違 |
ありません
第9条。 | 制御とプログラム |
情報開示制御とプログラムの評価当社の開示制御及び手続は、米国証券取引委員会規則及び表で指定された期間内に、当社が“取引所法案”に基づいて提出又は提出した報告書において開示を要求したこのような情報を記録、処理、まとめ、報告することを目的としている。当社の開示制御や手順も、必要な開示について速やかに決定するために、主要幹部および主要財務官brを含む管理層に蓄積され、適宜伝達されることを確保することを目的としている。任意の開示制御およびプログラムシステムの有効性には、人為的エラーの可能性、および制御およびプログラムを回避または超過する可能性を含む固有の制限が存在する。したがって、効率的な開示制御およびプログラムであっても、制御目標を実現するための合理的な保証しか提供できない。当社の開示制御およびプログラムは、このような合理的な保証を提供することを目的としている。
会社経営者は、主要執行者及び主要財務官の参加の下、2020年12月31日までの会社開示制御及びプログラムの設計及び運営の有効性を評価し、取引法第13 a−15(E)条の要件を満たしている。この評価に基づき、主要幹部と主要財務官は、会社の開示統制と手続きが2020年12月31日から発効すると結論した。
財務報告書に対する経営陣の内部統制報告書会社経営陣は、取引法第13 a-15(F)条に記載されているように、財務報告に対する適切な内部統制の確立·維持を担当する。財務報告書の内部統制は監査されていないにもかかわらず、主要幹部や主要財務官を含む会社経営陣は、テレデビル委員会(COSO)協賛組織委員会が2013年に発表した改正·更新に基づき、2020年12月31日までの財務報告内部統制の有効性を評価した“内部制御-統合された フレームワーク”評価を経て、会社経営陣は、会社の財務報告に対する内部統制が2020年12月31日から発効すると結論した。
財務内部統制の変化 報告CEOと最高財務官の参加の下、会社経営陣は、2020年12月31日までの財政四半期内に財務報告の内部統制に変化はないと結論した。
プロジェクト9 B。 | その他の情報 |
適用されない
15 |
第三部
第10項。 | 役員·幹部と会社の管理 |
次の表には、2020年12月31日までの私たちの役員と役員の名前、年齢、ポストを示しています
名前.名前 | 年ごろ | 深さで下に保った位置 | ||
チャールズ·K·エンジュグナー | 43 | 取締役CEO、最高財務責任者総裁 | ||
マーク·カーデン | 62 | 取締役会議長 | ||
デイビッド·J·ダグラス | 57 | 役員.取締役 | ||
ニール·I·ゴールドマン | 76 | 役員.取締役 |
私たちのすべての現職役員と幹部の履歴書は以下の通りです。以下の段落はまた、各取締役の経験、資格、属性または技能に関する具体的な情報を含み、これらの経験、資質、属性または技能は、取締役会が私たちの業務および構造に基づいて結論を出すことをもたらし、すなわち、この人は本出願の提出時に取締役会に勤務しなければならない
チャールズ·K·エンジュグナーCEO CEO財務責任者役員それは.エンジュグナーさんは、2019年9月から当社のCEOを務めています。エンジュグナーさんは2017年9月以降、当社の最高財務責任者を務めてきました。エンジュグナーさんは、2012年初めに当社に入社し、当社の企業の会計活動を管理し、その後、当社のすべてのビジネス活動の管理に任命され、その後、ビジネスマネージャーに昇進し、広範な財務、運営、行政機能を担当しています。また、エンジュグナーさんは、アフリカ、イギリス、アメリカをはじめ、20年以上の国際的なビジネス経験を有し、様々な運営および財務管理職を担当しています。エンジュグナーはテキサス大学オースチン校のMBA号を持っています。
彼の会社運営についての深い理解と国際的な業務経験に基づいて、エンジュグナーさんは取締役を務める資格があります。
マーク·カーデン取締役会長は。 カルデンさんは2017年9月30日から取締役会長を務めています。さん·カルデンは、2014年5月1日に取締役会に入社し、取締役の独立取締役を務め、取締役会監査委員長に任命された。ゴードン·さんは、Copers&Lybrand,LLPと現在の普華永道会計士事務所のパートナーであり、1981~1999年の間に電力および天然ガスユーティリティを専門とする複数の高級財務職を担当しています。彼は最近、世界のエネルギー保障事業の最高経営責任者(CEO)を務めています。また、カルデンさんは、1991年から1993年にかけて、米国財務会計基準委員会の研究員として2年間に渡り、米国の公認会計士3人のうちの1人に選ばれた。カルデンさんは、テキサス農工大学のビジネスマネジメントの学士号を取得しています。彼は現在テキサス州連合城Clear Creekコミュニティ教会の執行牧師と長老だ。カルデンは給与委員会のメンバーでもある。
管理面での彼の経験と専門知識に基づいて、特にエネルギー市場およびビジネス戦略についての彼の知識を踏まえて、カルデンさんはS-K条例407(D)(5)(Ii)項で定義された財務の専門家である取締役会に在籍する資格があります。
デヴィッド·J·ダグラス役員.
ダグラスさんは取締役会に独立役員として加わり、2019年4月16日から発効する。ダグラスさんは、当社の最大の機関投資家であるJamaka Capital Management,LLCの責任者です。ダグラスさんは、家族の理財室業界での25年間の経験を含む30年以上の投資経験を持っています。ダグラスさんは、ペンシルバニア大学ウォートンビジネススクールを卒業し、経済学の学士号を取得しました。ダグラスさんは、監査および報酬委員会のメンバーです。
ダグラスの豊富な金融と投資経験に基づいて、彼は取締役を務める資格がある。
ニール·I·ゴールドマン取締役です
ゴールドマン·サックスは、さんが取締役会に独立役員として参加し、2019年4月16日から発効する。社長はゴールドマン·サックス資本管理会社の創業者で創業者。ゴールドマン·サックス資本管理会社は2018年に設立され、1985年に設立された家族理財室で、以前は投資コンサルティング会社だった。グッドマンさんは特許金融アナリスト(CFA)である。Goldmanさんは、ニューヨーク市立大学(市立大学)で経済学の学士号を取得しています。グッドマンさんは監査委員会と報酬委員会のメンバーだ。
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ゴールドマン·サックスは豊富な金融·投資背景を持っているため、取締役を務める資格がある。
会社の管理
道徳的規則
会社は、すべての取締役、上級管理職(最高経営者、最高経営責任者、財務総監、およびそのような機能を果たす任意の人員を含む)および従業員に適用される道徳的行動基準を採択した。当社は、これらの道徳的行動基準のコピーを以前に提出しており、これらのコピーは、本報告添付ファイルリスト項目14.1および14.2に示された情報に基づいて見つけることができる。会社の道徳行動基準のコピーは、会社のウェブサイトの投資家から部分的に取得することもできます。サイトはwww.deepdown inc.com、または書面で会社の秘書に送信します。住所は徳州77532クロスビー、郵便ポスト1389番です。当社は当社のウェブサイトに、表格8-K第5.05項の規定に適合するため、当社の最高経営責任者、財務副総裁又は財務総監の道徳規則条文に適用する改正或いは免除に関する規定を掲示する予定である。このウェブサイトに含まれている情報はこの報告書の一部ではない。
会社取締役会は外部監査士の選択に関する提案を審査し、提出し、会社の財務諸表年度監査の範囲、結果と有効性を審査し、会社の独立会計士が提供する他のサービスを審査します。br}取締役会は会社の内部会計制御、やり方と政策を審査します。我々の取締役会は、 カルデンさんがS-K条例第407(D)(5)(Ii)項で定義された独立監査委員会財務専門家になる資格を有することを決定しました。
延滞金第16条報告
取引法第16(A)節は,我々の上級管理者及び取締役,並びに我々の登録カテゴリを有する持分証券が10%を超える者に,証券所有権及びこのような所有権変更の報告を米国証券取引委員会に提出することを要求する。米国証券取引委員会が公布した規則によると、役員、役員、および10%以上の株主も、彼らが提出したすべての第16(A)条の表の写しを提供しなければならない。
当社が受け取った当該等の表写しの審査のみにより、当社は2020年12月31日までの年度内に、その上級職員及び取締役及び10%を超える実益所有者に適用されるすべての第16(A)条の届出要求が満たされていると信じている。
第十一項。 | 役員報酬 |
次の表には、2020年と2019年12月31日までの当社最高経営責任者(“PEO”)の年間給与総額と、私たちの別の役員(総称して“指名担当者”と総称)が2020年12月31日までの年間で稼いだ報酬総額を示しています。
2020年12月31日と2019年12月31日までの年間報酬集計表
名称と主要ポスト | 年.年 | 賃金.賃金 | 株式大賞 | 他のすべての報酬(1)(2) | 合計する | |||||||||||||
チャールズ·K·エンジュグナー | 2020 | $ | 324,906 | $ | 35,000 | $ | 52,949 | $ | 412,855 | |||||||||
CEO兼最高財務責任者総裁 | 2019 | $ | 273,079 | $ | 65,000 | $ | 38,892 | $ | 376,971 | |||||||||
ミカ·シモンズ | 2020 | $ | 101,748 | $ | – | $ | 168,978 | $ | 270,726 | |||||||||
元首席運営官 | 2019 | $ | 61,250 | $ | 32,500 | $ | 5,214 | $ | 98,964 |
(1) | 2020年の額には |
· | 車/携帯電話手当:エンジュグナーさん19500ドル、シモンズさん4962ドル; | |
· | エンジュグナーはさんに22,824ドル、シモンズはさんに11 947ドルの保健費を返済した | |
· | エンジュグナーさんに支払い2020年未休休暇10 625ドル、シモンズさんに10 723ドル、および | |
· | シモンズさんの解散料は141,346ドルです。 |
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(2) | 2019年の額は: |
· | 車/携帯電話手当:エンジュグナーさん19 500ドル、シモンズさん3 242ドル; | |
· | エンジュグナーさんには19392ドル、シモンズさんには1,972ドルの医療費を返済する。 |
報酬集計表の叙述的開示
当社は、2019年9月18日、エンジュグナーさんと締結された3年間の既存雇用契約を改訂し、2019年9月1日から施行され、当社は、適用される更新日の少なくとも90日前でない限り、毎年自動的に を更新する必要があり、当社は、その雇用契約を延期できない旨の通知を出さなければなりません。雇用協定では、エンジュグナーは毎年32.5万ドルの現金補償を受けることが規定されている。
2019年9月12日、当社はSimmonsさんと3年間の雇用契約を締結しました。2019年9月23日から発効し、毎年自動的に更新する必要があります。 は、適用される更新日の少なくとも90日前でない限り、当社は雇用契約を更新することができない旨の通知を発行しなければなりません。雇用協定では、シモンズは毎年24.5万ドルの現金補償を受けることが規定されている。会社は2020年4月1日、シモンズさんの雇用契約条項に基づき、最高経営責任者(“COO”)を廃止し、役職を解かれた。会社は、支払先と未払いの賃金、休暇期間、その他の福利厚生のほかに、1回245,000ドルの契約年度基本給をSimmonsさんに1回12ヶ月で支払う必要があります。
傑出株式賞
次の表は,2020年12月31日現在の指定官のオプション保有未行使に関する情報をまとめたものである.
オプション奨励 | ||||||||||||||
名前.名前 | 証券数:
基礎 トレーニング オプション(#) 行使可能 | 量 証券 基礎 未トレーニング オプション(#) 実行不可能 | 選択権 トレーニング 価格(ドル) | 選択権 期限が切れている 日付 | ||||||||||
チャールズ·K·エンジュグナー | 75,000 | 75,000 | $ | 0.65 | 9/24/2024 |
支配権変更時に支払うべき福祉
エンジュグナーさんの雇用契約には 制御権変更に関する条項が含まれています。
もしさん恩久が何らかの理由で雇用を終了した場合、終了日までの未払い賃金および休暇(br}をすべて受け取る権利があり、終了の日に彼が参加するすべての従業員の福祉·補償計画、協議、手配に応じてすべての福利厚生を受ける権利を有することになる。また、我々が受益者として一般的な免責声明を実行した場合には、企業が“理由なし”または“雇用を終了する十分な理由がある”場合、エンジュグナーさんは一定の解散料を得る権利を有することになる。これらの解散費には
(1)1つの現金は、その年基本給の倍(終了日による有効比率)に相当するが、この 終了が制御権変更後12ヶ月の日付前に発生すれば、その支払いは実行者の年間基本給の2倍(終了日による有効比率)に等しい
(Ii)終了日前の2つの完全会計年度が従業員に支払われた平均年間ボーナスに等しい現金であるが、この終了が制御権変更後12ヶ月の日付前に発生した場合、終了日前の2つの完全会計年度が従業員に支払う平均年間ボーナスの2倍に等しくなる
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(Iii)私たちの年間奨励ボーナススケジュールによると、私たちの年間奨励ボーナススケジュールによると、終了日の発生期間に比例して支払うべき年間ボーナスの現金に相当するが、比例的に計算された割合は、前の会計年度の年間ボーナスに基づくべきである。しかし、以前に年間ボーナスが支払われたことがない場合、今回比例的に支払われる年間ボーナス義務の現金支払いは、その年間基本給の50%を下回らなければならない
(Iv)制御権変更後12ヶ月前に終了した場合、行政者が保有する未行使の株式購入権、制限株式報酬、およびその他の持分ベースの報酬は、直ちに帰属し、行使可能でなければならない。
エンジュグナーさんは、その採用期間内及び終了後一年以内に、我々と“競争”を行うことなく(その雇用契約の定義により) 、いかなる顧客又は潜在的顧客に業務を誘致することなく、終了の日又はそれ以前の6ヶ月以内に当社またはそのコンサルタントに雇われたいかなる者の雇用又はサービスを勧誘することなく、又は故意に当社の業務又は口座又は当社の任意の付属会社を妨害することに同意します。
また、エンジュグナーさんの雇用契約は、適用される法律および私たちの定款の許容範囲内で、私たちは法律および私たちの細則を適用して許容される範囲内で、彼を弁護、賠償し、それを被害から保護することに規定されている。 彼は、雇用契約または彼が私たちに雇われたプロセスおよび範囲内で彼を代表して、任意のクレーム、要求、訴訟、または他の法的手続きを代表して、合理的な弁護士費と支出を含めて、またはそれを弁護し、賠償し、それを保護するつもりだ。我々はまた、役員および上級管理職責任者責任保険のすべての適用される保険料を維持および支払います。この保険料は、適用法の許容範囲内でヌグナーさんを弁護し、賠償するために全額保険を提供します。
役員の報酬
取締役会報酬委員会は、取締役報酬に関するすべての決定を下す。当社またはその任意の付属会社または共同経営会社(“独立取締役”)でない従業員、独立請負業者または顧問の取締役(“独立取締役”)のみが費用を徴収し、取締役会会議に出席する合理的な自己負担費用を精算する権利がある。
会社は株式に基づく報酬を使用して、制限的な株式または株式オプションの形で、合格した候補者を取締役会に誘致し、維持する。私たちの独立役員に対する報酬配置は、私たちの業界と地理的な位置内の同業者の基準と互角だと信じています。
以下の表は、当社の独立取締役が年内に当該等の職務を担当する独立取締役が付与又は獲得した2020年の報酬に関する若干の資料を提供する。
名前.名前 | オプション賞($)(1)(2) | 合計する | ||||||
マーク·カーデン | $ | 17,250 | $ | 17,250 | ||||
デイビッド·J·ダグラス | $ | 17,250 | $ | 17,250 | ||||
ニール·I·ゴールドマン | $ | 17,250 | $ | 17,250 |
(1) | 2019年6月24日、当社の独立取締役はそれぞれ1株0.75ドルの行権価格で50,000株の自社普通株を購入する株式オプションを取得した。これらの株式オプションの公正価値は付与された日に1株当たり0.44ドルである。このうち50%のオプションは2019年12月31日に付与され、残りの50%のオプションは2020年12月31日に授与される | |
(2) | 2020年8月5日、会社の独立取締役は1株当たり0.37ドルの発行権価格で私たちの普通株50,000株を購入する株式オプションを獲得した。これらの株式オプションの公正価値は付与された日に1株0.25ドルである。そのうち50%のオプション が2020年12月31日に付与された。残りの未帰属オプションは2021年2月28日と2021年5月31日に均等分割払いに分割される。 |
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第十二項。 | 特定の実益所有者の担保所有権及び経営陣及び関連株主の事項 |
以下は2021年3月30日までの普通株実益所有権に関するいくつかの資料であり、以下に別途明記されているほか、(I)私たちが知っている1名当たり実益が5%を超える発行済み普通株を持っていること、(Ii)その日までの取締役1人当たり;(Iii)私たちの“指名者” (S-K条例第402(M)項に基づいて定める);および(Iv)グループの深空のすべての役員および行政人員である。私たちの知る限り、表に示したすべての人はその株式に対して唯一の投票権と投資権を持っていますが、適用法律によってそれぞれの配偶者と共有する権力は除外します。
名前.名前 | 実益保有普通株式数 | 60日以内に行使可能なオプションで獲得できる株式数 | 合計する | 発行済み普通株式率(1) | ||||
ロナルド·E·スミス | 2,950,046 | (2) | – | 2,950,046 | 23.8% | |||
イージス金融会社 | 813,000 | (3) | – | 813,000 | 6.6% | |||
Maz Capital Advisors,LLC | 782,059 | (4) | – | 782,059 | 6.3% | |||
役員や行政職: | ||||||||
デイビッド·J·ダグラス | 1,484,091 | (5) | 87,500 | 1,571,591 | 12.7% | |||
ニール·I·ゴールドマン | 500,000 | (6) | 87,500 | 587,500 | 4.7% | |||
チャールズ·K·エンジュグナー | 267,350 | (7) | 75,000 | 342,350 | 2.8% | |||
マーク·カーデン | 60,980 | 87,500 | 148,480 | * | ||||
全役員と上級職員(4人) | 2,312,421 | 337,500 | 2,649,921 | 21.4% |
______________
*発行済み普通株式の1%未満を保有していることを示します。
(1) | 表中の百分率は,2021年3月30日までの総流通株または合計12,388,865株を用いて計算した。 |
(2) | 2019年11月26日に米国証券取引委員会に提出されたスケジュール13 Dによると、ロナルド·E·スミス、806 Vista Del Lago Dr.,Huffman、テキサス州77336。これらの株式は、個人退職口座を通じて間接保有した710,562株、スミスさん氏の配偶者直接保有930株、651株、およびスミスさん氏配偶者が個人退職口座を通じて間接保有した23,071株。 |
(3) | イージス金融会社が2021年1月22日に米国証券取引委員会に提出したスケジュール13 Gによると、ニレ街6862号、Suite 830、McLean、バージニア州22101。 |
(4) | Maz Capital Advisors有限責任会社がアメリカ証券取引委員会に提出した日付は2021年2月4日のスケジュール13 G、ニュージャージー州パシパニ12部屋1130路46、郵便番号07054による。 |
(5) | 米国証券取引委員会に提出された日付によると、2019年4月16日のForm 3、David J.Douglas、テキサス州ダラスカエデ通り3889号、郵便番号75219。 |
(6) | 2019年4月16日に米国証券取引委員会に提出された表3によれば、Neal I.Goldman,Goldman Capital Management Inc.,767 Third Ave,New York,NY 10017である。 |
(7) | カーデンと彼の妻が退職と取引口座で間接的に持っていた980株を含む。 |
十三項。 | 特定の関係や関連取引、取締役の独立性 |
ある関係と関連取引
私たちの取締役会と経営陣は、関係者の取引により高い利益衝突リスクがあることを認識しているので、私たちは、私たちの取締役、取締役が著名人や幹部または彼らの直系親族、および私たちの任意の種類の投票権証券の所有者およびその家族と直接的または間接的な重大な利益を有するすべての関係および取引を検討します。米国証券取引委員会規則の要求に基づいて、私たちまたは関係者に直接的または間接的に大きな意味を有すると決定された取引は、米国証券取引委員会に提出された対応する年度および/または四半期報告書で開示される。
20 |
役員は自主独立している
我々は、Carden、Douglas、Goldman さんは、ニューヨーク証券取引所上場企業マニュアル第303 A.02条の要件に基づいて“独立している”と考えている。
14項です。 | チーフ会計士費用とサービス |
以下の表は、会社が2020年12月31日と2019年12月31日までの年度に提供する会社の連結財務諸表と報告に関する監査サービス、およびDeep Downとその子会社が提供する他のサービスを代表してMoss Adamsに支払う総金額を示しています
2020年12月31日 | 2019年12月31日 | |||||||
料金を審査する | $ | 182,410 | $ | 215,674 | ||||
監査関連費用 | – | – | ||||||
税金.税金 | 17,246 | 87,150 | ||||||
他のすべての費用 | – | – |
料金を審査する:Deep Downの総合財務諸表を監査し、四半期報告に含まれる中期簡明総合財務諸表を審査し、通常法定および規制届出文書に関連するサービス または委託および証人サービス(法規または法規が要求されていないサービスを除く)のために提供される専門サービスの費用を含む。
監査関連費用:保証と関連サービスのために徴収された費用が含まれており、これらの費用はDeep Down合併財務諸表の監査と審査業績との合理的な関連があり、“監査費用”の項目では報告されません
税金.税金:納税コンプライアンス、納税計画、および他の納税サービスが含まれています。税務コンプライアンスと税務準備には、br申告に協力することに関する専門サービスの料金が含まれています。他の税務サービスには他の雑務相談料を受け取ることが含まれている。
他のすべての費用:なし。
監査と許可を事前に承認する独立監査師の非監査サービス
取締役会はモス·アダムスが提供するすべての監査と許可された非監査サービスをあらかじめ承認している。これらのサービスは、監査サービス、監査関連サービス、税務サービス、および他のサービスを含むことができる。取締役会はまた、特定のサービスを具体的な状況に応じて予め承認しておくことができ、予め承認された権限を1人または複数の取締役に付与することができる。許可を得た場合、取締役は、事前承認を得た後の第1回取締役会会議で任意の事前承認の決定を報告しなければならない。
第4部
第十五項。 | 展示品、財務諸表付表 |
本プロジェクトで要求される情報は,本報告“証拠インデックス”の部分を引用した参考文献 によって本明細書に組み込まれる.
第十六項。 | 表格10-Kの概要 |
ありません
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サイン
1934年“証券取引法”第13又は15(D)節の要求に基づいて、登録者は、以下の署名者代表登録者が本報告に署名することを正式に許可している。
March 30, 2021 |
心の奥底では,Inc.
作者:チャールズ·K·エンジュグナー チャールズ·K·エンジュグナー CEO兼最高財務責任者総裁 (首席行政主任)
作者:/s/Trevor Ashurst トレバー·アシュスター 総裁副財務長 (首席会計主任) |
授権依頼書
これらの によって、以下の署名の各人は、Charles K.NjuungaとMark Carden、および彼らの各々、 彼の真の合法的な事実弁護士および代理人を構成して任命し、十分な代替権を有し、任意のおよびbr}のすべての身分で、彼の名義、職、および代理人の身分で、本10-K表年次報告の任意およびすべての修正案に署名し、それをすべての証拠物およびすべての関連文書と共に米国証券取引委員会に提出し、上記の事実弁護士と代理人を付与し、そして、それらの各々は、その所内および周囲で行われたすべての必要かつ必要なものおよび事柄を行い、その可能性または自ら行うことができるすべての意図および目的を行い、ここで、上述したすべての事実および代理人またはそれらのうちのいずれか1人、またはその1人または複数の代替者を承認し、確認する権利があり、本条例によってなされたことを合法的に行うことができ、または手配することができる。
1934年の証券取引法の要求によると、本報告は、以下の者代表登録者によって指定日に署名された
サイン | タイトル | 日取り | |
/チャールズ·K·エンジュグナー | 最高経営責任者総裁と役員 | March 30, 2021 | |
チャールズ·K·エンジュグナー | (首席行政主任) | ||
/s/マーク·カーデン | 取締役会議長 | March 30, 2021 | |
マーク·カーデン | |||
デイビッド·J·ダグラス | 役員.取締役 | March 30, 2021 | |
デイビッド·J·ダグラス | |||
/s/ニール·I·ハイマン | 役員.取締役 | March 30, 2021 | |
ニール·I·ゴールドマン | |||
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展示品索引
展示品番号 | 展示品説明 | |
2.1 | MediQuip Holdings,Inc.,Deep Down,Inc.およびDeep Down,Inc.の多くの株主間の再構成プロトコルおよび計画(2008年5月1日に我々が提出したForm 10-KSB/Aの添付ファイル2.1を参照することによって組み込まれる)。 | |
3.1 | Deep Down,Inc.の定款は、2008年9月29日にネバダ州州務卿に提出された会社定款修正案に適合する(2008年8月15日に提出した添付表14 Cの添付ファイルA合併を引用することにより)。 | |
3.2 | “Deep Down,Inc.”の別例が改訂および再改訂された(2008年8月15日に提出された当社の添付表14 Cの添付ファイルBから参照されます)。 | |
4.1 | 取引法第12条に基づいて登録された証券説明(2020年3月30日に提出した10-K表の添付ファイル4.3を参照して編入) | |
10.1 | 所有者であるW&P開発会社とテナントであるDeep Down,Inc.との間の建築·土地賃貸契約は,2013年6月1日(添付ファイル10.1参照により2013年6月21日に提出された8-K表に組み込まれている)。 | |
10.2† | 修正された雇用協定は、2019年9月18日に発効し、Deep Down,Inc.とCharles K.Njuungaによって署名される(2019年9月24日に提出したForm 8-Kの添付ファイル10.1に参照により組み込まれている)。 | |
10.3† | Deep Down,Inc.とMicah Simmonsとの間の雇用協定は,2019年9月12日である(2019年9月17日に提出したForm 8-Kの添付ファイル10.1を参照により組み込む). | |
10.4 | 賃金小切手保護計画 日付は2020年4月29日の約束手形(2020年5月4日に提出されたForm 8-Kの添付ファイル10.1に引用により組み込まれています) | |
10.5 | 賃金保護計画 日付は2021年3月4日の約束票(2021年3月5日に提出されたForm 8-Kの添付ファイル10.1に引用により組み込まれています) | |
10.6 | Deep Down,Inc.とRonald E.Smithの間で2019年9月1日に発効する移行プロトコル(添付ファイル10.1から2019年8月15日に我々が提出したbr}Form 8-Kへの参照により)。 | |
14.1 | 取締役商業行為規則(私たちが2010年4月15日に提出した10-K表で添付ファイル14.1を参照)。 | |
14.2 | 財務官商業行動基準(参照によって2010年4月15日に提出された10-K表の添付ファイル14.2)に組み込まれています。 | |
21.1 | 子会社リスト(添付ファイル21.1を参照により2020年3月30日に提出した10-K表に組み込む)。 | |
24.1* | 授権書(署名ページに含まれる) | |
31.1* | ルール13 a-14(A)/15 d-14(A)深井会社最高経営責任者兼財務責任者総裁の認証。 | |
31.2* | ルール13 a-14(A)/15 d-14(A)深井会社財務副社長の認証。 | |
32.1# | 潜水会社最高経営責任者兼最高財務官総裁第1350条認証。 | |
32.2# | 潜水会社財務副総裁第1350条証明書。 | |
101.INS* | XBRLインスタンスドキュメント | |
101.SCH* | XBRLアーキテクチャドキュメント | |
101.CAL* | XBRL計算リンクライブラリ文書 | |
101.DEF* | XBRL定義リンクライブラリ文書 | |
101.LAB* | XBRLタグリンクライブラリドキュメント | |
101.PRE* | XBRLプレゼンテーションリンクライブラリドキュメント |
_________________________
*アーカイブをお送りします。
#メールで提供されます。
展示品は管理契約または補償計画または手配を構成する。
23 |
独立公認会計士事務所報告
当社の株主および取締役会へ
Deep Down社
財務諸表のいくつかの見方
当社は、2020年12月31日現在及び2019年12月31日現在の総合貸借対照表、当該日までの関連経営総合報告書、株主権益及び現金流量変動及び関連付記(総称して“総合財務諸表”と呼ぶ)を監査している。吾らは、総合財務諸表は、当社の2020年12月31日及び2019年12月31日の総合財務状況、及び当該日までの総合経営実績及びキャッシュフローを各重大な面で公平に反映しており、米国で一般的に受け入れられている会計原則に適合していると考えている。
意見の基礎
これらの連結財務諸表は会社の経営陣が担当しています。私たちの責任は私たちの監査に基づいて会社の連結財務諸表に意見を発表することです。私たちは米国上場企業会計監督委員会(PCAOB)に登録されている公共会計士事務所であり、米国連邦証券法および米国証券取引委員会(SEC)とPCAOBの適用規則と法規に基づいて、会社と独立しなければならない。
私たちはPCAOBの基準に従って審査を行った。これらの基準は、連結財務諸表に重大な誤報がないかどうかに関する合理的な保証を得るために、エラーによるものであっても不正であっても、監査を計画し、実行することを要求する。当社はその財務報告の内部統制を監査する必要はなく、私たちを招いて監査を行うこともありません。私たちの監査の一部として、私たち は財務報告の内部統制を知る必要がありますが、会社財務報告の内部統制の有効性について意見を述べるためではありません。したがって、私たちはそのような意見を表現しない。
我々の監査には、統合財務諸表の重大な誤報のリスクを評価するためのプログラム を実行することと、これらのリスクに対応するためにエラーによるものであっても詐欺であっても、brプログラムを実行することとが含まれる。これらの手続きは、連結財務諸表中の金額および開示に関する証拠をテストに基づいて検討することを含む。私たちの監査には、経営陣が使用する会計原則の評価と重大な推定、合併財務諸表の全体列報の評価も含まれています。私たちは私たちの監査が私たちの観点に合理的な基礎を提供すると信じている。
重要な監査事項
以下に伝達される重要な監査事項 とは、今期に合併財務諸表を監査する際に生じる事項であり、伝達または要求 が監査委員会に伝達され、かつ(1)総合財務諸表に対して重大な意義を有する勘定または開示に関連し、および(2)私たちが特に挑戦的、主観的または複雑な判断に関連する。重要な監査事項のコミュニケーションは、合併財務諸表に対する私たちの全体的な意見をいかなる方法でも変えることはできません。私たちはまた、以下の重要な監査事項を伝達し、重要な監査事項或いはそれに関連する勘定或いは開示について単独の意見 を提供します。
収入確認-固定価格契約を決定するための見積もりコスト
総合財務諸表付記3で述べたように、2020年12月31日までの年度の総収入は約8,664,000ドルであり、固定価格 契約から来ている。当社の固定価格契約については、制御権が時間の経過とともに移行するため、収入は履行義務の進捗度合いに応じて確認されます。完成度を測る方法を選択するには判断し,提供する製品やサービスの性質に基づく必要がある.会社がコストよりもコストを用いて契約の進捗を測定するのは、会社が契約にコストが発生した場合に顧客に制御権を移転する場合を最もよく説明しているからである。進捗コスト比計測では,達成進捗の程度は,これまでに発生した費用と義務履行時の推定費用総額の比率に基づいて測定した。収入は、予想費用や利益を含め、コストが発生した場合に比例して入金される。経営陣の完成時の総コストの見積もりは多くの変数の影響を受けており、重大な判断が必要である。管理層の評価に影響を与える要素は多くあるが、これらに限定されないが、顧客の期待に合った工程、設計、製造段階を正確に実行する能力、人的·材料資源の可用性とコスト、生産性、天気、および設置段階の成功度を含む。これらの要素の各々はコスト推定の正確性に影響を与え、最終的に未来の収益性に影響を与える。
F-1 |
収入確認-固定価格契約の推定コストを決定することは、重要な監査事項の主な考慮事項であり、これらの推定の複雑さと、固定価格契約のためのこれらの推定を策定する際の管理層の重大な判断である。これは、逆に、監査人が、完成すべきコスト推定に関連する監査証拠を実行する際に、高度な判断力、主観的、および努力を有することをもたらす。
この重要な監査問題を解決するために私たちが実行する主な手続きは以下の通りです
· | 実行された調達注文とプロトコルを取得し、管理層が契約サンプル作成のコスト試算を作成する際に用いる重大な仮定の正当性を評価する |
· | 評価に使用される重大な仮定の合理性は、管理職が固定価格契約完了コストを合理的に推定する能力の評価とテストに関する |
· | 経営陣と契約完了の進捗を検討し、彼らの断言をテストすることで、適切なプロジェクトマネージャーに確証を問い合わせることで、 |
· | 顧客と契約完了進捗を確認し、 |
· | これまでに発生した実際のコストの正確性と発生状況をテストし |
· | 最近完成した類似契約による見積りコストと実コストを比較すると 類似契約が存在すれば, |
· | 評価は、以前のコスト推定を修正する必要があるかもしれない状況をタイムリーに識別する |
· | 試験管理層の契約または有事項の評価は、適用された範囲内で、契約条項および契約の実際の進展に関連する |
· | 完成した契約を回顧的に分析して、完成した実際のコストと推定コストとの間の差を評価し、 |
· | 年末に予想されるコストに対して後続から年末までに発生するコストを分析した。 |
長期資産減価準備
総合財務諸表付記2及び付記4に記載されているように、2020年12月31日現在、当社の総合経営権賃貸資産及び物件、工場及び設備純額はそれぞれ約3,174,000ドル及び2,604,000ドルである。重大な事件や環境変化が帳簿価値が回収できない可能性があることを示すたびに、管理職は長期資産の減価テストを行う。長期資産または資産グループの帳簿価値が、その資産または資産グループの使用および最終処分によって生じると予想される未割引キャッシュフローの合計を超える場合、回収できない。海上エネルギー業界の不況と当社運営への負の財務影響により経営陣は結論を出し,その長期資産の帳簿価値 は資産群と評価され,2020年6月30日に減値審査を行う必要がある。2020年6月30日までの四半期に、会社はそのある遊休固定資産に関する減価費用約4,490,000ドルを記録し、これらの資産は資産レベルで減値評価を行った。残りの長期資産を減値審査したところ、経営陣はこれらの資産に減値はないと結論した。
長期資産減額が重要な監査事項であることを決定する主な考慮要素は、資産グループの将来のキャッシュフローの収入部分を推定する際に管理層が使用する重大な判断である。これはさらに、将来の未割引キャッシュフローの純額の収入部分の金額と時間を含む、監査人の高度な判断、執行手順、管理層の重大な仮定に関する監査証拠の評価への努力を招いている。
この重要な監査問題を解決するために私たちが実行する主な手続きは以下の通りです
· | 長期資産を資産グループにグループ化する妥当性を評価し、 |
· | 収入予測期間の妥当性を評価し |
· | 適用可能な範囲で、キャッシュフローの構成要素を推定するための基礎データの完全性と正確性をテストし、 |
· | 経営陣が将来のキャッシュフローの純額の収入部分の額と時間を作成する際に用いる重大な仮定の妥当性,および |
· | 先の推定を遡及的に検討し、経営陣が存在する可能性のある偏見の証拠を評価する。 |
/s/Moss Adams LLP
ヒューストン、テキサス州
March 30, 2021
2017年以来、当社の監査役を務めてきました。
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心の奥底では,Inc.
合併貸借対照表
十二月三十一日 | ||||||||
(単位は千で、1株当たりおよび1株当たりの金額は含まれていない) | 2020 | 2019 | ||||||
資産 | ||||||||
流動資産: | ||||||||
現金 | $ | 3,745 | $ | 3,523 | ||||
売掛金は,それぞれ84ドルと50ドルの予備金を差し引く | 4,650 | 4,454 | ||||||
在庫品 | 187 | – | ||||||
契約資産 | 189 | 814 | ||||||
前払い費用と他の流動資産 | 151 | 156 | ||||||
流動資産総額 | 8,922 | 8,947 | ||||||
財産·工場·設備·純価値 | 2,604 | 7,964 | ||||||
無形資産、純資産 | 44 | 50 | ||||||
経営的リース資産使用権 | 3,174 | 4,334 | ||||||
その他の資産 | 195 | 256 | ||||||
総資産 | $ | 14,939 | $ | 21,551 | ||||
負債と株主権益 | ||||||||
流動負債: | ||||||||
売掛金と売掛金 | $ | 1,988 | $ | 2,204 | ||||
契約責任 | 730 | 623 | ||||||
購買力平価ローンの当期分 | 863 | – | ||||||
流動賃貸負債 | 1,261 | 1,181 | ||||||
流動負債総額 | 4,842 | 4,008 | ||||||
購買力平価ローンに対応する | 248 | – | ||||||
長期経営賃貸負債 | 1,951 | 3,180 | ||||||
総負債 | 7,041 | 7,188 | ||||||
引受金及び又は有事項(付記9) | ||||||||
株主権益: | ||||||||
普通株、額面0.001ドル、ライセンス株式24,500,000株、発行済み15,906,010株 | 16 | 16 | ||||||
追加実収資本 | 73,638 | 73,521 | ||||||
在庫株は,コスト計算でそれぞれ3,367,145株と2,620,830株である | (2,809 | ) | (2,284 | ) | ||||
赤字を累計する | (62,947 | ) | (56,890 | ) | ||||
株主権益総額 | 7,898 | 14,363 | ||||||
総負債と株主権益 | $ | 14,939 | $ | 21,551 |
付記は総合財務諸表の構成要素である。
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心の奥底では,Inc.
業務統合レポート
十二月三十一日までの年度 | ||||||||
(千単位で1株当たり 金額を除く) | 2020 | 2019 | ||||||
収入.収入 | $ | 12,977 | $ | 18,915 | ||||
販売コスト: | ||||||||
販売コスト | 7,232 | 11,013 | ||||||
減価償却費用 | 830 | 1,105 | ||||||
販売総コスト | 8,062 | 12,118 | ||||||
毛利 | 4,915 | 6,797 | ||||||
運営費用: | ||||||||
販売、一般、行政 | 6,210 | 8,926 | ||||||
資産減価 | 4,490 | 396 | ||||||
減価償却と償却 | 252 | 276 | ||||||
総運営費 | 10,952 | 9,598 | ||||||
営業損失 | (6,037 | ) | (2,801 | ) | ||||
その他の費用(収入): | ||||||||
利子支出,純額 | 7 | (12 | ) | |||||
財産·工場·設備を売却する収益 | – | (7 | ) | |||||
その他費用(収入)合計 | 7 | (19 | ) | |||||
所得税前損失 | (6,044 | ) | (2,782 | ) | ||||
所得税支出 | 13 | (8 | ) | |||||
純損失 | $ | (6,057 | ) | $ | (2,774 | ) | ||
1株当たり純損失: | ||||||||
基本的な情報 | $ | (0.48 | ) | $ | (0.21 | ) | ||
完全に薄める | $ | (0.48 | ) | $ | (0.21 | ) | ||
加重平均流通株: | ||||||||
基本的な情報 | 12,495 | 13,386 | ||||||
完全に薄める | 12,495 | 13,386 |
付記は総合財務諸表の構成要素である。
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心の奥底では,Inc.
株主権益変動合併報告書
2020年12月31日まで及び2019年12月31日まで年度
その他の内容 | ||||||||||||||||||||||||
普通株 株 | 支払い済み | 財務局 | 積算 | |||||||||||||||||||||
(単位:千) | 共有数 (#) | 金額 (ドル) | 資本 | 在庫品 | 赤字.赤字 | 合計する | ||||||||||||||||||
2018年12月31日の残高 | 15,706 | $ | 16 | $ | 73,271 | $ | (2,062 | ) | $ | (54,116 | ) | $ | 17,109 | |||||||||||
純損失 | – | – | – | – | (2,774 | ) | (2,774 | ) | ||||||||||||||||
制限株奨励 | 200 | – | – | – | – | – | ||||||||||||||||||
購入在庫株 | – | – | – | (222 | ) | – | (222 | ) | ||||||||||||||||
株式ベースの報酬 | – | – | 250 | – | – | 250 | ||||||||||||||||||
2019年12月31日の残高 | 15,906 | $ | 16 | $ | 73,521 | $ | (2,284 | ) | $ | (56,890 | ) | $ | 14,363 | |||||||||||
純損失 | – | – | – | – | (6,057 | ) | (6,057 | ) | ||||||||||||||||
制限株奨励金は没収された | (150 | ) | – | – | – | – | – | |||||||||||||||||
購入在庫株 | – | – | – | (525 | ) | – | (525 | ) | ||||||||||||||||
株式ベースの報酬 | – | – | 117 | – | – | 117 | ||||||||||||||||||
2020年12月31日残高 | 15,756 | $ | 16 | $ | 73,638 | $ | (2,809 | ) | $ | (62,947 | ) | $ | 7,898 |
付記は総合財務諸表の構成要素である。
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心の奥底では,Inc.
キャッシュフロー統合レポート
十二月三十一日までの年度 | ||||||||
(単位:千) | 2020 | 2019 | ||||||
経営活動のキャッシュフロー: | ||||||||
純損失 | $ | (6,057 | ) | $ | (2,774 | ) | ||
純損失と経営活動から提供される現金純額の調整: | ||||||||
減価償却および償却 | 1,082 | 1,381 | ||||||
株式ベースの報酬 | 117 | 250 | ||||||
非現金レンタル費用 | 10 | 27 | ||||||
不良支出 | 238 | 20 | ||||||
財産·工場·設備を売却する収益 | – | (7 | ) | |||||
資産減価損失 | 4,490 | 396 | ||||||
経営性資産と負債変動状況: | ||||||||
売掛金純額 | (433 | ) | (86 | ) | ||||
契約資産 | 625 | 1,117 | ||||||
棚卸しをする | (187 | ) | – | |||||
前払い費用と他の流動資産 | (8 | ) | (52 | ) | ||||
その他の資産 | 26 | 93 | ||||||
売掛金と売掛金 | (216 | ) | 222 | |||||
契約責任 | 107 | (350 | ) | |||||
経営活動が提供する現金純額 | (206 | ) | 237 | |||||
投資活動によるキャッシュフロー: | ||||||||
財産·工場·設備を売却して得た収益 | – | 88 | ||||||
家屋·工場·設備を購入する | (171 | ) | (91 | ) | ||||
受取手形に受け取った支払い(前払い料金およびその他の流動資産に含まれる) | 13 | 517 | ||||||
短期投資-(預金) | – | 1,035 | ||||||
投資活動が提供する現金純額 | (158 | ) | 1,549 | |||||
資金調達活動のキャッシュフロー: | ||||||||
長期債務の元金支払い | – | (56 | ) | |||||
普通株買い戻し | (525 | ) | (222 | ) | ||||
購買力平価ローンの収益 | 1,111 | – | ||||||
融資活動提供の現金純額 | 586 | (278 | ) | |||||
現金と小銭 | 222 | 1,508 | ||||||
現金、年明け | 3,523 | 2,015 | ||||||
年末現金 | $ | 3,745 | $ | 3,523 |
付記は総合財務諸表の構成要素である。
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心の奥底では,Inc.
連結財務諸表付記
総合財務諸表に付記されているすべてのドルと株式金額は、別の説明がない限り、千ドルと株式単位であるが、1株当たりの金額は除外される。
注1: | 主な会計政策と見積もりの業務説明と概要 |
業務説明
Deep Down,Inc.はネバダ州の会社(“Deep Downネバダ”)であり、その直接完全子会社はデラウェア州の会社(“Deep Down Delware”);(br}(総称して“Deep Down”、“We”、“Us”或いは“Company”)は油田 サービス会社であり、生産施設と井口の間で使用する複雑深水と超深水石油生産流通システム支援サービスと技術 に特化している。我々のサービスと技術解決方案は配電システムの設置サポートと工事サービス、臍帯端末、疎管鋼飛線及び関連サービスを含む。また、私たちの経験豊富な専門サービスチームは、世界のどこでも海底工事、設置、デバッグ、メンテナンスプロジェクトをサポートすることができます。
流動性
2020年12月31日現在、会社の手元現金は3,745ドル、運営資金は4,080ドル。2019年12月31日現在、手元現金と運営資本はそれぞれ3,523ドル、4,939ドルです。 は、Paycheck Protection Program(“PPP”)によって得られた融資を除いて、同社には適切な信用手配 がなく、手元現金、運営キャッシュフローおよび不動産、工場、設備(“PP&E”)の潜在的な日和見販売に依存しています。PPPローンのさらなる検討については、付記11と付記12を参照されたい。
当社は、厳格な資本投資方式を採用するほか、十分な流動資金 を持ち、手元の現金、運営予想による現金、第2の購買力平価ローンから得られた現金 および潜在的なPP&E日和見主義販売を組み合わせることで、将来の運営需要を満たすと信じている。しかし,2020年の新冠肺炎による原油価格の暴落や世界経済活動を考慮すると,当社ではこれを確実に予測することはできない。このような不確実性を減少させ、流動性を維持するために、会社はリストラ、管理費用支出、研究開発作業をキー項目に制限し、機会があった場合にはさらにコストを下げる機会を積極的に求めるなど、日和見主義的なコスト制御措置を推進していく。
主要会計政策と試算の概要
合併原則
総合財務諸表には、 Deep Down及びその全額付属会社の2020年及び2019年12月31日までの年度の勘定が含まれています。すべての会社間取引と残高は無効になりました。
予算の使用
米国公認会計原則(“米国公認会計原則”) に基づいてこれらの財務諸表を作成することは、資産と負債に影響を与える可能性のある推定と判断を行うことを要求する。私たちは、収入確認および関連支出、契約資産および負債、長期資産減価、所得税(繰延税金資産の推定支出を含む)、または有および訴訟、および株式ベースの支払いに関する推定を含む私たちの推定値を継続的に評価する。我々の見積りは,歴史的経験や他の様々な合理的と考えられる仮定に基づいており,これらの仮定の結果が資産や負債の帳簿価値を判断する基礎を構成している.異なる仮定または条件では、実際の結果は、これらの推定値とは異なる可能性がある。
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細分化市場
2020年12月31日と2019年12月31日までの年間で、私たちは一つの運営·報告部門、すなわち深デラウェア州しかありません。
現金と現金等価物
私たちは購入日から3ヶ月以下で満期になったすべての高流動性投資を現金等価物と見なします。現金および現金等価物は、国内銀行に保管されている現金 を含み、連邦保険の限度額を超える場合がある。
金融商品の公正価値
公正価値は、計量日に市場参加者間で秩序的に取引される資産 または負債が元金または最も有利な市場で負債(退出価格)を移動させて受信された交換価格または支払いの交換価格として定義される。著者らは公正価値階層構造を採用し、公正価値を計量する際に観察可能な投入を最大限に使用し、観察できない投入を最大限に減少させた。公正価値階層構造は、公正価値を測定するために使用可能な3つのbrレベルの投入を有する:
第1レベル-アクティブ市場の未調整見積、すなわち、計量日に同じ制限されない資産または負債の見積もりを得ることができる。
レベル2-非アクティブな市場でのオファー;または資産または負債の全期間にわたって直接的または間接的に観察可能な他の投入。
第3レベル-公正価値計量が重要で観察できない投入の価格や推定技術 が必要である。
私たちの金融商品には、主に現金、売掛金、未払い、および受取手形(他の資産を含む)が含まれている。現金、売掛金、 及び売掛金の帳簿価値は、その短期満期日により2020年12月31日及び2019年12月31日の公正価値に近い。我々の売掛金の帳簿価値は、金利が現在の市場金利に近いため、2020年12月31日と2019年12月31日の公正価値に近い。
売掛金
売掛金は通常取引条件で満期となる無担保顧客債務である。当社は、顧客ごとの売掛金残高とその支払能力の具体的な審査に基づき、売掛金を計上しています。一般的に、当社は超過勘定に対して利息を取りません。特定のアカウントが準備が必要であると判断された場合、この期間中の不良債権準備を計上しなければならない。2020年12月31日と2019年12月31日に、当社は不良債権準備需要をそれぞれ84ドルと50ドルと推定しています。2020年12月31日と2019年12月31日までの年度の不良債権支出総額はそれぞれ238ドルと20ドル。
収入集中度と信用リスク
Deep Downの収入は,石油や天然ガス業界のオフショア部門に参加する顧客への製品やサービスの販売から来ている。顧客たちはまた石油と天然ガス産業の経済と他の変化の影響を受けるかもしれない。2020年12月31日までの1年間、私たちの5つの顧客はそれぞれ総収入の43%、10%、8%、8%、5%を占めています。2019年12月31日までの1年間、私たちの5つのお客様はそれぞれ総収入の44%、20%、7%、6%、5%を占めています。1つ以上のこのような クライアントを失うことは、私たちの運営結果およびキャッシュフローに大きな影響を与える可能性があります。
2020年12月31日まで、私たちの3つの顧客はそれぞれ売掛金総額の52%、12%、9%を占めています。2019年12月31日現在、私たちの3つの顧客はそれぞれ売掛金総額の41%、17%、9%を占めています。
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財産·工場·設備
PP&Eはコストに基づいて、減価償却累計、償却と関連減額後の純額を差し引く。減価償却と償却は直線法を用いてそれぞれの資産の推定耐用年数を計算する。交換と改善は資本化されているが,維持·修理は発生した費用に基づいて に計上されている。私たちの政策は、融資リースによって得られた資産の償却費用を自己資産の減価償却費用とともに計上することです。また,創設資産に関する減価償却·償却費用を販売コストの一構成要素として添付されている合併経営報告書に記録した。
我々のPP&Eに関する状況が変化したり,我々のPP&Eの帳簿価値の回復可能性に影響を与える可能性のある重大なイベントが発生したりすると,減値 指標が存在し,PP&Eの減値をテストする.減値テストを行う前に、PP&Eを他の有限寿命長寿資産(“長寿資産”)と識別可能なキャッシュフローの最低レベルでグループ化し、これらの識別可能なキャッシュフローは、他の資産または資産グループのキャッシュフローから大きく独立している。長期資産の減価テストは2つのステップに分けられる
ステップ1-資産グループの帳簿価値を、資産グループの使用および最終処分資産グループの未割引将来のキャッシュフローの総和と比較することにより、長期資産グループの回復可能性をテストする。長期資産グループの帳票金額が、使用および処置された未割引将来のキャッシュフローの合計よりも大きいと判定された場合、ステップ2を実行する必要がある。
第2のステップ-長寿資産グループが第1のステップにおける回収可能テストに合格しなかった場合、帳簿金額と長寿資産グループの公正価値との差額を減価費用に計上する。
当社は2020年12月31日までの年間で、いくつかの長期遊休資産の減値を4,490ドル用意し、資産レベルで評価している。減値は資産帳簿価値を分析した結果であり、これらの資産の売却やレンタルによる将来のキャッシュフローを客観的に予測することはできず、特に新冠肺炎疫病の影響とそれによる世界経済の混乱を考慮することができる。
グループが2019年12月31日までの長期資産を減値分析する前に、当社はいくつかの業務コア運営が非戦略的な特定長期資産の帳簿価値を評価し、396ドルの減値費用を記録した。同社はその長期資産についてさらなる減価記録を行っていない。
減値設備の推定値は3級非日常的公正価値計測である。上記で議論した減価資産減価はゼロである。
権益法投資
合弁企業の権益法投資は合併貸借対照表において合弁企業の投資列報として、合弁企業における損益シェア は合併経営報告書において合弁企業の純収益または損失として列報している。私たちは現在合弁企業 に投資していません。
レンタル義務
レンタル開始時に、Deep Downはプロトコルを評価し、そのレンタルが経営的賃貸として入金されるか融資リースとして入金されるかを決定する。このような評価のための賃貸期間は、更新選択権の行使を合理的に確保できる場合の更新選択権期限のみを含み、契約に更新または賃借延長ができなかった巨額の罰金が含まれている場合、テナントは、基本レンタル期間に延長した後の重大な経済的動機があると結論する可能性がある。
キャンセル不可能な運営リースにより、Deep Downは土地、建物、車両、brのある設備をレンタルします。同社はテキサス州ヒューストンでオフィス、室内製造、倉庫、運営スペースをレンタルし、アラバマ州モビルで貯蔵スペースをレンタルし、3400トンのメリーゴーランドシステムを収容している。
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賃貸借割引
新冠肺炎の発生による経済中断の影響を受けたリースに関する賃貸特許権に関連しているため,当社は延期支払いを可変賃貸支払いに計上することを選択した。そのため、会社は延期期間中にレンタル料の減少を記録した。会社以降 に繰延レンタル料が発生した場合,可変レンタル料料金であることを確認する.
購買力平価ローンに対応する
会社は債務手配として受け取った購買力平価ローンを計算することを選択した。この債務は流動負債と長期負債として合併貸借対照表に記録されている。利息 は実金利で融資期限内に積算される.債務が返済された時、債務はこれ以上確認されないだろう。債務者が債権者に支払うか債務者が法的に主要債務者でなくなった場合、債務は消滅する。
PPPローンはSBAが貸手にSBAが寛大なPPPローンを獲得する資格があると確定した後にのみ全部或いは部分的に免除され、この時貸手 はPPPローンの寛大免を借り手に通知しなければならない。債務が返済された場合、任意の免除された金額(計算すべきであるが未払いの利息を含む)は、損益計算書で債務弁済後の収益として確認されるが、債務残高のいかなるbr部分も免除される保証はない。
所得税
所得税は貸借対照法で計算される。この方法は、いくつかの取引の財務諸表処理と税務処理との間の差を考慮する。繰延税金資産および負債は、既存の資産および負債の財務諸表の帳簿金額とそれのそれぞれの税ベースとの間の差に起因する将来の税務結果として確認される。繰延税項資産及び負債は、当該等の一時的差額の回収又は決済が予想される年度の課税収入の税率計量に適用される。税率変動の影響は、公布日を含む期間中に収入又は支出であることが確認される。
繰延税金資産の一部または全部が利益実現前に満期または将来控除されない可能性が高い場合、繰延税金資産の帳簿価値を減少させるために推定値を記録します。繰延税金資産の最終的な現金化は、私たちが将来適切な性質を生成するのに十分な課税所得額の能力にかかっている。これには、管理職が推定値brを使用し、異なる税務管轄区域で運営されているエンティティの課税能力のような将来の重大な事件を仮定する必要があります。私たちが繰延税金資産を回収する能力を評価する際には、過去の経営業績、ここ数年の累積損失の有無、将来の課税収入の予測など、すべての合理的に利用可能な積極的かつ消極的な証拠を考慮します。将来の課税所得額を推定する際に、未来州と連邦税前営業収入の額、一時的な差異の逆転、実行可能かつ慎重な納税計画策略の実施を含む仮説を立てた。このような仮定は重大な判断を下す必要がある。現有の繰延税金資産の現金化の可能性が変化した時、推定準備の調整はセンチ定期間に収入或いは商業権に計上され、この部分の推定値は最初に発生した時間に合わせて とする。
私たちが決定した私たちが運営している各税収管轄区で支払う可能性のある税金に基づいて、所得税と他の税金記録のために推定された納税義務または税金割引。私たちは 私たちの最適な判断を使ってこれらの金額を決定します。しかしながら、最終的に実現および支払いされる負債は、税務監査の解決策を含む様々な 事項に依存し、記録された金額とは異なる可能性がある。推定負債の調整は、実際の負債又は福祉の金額が記録された金額と異なる可能性がある期間に所得税支出の準備金又は福祉として記録される。
私たちの将来の有効税率は、私たちの繰延税金資産や負債の推定値の変化や税法や税法解釈の変化の悪影響を受けるかもしれません。もし私たちの繰延税金資産が完全に保存されていない場合、私たちは全額法定税率で税金を引き上げ始めます。また、私たちはアメリカ国税局と他の税務機関の私たちの所得税申告書の審査を受ける必要があります。私たちは私たちの所得税の準備が十分であるかどうかを決定するために、このような検査が不利な結果をもたらす可能性を定期的に評価する。
F-10 |
株式ベースの報酬
私たちは、付与された日に公正価値に基づいて従業員brサービスが交換した株式ベースの奨励を記録し、必要な従業員brサービス期間の総合運営報告書に報酬を支出する。株式ベースの報酬支出は、没収の推定を含み、通常、報酬の予想期間 内で直線的に確認される。2020年12月31日と2019年12月31日には、株式ベースの報酬:株式オプションと制限株式の2種類があります。付記6における更なる議論を参照されたい。
普通株1株当たり収益または損失
普通株1株当たりの基本収益または損失(“EPS”) 計算方法は、純収益または損失を当期発行普通株で割った加重平均である。希薄化1株当たり収益 の計算方法は,純収益または純損失を除く期間内に発行された普通株と希薄普通株等価物(株 オプション)の加重平均である。1株当たり収益の希釈は、普通株式が普通株を購入する株式オプションと引受権証を行使すれば発生する可能性のある希釈を反映している。損失が報告されている間、発行された普通株式の加重平均は、普通株式等価物に組み込まれることが逆希釈されるので、普通株式等価物を含まない。
最近発表された会計基準
2019年12月、財務会計基準委員会(FASB)は“会計基準更新”(ASU)2019-12年度“所得税(主題740)”を発表した。主題 740は、2020年12月15日以降の会計年度および移行期間に適用される。この更新は、ある例外を削除することにより、期間内の税収分配の増分法例外、権益法投資の繰延納税負債要求を確認する例外 ,外国子会社の繰延納税負債を確認しない例外、および中期所得税を計算する一般的な方法の例外 など、所得税の会計処理 を簡略化する。ASU番号2019-12の採用は、我々の財務諸表や開示に実質的な影響を与えないと予想されます。
2016年6月、財務会計基準委員会はASU第2016-13号、 “金融商品--信用損失:金融商品信用損失の計量”を発表し、その後 はASU第2018-19号“テーマ326、金融商品--信用損失の編纂改善”を発表した。指導意見は1種の新しい信用準備モードを導入し、現在の予想信用損失(“CECL”)モードと呼ばれ、このモードは期待損失 に基づいて、現在使用されているすでに発生した損失方法と大きく異なる。CECLモデルは、歴史経験、現在の条件、および合理的かつサポート可能な予測に基づいて、報告日に保有するいくつかのタイプの金融商品のすべての予想信用損失を推定し、貿易売掛金を含むことを要求する。これらのASUは実体に異なる程度の影響を与え、具体的には実体が持つ資産の信用品質、資産の存続期間及び実体が現在のアメリカ公認会計原則をどのように応用するかに依存する。これらのASUは当初2020年1月1日からbr社に有効であった。
FASBは2019年11月、ASU第2019-10号“金融商品である信用損失(テーマ326)、デリバティブおよびヘッジ(テーマ815)、リース(テーマ842):発効日”を発表した。FASBはこの更新を発表し,大手上場企業と他のすべてのエンティティとの間の発効日がずれるように上記の重大な更新を延長·簡略化した.主題326は、2022年12月15日以降の会計年度および移行期間 に適用され、より小さい報告会社に適用される。私たちは現在、これらの更新が私たちの財務諸表や関連開示に与える影響を評価していますが、現在、私たちの財務諸表や開示に実質的な影響を与えないと予想されています。
注2:賃貸借契約
FASBは2016年2月、ASU 2016-02、 借約(“ASCテーマ842”)を発表した。このガイドラインによれば、テナントは、貸借対照表上ですべてのリースのリース負債及び使用権(“ROU”)資産を確認しなければならず、12ヶ月以下の短期賃貸を除く。リース負債 は,テナントがレンタルによるリース支払いを支払う義務を表し,最初にリース支払いの現在値 で計測する.ROU資産は,テナントがレンタル期間内に指定資産を使用する権利を代表し,リース前金,受信したリース報酬とテナントの初期直接コストに基づいて調整したリース負債額を計測する.
ASC主題842は、ガイドラインを採用する際に、いくつかの実用的な便宜的な方法を提供する。当社は、当社が採用日前に開始したすべての賃貸契約について、満期または既存契約が満期または既存の賃貸契約のいずれかであるか、または既存のリース分類 であるか、または満期または既存の賃貸契約の任意の初期直接コストであるかどうかを再評価しないことを可能にする一括実際の方便を選択した。
F-11 |
当社は土地地権実際のbrを利用して便宜的な計を利用して、当社が満期または既存の土地地権が賃貸借契約であるかどうかを評価しないことを許可します(当該等の土地地役権がこれまで現行の賃貸案内に従って賃貸借契約に計上されていない場合)。逆に、当社はその既存会計政策 を歴史的土地地役権に適用し続けている。当社は短期賃貸例外の適用を選択しています。そのため、初期期間が12ヶ月以下で継続するかどうかを合理的に決定できない賃貸については、当社はROU 資産やそれに応じた賃貸負債を記録することなく、レンタル期間内に割り当てられた単一賃貸コストを確認し、通常直線ベースを採用しています。会社 は実際の便宜的な方法を採用することを選択し、レンタル構成部分と非レンタル構成部分を分離するのではなく、両者をすべての資産カテゴリの単一の レンタル構成部分として計算を行う。
当社は、開始日に標的資産を資本化しない推定価値が当社の資本化のハードルよりも低い賃貸契約を選択しています。 各種基準により、賃貸契約は低価値例外に適合する必要があります。
運営単位資産およびリース負債は、開始日に賃貸期間内の賃貸支払いの現在値に基づいて確認され、賃貸借権の行使を合理的に決定する際に賃貸借契約を延長または終了する選択権が含まれる。賃貸支払いの現在値は、主にレンタル開始日に利用可能な情報に基づく逓増借入金金利で決定される。レンタルおよび非レンタルコンポーネントと締結されたレンタルプロトコル は、通常、単一のレンタルコンポーネントとして入金される。当社の経営リース費用はリース期間内に直線 で確認し,一部は販売コスト,残りは販売,一般と行政費用 に計上している。いくつかのレンタルの会計計算は、契約がレンタルを含むかどうかを決定すること、レンタルプロトコルのレンタル支払いの正味現在値を計算するための増分借入金利( は暗黙的金利を提供しない)を決定すること、および更新または終了オプションの可能性を評価することを含む重大な判断を必要とする可能性がある。
当社は、2019年12月31日までの年間で、関連先の賃貸に関する164ドルの賃貸負債とROU資産を月ごとに差し引いた。
2020年12月31日および2019年12月31日まで、当社はいかなる融資リース資産や負債もなく、何の転貸もありません。
次の表に私たちの運営レンタルに関する情報を示します
2020年12月31日 | 2019年12月31日 | |||||||
資産: | ||||||||
経営的リース資産使用権 | $ | 3,174 | $ | 4,334 | ||||
負債: | ||||||||
流動賃貸負債 | 1,261 | 1,181 | ||||||
非流動賃貸負債 | 1,951 | 3,180 | ||||||
リース総負債 | $ | 3,212 | $ | 4,361 |
私たちのレンタル費用の構成は以下の通りです
十二月三十一日までの年度 | ||||||||
2020 | 2019 | |||||||
販売コストを計上した経営リース費用 | $ | 977 | $ | 1,238 | ||||
SG&Aに含まれる経営リース費用 | $ | 139 | $ | 240 | ||||
短期レンタル料 | $ | 194 | $ | 309 | ||||
レンタル総費用 | $ | 1,310 | $ | 1,787 |
レンタル期間と割引率: | 2020年12月31日 | 2019年12月31日 | ||||||
加重-経営リースの平均残余賃貸期間(年) | 2.43 | 3.28 | ||||||
営業レンタル加重平均割引率 | 5.374% | 5.374% |
F-12 |
2020年12月31日まで、当社は何の 売却/レンタル取引もありません。
賃貸負債の現在価値:
12月31日までの年度 | 賃貸借契約を経営する | |||
2021 | 1,399 | |||
2022 | 1,415 | |||
2023 | 597 | |||
2024 | 8 | |||
その後… | 4 | |||
最低賃貸支払総額 | $ | 3,423 | ||
差し引く:利息 | (211 | ) | ||
賃貸負債現在価値 | $ | 3,212 |
注3:顧客と契約を結ぶ収入
約束された 商品やサービスの制御権が我々の顧客に譲渡された場合,収入は確認され,金額はこれらの商品やサービスを交換する権利が期待される対価格 を反映している.我々の顧客契約の正確な収入確認方法を決定するために、2つまたは 複数の契約を統合して1つの契約に計上すべきかどうか、および合併または単独の契約を複数の履行義務に計上すべきかどうかを評価する。この評価は、1組の契約を合併 するか、または合併後の契約または単一の契約を複数の履行義務に分離することが、所与の期間に記録された収入および利益金額 を変更する可能性があるという重要な判断を必要とする。
私たちのほとんどの固定価格契約の場合、顧客 は、複雑なタスクおよびコンポーネントのセットを単一のプロジェクトまたは機能に統合する重要なサービス を提供し、単一のプロジェクトが複数のユニットを渡すことをもたらす場合であっても、我々と契約を締結する。したがって、契約全体は義務 を履行するとみなされる。契約が双方の承認と承諾を得て、当事者の権利を確定し、支払い条件を確定し、契約が商業実質を有し、かつ対価格徴収がある可能性がある場合、私たちは契約を計算する。
収入の分類
次の表は固定価格とサービス契約で私たちの収入を示しています。販売税は収入に含まれていません。
十二月三十一日までの年度 | ||||||||
2020 | 2019 | |||||||
固定価格契約 | $ | 8,664 | $ | 12,337 | ||||
サービス契約 | 4,313 | 6,578 | ||||||
合計する | $ | 12,977 | $ | 18,915 |
固定価格契約
固定価格契約については,制御権がつねに顧客に移行しているため,我々は通常,契約履行時に一定期間の収入を確認する.このような継続的な制御権をbrクライアントに移譲することは,顧客が便利なために一方的に契約を終了することを許可し,発生したコストと合理的な利益を支払い,進行中の作業を制御する契約条項の支援を受けている.我々の固定価格契約では,顧客 は進行中の作業を制御したり,代替用途のない製品を会社に納入し,これまでに完了した作業の支払い と契約終了条項で証明された合理的な利益を得る権利がある.
F-13 |
制御権は時間の経過とともに移行するため,収入 は履行義務達成の進捗度によって確認される.完成進捗を測定する方法を選択するには、判断し、提供する製品またはサービスの性質に基づく必要がある。私たちは通常 契約進捗のコスト比測定基準を使用します。制御権を顧客に移すことを最もよく説明しているので、これは 私たちの契約がコストを発生した場合に発生します。進捗コスト比計測によると,達成進展の程度は,これまでに発生した費用と義務履行時の推定費用総額の比率に基づいて測定される。収入は、推定された費用または利益を含み、コストが発生した場合に比例して記録される。
契約は契約規範と要求の変化に適応するためによく修正される。契約修正が新たなまたはbrを作成して既存の強制実行可能な権利および義務を変更した場合、契約修正は存在すると考えられる。私たちの契約修正の多くは、契約コンテキストにおいて重要な統合サービスが提供されているので、既存の契約と区別されていない製品またはサービス を対象としており、それらが既存の契約の一部である場合、 に計上される。契約改正が取引価格に与える影響と,それに関連する履行義務の進捗評価 は,累積追跡に基づく収入調整(収入増加または減少 )として確認されている.
当社は、全社範囲の基準と規律厳正な完了過程の四半期推定を有しており、この過程で、経営陣は私たちの業績義務の進展と実行状況を審査します。この流れの一部として、経営陣審査情報には、未解決の重要な契約事項、完了進捗と関連計画スケジュール、決定されたリスクと機会、収入とコスト推定における相関変化が含まれているが、これらの変化が今期と前期の累積影響に及ぼす影響を四半期ごとに累積的に確認することができる。そのうちの1つ以上の評価の大きな変化は、私たちの1つ以上の業績義務の収益性に影響を与える可能性があります。推定発生した総コストが固定価格契約関連履行義務の総収入推定数を超えた場合には、推定損失期間中に契約義務の全損失計準備金を提示しなければならない。
サービス契約
サービス契約の収入を確認し,これらのサービス契約は の義務履行における進展を測定し,顧客への商品やサービスの移行を最も良く記述する方式である. は毎日顧客にサービスを提供する際に,時間の経過とともにサービスの制御権を移行する.具体的には,クライアントが提供するサービスに領収書を発行する権利があるため, がサービスを提供する際の収入を確認する.サービスは月料金とbr}で料金を払います。サービスの支払い期限は通常領収書を受け取った日から30日だが、最近の業界低迷期間では45日に増加した。
契約残高
完了進捗に応じて収入を記録するが,契約条項 に基づいて領収書を発行できないと,未完了契約のコストと請求書を超えた見積もり収益が生じる.これらの金額は契約マイルストーンが完成した時に領収書を発行します。契約が記念碑的な発行を許可しているが,関連コストが発生していない場合には,コストを超えた伝票と未完了契約の予想収益 が生じる.お客様が正式に承認した作業で現在のすべての契約コストを確認し、ほとんどの予想コストが発生し、損失リスクがクライアントに移行するまで、契約は完全なbr}として表示されます。
コストおよび予想収益に関連する資産 が未完了契約を超える請求書と、コストを超える請求書および未完了契約の予想収益に関する負債が流動資産として分類される。いくつかの長期契約の契約期間は1年を超える可能性がある;したがって、これらの契約に関連するすべての金額は、上記で説明された契約のマイルストーン請求書を含むが、1年を超える可能性がある。2020年と2019年までの年間で、1年 を超える契約の期限は何もありません。
F-14 |
次の表は我々の契約資産をまとめており, は“未完了契約のコストと予想超過収益”,および我々の契約負債, は“未完了契約の超過費用と予想収益”である.
2020年12月31日 | 2019年12月31日 | |||||||
未完成契約による費用 | $ | 2,098 | $ | 1,687 | ||||
未完成契約の見積もり収益 | 3,153 | 2,294 | ||||||
5,251 | 3,981 | |||||||
減算:現在完了していない契約書の請求書 | (5,792 | ) | (3,790 | ) | ||||
$ | (541 | ) | $ | 191 | ||||
添付の連結貸借対照表に含まれ、タイトルは以下のとおりである | ||||||||
契約資産 | $ | 189 | $ | 814 | ||||
契約責任 | (730 | ) | (623 | ) | ||||
$ | (541 | ) | $ | 191 |
2020年12月31日、2020年12月31日、2019年12月31日の契約資産と負債残高には、主に固定価格項目に関する収入が含まれている。
余剰履行義務
残契約義務とは、未完了の確定注文の取引価格であり、未実行契約オプション、潜在的注文、およびASC 606要件を完全に満たしていない顧客との契約の基準の任意の販売スケジュールとみなされる任意の残りの履行義務を含まない。
実用的で便宜的な措置と免除
私たちは普通販売手数料が発生した時に費用 を取ります。償却期間は1年以上ですから。これらのコストは販売,一般,行政費用 に計上される.
私たちの多くのサービス契約は短期的な で、契約期間は1年以上です。これらの契約については、ASC 606-10-50-14 における実際の便宜的な計を利用しており、履行義務 が最初の予想期間が1年以下の契約の一部である場合、会社は残りの履行義務に割り当てられた取引価格を開示しない。
また、私たちの支払い期限は短期 で、決済期間は1年以上です。したがって、我々は、エンティティが約束された貨物またはサービスを顧客に譲渡することと、顧客が貨物またはサービスを支払う時間との間の時間が1年以下であることを考慮して、ASC 606-10-32-18の実際の便宜を利用して、当社が重大な融資コンポーネントの影響によってコミットメント対価格金額を調整しないことを考慮する。
また、私たちの多くのサービス契約では、私たち は、私たちがこれまでに達成した業績対顧客の価値に直接対応する対価格金額 (例えば、1時間当たりのサービスのために固定金額のサービス契約を受け取る)を顧客から得る権利があります。これらの契約に対して, はASC 606-10-55-18における実際の便宜策を利用して,開票する権利のある収入金額を確認できるようにした.
したがって,(I)元の予想期間が1年以下の契約および(Ii)その収入と提供されたサービスのために請求書を発行する権利がある金額との契約については,未履行の履行義務の価値は開示されない.
F-15 |
注4:不動産、工場、設備
不動産、工場、設備には、
範囲.範囲 | ||||||||||
2020年12月31日 | 2019年12月31日 | 資産が存続する | ||||||||
建物と改善策 | $ | 285 | $ | 285 | 7-36年 | |||||
賃借権改善 | 906 | 896 | 2-5年 | |||||||
装備 | 12,343 | 17,887 | 2-30年 | |||||||
家具、コンピュータ、事務設備 | 907 | 901 | 2-8年 | |||||||
建設中の工事 | 84 | 64 | – | |||||||
財産·工場·設備の合計 | 14,525 | 20,033 | ||||||||
減算:減価償却累計 | (11,921 | ) | (12,069 | ) | ||||||
財産·工場·設備·純価値 | $ | 2,604 | $ | 7,964 |
2020年12月31日および2019年12月31日までに添付されている総合経営報告書に売上コストを計上した減価償却支出は、それぞれ830ドルおよび1,105ドルです。2020年12月31日現在および2019年12月31日までの年度償却支出はそれぞれ252ドルおよび276ドルです。
建設中資産とは 投入準備ができていないまたは施工段階にある資産である。資産が投入されると、減価償却になります。
これらの資産に関連する任意の減価費用については、付記1の議論を参照されたい。
付記5:1株当たりの普通株収益または損失
以下は、基本と希釈後の普通株1株当たりの純収益または損失を計算する際に使用する株式数 の入金である
十二月三十一日までの年度 | ||||||||
2020 | 2019 | |||||||
分子: | ||||||||
純損失 | $ | (6,057 | ) | $ | (2,774 | ) | ||
分母: | ||||||||
発行済み普通株式加重平均 | 12,495 | 13,386 | ||||||
希釈して1株当たりの収益の分母 | 12,495 | 13,386 | ||||||
1株当たり発行済み普通株、基本普通株、完全希薄普通株純損失 | $ | (0.48 | ) | $ | (0.21 | ) |
2020年12月31日には、300株の普通株として帰属して行使可能な未償還オプションbrがあるが、それらの行使は逆希釈されるので、1株当たり収益の計算から除外されている。2019年12月31日現在、225株の普通株の未償還オプションが帰属して行使可能であるが、これらのオプションは、それらの行使が逆希釈されるため、1株当たり収益の計算から除外されている。
F-16 |
注6:株式ベースの報酬
次の表は、2020年12月31日と2019年12月31日までの年間における非既存限定株の活動状況をまとめています
制限付き株 | 重み付けの- 平均値 付与日 公正価値 | |||||||
2018年12月31日帰属なし | 230 | $ | 0.83 | |||||
授与する | 200 | 0.65 | ||||||
既得 | (170 | ) | 0.78 | |||||
2019年12月31日現在帰属していない | 260 | $ | 0.72 | |||||
授与する | – | – | ||||||
既得 | (110 | ) | 0.82 | |||||
取り消しと没収 | (150 | ) | 0.65 | |||||
2020年12月31日帰属していない | – | $ | – |
次の表は、2020年12月31日と2019年12月31日までの年間における我々の非既得株式オプション活動をまとめています
株 基礎オプション | 加重- 平均価格 | 加重-平均残余契約期間 (年) | ||||||||||
2018年12月31日現在返済しておりません | – | $ | – | – | ||||||||
授与する | 300 | 0.70 | ||||||||||
既得 | (75 | ) | 0.75 | |||||||||
2019年12月31日現在返済しておりません | 225 | $ | 0.68 | 4.7 | ||||||||
授与する | 200 | 0.47 | ||||||||||
既得 | (225 | ) | 0.59 | |||||||||
2020年12月31日現在返済していません | 200 | $ | 0.57 | 4.1 | ||||||||
2020年12月31日に行使できます | 300 | $ | 0.63 | 3.8 |
2020年12月31日および2019年12月31日までに、制限的な株式奨励および株式オプションに関する株式ベースの報酬支出は117ドルおよび250ドルであり、付随する総合経営報告書に計上されている販売、一般および行政支出をそれぞれ確認した。brは2020年12月31日および2019年12月31日に、制限的な株式奨励および株式オプションの未償却株式推定公正価値はそれぞれ48ドルおよび134ドルである。これらの費用は0.35年の加重平均期間内に費用として確認される予定である。
注7:在庫株
2019年12月31日までの年度内に、当社は2018年3月26日に承認された買い戻し計画に基づき、総コスト218ドルで588株の普通株を買い戻し、2019年の買い戻し計画に基づいて総コスト4ドルで6株の普通株を買い戻した。2019年に購入した在庫株の1株平均価格は0.37ドル。
2019年12月31日現在、当社は2,621株の普通株 を現金形式で保有しています。
2019年12月23日、取締役会は最大500株の発行済み株 を買い戻すことができる買い戻し計画(“2019年買い戻し計画”)を承認した。2019年の買い戻し計画の資金は、手元の現金と経営活動から提供された現金からです。
F-17 |
2020年12月31日までの年間で、当社は2019年の買い戻し計画と私的に協議した取引により、合計743株の普通株を買い戻し、総コストは524ドルとなった。2019年の買い戻し計画により495株を購入し、残りの248株は 取締役会が単独で許可した。2019年の買い戻し計画は今回の取引終了時に枯渇する。
また、2020年12月31日までの年間で、当社は1株当たり約0.43ドルの平均価格で3株の普通株を購入し、総金額は1ドルとなった。
2020年12月31日現在、会社国庫は普通株3,367株 を保有している。
在庫株はコスト法を用いて計算する.
注8:所得税
所得税(福祉)費用には以下が含まれる:
十二月三十一日までの年度 | ||||||||
2020 | 2019 | |||||||
連邦政府: | ||||||||
現在のところ | $ | – | $ | – | ||||
延期する | 10 | 5 | ||||||
合計する | $ | 10 | $ | 5 | ||||
国: | ||||||||
現在のところ | $ | 13 | $ | (8 | ) | |||
延期する | (10 | ) | (5 | ) | ||||
合計する | $ | 3 | $ | (13 | ) | |||
所得税支出(福祉)合計 | $ | 13 | $ | (8 | ) |
以下の理由により、所得税支出(福祉)は、米国の法定所得税税率を所得税前損失に適用して計算される金額とは異なる。
十二月三十一日までの年度 | ||||
2020 | 2019 | |||
連邦法定税率で所得税の割引を受ける | (21.00)% | (21.00)% | ||
連邦福祉を差し引いた州税 | 0.01 % | (0.50)% | ||
推定免税額 | 20.76 % | 19.98 % | ||
研究開発単位 | 0.21 % | 0.79 % | ||
他の恒久的差異 | 0.24 % | 0.44 % | ||
いつも効率的です | 0.21 % | (0.29)% |
繰延所得税は、財務報告目的のための資産および負債の帳簿価値と所得税目的のための金額との間の一時的な差異、および営業損失および税収控除の税収純影響を反映している。一時的差額と 繰越の税収の影響は以下のとおりである
十二月三十一日 | ||||||||
2020 | 2019 | |||||||
繰延税金資産: | ||||||||
純営業損失が繰り越す | $ | 5,339 | $ | 4,521 | ||||
研究開発やその他の融資の繰り越し | 650 | 663 | ||||||
株式ベースの報酬 | 774 | 757 | ||||||
目に見えない償却 | 6 | 11 | ||||||
不良債権準備 | 18 | 2 | ||||||
他にも | 137 | 193 | ||||||
繰延税金資産合計 | $ | 6,924 | $ | 6,147 | ||||
減算:推定値 手当 | (6,637 | ) | (5,385 | ) | ||||
純繰延税金資産 | $ | 287 | $ | 762 | ||||
繰延税金負債: | ||||||||
財産と設備減価償却 | $ | (287 | ) | $ | (762 | ) | ||
繰延税金負債合計 | $ | (287 | ) | $ | (762 | ) | ||
純額を納税金に繰延する | $ | – | $ | – |
F-18 |
私たちは25,017ドルの連邦と1,148ドルの州NOL繰り越し、650ドルの研究開発とその他の控除があり、将来の課税収入を相殺することができます。これらの連邦と州NOLは2034年前の異なる日に満期になり、2018年以降に生成された連邦NOLは除外される。経営陣は現在の経営業績と将来予測を分析し、近年の累積損失のため、全額推定準備金 を計上する必要があることを確定した。2020年12月31日まで、私たちは不確実な税金を持っていない。したがって、私たちは私たちの納税申告書に関する罰金や利息の課税項目 を持っていません。審査や監査を行う場合は、課税項目の必要性を評価し、必要に応じて記録します。2017年12月31日から2019年12月31日までの納税年度まで、私たちの連邦納税申告書はアメリカ国税局が審査することができます。
備考9:支払いの引受およびまたは事項
信用状
一部のお客様は、契約条項の履行を保証するために、または製品保証の形態として、通常の業務中に予備信用状を発行することを要求するかもしれません。信用状の受益者は発行銀行に未払い信用状の金額を支払うことを要求することができます。2020年12月31日または2019年12月31日まで、未返済の信用状はございません。
雇用協定
私たちの最高経営責任者は解散費条項を含む雇用協定に基づいて採用された。CEOが何らかの理由で解任された場合、CEOは解任日までの未払い賃金や休暇を取得する権利があり、CEOは解任の日にすべての従業員の福祉と補償計画、合意、手配の条項に基づいて、または獲得するすべての福祉を得る権利がある。
また,会社を受益者とする一般免責声明 を実行した後,最高経営者は何らかの解散費を得る権利があり,br}会社“非因”やCEO“十分な理由があれば”は彼の雇用関係を終了した。これらの解散費には、(1)最高経営責任者の年間基本給の1~2倍に相当する使い捨て現金、(2)終了日前の2つの完全会計年度に最高経営者に支払われた平均年間ボーナスの1~2倍に相当する現金、(Iii)1つの現金は、当社の年間奨励花紅手配に基づいて、終了日期間に比例して支払うべき年間花紅部分 に等しいが、行政総裁の年間基本給の50%以上である;及び (Iv)行政総裁が制御権変更後12ヶ月前に終了した場合、最高経営者が保有する各購入持分、制限株式奨励及びその他の持分奨励は直ちに帰属し、行使することができる。
2020年4月1日、当社は採用協定条項に基づき、首席営業官(“COO”)職を撤回し、解任した。上記の計上や未払いの賃金、休暇、その他の福祉のほか、会社は最高経営責任者に1回245ドルの契約年度基本給を支払い、12ヶ月に分けて支払う必要がある。この金額は,2020年12月31日までの12カ月間の販売,一般と行政費用,および付随する総合経営報告書に計上されている。
訴訟を起こす
当社は通常業務の過程で生じる様々な法的手続きに時々参加しています。本報告日までに、当社で発生した費用または計算すべき法律費用は、1つの重大な法的手続きのみに関連している。
2011年11月、会社はデバイス をAker Solutions,Inc.(“Aker”)に渡したが、Akerは合計270ドルの最終領収書の支払いを拒否し、いくつかの 保証プロジェクトは修理が必要であると主張した。その会社は修理を行ったが、Akerはさらに仕事が必要だと主張し続けた。同社は何度も売掛金を回収しようとし、最終的に2012年11月16日にハリス県地裁に提訴した。Akerはその後、2013年3月20日に総額1,000ドルの反クレームを提出し、修理のために支払われたといわれる保険金の賠償を求めた。当事者たちはまだこの問題について決議案に到達していない。不利な結果が可能なのか手の届かないものかは不明であり,会社も不利な結果の可能性を特定できないか,あるいは結果が不利であれば潜在的損失の金額や範囲 を決定することができない。
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2018年8月6日、ゼネラル·エレクトリック英国石油天然ガス株式会社(“GE”) は、ICC国際薬品副作用センター(“ICC”)において双方間の紛争を調停するよう同社に要請した。この紛争は,同社が2013年以来汎用電気のために生産した製品に遅延や欠陥があるといわれていることに関連している。2020年第2四半期に、双方は最終的で拘束力のある最終和解協定の条項を決定した。和解条項によると、会社はGEに合計750ドルを支払い、2021年12月まで月ごとに支払わなければならない。2019年12月31日までの年間で、当社はこの件に関する負債を750ドルと計上すべきである。2020年12月31日現在、残り負債は420ドルである。
注10:関係者取引
2019年8月15日、創業者のロナルド·E·スミスは、CEOと取締役会のメンバーを辞任し、2019年8月31日から施行されます。
さんスミスの辞任について、当社は、2019年9月1日から施行される移行協定(“移行協定”)を締結しました。移行協定では、スミスさんが、当社の独立コンサルタントとして2019年9月1日から2021年12月31日までの期間、当社の独立コンサルタントを務めることが規定されています。会社は、将来のサービスと引き換えに、スミスさんに2019年9月1日から2019年12月31日まで毎月42ドル、2020年1月1日から2021年12月31日まで毎月15ドルをスミスさんに支払うことに同意しました。
移行協定の条項によれば、会社はスミスさんに250ドルの散逸料を支払うことに同意しました。この散逸料は、2019年9月30日までの9ヶ月間にすべて計算し、2019年12月31日までに構造的に支払われる形で支払われなければなりません。
また、移行協定の条項によれば、会社は、以前に減価された会社設備と引き換えに、スミスさんが保有する300株の普通株式(交換時帳簿価値0ドル)を受け取る。これらの資産の交換時の公正価値は約0ドルであるため,在庫株に計上する価値はない.移行協定では、会社が会社のトラックをスミスさんに譲渡することも規定されています。関連責任はスミスさんが負うことです。私たちはこの取引で7ドルの損失を確認した。
当社は、移行プロトコルに基づいて に支払ったその他の金額を除いて、メリーゴーランドの所有する2つのメリーゴーランドの販売又はリース算入の1.5%をSmithさんに支払うことに同意し、そのような売却又はリースが2021年12月31日までに生じる場合には、当該等の資産が全て又は全てのDeep Downの資産又は株を同時に販売又はリースすることを除き、この場合には手数料を支払う必要はない。
移行プロトコルの一部として、スミスさん は、いくつかの秘密および秘密条項、ならびにeスポーツによって禁止され、採用されていないプロトコルによって制限されています。
注11.小企業管理局賃金保障計画ローン
原油価格の暴落と新冠肺炎による世界経済活動により、当社は小企業管理局の支給小切手保護計画に基づいて融資を申請し、2020年4月29日に1,111ドルの融資(“2020年4月PPPローン”)を獲得し、2020年第2四半期と第3四半期の賃金を支払うために使用された。2020年4月の購買力平価ローンは、会社と貸主の間の日付が2020年4月27日の本票で証明される。本票は2022年4月27日に満期となり、年利率は1.00%に固定され、2020年11月27日から18ヶ月に分けて支払われる。
2020年4月のPPPローン発効日の後、米国財務省とSBAは、ローン免除申請がローン免除期間終了後10ヶ月以内に提出された場合、PPPローンの元金、利息、費用の支払いをCARE法案第1106条に基づいて決定された免除金額に延期して貸主に送金する支払い遅延指導を改善した。さらに、融資プロトコルに詳細に説明されているいくつかのbr条件は、手形の即時満了をもたらし、融資者によって支払いを選択する可能性がある。当社は2020年10月に2020年4月の全購買力平価ローンの免除を申請し、このローンは当社のローン減免期限終了後10ヶ月以内です。当社はまだ貸主からその許し申請の時間または最終結果に関する指導を受けていません。
注12:後続活動
米証券取引委員会に連結財務諸表を提出した日までの後続事件を評価した。
会社はSBAのPaycheck保護計画に基づいて第2のローンを申請し、2021年3月1日に1,111ドルの潜在的に免除可能なローン(“2021年3月PPPローン”)を獲得した。2021年3月の購買力平価ローンは会社と貸主の間の本票で証明され、本票の日付は2021年3月1日から発効する。本票は2026年3月1日に満期となり、固定年利率は1.00 %で、前払日からローン満期日までとなる。
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