gfs-20220930_d2
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未監査報告書 | ページ |
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2022年9月30日と2021年12月31日までの中期簡明総合財務諸表 | 2 |
2022年9月30日と2021年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月の中期簡明総合業務レポート | 3 |
2022年と2021年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月の中期簡明総合総合収益(赤字)レポート | 4 |
2022年と2021年9月30日までの9ヶ月間の中期簡明総合権益変動表 | 5 |
2022年9月30日と2021年9月30日までの9ヶ月中期簡明合併現金フロー表 | 6 |
中期簡明連結財務諸表付記 | 7-16 |
世界基金会社です。
中期簡明総合財務状況表
2022年9月30日と2021年12月31日まで
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| | 自分から |
(株式額を除いて百万円) | | 九月三十日 2022 | | 十二月三十一日 2021 |
資産 | |
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流動資産: | | | | |
現金と現金等価物 | | $ | 2,541 | | | $ | 2,939 | |
有価証券 | | 567 | | | — | |
売掛金、前払金、その他の資産 | | 1,169 | | | 1,231 | |
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棚卸しをする | | 1,342 | | | 1,121 | |
流動資産総額 | | 5,619 | | | 5,291 | |
非流動資産: | | | |
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財産·工場·設備·純価値 | | 10,218 | | | 8,713 | |
商誉と無形資産純額 | | 298 | | | 377 | |
有価証券 | | 365 | | | — | |
他の非流動金融資産 | | 113 | | | 40 | |
繰延税金資産 | | 302 | | | 353 | |
売掛金、前払金、その他の資産 | | 293 | | | 254 | |
非流動資産総額 | | 11,589 | | | 9,737 | |
総資産 | | $ | 17,208 | | | $ | 15,028 | |
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負債と権益 | | | |
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流動負債: | | | | |
貿易金やその他の流動負債に対処する | | $ | 3,375 | | | $ | 2,586 | |
条文 | | 115 | | | 116 | |
政府の贈与繰延収入の当期部分 | | 27 | | | 29 | |
賃貸債務の当期分 | | 111 | | | 135 | |
長期債務の当期部分 | | 244 | | | 297 | |
流動負債総額 | | 3,872 | | | 3,163 | |
非流動負債 | | | |
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政府の助成金繰延収入の非流動部分 | | 241 | | | 147 | |
条文 | | 230 | | | 233 | |
賃貸債務の非流動部分 | | 274 | | | 291 | |
長期債務の非流動部分 | | 1,972 | | | 1,716 | |
他の非流動負債 | | 1,538 | | | 1,445 | |
非流動負債総額 | | 4,255 | | | 3,832 | |
総負債 | | $ | 8,127 | | | $ | 6,995 | |
株本: | | | |
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株本 | | | |
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普通株、$0.02額面は545,073千和さん531,8462022年9月30日と2021年12月31日までに発行·発行された千株 | | 11 | | | 11 | |
追加実収資本 | | 23,766 | | | 23,487 | |
赤字を累計する | | (14,689) | | | (15,469) | |
その他の総合損失を累計する | | (48) | | | (54) | |
GLOBALFOUNDRIES Inc.株主は権益を占めなければならない。 | | 9,040 | | | 7,975 | |
非制御的権益 | | 41 | | | 58 | |
総株 | | 9,081 | | | 8,033 | |
負債と権益総額 | | $ | 17,208 | | | $ | 15,028 | |
世界基金会社です。
年度中期簡明総合業務報告書
2022年9月30日と2021年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月
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(1株当たりの金額を除く100万ドル) | | 9月30日までの3ヶ月間 | | 9月30日までの9ヶ月間 |
| | 2022 | | 2021 | | 2022 | | 2021 |
純収入 | | $ | 2,074 | | | $ | 1,700 | | | $ | 6,007 | | | $ | 4,738 | |
収入コスト | | 1,464 | | | 1,400 | | | 4,390 | | | 4,108 | |
毛利 | | 610 | | | 300 | | | 1,617 | | | 630 | |
研究開発費 | | 124 | | | 114 | | | 372 | | | 349 | |
販売、一般、行政費用 | | 129 | | | 134 | | | 366 | | | 427 | |
運営費 | | 253 | | | 248 | | | 738 | | | 776 | |
営業利益(赤字) | | 357 | | | 52 | | | 879 | | | (146) | |
| | | | | | | | |
財務費用、純額 | | (11) | | | (27) | | | (58) | | | (82) | |
共同経営企業の利益を2に分ける | | 1 | | | 1 | | | 3 | | | 3 | |
その他の収入,純額 | | 8 | | | 1 | | | 32 | | | (19) | |
所得税前利益 | | 355 | | | 27 | | | 856 | | | (244) | |
所得税費用 | | (19) | | | (22) | | | (78) | | | (52) | |
当期純収益 | | $ | 336 | | | $ | 5 | | | $ | 778 | | | $ | (296) | |
なぜなら: | | | | | | | | |
GLOBALFOUNDRIES Inc.の株主 | | 337 | | | 6 | | | 780 | | | (293) | |
非制御的権益 | | (1) | | | (1) | | | (2) | | | (3) | |
当期純収益 | | $ | 336 | | | $ | 5 | | | $ | 778 | | | $ | (296) | |
会社の株主は1株当たり純収益(赤字): | | | | | | | | |
基本加重平均普通株式発行済み | | 543 | | | 500 | | | 537 | | | 500 | |
希釈加重平均普通株式発行 | | 553 | | | 512 | | | 551 | | | 500 | |
1株当たりの基本収益 | | $ | 0.62 | | | $ | 0.01 | | | $ | 1.45 | | | $ | (0.59) | |
薄めて1株当たりの収益 | | $ | 0.61 | | | $ | 0.01 | | | $ | 1.42 | | | $ | (0.59) | |
世界基金会社です。
中期簡明総合総合収益表(損益表)
2022年と2021年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月
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(単位:百万) | | 9月30日までの3ヶ月間 | | 9月30日までの9ヶ月間 |
| | 2022 | | 2021 | | 2022 | | 2021 |
当期純収益 | | | | | | | | |
なぜなら: | | | | | | | | |
GLOBALFOUNDRIES Inc.の株主 | | 337 | | | 6 | | | 780 | | | (293) | |
非制御的権益 | | (1) | | | (1) | | | (2) | | | (3) | |
当期純収益 | | $ | 336 | | | $ | 5 | | | $ | 778 | | | $ | (296) | |
| | | | | | | | |
その他総合収益(損失)、税引き後純額: | | | | | | | | |
その後、損益項目に再分類することができる: | | | | | | | | |
合営企業の外貨変動準備金シェア | | (8) | | | (4) | | | (19) | | | (9) | |
キャッシュフローヘッジ保証価値変動の有効部分 | | 9 | | | (18) | | | 22 | | | (37) | |
その他の総合収益により公正価値に応じて計量された投資の公正価値(損失) | | (7) | | | — | | | (10) | | | — | |
所得税効果 | | — | | | 1 | | | (2) | | | 2 | |
当期その他全面収益合計 | | $ | (6) | | | $ | (21) | | | $ | (9) | | | $ | (44) | |
| | | | | | | | |
なぜなら: | |
| |
| | | | |
GLOBALFOUNDRIES Inc.の株主 | | $ | 3 | | | $ | (20) | | | $ | 6 | | | $ | (41) | |
非制御的権益 | | $ | (9) | | | $ | (1) | | | $ | (15) | | | $ | (3) | |
当期その他全面収益合計 | | $ | (6) | | | $ | (21) | | | $ | (9) | | | $ | (44) | |
| | | | | | | | |
当期総合収益合計 | | $ | 330 | | | $ | (16) | | | $ | 769 | | | $ | (340) | |
| | | | | | | | |
なぜなら: | | | | | | | | |
GLOBALFOUNDRIES Inc.の株主 | | 340 | | | (13) | | | 786 | | | (334) | |
非制御的権益 | | (10) | | | (3) | | | (17) | | | (6) | |
当期総合収益合計 | | $ | 330 | | | $ | (16) | | | $ | 769 | | | $ | (340) | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
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GlobalFoundries社は
中期権益変動表
2021年と2022年9月30日までの9ヶ月間
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| GLOBALFOUNDRIES Inc.株主は権益を占めなければならない。 |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
(単位:百万、株式を除く) | 普通株 | | 追加実収資本 | | 株主からの融資 | | 赤字を累計する | | ヘッジ準備金 | | 外貨換算と投資備蓄 | | | | 合計する | | 非制御的権益 | | 総株 |
| 株 | | 金額 | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
2020年12月31日まで | 500,000,000 | | | $ | 10 | | | $ | 11,708 | | | $ | 10,681 | | | $ | (15,219) | | | $ | (15) | | | $ | 12 | | | | | $7,177 | | $ | 65 | | | $ | 7,242 | |
株主ローンを償還する | — | | | — | | | — | | | (568) | | | — | | | — | | | — | | | | | (568) | | — | | | (568) | |
株式ベースの報酬 | — | | | — | | | 169 | | | — | | | — | | | — | | | — | | | | | 169 | | — | | | 169 | |
純損失 | — | | | — | | | — | | | — | | | (293) | | | — | | | — | | | | | (293) | | (3) | | | (296) | |
その他総合損失 | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (35) | | | (6) | | | | | (41) | | (3) | | | (44) | |
2021年9月30日まで | $500,000,000 | | $10 | | $11,877 | | $10,113 | | $(15,512) | | $(50) | | $6 | | | | $6,444 | | $59 | | $6,503 |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
2021年12月31日まで | 531,845,744 | | | $ | 11 | | | $ | 23,487 | | | $ | — | | | $ | (15,469) | | | $ | (57) | | | $ | 3 | | | | | $ | 7,975 | | | $ | 58 | | | $ | 8,033 | |
持分道具を発行して得た金 | 13,227,702 | | — | | | 142 | | — | | | — | | | — | | | — | | | | | 142 | | | — | | | 142 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
株式ベースの報酬 | — | | | — | | | 137 | | — | | | — | | | — | | | — | | | | | 137 | | | — | | | 137 | |
純収入 | — | | | — | | | — | | | — | | | 780 | | | — | | | — | | | | | 780 | | | (2) | | | 778 | |
その他全面収益(赤字) | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 20 | | | (14) | | | | | 6 | | | (15) | | | (9) | |
2022年9月30日まで | 545,073,446 | | | $ | 11 | | | $ | 23,766 | | | $ | — | | | $ | (14,689) | | | $ | (38) | | | $ | (11) | | | | | $ | 9,040 | | | $ | 41 | | | $ | 9,081 | |
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GlobalFoundries社は
中期簡明統合キャッシュフロー表
2022年と2021年9月30日までの9ヶ月間
| | | | | | | | | | | | | | | |
(単位:百万) | | | 9月30日までの9ヶ月間 |
| | | 2022 | | 2021 |
経営活動のキャッシュフロー | | | | | |
純収益(赤字) | | | $ | 778 | | | $ | (296) | |
純収益(損失)を経営活動に提供する現金純額に調整する: | | | | | |
減価償却 | | | 1,077 | | | 1,043 | |
無形資産の償却 | | | 137 | | | 157 | |
株式ベースの報酬 | | | 137 | | | 169 | |
支払利息と所得税 | | | (54) | | | (74) | |
| | | | | |
財務費用、純額 | | | 58 | | | 82 | |
政府は寄付金を繰延して収入を償却する | | | (22) | | | (24) | |
所得税を繰延し,純額 | | | 52 | | | 53 | |
財産·工場·設備及びその他の資産の収益を処分する | | | (81) | | | (23) | |
資産と負債の変動状況: | | | | | |
売掛金、前払い、その他の資産、その他の非流動資産 | | | 37 | | | (119) | |
棚卸しをする | | | (221) | | | (158) | |
貿易とその他の支払い | | | 235 | | | 882 | |
経営活動が提供する現金純額 | | | 2,133 | | | 1,692 | |
| | | | | |
投資活動によるキャッシュフロー | | | | | |
家屋·工場·設備を購入する | | | (2,009) | | | (1,036) | |
有価証券投資を購入する | | | (1,046) | | | — | |
有価証券を売却して得た金 | | | 108 | | | — | |
無形資産を購入する | | | (59) | | | (82) | |
財産·工場·設備および無形資産の売却の前払金と収益 | | | 39 | | | 296 | |
その他の投資活動 | | | (40) | | | (2) | |
投資活動のための現金純額 | | | (3,007) | | | (824) | |
| | | | | |
融資活動によるキャッシュフロー | | | | | |
借金純収益 | | | 612 | | | 429 | |
債務と融資リース債務を返済する | | | (286) | | | (698) | |
株式発行ツールやその他の資産の収益 | | | 156 | | | 88 | |
株主ローンを償還する | | | — | | | (568) | |
| | | | | |
| | | | | |
融資活動提供の現金純額 | | | 482 | | | (749) | |
現金および現金等価物に及ぼす為替レート変動の影響 | | | (6) | | | (8) | |
現金と現金等価物の純増加/(減少) | | | (398) | | | 111 | |
期初の現金と現金等価物 | | | 2,939 | | | 908 | |
期末現金と現金等価物 | | | $ | 2,541 | | | $ | 1,019 | |
非現金投資と融資活動: | | | | | |
支払うべき財産·工場·設備金 | | | $ | 1,032 | | | $ | 430 | |
賃貸によって得られた財産·工場·設備 | | | $ | 61 | | | $ | 93 | |
無形資産支払額 | | | $ | 99 | | | $ | 118 | |
注1企業情報
会社運営
GlobalFoundries Inc.(“GLOBALFOundRIES”)は,ケイマン諸島の法律登録に基づいて設立された免除有限責任会社である。GLOBALFOUNDRIES登録事務所の住所は、KY 1-1104ケイマン諸島大ケイマンUgland House郵便ポスト309号
GlobalFoundriesとその子会社(総称して“会社”,“GlobalFoundries”,“GF”,“WE”または“我々”)は世界有数の半導体代工場の1つであり,全方位の主流ウエハ製造サービスと技術を提供している。同社は、マイクロプロセッサ、モバイルアプリケーションプロセッサ、ベースバンドプロセッサ、ネットワークプロセッサ、無線周波数モデム、マイクロコントローラ、および電源管理ユニットを含む幅広い半導体装置を製造している。
注2主要会計政策の列報根拠と概要
コンプライアンス声明-添付されている中期簡明総合財務諸表は、当社経営陣が国際会計基準委員会(“IASB”)に基づいて公布した“国際財務報告基準”(“IFRS”)の規則及び規定に基づいて作成されたものである。中期簡明総合財務諸表には、国際会計基準委員会が発表したIFRSに基づいて作成された年度総合財務諸表に要求されるすべての情報や開示は含まれておらず、GLOBALFOUNDRIES 2021年12月31日までの20−F表年次報告書に含まれる会社年度総合財務諸表とともに読まなければならない
中期簡明総合財務諸表はすでに2022年11月21日にGLOBALFOUNDRIES取締役会監査、リスク及びコンプライアンス委員会の許可を得て発表され、2022年11月22日までの中期簡明総合財務諸表に対する潜在的な影響について評価を行った。
重要な会計判断、見積もり、仮説-“国際会計基準”(“IAS”)34“中間財務報告”に基づいて財務諸表を作成するには、いくつかの重要な会計推定数を使用する必要がある。それはまた経営陣に会社の会計政策を適用する際に判断することを要求する。経営陣は、すべての調整が含まれており、これらの調整には、公正な列報に示された期間の財務情報のために必要な正常な日常的な調整のみが含まれていると考えている。2022年9月30日までの3カ月と9カ月の業績は、2022年12月31日までの年度の予想業績を必ずしも代表するとは限らない。
プレゼンテーションの変更-会社の財務諸表を審査した後、2021年12月31日までの財務諸表に何らかのフォーマット変更を行った。これらのフォーマット変化には、流動性の程度に応じて会社の流動資産、非流動資産、流動負債、非流動負債、および資本を列記することが含まれる。“国際会計基準”第1号は、財務状況表上の口座の具体的な順序又は分類を規定していない。この変化は見積もりの変化でも会計政策の変化でもない。フォーマットの変化は以前に報告された財政状況の変化を招いていない。
重要な会計政策-中期簡明総合財務諸表を作成するために採用された会計政策(会計判断、推定及び仮定を含む)は、当社が2021年12月31日までの年次報告20-F表に記載されている当社の年度審査総合財務諸表に従う会計政策と一致する。
最近採択された会計公告:
国際財務報告基準第9号、国際会計基準第39号、国際財務報告基準第7号、国際財務報告基準第16号金利基準改革改正案(“国際銀行同業借り換え金利改革”)
会社が2021年12月31日までの年次報告Form 20-Fに含まれる監査された総合財務諸表を参照してください。
注3純収入
当社は、収入キャッシュフローの性質、時間および不確実性がどのように経済的要因の影響を受けるかを最も反映するカテゴリを検討し続けていきます次の表に、同社の2022年9月30日と2021年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月間の収入源と収入確認期間を示す。同社は、これらのカテゴリは収入の性質とタイミングを最もよく説明していると考えている
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
(単位:百万) | 9月30日までの3ヶ月間 | | 9月30日までの9ヶ月間 |
| 2022 | | 2021 | | 2022 | | 2021 |
商品やサービスのタイプ: | | | | | | | |
ウエハ製造 | $ | 1,958 | | | $ | 1,603 | | | $ | 5,667 | | | $ | 4,458 | |
工事その他プレハブサービス | 116 | | | 97 | | | 340 | | | 280 | |
| $ | 2,074 | | | $ | 1,700 | | | $ | 6,007 | | | $ | 4,738 | |
| | | | | | | |
収入確認時間: | | | | | | | |
時間とともに確認された収入 | $ | 111 | | | $ | 87 | | | $ | 344 | | | $ | 258 | |
ある時点で確認された収入 | 1,963 | | | 1,613 | | | 5,663 | | | 4,480 | |
| $ | 2,074 | | | $ | 1,700 | | | $ | 6,007 | | | $ | 4,738 | |
注4所得税
税務申告を行うために、当社はその実体をケイマン諸島の実体GLOBALFOUNDRIES Inc.に組み込む。ケイマン諸島の会社として、同社の国内法定所得税率は0.0%です。当社の国内法定所得税税率とその所得税(計上)利益との違いは、当社が経営している他の管轄区の税率の影響によるものです。
2022年9月30日と2021年9月30日までの9ヶ月の実質税率は9.1%と(21.3)%です。前年と比較して、2022年9月30日までの9カ月間の増加は、主にケイマン諸島の法定税率よりも税率が高い司法管区の所得組合の方が高いことと、増加源泉徴収税が生じるためである。
注51株当たりの収益
基本1株当たり収益(“EPS”)は,期内に発行された普通株の加重平均から計算される。希釈後の1株当たり収益は,すべての潜在的希薄普通株の発行期間中に発行された普通株を想定した加重平均から計算される。
以下の表に基本1株当たり収益と希釈後の1株当たり収益の計算方法を示す
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
(1株当たりの金額を除く100万ドル) | 9月30日までの3ヶ月間 | | 9月30日までの9ヶ月間 |
| 2022 | | 2021 | | 2022 | | 2021 |
会社の株式株主は純収益(赤字)を占めなければならない | $ | 337 | | | $ | 6 | | | $ | 780 | | | $ | (293) | |
| | | | | | | |
加重平均流通株 | | | | | | | |
基本的な情報 | 543 | | | 500 | | | 537 | | | 500 | |
薄めにする | 553 | | | 512 | | | 551 | | | 500 | |
| | | | | | | |
株式株主は基本的な1株当たり収益と希釈後の1株当たり収益総額を占めなければならない | | | | | | | |
基本的な情報 | $ | 0.62 | | | $ | 0.01 | | | $ | 1.45 | | | $ | (0.59) | |
薄めにする | $ | 0.61 | | | $ | 0.01 | | | $ | 1.42 | | | $ | (0.59) | |
注6売掛金、前払金、その他の資産
| | | | | | | | | | | |
(単位:百万) | 九月三十日 2022 | | 十二月三十一日 2021 |
現在: | | | |
関係者以外の売掛金 | $ | 798 | | | $ | 872 | |
未開売掛金(1) | 24 | | | 43 | |
その他売掛金 | 264 | | | 239 | |
政府からの贈与金の入金 | 48 | | | 46 | |
関係者の売掛金 | 12 | | | 8 | |
派生資産 | 23 | | | 23 | |
| $ | 1,169 | | | $ | 1,231 | |
現在ではない | | | |
| | | |
仕入先への前払い(2) | $ | 241 | | | $ | 199 | |
非貿易売掛金 | 11 | | | 13 | |
他にも | 41 | | | 42 | |
合計する | $ | 293 | | | $ | 254 | |
(1)未開売掛金とは、収入契約から関連前払金及び進捗請求書を差し引いて確認された金額である。これらの金額は合意された契約条項またはサービス提供に従って請求書を発行します
(2)主に仕入先への前払いであり、将来の調達を相殺する。
次の表は、会社が2022年9月30日までの9ヶ月と2021年12月31日までの12ヶ月間の未請求書売掛金活動をまとめています
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(単位:百万) | 九月三十日 2022 | | 十二月三十一日 2021 |
期初残高 | $ | 43 | | | $ | 62 | |
期内確認の収入 | 78 | | | 44 | |
開票金額 | (97) | | | (69) | |
他にも | — | | | 6 | |
期末残高 | $ | 24 | | | $ | 43 | |
注7棚卸しをする
当社は完成品、製品、原材料、供給品のコストまたは現金化可能な純価値の低い者に在庫を記録しています。会社は、類似または関連項目をグループ化することが適切でない限り、プロジェクトごとに在庫減記を行う。
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(単位:百万) | 九月三十日 2022 | | 十二月三十一日 2021 |
進行中の仕事,純額 | $ | 1,074 | | | $ | 916 | |
原材料と供給品、純価値 | 268 | | | 205 | |
合計する | $ | 1,342 | | | $ | 1,121 | |
注8長期債務
次の表は、同社の債務条項と金額を概説します
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説明する | 貨幣 | 名目金利 | 年.年 成熟した | 九月三十日 2022 | | 十二月三十一日 2021 |
| | | | (単位:百万) |
2018ツール設備購入レンタル融資 | ドル | Libor+1.60% | 2023 | 37 | | | 75 | |
2019工装購入レンタル融資 | ドル | Libor+1.75% | 2024 | 85 | | | 84 | |
2019ドルドレスデン設備融資 | ドル | Libor+1.75% | 2024 | 36 | | | 36 | |
2020ドルの設備融資 | ドル | Libor+1.90% | 2025 | 59 | | | 59 | |
2019ユーロドレスデン設備融資 | ユーロ.ユーロ | Euribor+1.75% | 2026 | 12 | | | 14 | |
多種多様である | ユーロ、ドル | 多種多様である | 2024-2026 | 15 | | | 29 | |
当面の合計 | | | | 244 | | | 297 | |
| | | | | | |
2019工装購入レンタル融資 | ドル | Libor+1.75% | 2024 | 42 | | | 106 | |
2019ドルドレスデン設備融資 | ドル | Libor+1.75% | 2024 | 126 | | | 144 | |
2020ドルの設備融資 | ドル | Libor+1.90% | 2025 | 108 | | | 152 | |
ドル定期ローンA | ドル | Libor+2.90% | 2025 | 649 | | | 647 | |
ユーロ定期ローンA | ユーロ.ユーロ | Euribor+2.60% | 2025 | 81 | | | 94 | |
2019ユーロドレスデン設備融資 | ユーロ.ユーロ | Euribor+1.75% | 2026 | 361 | | | 423 | |
2021年シンガポール発展銀行ローン | SGD | 1.40% | 2041 | 579 | | | 90 | |
多種多様である | ユーロ、ドル | 多種多様である | 2024-2027 | 26 | | | 60 | |
非流動合計 | | | | 1,972 | | | 1,716 | |
合計する | | | | $ | 2,216 | | | $ | 2,013 | |
次の表は、同社が運営資金を維持するために必要な流動性を維持するために使用できる未使用信用スケジュールをまとめた
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(単位:百万) | 九月三十日 2022 | | 十二月三十一日 2021 |
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シティバンク循環信用手配 | 1,012 | | | 1,010 |
シンガポール発展銀行ローン | $ | 353 | | | $ | 1,029 |
フランス興業銀行シンガポール循環信用手配(1) | — | | | 27 |
フランス興業銀行シンガポール保理業務 | 26 | | | 75 |
他にも(1) | 4 | | | 4 |
| | | |
| | | |
合計する | $ | 1,395 | | | $ | 2,145 |
(1)引き出しまたは使用前に貸手の承認を受けなければならない。
注9関係者開示
中期簡明総合財務状況表に開示された関係者残高は珪品製造パートナープライベート株式会社(“SMP”)と関係がある。SMPはLSI Technology(シンガポール)Pteとの合弁企業である.当社は1社持っている49SMPの%権益を持ち,その製造業務のあらゆる面を管理する.総金額は$12百万ドルとドル8関連先がそれぞれ満期となった100万ドルは、2022年9月30日と2021年12月31日までに売掛金、前払い、その他の資産に計上されている(付記6参照)。これは1ドルです12百万ドルとドル92022年9月30日と2021年12月31日までに、それぞれ関連先の100万ドルが貿易およびその他の支払いに計上されていない。
以下の表に、中期簡明総合経営報告書と包括収益(赤字)に含まれる関連先取引を示す
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
(単位:百万) | 9月30日までの3ヶ月間 | 9月30日までの9ヶ月間 |
| | | | | | |
購入場所:* | 2022 | | 2021 | 2022 | | 2021 |
SMP | $15 | | $13 | $42 | | $42 |
| | | | | | |
以下の項目との他の取引: | | | | | | |
SMP(料金精算とツール入金) | $16 | | $5 | $37 | | $27 |
| | | | | | |
| $16 | | $5 | $37 | | $27 |
*SMPで購入したのは主にウエハ.
注10引受金とその他の事項
支払いを引き受ける-会社の無条件購入約束は以下の通りです
| | | | | | | | | | | |
(単位:百万) | 九月三十日 2022 | | 十二月三十一日 2021 |
資本支出契約 | $ | 3,332 | | $ | 2,995 |
経営支出契約 | 3,682 | | | 3,405 |
| $ | 7,014 | | | $ | 6,400 |
今後12ヶ月以内に満期になります | $ | 3,656 | | | $ | 3,543 |
上記事項のほか、同社は信用状を取得し、主に公共事業用品と海外の法定賃金関連費用の支払いに担保を提供している。その会社は利用可能な信用状#ドルを持っています202022年9月30日と2021年12月31日、銀行保証ドルを引き出しました32022年9月30日と2021年12月31日まで。
事件があったり-当社は、通常の業務中に発生したクレームの一方であります。このようなクレームは他人の知的財産権侵害に対する疑いと他の責任クレームを含む。また、同社は、具体的な状況に応じて、販売条項及び第三者との技術許可に知的財産権賠償条項を含む。その会社はまたその経営の異なる司法管轄区で各種の税金を納めなければならない。これらの税金には財産税、商品、労務税、そして他の非所得税が含まれている。これらの事項が可能かつ合理的に見積もることができる場合には、当社はこれらの事項に関するコストを計上しなければならない。当社は、確認された事項を除いて、当該等の事項に関する損失が中期簡明総合財務諸表や中期簡明総合経営報告書及び全面収益(損失)に大きな影響を与える可能性は低いと考えている。
2021年4月28日、国際商業機器会社(“IBM”)は、会社が2014年にIBMと締結したIBMマイクロエレクトロニクス事業の買収に関する契約の義務を履行していないと告発した。IBMは、同社が基本交渉中に詐欺的な不実陳述を行ったと主張し、同社に少なくとも#ドルの借りがあると主張した2.5数十億ドルの損害賠償と賠償。2021年6月7日、会社はニューヨーク州最高裁判所(“裁判所”)に訴え、会社が関連契約に違反していないことを証明する宣言的判決を求めた。IBMはその後、2021年6月8日に裁判所に提訴した。2021年9月14日、裁判所は同社の動議を承認し、詐欺、不当な利益、正直信用と公正取引の黙示契約違反に関するIBMの告発を却下した。IBMは詐欺容疑を上訴し、2022年4月7日、ニューヨーク控訴裁判所は裁判所の裁決を覆した。法律顧問との議論によると、同社はIBMのクレームに対する価値のある弁護を持っていると考えている。同社はIBMの告発に異議を唱え、有力な弁護をしようとしている。
注11公正価値計量
金融商品の公正価値とは、計量日に市場参加者間の秩序ある取引において資産を売却するか、または負債を移転して受け取った金額を意味する。当社は以下の階層構造を採用して、評価技術を通じて金融商品の公正価値を確定し、開示した
•レベル1:活発な市場における同じ資産または負債のオファーのような観察可能な投入;
•レベル2:第1レベルのアクティブな市場オファー以外の他の投入、例えば、アクティブ市場の同様の資産または負債のオファー、非アクティブな同様の資産または負債のオファー、または観察可能な、または資産または負債の全期限の観察可能な市場データによって確認可能な他の投入;
•レベル3:観察しにくい投入は,市場データが少ないかまったくないだけであるため,経営陣の判断で会社自身のモデルを開発し,見積りや仮定を行う必要がある.
現金等価物−現金等価物は、政府債務ベースの通貨市場基金、他の通貨市場ツール、および初期または残り期間が3ヶ月以下である利息計算預金を含む。これらのツールの短期的な性質により,現金等価物の公正価値はその帳簿価値に近い.
有価証券−有価証券には、米国債、米国政府が支援する企業、変動金利証券、通貨市場共同基金、会社債務ツール、および非米国主権または多国間エンティティによって発行された他の手形、債券または債務証券が含まれている。これらの証券は、活発な市場でオファーされているので、
以下の表は、公正な価値で日常的に計量された会社の資産と負債を示している
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
(単位:百万) | | | 見積もりが同じ資産/負債 | | 重要な他の投資は | | 観察できない重要な入力 |
| 合計する | | (レベル1) | | (レベル2) | | (レベル3) |
2021年12月31日 | | | | | | | |
資産: | | | | | | | |
現金等価物(1) | $ | 2,175 | | | $ | 2,150 | | | $ | 25 | | | $ | — | |
| | | | | | | |
持分ツールへの投資(2) | $ | 17 | | | $ | 1 | | | $ | — | | | $ | 16 | |
| | | | | | | |
派生商品(3) | $ | 26 | | | $ | — | | | $ | 26 | | | $ | — | |
| | | | | | | |
負債: | | | | | | | |
派生商品(3) | $ | 66 | | | $ | — | | | $ | 66 | | | $ | — | |
| | | | | | | |
2022年9月30日 | | | | | | | |
資産: | | | | | | | |
現金等価物(1) | $ | 1,799 | | | $ | 1,559 | | | $ | 240 | | | $ | — | |
| | | | | | | |
持分ツールへの投資(2) | $ | 17 | | | $ | 1 | | | $ | — | | | $ | 16 | |
| | | | | | | |
派生商品(3) | $ | 96 | | | $ | — | | | $ | 96 | | | $ | — | |
| | | | | | | |
有価証券 | $ | 932 | | | $ | 932 | | | $ | — | | | $ | — | |
| | | | | | | |
負債: | | | | | | | |
派生商品(3) | $ | 224 | | | $ | — | | | $ | 224 | | | $ | — | |
(1)会社中期簡明総合財務状況表の現金及び現金等価物を計上する。
(2)当社中期簡明総合財務状況表の流れ及び非流動売掛金、前払及びその他の資産を計上する
(3)外貨長期契約、金利交換、クロス通貨交換、商品ヘッジが含まれる。当社中期簡明総合財務状況表の他の流れと非流動金融資産を計上します。
2022年9月30日及び2021年9月30日までの9ヶ月以内に、第1級、第2級又は第3級公正価値計量の間に転移はなかった。
非日常性に基づいて公正な価値に基づいて計量·記録された資産
権益法投資、無形資産および財産、工場および設備、および他の非金融資産のような特定の資産および負債は、当期に減値または観察可能な価格調整が確認された場合にのみ公正価値で入金される
公正な価値で恒常的に記録されていない金融商品
公正な価値で経常的に記録されていない金融商品には、受取金、受取ローン、賃貸債務、および会社の長期債務の当期と非当期部分が含まれる。
会社が公正価値の経常的に記録されていない金融商品の帳簿価値と公正価値を以下の表に示すように、償却コスト(FLAC)の金融負債種別別に分類する
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
(単位:百万) | | 2022年9月30日 | | 2021年12月31日 |
金融負債 | カテゴリー | 帳簿金額 | | 公正価値 | | 帳簿金額 | | 公正価値 |
長期債務 | FLAC | 2,216 | | | 2,138 | | | 2,013 | | 2,006 |
合計する | | $ | 2,216 | | | $ | 2,138 | | | $ | 2,013 | | $ | 2,006 |
長期債務の推定公正価値は負債のような見積もりに基づいており、これらの負債の重大な投入は観察可能であり、二次推定値を代表する。公正価値は債務タイプとその満期日に基づいて推定される。当社は満期日の債務のような市場金利を用いて公正価値を推定します。
注12株式ベースの報酬
我々は、公正な価値をもとに、従業員、コンサルタント、非従業員取締役株式オプション奨励を含む株式ベースの取引に関する報酬支出を連結財務諸表において計量·確認する。私たちは、経営陣が歴史と現在のデータに基づいて未来の予想を何らかの仮定をすることを要求するブラック·スコアーズオプション定価モデルを使用して、付与された日の株式オプション公正価値を推定する。これらの仮定には、株式オプションの予想期限、予想変動率、配当収益率、および無リスク金利が含まれる。期待期間は,予測された行使行為に基づいて,付与されたオプションが未償還と予想される時間量を表す.無リスク金利は付与日の金利に基づいているゼロ--期間がオプション予想期限に相当する半配当国庫券。我々は、同業界比公共実体株価の歴史変動性に基づいて期待変動率を推定する。私たちの配当収益率は予測された予想支払いに基づいていますゼロ近い将来に。私たちは等級帰属に基づいて奨励帰属中の補償費用を確認し、没収すると推定した。
従業員株購入計画
当社の初公募が完了する前に、当社取締役会
役員たちはGLOBALFOUNDRIES Inc.2021従業員株式購入計画(“ESPP”)を採択した。ESPPは、会社取締役会またはその代表者(例えば、適用される)(“ESPP管理人”)によって管理される。
すでに発行された普通株式に影響を与えるいくつかの事件について若干の公平性調整を行う必要がある
奨励としての発行を予約し,特別引出権計画により発行または譲渡可能な普通株の奨励に関する最高総数は7,500,000しかし、当社の取締役会が別途決定しない限り、ESPP下の株式積立金は毎年1月1日に自動的に増加する82023年1月1日から2031年1月1日(含む)までの各年度の金額は同じである0.25前年12月31日に発行された普通株式総数の割合を占める。いずれの場合も,ESPPによって付与された権利が発行または譲渡可能な普通株式数は超えない18,750,000全体的には、上記の調整の影響を受ける。
業績株単位
2022年第2四半期に、会社はある高級従業員に業績株式単位(“PSU”)を授与し、ある財務業績目標が2数年前3この契約期間内に、被贈与者は引き続き当社に雇用されます。各PSUは1つまたは複数の権利を表し、会社が必要な期間内にいくつかの業績測定基準を満たす場合、会社の株を取得することができる。PSU報酬は受給者が帰属時に数の異なる株を獲得する権利を持たせる0%から200付与されたPSU数のパーセンテージは,具体的な業績条件の実現度に依存する.