カタログ表
アメリカ証券取引委員会
ワシントンD.C.，20549
表 10-Q
☒1934年“証券取引法”第13又は15(D)節に提出された四半期報告
2022年9月30日までの四半期
☐移行 取引所法案第13又は15(D)節により提出された報告
_から_への過渡期
委員会ファイル番号：333-251016
CannapharmaRx社
(小企業発行者の適切な名称は、その定款に規定されているように)
| (法団の他の管轄区域として設立された国) | (国税局雇用主身分証明書番号) |
3600軒の部屋
888-第3街南西
カナダアルバータ州カルガリーT 2 P 5 C 5
(主にオフィスアドレスを実行)
949-652-6838
(発行人の電話番号)
同法第12条(B)に基づいて登録された証券：
ありません
同法第12条(G)に基づいて登録された証券：
| クラスごとのタイトル | 取引コード | 登録された各取引所の名称 |
| 場外粉ミルク |
登録者 (1)過去12ヶ月以内(または登録者がこのような報告の提出を要求された短い期間内)に、1934年の証券取引法第13または15(D)節に提出されたすべての報告が提出されたかどうか、および(2)過去90日以内にこのような届出要件に適合するかどうかをチェックマークで示す：YESNo☐
登録者 が過去12ヶ月以内(または登録者がこのような文書の提出を要求されたより短い時間)にS-T規則第405条(本章232.405節 条)に従って提出された各相互作用データファイルを再選択マークで示している。はい No☐
登録者 は、大型加速申告会社、加速申告会社、非加速申告会社、小さい申告会社または新興成長型会社であることを再選択マークで表す。 は、“取引法”12 b-2条のルールにおける“大型加速申告会社”、“加速申告会社”、“小さい申告会社”、“br}および”新興成長型会社“の定義を参照してください。(一つを選んで)
| 大型加速ファイルサーバ | ☐ | ファイルマネージャを加速する | ☐ |
| ☒ | 規模の小さい報告会社 | ||
| 新興成長型会社 |
新興成長型会社である場合、登録者が、取引法第13(A)節に従って提供された任意の新しいまたは改正された財務会計基準を遵守するために、延長された移行期間を使用しないことを選択したかどうかをフックで示す
登録者 が空殻会社であるかどうかをチェックマークで表す(“取引法”第12 b-2条で定義される)。☐そうかどうか
2022年11月21日現在、登録者が発行·発行した唯一の普通株種別の株式数は257，569，176株である。
カタログ
| ページ番号. | |||
| 第1部財務情報 | |||
| 第1項。 | 財務諸表 | 1 | |
| 2022年9月30日と2021年12月31日までの未監査簡明総合貸借対照表 | 1 | ||
| 2022年9月30日と2021年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月間監査されていない簡明総合経営レポート | 2 | ||
| 2022年9月30日と2021年9月30日までの9ヶ月間監査されていない簡明現金フロー表 | 3 | ||
| 監査されていない株主権益簡明合併報告書(損失) | 4 | ||
| 監査されていない簡明な連結財務諸表付記 | 6 | ||
| 第二項です。 | 経営陣の財務状況と経営成果·経営計画の検討と分析 | 21 | |
| 第三項です。 | 市場リスクの定量的·定性的開示について | 27 | |
| 第四項です。 | 制御とプログラム | 27 | |
| 第2部：その他の情報 | |||
| 第1項。 | 法律訴訟 | 28 | |
| 第1 A項。 | リスク要因 | 29 | |
| 第二項です。 | 未登録株式証券販売と収益の使用 | 29 | |
| 第三項です。 | 高級証券違約 | 29 | |
| 第四項です。 | 炭鉱安全情報開示 | 29 | |
| 五番目です。 | その他の情報 | 29 | |
| 第六項です。 | 陳列品 | 29 | |
| サイン | 30 | ||
| i |
前向きに陳述する
本報告書は、1995年の個人証券改革法で定義された、または前向き 陳述とみなされる可能性のある陳述を含む。これらの前向き表現は、“信じる”、“推定”、“予想”、“プロジェクト”、“予期”、“意図”、“可能”、“将”、“求める”または“すべき”を含む前向き用語を使用することによって識別することができ、または場合によっては、それらの負のまたは他の変形または同様の用語、または戦略、計画、目標、目標、未来のイベント、または意図の議論に関連する。このような展望的な陳述は非歴史的事実の事項を含む。これらは、発行者の現在の意図、信念、または予想に関する陳述を含む本四半期報告の複数の位置に出現し、その中には、発行者のプロジェクトに対する未来の計画、運営結果、財務状況、見通し、成長、戦略および発行者が経営しようとしている市場などが関連している。
本質的に、前向き陳述は、イベントに関連し、未来に発生する可能性があるか、または発生しない可能性がある状況に依存するので、リスクおよび不確実性 に関連する。展望的な陳述は未来の業績の保証ではない。発行者の実際の経営結果や財務状況は，本稿に含まれる前向き陳述が示唆する状況とは大きく異なる可能性がある。また、発行者の将来の運営および財務状況の結果が本明細書に含まれる前向き陳述と一致していても、これらの結果または発展 は、後続期間の結果や発展を代表しない可能性がある。本四半期報告書の情報は、このような違いを引き起こす可能性のある重要な要素を決定している(米国全体の経済状況の変化、発行者の財務状況の変化、税法または税法解釈の変化、金利変動および他の市場状況、ならびに新しい立法または政府指令の影響を含むが含まれる)。
前向き陳述には，“発行者の業務”の節で発行者が将来可能または仮定した経営結果に関する情報 が含まれるが限定されない.このような陳述、推定、および予測は、発行者の予想結果に対する様々な仮定 を反映し、重大な業務、融資、経済および競争不確実性および意外なイベントの影響を受け、その多くは発行者の制御範囲を超え、変化する可能性のある未来の業務決定の仮定に基づく。したがって， はこれらの陳述，見積り，予測が実現される保証はなく，実際の結果が期待，期待や予測の結果と大きく異なることは保証されない.発行者、その会計士、その法律顧問およびその代理人または連合会社は、そのような陳述、推定および予測の正確性または完全性、または任意の予測を達成することについて任意の陳述を行わない。
新しい情報、未来のイベント、または他の理由で、発行者は本四半期の報告書で行われたいかなる前向きな陳述を更新または修正する義務もない。発行者または発行者を代表して行動するすべての後続の前向き陳述によって、そのすべての内容は本四半期報告に含まれる警告声明によって明確に限定される。これらのリスクのため、転換可能な債券の潜在的投資家はこれらの前向きな陳述に過度に依存してはならない。展望的な陳述または関連する仮定はいかなる第三者の確認や監査もない。
| II |
第1部財務情報
項目1.財務諸表
CannapharmaRx社
合併貸借対照表
(未監査)
| 九月三十日 | 十二月三十一日 | |||||||
| 2022 | 2021 | |||||||
| 資産 | ||||||||
| 流動資産 | ||||||||
| 現金 | $ | $ | ||||||
| HST売掛金 | ||||||||
| 前払い費用 | ||||||||
| その他の資産 | ||||||||
| 流動資産総額 | ||||||||
| 財産·工場·設備·純価値 | ||||||||
| 建築物、ネットを使って | ||||||||
| 投資する | ||||||||
| 総資産 | $ | $ | ||||||
| 負債と株主損失 | ||||||||
| 流動負債 | ||||||||
| 売掛金と売掛金 | $ | $ | ||||||
| 応算利息 | ||||||||
| 応計法和解 | ||||||||
| 普通株に対処する | ||||||||
| 支払手形 | ||||||||
| 変換可能手形-割引を差し引いた純額 | ||||||||
| 派生負債 | ||||||||
| ローン対応-関係者 | ||||||||
| 流動負債総額 | ||||||||
| 建物の長期使用権の責任 | ||||||||
| 総負債 | ||||||||
| 引受金とその他の事項 | ||||||||
| 株主権益 | ||||||||
| 優先株、Aシリーズ、$額面は株式を許可してそして2022年9月30日と2021年12月31日までにそれぞれ発行·発行された株 | ||||||||
| Bシリーズ優先株、$額面は授権株そして2022年9月30日と2021年12月31日までにそれぞれ発行·発行された株 | ||||||||
| 普通株、$額面価値株式を許可してそして2022年9月30日と2021年12月31日までにそれぞれ発行と未返済 | ||||||||
| 国庫株そして--2022年9月30日および2021年12月31日までの株 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 追加実収資本 | ||||||||
| 赤字を累計する | ( | ) | ( | ) | ||||
| その他の総合収益を累計する | ( | ) | ||||||
| 株主権益合計 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 総負債と株主権益 | $ | $ | ||||||
付記はこれらの連結財務諸表の構成要素である。
| 1 |
CannapharmaRx社
業務統合レポート
(未監査)
| 3か月 | 3か月 | 9か月 | 9か月 | |||||||||||||
| 一段落した | 一段落した | 一段落した | 一段落した | |||||||||||||
| 九月三十日 | 九月三十日 | 九月三十日 | 九月三十日 | |||||||||||||
| 2022 | 2021 | 2022 | 2021 | |||||||||||||
| 収入.収入 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| 運営費用： | ||||||||||||||||
| 一般と行政 | ||||||||||||||||
| 買い入れ費用 | ||||||||||||||||
| 償却と減価償却 | ||||||||||||||||
| 株に基づく報酬 | ||||||||||||||||
| 旅行と娯楽 | ||||||||||||||||
| 賃貸料 | ||||||||||||||||
| 専門費 | ||||||||||||||||
| 給与明細と相談料 | ||||||||||||||||
| 総運営費 | ||||||||||||||||
| 営業収入(赤字) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||
| その他の収入(費用) | ||||||||||||||||
| 利息(費用) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||
| 債務の収益または(損失を)返済する | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||
| 派生負債の公正価値変動 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||||
| その他の収入 | ||||||||||||||||
| その他の収入純額 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||||
| 所得税未払いの収入 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||
| 所得税の準備 | ||||||||||||||||
| 純収益(赤字) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||
| 普通株基本収益と希釈した1株当たり収益(損失) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||||
| 加重平均流通株数 | ||||||||||||||||
| 総合的な損失： | ||||||||||||||||
| 純収益(赤字) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||
| 外貨換算調整 | ||||||||||||||||
| 総合収益(赤字) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||
付記はこれらの総合財務諸表の構成要素である。
| 2 |
CannapharmaRx社
統合現金フロー表
(未監査)
| 9か月 | 9か月 | |||||||
| 一段落した | 一段落した | |||||||
| 九月三十日 | 九月三十日 | |||||||
| 2022 | 2021 | |||||||
| 経営活動のキャッシュフロー： | ||||||||
| 純収益(赤字) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||
| 純収入と経営活動提供の現金純額を調整する | ||||||||
| 株に基づく報酬費用 | ||||||||
| 普通株で払った広告費 | ||||||||
| 融資関係で発行された株 | ||||||||
| 債務割引償却 | ||||||||
| 債務返済損失 | ||||||||
| 派生ツールは価値変動を公平に許容する | ( | ) | ||||||
| 減価償却 | ||||||||
| 経営性資産と負債の変動 | ||||||||
| (増加)/前払い費用の削減 | ( | ) | ||||||
| HST売掛金 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 前払い費用 | ( | ) | ||||||
| その他の資産 | ( | ) | ||||||
| 応算利息 | ( | ) | ||||||
| 費用関連先を計算する | ||||||||
| 売掛金と売掛金 | ( | ) | ||||||
| 経営活動提供の現金純額 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 投資活動によるキャッシュフロー： | ||||||||
| 固定資産購入 | ( | ) | ( | ) | ||||
| AMSビル売却の純影響(担保ローン返済を除く) | ||||||||
| 個人会社の持分を購入する | ( | ) | ||||||
| 投資活動提供の現金純額 | ( | ) | ||||||
| 資金調達活動のキャッシュフロー： | ||||||||
| 優先株売却で得た金 | ||||||||
| 普通株に対処する | ||||||||
| 転換ローン収益、返済後の純額を差し引くことができます | ||||||||
| 支払手形収益、返済後の純額を差し引く | ||||||||
| 普通株を私募で売却して得た収益 | ||||||||
| 収益(関係者ローンの返済)、純額 | ( | ) | ||||||
| 融資活動提供の現金純額 | ||||||||
| 現金および現金等価物に対する為替レートの影響 | ( | ) | ||||||
| 現金純増(マイナス) | ( | ) | ||||||
| 期初の現金 | ||||||||
| 期末現金 | $ | $ | ||||||
| キャッシュフロー情報の追加開示： | ||||||||
| 利子を支払う現金 | $ | $ | ||||||
| 所得税の現金を納める | $ | $ | ||||||
| 非現金投資と融資活動を追加開示します | ||||||||
| 賃貸義務を履行するために資産使用権を取得する | $ | $ | ||||||
| 転換手形融資費として発行された株 | $ | $ | ||||||
| 買収保証金として発行された優先株 | $ | $ | ||||||
| 広告費のために発行される普通株 | $ | $ | ||||||
| 普通株式を発行し、転換可能な手形と課税利息を株式に変換するための | $ | $ | ||||||
付記はこれらの総合財務諸表の構成要素である。
| 3 |
CannapharmaRx社
株主権益変動合併報告書
(未監査)
| 積算 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 優先株系列 A | 優先株 シリーズ B | 普通株 | 在庫株 | すでに納めた | 積算 | 他総合的の | 持分/ | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 株 | 価値がある | 株 | 価値がある | 株 | 価値がある | 株 | 価値がある | 資本 | 赤字.赤字 | 収入(損) | 赤字.赤字 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
| バランス、2020年12月31日 | $ | $ | $ | $ | ( | ) | $ | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 純損失 | – | – | – | – | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 外貨換算の変化 | – | – | – | – | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| Aシリーズ第一選択 を通常に変換する | ( | ) | ( | ) | – | – | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 転換可能手形を普通株式に変換する | – | – | – | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 普通株式を私募で売る | – | – | – | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 変換可能チケットの有利な変換機能 | – | – | – | – | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 引受権証発行に関する株式報酬 | – | – | – | – | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| バランス、2021年3月31日 | $ | $ | $ | $ | ( | ) | $ | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 純収益(赤字) | – | – | – | – | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 外貨換算の変化 | – | – | – | – | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 第1ラウンド優先株を買う | – | – | – | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| A系列優先株 を普通株に変換する | ( | ) | ( | ) | – | – | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 変換可能手形を普通株式 に変換する | – | – | – | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 私募で普通株を売る | – | – | – | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 融資転換損失 | – | – | – | – | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| サービス普通株を発行する | – | – | – | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 変換可能手形を用いて発行された承諾株 | – | – | – | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 変換可能チケットの有利な変換機能 | – | – | – | – | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 引受権証発行に関する株式報酬 | – | – | – | – | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| バランス、2021年6月30日 | $ | $ | $ | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ( | ) | $ | ( | ) | ||||||||||||||||||||||||||||||||
| 純収益(赤字) | – | – | – | – | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 外貨換算の変化 | – | – | – | – | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 第1ラウンド優先株を買う | – | – | – | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| A系列優先株 を普通株に変換する | ( | ) | ( | ) | – | – | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 変換可能手形を普通株式 に変換する | – | – | – | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 融資転換損失 | – | – | – | – | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| サービス普通株を発行する | – | – | – | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 変換可能手形を用いて発行された承諾株 | – | – | – | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 変換可能チケットの有利な変換機能 | – | – | – | – | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 引受権証発行に関する株式報酬 | – | – | – | – | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| バランス、2021年9月30日 | $ | $ | $ | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | |||||||||||||||||||||||||||||||
付記はこれらの総合財務諸表の構成要素である。
| 4 |
CannapharmaRx社
株主権益変動連結報告書(続)
(未監査)
| Aシリーズ優先株 | 優先株系列 B | 普通株 | 在庫株 | すでに納めた | 積算 | 他総合的の | 持分/ | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 株 | 価値がある | 株 | 価値がある | 株 | 価値がある | 株 | 価値がある | 資本 | 赤字.赤字 | 収入(損) | 赤字.赤字 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 2021年12月31日の残高 | $ | $ | $ | $ | ( | ) | $ | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 純収益(赤字) | – | – | – | – | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 外貨換算の変化 | – | – | – | – | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| A系列優先株 を普通株に変換する | ( | ) | ( | ) | – | – | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 変換可能手形を普通株式 に変換する | – | – | – | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 私募で普通株を売る | – | – | – | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| サービス普通株を発行する | – | – | – | – | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 変換可能手形を用いて発行された承諾株 | – | – | – | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 変換可能チケットの有利な変換機能 | – | – | – | – | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 引受権証発行に関する株式報酬 | – | – | – | – | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| – | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| バランス、2022年3月31日 | $ | $ | $ | ( | ) | $ | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | |||||||||||||||||||||||||||||||
| 純収益(赤字) | – | – | – | – | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 外貨換算の変化 | – | – | – | – | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 変換可能手形を普通株式 に変換する | – | – | – | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 私募で普通株を売る | – | – | – | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 株式発行のための承諾株信用限度額 | – | – | – | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 変換可能チケットの有利な変換機能 | – | – | – | – | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 引受権証発行に関する株式報酬 | – | – | – | – | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| バランス、2022年6月30日 | $ | $ | $ | ( | ) | $ | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | |||||||||||||||||||||||||||||||
| 純収益(赤字) | – | – | – | – | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 外貨換算の変化 | – | – | – | – | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 変換可能手形を普通株式 に変換する | – | – | – | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| Aシリーズ株を 普通株に変換する | ( | ) | ( | ) | – | – | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 株式信用限度額に発行された普通株を優先株に転換する | |
|
|
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– |
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( |
) |
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( |
) |
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– |
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( |
) |
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| 買収時にBシリーズ株を発行して保証金 と交換する | – | – | – | ( | ) | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 変換可能チケットの有利な変換機能 | – | – | – | – | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 引受権証発行に関する株式報酬 | – | – | – | – | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| バランス、2022年9月30日 | $ | $ | $ | $ | ( | ) | $ | $ | ( | ) | $ | $ | ( | ) | ||||||||||||||||||||||||||||||||
付記はこれらの総合財務諸表の構成要素である。
| 5 |
CannapharmaRx社
監査されていない合併財務諸表の付記
2022年と2021年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月の移行期間
| 注1。 | 業務の性質と重大な会計政策 |
運営の性質
CannapharmaRx，Inc.(“会社”) はデラウェア州の会社である.本報告の日までに，同社は1社または複数の会社と合弁企業を買収または設立し，国や国際ブランドの大麻栽培会社にしたり，他の方法で大麻産業に従事させたりする予定である。経営陣は買収する企業を探して評価するために努力している。しかし，他のbr業界にビジネスチャンスがあれば，会社もそのビジネスチャンスを審査する。
歴史.歴史
同社は最初に1998年8月にコロラド州に登録設立され，名称は“Network Acquisitions，Inc.”であった。それは1999年2月にCavion Technologies，Inc. と改名し、その後2006年10月に協和リスク投資会社に改称した。2000年12月21日，同社は米国破産法第11章に基づいて保護を申請した。この申請について、同社は2001年2月16日に債権者に利益を得るためにその全業務及びすべての資産を売却した。売却後も840万ドルの負債があり、その後、2001年3月13日に発効した第11章再編から裁判所に解任され、当時会社の最後の余剰取締役が辞任した。2001年3月13日，同社には業務や収入源がなく，資産がなく，従業員や役員がおらず，未償還債務は約840万ドルであり，証券法による報告書の提出義務を終了した。2008年2月、改正された1934年の証券取引法に基づいてForm 10登録声明が提出された後、新たに場外取引掲示板に上場した。
2010年4月、当社はCCVG，Inc.(“CCVG”)の名称でデラウェア州に再登録した。二零一零年十二月三十一日から、当社は合併及び再編協議及び計画(“再編”)を完了し、当社の完全子会社2社を合併することを規定しています。 今回の再編のため、当社の名称は“Golden Dragon Inc.”であり、既存の上場親会社となっています。
当社は2014年5月9日、コロラド州のCannapharmaRx，Inc.(“)と株式購入協定(”株式購入協定“)を締結した人魚姫コロラド“)および前社長、当社のCEO、CEO、兼取締役。 購入プロトコルによると、ミナはコロラド州Cutlerさんから1，421，120株の制限的な普通株式を購入し、9，000，000株の普通株式を当社から直接購入します。
2014年10月、会社はその法定名 を“CannapharmaRx，Inc.”に変更した
2016年4月、当社は運営を停止しました。 そのため、当社は当時、1934年の“証券取引法”(改正)で定義された“空殻”会社とされていました。 “証券法”第405条と“取引所法”第12 b-2条で定義された“空殻会社”とされています。
2018年12月31日から、当社は新たに設立された完全資本付属会社ハノーバーCPMD買収会社(“CPMD Hanover”)とその株主カナダオンタリオ省別種類の医療ソリューション会社(“AMS”)と証券購入協定を締結し、その中で当社はAMSのすべての発行済み証券及び発行済み証券を買収した。AMSはカナダオンタリオ州の法律によって設立された会社です
2019年12月31日にAMSの買収が完了したため、当社は証券法規則405と取引法規則12 b-2で定義されている“幽霊会社”の定義に適合しなくなった。同社は2019年2月14日に米国証券取引委員会に必要な8-K/A表開示を提出し、上記の規則により、空殻会社ではないことを通知した。
| 6 |
2019年2月25日から、当社は3，936，500株と株式証明書はカナダアルバータ州GN Ventures，Ltd.，F/k/a Great{br>Northern Cannabis，Ltd.(“GN”)の普通株を2，500，000株購入し，GN前株主，現会社最高経営責任者総裁の普通株と引き換えに計7，988，963株であった。2020年5月、当社は交換しましたGN はその株式で3，671，597株購入した.
GNはカナダオンタリオ州スティーブンスビルに60，000平方フィートの大麻栽培と栽培施設を持ち、敷地面積は38エーカーです。当社はGNの少数株主であり，GNはプライベート持株会社であるため，当社は現在把握しているGN運営に関する情報が完全または完全 信頼できるかどうかを確認することができない.GNはスティーブンスビル工場の年間総生産能力が5，000キロに達すると推定している。GNはスティーブンスビル施設が完成したと信じており、GNの子会社9869247カナダ有限会社は2019年7月5日にカナダ衛生部が発行した栽培許可証を取得した。そこで，2019年10月にGNが栽培活動を開始し，2020年第1カレンダー四半期に収入 が発生し始めた。
同社は2022年1月1日、カナダ·エバータ州クレモナにある大麻生産施設を購入するための20年間の融資リース契約をフォルモ砂山有限公司と締結した。同工場は2015年に建設され、敷地面積は5.5万平方フィート、年産は6000キロ。ライセンスプロセスは現在進行中であり、2022年第4四半期に生産と販売が予定されている。
新冠肺炎
新型コロナウイルス病(“新冠肺炎”)の発生に関連する全世界的な大流行はこれらの仮説のいずれにも不確実性をもたらした。 それらが継続的に有効であるかどうかは保証されない.状況は動態であり，新冠肺炎の経済への最終的な影響持続時間と規模，およびわれわれの業務に対する金融影響は不明である。これらの影響には、これらに限定されないが、私たちの債務または株式融資能力への影響、投資減価、在庫現金化可能な純価値、私たちの長期資産価値の減少、または私たちが持続的に運営する収入または収益力が将来的に低下する可能性がある。
陳述の基礎
添付の財務諸表 は、財務会計基準委員会(“FASB”)“FASB会計基準に基づいて編纂された” (コード化する)は財務会計基準委員会が認可した権威的な会計原則の出所であり、非政府実体は米国公認会計原則(“GAAP”)に符合する財務諸表を作成する際にこの原則を採用すべきである。以前の期間のいくつかの額は、現在の列報方式に適合するように再分類された。
他の説明がない限り、すべての数字はドルで計算される。
予算の使用
米国公認会計原則に適合する財務諸表を作成する際には、経営層は、財務諸表日の報告された負債額およびまたは有資産および負債の開示、および報告期間内に報告された費用金額に影響を与える推定および仮定を行う必要がある。最も重要な見積もりは、買収企業の買収価格分配、長期資産と営業権の減値、金融商品の推定値、所得税と或いは有事項に関する。当社の推定は、歴史的経験、既知または予想される傾向、および様々な他の仮定に基づいており、これらの財務諸表の日付までに得られる情報の品質を考慮すると、これらの仮定は合理的であると考えられる。これらの仮定の結果は，資産や負債の帳簿金額を見積もるための基礎を提供しており，これらの資産や負債は他のソースからは明らかではないように見える.実際の結果はこれらの推定とは異なる可能性がある。
現金と現金等価物
当社はすべての原始期限が年内または以下の高流動性一時現金投資を現金等価物と見なしています。2022年9月30日と2021年12月31日に、会社の現金と現金等価物の合計は7502ドルとなった
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総合損益
ASC 220“全面収益”は、財務諸表における包括的収益およびその構成要素の報告および表示のために標準が確立された。当社は、2022年9月30日と2021年12月31日までに、全面収益構成要素を代表するプロジェクトを決定したため、財務諸表に全面収益表を含めています。
再分類する
前年のある金額は今期の新聞に該当するように再分類されました。このような再分類は純収益と財政状況に影響を与えない。
デリバティブ金融商品
当社はデリバティブツールを用いてキャッシュフロー、市場や外国為替リスクのリスクを穴あけしていません。本チケットおよび他の本チケットに変換可能な条項を検討して、主契約とは別に計算し、公正な価値で貸借対照表に記録する必要がある埋め込み派生ツールを含むかどうかを決定する。派生負債の公正価値は各報告日に再評価し、当期経営業績に相応の公正価値変動を記録しなければならない。これらの派生債務は2022年と2021年に可変価格の転換可能な手形の発行によって発生する。2022年9月30日と2021年12月31日までの間、会社の派生負債は1，233，889ドルであった
有益な変換機能
FASB ASC 470-20によれば、会社は、固定金利変換特徴を有する変換可能債券または優先株ツールの発行に関連する有益な変換特徴(“BCF”)を記録し、これらのツールは、発行時に現金形式で存在する。変換可能チケットのBCFは，その特性の内在的価値に相当する報酬の一部を追加の実収資本に割り当てることで確認され計測される.内在的価値は、一般に、約束日に、証券が変換可能な普通株または他の証券の変換価格と公正価値との間の差額に、その証券が変換可能な株式数を乗じたものとして計算される。いくつかの他の証券が変換可能証券と共に発行されている場合、収益は異なる構成要素間で分配される。変換可能証券に割り当てられた収益部分を変換株式の契約番号で割って、BCFを測定するための実際の変換価格を決定する。有効な 換算価格を用いて内的価値を計算する.BCFの価値は 変換可能証券に最初に割り当てられた基準に限られる.
外貨換算
CannapharmaRx米国トラフィックのビットコインおよび報告通貨 はドル(“ドル”)である。会社のカナダリング業務の本位貨幣として、経営陣はASC 830“外貨事項”を採用して外貨での取引 を処理している。外貨建ての貨幣資産は貸借対照表日の現行為替レートで換算される。月平均料率は収入と支出に換算するために使われる。
本位貨幣以外の通貨建ての取引は、取引当日の為替レートで換算して本位貨幣とします。 外貨取引による為替収益または損失は、対応する 期間の純収入の決定に計上されます。
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当社業務の資産と負債は貸借対照表日の有効為替レートで報告通貨ドルに換算されます。 収入と支出は報告期間内に有効な平均為替レートに換算されます。株式取引は取引発生時の歴史的為替レートで記録される。これにより生じる換算調整は他の全面的な収益を累積することに反映され、これは株主権益表中の株主権益の単独構成要素である。これらの換算調整は累積された他の全面的な収益に反映され、これは会社の株主権益の単独構成要素である。
統一付加価値税
協調販売税(“HST”)はカナダ商品とサービス税(“GST”)と省販売税(“PST”)の組み合わせであり，課税商品やサービスに適用される。連邦レベルの販売税と省レベルの販売税を融合させることで、参加した省はこの2種類の税を単一の連邦-省級販売税に統一する。HSTは消費者が販売所(POS)で納めた消費税である。 売り手または売り手はHST税率を商品とサービスコストに加算することで消費者に税金を受け取る。そして、彼らは定期的に徴収されたすべての税金を政府に送金する。
HSTはカナダの10省のうち5つの省で有効である：ニューベレック、ニューファンドランドとラブラドール、ノバスコシア州、オンタリオ省、エドワード王子島。HSTはカナダ税務局(CRA)から徴収され，この機関は適切な金額を参加省に送金する。この5つの省ではHSTが異なる可能性があり， は各省でHSTに独自のPSTレートを設定するためである。HSTが公布されていない省·地域では，CRAは5%の商品·サービス税のみを徴収している。オンタリオ州の現在の税率は13%だ。
当社はASCテーマ718を採用している(報酬-株の報酬)それは株式報酬計画のための公正な価値会計方法を確立した。現在ASCテーマ718に組み込まれているガイドラインによると、従業員と非従業員に発行された株式オプションと引受権証のコストは、付与日 で公正価値に基づいて計量される。公正価値はブラック-スコアーズオプション価格モデルを使用して決定される。これにより生成された金額は、会社が利益を得ることが予想される期間(通常は帰属期間)に直線原則で費用を計上する。株式承認証の公正価値は付与された日にBlack-Scholesオプション定価モデルを用いて決定された。ブラック·スコアーズオプションモデルは、予想期間、予想変動率、無リスク金利、br}および配当収益率を含む様々な推定と仮定を管理層に要求する。同社は2022年9月30日現在、未返済の株式オプションを持っていない。
商誉と無形資産
営業権とは、他の資産の買収による将来の経済的利益のことであり、これらの資産は単独で確認·単独で確認することはできない。会社買収による営業権は、潜在的な新顧客が市場機会を拡大する価値に起因する。無形資産は識別可能または無期限の使用寿命を有する。識別可能な使用年数を有する無形資産は、その経済年限または法定年限(短い者を基準とする)で直線的に償却される。会社の償却可能無形資産には、顧客関係やeスポーツ禁止協定が含まれている。寿命は10年から10年までです
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営業権と無期限資産は を償却しないが、状況がより頻繁に評価される必要がない限り、年間減値テストを受ける必要がある。当社は毎年第4四半期に営業権について年次減価評価を行い、イベントや環境変化が資産の公正価値が帳簿価値よりも少ない可能性がある場合、当社はより頻繁に営業権評価を行う。営業権減価テストは報告単位レベルで実行される2つのステップの過程である。第一段階は報告単位の公正価値とその帳簿価値を比較する。報告単位の公正価値は，収益法と市場法を同時に考慮することで決定される。収益法と市場法により計算される公正価値は報告単位の状況に応じて重み付けされる。収益法では，当社は報告単位の見積もりに基づいて将来のキャッシュフローの公正価値を決定し，キャッシュフローの時間とリスクを考慮した割引係数 を用いて現在値に割引する。割引率については、無リスク金利、上場株収益率、全体市場に対する当社のリスクbr、当社の規模と業界、他社特有のリスクを評価する資本資産定価モデル方法に依存している。収益法で使用される他の重要な仮定には，端末価値，成長率，将来の資本支出および将来の運営資本需要の変化 がある。市場値法で使用されるキー市場収益率は，比較可能性を持ち公開市場で取引される指導的業務から来ており， 報告単位の公正価値がその帳簿価値よりも大きければ，減少値は存在しない.報告単位の帳簿金額がその公正価値を超えていれば, そして減価額(あれば)を測定するために第2のステップを完了しなければならない。第2のステップは、第1のステップで計算された報告単位の公正価値から、報告単位のすべての有形および無形純資産の公正価値を減算することによって、暗黙的営業権の公正価値を計算する。この手順では，報告単位の公正価値は，報告単位がその日に買収した のように，想定した買い取り価格割当てで報告単位のすべての資産と負債に割り当てられる.営業権の帳簿金額が営業権の暗黙的公正価値を超える場合、減価損失の金額 が超過した金額に等しいことが確認される。
報告単位の公正価値を確定することは判断であり、収入増加率、戦略計画、未来 市場状況などを含む重要な推定と仮定を使用する必要がある。会社が営業権減価テストのための推定と仮定が未来の正確な予測であることが証明されることは保証されない。想定と見積もりの変化は、会社が予定されている年間減値テストの前に減値テストを実行する可能性があると仮定する。
当社は2022年9月30日に何の営業権記録もありません。
事件や環境変化がある資産が回収できない可能性があることを示すたびに，当社はその長期資産の回収可能性を評価している。長期資産 は、他の 資産およびバランスグループとは実質的に独立したキャッシュフローを識別可能な最低レベルの他の資産と組み合わされる。未割引キャッシュフローの総和が資産の帳簿価値よりも低いと予想される場合、資産を推定公正価値に減額する。
2022年9月30日現在、会社の工場やオフィス設備の純残高は105，615ドル。2021年12月31日現在、会社の純残高は$
資産と負債の公正価値
当社は、資産及び負債の取引市場及び公正価値を決定するための仮定の信頼性に基づいて、その金融資産及び金融負債を一般的な公正価値計量によって3つのレベルに分類する。
| レベル1： | 推定値は、活発な市場での同じ資産または負債の見積もりに基づいている。一級資産および負債は、通常、活発な取引所市場で取引される債務および株式証券を含む。推定値は、同じ資産または負債に関連する市場取引の既製定価源から得られる。 |
| 第2レベル： | 推定値は、同様の資産または負債のオファーのような一次価格以外の観察可能な投入、非アクティブな市場の見積もり、または資産または負債の全期限の観測可能な市場データによって確認されることができる他の投入に基づく。例えば、二次資産および負債は、取引所取引ツールの取引頻度よりも低い見積価格を有する債務証券を含むことができる。 | |||
| 第3レベル： | 推定値は、市場活動が少ないか、または市場活動支援がなく、資産または負債の公正価値に重大な意義を持つ観察できない投入に基づいている。第3級資産と負債は定価モデル、現金流動法或いは類似技術を用いて価値を決定する金融ツール、及び公正価値を決定するには管理層が重大な判断或いは推定を行う必要があるツールを含む。このカテゴリーには一般的に特定の私募株式投資と長期派生商品契約が含まれる。 | |||
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公正価値レベルはまた、公正価値を計量する際に観察可能な投入を最大限に利用し、観察不可能な投入を最大限に減少させる実体 を要求する。
当社は時々非日常的な基礎の上で公正な価値に基づいていくつかの他の金融資産を計量することを要求されるかもしれません。公正価値のこれらの調整は、一般に、コストまたは市価の低い会計方法を採用すること、または個別資産を減記することによって生じる。
金融商品
金融商品の推定公正価値 は、関連市場情報に基づいて離散的な時点で決定される。これらの推定値は不確実性を含み、正確に決定できない。当社の金融商品の公正価値には、現金、前払い費用、売掛金、関連側融資が含まれており、満期期限が短いか金利が現行市場金利に近いため、いずれも帳簿価値に近い。
所得税
当社は、財務諸表または納税申告書に含まれるイベントの予想される将来の税務結果の繰延税金資産および負債を確認することを要求するbr負債法に従って所得税を計算する。この方法によると、繰延税項資産及び負債は、資産及び負債の財務諸表及び課税基礎との差額に基づいて決定され、予想差額が振り戻される年度の現行税率を採用する。
1株当たり収益(損失)は会計基準に基づいて更新(“ASU”) に記載されている1株当たりの収益(主題260)基本1株当たり収益と希釈後の1株当たり収益とを同時に提供することが要求される(“主題260”)仕事がしやすい“)損益表にあります。基本的な1株当たり収益は、オプション、株式承認証、および転換可能証券の任意の希釈影響を排除するが、発行された普通株の制限株式を含む。希釈1株当たり収益は、証券または他の発行普通株の契約が行使または普通株に変換された場合に発生する可能性のある希釈を反映している。 基本1株当たり収益の計算方法は、純収益を今年度発行された普通株の加重平均株式数で割ることである。1株当たり収益を希釈する計算方法は，純収入を普通株加重平均と発行済み希釈性普通株等価物で割ることである。
最近発表された会計公告
当社はすでにすべての有効かつその財務諸表に影響を与える可能性のある新しい会計声明 を実施しており、すでに発表された任意の他の新しい声明 がその財務状況或いは経営業績に重大な影響を与える可能性があると信じていない。FASB は2016年2月、ASU第2016-02号レンタル(テーマ842)を発表し、テナントのための新たなレンタル会計モデルを構築した。更新のガイドラインは，実体に融資や経営リースによる資産や負債，および追加的な定性的·定量的開示 を確認することが求められる。改訂されたガイドラインは財政年度とこれらの年度内の過渡期に適用され，2018年12月15日から早期採用が許可されている。2019年3月、FASBはASU 2019-01を発表し、編集改善を発表し、その中で新しいレンタル基準のいくつかの側面を明らかにした。FASBは2018年7月にASU 2018-10を発表し，テーマ842の編纂改善，レンタルを行った。同様に2018年、財務会計基準委員会は、ASU 2018-11リース(テーマ842)の的確な改善を発表し、オプションの移行方法を提供し、この方法によれば、新しいリース基準が採用日に適用され、利益剰余金の調整として確認された。新リース基準と同じ発効日と移行要件2019年11月15日を改正し、FASBはASU 2019-10を発表し、3つの会計基準の発効日を改訂した。ASUはある会社の信用損失、デリバティブ、リース基準の発効日 を延期した。当社は小型報告会社に分類され、カレンダー年末決算があるため、当社はASC 842の採用を2021年12月15日に延期する資格があります。
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2022年度第1四半期には ASU 2016-02を採用し，“840オプションでの比較可能性”手法を採用して移行した.この方法では、前の期間の採用に関連する財務情報は、以前の基準−ASC 840に従って最初の報告をレンタルするであろう。2022年度に新基準(ASC 842、リース)を採用した影響は、第1四半期初めまでの利益剰余金の累積影響調整として確認された。我々は，新基準における移行指導が許可する一括実践方便を選択し，その中で歴史レンタルを経営的リースや資本リースに分類し続けることを許可した。私たちはまた、合併賃貸と非レンタル構成要素を選択し、短期賃貸を私たちの総合貸借対照表から除外します。2019年2月3日までの既存賃貸契約のレンタル期間を決定する際には、後見の実用的な方便を選択していません。
採用の最大の影響は、融資リース資産と融資リース負債5531，283ドルと#ドルを確認することである
2016年6月、財務会計基準委員会(FASB)は、会計基準更新(ASU)2016-13号、金融商品-信用損失 (テーマ326)：金融商品信用損失の計量(“ASU 2016-13”)を発表し、 初期指導の後続改訂：ASU 2018-19、ASU 2019-04、ASU 2019-05(総称して“テーマ326”と呼ぶ)を発表した。主題326は、保有する金融資産の予期される信用損失の計量および確認を必要とする。会社は2022年12月15日以降の財政年度(この財政年度内の過渡期を含む)にこのASUを採用することを要求される。主題326の採用は、会社の財務諸表および財務諸表開示に実質的な影響を与えないと予想される。
| 注2. | 持続的な経営と流動資金 |
2022年9月30日と20年12月31日まで、同社は7，502ドルと
これらの財務諸表は継続経営に基づいて作成されており，正常業務過程における資産現金化および負債と承諾の決済 を考慮している。現在の財務予測によると、同社は既存の現金資源が現在の限られた業務に資金を提供するのに十分ではないと考えている。そのため，同社が経営を継続する能力があるのではないかと疑われている
会社は現在、債務および/または株式融資を調達し、持続運営費用に資金を提供する予定だ。これらの活動が満足的に達成されるか、または会社が許容できる条項で達成されることは保証されない。任意の持分証券の発行が完了すれば、既存の株主に重大な希釈 をもたらす可能性がある。会社がこれらの計画を成功させなかった場合、運営を継続できない可能性も含めてその業務に重大な悪影響を及ぼす。
| 注3. | 投資する |
2022年9月30日と2021年12月31日までの投資残高はそれぞれ78，760ドルである
2019年2月25日、当社は3，936，500株のbr株および
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2020年5月、当社は5，507，400株の普通株でGNの普通株です。同等株式は1株当たり0.675ドルの価値があり、当社の年末減価のために定められたGN株式価値を分析し、2，478，422ドルを投資することに計上した。2020年12月31日までの会社のGNへの投資は$
2020年10月6日、同社は50，000カナダドル(39，270ドル)を投資した
2021年1月15日、同社は50，000カナダドル(39，490ドル)を追加投資した
同社のKloneticsへの投資は2022年9月30日現在78，760ドル。
| 注4. | 前払い費用 |
次の表は、2022年9月30日と2021年12月31日までの会社の前払い費用の構成要素を示しています
| 2022年9月30日 | 十二月三十一日 2021 | |||||||
| 前払い費用 | $ | $ | ||||||
| 合計する | $ | $ | ||||||
前払い費用残高71，746ドルは保証金#ドルを含む
| 注5. | 財産·工場·設備 |
次の表は、2022年9月30日と2021年12月31日の会社の財産と設備の構成要素を示しています
| 2022年9月30日 | 2021年12月31日 | |||||||||||||||||||||||
| 総帳簿金額 | 減価償却累計 | 帳簿純価値 | 総帳簿金額 | 減価償却累計 | 帳簿純価値 | |||||||||||||||||||
| コンピュータ、ソフトウェア、オフィス機器 | $ | $ | ( | ) | $ | $ | $ | ( | ) | $ | ||||||||||||||
| 工場設備 | ( | ) | ||||||||||||||||||||||
| 工場の改良 | ( | ) | ||||||||||||||||||||||
| 固定資産総額 | $ | $ | ( | ) | $ | $ | $ | ( | ) | $ | ||||||||||||||
2022年9月30日まで、brおよび2021年9月30日までの9ヶ月間、当社はそれぞれ減価償却支出5，175ドルおよび
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| 注6. | 売掛金と売掛金 |
支払すべき帳簿は最初に取引価格で確認し、その後、予想通りに支払われた未割引現金またはその他の対価格で計量します。計上すべき費用は、債務または債務を返済するのに必要な予想金額に基づいて確認される。
次の表は、2022年9月30日と2021年12月31日に計算しなければならない会社の負債の構成要素を示しています。
九月三十日 2022 | 十二月三十一日 2021 | |||||||
| 売掛金と売掛金 | $ | $ | ||||||
| 応算利息(A) | ||||||||
| 応算法和解(B) | ||||||||
| 売掛金と売掛金総額 | $ | $ | ||||||
_____________________
| (a) |
| (b) |
普通株に対処する
2022年9月30日と2021年12月31日までの普通株式支払残高はそれぞれ249，991ドルと-0ドルだった。この金額は，25，000，000株が会社の株式で発行可能な対象株 が会社のために調達した250，000ドルの現金信用限度額に相当し，会社が十分なライセンス株式 を持っていないため発行できない.2022年11月14日、会社株主は、その認可株式を300，000，000株から1，000，000株に増加させることを承認した。この2500万株は2022年12月31日までに発行される予定だ。
| 注7. | 関係者取引 |
以下の表に、当社の2022年9月30日と2021年12月31日の関連先負債の構成要素を示す。
九月三十日 2022 | 十二月三十一日 2021 | |||||||
| ローン対応、関連先(A) | $ | $ | ||||||
| 融資総額に対応し、関係者 | $ | $ | ||||||
| (a) |
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2019年3月22日から、会社はカナダアルバータ州カルガリー市南西通り3600，888-3 th St Sw，T 2 P 5 C 5にその主要な営業場所とレンタル事務所を設立した。レンタルはどちらか一方が30日前に終了を通知することができます。レンタル料は月2，000カナダドルで、2020年10月1日から施行されます(さかのぼって月4，000ドル)。このスペースはある会社が提供しており、同社の取締役の一人であるオマーンさん氏が取締役の一人です。
| 注8. | 転換可能な手形と派生負債 |
次の表は、2022年9月30日と2021年12月31日までの転換社債の構成要素を示しています
| 2022年9月30日 | 十二月三十一日 2021 | |||||||
| 転換可能手形の元本価値 | $ | $ | ||||||
| 手形割引 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 転換可能な手形総額、流動純額 | $ | $ | ||||||
2022年9月30日と2021年9月30日までの9ヶ月間、会社が転換可能なチケットから得た収益はそれぞれ694，950ドルであった
2021年12月31日イベント
当社は2021年12月31日までの年間で、転換可能手形から530，833ドルの収益を得ています。
2021年12月31日までの年間で，会社
は76，196ドルの転換可能手形の利息支出を記録し，#ドルを償却した
当社は2021年12月31日までに51，681，766株の普通株を発行した
2022年9月30日イベント
2022年9月30日までの9ヶ月間、会社は転換可能なチケットから694，950ドルを獲得した。
2022年9月30日までの9ヶ月間、会社の転換可能な手形は118，396ドルの利息支出を記録し、$を償却した
当社は2022年9月30日までの9ヶ月間、株式交換後75，090，616株普通株を発行した
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派生負債
2021年12月31日現在、デリバティブ負債 は、確率加重平均Black-Scholes-Merton定価モデルを用いて推定され、以下のように仮定される
| 九月三十日 2022 | 十二月三十一日 2021 | |||||||
| 行権価格 | $ | $ | ||||||
| 株価.株価 | $ | $ – | ||||||
| 無リスク金利 | ||||||||
| 予想変動率 | ||||||||
| 予想寿命(年) | ||||||||
| 期待配当収益率 | ||||||||
| 公正価値： | $ | $ | ||||||
無リスク金利は連邦準備銀行が定めた金利 に基づいている。当社は普通株の歴史変動率を用いてその普通株の将来変動率 を推定している。チケット変換機能の期待寿命は，チケットの残存期限に基づいている.期待配当収益率は、会社が過去に慣例通りに配当金を派遣していなかったことに基づいており、将来的にも配当金が発行されないことが予想される。
会社は2022年9月30日までの間に、その総合経営報告書で726，396ドルの損失を“その他の費用”として確認しており、これは派生負債価値の純変化である。
| 注9. | 支払手形 |
次の表は、2022年9月30日と2021年12月31日までの転換社債の構成要素を示しています
| 2022年9月30日 | 十二月三十一日 2021 | |||||||
| 本票 | $ | $ | ||||||
AMSとの証券購入契約の条項によると、同社は無利子カナダドル10，000，000カナダドル($
同社はAMS買収の一部として評価研究を行っている。評価研究では、約束手形の価値は
を計算しないので、6 632 917ドルであることが確認された。そのため、同社は#ドルの手形割引を記録した
2019年7月3日、当社はKoze Investments LLC(“Koze”)と12%
1，000，000元のローン契約を締結しました
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2020年4月21日、会社はカナダ緊急商業口座計画(CEBA)に基づいてカナダ政府から融資を受けた。このローンの金額は40，000カナダドル(ドル)です
当社は2021年12月31日までの年間で、保証のある投資家と総額238，560ドルの手形協定を締結しました。これらの手形は利息を計算せず、12ヶ月後に満期になります。 返済は元金に50，000カナダドルを加えて現金料金に58，140株普通株を加え、1株0.43ドル、59，524株普通株を加え、1株0.42ドルです。これらの手形は、既存およびその後に取得されたすべての財産、資産、 およびトラフィックをカバーする一般的な保証プロトコルによって保証される。これらの紙幣は期限が切れています。
| 注： 10. | 賃貸借証書 |
2022年度第1四半期には ASU 2016-02を採用し，“840オプションでの比較可能性”手法を採用して移行した.この方法では、前の期間の採用に関連する財務情報は、以前の基準−ASC 840に従って最初の報告をレンタルするであろう。2022年度に新基準(ASC 842、リース)を採用した影響は、第1四半期初めまでの利益剰余金の累積影響調整として確認された。我々は，新基準における移行指導が許可する一括実践方便を選択し，その中で歴史レンタルを経営的リースや資本リースに分類し続けることを許可した。私たちはまた、合併賃貸と非レンタル構成要素を選択し、短期賃貸を私たちの総合貸借対照表から除外します。2019年2月3日までの既存賃貸契約のレンタル期間を決定する際には、後見の実用的な方便を選択していません。
採用の最大の影響は、融資リース資産と融資リース負債5，133，871ドルと#ドルを確認することである
賃貸借証書
私たちの賃貸義務の大部分は不動産融資リースであり、私たちはこれらのレンタルを通じて業務を展開します。初期期間が12ヶ月を超える任意のレンタルについては、関連するリース資産および負債は、簡明な総合貸借対照表で経営リースまたは融資リースであることが確認され、リースの合意が存在することが決定された時点で である。初期リース期間が12ヶ月以下の賃貸契約は私たちの簡明なbr総合貸借対照表に記録されていません。レンタル期間内にこれらの賃貸契約のレンタル費用を直線的に確認します。
融資リース資産とはリース期間内に対象資産を使用する権利であり、融資リース負債とはリースによるリース金の支払い義務である。これらの資産および負債は、開始日のレンタル期間内の将来の支払いの現在値に基づいて確認されます。 私たちは、開始日に取得可能な情報(リース期間を含む)に基づく保証増額借入金利を用いて、将来の支払いの現在値を決定します。私たちのレンタル条項は、一般に、合理的にbrが行使されると判断しない限り、レンタルを延長または終了するオプションを含まない。固定支払いには、予め定められた固定レンタル料の上昇が含まれている場合があります。開始日からレンタル期間終了までのレンタル料 料金を直線的に確認します。
| 17 |
加重平均残存賃貸年数は19.5年、加重平均割引率は
2022年9月30日まで、レンタルの将来のレンタル支払いをキャンセルすることはできません(カナダドル)
| 2022 | $ |
| 2023 | $
|
| 2024 | $
|
| 2025 | $
|
| 2026 | $
|
| 注11. | 所得税 |
同社は2022年9月30日現在、米国で約91，000，000ドルの連邦純営業損失を繰り越している(“NOL”)。繰り越しの連邦純営業損失は2030年に満期になる。繰り越しの国の純営業損失は2034年に満期になる。国税法における所有権条項の変更により、当社の純営業損失繰越の可獲得性は、将来の期間の課税収入の年間制限
を受ける可能性があり、このような繰越の最終使用を大きく制限する可能性がある。当社はその持分融資が実益所有権に対する歴史的あるいは潜在的な影響を分析していないため、繰り越しの純営業損失がいかなる国内収入法規第382条の制限を受けるかどうかはまだ確定されていない。制限のある範囲では、繰延税金資産は大幅に減少する可能性がありますが、推定免税額は相殺額が減少します。2022年9月30日現在、当社は
純営業損失と信用繰越により、2014年以降の納税年度は連邦と州当局の審査を受けることができる。同社は現在、米国国税局や他の税務機関の審査を受けていない。当社は利益を上げていないため、当社はNOL関連の繰延税金資産について全額推定準備を確立しています。
| 注12. | 引受金とその他の事項 |
2019年3月22日から、当社はカナダアルバータ州カルガリー市南西通り3600 888 3番地にある3つのオフィス、郵便番号：T 2 P 5 C 5をレンタルする賃貸契約を締結した。レンタルはどちらか一方が30日前に終了を通知することができます。レンタル料は毎月2，000ウォンです。このスペースはある会社が提供しており、同社の取締役の一人であるオマーンさん氏が取締役の一人です。
当社は2022年1月1日からフォルモ沙山有限公司と賃貸契約を締結し、カナダのエバータ州クレモナにある大麻生産施設をレンタルする。この施設は55，000平方フィート、年間6，000キロの工場で、2015年に建設された。レンタル料は毎月82，500カナダドルで、毎年5%のペースで増加する。本レンタル期間は20年です。
| 注13. | 株主権益 |
優先株
会社は最大10，000，000株の1つ以上の系列の優先株を発行する権利があり，額面は$である一株ずつです。取締役会は、株主の承認なしに配当率、償還価格、清算または解散の優先オプション、転換権、投票権、および任意の他の優先オプションを決定することができる。
| 18 |
Aシリーズ優先株
2018年4月、会社は60，000株のAシリーズ転換可能優先株を発行し、価格は$各株はある投資家に売却され、これらの投資家はその後、経営陣と取締役会のメンバーとなる。A系列転換可能優先株の1株当たり1，250株の普通株に変換し，変換後の基準で を投票することができる。これらの優先株の権利と名称は：
| · | 持株者が株主投票に提出するすべての事項について1，250票を投票させる権利がある： |
| · | 発行されたAシリーズ転換可能優先株の保有者は、取締役会が会社の普通株が支払うべき配当を発表した後にのみ配当を得る権利があり、Aシリーズの転換可能な優先株の保有者はAシリーズの転換可能な優先株の1株当たり転換可能な普通株数の配当を獲得する |
| · | Aシリーズ優先株1株当たり1，250株の普通株に変換することができる |
| · | あがなうことはできない。 |
購入優先株による利益転換(“BCF”) 特徴は購入日に価値がないとされており、転換可能優先株は公開された取引市場がなく、将来的にも何の市場も発展しないと予想される。したがって，優先株 に関する業務連続性は発行日に価値がないと考えられる.
2022年9月30日までの9ヶ月間、22，775株の優先A株は1250：1で 普通株に変換された。
52，416株ありますそれぞれ2022年9月30日と2021年12月31日に発行·発行されたAシリーズ優先株株。
Bシリーズ優先株/普通株
2019年2月、会社は1単位当たり1.00ドルの価格で元本最高300万ドル単位の発売を開始し、単位ごとにBシリーズ転換可能優先株を含み、1株当たり転換可能優先株は所有者が選択した場合に会社普通株に変換することができ、普通株式引受権証明書は、執行価格で1株2.00ドルで普通株を購入することができ、この発行は“認可投資家”にのみ提供される。この用語は法規Dのルール501で定義されています。 今回の発行は2019年8月末に終了します。同社は2020年12月31日現在、475，000ドルの引受を受けている。
同社は2022年9月30日までの3カ月間、買収保証金として200万株の優先B株を発行した。今回発行された価値はドルです.
2022年9月30日現在、発行済みと発行済みのBシリーズ転換可能優先株数は2，475，000株2021年12月31日現在の発行済み株と発行済み株。
普通株
会社は300，000，000株の普通株、額面$を発行する権利があります一株ずつです。2022年9月30日と2021年12月31日まで、257，569，176と 発行済み株式と発行済み普通株式.
発行した株を保留する
2022年9月30日現在、会社は163，253，505株の普通株を保留して発行している。これらの株式にはAシリーズ優先株変換後に発行可能な普通株；Bシリーズ優先株変換後に発行可能な2，475，000株普通株；変換可能手形変換後に発行可能な株式と，引受権証を行使して発行可能な普通株1，497，778株。これらの株はすべて1株当たりの収益を計算するために使用されていない。これらの株を計上することは逆に赤字になるからである。会社は現在赤字状態にあるからだ。 転換権が利用またはオプションまたは株式承認証によって行使されることは保証されない。
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株式オプション
当社は、2022年9月30日および2021年12月31日までの間、株式オプションに関する株式報酬支出を記録していません。未返済金は何もありません。
株式引受権証
次の表は、2022年9月30日と2021年12月31日のすべての未償還権証とbr}実行可能権証を反映しています
| 未完済株式証明書数 | 加重平均行権値 | 平均残存契約期間(年) | ||||||||||
| 2019年12月31日株式承認証の未償還 | $ | |||||||||||
| 引受権証を行使した | ( | ) | ||||||||||
| 2020年12月31日未償還株式証明書 | $ | |||||||||||
| 株式承認証(A)を発行した | $ | |||||||||||
| 令状を没収される | ( | ) | ||||||||||
| 2021年12月31日株式承認証の未償還 | $ | |||||||||||
| 2022年9月30日株式承認証の未償還 | ||||||||||||
株式引受権証の有効期限は発行日から二年から五年です。
| (a) |
| 注14. | 後続事件 |
2022年11月1日、同社は転換可能な融資協定に署名し、35，000ドルの毛収入を生み出した。
2022年11月14日、会社の株主は、その認可株式を300，000，000株から1，000，000株に増加させることを許可した。
| 20 |
項目2.経営陣の財務状況と経営結果の検討と分析
前向き陳述に関する説明
このForm 10-Q四半期報告書には、将来のイベントおよび財務業績に対する管理層の現在の見方を反映した多くの前向きな陳述が含まれている。前向きな陳述は、未来のイベントまたは私たちの将来の財務業績の予測である。場合によっては、“可能”、“すべき”、“予想”、“計画”、“予想”、“予想”、“信じ”、“推定”、“予測”、“潜在的”または“継続”などの用語、またはこれらの用語または他の同様の用語の負の意味によって 前向き陳述を識別することができる。これらの陳述は、私たちおよび私たちの管理チームメンバーの意図、信念、または現在の 期待に関する陳述、およびそのような陳述に基づく仮定を含む。潜在投資家は、どのような展望性表現も未来の業績を保証することができず、リスクと不確定性に関連し、しかも実際の結果はこのような展望性表現の予想と大きく異なる可能性があることに注意してください。これらの陳述は、私たちが2021年4月14日にアメリカ証券取引委員会(“アメリカ証券取引委員会”)に提出した2021年12月31日までの10-K年度報告書の“リスクbr要因”と題する節に記載されたリスクを含む既知および未知のリスク、およびその他の要因を予測するだけであり、これらのリスクのいずれも、わが社または私たちの業界の実際の結果、活動レベル、業績または業績および未来のいかなる結果、活動レベル、活動レベル、および未来のいかなる結果、活動レベル、および未来のいかなる結果、活動レベルをもたらす可能性がある。私たちの展望的な陳述で明示的または暗示的な業績または業績。これらのリスクおよび要因は、例えば、これらに限定されるものではない
| · | 私たちは十分な規模で私たちの製品やサービスを商業化して利益のある運営を生み出すことに成功しています |
| · | 私たちは顧客やサプライヤーとの関係を維持して発展させることができます |
| · | 私たちは買収した企業や新ブランドの能力を統合することに成功しました |
| · | 競争力のある製品と定価の影響 |
| · | 供給制限や困難 |
| · | キーパーソンの活用と利用可能な状況 |
| · | 一般的な経済とビジネス状況 |
| · | 私たちが経営を続けている企業として経営を続ける能力に深刻な疑いが生じている |
| · | 私たちは将来より多くの資金を集める必要があります |
| · | 私たちは私たちの業務を継続するために、合格者を採用して維持することに成功した |
| · | 私たちがビジネス計画を成功させる能力は |
| · | 新しい製品や設備を手に入れたり開発したり商業化する能力は |
| · | 第三者による知的財産権の請求； |
| · | どんな産業の規制の影響もあります。 |
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私たちは展望性陳述に反映された予想が合理的だと思っているが、私たちは未来の結果、活動レベルあるいは業績を保証することができない。法律(米国証券法を含む)が を要求しない限り、これらの陳述が実際の結果と一致するように前向き陳述 を更新するつもりはない。
私たちは読者に、本報告書と私たちがアメリカ証券取引委員会に提出した他の報告書で行われた様々な開示を慎重に検討し、考慮することを促す。法律の要求を除いて、私たちは、時間の経過とともに未来の運営業績に変化する仮説、意外な事件、または変化を反映するために、前向き陳述を更新または修正する義務を負わない。私たちは私たちの仮定が私たちの業務と運営から来た合理的なデータに基づいていると信じている。運営の実際の結果や私たちの未来の活動の結果が私たちの仮定と実質的に異なることは保証されない。
本四半期報告書10-Q表で使用されるように、他の説明がない限り、“CannapharmaRx”、“会社”、“私たち”、“私たち”および“私たち”は、CannapharmaRx、Inc.および私たちの完全子会社を意味する。他の説明がない限り、すべてのドルの金額はドルで表される。
以下の議論は、私たちの財務諸表とその付記と一緒に読まなければならない。1995年の“個人証券訴訟改革法”の“安全港”条項を利用したいと考えていることから、以下の議論と本報告の他の部分、および米国証券取引委員会に提出された文書の中で、いくつかの前向きな陳述に注意を促す。展望的陳述は歴史情報に基づくのではなく、未来の運営、戦略、財務結果、または他の発展に関する陳述である。展望性陳述は、重大な業務、経済および競争不確実性およびアクシデントの影響を固有に受ける推定および仮定に基づいていなければならない。その多くは、私たちが制御できるものではなく、未来の業務決定に対して、これらの不確実性およびインシデントは変化する可能性がある。これらの不確実性およびインシデントは、実際の結果に影響を与える可能性があり、実際の結果は、私たちまたは私たちの名義で行われた任意の前向き陳述で表現された結果と大きく異なる可能性がある。私たちは展望的陳述を更新するいかなる義務も負わない。
概要と歴史
同社は最初に1998年8月にコロラド州に登録設立され，名称は“Network Acquisitions，Inc.”であった。会社は1999年2月にCavion Technologies，Inc.と改名し、その後2006年10月にConcord Ventures，Inc.と改名した。
2000年12月21日，同社は米国破産法第11章に基づいて保護を申請した。申請に関して、会社は2001年2月16日に私たちのすべての業務とすべての資産を売却して、私たちの債権者に利益を与えました。売却後、会社には840万ドルの負債があり、その後、2001年3月13日に発効した第11章再編から裁判所に解任され、当時会社の最後の余剰取締役であった。2001年3月13日，同社には業務や他の収入源がなく，資産がなく，従業員や役員がおらず，約840万ドルの未償還債務があり，証券法による報告書の提出義務が終了した。2008年2月、同社は場外取引掲示板に再上場した。
2010年4月、当社はCCVG，Inc.(“CCVG”)の名称でデラウェア州に再登録した。二零一零年十二月三十一日から、CCVGは“合併再編協議及び計画” (“再編”)を完了し、2つの全額付属会社の合併を規定した。再編後、当社の名称はさらに“Golden Dragon Inc.”に変更され、まだ残っている上場親会社持株会社となった。
当社は2014年5月9日、コロラド州のCannapharmaRx，Inc.および当社の前最高経営責任者、CEO兼取締役CEOのDavid·カトラー氏と株式購入契約(“株式購入契約”)を締結した。株式会社br}は株式購入契約に基づき、コロラド州メナがカトラーさんから1，421，120株を購入し、当社の普通株を企業から直接購入し、9，000，000株の一般限定株を企業から直接購入した。
改訂されて二零一五年一月二十九日に発効した二零一四年五月十五日に、当社は合併協定及び合併計画(“合併”)を締結し、この合意及び計画により、Canna Coloradoは当社の付属会社となった。
2014年10月、会社はその法定名称を“CannapharmaRx，Inc.”に変更した
| 22 |
合併により，以前米国コロラド州メナ州が所有していたbr社の普通株のすべての株式が抹消された。これらの取引の結果，会社brは早期製薬会社となり，当時開発されていた独自の製剤や薬物送達技術を利用して大麻系薬物の研究と発見を進めることを目的としている
2016年4月、私たちは運営を中止した。当社の当時の経営陣は、それぞれ当社の役職を辞任しましたが、Gary Herickさんを除くと、2019年4月23日まで当社の上級管理職および取締役の1人でありました。
2018年12月31日から、当社は新たに設立された完全資本付属会社ハノーバーCPMD買収会社(“CPMD Hanover”)とその株主カナダオンタリオ省別種類の医療ソリューション会社(“AMS”)と証券購入協定を締結し、その中で当社はAMSのすべての発行済み証券及び発行済み証券を買収した。AMSはカナダオンタリオ州の法律に基づいて設立された会社です。
2019年12月31日にAMSの買収が完了したため、当社は証券法規則405と取引法規則12 b-2で定義されている“幽霊会社”の定義に適合しなくなった。同社は2019年2月14日に米国証券取引委員会に必要な8-K/A表開示を提出し、上記の規則により、空殻会社ではないことを通知した。
2021年1月6日、当社はその全額付属会社Alternative Medical Solutions Incを通じて売買協定を締結し、カナダオンタリオ州ハノーバーにある土地及び物件を売却した。価格は200，000，000カナダドルです。そのため、予想取引が完了した場合、当社は2020年12月31日に7，962，694ドルの営業権と固定資産減値を記録した。この不動産は1，000，000ドルのアメリカ手形の担保としてKoze Investments LLCの担保である。この取引は2021年7月9日に完了し、手形はすべて返済され、元金は1，000，000ドル、利息124，735ドルと罰金475，265ドルを加えた。したがって、この紙幣は解除された。
2019年2月25日から、当社はカナダ·エバータ州GN Ventures，Ltd.(“GN”)の3，936，500株および2，500，000株の株式承認証を買収し、GN前株主、現当社総裁兼最高経営責任者のGN合計7，988，963株普通株と交換した。何の保証も提供できませんが、当社はGNの全部または大部分を買収し、発行済み株を買収する初歩的な 手順だと信じています。2020年5月、当社は5，507，400株の株式をGNの3，671，597株と交換した。
GNはカナダオンタリオ州スティーブンスビルに60，000平方フィートの大麻栽培と栽培施設を持ち、敷地面積は38エーカーです。当社はGNの少数株主であり，GNはプライベート持株会社であるため，当社は現在把握しているGN運営に関する情報が完全または完全 信頼できるかどうかを確認することができない.GNはスティーブンスビル工場の年間総生産能力が5，000キロに達すると推定している。GNはスティーブンスビル施設が完成したと信じており、GNの子会社9869247カナダ有限会社は2019年7月5日にカナダ衛生部が発行した栽培許可証を取得した。そこで，2019年10月にGNが栽培活動を開始し，2020年第1カレンダー四半期に収入 が発生し始めた。
同社は2022年1月1日、カナダ·エバータ州クレモナにある大麻生産施設を購入するための20年間の融資リース契約をフォルモ砂山有限公司と締結した。同工場は2015年に建設され、敷地面積は5.5万平方フィート、年産は6000キロ。ライセンスプロセスは現在進行中であり，2022年第4四半期に生産と販売が予定されている。
新冠肺炎
2020年3月11日、世界保健機関(以下はWHOと略称する)は新冠肺炎疫病を全世界大流行と発表した。人類の生命に対する破壊的な影響のほか、大流行は世界経済に負の連鎖反応を起こし、世界の金融市場の中断と変動を招く。米国の多くの州と多くの国は、疾病のさらなる伝播を阻止または緩和するための政策を発表した。
新型コロナウイルス病(“新冠肺炎”)の発生に関連する全世界的な大流行はこれらの仮説のいずれにも不確実性をもたらした。 それらが継続的に有効であるかどうかは保証されない.状況は動態であり，新冠肺炎の経済への最終的な影響持続時間と規模，およびわれわれの業務に対する金融影響は不明である。これらの影響には、これらに限定されないが、私たちの債務または株式融資能力への影響、投資減価、在庫現金化可能な純価値、私たちの長期資産価値の減少、または私たちが持続的に運営する収入または収益力が将来的に低下する可能性がある。
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完全子会社
私たちの完全子会社には
CannapharmaRxカナダ社(エバータ州)。CannapharmaRxカナダ会社は同社の完全子会社だ。この子会社の唯一の目的と業務は、Alternative医療ソリューション会社(オンタリオ州)の株式を保有することである。
Alternative Medical Solutions Inc.(オンタリオ省). Alternative Medical Solutions Inc.(オンタリオ省)はCannapharmaRx Canada Corp.の完全子会社である。
2323414エバータ株式会社は、CannapharmaRx Inc.の完全子会社 です。この子会社の役割は、カナダのエバータ州クレモナにある生産施設の業務と運営です。br}は現在、2022年第4四半期を予定している運営に準備しています。
私たちの行政事務室はSuite 3600， 888 3にあります研究開発カナダアルバータ州カルガリー西南通り、T 2 P 5 C 5電話：(949)652-6838。私たちのサイトの住所はwww.canapharmark.comです。
過去5年間、私たちは何の収入も生まれなかった。以下は私たちの現在の運営計画です。
運営計画
私たちはカナダの大麻産業に参加し、大麻が合法化された他の司法管轄区の機会を検討している。これまで、私たちの主な業務活動は、カナダ各地の様々な大麻栽培プロジェクトの交渉、買収、開発です。本報告日まで、私たちはアメリカで何の業務も持っていないし、経営していません。
以下は，本報告日までに我々が行っている項目について述べる
クレモーナ
当社は2022年1月1日、カナダ·エバータ州クレモナにある大麻生産施設について、フォルモ沙山有限公司と20年間の融資リースを締結した。同施設の敷地は55，000平方フィート，年産6000キロで，2015年に建設され，最先端の施設である。この施設の再装備は現在進行中であり， が許可プログラムを行っているためである。生産と販売は2022年第4四半期に予定されている。
経営成果
当社は現在、いかなる製品も販売または普及しておらず、2022年または2021年9月30日までの3ヶ月または9ヶ月以内にも販売されていない。当社は製品がカナダ保健省の承認または承認を得た後、積極的に製品のマーケティングを開始しますが、私たちの製品 がカナダ保健省の承認または承認に成功する保証はありません。
販売貨物のコスト
当社は2022年または2021年9月30日まで3ヶ月または9ヶ月以内に販売していないため、商品コストは販売されていません。
毛利と利回り
2022年および2021年9月30日までの3ヶ月および9ヶ月の間、当社には毛利や毛利はありません。
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運営費
私たちの運営費用には、主に一般費用と行政費用が含まれており、その中には、賃金、株式ベースの給与費用、および財務、会計、販売、行政活動、上場企業の設立およびコンプライアンスに関するサービスまたは従業員のコストに関する法律および専門費用が含まれている。
2022年9月30日までの3カ月の全体運営費は588，475ドルであったが，2021年9月30日までの3カ月の総運営費は771，203ドルと182，728ドル減少した。2022年期間の減少は主に2022年期間に比べて2021年期間の買収費用が209，500ドルであり，2022年の専門費用が大幅に減少したが，Cremonaがアップグレードしているため，賃金総額が大幅に増加したためである。
2022年9月30日までの9カ月間、総運営費は2，008，173ドルだったが、前年同期は2，288，628ドルと280，455ドル減少した。この減少は，2022年期間の一般と行政費用，株式による報酬費用，買収費用と専門費用 の大幅な減少によるものであるが，Cremonaの賃金の大幅な増加や償却や減価償却の増加によって相殺されている。
2022年9月30日までの3ヶ月間、他の費用は724，773ドルだったが、その他の費用は258，402ドルで、466，371ドル増加した。減少は主に2021年期間の他の収入が622，683ドルであったのに対し，2022年期間はゼロであり，2022年期間の利息支出増加は派生負債の公正価値変動によって相殺されたためである。
2022年9月30日までの9カ月間の他の支出は2，883，386ドルだったが、前年同期の他の収入は791，588ドルだった。その他の支出増加は主に公正価値派生負債の変動による負債の変動によるものである。
純収益(赤字)
そのため、当社は2022年9月30日までの3ヶ月間で1，313，248ドルの純損失を記録し、前年同期比1，029，605ドルの純損失を記録しました。また、2022年9月30日までの9ヶ月間、当社の純損失は4，891，559ドル、前年同期は1，497，040ドルの純損失となりました。
流動資金と資本資源
2022年9月30日まで、私たちは7，502ドルの現金を持っていますが、2021年12月31日は27，767ドル です。
経営活動のキャッシュフロー
同社の経営活動は2022年9月30日までの9カ月間に1，023，863ドル を使用したが，前年同期は2，087，367ドルであった。2022年期間の運営損失に用いられる現金純額の減少は，主にデリバティブの公正価値変動により，2022年の高い運営損失および運営資産および負債の変動を相殺したためである。
投資活動によるキャッシュフロー
同社は2022年9月30日までの前9カ月間、投資活動に106，886ドルを使用したが、2021年9月30日までの9カ月間で493，654ドルを提供した。投資活動からのキャッシュフローの減少は，2022年のAMSビル売却による純影響であり，539，376ドルであった。
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融資活動によるキャッシュフロー
2022年9月30日までの9ヶ月間、会社が融資活動を通じて提供した現金純額は1，309，667ドルであったが、2021年同期は1，111，709ドルであった。増加の主な原因は、転換可能な融資の追加収益と普通株売却の収益だ。
全体的に、歴史的損失に基づいて、会社は債務と株式を通じて運営資本を調達し続けることを要求される。
現在、私たちは提案された買収やプロジェクトを達成できるように、br資金の約束源を持っていません。いかなる資金も必要に応じて を使用できることは示されていない.資金を調達できない場合、必要であれば、私たちは私たちの業務計画を実行できないかもしれません。私たちは私たちのプロジェクトのために資金を得ることができず、これは私たちの予想された運営結果に否定的な影響を及ぼすだろう。
2022年4月28日、当社はTysadco Partners，LLCと500万ドルの株式信用限度額を締結し、期限は2年である。当社は50，000から1，000，000ドルを抽出することが可能です。 和解は普通株で、最高9.99%で、その後優先株を購入します。買収価格は評価期間中に最も低い2日取引量重み平均価格(VWAP)価格の75%である.これまで、同社はそのクレジット限度額を通じて500，000ドルを調達し、今後もこのクレジット限度額を使用し続けることが予想されていますが、それが継続できることは保証されていません。
全体的に、歴史的損失に基づいて、会社は債務と株式を通じて運営資本を調達し続けることを要求される。
インフレ率
私たちの経営は一般経済状況の影響を受けていますが、インフレが2022年9月30日までの9ヶ月間の経営業績に実質的な影響を与えているとは思いません。
肝心な会計見積もり
私たちの財務状況と経営結果の検討と分析は私たちの財務諸表に基づいており、これらの報告書はアメリカで公認されている会計原則に従って作成されています。これらの財務諸表を作成するには、資産、負債、収入および支出、または資産および負債の関連開示に影響を与える推定および判断を行う必要があります。継続的な基礎の上で，我々の推定は，歴史的経験や様々な他の の場合に合理的と考えられる仮説に基づいて評価され，これらの仮定の結果は，資産や負債の帳簿価値を判断する基礎を構成しており，これらの資産や負債は他のソースからは明らかではないように見える.異なる仮定または条件では、実際の結果は、これらの推定値とは異なる可能性がある。以下の は，我々の重要な会計政策の要約であり，我々の財務状況や経営結果を記述するために最も重要であると考えられ，管理層が最も困難，最も主観的，あるいは最も複雑な判断を行う必要があると定義されており， は通常，内在的不確定事項の影響を見積もる必要があるためである.
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市場リスクの定量的で定性的な開示に関する三番目の項目。
私たちは小さな報告会社で、S-Kルールにより、本プロジェクトでの情報を提供する必要はありません。
項目4.制御とプログラム
制御とプログラムを開示する-我々の経営陣は、CEOおよび最高財務責任者の参加の下で、本報告で述べた期間が終了するまでの間、改正された1934年の証券取引法(以下、“取引法”と略す)に適用される規則13 a-15(E)および規則15 d-15(E)で定義された我々の開示制御および手順の有効性を評価した。
これらの制御は、1934年の証券取引法に基づいて提出または提出された報告書において開示を要求する情報 が記録され、処理され、まとめられ、米国証券取引委員会の規則および表に指定された期間内に報告されることを保証し、必要な開示brをタイムリーに決定するために、我々の最高経営者およびCEO(状況に応じて)を含む管理層に蓄積されて伝達されることを保証することを目的としている。
この評価に基づき、私たちの最高経営責任者と最高財務責任者は、2022年9月30日まで、私たちの開示統制と手続きは合理的な保証レベルで有効であると結論した。我々が10-Q表で列記した財務諸表は，すべての重要な点で，我々の財務状況，経営成果， と本稿に列挙したすべての期間のキャッシュフローをよく反映していると考えられる.
固有の制限-最高経営責任者および最高財務責任者を含む我々の経営陣は、私たちの開示制御および手続きがすべてのエラーおよびすべての詐欺を防止することを望まない。制御システムは，発想や操作がどんなに良くても，絶対的な保証ではなく合理的な保証しか提供できず，制御システムの目標が実現されることを確保する.どの制御システムの設計もある程度未来のイベントの可能性に対するいくつかの仮定に基づいており，どの設計もすべての潜在的な未来条件でその規定された目標を成功的に実現できる保証はない.また，制御システムの設計は，資源制約が存在し，そのコストに対する制御の利点を考慮しなければならないという事実を反映しなければならない.すべての制御系固有の制約により，いずれの制御評価 もわが社内のすべての制御問題や不正イベント(あれば)が検出されたことを絶対に保証することはできない.これらの固有の 制約は，意思決定過程における判断が誤りである可能性があり，故障は簡単な誤り や誤りによって発生する可能性があるという事実を含む.特に、我々の現在の多くのプロセスは、人為的エラーやシステム欠陥が財務データのエラー報告を引き起こさないことを保証するために、手動審査およびプロセスに依存している。
財務報告の内部統制の変化 報告-2022年9月30日までの間、財務報告の内部統制に変化はなく、 は“取引所法案”規則13 a-15と15 d-15(D)段落の要求に基づいて、経営陣の評価に合わせてこれらの変化を決定し、これらの変化は私たちの財務報告の内部統制に大きな影響を与え、あるいは合理的にそれに大きな影響を与える可能性がある。
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第2部：その他の情報
項目1.法的手続き
私たちのAMS買収の一部として、私たちはAtaraxia Canada，Inc.がAMSに対して提起した訴訟を負担し、具体的には、AtaraxiaがAMSの持株権を買収し、彼らは1，500万ドルの賠償を要求する拘束力のない条項説明書に違反した。Ataraxia Canada，Inc.原告としてクレーム声明を用意し，オンタリオ州高等裁判所により2018年8月2日に被告としてAlternative Medical Solutions Inc.(裁判所文書番号)に配布した.CV-17-580157).双方はこの問題を解決する可能性があることについて討論した。弁護士は、現在和解が達成される可能性や任意の潜在的な責任を含む、この訴訟のいかなる結果を推測するのは時期尚早だと考えている。
私たちがAMSを買収する合意には、Ataraxia訴訟で提起されたクレームを正当化し、Ataraxia訴訟を完全かつ完全に統制することを要求する条項が含まれており、売り手が事前に書面で同意していない場合、私たちはAtaraxia訴訟についていかなる妥協または和解 を達成することもなく、無理に拒否し、条件を追加し、同意を遅延させてはならないという条件が含まれている。売り手には十分な協力が義務付けられており，彼らの制御下のすべての関連情報や証人を提供し，我々の弁護士が合理的に必要と考える分配と他のステップを行い，Ataraxia訴訟で提起されたクレームを弁護できるようにしている.
我々は現在，Steven Barberに対するクレームがあるかどうかを確認するために，我々の法律コンサルタントとともに2つの異なる状況 を検討しているが，これは，AMS買収の一部として締結された諮問協定 に違反しており，これらの業務は，これをより全面的に記述しており，前上級管理者や取締役のGary Herickに対する様々なクレームがなされているからである.2020年1月，我々はBarberさんの弁護士から手紙を受け取り，彼が我々と締結した諮問協議に従って支払うべき金を要求された.我々は現在，Barberさんが諮問プロトコルの条項に従って の仕事を実行したかどうかを検討している.
本報告日まで，この2つの場合のいずれかを継続するかどうかについては決定されていない.
2020年7月9日，我々は米国コロラド州地方裁判所(1：20−cv−01999−rm−gpg)に訴訟を提起し，矢印諮問有限責任会社ゲイリー·ハイリック，ワイトモンエネルギー有限責任会社，ジェイミー·ハトレールa/k/aジェミー·ハトレール−ハイリック，ZeroRMMW有限責任会社(総称してヘラク党と呼ぶ)を提訴した。訴訟によると、Herick各方面は、他の事項を除いて、受託責任違反、一般法詐欺、転換、会社機会簒奪、1934年の証券取引法第10 b-5条の証券規定違反、民事共謀など、様々な法律違反に関与しているという。ヘリックさんは同社の元幹部と取締役です。9月8日、Herick双方は動議を提出し、第6項救済請求を却下した(連邦証券法第10 b-5節)。2020年9月28日、私たちは最初の修正された訴えを提出した。2020年10月10日、Herick双方は4番目と5番目の救済請求を却下する動議を提出した。2020年10月30日、双方は、Herick当事者が提出した第4および第5項の救済請求を却下する動議に対応するために、2020年11月16日(この日を含む)に規定された動議を提出した。
2020年7月9日には、ゲイリー·ヘリック、矢印コンサルティング、Whitemoon Energy LLC、Jamie Huttrer a/k/a Jamie Huttrer-Herick、ZeroRMW、LLC(総称してHerick Partyと呼ぶ)に2018年8月から2019年1月までの間に得られた利益の返金を求めました。この の間，Gary HerickはThe Issuerの最高財務官と取締役である.ゲイリー·ヘリックも発行元約29%(26%)の普通株の所有者だ。1934年の証券取引法第16(B)節によると、“米国法典”第15編第78 P(B)節によると、発行者は9(6)ヶ月以内に利益を得た所有者が発行者権益証券を売却して実現した任意の利益を回収することができる。すべての不法利益は2020年9月8日(火)までに発行者に返却されなければならない。もしHerickがその日までにこのような利益を返還しなかったら、会社はこの利益を取り戻すことを要求する訴訟を提起するだろう。
2021年2月17日、訴訟当事者は和解協定と解放およびロック協定に署名した。したがって、この訴訟は中止された。
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2021年4月15日、Bristol Capital Investors，LLC(BCI)はロサンゼルス県カリフォルニア州高等裁判所に訴訟を起こし、CannapharmaRx Inc.とDo 1-50を起訴した(案件番号21STCV 1 3696).訴訟によると、CannapharmaRx Inc.(CPMD)はBristol Capital Investors，LLC(BCI)と締結した改訂と再署名した有限責任会社会員購入協定に違反し、Ramon Road Production Campus，LLC(RRPC)でBCIの権益を購入し、RRPCは単一資産実体であり、カリフォルニア州大聖堂城に位置する改善物件を持ち、ガラス屋と呼ばれる。BCIは詐欺、契約違反、暗黙的な誠実さと公平な取引契約違反および不実陳述の訴訟原因を告発し、賠償と相応の損害賠償を要求し、金額は1，050万ドルで、弁護士費と費用を加え、同社はBCIの訴訟に積極的に抗弁しようとしているが、BGIは2022年9月9日に通知を出し、訴訟は中止された。
本報告の日まで、私たちは他の法的手続きの当事者でもなく、他のいかなる脅威行動も知らない。
第1 A項。リスク要因
私たちは小さな報告会社で、S-Kルールにより、本プロジェクトでの情報を提供する必要はありません。
第二項株式証券の未登録販売及び収益の使用
項目3.高級証券違約
ない。
プロジェクト4.炭鉱安全情報開示
適用されない
項目5.その他の情報
ない。
項目6.展示品
| 証拠品番号： | 説明する | |
| 31.1 | 2002年サバンズ·オキシリー法第302条による最高経営責任者の認証 | |
| 31.2 | 2002年サバンズ·オキシリー法第302条に基づく首席財務官の認証 | |
| 32 | 2002年サバンズ·オキシリー法第906条によると最高経営責任者と最高財務責任者を認証 | |
| 101.INS | 相互接続されたXBRLインスタンス文書(このインスタンス文書は、そのXBRLタグがイントラネットXBRL文書に埋め込まれているので、対話データファイルには現れない) | |
| 101.衛生署署長 | イントラネットXBRL分類拡張アーキテクチャ文書 | |
| 101.CAL | インラインXBRL分類拡張計算リンクライブラリ文書 | |
| 101.DEF | インラインXBRL分類拡張Linkbase文書を定義する | |
| 101.LAB | XBRL分類拡張ラベルLinkbase文書を連結する | |
| 101.価格 | インラインXBRL分類拡張プレゼンテーションLinkbaseドキュメント | |
| 104 | 表紙対話データファイル(添付ファイル101に含まれるiXBRLのフォーマット)。 | |
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サイン
1934年の証券取引法第12節の要求によると、登録者は2022年11月21日に以下の署名者代表登録者が本報告書に署名することを正式に許可している。
| CannapharmaRx社 | ||
| 日付：2022年11月21日 | 差出人： | /s/ドミニク·コルヴィン |
| ドミニク？コルヴィン | ||
| 首席執行幹事 | ||
| 日付：2022年11月21日 | 差出人： | /s/John Cassel |
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ジョン·カーゼル 首席財務官と | ||
| 首席会計官 | ||
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