66666676666667666666766666670.000.010.00誤り000076666677666667000076666677666667P 30 DP 30 DP 12 MP 20 DP 30 D0.500.10P 15 MP 15 MP 3 MP 18 MP 15 MP 10 DP 15 MP 18 M0.10P 20 DP 30 D0.10P 20 DP 30 DP 150 DP 20 DP 30 D0001843477--12-312022Q3誤り0.50001843477SVII：公共保証メンバー2022-09-300001843477US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMembers2021-01-202021-03-310001843477アメリカ公認会計基準：超過割当オプションメンバー2022-10-172022-10-170001843477アメリカ-公認会計基準：公共カテゴリメンバーアメリカ-アメリカ公認会計基準：普通株式メンバー2021-01-202021-03-310001843477アメリカ-公認会計基準：前払いメンバーを保留2022-09-300001843477US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMembers2022-09-300001843477アメリカ-公認会計基準：前払いメンバーを保留2022-06-300001843477US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMembers2022-06-3000018434772022-06-300001843477アメリカ-公認会計基準：前払いメンバーを保留2022-03-310001843477US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMembers2022-03-3100018434772022-03-310001843477アメリカ-公認会計基準：前払いメンバーを保留2021-12-310001843477US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMembers2021-12-310001843477US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMembers2021-09-300001843477アメリカ-公認会計基準：前払いメンバーを保留2021-06-300001843477US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMembers2021-06-3000018434772021-06-300001843477アメリカ-公認会計基準：前払いメンバーを保留2021-03-310001843477US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMembers2021-03-3100018434772021-03-310001843477アメリカ-公認会計基準：前払いメンバーを保留2021-01-190001843477US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMembers2021-01-1900018434772021-01-190001843477アメリカ公認会計基準：超過割当オプションメンバー2022-10-170001843477アメリカ-公認会計基準：公共カテゴリメンバーアメリカ-アメリカ公認会計基準：普通株式メンバー2022-09-300001843477アメリカ-公認会計基準：公共カテゴリメンバーアメリカ-アメリカ公認会計基準：普通株式メンバー2022-06-300001843477アメリカ-公認会計基準：公共カテゴリメンバーアメリカ-アメリカ公認会計基準：普通株式メンバー2022-03-310001843477アメリカ-公認会計基準：公共カテゴリメンバーアメリカ-アメリカ公認会計基準：普通株式メンバー2021-12-310001843477アメリカ-公認会計基準：公共カテゴリメンバーアメリカ-アメリカ公認会計基準：普通株式メンバー2021-09-300001843477アメリカ-公認会計基準：公共カテゴリメンバーアメリカ-アメリカ公認会計基準：普通株式メンバー2021-06-300001843477アメリカ-公認会計基準：公共カテゴリメンバーアメリカ-アメリカ公認会計基準：普通株式メンバー2021-03-310001843477アメリカ-公認会計基準：公共カテゴリメンバーアメリカ-アメリカ公認会計基準：普通株式メンバー2021-01-190001843477SVII：創始者共有メンバーSVII：スポンジメンバーアメリカ-公認会計基準：公共カテゴリメンバー2021-01-262021-01-260001843477US-GAAP：PrivatePlacementMembers2022-10-172022-10-170001843477SVII：PromissoryNoteWithRelatedPartyMembers2021-12-310001843477アメリカ-公認会計基準：前払いメンバーを保留2022-07-012022-09-300001843477アメリカ-公認会計基準：前払いメンバーを保留2022-04-012022-06-3000018434772022-04-012022-06-300001843477アメリカ-公認会計基準：前払いメンバーを保留2022-01-012022-03-3100018434772022-01-012022-03-310001843477アメリカ-公認会計基準：公共カテゴリメンバーアメリカ-アメリカ公認会計基準：普通株式メンバー2021-07-012021-09-300001843477アメリカ-公認会計基準：前払いメンバーを保留2021-07-012021-09-300001843477US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMembers2021-07-012021-09-3000018434772021-07-012021-09-300001843477アメリカ-公認会計基準：公共カテゴリメンバーアメリカ-アメリカ公認会計基準：普通株式メンバー2021-04-012021-06-300001843477アメリカ-公認会計基準：前払いメンバーを保留2021-04-012021-06-300001843477US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMembers2021-04-012021-06-3000018434772021-04-012021-06-300001843477アメリカ-公認会計基準：前払いメンバーを保留2021-01-202021-03-3100018434772021-01-202021-03-3100018434772022-07-012022-09-300001843477SVII：ワーキングキャピタルローン保証メンバーSVII：関連側融資メンバー2022-01-012022-09-300001843477アメリカ-公認会計基準：公共カテゴリメンバー2022-03-180001843477アメリカ-公認会計基準：公共カテゴリメンバー2022-09-300001843477アメリカ-公認会計基準：公共カテゴリメンバー2021-12-310001843477アメリカ-公認会計基準：公共カテゴリメンバー2021-12-310001843477SVII：創始者共有メンバーSVII：スポンジメンバーアメリカ-公認会計基準：公共カテゴリメンバー2021-01-260001843477アメリカ公認会計基準：保証メンバー2021-12-310001843477SVII：公共保証メンバー米国-GAAP：IPOメンバー2022-10-170001843477SVII：公共保証メンバーアメリカ-公認会計基準：公共カテゴリメンバー米国-GAAP：IPOメンバー2022-10-170001843477アメリカ公認会計基準：保証メンバー2022-09-3000018434772021-09-3000018434772021-01-180001843477SVII：スポンジメンバー2022-01-012022-09-300001843477SVII：ワーキングキャピタルローン保証メンバーSVII：関連側融資メンバー2021-12-310001843477SVII：個人配給株式証明書メンバー2022-01-012022-09-300001843477SVII：創始者共有メンバーアメリカ-公認会計基準：公共カテゴリメンバー2022-01-012022-09-300001843477SVII：管理支援プロトコルのメンバー2022-10-122022-10-120001843477SVII：創始者共有メンバーアメリカ-公認会計基準：公共カテゴリメンバー2022-03-182022-03-180001843477SVII：創始者共有メンバーSVII：スポンジメンバーアメリカ-公認会計基準：公共カテゴリメンバー2022-01-012022-09-300001843477アメリカ-公認会計基準：公共カテゴリメンバー2022-01-012022-09-300001843477SVII：公共保証メンバー米国-GAAP：IPOメンバー2022-10-172022-10-170001843477アメリカ-公認会計基準：公共カテゴリメンバー2022-09-300001843477SVII：創始者共有メンバーアメリカ-公認会計基準：公共カテゴリメンバー2022-03-180001843477アメリカ-公認会計基準：公共カテゴリメンバー2021-09-300001843477SVII：創始者共有メンバーアメリカ-公認会計基準：公共カテゴリメンバーアメリカ公認会計基準：超過割当オプションメンバー2022-10-170001843477アメリカ-公認会計基準：公共カテゴリメンバーアメリカ公認会計基準：超過割当オプションメンバー2022-10-170001843477アメリカ-公認会計基準：公共カテゴリメンバーアメリカ公認会計基準：超過割当オプションメンバー2022-09-300001843477米国-GAAP：IPOメンバー2022-10-172022-10-170001843477SVII：スポンジメンバーアメリカ-公認会計基準：公共カテゴリメンバー2022-01-012022-09-300001843477SVII：PromissoryNoteWithRelatedPartyMembers2022-09-300001843477SVII：ExtensionLoanMember2021-12-310001843477米国-GAAP：IPOメンバー2022-10-1700018434772021-01-192021-09-3000018434772022-10-170001843477US-GAAP：PrivatePlacementMembers2022-10-170001843477SVII：ワーキングキャピタルローン保証メンバーSVII：関連側融資メンバー2022-09-300001843477SVII：個人配給株式証明書メンバー2022-09-300001843477SVII：ExtensionLoanMember2022-09-300001843477Svii：償還保証金はいつ1株持ち株等額または超過保証金を定価する18.00メンバー2022-01-012022-09-300001843477SVII：公共保証メンバー2022-01-012022-09-3000018434772022-10-172022-10-170001843477SVII：ExtensionLoanMember2022-01-012022-09-3000018434772022-09-3000018434772021-12-310001843477アメリカ-公認会計基準：公共カテゴリメンバー2022-01-012022-09-300001843477SVII：保証各ロット保証OneShareOfClassCommonStocockAtExercisePriceMemberが実行可能2022-01-012022-09-300001843477SVII：UnitsEachConsistingOfOneShareOfClassCommonStockAndOneHalfOfOneWarrantMember2022-01-012022-09-300001843477SVII：RightsIncludedAsPartOfUnitsToAcquireOneTenthOfClassCommonStockMember2022-01-012022-09-300001843477アメリカ-公認会計基準：公共カテゴリメンバー2022-11-180001843477アメリカ-公認会計基準：公共カテゴリメンバー2022-11-1800018434772022-01-012022-09-30Xbrli：共有ISO 4217：ドルXbrli：純ISO 4217：ドルXbrli：共有

カタログ表

アメリカです

アメリカ証券取引委員会

ワシントンD.C.，20549

表10-Q

(マーク1)

☒1934年証券取引法第13条又は15(D)条に規定する四半期報告

本四半期末まで2022年9月30日

☐1934年証券取引法第13条又は15条に基づいて提出された移行報告

移行期になります

至れり尽くせり

手数料ファイル

番号をつける001-41529

春谷が会社を買収する。第2部：

(登録者の正確な氏名はその定款に記載)


ケイマン諸島	98-1579063
(登録設立又は組織の国又はその他の管轄区域)	(税務署の雇用主識別コード)

マッキンニー通り2100号、スイートルーム1675

ダラスです, TX 75201

(214) 308-5230

(登録者は主に事務室の住所を実行し、郵便番号と電話番号、市外局番を含む)

適用されない

(前の名前または前の住所は、前回の報告から変更された場合)

同法第12条(B)に基づいて登録された証券：


クラスごとのタイトル	取引記号	登録された各取引所の名称
単位、各単位はA類普通株、0.0001ドル額面、1つの権利、および1部の償還可能な公共株式証明書の2分の1からなる	SVIU	それは..ナスダック株式市場有限責任会社
A類普通株は、1株当たり0.0001ドルの価値があります	SVII	それは..ナスダック株式市場有限責任会社
単位の一部として，A類普通株の10分の1(1/10)の株式を得る権利がある	SVIIR	それは..ナスダック株式市場有限責任会社
償還可能な公共株式証明書は単位の一部として含まれ、1部の完全な引受権証はA類普通株を行使することができ、使用価格は11.50ドルである	SVIW	それは..ナスダック株式市場有限責任会社

再選択マークは、登録者が(1)過去12ヶ月以内(または登録者がそのような報告の提出を要求されたより短い期間)に、1934年の証券取引法第13条または15(D)節に提出されたすべての報告書を提出したかどうか、および(2)過去90日以内にそのような提出要件に適合しているかどうかを示す。はい、そうです☐ 違います。 ☒

再選択マークは、登録者が過去12ヶ月以内(または登録者がそのような文書の提出を要求されたより短い時間以内)に、S−T規則405条(本章232.405節)に従って提出を要求した各相互作用データファイルを電子的に提出したか否かを示すはい、そうです ☒ No ☐

登録者が大型加速申告会社，加速申告会社，非加速申告会社，小さな報告会社，あるいは新興成長型会社であることを再選択マークで示す。取引法第12 b-2条の規則における“大型加速申告会社”、“加速申告会社”、“小申告会社”、“新興成長型会社”の定義を参照されたい。


大型加速ファイルサーバ	☐	ファイルマネージャを加速する	☐
非加速ファイルサーバ	☒	規模の小さい報告会社	☒
		新興成長型会社	☒

新興成長型企業であれば、登録者が延長された移行期間を使用しないことを選択したか否かを再選択マークで示し、取引所法第13(A)節に提供された任意の新たまたは改正された財務会計基準を遵守する☐

登録者が空殻会社であるか否かをチェックマークで示す(取引法第12 b-2条で定義されている)。はい、そうです☒ No ☐

2022年11月18日までに23,000,000A類普通株、1株当たり額面0.0001ドル、および7,666,667B類普通株は、1株当たり0.0001ドルの価値があり、発行されたと発行された。

カタログ表

春谷が会社を買収する。第2部：

カタログ


		ページ番号.
	第1部財務情報

第1項。	財務諸表	1

	2022年9月30日(未監査)及び2021年12月31日までの簡明貸借対照表	1

	2022年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月、2021年9月30日までの3ヶ月、および2021年1月19日(開始)から2021年9月30日までの間の監査されていない簡明経営報告書	2

	2022年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月、2021年9月30日までの3ヶ月、2021年1月19日(成立)から2021年9月30日までの監査されていない株主権益(損失)簡明変動表	3

	2022年9月30日までの9ヶ月と2021年1月19日(開始)から2021年9月30日までの未監査キャッシュフロー表簡明レポート	4

	監査されていない簡明財務諸表付記	5

第二項です。	経営陣の財務状況と経営成果の検討と分析	16

第三項です。	市場リスクの定量的·定性的開示について	20

第四項です。	制御とプログラム	20

	第2部：その他の情報

第1項。	法律訴訟	21

第1 A項。	リスク要因	21

第二項です。	未登録持分証券販売及び登録証券収益の使用	22

第三項です。	高級証券違約	22

第四項です。	炭鉱安全情報開示	22

五番目です。	その他の情報	22

第六項です。	陳列品	22

	サイン	24

カタログ表

第1部財務情報

第1項。財務諸表

春谷が会社を買収する。第2部：

簡明貸借対照表


		2022年9月30日		2021年12月31日
	(未監査)
資産：
初公募株に関する繰延発行コスト	$	658,927	$	615,435
総資産	$	658,927	$	615,435

負債と株主権益(赤字)：
流動負債：
売掛金	$	43,404	$	19,161
費用を計算する		386,442		415,660
支払手形-関係者		269,088		168,043
流動負債総額		698,934		602,864

引受金とその他の事項
		—		—
株主赤字：
優先株、$0.0001額面.額面1,000,000許可された共有ありません発行済みと未償還		—		—
A類普通株、$0.0001額面価値300,000,000ライセンス株；違います。発行済みおよび発行済み株式の償還不可		—		—
B類普通株、$0.0001額面価値30,000,000ライセンス株；7,666,667発行済みおよび発行済み株式⁽¹⁾⁽²⁾		767		767
追加実収資本		24,233		24,233
赤字を累計する		(65,007)		(12,429)
株主権益合計		(40,007)		12,571
総負債と株主権益(赤字)	$	658,927	$	615,435

(1)この数字には最大1，000，000株のB類普通株が含まれており、引受業者が超過配給選択権を全部または部分的に行使していない場合、没収される可能性がある。2022年10月17日、引受業者はすべての超過配給を完了した。そのため、この100万株のB類普通株は没収されなくなった(付記4参照)。

(2)2021年12月31日までの数字は、2022年3月18日のB類普通株に関する株式資本を反映して、合計7，666，667株のB類普通株が発行されたことを反映している。

付記は監査なしの簡明な財務諸表の構成要素である.

カタログ表

春谷が会社を買収する。第2部：

監査されていない業務簡明報告書


							自起計
	9月30日までの3ヶ月間				以下の期日までの9か月		2021年1月19日(設立)
	2022		2021		2022年9月30日		2021年9月30日まで
	(未監査)		(未監査)		(未監査)
一般と行政費用	$	21,879	$	—	$	52,578	$	7,965
純損失	$	(21,879)	$	—	$	(52,578)	$	(7,965)

加重平均流通株、基本株、希釈株⁽¹⁾		6,666,667		6,666,667		6,666,667		6,666,667

1株当たりの基本と償却純損失	$	(0.00)	$	—	$	(0.01)	$	(0.00)

(1)この数字には最大1，000，000株のB類普通株は含まれておらず、引受業者が超過配給選択権を全部または部分的に行使していない場合は没収される。2022年10月17日、引受業者はすべての超過配給を完了した；これで、この100万株のB類普通株は没収されなくなった。(付記4参照)。

付記は監査なしの簡明な財務諸表の構成要素である。

カタログ表

春谷が会社を買収する。第2部：

監査されていない株主権益変動簡明報告書(損失)


	2022年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月
				その他の内容				合計する
	B類普通株⁽¹⁾⁽²⁾			支払い済み		積算		株主の
	株	金額		資本		赤字.赤字		権益(赤字)
残高-2021年12月31日	7,666,667	$	767	$	24,233	$	(12,429)	$	12,571
純損失	—		—		—		(29,342)		(29,342)
残高--2022年3月31日(監査なし)	7,666,667	$	767	$	24,233	$	(41,771)	$	(16,771)
純損失	—		—		—		(1,357)		(1,357)
残高-2022年6月30日(監査なし)	7,666,667	$	767	$	24,233	$	(43,128)	$	(18,128)
純損失	—		—		—		(21,879)		(21,879)
残高--2022年9月30日(監査なし)	7,666,667	$	767	$	24,233	$	(65,007)	$	(40,007)

(1)この数字には最大1，000，000株のB類普通株が含まれており、引受業者が超過配給選択権を全部または部分的に行使していない場合、没収される可能性がある。2022年10月17日、引受業者はすべての超過配給を完了した；これで、この100万株のB類普通株は没収されなくなった。(付記4参照)。


	2021年9月30日までの3ヶ月と2021年1月19日からの期間
	2021年9月30日まで
				その他の内容				合計する
	B類普通株⁽¹⁾⁽²⁾			支払い済み		積算		株主の
	株	金額		資本		赤字.赤字		権益(赤字)
残高-2021年1月19日(開始)	—	$	—	$	—	$	—	$	—
保険者にB類普通株を発行する	7,666,667		767		24,233		—		25,000
純損失	—		—		—		(7,965)		(7,965)
残高--2021年3月31日(監査なし)	7,666,667		767		24,233		(7,965)		17,035
純損失	—		—		—		—		—
残高--2021年6月30日(監査なし)	7,666,667	$	767	$	24,233	$	(7,965)	$	17,035
純損失	—		—		—		—
残高--2021年9月30日(監査なし)	7,666,667	$	767	$	24,233		—	$	17,035

(2)これらの数字は、2022年3月18日のB類普通株に関する株式資本を反映して、合計7，666，667株のB類普通株が発行されたことを反映している。

付記は監査なしの簡明な財務諸表の構成要素である。

カタログ表

春谷が会社を買収する。第2部：

監査されていない現金フロー表の簡略化表


			自起計
	以下の期日までの9か月		2021年1月19日(設立)
	2022年9月30日		2021年9月30日まで
経営活動のキャッシュフロー：
純損失	$	(52,578)	$	(7,965)
純損失と経営活動で使用される現金純額の調整：
保証人がこの切符の項目で支払う一般と行政費用		13,840		—
保険者がB類普通株の発行と引き換えに支払う一般及び行政費用		—		7,965
経営性資産と負債変動状況：
売掛金		22,295		—
費用を計算する		16,443		—
経営活動のための現金純額		—		—

現金純変動額		—		—

現金--期初		—		—
現金--期末	$	—	$	—

非現金投資と融資活動を追加開示します
繰延発行コストは計算費用に計上される		—		315,033
繰延発売コストは売掛金に計上される		21,110		27,751
保険者がB類普通株の発行と引き換えに支払う繰延発行費用		—		17,049
保証人がこの切符の項目で支払った延期発行費用		68,043		154,975
保証人がこの切符の項目で支払うべき勘定残高		19,162		—
発行すべき費用の割り出し		45,661		—

付記は監査なしの簡明な財務諸表の構成要素である.

カタログ表

春谷が会社を買収する。第2部：

監査されていない簡明財務諸表付記

2022年9月30日

注1-組織、業務運営、流動性の説明

春谷買収会社II(“当社”)は、2021年1月19日にケイマン諸島に登録設立された空白小切手会社である。当社設立の目的は、1つまたは複数の業務との合併、株式交換、資産買収、株式購入、再編または同様の業務合併(“業務合併”)である。当社は新興成長型会社であるため、当社は新興成長型会社に関するすべてのリスクを負担しなければならない。

2022年9月30日現在、会社はまだ何の業務も開始していない。2021年1月19日(設立)から2022年9月30日までのすべてのイベントは、当社の設立および以下に述べる初公開発売(“初公開発売”)に関連している。同社は最初の業務合併を終えるまで何の営業収入も発生しません。当社は初公募で得られた金から利子収入の形で営業外収入を発生させます。同社はその財政年度の終了日として12月31日を選択した。

同社の保税人はデラウェア州の有限責任会社春谷が保税人II，LLC(“保人”)を買収した。当社が初めて公募した登録書は2022年10月12日に発効を発表した。2022年10月17日，会社は初公募株を完成させた23,000,000単位(“単位”は、発売単位内に含まれるA類普通株については、“公衆株式”)であり、発行を含む3,000,000引受業者がその超過配給選択権を十分に行使したことによる単位数は，ドルで計算される10.00単位あたりの毛収入は約$である230.0100万ドルで約$を招きます13.4百万ドルのうち約$は8.1百万ドルは繰延引受手数料に使われます。各ユニットは1つはA類普通株は，一権で受け取る10分の1 (1/10) of 1つはA類普通株式(“権利”)、及び1つは-株式証明書の半分を償還することができる。

初公募終了と同時に、当社は以下の方向性増発を完了しました13,350,000株式承認証(1部あたり“個人配給承認株式証”および総称して“個人配給承認持分証”と呼ぶ)、価格は$となる1.00保険者への私募株式証により、約$が発生します13.4百万(注4)。

初公開および私募完了後、約$235.8百万ドル10.251単位あたりの純収益には、初公募株の純収益と私募の何らかの収益が含まれ、米国にある信託口座(“信託口座”)に入金され、大陸株式譲渡と信託会社が受託者を務め、1940年の“投資会社法”第2(A)(16)節で指摘された米国“政府証券”にのみ投資される。改正された(“投資会社法”)期間が185日未満、または投資会社法によって公布された規則2 a-7に記載されたいくつかの条件に適合する通貨市場基金であって、これらの基金は、(I)業務合併および(Ii)以下に説明する信託口座割り当てが完了するまで、当社によって決定された直接米国政府国庫券にのみ投資される(より早い者に準ずる)。

会社経営陣は、初公募株や私募株式証の売却純収益の具体的な運用には幅広い裁量権を持っているが、ほとんどの純収益は一般的に企業合併を完成させるために使用される予定である。会社が業務統合に成功する保証はない。会社は完成しなければならない1つはまたはそれ以上の初期業務統合、その総公平時価は少なくとも80初期業務連結協定を締結する際には、信託口座が保有する純資産のパーセンテージ(信託口座が保有する繰延保証割引額及び信託口座が稼いだ収入の支払税は含まれていない)。しかし，会社は取引後に会社が所有または買収した場合にのみ企業合併を完了しようとしている50対象会社が発行及び未発行の議決権を有する証券(定義は後述)のパーセンテージ以上、又は他の方法で対象会社の持株権を取得し、対象会社が投資会社法に基づいて投資会社として登録する必要がないようにするのに十分である。

当社は、企業合併完了時に公衆株式の全部または一部を償還する機会を自社発行および発行済み公衆株式保有者(“公衆株主”)に提供する(I)株主総会を開催して企業合併を承認することに関連するか、または(Ii)買収要約方式で公衆株式の全部または一部を償還する。当社が株主に企業合併の承認や買収要約を求めるかどうかは、当社が自ら決定します。公衆株主は、信託口座に当時保有していた金額の一定割合でその公開株(最初は#ドル)を償還する権利がある10.25株式1株あたり)。その株を償還した公衆株主に割り当てられた1株当たりの金額

カタログ表

春谷が会社を買収する。第2部：

監査されていない簡明財務諸表付記

2022年9月30日

公衆株式は、当社が引受業者に支払う繰延引受手数料によって減少しない(付記5で述べたように)。

財務会計基準委員会(“FASB”)会計基準編纂(“ASC”)テーマ480“負債と株式権”に基づいて、公開発行された株式は償還価値に従って入金され、初の公開発行が完了した後に仮株式に分類される。この場合、会社が少なくとも#ドルの純資産を持っていれば、会社は引き続き業務合併を行うことになる5,000,001企業合併が完了した後、議決された多数の株式投票は企業合併に賛成した。法律が株主投票を要求せず、当社が業務又はその他の法律上の理由で株主採決を行わないことを決定した場合、当社は、その改訂及び再改訂された組織定款大綱及び細則(“改正及び再改訂された組織定款大綱及び細則”)に基づいて、米国証券取引委員会の要約買収規則に基づいて償還を行い、業務合併が完了する前に米国証券取引委員会(“米国証券取引委員会”)に要約文書を提出する。しかし、法律が株主に取引の承認を要求したり、当社が業務や法律上の理由で株主の承認を得ることを決定した場合、当社は、要約買収規則ではなく、委託書募集を行う際に株式の償還を提出する。また、各公共株主は、提案された取引に賛成するか反対するかにかかわらず、彼らの公共株を償還することを選択することができる。当社が業務合併について株主承認を求めるように、初期株主(定義は後述)は、その創設者株式(定義は以下付記4参照)と、初公開発売期間または後に購入した任意の公開株式とを投票して、業務合併を支援することに同意する。また、初期株主は、完成企業合併に関する方正株式と公開株式について償還権を有する権利がない。

法律が株主議決を要求せず、当社が業務又はその他の法律上の理由で株主採決を行わないことを決定した場合、当社はその改訂及び再改訂された組織定款の大綱及び細則に基づいて、米国証券取引委員会の要約買収規則に基づいて償還を行い、業務合併が完了する前に米国証券取引委員会に要約書類を提出する。しかし、法律が株主に取引の承認を要求したり、当社が業務や法律上の理由で株主の承認を得ることを決定した場合、当社は、要約買収規則ではなく、委託書募集を行う際に公募株式を償還することを提案する。また、各公共株主は、提案された取引に賛成するか反対するかにかかわらず、彼らの公共株を償還することを選択することができる。企業合併について株主承認を求める場合、初期株主(以下、定義)は、最初の公募期間中または後に購入した創業者株および任意の公開株式投票により企業合併を支援することに同意する。また、初期株主は、企業合併完了に関する方正株式と公開株式の償還権利を放棄することに同意する。

改正及び再改正された組織定款の大綱及び細則によると、公衆株主は、当該株主の任意の付属会社又は当該株主と一致して行動する又は“グループ”として行動する任意の他の者(改正された1934年証券取引法(“取引法”)第13条に基づいて規定される)は、その株式の総額を超えることを制限される15%の公衆株式は、当社の事前同意を得ていません。方正株式保有者(“初期株主”)は、当社が業務合併について償還又は償還を許可する責任の実質又は時間を修正するために、改訂及び再改訂された組織定款の大綱及び細則(A)に対して改訂を提出しないことに同意する100当社が合併期間内に業務合併を完了していない場合、又は(B)株主権利又は初期業務合併前の活動に関する任意の他の条文は、当社が公衆株主にその公衆株式を償還する機会を当該等の改正とともに提供しない限り、当社は公衆株主にその公衆株式を償還する機会を提供することができない。

会社は持っています15ヶ月です初公募株式の終了から初期業務統合の完備まで。しかし、企業が以下の時間内に初期業務統合を完了できない可能性があると予想される場合15ヶ月です会社は企業合併完了の期限をもう一度延長することができます3か月(合計は)18ヶ月です最初の公募が終了したが、保険者またはその関連会社または指定者は#ドルに相当する追加資金を信託口座に入金しなければならない0.101株当たり株式を公開するか、または$2.3年月日またはそれまでの合計百万元15ヶ月です初公募終了周年記念。このような支払いは、利息を計上せず、初期業務統合が完了したときに支払われる融資の形態で支払われる(“延期融資”)。大衆株主はこのような延期投票やその株式を償還する権利がないだろう。

もし会社が以下の時間内に業務合併を完了できなければ15ヶ月です初公募株式が終了してから、あるいは2024年1月17日(または至)18ヶ月ですまたは、2024年4月17日、会社が業務完了期間を延長した場合

カタログ表

春谷が会社を買収する。第2部：

監査されていない簡明財務諸表付記

2022年9月30日

合併(“合併期間”)は，会社は(I)すべての業務を停止するが，清算目的は除く；(Ii)合理的な範囲で可能な限り迅速であるが，超えない10個その後の営業日は、合法的な利用可能資金の制限の下で、公衆株式を償還し、1株当たり価格で現金で支払い、当時信託口座に保管されていた総金額に相当し、信託口座に保有していた資金から稼いだ利息を含み、あれば、以前は会社に解放されて税金を支払っていなかった(最高$を超えない100,000(I)解散費用の支払利息)を当時発行された公衆株式数で割って、償還は、公衆株主を株主とする権利(さらなる清算分配(ある場合)を徴収する権利を含む)を完全に消滅させるが、適用される法律の規定を受けなければならない；及び(Iii)償還後の合理的可能な範囲内でできるだけ早く清算及び解散しなければならない。ただし、当社がケイマン諸島法律に基づいて債権者の債権及びその他の適用法律の規定により規定されたケイマン諸島法律の規定により制限されなければならない。

最初の株主は、会社が合併期間内に業務合併を完了できなかった場合、方正株式に関する分配を信託口座から清算する権利を放棄することに同意する。しかしながら、初期株主が初公募株またはその後に公開株式を取得した場合、会社が合併期間内に業務統合を完了できなかった場合、その等の公開株式に関する割り当てを信託口座から清算する権利がある。引受業者は、当社が合併期間内に業務合併を完了できなかった場合、引受業者は、信託戸籍に保有する繰延引受手数料(付記5参照)の権利を放棄し、この場合、信託戸籍が保有する他の公衆株式の償還に利用可能な資金とともに計上することに同意する。このような割り当ての場合、割り当て可能な残りの資産(信託口座資産を含む)の残りの1株当たりの価値は#ドルのみである可能性がある10.25それは.信託口座に保有する金額を保護するために，発起人は，第三者(会社の独立公認会計士事務所を除く)が会社に提供するサービス又は会社に販売する製品又は会社が，それと取引契約を締結する所期対象業務に任意のクレームを提起し，一定範囲内で会社に責任を負う場合は，信託口座中の資金金額を(I)$以下に低下させることに同意する10.25(Ii)信託口座清算日には、信託資産価値の減少により信託口座内に保有されている1株当たりの公開株式金額が少なく、両者とも納税で抽出可能な利息を差し引いた純額であり、当該等の負債は、信託口座に入る権利を放棄するすべての第三者又は目標に署名して提出されたいかなる申立にも適用されず、当社がいくつかの負債(改正された1933年証券法(“証券法”)下の負債を含む)について初めて公開販売業者に提出したいかなる弁済にも適用されない。もし実行の放棄が第三者に対して強制的に執行できないと考えられた場合、私たちの保証人はその第三者のクレームに対していかなる責任も負わないだろう。当社は、すべてのサプライヤー、サービスプロバイダ(当社の独立公認会計士事務所を除く)、潜在的なターゲット企業または当社と業務往来のある他のエンティティが当社と合意に調印し、信託口座に保有する資金の任意の権利、所有権、権益またはクレームを放棄するように努力し、スポンサーが債権者の債権によって信託口座を賠償しなければならない可能性を低減する。

流動性と資本資源

2022年9月30日現在，同社の運営資金赤字は約$である699,000.

会社の2022年9月30日までの流動資金需要は$支払いによって25,000保険者から会社を代表する何らかの費用を支払い、創業者株の発行と引き換えに(定義は付記4参照)、保険者から約#ドルを貸し出す269,000付記下(定義は付記5参照)。その後、当社の流動資金需要は、初公開発売および信託戸籍以外に保有している私募による純額を満たしています。会社は2022年10月18日に手形を全額返済する。

さらに、企業合併に関連する取引費用を支払うために、保険者、会社創設チームメンバー、またはそれらの任意の関連会社は、必要に応じて、付記4に記載されているように、必要に応じて会社に運営資金融資を提供することができる(ただし、最大#ドル1.5100万ドルは貸手が選択して権利証に変換することができる)。2022年9月30日と2021年12月31日まで違います。未返済の運営資金ローン。

上記に基づき、管理層は、初公開発売及び方向性増発完了後、当社は十分な運営資金及び借金能力を持ち、業務合併或いは本申請日から1年の比較的に早い時間でその需要を満たし、保険者にも必要な財務能力があると信じている。この間、会社は信託口座以外の資金を用いて既存の支払すべき帳簿を支払い、予想される初期を決定し、評価する

カタログ表

春谷が会社を買収する。第2部：

監査されていない簡明財務諸表付記

2022年9月30日

業務合併候補者は、潜在目標業務に対して職務調査を行い、出張費用を支払い、合併または買収する目標業務を選択し、業務合併を構築、交渉、改善する。

リスクと不確実性

2020年1月30日、世界保健機関は1種の新しいコロナウイルス株のために全世界衛生緊急状態(“新冠肺炎疫病”)に入ることを発表した。2020年3月、世界保健機関は全世界の疫病が迅速に増加した状況に基づいて、新冠肺炎疫病を大流行とした。新冠肺炎疫病の全面的な影響は引き続き変化している。管理層は引き続き新冠肺炎疫病がこの業界に与える影響を評価し、そして結論を出し、ウイルスは会社の財務状況、運営結果及び/或いは目標会社を探すことに負の影響を与える可能性があるが、具体的な影響はまだ簡単に確定できず、これらの未監査の簡単な財務諸表の日付まで。監査されていない簡明な財務諸表には、この不確実性の結果がもたらす可能性のあるいかなる調整も含まれていない。

2022年2月、ロシア連邦とベラルーシはウクライナと軍事行動を展開した。この行動により、米国を含む複数の国がロシア連邦とベラルーシに対して経済制裁を実施した。また、これらの未監査の簡明財務諸表の日付まで、この行動や関連制裁が世界経済に与える影響は確定できない。これらの未監査の簡明財務諸表が発表された日まで、会社の財務状況、経営結果、キャッシュフローへの具体的な影響も特定できない。

注2-重要会計政策の概要

陳述の基礎

添付されていない監査されていない簡明財務諸表は、アメリカ公認会計原則(“アメリカ公認会計原則”)とアメリカ証券取引委員会の規則と規定に従って、ドルで列報する。

当社の未審査簡明財務諸表は中期財務資料の米国公認会計原則(“GAAP”)及び規則S-X第8条に基づいて作成されている。経営陣は、公平列報のために考慮したすべての調整(正常応計項目からなる)が含まれているとしている。2022年9月30日までの3カ月と9カ月の経営業績は、2022年12月31日までの1年または任意の将来期の予想結果を必ずしも示しているとは限らない。

新興成長型会社

当社は証券法第2(A)節で定義された“新興成長型会社”であり、2012年のJumpStart Our Business Startups Act(“JOBS法案”)の改正により、非新興成長型会社の他の上場企業に適用される各種報告要求のいくつかの免除を利用することができるが、これらに限定されず、2002年のSarbanes−Oxley法案404条を遵守することが要求されない独立公認会計士事務所認証要求を遵守し、その定期報告や委託書における役員報酬に関する開示義務を削減することができる。そして、役員報酬および株主承認前に承認されなかったいかなる黄金パラシュート支払いについての拘束力のない諮問投票の要求を免除する。

また、雇用法第102条(B)(1)条免除新興成長型企業は、民間企業(すなわち、施行が宣言されていない証券法登録声明又は“取引法”に基づいて登録されていない証券種別)が、新たな又は改正された財務会計基準の遵守を要求されるまで、新たな又は改正された財務会計基準を遵守する。雇用法案では、新興成長型企業は、延長された移行期間からの脱退を選択し、非新興成長型会社に適用される要求を遵守することができるが、どのような選択脱退も撤回できないと規定されている。当社は、移行期間を延長することを選択しないこと、すなわち、1つの基準が発表または改訂されることを選択しており、この基準が上場企業または民間会社に対して異なる適用日がある場合、当社は新興成長型会社として、民間会社が新しい基準または改訂基準を採用する際に新しい基準または改訂された基準を採用することができる。これにより、当社の財務諸表を、新興成長型会社でも新興成長型会社でもない別の上場企業と比較し、後者は使用する会計基準の潜在的な違いにより、延長された過渡期を使用しないことを選択する可能性がある。

カタログ表

春谷が会社を買収する。第2部：

監査されていない簡明財務諸表付記

2022年9月30日

予算の使用

米国公認会計原則に基づいて監査されていない簡明な財務諸表を作成し、会社管理層に報告期間内に報告された資産と負債額及び或いは有資産と負債開示に影響を与える推定と仮定を行うことを要求する。実際の結果はこれらの推定とは異なる可能性がある。

見積もりを下すには経営陣が重大な判断を下す必要がある。少なくとも合理的な可能性は、管理層がその推定を作成する際に考慮した、そのような審査されていない簡明財務諸表の日付が存在する状況、状況、または一組の状況の影響の推定が、1つまたは複数の未来確認イベントによって短期的に変化する可能性があることである。したがって，実際の結果はこれらの見積り値と大きく異なる可能性がある.

信用リスクが集中する

会社を集中的な信用リスクに直面させる可能性のある金融商品には、連邦預金保険会社の25万ドルの保証限度額を超える可能性がある金融機関の現金口座が含まれている。2022年9月30日と2021年12月31日現在、会社はこれらの口座に損失を出しておらず、経営陣は会社がこれらの口座に大きなリスクに直面していないと考えている。

現金と現金等価物

当社は購入時の原始満期日が三ヶ月以下のすべての短期投資を現金等価物と見なしています。その会社は所有している違います。2022年9月30日と2021年12月31日までの現金等価物。

金融商品の公正価値

会社の資産と負債の公正価値はFASB ASC 820“公正価値計量”に規定された金融商品に符合し、その公正価値は貸借対照表中の帳簿価値に近く、これは主にそれらの短期的な性質によるものである。

公正価値計量

公正価値は、計量日市場参加者間の秩序ある取引において資産の売却によって受信された価格または負債の移転によって支払われる価格として定義される。GAAPは3級公正価値階層構造を構築し、公正価値を計量する時に使用する投入に対して優先順位を行った。この階層構造は，同じ資産や負債の活発な市場の未調整オファーに最高優先度(第1レベル計測)を与え，観察できない投入に最低優先度(第3レベル計測)を与える.これらの階層には

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第1レベルは、アクティブ市場における同じツールのオファー(未調整)のような観察可能な投入として定義される

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第2レベルは、アクティブ市場における同様のツールのオファーまたは非アクティブ市場における同じまたは同様のツールのオファーのような、直接的または間接的に観察可能なアクティブな市場オファー以外の投入として定義される

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第3レベルは、市場データが少ないか、または全く存在しない観察できない投入と定義されるので、エンティティは、推定技術から得られる推定値のようなエンティティ自身の仮定を作成する必要があり、そのうちの1つまたは複数の重要な投入または重大な価値駆動要因は観察されない。

場合によっては、公正価値を計量するための投入は、公正価値レベルの異なるレベルに分類される可能性がある。これらの場合，公正価値計測は，公正価値階層構造において公正価値計測に重要な最低レベル投入によって全体的に分類される.

デリバティブ金融商品

同社は、ASCテーマ815“デリバティブおよびヘッジ”に基づいて、これらのツールがデリバティブであるかどうか、または埋め込まれたデリバティブ資格に適合する特徴を含むかどうかを決定するために、株式に関連する金融ツールを評価する。負債に分類された派生金融商品については、派生ツールは、最初に公正価値で確認され、その後、公正価値変動確認で確認される

カタログ表

春谷が会社を買収する。第2部：

監査されていない簡明財務諸表付記

2022年9月30日

各報告期間の業務報告書で確認します。派生ツールの分類は、そのようなツールが負債または資本に分類されるべきかどうかを含み、各報告期間の終了時に評価される。

2022年10月17日に初公開発売および非公開配給が完了した後、当社はASC 815-40に掲載された案内に基づいて、初公開発売および非公開配給株式証について発行する権利および株式証明書を入金する。このような指導規定は、上記権利及び引受権証は持分分類から除外されない。株式分類契約は最初に公正価値(または分配価値)によって計量される。ツールが権益別に分類され続ける限り，公正価値の後続変動は確認されない.

初公募株に関する繰延発行コスト

繰延発売コストには、初公開発売に直接関連する貸借対照表の日に生じる法律、会計、その他のコストが含まれる。初公開発売完了時には，繰延発売コストを相対公正価値基準で初回公開発売中に発行された分離可能金融商品に割り当て，受信した総収益と比較した。株式承認証と権利に割り当てられた繰延発売コストは株式に計上される。A類普通株に割り当てられた繰延発売コストは、A類普通株の帳簿価値から差し引かれるが、初公開発売完了後に償還される可能性がある。

普通株1株当たり純損失

同社はFASB ASCテーマ260“1株当たり収益”の会計と開示要求を遵守している。1株当たりの純損失の計算方法は、純損失を期間内に発行した普通株の加重平均を除いたが、没収可能な普通株は含まれていない。2022年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月、2021年9月30日までの3ヶ月、および2021年1月19日(成立)から2021年9月30日までの間の加重平均株が減少し、その影響は合計1,000,000B類普通株は、引受業者が超過配給選択権を全部または部分的に行使していない場合は没収される(付記4参照)。2022年10月17日、引受業者はすべての超過配給を完了した1,000,000B類普通株はこれ以上没収されない。2022年9月30日および2021年9月30日まで、当社はいかなる希釈性証券やその他の契約もなく、普通株に行使または転換し、当社の収益を共有することができます。そのため、1株当たりの普通株の赤字は列報期間中の1株当たりの普通株の赤字とほぼ同じである。

所得税

同社はFASB ASC 740“所得税”の所得税に関する会計基準に従っている。FASB ASC 740は、財務諸表確認の確認閾値および計量属性を規定し、納税申告書において採用されるか、または採用されることが予想される納税ヘッドを計量する。これらのメリットを確認するためには、税務機関が審査した後、税収状況をより維持する可能性がなければならない。いくつありますか違います。2022年9月30日現在確認されていない税収割引。同社は未確認の税収割引に関する課税利息と罰金を所得税費用として確認している違います。2022年9月30日まで、利息と罰金額を計算しなければならない。当社では現在、審査において重大な支払い、課税、またはその立場から重大な逸脱を招く可能性のある問題は発見されていません。当社は設立以来主要税務機関の所得税審査を受けてきました。

ケイマン諸島(“ケイマン”)政府は現在収入に課税していない。ケイマン諸島所得税規定によると、当社は所得税を徴収しません。したがって、所得税は会社が監査されていない簡明な財務諸表に反映されていない。会社経営陣は、未確認の税収割引総額は今後12カ月以内に実質的に変化しないと予想している。

最近の会計公告

当社の経営陣は、最近発行されたがまだ発効していない会計声明は、現在採択されていれば、添付されている監査されていない簡明財務諸表に大きな影響を与えないと考えている。

カタログ表

春谷が会社を買収する。第2部：

監査されていない簡明財務諸表付記

2022年9月30日

注3-初公募株

2022年10月17日，会社は初公募株を完成させた23,000,000単位、発行を含む3,000,000引受業者がその超過配給選択権を十分に行使したことによる単位は，ドルで計算される10.00単位あたりの毛収入は約$である230.0100万ドルで約$を招きます13.4百万ドルのうち約$は8.1百万ドルは繰延引受手数料に使われます。

各ユニットは1つはA類普通株1つは-引戻し可能な株式証明書(各“公共株式承認証”)の半分および1つの受領権利1つは-クラスA普通株式の10分の1(1/10)。すべての公共株式証明書の所有者はすべて購入する権利があります1つはA類普通株、価格は$11.501株当たり、調整することができる(付記6参照)。

付記4-関連先取引

方正株

2021年1月26日スポンサーが購入しました5,750,000B類普通株、額面$0.0001(“方正株式”)は，代表会社の若干の支出を支払い，総買付価格を$とする25,000それは.2022年3月18日に当社が保有しているB類普通株1,916,667その株式は合計につながります7,666,667発行されたB類普通株。スポンサーの同意は最大で没収できます1,000,000方正株式がある程度追加単位を購入する選択権は引受業者がすべて行使または減少しないため、方正株式は代表される25初公募後の当社の発行済み株式および発行済み株式の百分率。2022年10月17日、引受業者はすべての超過配給を完了した1,000,000方正株はこれ以上没収されない。

最初の株主及び当社の執行者及び取締役は、次のような場合が発生するまで、その創始者の株式を譲渡、譲渡又は売却しないことに同意する：(A)1年初期業務合併完了後および(B)初期業務合併後、(X)クラスA普通株の終値が$以上である場合12.001株(株式別分割、株式資本化、再編、資本再編及び類似事項調整)20いつでも取引日30-少なくとも取引開始日の間150(Y)当社が清算、合併、株式交換、再編、または他の同様の取引を完了した日は、すべての公衆株主が、その普通株を現金、証券または他の財産に交換する権利があるが、没収可能な普通株は含まれていない。

方正株式は業績及び市況帰属条項に支配されている。設立者は初期業務統合が完了した後25発起人が当時保有していた方正株式(付記6で説明したようにA類普通株に変換する)の割合は、会社A類普通株のナスダック上での終値が$以上である場合にのみ、方正株式が帰属するものとみなされるべきである12.50どんなものでも201取引日以内に30最初の業務合併終了一周年後ですが五周年までの取引日の間です。例外的な場合を除いて、保険者は、方正証券が帰属する日までに帰属していない方正株式を譲渡しないことに同意する。初期業務合併終了5周年の時点で帰属していない方正株式(ある場合)は没収されるが、いくつかの例外的な場合に制限される。以上のように，方正株式の他の譲渡制限を満たす場合には，主催者はたかだか譲渡することができる80創設者株式の%は、Aクラス普通株の取引価格が大幅に低下しても、帰属していないすべての創設者株式を放棄することを要求されても。発起人への発行側正株はFASB ASCテーマ718“補償-株補償”(“ASC 718”)の範囲に属する。ASC 718によれば、株式分類奨励に関連する株式ベースの報酬は、付与日に公正価値で計算される。方正株式の付与は業績条件と市場条件に依存する。創設者株式に関する報酬支出は、この場合に適用される会計書類下の業績条件が発生する可能性がある場合にのみ確認される。2022年10月17日現在、同社は企業合併が不可能であることを確定した違います。株に基づく報酬支出が確認された。株式ベースの補償は、業務合併が発生する可能性があると考えられた日(すなわち、業務合併完了時)に確認され、金額は、最終的に帰属する創設者株式数に付与日に1株当たりの公正価値(推定値では市場状況を考慮する)を乗じて、創設者の株式を購入して最初に受け取った金額を減算することに等しい。

カタログ表

春谷が会社を買収する。第2部：

監査されていない簡明財務諸表付記

2022年9月30日

2021年2月にスポンサーは40,000B類普通株は当社の取締役一人一人に授与されます。方正株式の売却はASC 718の範囲に属する。ASC 718によれば、株式分類奨励に関連する株式ベースの報酬は、付与日に公正価値で計算される。創設者株式の付与は業績条件(すなわち業務合併発生)の制限を受ける。創設者株式に関する報酬支出は、この場合に適用される会計書類下の業績条件が発生する可能性がある場合にのみ確認される。同社は2022年10月17日現在、業務合併は不可能としているため、株式による報酬支出は確認されていない。株式ベースの補償は、業務合併が発生する可能性がある日(すなわち、業務合併が完了したとき)に確認され、金額は、最終帰属創設者株式数に授出日を乗じた1株当たりの公正価値(その後の改訂を除く)から、最初に創設者株式を購入して受信した金額を減算する。

私募株式証明書

初公募が終わると同時に会社は完成した13,350,000私募株式権証、価格は$1.00保険者への私募株式証により、約$が発生します13.4百万ドルです。私募株式証明書1部につき行使できる1つはA類普通株の全株式、価格は$11.501株当たり普通株。

私募株式証を売却する収益の一部は、信託口座が保有する初公開発行の収益に加えられる。当社が合併期間内に業務合併を完了できなかった場合、私募株式証は無効になります。個人配給承認持分証は、初期購入者又はその譲渡者が所有を許可された限り、償還することができない。

私募株式証を承認した買い手は、限られた例外的な場合を除いて、初期業務合併が完了してから30日まで、その任意の個人配給株式証(譲渡許可者を除く)を譲渡、譲渡または売却してはならない。

関係者ローン

保証人への元票

スポンサーはその会社に最大$を貸すことに同意した300,000期日は2021年1月26日の引受票(その後2022年1月28日に改訂および再記載され、その後2022年9月26日に第2回改訂および重述)に基づいて初公開発売に関する費用(“手形”)が支払われる。この手形は無利子，無担保および初公開発売終了時に満期となる。同社は2022年9月30日と2021年12月31日までに約1ドルを借り入れた269,000約$と168,000それぞれ注釈の下にある。当社は2022年10月18日にこの手形を全額返済します。初公開が完了した後、この手形は当社には適用されなくなりました。

運営資金ローン

また、企業合併に関連する取引費用を支払うためには、保険者又は保険者の関連会社又は会社の一部の役員及び取締役は、必要に応じて会社資金(“運営資金ローン”)を貸し出すことができる(ただし義務はない)。会社が業務合併を完了すれば、会社は会社に発行された信託口座の収益から運営資金ローンを返済する。そうでなければ、回転金ローンは信託口座以外の資金からしか返済できないだろう。企業合併が終了していなければ、会社は信託口座以外の収益の一部を使用して運営資金ローンを返済することができるが、信託口座のどの収益も運営資金ローンの返済には使用されない。運営資金ローンは、企業合併が完了した後に返済されるか、または貸手が自分で決定し、最高で#ドルに達する1,500,000このような運営資金ローンは企業合併後の実体の権利証に変換でき、価格は#ドルです1.00令状によると。株式承認証は私募株式証明書と同じになる。上記の場合を除いて、当該等の運営資金ローンの条項(あれば)は未定であり、当該等の融資に関する書面合意も存在しない。2022年9月30日と2021年12月31日まで、会社は違います。資金繰りローンの下の借金。

カタログ表

春谷が会社を買収する。第2部：

監査されていない簡明財務諸表付記

2022年9月30日

ローンを延期する

付記1で述べたように、当社は初期業務合併を完了する時間を初公募完了から18ヶ月に延長し、保険者又はその連属会社又は指定者は当社に#元の金額の展示期間ローンを提供することができる0.101株当たり株式を公開するか、または$2.3合計百万ドルで、信託口座に入れます。延期ローンは利息を計上せず、初期業務合併が完了した後に支払うだろう。当社がその最初の業務合併を完了した場合、当社に発行された信託口座の収益からその融資金額を返済します。この等延期融資は業務合併後の実体の引受権証に変換することができ、私募株式権証と同様に価格は#ドルである1.00各授権書は貸主が自分で選択する。もし会社が企業合併を完了しなければ、それはこのようなローンを返済しないだろう。2022年9月30日と2021年12月31日まで、会社は違います。金を借りて次の期限にローンを借りる.

“行政サービス協定”

2022年10月12日、会社はスポンサーと協定を締結し、スポンサーに#ドルを支払うことに同意した10,000毎月初期業務合併と整理完了により、管理チームメンバーに提供するオフィス空間、秘書、行政支援サービスを終了する。

さらに、保険者、上級管理者、および取締役、またはそれらのそれぞれの関連会社は、潜在的な目標業務を決定し、適切な業務統合のための職務調査など、代表会社の活動に関連する任意の自己負担費用を精算する。当社の監査委員会は、当社が保険者、役員又は取締役又はその関連会社に支払うすべての金を四半期ごとに審査します。初期業務統合前の任意のこのような支払いは、信託口座以外の資金を用いて行われる。

付記5-承諾額及び又は事項

株主と登録権

方正株式、私募配給株式証及び転換運営資金ローン(あればある)の際に発行可能な任意のA類普通株(及び私募配給株式証又は転換運営資金ローンを行使することにより発行可能な引受権証により発行されるA類普通株)の所有者は、初公開発売完了時に署名される登録権協定に基づいて登録権を有する。これらの保有者たちはいくつかの要求と“搭載”登録権を得る権利がある。しかし、登録権協定は、適用される販売禁止期間が終了するまで、任意の登録を実施または許可すること、または任意の登録宣言を発効させることを要求されないと規定している。当社はこのような登録声明の提出に関する費用を負担します。

引受契約

引受業者は#ドルの保証割引を受ける権利がある0.20単位ごとに、または$4.6合計百万ドルは、初公募終了時に支払われる。追加料金$0.35単位あたり、または約$8.1合計100万ドルは繰延引受手数料として引受業者に支払われる。会社が業務合併を完了した場合にのみ、引受契約の条項に基づいて、繰延費用を信託口座に保有する金額の中から引受業者に支払う。

弁護士費を繰延する

会社は法律顧問会社を招いて法律相談サービスを提供し、法律顧問は費用の一部を延期することに同意した(“繰延弁護士費”)。繰延費用は、会社が業務合併を完了した場合にのみ支払います。2022年9月30日と2021年12月31日まで、会社は弁護士費約$を延期しました518,000このようなサービスに関する情報です。パフォーマンストリガが可能であると考えられた場合、会社はこれらのサービスの費用を確認します。

カタログ表

春谷が会社を買収する。第2部：

監査されていない簡明財務諸表付記

2022年9月30日

注6-株主赤字

優先株-当社は発行を許可されている1,000,000優先株、額面$0.0001株式1株当たり、当社取締役会が随時決定した指定、投票権及びその他の権利及び特典を有しています。2022年9月30日と2021年12月31日までに違います。発行済みまたは発行された優先株。

A類普通株-当社の発行許可300,000,000額面$のA類普通株0.0001一株ずつです。2022年9月30日と2021年12月31日までに違います。発行されたまたは発行されたA類普通株式。

B類普通株-当社は発行を許可されている30,000,000額面$のB類普通株0.0001一株ずつです。2022年9月30日と2021年12月31日までに7,666,667発行済みと発行されたB類普通株。その中で最高は1,000,000引受業者が追加単位を購入する選択権を完全に行使していない場合、B類普通株は没収されるので、B類普通株は代表される25初公募後の当社の発行済み株式および発行済み株式の百分率。2022年10月17日、引受業者はすべての超過配給を完了した1,000,000B類普通株はこれ以上没収されない。

法律や証券取引所規則に別段の規定があるほか、A類普通株保有者は、B類普通株保有者と自社株主が議決したすべての事項を1つのカテゴリとして投票するが、初回業務合併前に、B類普通株保有者のみが当社取締役の選挙投票を行う権利がある。

B類普通株は、初期業務統合が完了した最初の営業日にA類普通株に自動的に変換され、変換割合はすべてのB類普通株変換後に発行可能なA類普通株数は変換後の合計で等しくなる25(I)最初の公開発売完了時に発行および発行されたすべてのA類普通株式の総数(引受業者がその超過配給選択権を行使するような任意の超過配給株式を含む)、(Ii)B類普通株変換後に発行されたまたは発行されたA類普通株式の総数に加え、(Iii)当社が初期業務合併を完了したために発行または発行可能なA類普通株の総数、または任意の株式リンク証券(本明細書で定義する)を変換または行使するために発行または発行可能なA類普通株または発行済みまたは発行されたとみなされる権利。初期業務合併における任意の売り手への発行、発行されたとみなされる、または発行された任意のAクラス普通株式、またはクラスA普通株に変換可能な任意のAクラス普通株または株式に関連する証券、および運営資金ローンの転換時に保険者、その連属会社または管理チームの任意のメンバーに発行される任意の私募配給株式証を含まない。いずれの場合も、B類普通株は1：1未満の比率でA類普通株に変換されない。最初の業務合併前に、B類普通株の保有者のみが取締役の任命投票を行う権利がある。

Rights- 2022年9月30日と2021年12月31日までに違います。権利が宙に浮いている。全ての権利の所有者は1つは-初期業務統合後のAクラス普通株式の10分の1を完了します。会社が初期業務合併を完了した後に生存者でない場合、権利の各所有者は、彼または彼女またはその権利を肯定的に変換することを要求されるであろう1つは業務統合が完了した後、各権利に基づく株式(追加料金を支払う必要がない)。会社が所定の時間内に初期業務合併を完了できず、会社が信託口座に保有している資金を清算した場合、権利保持者はその権利のための資金を何も受け取ることができず、権利満期は一文の価値もない違います。断片的な株式は任意の権利転換時に発行されるだろう。

手令-2022年9月30日と2021年12月31日までに違います。未完の逮捕状。公有引受権証は整数株に対してしか行使できません違います。単位分離後，一部公開株式証を発行し，株式証を完全に公開して取引を行う.株式承認証は(A)項より後の日から行使可能である30日間業務合併完了後又は(B)12か月初公開発売終了時から計算する；いずれの場合も、当社は証券法の下で有効な登録声明を持ち、公開株式証を行使する際に発行可能な普通株をカバーし、当該普通株に関する現行株式募集規約を用意しなければならない(あるいは当社は保有者がキャッシュレスベースで株式公開証を行使することを許可し、当該等のキャッシュレス行使は証券法による登録を免除される)。当社は実行可能な範囲内でできるだけ早くすることに同意しているが，いかなる場合でも遅れてはならない20業務合併が終了してから数営業日以内に、当社は、公共株式証の行使により発行可能な普通株式を証券法に基づいて登録するための登録声明を米証券取引委員会に提出する。当社は最大限の努力を尽くしてその登録の効力を維持します

カタログ表

春谷が会社を買収する。第2部：

監査されていない簡明財務諸表付記

2022年9月30日

声明、及びこれに関連する現行株式募集説明書は、株式公開承認契約の規定に基づいて株式証の公開承認が満了するまでである。上述したように、当社の普通株が株式承認証を行使する際に国家証券取引所に上場しておらず、証券法下の“引当証券”の定義に適合している場合、当社は、証券法第3(A)(9)条の規定に基づいて、引受権証を行使する引受権証所持者に“キャッシュベース”方式で引受権証を行使することを要求することができるが、当社が選択した場合、当社は有効な登録声明の提出または維持を要求されることはない。株式公開承認証は満期になります5年企業合併が完了した後、または会社が償還または清算する前に。

株式承認証1部あたりの行使価格は$11.501株当たり、本稿で述べたように調整することができる。また、会社が初期業務合併を完了するためにA類普通株または株式リンク証券を増発して資金を調達する場合、発行価格または実際の発行価格は$を下回る9.20A類普通株(関連発行価格又は有効発行価格は当社取締役会が誠実に決定し、保険者又はその連合会社に発行すれば、保険者又は当該等連合会社が発行前に保有している任意の方正株式を含まない(“新発行価格”)、株式承認証の行使価格は(最も近い)に調整される115新発行価格の%です。

当社は以下の公開株式証明書を償還することができる

●

一部ではなく全てです

●

...の価格で$0.01一枚の令状

●

少なくとも…30日間“償還の事前書面通知；及び

●

最近報告されたA類普通株の販売価格のみであれば201取引日以内に30-当社が株式承認証所持者に償還通知を出した日までの第3取引日までの取引日期間(“参考値”)以上$18.001株当たり(調整後)。

当社は上記の公開株式証明書を償還することはなく、証券法に基づいて公開株式証を行使して発行可能なA類普通株から発行された有効な登録声明が有効でない限り、当該等のA類普通株に関する最新の目論見書は全30日間の償還期間内に閲覧することができる。どのような行使もキャッシュレスに基づいて行われるのではなく、権利証を行使している所有者に、行使中の各公共株式証明書に行使価格を支払うことを要求する。

私募株式承認証は公開株式証と同じであり、私募株式承認証及び私募株式承認証を行使する際に発行可能な普通株は譲渡、譲渡又は売却をしてはならない点である30日間業務合併が完了した後、いくつかの限られた例外を除いて。また、私募株式証明書は償還不可となり、“キャッシュレス基礎”の所持者が選択した場合に行使される

いずれの場合も、当社は現金純額で株式承認証を決済することを要求されません。会社が合併期間内に企業合併を完了できず、かつ会社が信託口座に保有している資金を清算した場合、権証所持者はその権証に関するいかなる資金も受け取ることができず、信託口座以外の会社資産から当該等の権証に関連するいかなる分配も受けることはない。したがって、このような権利証は期限が切れて一文の価値もないかもしれない。

注7-後続事件

当社は、貸借対照表の日の後から簡明財務諸表の発行日が審査されていないまでに発生したイベントまたは取引が、審査されていない簡明財務諸表を潜在的に調整または開示する必要があるかどうかを決定するために、後続のイベントを評価し、確認または開示する必要はないが、上記付記1、3、4および5に記載されている初公開発売、私募配給および償還手形の完了に関する事項は除外される。

カタログ表

項目2.経営陣の財務状況と経営成果の検討と分析

文意が別に指摘されている以外に、“私たち”、“私たち”、“私たち”または“会社”と言及すると、春谷が会社IIを買収することを指す。以下の議論は、本報告の他の部分に含まれる監査されていない簡明財務諸表およびその関連付記とともに読まなければならない。

前向き陳述に関する注意事項

Form 10-Qに関するこの四半期報告書には、改正された1933年証券法第27 A条と改正された1934年証券取引法第21 E条に基づく前向きな陳述が含まれている。このような展望的な陳述は私たちの現在の未来の事件に対する予想と予測に基づいている。これらの前向き陳述は、我々の既知および未知のリスク、不確実性および仮説に関する影響を受けることができ、これらのリスク、不確実性および仮定は、私たちの実際の結果、活動レベル、業績または成果をもたらす可能性があり、このような前向き陳述が明示的または暗示する任意の未来の結果、活動レベル、業績または達成とは大きく異なる。場合によっては、前向き陳述は、“可能”、“すべき”、“可能”、“将”、“予想”、“計画”、“予想”、“信じ”、“推定”、“継続”などの用語、またはそのような用語の否定または他の同様の表現によって識別することができる。このような陳述は、可能な企業合併およびその融資、ならびに関連事項、ならびに当表格10-Qに含まれる歴史的事実陳述以外のすべての陳述を含むが、これらに限定されない。

このような差異をもたらすか、または促進する可能性のある要因は、米国証券取引委員会(“米国証券取引委員会”)に提出された我々の他の文書に記載されている要因を含むが、これらに限定されない。

概要

私たちは空白小切手会社で、2021年1月19日にケイマン諸島に登録設立された。我々の設立の目的は、1つまたは複数の業務との合併、株式交換、資産買収、株式購入、再編または同様の業務合併(“業務合併”)である。私たちは新興成長型会社なので、新興成長型会社に関連するすべてのリスクの影響を受けています。

私たちの保税人は春谷買収保税人II，LLC，デラウェア州の有限責任会社(“保人”)である。私たちの初公募株の登録声明は2022年10月12日に発効を発表した。二零二年十月十七日に、吾らは初公開23，000，000株単位(“単位”および発売単位に含まれるA類普通株については、“公開株式”)を完成させ、引受業者がその超過配給選択権を全面的に行使して3，000，000株単位を発行し、1株超過販売権10.00ドル、発生した総収益約2300万ドルを含み、発売コスト約1340万ドルを招き、そのうち約810万ドルは繰延引受手数料である。各単位は、A類普通株式と、A類普通株の10分の1(1/10)を受け取ることができる権利(“この権利”)と、引戻し可能な株式証明書(1部は“公開株式証”)の2分の1とを含む。各公共株式証明書は保有者に1株11.50ドルの価格でA類普通株を購入する権利を持たせ、調整を行うことができる。

初公開発売が終了すると同時に、吾らは13，350，000件の株式承認証(1部は“プライベート配給承認持分証”および合わせて“プライベート配給株式証”)の私募(“プライベート配給”)を完成させ、保証人にプライベート配給承認持分証1元あたり1元で販売し、得られた収益は約1，340万ドルであった。各私募株式権証の所有者は1株11.50ドルの価格でA類普通株を購入する権利があり、価格は調整することができる。

初公開および私募完了後、初公開された純収益および若干のプライベート配給の収益を含む約2兆358億元(単位10.25ドル)の純収益があり、米国の信託口座(“信託口座”)に入金され、受託者は大陸株式譲渡および信託会社であり、1940年の“投資会社法”第2(A)(16)条で指す米国“政府証券”にのみ投資された。改正された(“投資会社法”)期間が185日以下であるか、または“投資会社法”公布の規則2 a-7に規定されているいくつかの条件に適合する通貨市場基金であって、これらの基金は、直接の米国政府国債、例えば直接の米国政府国債にのみ投資される

カタログ表

吾らは，(I)業務統合および(Ii)以下に述べる信託口座割当てが完了するまで，両者は早い者を基準とすることを決定した.

私たちの経営陣は、私募株式証の初公開と売却の純収益の具体的な応用には幅広い裁量権を持っていますが、基本的にすべての純収益は一般的に業務合併を完成させるために使用される予定です。私たちが事業統合を成功的に完成させることができるという保証はない。吾等は、1つ又は複数の初期業務統合を完了しなければならず、その公平時価合計は、信託口座が保有する純資産の少なくとも80%(信託口座が保有する繰延保証割引金額及び信託口座が稼いだ収入の支払税を含まない)であり、初期業務連結協定を締結することができる。しかし、吾らは、取引後に企業がTargetが発行した議決権付き証券の50%以上を所有または買収したり、投資会社法に基づいて投資会社として登録する必要がないようにTargetの持株権を他の方法で買収したりする場合にのみ、業務統合を完了しようとしている。

吾等は、わが等の発行済み及び発行済み公衆株式保有者(“公衆株主”)に、企業合併完了時に公衆株式の全部又は一部を償還する機会を提供する(I)株主総会を開催して企業合併を承認することに関連するか、又は(Ii)買収要約方式で公衆株式の全部又は一部を償還する。株主の承認を求めて企業合併や買収要約を行うかどうかは、完全に私たちが自ら決定します。公衆株主は、信託口座に当時保有していた金額の一定の割合で彼らの公開株式(最初は1株10.25ドル)を償還する権利がある。その公開株を償還する公衆株主に割り当てられる1株当たりの金額は、会社が引受業者に支払う繰延引受手数料によって減少しない。

初公募が終了してから、15ヶ月の間に初期業務統合を完了します。しかし、もし吾らが吾等が15ヶ月以内に初回業務合併を完了できない可能性があると予想すれば、吾らは業務合併完了期間をさらに3ヶ月延長することができるが(初公募終了から18ヶ月)、初回公募終了15ヶ月周年当日または前に、1株当たりの公募0.10ドルまたは合計230万ドルに相当する追加資金を信託口座に入金する必要がある。このような支払いは、利息を計上せず、初期業務統合が完了したときに支払われる融資の形態で支払われる(“延期融資”)。大衆株主はこのような延期投票やその株式を償還する権利がないだろう。

最初の公募終了後15ヶ月以内、または2024年1月17日(または最大18ヶ月、または2024年4月17日、会社が企業合併完了期限を延長した場合)で企業合併(“合併期間”)を完了できない場合は、(I)すべての業務を停止しますが、棚卸しの目的は除外します。(Ii)合理的に可能な範囲内で速やかに公衆株式を償還するが、その後10営業日を超えないが、合法的に使用可能な資金規程を受けなければならず、償還公衆株式の1株当たりの価格は、当時信託口座に入金された資金が稼いだ利息総額に相当し、信託口座が保有していた資金から稼いだ利息(以前に予吾等が発行されておらず、私たちの税金を支払うために発行されていなかった)を当時発行された公衆株式数(あればあれば)で割ることを含めて、公衆株主の株主としての権利(さらなる清算分配を得る権利を含む)を完全に除去することになるが、法律の規定の限りを受けなければならない。及び(Iii)償還後に合理的可能な範囲内でできるだけ早く清算及び解散し、ただ残りの株主及び取締役会の承認を経なければならず、そして吾等がケイマン諸島の法律に基づいて債権者の債権及びその他の適用法律の規定について規定する責任を遵守しなければならない。

流動性と資本資源

2022年9月30日現在，我々の運営資本赤字は約699，000ドルである。

2022年9月30日現在、私たちの流動資金需要は、方正株の発行と引き換えに、保証人が手形に基づいて提供する約269，000ドルのローンを満たすために、保証人によって25，000ドルを支払います。その後，我々の流動資金需要は，初公開発売および信託戸籍以外に保有する私募による純額を達成することで満たされている。私たちは2022年10月18日にこの手形を全額返済した。

さらに、企業合併に関連する取引コストを支払うために、私たちの保証人、私たちの創設チームメンバー、またはそれらの任意の関連会社は、必要に応じて運営資金ローンを提供することができます(このうち150万ドルは、融資者の選択に応じて株式承認証に変換することができます)。2022年9月30日と2021年12月31日現在、未返済の運営資金ローンはない。

カタログ表

以上のように、我々の経営陣は、その需要を満たすために十分な運営資金と借入能力を有し、より早期に業務合併を完了することにより、又は本出願の日から1年間、当社の保険者に必要な財務資金が必要であると信じている。この間、私たちは、既存の売掛金を信託口座以外の資金を使用して支払い、潜在的な初期業務統合候補を決定し、評価し、潜在的な目標業務の職務調査、出張費用の支払い、合併または買収する目標業務の選択、および業務統合の構築、交渉、および完了を行う。

リスクと不確実性

2022年2月、ロシア連邦とベラルーシはウクライナと軍事行動を展開した。この行動により、米国を含む複数の国がロシア連邦とベラルーシに対して経済制裁を実施した。また、これらの未監査の簡明財務諸表の日付まで、この行動や関連制裁が世界経済に与える影響は確定できない。これらの未監査の簡明財務諸表までの日付は、我々の財務状況、経営結果、キャッシュフローへの具体的な影響も特定できない。

経営成果

私たちの設立から2022年9月30日までの活動全体は、私たちの設立と初公募株の準備に関係しています。最初の業務合併が完了するまで、私たちは何の営業収入も発生しません。私たちは信託口座から投資収入の形で営業外収入を生成します。上場企業として、より多くの費用(法律、財務報告、会計、監査コンプライアンス)、および職務調査費用を発生させていきます。

2022年9月30日までの3ヶ月間、私たちの純損失は約22，000ドルで、その中には一般と行政費用のみが含まれています。2021年9月30日までの3ヶ月間、私たちは何の活動もしなかった。

2022年9月30日までの9ヶ月間、私たちの純損失は約53，000ドルで、その中には一般と行政費用のみが含まれています。

2021年1月19日(成立)から2021年9月30日までの純損失は約8，000ドルであり、その中には一般と行政費用のみが含まれている。

契約義務

“行政サービス協定”

2022年10月12日、私たちはスポンサーと協定を締結し、協定に基づいて、初期業務合併および清算が完了したより早い時間に管理チームメンバーに提供されたオフィス空間、秘書、行政支援サービスを支払うために、毎月10，000ドルをスポンサーに支払うことに同意した。

さらに、私たちの保証人、高級管理者、および取締役、またはそれらのそれぞれの関連会社は、潜在的な目標業務を決定し、適切な業務統合のための職務調査など、私たちの活動に関連する任意の自己負担費用を精算することができます。私たちの監査委員会は私たちがスポンサー、役員、あるいは彼らの付属会社に支払ったすべてのお金を四半期ごとに検討します。初期業務統合前の任意のこのような支払いは、信託口座以外の資金を用いて行われる。

カタログ表

株主と登録権

方正株式、私募配給株式証及び転換運営資金ローン(あればある)の際に発行可能な任意のA類普通株(及び私募配給株式証又は転換運営資金ローンを行使することにより発行可能な引受権証により発行されるA類普通株)の所有者は、初公開発売完了時に署名される登録権協定に基づいて登録権を有する。これらの保有者たちはいくつかの要求と“搭載”登録権を得る権利がある。しかし、登録権協定は、適用される販売禁止期間が終了するまで、任意の登録を実施または許可すること、または任意の登録宣言を発効させることを要求されないと規定している。私たちはこのような登録声明を提出することと関連した費用を負担するつもりだ。

引受契約

引受業者は、初回公募終了時に単位0.2ドルあたりの引受割引、または合計460万ドルを得る権利がある。単位当たり0.35ドルの追加費用、または合計約810万ドルは、引受業者に繰延引受手数料を支払う。会社が業務合併を完了した場合にのみ、引受契約の条項に基づいて、繰延費用を信託口座に保有する金額の中から引受業者に支払う。

弁護士費を繰延する

私たちは法律顧問会社を招いて法律相談サービスを提供し、法律顧問は彼らの費用の一部を延期することに同意した(“繰延弁護士費”)。繰延費用は私たちが業務統合を完了した場合にのみ支払われます。2022年9月30日まで、私たちのこのようなサービスに関連する繰延法律費用は約518，000ドルです。性能トリガが可能であると考えられた場合，これらのサービスの費用を確認する.

重要な会計政策と試算

アメリカ公認会計原則(“GAAP”)に基づいて、審査されていない簡明財務諸表及び関連開示を作成する時、管理層は見積もりと仮定をしなければならず、審査簡明財務諸表の期日を経ていない既報資産及び負債額、或いは有資産及び負債の開示、及び報告期間内にすでに提出した収入と支出金額に影響する。実際の結果はこのような推定とは大きく異なるかもしれない。私たちは以下が私たちの重要な会計政策であることを確認した

普通株1株当たり純損失

我々はFASB ASCテーマ260“1株当たり収益”の会計と開示要求を遵守する。1株当たりの純損失の計算方法は、純損失を期間内に発行した普通株の加重平均を除いたが、没収可能な普通株は含まれていない。2022年9月30日までの3ヶ月及び9ヶ月、二零二一年九月三十日までの三ヶ月及び二零二一年一月十九日までの二零二一年九月三十日までの間の加重平均株式は、引受業者が超過配当権を全面的又は部分的に行使しないために没収すべき合計1，000，000株のB類普通株により減少した(付記4参照)。2022年10月17日、引受業者はすべての超過配給を完了した；これで、この100万株のB類普通株は没収されなくなった。2022年9月30日と2021年12月31日まで、希釈証券や他の契約が普通株に行使または転換される可能性があり、会社の収益を共有することはありません。そのため、1株当たりの普通株の赤字は列報期間中の1株当たりの普通株の赤字とほぼ同じである。

デリバティブ金融商品

我々はASCテーマ815“デリバティブとヘッジ”に基づいて、このようなツールがデリバティブであるかどうか、または埋め込まれたデリバティブ資格に適合する特徴を含むかどうかを決定するために、私たちの株式フック金融ツールを評価する。負債に分類された派生金融商品の場合、派生ツールは、最初に公正価値で確認され、その後の公正価値変動は、各報告期間の経営報告書で確認される。派生ツールの分類は、そのようなツールが負債または資本に分類されるべきかどうかを含み、各報告期間の終了時に評価される。

二零二年十月十七日に初公開発売及び非公開配給が完了した後、私たちはガイドラインに基づいて初公開発売及び非公開配給承認証について発行する権利及び株式承認証を入金した

カタログ表

ASC 815-40に含まれる。このような指導規定は、上記権利及び引受権証は持分分類から除外されない。株式分類契約は最初に公正価値(または分配価値)によって計量される。ツールが権益別に分類され続ける限り，公正価値の後続変動は確認されない.

3.1		改訂及び改訂された当社の組織定款の大綱及び細則(2022年10月17日に米国証券取引委員会に提出された当社の現行8-K報告書添付ファイル3.1を参考に提出)。

31.1*		2002年のサバンズ-オキシリー法第302節で可決された1934年の証券取引法第13 a-14(A)および15 d-14(A)条に基づいて発行された最高経営責任者(CEO)証明書。

31.2*		2002年のサバンズ-オキシリー法第302節で可決された1934年“証券取引法”第13 a-14(A)及び15 d-14(A)条に基づいて、首席財務官(首席財務及び会計幹事)が認証される。

32.1**		2002年サバンズ-オキシリー法案第906節で採択された“米国法典”第18編1350条による最高経営責任者(CEO)の認証。

32.2**		2002年にサバンズ·オクスリ法案第906節で可決された“米国法典”第18編1350条による首席財務官(首席財務·会計官)の認証。

101.SCH*		イントラネットXBRL分類拡張アーキテクチャ文書

101.CAL*		インラインXBRL分類拡張計算リンクライブラリ文書

101.DEF*		インラインXBRL分類拡張Linkbase文書を定義する

101.LAB*		XBRL分類拡張ラベルLinkbase文書を連結する

101.PRE*		インラインXBRL分類拡張プレゼンテーションLinkbaseドキュメント

104*		表紙インタラクション日付ファイル-表紙XBRLタグはイントラネットXBRL文書に埋め込まれています

*		本局に提出します。

**		手紙で提供する。


日付：2022年11月18日

	春谷が会社を買収する。第2部：


	差出人：	ロバート·カプラン
	名前：	ロバート·カプラン
	タイトル：	首席財務官兼業務発展部副総裁


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