目論見書補編第6号 ( 2021年11月1日までの目論見書) |
目論見書補編第6号 ルール424(B)(3)に従って提出する 登録番号:333-260420 |
目論見書補編第6号
(締め切りは2021年11月1日の“最終目論見書”)
本募集定款補編第6号補充及び改訂日は2021年11月1日の最終募集定款(“最終募集定款”)であり、この募集定款はS-1表(第333-260420号)上の登録声明brの一部を構成し、登録最大6,666,667株式自社普通株、普通権証行使によって発行可能な額面$0.001(“普通株 株式)及び最大533,333株が代理株式証を行使して発行可能な普通株について構成されている
現在、本募集定款補編第6号を提出し、最終募集定款中の資料を更新及び補充し、2022年11月14日に提出したForm 10-Q四半期報告(以下“四半期報告”と呼ぶ)に掲載されている資料を補充する。そこで、四半期報告書を本募集説明書の補編第6号以降に添付します。
本募集定款補編第6号は最終募集定款と一緒に読んで、最終募集定款 を参照して限定し、本募集定款補編第6号中の情報を除いて最終募集説明書に含まれている情報を代替しなければならない。
我々のbr}普通株は現在場外取引市場グループ(OTCQB)が運営する場外取引市場(OTCQB)上でオファーされており,コードは“RKFL”である.2022年11月17日、私たちの普通株の最終報告価格は0.115ドルだった。
私たちの証券に投資することは高度な危険と関連がある。最終入札説明書7ページ目からの“リスク要因”を参照。
米国証券取引委員会(“米国証券取引委員会”)およびどの国の証券委員会もこれらの証券を承認または承認しておらず、本入札説明書が事実または完全であるかどうかも決定されていない。どんな反対の陳述も刑事犯罪だ。
本募集説明書付録の日付は2022年11月18日である。
アメリカ
アメリカ
証券取引委員会
ワシントンD.C.,20549
表 10-Q
1934年証券取引法第13又は15(D)節に規定された四半期報告 | ||
が終了した四半期期間について2022年9月30日 | ||
あるいは…。 | ||
☐ | 1934年証券取引法第13条又は15条に基づいて提出された移行報告 |
への過渡期について
手数料ファイル番号:033-17773-NY
RocketFuelブロックチェーン、Inc.
(登録者がその定款に明記されている氏名)
ネバダ州 | 90-1188745 | |
(会社または組織の他の管轄区域を説明する) | (I.R.S. 雇用主身分証明書番号) | |
201スピール街1100号スイート | ||
カリフォルニア州サンフランシスコ | 94105 | |
(主に実行オフィスアドレス ) | (Zip コード) |
(424) 256-8560
(登録者の電話番号、市外局番を含む)
同法第12条(B)に基づいて登録された証券:
クラスごとのタイトル | 取引 個の記号 | 登録された各取引所の名称 | ||
ありません | RKFL | ありません |
再選択マークは、登録者が(1)過去12ヶ月以内(または登録者がそのような報告の提出を要求されたより短い期間)に、1934年の証券取引法第13または15(D)節に提出されたすべての報告書を提出したかどうか、および(2) が過去90日以内にそのような提出要件に適合しているかどうかを示すはい、違います
再選択マークは、登録者が過去12ヶ月以内(または登録者がそのような文書の提出および掲示を要求されたより短い時間)にその会社のウェブサイトに提出および掲示されたかどうか、およびS-T規則(本章232.405節)405条に従って提出および掲示を要求する各相互作用データファイルを示すはい、違います
登録者が大型加速申告会社,加速申告会社,非加速申告会社,小さな申告会社,あるいは新興成長型会社であることを再選択マークで示す。取引法第12 b-2条の規則における“大型加速申告会社”、“加速申告会社”、“br}”の小さい報告会社“および”新興成長型会社“の定義を参照してください
大型 加速ファイルマネージャ☐ | ファイルマネージャを加速しました☐ | |
非加速ファイルマネージャ
|
小型報告会社 新興成長型会社☐ |
もしbrが新興成長型会社である場合、登録者が延長された移行期間を使用しないことを選択したかどうかを再選択マークで示して、取引法第13(A)節に従って提供された任意の新しいまたは改正された財務会計基準を遵守してください
登録者が空殻会社であるか否かをチェックマークで示す(取引法第12 b-2条に規定するように)違います。
2022年11月14日発行者発行普通株式数:32,427,446
RocketFuel(Br)ブロックチェーン会社
カタログ表
ページ | ||
第 部分I | 財務情報 | 3 |
項目 1 | 連結財務諸表 | 3 |
2022年9月30日と2022年3月31日までの連結貸借対照表(監査なし) | 3 | |
2022年9月30日と2021年9月30日までの3ヶ月と6ヶ月の総合業務報告書(監査なし) | 4 | |
2022年9月30日と2021年9月30日までの3ヶ月と6ヶ月の株主権益総合レポート(監査なし) | 5 | |
2022年9月30日と2021年9月30日までの6ヶ月間の総合キャッシュフロー表(監査なし) | 6 | |
連結財務諸表付記(監査なし) | 7 | |
第 項2 | 経営陣の財務状況と経営成果の検討と分析 | 15 |
第 項3 | 市場リスクの定量的·定性的開示について | 19 |
第 項4 | 制御とプログラム | 19 |
第 第2部分 | その他の情報 | |
第 項1. | 法律訴訟 | 20 |
1 a項目. | リスク要因 | 20 |
第 項2 | 未登録株式証券販売と収益の使用 | 20 |
第 項6 | 陳列品 | 21 |
サイン | 22 |
2 |
第1部財務情報
第br項1連結財務諸表
RocketFuel(Br)ブロックチェーン会社
合併貸借対照表
(未監査)
2022年9月30日 | March 31, 2022 | |||||||
資産 | ||||||||
現在の 資産: | ||||||||
現金 | $ | 1,079,504 | $ | 2,634,794 | ||||
制限された 現金 | 55,956 | - | ||||||
売掛金 | 60,200 | 3,475 | ||||||
前払い料金と他の流動資産 | 130,460 | 12,350 | ||||||
流動資産合計 | 1,326,120 | 2,650,619 | ||||||
財産と設備、減価償却累計と償却純額を差し引く#ドルそれぞれ348,397ドルと149,919ドルです | 642,920 | 460,176 | ||||||
総資産 | $ | 1,969,040 | $ | 3,110,795 | ||||
負債 と株主権益 | ||||||||
流動負債 : | ||||||||
売掛金と売掛金 | $ | 743,197 | $ | 487,200 | ||||
係り先 に対応する | 34,569 | 11,277 | ||||||
繰延収入 | 35,847 | 15,073 | ||||||
流動負債合計 | 813,613 | 513,550 | ||||||
総負債 | 813,613 | 513,550 | ||||||
株主権益 : | ||||||||
優先株 ;$0.001額面価値50,000,000株式を認可する02022年9月30日と2022年3月31日までに発行·発行された株 | - | - | ||||||
普通株 、$0.001 額面;250,000,0002022年9月30日と2022年3月31日までに、それぞれ32,427,446株と31,975,083株の既発行株 と32,427,446株 と31,965,083株 株が発行された | 32,428 | 31,975 | ||||||
追加実収資本 | 12,486,757 | 11,214,820 | ||||||
累積赤字 | (11,363,758 | ) | (8,646,550 | ) | ||||
在庫在庫は、コストで計算します | - | (3,000 | ) | |||||
株主権益総額 | 1,155,427 | 2,597,245 | ||||||
総負債と株主権益 | $ | 1,969,040 | $ | 3,110,795 |
付記はこれらの連結財務諸表の構成要素である
3 |
RocketFuel(Br)ブロックチェーン会社
合併の運営報告書
(未監査)
9月30日までの3ヶ月間 | 9月30日までの6ヶ月間 | |||||||||||||||
2022 | 2021 | 2022 | 2021 | |||||||||||||
収入.収入 | $ | 41,815 | $ | 9,375 | $ | 49,947 | $ | 11,875 | ||||||||
取引費用 | (75,602 | ) | - | (75,602 | ) | - | ||||||||||
毛利率 | (33,787 | ) | 9,375 | (25,655 | ) | 11,875 | ||||||||||
運営費用: | ||||||||||||||||
研究開発費 | 327,699 | 294,326 | 586,664 | 650,762 | ||||||||||||
一般料金と管理費用 | 891,008 | 879,355 | 2,128,962 | 1,730,010 | ||||||||||||
総運営費 | 1,218,707 | 1,173,681 | 2,715,626 | 2,380,772 | ||||||||||||
運営損失 | (1,252,494 | ) | (1,164,306 | ) | (2,741,281 | ) | (2,368,897 | ) | ||||||||
その他 収入(費用): | ||||||||||||||||
派生負債公正価値変動 | - | 6,741 | - | 6,741 | ||||||||||||
利子支出 | - | (20,973 | ) | - | (20,973 | ) | ||||||||||
法律の和解から利益を得る | - | - | 540,059 | - | ||||||||||||
他の人は | 10,023 | - | 10,023 | - | ||||||||||||
その他 収入(費用) | 10,023 | (14,232 | ) | 550,082 | (14,232 | ) | ||||||||||
未課税所得税準備前損失 | (1,242,471 | ) | (1,178,538 | ) | (2,191,199 | ) | (2,383,129 | ) | ||||||||
所得税引当 | - | - | - | - | ||||||||||||
純損失 | $ | (1,242,471 | ) | $ | (1,178,538 | ) | $ | (2,191,199 | ) | $ | (2,383,129 | ) | ||||
普通株1株当たり損失: | ||||||||||||||||
基本 と希釈 | $ | (0.04 | ) | $ | (0.05 | ) | $ | (0.07 | ) | $ | (0.10 | ) | ||||
重み 平均発行済み普通株式: | ||||||||||||||||
基本 と希釈 | 29,116,033 | 24,464,625 | 30,139,288 | 24,610,390 |
付記はこれらの連結財務諸表の構成要素である
4 |
RocketFuel(Br)ブロックチェーン会社
合併株主権益表
2021年9月30日と2022年9月30日までの3ヶ月と6ヶ月の期間
(未監査)
優先株未償還株 | 普通株(Br)流通株 | 在庫 在庫 | その他の内容 支払い済み | 積算 | 株主合計 | |||||||||||||||||||||||||||||||
株 | 金額 | 株 | 金額 | 株 | 金額 | 資本 | 赤字.赤字 | 権益 | ||||||||||||||||||||||||||||
2021年3月31日までの残高 | - | $ | - | 24,438,416 | $ | 24,438 | - | $ | - | $ | 4,584,214 | $ | (3,983,626 | ) | $ | 625,026 | ||||||||||||||||||||
普通株引受権証の行使に関する普通株発行 | - | - | 550,000 | 550 | - | - | 581,950 | - | 582,500 | |||||||||||||||||||||||||||
株式に基づく報酬 -従業員とコンサルタントオプション付与 | - | - | - | - | - | - | 316,896 | - | 316,896 | |||||||||||||||||||||||||||
純損失 | - | - | - | - | - | - | - | (1,204,591 | ) | (1,204,591 | ) | |||||||||||||||||||||||||
2021年6月30日までの残高 | - | - | 24,988,416 | 24,988 | - | - | 5,483,060 | (5,188,217 | ) | 319,831 | ||||||||||||||||||||||||||
普通株引受権証の行使に関する普通株発行 | - | - | 100,000 | 100 | - | - | 99,900 | - | 100,000 | |||||||||||||||||||||||||||
顧客に普通株式を発行する | - | - | 10,000 | 10 | - | - | 9,990 | - | 10,000 | |||||||||||||||||||||||||||
株式に基づく報酬 -従業員とコンサルタントオプション付与 | - | - | - | - | - | - | 319,850 | - | 319,850 | |||||||||||||||||||||||||||
純損失 | - | - | - | - | - | - | - | (1,178,538 | ) | (1,178,538 | ) | |||||||||||||||||||||||||
2021年9月30日までの残高 | - | $ | - | 25,098,416 | $ | 25,098 | - | $ | - | $ | 5,912,800 | $ | (6,366,755 | ) | $ | (428,857 | ) | |||||||||||||||||||
2022年3月31日までの残高 | - | $ | - | 31,975,083 | $ | 31,975 | (10,000 | ) | $ | (3,000 | ) | $ | 11,214,820 | $ | (8,646,550 | ) | $ | 2,597,245 | ||||||||||||||||||
株式に基づく報酬 -従業員とコンサルタントオプション付与 | - | - | - | - | - | - | 291,382 | - | 291,382 | |||||||||||||||||||||||||||
普通株抹消 | (3,610,394 | ) | (3,610 | ) | 10,000 | 3,000 | (13,440 | ) | (526,009 | ) | (540,059 | ) | ||||||||||||||||||||||||
純損失 | - | - | - | - | - | - | - | (948,728 | ) | (948,728 | ) | |||||||||||||||||||||||||
2022年6月30日までの残高 | - | - | 28,364,689 | 28,365 | - | - | 11,492,762 | (10,121,287 | ) | 1,399,840 | ||||||||||||||||||||||||||
私募普通株発行、発行コスト控除、含まれています手数料のために発行された338,983株 | - | - | 3,728,814 | 3,729 | - | - | 696,271 | - | 700,000 | |||||||||||||||||||||||||||
株式に基づく報酬 -従業員とコンサルタントオプション付与 | - | - | - | - | - | - | 280,567 | - | 280,567 | |||||||||||||||||||||||||||
発行サービス普通株 | - | - | 333,943 | 334 | - | - | 17,157 | - | 17,491 | |||||||||||||||||||||||||||
純損失 | - | - | - | - | - | - | - | (1,242,471 | ) | (1,242,471 | ) | |||||||||||||||||||||||||
2022年9月30日までの残高 | - | $ | - | 32,427,446 | $ | 32,428 | - | $ | - | $ | 12,486,757 | $ | (11,363,758 | ) | $ | 1,155,427 |
付記はこれらの連結財務諸表の構成要素である
5 |
RocketFuel(Br)ブロックチェーン会社
統合現金フロー表
(未監査)
6ヶ月まで ヶ月 | 6ヶ月まで ヶ月 | |||||||
2022年9月30日 | 2021年9月30日 | |||||||
経営活動からのキャッシュフロー: | ||||||||
純損失 | $ | (2,191,199 | ) | $ | (2,383,129 | ) | ||
を調整し、純損失と経営活動で使用されている現金純額を照合する: | ||||||||
減価償却と償却 | 198,477 | - | ||||||
株に基づく報酬 | 589,440 | 646,746 | ||||||
法律和解から利益を得る | (540,059 | ) | - | |||||
派生負債公正価値変動 | - | (6,741 | ) | |||||
債務割引償却 | - | 19,349 | ||||||
経営資産と負債の変化 : | ||||||||
売掛金 | (56,725 | ) | 6,600 | |||||
前払い料金と他の流動資産 | (118,110 | ) | (13,779 | ) | ||||
売掛金と売掛金 | 255,997 | 288,029 | ||||||
係り先 に対応する | 23,292 | 36,680 | ||||||
繰延収入 | 20,774 | 2,500 | ||||||
純額 経営活動で使用されるキャッシュフロー | (1,818,113 | ) | (1,403,745 | ) | ||||
投資活動によるキャッシュフロー: | ||||||||
財産と設備を購入する | (13,041 | ) | - | |||||
ソフトウェア 開発コスト | (368,180 | ) | - | |||||
投資活動のための純キャッシュフロー | (381,221 | ) | - | |||||
資金調達活動によるキャッシュフロー: | ||||||||
普通株引受権証を行使して普通株を発行して得られる収益 | - | 682,500 | ||||||
普通株式、株式承認証、トークンの収益を発行し、発行コストを差し引く | 700,000 | - | ||||||
変換可能支払手形収益 純額 | - | 126,250 | ||||||
純融資活動が提供するキャッシュフロー | 700,000 | 808,750 | ||||||
現金と制限された現金の純額変化 | (1,499,334 | ) | (594,995 | ) | ||||
期初現金 と制限現金 | 2,634,794 | 800,331 | ||||||
期末現金 と制限現金 | $ | 1,135,460 | $ | 205,336 | ||||
キャッシュフロー情報の追加開示: | ||||||||
利子を支払う現金 | $ | - | $ | - | ||||
所得税の現金を納める | $ | - | $ | - | ||||
補足 非キャッシュフロー情報の開示: | ||||||||
早期採用者のために顧客に発行する普通株式 | $ | - | $ | 10,000 | ||||
顧問会社に現金の代わりに普通株を発行する | $ | 17,491 | $ | - |
2022 | 2021 | |||||||
連結貸借対照表内の現金と制限現金を9月30日までの連結キャッシュフロー表に示す金額 : | ||||||||
現金 | $ | 1,079,504 | $ | 205,336 | ||||
制限された 現金 | 55,956 | - | ||||||
合計 現金と制限現金 | $ | 1,135,460 | $ | 205,336 |
付記はこれらの連結財務諸表の構成要素である
6 |
RocketFuel(Br)ブロックチェーン会社
財務諸表付記
2022年9月30日
(未監査)
1. 業務.業務
我々 (または“当社”)は、事業体がその顧客からオンライン支払いおよび輸送情報を受信する方法を安全に自動化および簡略化するために、暗号化通貨および他の決済および支払いシステムを提供する。我々の“ワンキー決済”ソリューション は,大手電子商取引サイト上の“即時購入”ボタンを模倣している.我々の決済システムは、消費者がクレジットカードデータなどの消費証明書を暴露することなく、暗号化通貨を使用することによって、または銀行口座から直接送金することによって商品およびサービスを支払うことができるように、顧客のデータ保護を強化することを目的としている。同時に、我々の決済システムは、顧客および事業体の速度、安全性、および使いやすさを向上させ、詳細な取引および事業体によって受信された支払いに関するbr指標を提供する事業体ポータルを含む。我々のシステムは、買い物客がその中で彼らの支払いを追跡することができる顧客ポータルをさらに含み、支払いデフォルト設定を構成し、事業体への支払いを容易にするために、様々な暗号化通貨取引所および銀行に接続されている。事業体 は、クライアントが他のサイトやウェブページにリダイレクトすることなく、彼らの電子商取引決済ページから直接支払いを可能にする独自のポップアップユーザインタフェースを統合することができる。
私たちの会社の本社はカリフォルニア州サンフランシスコにあります。
2022年5月12日、同社は英領バージン諸島に完全子会社RocketFuel(BVI)Ltdを設立した。子会社 は我々が計画しているロイヤルティ計画に関するデジタルトークンの発行元である.2022年5月17日、当社はデンマークに別の完全子会社RocketFuel A/Sを登録した。この子会社は我々のB 2 B越境決済計画に参加する。この子会社は2022年7月に仮想アセットサービスプロバイダ(VASP)ライセンスを取得し、EUで様々な暗号化に基づくサービスを提供できるようにする。2022年9月30日現在、2つの子会社はまだ商業運営を開始していない。
2. 重要会計政策の概要
本稿で議論した以外に、我々の重要会計政策は、2022年7月15日に米国証券取引委員会に提出された10−K表年次報告書に含まれる2022年3月31日現在の監査財務諸表の付記2に記載されている。
デモベース
添付されている未監査財務諸表は、米国公認会計原則 (“米国公認会計原則”)に基づいてS-X規則第8-03条に基づいて作成されている。したがって、これらの監査されていない財務諸表は、米国公認会計基準によって要求される完全な財務諸表に必要なすべての情報および開示を含まない。br}管理層は、添付されている監査されていない財務諸表には、すべての調整(通常のbr日常的な調整のみを含む)が含まれていると考えており、これらの調整は、これらの財務諸表を公平に列記するために必要であると考えられる。2022年9月30日までの3ヶ月と6ヶ月の運営実績および2022年9月30日までの6ヶ月のキャッシュフローは、必ずしも後続の四半期または年度全体の予想結果を表すとは限らない可能性がある。本稿に含まれる2022年3月31日貸借対照表は,2022年3月31日現在の会社年次報告書中の監査財務諸表 Form 10−Kに基づいて得られる。これらの監査されていない財務諸表は、2022年7月15日に米国証券取引委員会(“米国証券取引委員会”) に提出された2022年3月31日までの監査済み財務諸表と一緒に読まなければならない。
統合原則
添付の連結財務諸表は、当社及びその完全子会社の勘定を含み、合併会計基準に適合している。同社の子会社はRocketFuelブロックチェーン会社(RBC)(ネバダ州での登録設立)、RocketFuel A/S(デンマークでの登録設立)、RocketFuel(BVI)(英領バージン諸島への登録)、後の2社は2022年6月30日までの四半期内に登録設立された。すべての会社間の残高と取引はすでに合併中に販売されている。
会計見積もりを使った
米国公認会計原則に基づいてこれらの連結財務諸表を作成するには、管理層が推定と判断を行う必要があり、これらの推定及び判断は継続的に評価され、連結財務諸表の日付の資産及び負債額及び又は有資産及び負債の開示、並びに報告期間内の収入及び支出の報告金額に影響を与える。経営陣は過去の経験とその時点で部下が合理的と考えている様々な他の仮定に基づいて推定しているが,これらの仮定の結果は資産や負債の帳簿価値や他の出所からは知覚しにくい収入や支出金額を判断する基礎となっている。実際の結果は,これらの推定や判断とは異なる可能性がある.
7 |
RocketFuel(Br)ブロックチェーン会社
財務諸表付記
2022年9月30日
(未監査)
再分類する
ある は前年の金額が再分類されており,今年度の列報方式と一致している.これらの改訂は報告の業務結果に影響を与えなかった。
現金 と現金等価物
現金 は手元現金が含まれています。我々は,すべての満期日が3カ月以下の高流動性一時現金投資を現金等価物 と見なしている
制限された 現金
当社がデンマークで設立した子会社については、55,956ドルの現金預金brが法律事務所がコントロールする信託口座に入金されている。この現金は、第三者からデンマーク子会社の運営現金口座に発行されるまで、直ちにまたは一般業務用途に使用することはできない。本プレスリリース前に、現金の性質は制限されており、 は、会社の総合貸借対照表および総合キャッシュフロー表で個別に開示されている。
ソフトウェア 開発コスト
社はASC 350-40によりソフトウェア開発コストを計算している.研究·開発コストは発生時に費用を計上しているが,その内部で使用されているソフトウェアやサイトの開発に関する何らかのコストは除外している.これらの資本化コストは,主にbr社がホストし,その顧客が会社のサイトを介してアクセスできるアプリケーションと関係がある.また,社内業務システムのカスタマイズや開発に関するいくつかの一般的かつ行政コストも利用している。開発の初期段階で発生したコスト は発生時に費用を計上する.アプリケーションが開発段階に入ると、ソフトウェアがほぼ完了し、その予想される用途が準備されるまで、内部および外部コスト(直接および増分であれば)が資本化される。 製品が予想される使用を確保するために行ったすべての実質的なテストが完了した後,資本化は停止する.内部使用ソフトウェアの特定のアップグレードや強化に関連するコストが追加の機能を招く可能性が高い場合、会社はこれらのコストを資本化します。 メンテナンスと訓練コストは発生時に計上されます。資本化された内部使用ソフトウェアコストは財産や設備の一部として記録され,直線的に償却され,耐用年数は2年と推定される。
財産 と設備
財産と設備はコストに応じて列記する.財産·設備減価償却は資産の予定耐用年数(当社は3年)で直線的な方法で計算される。メンテナンスとメンテナンス費用は発生時に作業費用を計上する。重大な改善brは資産の使用年数内に資本化と減価償却である。処分又は廃棄財産及び設備の収益又は損失は運営費用で確認される。
事件と状況がある資産の帳簿額面がその使用と最終処分によって発生した将来の現金流量から回収できない可能性があることを示した場合、当社は物件と設備の帳簿額面を審査して減価する。もし割引されていない未来の現金流量が帳簿より低い場合、確認された減値損失は帳簿額面が関連資産の公正価値を超えた額に等しい。管理層がこの評価を行う際に考慮する要素は、現在の経営結果、傾向と将来性、物件の使用方式、時代遅れの影響、需要、競争とその他の経済要素を含む。
収入 確認
2021年3月に私たちは商業運営を開始した。私たちの収入は、(I)ソフトウェア開発契約に従って徴収される費用、(Ii)暗号通貨を に変換し、法定通貨からの変換に関連する費用、(Iii)私たちの電子商取引決済解決策を実施することに関連する費用、および(Iv)事業者の顧客が稼いだ取引収入の交渉パーセンテージで計算される持続的な毎日取引費からなる。2022年6月、私たちは私たちの国境を越えたB 2 Bソリューションをテストし、2022年末に商業運営を開始する予定です。
我々の“br}収入確認政策は、”会計基準アセンブリ“(”ASC“)606”収入確認“ および会計基準更新第2014-09号”顧客との契約収入“(主題606)の指導に従い、後者は、連結財務諸表における収入の確認、列報、開示について指導を提供する。我々は,(I)顧客と締結された1つまたは複数の契約を決定する,(Ii)契約における履行義務を決定する,(Iii)取引価格を決定する,(Iv)契約中の履行義務 および(V)契約履行義務を履行する際に収入を確認する,という手順で収入確認を決定する.回収可能性の評価は、顧客の信頼、顧客サイトの規模および性質、および取引履歴を含む複数の要因に基づく。収入が確認された開票または受取金額 を超えて繰延収入に計上される.このような繰延収入の一例は、顧客が要求しているか、または私たちに交付前の前払いを要求された手配だ。
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RocketFuel(Br)ブロックチェーン会社
財務諸表付記
2022年9月30日
(未監査)
1株当たり収益 (損失)
1株当たり収益(損失)の算出方法は,純収益(損失)を報告期間内に発行された普通株の加重平均で割ったものである。希釈後の1株当たり収益の計算方法は基本的に1株当たり収益と類似しており、発行された普通株の加重平均が増加し、株式購入を仮定して生成された追加株式(例えば希薄化)を計上する点で異なる。転換可能な手形或いは株式証明書の希薄化効果(あればある)は在庫株方法を用いて計算する。2022年及び2021年9月30日までの3ヶ月及び6ヶ月以内に転換或いは行使した未償還転換可能な工具、株式オプション及び引受権証は逆償却となるため、償却ツールは返済されていない。
株に基づく報酬
会社はASC 718の規定を適用している報酬--株式報酬(“ASC 718”)は、従業員の株式オプションを含む、従業員に発行されたすべての株式ベースの報酬の報酬支出を、運用報告書 において計量および確認することを要求する。
従業員および取締役会(“取締役会”)のメンバーにサービスを提供するbr}株式オプションについて、会社は、Black-Scholesオプション定価モデルを使用して、各オプションの付与日公正価値を推定する。ブラック·スコアーズオプション定価モデルの使用は、オプションの予想期限、普通株の予想変動率がオプションの予想寿命と一致すること、無リスク金利および普通株の期待配当収益率を仮定することを管理層に要求する。階層的ホームスケジュールを有する報酬を含むサービスベースの帰属条件に制約された報酬 について、当社は、株式ベースの補償 費用が、必要なサービス期間内の付与日の株式オプションの公正価値に等しいことを確認し、これは、一般に 帰属期限である。没収は発行や改訂時に推定されるのではなく、発生時に記録されている。
“会計基準更新”(ASU)2018-07によると、報酬--株式報酬(テーマ718):改善 まで非従業員株式支払会計会社は、ASC 718により非従業員に発行された株式オプション入金 を行う。当社は推定方法と仮定を用いて、上記従業員株式オプション推定フロー に適合する株式オプションを推定する。
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RocketFuel(Br)ブロックチェーン会社
財務諸表付記
2022年9月30日
(未監査)
所得税 税
私たちはアメリカで連邦と州所得税申告書を提出する必要があります。これらの納税申告書を準備する際には、これらの管轄区域で有効な適用税法と法規を説明する必要があり、これは私たちが納めた税金に影響を与える可能性がある。私たちの税務コンサルタントと協議した後、私たちはこの場合の合理的な解釈に基づいて納税申告書を提出します。しかし、納税申告書は私たちが納税申告書を提出した司法管轄区域内の各連邦と州税務機関の定例審査を受けなければなりません。審査の一部として、税務機関は私たちの所得税の立場(“不確定税務立場”)に同意しない可能性があるので、追加の税金の支払いを要求するかもしれません。会計規則の適用要件に基づいて、私たちは私たちが推定した追加所得税負債(利息と罰金を含む)について金額を提示しなければなりません。この金額は、最終的または不確定な税金状況を効果的に解決することによって生じる可能性があります。私たちは貸借対照法を用いて所得税を計算します。 貸借対照法の下で、繰延税項資産と負債は、既存の資産と負債の帳簿金額とそれぞれの課税基礎との違いによる将来の税務結果によって確認されます。繰延税金資産と負債は税率で計量され、このような一時的な差額と繰越が予想される年度の課税収入に適用される予定だ。税率変動が繰延税金資産と負債に及ぼす影響 は公布日を含む期間の収入で確認された。繰延税金資産を予想現金金額に削減するために、必要に応じて推定値を設定して を準備する。
繰延税金資産の現金化を評価する際、管理層は、繰延税金資産の一部または全部を現金化する可能性が高いかどうかを考慮する。繰延税金資産の最終的な現金化は、これらの一時的な差額が控除可能な期間に生じる将来の課税所得額になることに依存する。経営陣はこの評価を行う際に、繰延税金負債の予定沖販売、将来の課税収入の見通し、税務計画策を考慮する。
新冠肺炎が我々の業務に与える影響
ワクチンの開発と配布に進展があったにもかかわらず、新冠肺炎の大流行はすでに重大な経済混乱をもたらし続けている可能性がある。それは世界の旅行、サプライチェーン、労働市場を混乱させ、世界の商業活動に悪影響を与えた。疫病はすでに基本的に消退したが、新冠肺炎、その変種の変化、その潜在的な長期経済影響、政府当局と企業が取ったいかなる対応措置の有効性及び全世界の人口にワクチンを接種する各種の努力の有効性は依然としてかなりの不確定性が存在している。
新冠肺炎疫病が著者らの顧客と潜在顧客の未来の業務と運営に与える影響は依然として重大な不確定性 が存在する。2022年9月30日までの3ヶ月と6ヶ月の総収入は新冠肺炎の実質的な影響を受けていないにもかかわらず、私たちの収入は未来に負の影響を受ける可能性があり、疫病の影響が完全に消退するまで、現在のマクロ経済環境は大幅に回復すると信じている。新冠肺炎疫病は未来に私たちの業務に負の影響を与える可能性があるが、これらに限定されない:私たちの顧客が業務を展開し、私たちの製品とサービスを購入し、適時に支払う能力が制限されている消費者支出は制限されている。消費者支出の延期決定はコンサルティングサービスの実施を遅らせる労働力不足、及びルートパートナーが推進する製品許可収入の減少 である。私たちは引き続き私たちの業務、経営業績、財務状況に与える影響の性質と程度を積極的に監視します。
最近の会計声明
財務会計基準委員会または他の基準策定機関は、我々の会計·報告に影響を与える可能性がある新たな会計公告を時々発表する。最近発表された会計公告 や他の発効日が将来の権威的な指針であることは、私たちの会計や報告に影響を与えない、あるいはこのような影響は、実施時に私たちの財務状況、経営業績、キャッシュフローに大きな影響を与えないと信じています。
3. 経営を続ける企業
私たちの連結財務諸表は、私たちが継続的に経営している会社に基づいて作成され、同社は正常な業務過程でbr資産と負債の返済を実現することを考えています。私たちは2018年1月12日、すなわち私たちの設立日に私たちの業務を設立し、2021年3月にビジネス運営を開始しました。2022年9月30日までの3ヶ月と6ヶ月以内に、純損失brドルを報告します一般および行政費用の一部として、運営報告書 における非現金株に基づく補償費用298,058ドルおよび589,440ドル、および2022年9月30日までの6ヶ月間の運営活動のためのキャッシュフロー 1,818,113ドルがそれぞれ1,242,471ドルおよび2,191,199ドルである。これらの要因やその他の要因は,当社の持続経営企業としての持続的な経営能力を大きく疑っている。連結財務諸表には、この不確実性の結果がもたらす可能性のあるいかなる調整も含まれていない。
私たちは私たちの製品を開発し続け、私たちの業務計画を実行するために追加の資金が必要になります。しかし, は,事業計画の継続や業務計画の実行に必要な追加資本の調達に成功することを保証することはできない. 2022年9月30日までの6ヶ月間に700,000 は,私募普通株,株式承認証,トークン(付記7参照)により,発行コストを差し引いた収益である.我々はすでにbrを使用し,私募と引受権証の純収益を継続して鍵管理と運営者を募集し,ソフトウェアとブロックチェーン開発者を保持し,ブロックチェーンに基づく決済解決策を開発する予定である.経営陣は、私募からの資金、普通株引受権証の行使、および実行され計画された成長戦略行動は、私たちの持続的な経営能力に対するいかなる実質的な疑いを解消するのに役立つと信じている。
4. 財産·工場·設備
Br社の財産、工場、設備資産は以下の通りです
不動産工場と設備別表
有用な寿命 | 2022年9月30日 | March 31, 2022 | ||||||||
資本化されたソフトウェア開発コスト | 2年 年 | $ | 954,881 | $ | 586,700 | |||||
コンピュータ 装置 | 3年 年 | 36,436 | 23,395 | |||||||
減算: 減価償却累計と償却 | (348,397 | ) | (149,919 | ) | ||||||
財産と設備、純額 | $ | 642,920 | $ | 460,176 |
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RocketFuel(Br)ブロックチェーン会社
財務諸表付記
2022年9月30日
(未監査)
資本化されたソフトウェア開発コストとは,ソフトウェアがほぼ完成し,予想される用途に投入されるまで,内部と外部の直接と増分コストを資本化する開発段階で発生するコストである.支出が余分な 機能を招く可能性があれば,会社は内部使用ソフトウェアの特定のアップグレードや増強に関するコストを資本化することもある.
減価償却 と償却費用の合計は$2022年9月30日までの3ヶ月と6ヶ月はそれぞれ111,396ドルと198,477ドルです違います。2021年9月30日までの3ヶ月と6ヶ月の減価償却と償却費用 を記録した。
5. 関係者取引
私たちの最高財務官は、2022年9月30日と2021年9月30日までの3ヶ月と6ヶ月の間、一般的な法的サービスを提供してくれる法律顧問(“連属会社”)に所属しています。関連会社に支払う法的費用を記録しました$2022年9月30日までの3ヶ月と6ヶ月はそれぞれ15,495と73,553ドル である。2021年9月30日までの3ヶ月と6ヶ月間に関連会社に支払う法的費用はそれぞれ75,009ドル と99,170ドルを記録しました。2022年9月30日と20年3月31日までに、それぞれ34,569ドル と11,277ドル を付属会社に支払いました。
6. 収入を繰り越す
我々が締結したいくつかの契約には、通常、提供するサービス範囲が定義された1年間の初期期限がある。これらの契約 は、繰延収入として記録され、初期1年間の期間内に比例して償却される初期1年間で合意された設定費用を含むことができる。繰延収入は$2022年9月30日と2022年3月31日現在、それぞれ35,847ドルと15,073ドル。
7. 株主権益
個人配給 :
2022年9月19日、当社は私募を完了しました(“発売”)3,389,831 普通株の株、額面$0.001 1株(“普通株”)と 株式承認証1,694,915 普通株式(“株式承認証”). また、次発行であり、当社の全額付属会社RocketFuel(BVI)Ltd.も4人の投資家と発行前の代理販売契約を締結している3,389,831個の暗号化トークン(“トークン”)が作成されたとき 同社は開発中のロイヤルティ計画に関するトークンを発行する予定であり,2022年9月30日現在,これらのトークンは発行されていない.普通株、付随持分証とトークンの総合購入価格は0.2065ドルです. 株式承認証はすぐに行使でき,行使価格は$に相当する0.2065 普通株式1株当たり、株式承認証条項に基づいて調整 を行う。株式承認証は次の者に対して行使することができる5年(Br)年最初の行使日から始まります。
2022年9月19日に発売され、当社は4人の投資家と証券購入協定(“購入契約”)を締結した。購入契約は上記の経済条項を記載し、当社の慣用陳述及びbr保証、及び当社の若干の賠償義務及び当社の現行契約を掲載している。当社 も投資家と登録権協定を締結し、当社に1933年の証券法に基づいて、登録完了後90日以内に登録声明を提出することを要求しており、内容には非公開配給で販売されている普通株と引受権証を行使して発行可能な株式 が含まれている。
株式承認証を行使して得られた金(あれば)を除いて,当社は初回発売から得られた純額を$とする70万です。今回の発売に合わせて、当社は投資家の一人に338,983株の普通株を発行し、手数料を徴収します。
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RocketFuel(Br)ブロックチェーン会社
財務諸表付記
2022年9月30日
(未監査)
普通株式発行:
当社は2022年7月にある会社とマーケティングサービス協定を締結した。本サービス協定に関連して,会社は333,943株の制限株を発行し,$を確認した17,4912022年9月30日までの3ヶ月と6ヶ月の株式給与支出。2022年9月30日までの未確認株式報酬支出総額は27,591ドルである。
在庫キャンセル :
2021年10月6日、私たちはある顧客と契約を締結しました。契約期間は1年で、契約規定(1) は$を支払います我々のブロックチェーン技術の実施に関する10,000株と,(2)我々のbr}普通株を10,000株発行し,1株当たり1.00ドルの価値があり,ブロックチェーン技術の早期採用者であることを奨励する.2022年3月、顧客トラブルを解決するために、2021年10月に発行された10,000株を3,000ドルで買い戻しました。2022年6月30日までの3ヶ月間に、10,000株が抹消された。
2022年6月7日私たちは法律手続きで元役員兼首席技術官ジョセフ·ペイジと和解合意に達しました被告としてこれに基づいてペイジが自首する3,600,394株会社普通株。この和解については,540,059ドルの収益が確認され, は会社の株価#ドルに基づいて計算されている法律訴訟と和解日は1株0.15ユーロです。この収益は2022年9月30日までの6ヶ月間の他の収入 は同封の総合経営報告書に計上されています(付記9参照)。これらの株式が当社に譲渡された後、3,600,394株の株式がすぐにログアウトされ、2022年6月30日までの3ヶ月間にこれらの在庫株の解約を記録した。
2022年9月30日と2022年3月31日までにそれぞれ私たちが発行した普通株の32,427,446株と31,965,083株です。
株式承認証:
2022年9月30日と2022年3月31日現在、当社の普通株を購入した発行済株式証の総額は12,360,897 および10,665,982,加重平均行使価格はそれぞれ0.75 および0.84ドルであった。2022年9月30日までの3カ月と6カ月間に1,694,915件の新しい権証が発行され,平均行権価格は0.21ドル であった。2022年9月30日までの3ヶ月と6ヶ月以内に、株式承認証の行使、解約或いは満期はなかった。2022年9月30日と2022年3月31日までの加重平均残存契約条項はそれぞれ3.80年と4.11年 年であった。
8.株式報酬
株式 オプション計画:
2018年8月8日、取締役会と私たちの多数の投票権を持つ株主は、業績報酬資格に応じた奨励を行うことができるRocketFuel BlockChain,Inc.,2018計画を承認しました。2018年計画の条項によると、オプションは (I)を奨励的株式オプションとし、(Ii)行使価格は、付与された日に合格評価者が独立して推定した普通株1株当たりの市場価値に等しく、(Iii)期限は10年以内に、(Iv)引受人の株式購入契約に記載されている条項に基づいて 、(V)2018年計画に掲載された行権、没収及び終了条項、及び(Vi)他の方法で吾などの標準形式で株式契約を購入する条項の証明及びこのような条項に制限されている。 私たちは最初に2,000,000株の普通株を予約し、この計画の下での奨励関連株式の発行に供する。2020年9月15日と2021年3月18日、我々の取締役会は2018年計画を改訂することで、付与可能な普通株式数をそれぞれ400万株と600万株に増加させることで一致した。2022年5月10日、取締役会は2018年に計画された株式数を8,000,000株に増やす計画を承認した。2018年計画によると、2022年9月30日と2022年3月31日までに、私たちの普通株はそれぞれ1,908,114株と393,987株が付与できる。
サービスに基づく株式オプション付与
2022年9月30日までの6ヶ月間のサービスのオプションに基づく公正価値を決定する際には、以下の仮定を用いたBlack-Scholes定価モデルを採用した
株式支払奨励、株式オプション、推定値仮定付表
オプション1株当たりの権益 | $0.21 - $0.30 | |||
1株当たりの公正価値を付与する | $0.20 - $0.29 | |||
期待変動率範囲 | 151% - 163% | |||
予想されるオプション期間(年単位) | 6.25 | |||
無リスク金利区間 | 2.5% - 3.3% | |||
配当金 収益率 | - |
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RocketFuel(Br)ブロックチェーン会社
財務諸表付記
2022年9月30日
(未監査)
2022年9月30日までの6ヶ月間の2018年計画におけるすべてのサービスに基づく株式オプションの活動 は以下のとおりである
株式オプション活動スケジュール
オプション 卓越した | 重み付けの- Average Exercise Price per Share | 重み付けの- 平均値 残り 契約書 Term in Years | 骨材 Intrinsic Value | |||||||||||||
2022年4月1日までの未返済オプション : | 5,606,013 | $ | 0.33 | 8.57 | $ | 5,000 | ||||||||||
授与する | 375,000 | 0.25 | ||||||||||||||
鍛えられた | - | - | ||||||||||||||
キャンセルされたか、没収されました | (489,127 | ) | 0.33 | |||||||||||||
2022年9月30日までの未返済オプション | 5,491,886 | $ | 0.31 | 7.51 | $ | - | ||||||||||
2022年9月30日までに付与され行使可能なオプション | 2,617,443 | $ | 0.31 | $ | - |
上の表の合計内在価値は税前内在価値総額を代表します(普通株の2022年9月30日の終値とドルの差額0.17および各現金オプションの行権価格)は、オプション所有者が2022年9月30日にオプションを行使した場合、オプション所有者が価格を受け取る。2022年9月30日までの3カ月および6カ月の2018年計画では、サービスに基づく株式オプション は行使されていない。
2022年9月30日と2021年9月30日までの3ヶ月について、2018年計画に基づいてサービスの株式オプションに基づく株式ベースの報酬支出を記録し、金額は$253,419ドルと294,446ドルです。2022年と2021年9月30日までの6ヶ月間、2018年計画に基づいてサービスに基づく株式オプションの株式報酬支出を記録し、金額はそれぞれ517,654ドル、585,939ドルだった。サービス型株式オプションに関する未確認株式報酬コストは、2022年9月30日と2022年3月31日現在でそれぞれ2,333,892ドル、3,336,948ドルである。
業績に基づく株式オプション付与
我々はまた,2018年計画に基づいて我々の首席技術者Rohan Hallにパフォーマンスベースのオプションを付与し,これらのオプションは で行使できる私たちの普通株式600,000株は、特定の指定されたマイルストーンによって制限されている。取締役会は2021年3月18日、ホールさんが2021年2月1日から全ての業績ベースのオプションを取得することを決定した。取締役会はまた決議を採択した75,000株の業績オプション関連普通株は直ちに帰属し、525,000株の業績オプション関連普通株は48ケ月以内に比例して帰属し、最初の帰属日は2021年2月1日 である。
我々は、2020年9月14日にHallさんが付与され、2021年2月1日に施行される業績オプションの公正価値を決定する際に、以下の仮定を採用したBlack-Scholes定価モデルを使用した
株式支払奨励、株式オプション、推定想定のスケジュール
性能 -ベース オプション | ||||
オプション1株当たりの権益 | $ | 1.08 | ||
付与日は1株当たり時価を公平にする | $ | 1.08 | ||
予想されるオプション期間(年単位) | 6.25 | |||
期待変動 | 240.1 | % | ||
期待配当率 | 0.00 | % | ||
リスク 無利子 | 0.54 | % |
2022年9月30日までの6ヶ月間の2018年業績株式オプション計画下の活動 は以下の通り
株式オプション活動スケジュール
オプション 卓越した | 重み付けの- Average Exercise Price per Share | 重み付けの- 平均値 残り 契約書 Term in Years | 骨材 Intrinsic Value | |||||||||||||
2022年4月1日までの未返済オプション : | 600,000 | $ | 0.33 | 8.46 | $ | - | ||||||||||
授与する | - | - | ||||||||||||||
鍛えられた | - | - | ||||||||||||||
キャンセルされたか、没収されました | - | - | ||||||||||||||
2022年9月30日までの未返済オプション | 600,000 | $ | 0.33 | 7.96 | $ | - | ||||||||||
2022年9月30日までに付与され行使可能なオプション | 282,822 | $ | 0.33 | $ | - |
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RocketFuel(Br)ブロックチェーン会社
財務諸表付記
2022年9月30日
(未監査)
上表中の合計内的価値 はオプション保有者が2022年9月30日にオプションを行使する際に受け取った総税前内的価値を表す(普通株の2022年9月30日の終値は0.17ドルと実物オプションあたりの使用価格との差額).2022年9月30日までの3カ月と6カ月で、2018年には業績に基づく株式オプションを行使する予定はない。
2022年と2021年9月30日までの3ヶ月間、2018年のbr計画に基づいて業績に基づく株式オプションの株式報酬支出を記録したところ、金額はそれぞれ27,148ドル、25,404ドルだった。2022年9月30日と2021年9月30日までの6ヶ月間、2018年計画に基づいて業績に基づく株式オプションの株式報酬支出を記録し、金額は$54,295 そして $50,808それぞれ である.2022年9月30日と2022年3月31日までに260,869 そして $315,164 それぞれ 個の未確認株式報酬コストが業績株式オプションと相関している.2022年9月30日と2021年9月30日までの3ヶ月と6ヶ月間は、2018年計画に基づいて業績に基づく株式オプションを行使していません。
9. 引受金とその他の事項
法的訴訟
以下の規定を除いて、私たちはいかなる未解決の法律手続きの対象ではありません。管理職によると、現在、どの連邦、州、あるいは地方政府機関も私たちにいかなる法的手続きも考慮していません。また、経営陣によると、取締役や役員は、私たちと不利な利益を持つ行動には関与していないという。
2020年10月8日、私たちはアメリカカリフォルニア州中区地域裁判所に訴訟を起こし、私たちの元役員と首席技術官ジョセフ·ペイジを起訴した。2021年1月13日、この事件は米ネバダ州地方裁判所ラスベガス支部に移管された。訴訟の原因は、連邦とカリフォルニアの法律下の証券詐欺;詐欺、受託責任の違反、カリフォルニアの法律下の不注意な陳述と不当な利益;およびカリフォルニアの商業·職業法規第17200条の違反および以下である。
2019年5月29日、ペイジさんは我々の取締役会を辞任しました。彼が辞任した後、私たちは独立した特許弁護士を招いて、私たちの特許出願を審査しました。今回の審査で、私たちはいくつかの出願と私たちに割り当てられた任務に存在するいくつかの欠陥を発見しました。 すべてのアプリケーションが破棄されたことを確認する.この審査に基づいて、私たちは2020年5月にこのようにして、アメリカ特許商標局に私たちの3つの申請を再提出することにしました。私たちは、新たに提出された3つの特許出願がカバーおよび/または開示された主題は、5つの元の特許出願で開示された主題と同じだと信じている。この場合、我々の権利は、元の出願日の後に提出される任意の中間特許出願に制限される可能性がある。訴訟では、ペイジさんが、彼が支配するプライベート企業RocketFuel BlockChain Company(“RBC”)に特許を譲渡した際に、 を放棄したことを知り、会社がRBCを普通株式と引き換えに買収した場合、彼は放棄したことを私たちに開示しませんでした。ペイジさんは、会社の疑惑を否定し、会社や会社の何人かの株主に対して契約違反や詐欺などの容疑で交差·反疑惑を提起した答弁書を提出しました。2021年9月、ペイジは自発的に株主に対するすべての反訴を却下した。
2022年6月7日,カナダ王立銀行は原告である会社と被告であるジョセフ·ペイジとの法的訴訟で和解合意に達し,これによりペイジが自首した3600,394株の会社普通株、1,500,000株のbr株を保持した。ペイジさんは、彼が会社の特許出願を奪ったり侵害したりする他の誰にも提出または協力しないことを保証し、主張する。原告と被告はそれぞれ相手に対するクレームを発表し,関連側と利害関係者を含めて相手を起訴しないことを約束し,現在または将来のEGSへのクレームを排除した。双方は規定に従って裁判所に提起された偏見付き訴訟を却下することに同意した。この和解に関連して,540,059ドルの収益が確認され, は会社の株価#ドルから計算される法律訴訟と和解日は1株0.15ユーロです。この収益は2022年9月30日までの6ヶ月間の他の収入 は添付の総合経営報告書に計上されています(付記7参照)。
2021年3月2日、Ellenoff Grossman&Schole LLP(EGSと略称する)の職務怠慢、職務怠慢、違約、受託責任違反を告発する訴訟を米国ニューヨーク南区地方裁判所に提起した。EGSは業務合併前にカナダロイヤル銀行 を代表し、業務合併終了後2019年8月まで私たちを代表します。ペイジさんに対する訴訟では、彼はEGSパートナーズに特許出願が放棄されたという情報を提供したと主張し、EGSはこの事実をRBCおよび当社に通知できなかった。私たちは損害賠償と払い戻し前に支払われた法的費用を求めている。
本報告日まで,br社は2021年3月2日のEGSに対する案件の勝訴確率や裁決金額を見積もることができないため,brはまだ会社の貸借対照表に潜在的な利益を蓄積していない。これらの訴訟に関連する弁護士費は発生した費用として計上されている。
2022年1月、当社はScarola Schaffzib Zubatov PLLC(“SSZ”)との合意を終了し、当社はEGSに対する訴訟でその代理としてこの合意を保持した。終了した理由は,SSZが提供する法的サービスに対して高すぎる費用を徴収していると考えているためである.終了後、SSZは会社に追加の領収書を送信し、会社もこれに反対した。SZZは2022年8月、ニューヨーク州最高裁に約12万ドルの弁護士費の支払いを求めた訴訟を起こした。同社はこの借金に異議を唱え、以前に支払われた法律費用の一部を返還すべきだと主張した。証拠の表示が始まった;裁判の日付はまだ確定されていない。同社は約12万ドルの売掛金を累計している。
10. 後続事件
2022年10月27日、取締役会の決議により、会社はすべての株式オプションの執行価格を1ドルに引き下げた1株当たり0.2065ユーロで、2018年の株式インセンティブ計画に基づいて発行·発行されたすべての株式オプションと引受権証を含みます。 2021年2月15日に私たちの最高経営責任者Peter M.Jensenに265,982株を発行しましたさらに、2022年11月には、主要管理人が保有する株式オプションの帰属を直接帰属オプションに変更する。すべての 他の条項は不変である.
2022年11月、当社は発表請負業者との契約に基づいて、その普通株式の100,000件のオプションを購入する。
2022年11月11日、私たちの首席技術官は辞表を提出し、2022年12月11日から発効しました。
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第br項2.経営陣の財務状況と経営成果の検討と分析
前向き陳述
本“Form 10-Q”四半期報告書は、連邦証券法 が指す“前向き”陳述を含む。これらの前向き陳述および他の情報は,我々の信念と既存の情報を用いた我々の仮定 に基づいている.
“期待”,“信じる”,“推定”,“予想”,“予定”,“将”,“すべき”および我々に関連する類似表現は,前向き陳述を識別することを目的としている.このような陳述 は私たちの未来の事件に対する現在の見方を反映しており、あるリスク、不確定性と仮説の影響を受け、未来の業績に対する 保証ではない。これらのリスクまたは不確実性のうちの1つまたは複数が現実になる場合、または潜在的な仮定が正しくないことが証明される場合、実際の結果は、本明細書で説明される予想、信じ、推定、予想、予期、または他の同様の表現を使用する結果と大きく異なる可能性がある。我々は投資家に、このような展望性陳述は未来の事件と関係があり、 は本質的に多くの重要な要素の影響を受け、これらの要素は実際の結果が本四半期報告10-Q表に含まれる展望性陳述が予想した結果と大きく異なることを招く可能性があることを認識させなければならない。実際の結果 が我々の予測と異なることをもたらす可能性のある重要な要素は、これらに限定されない
● | 市場は私たちの製品やサービスを受けています | |
● | 既存の製品または出現する可能性のある新製品からの競争; | |
● | 私たちのビジネスと製品のビジネスモデルと戦略計画の実施 | |
● | 私たちの将来の収入、支出、資本需要、資金調達需要を推定する | |
● | 私たちの財務業績; | |
● | 現在のbrと未来の政府法規; | |
● | 私たちの競争相手に関する発展状況と | |
● | その他の リスクと不確実性には、2022年7月15日に米国証券取引委員会に提出された Form 10−K年度報告書に“リスク要因”と題する節に記載されたリスクと不確実性が含まれている。 |
我々は業務において最も重大なリスクを決定しようとしているにもかかわらず,どの程度このようなリスク が実現される可能性があるかどうかを予測することはできず,直面する可能性のあるすべての可能な問題を決定している保証はない.これらのすべての理由から、私たちは、本明細書に含まれる前向き陳述に過度に依存しないように読者に警告する。これらの前向き陳述は、本明細書の発表日の状況のみを代表する。私たちは、新しい情報、未来の事件、または法的要件以外の状況によっていかなる前向き陳述を更新する責任も負わない。本四半期報告と2022年7月15日に米国証券取引委員会に提出されたForm 10−K年次報告書(Br)に記載されているリスク要因を慎重に検討することを読者に促す。以下の位置でこれらの文書を読むことができますWwwv.sec.gov.
概要
私たちの 業務
電子商取引サイト上の買い物客が暗号化通貨と直接銀行振込を使用して支払いを行うことができるように支払いおよび決済システムを提供します。現在、私たちの支払いおよび決済システムはB 2 Cアプリケーションに集中しています。私たちは現在、企業が暗号化通貨で領収書上の支払いを受けることができるB 2 B機能を開発しています。私たちの決済システムはブロックチェーン技術 に基づいて、コストの低減、速度の向上、安全性、使いやすさを目指しています。現在のオンラインショッピングソリューションと比較して,我々のシステムのユーザはシームレスな決済体験を享受することができ,事業者はコスト節約と他のクレジットカードベースの支払いシステムと比較した利点を実現すると信じている.
我々は,店内ショッピングや他のアプリケーションのための我々の支払いシステムバージョンを開発している.私たちの決済および支払いシステム は、業者が顧客からオンライン支払いおよび輸送情報を受信する方法を安全に自動化し、簡略化する。私たちの“One Click”決済ソリューションは、大手電子商取引サイトの“即時購入”ボタンにならっています。私たちの決済システムは、消費者がクレジットカードデータなどの消費証明書を暴露することなく、暗号化通貨を使用したり、銀行口座から直接送金することによって商品やサービスを支払うことができるように、顧客のデータ保護を強化することを目的としている。同時に、私たちの決済システム は、顧客と業者の速度、安全性、使いやすさを向上させ、1つの商家ポータルを含み、詳細な取引情報、指標、報告を提供することを目的としています。我々のシステムはまた、顧客ポータルを含み、買い物客は、その中で彼らの支払いを追跡し、支払いデフォルト設定を構成し、様々な暗号化通貨取引所および銀行に接続して、事業体への支払いを容易にすることができる。br業者は、他のサイトまたはウェブページにリダイレクトすることなく、顧客が他のサイトまたはウェブページにリダイレクトすることなく、彼らの電子商取引決済ページ から直接支払いを可能にする独自のポップアップユーザインタフェースを統合することができる。
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業者のサイトで支払い取引を行うと、私たちの業者ポータルサイトはすぐに更新されます。事業体は、取引通知を受け取り、取引顧客、取引金額、および購入されたbr商品を含む取引詳細を見ることができる。事業体は、そのダッシュボード上でこの情報を取得することができ、様々な指標を追跡し、事業体に支払うための様々な暗号化通貨の情報、事業体が支払いとして受信した異なる通貨 および取引ハッシュのような取引詳細情報を含む事業体に表示することができる。様々な指標に加えて,業者は様々な報告を生成することができ,決済オプションを含む様々なオプションをその門戸から配置することができる.
RocketFuelを使用して解決策を支払う業者の顧客 は、自分のオンラインポータルで彼らの支払いを追跡することができる。彼らはまた、単一のbr統合されたユーザポータルにおいて、RocketFuelと技術的に統合されたすべての事業体に支払われたお金を追跡することができる。彼らは現在CoinbaseとGeminiで彼らのアカウントに接続することができて、将来私たちはBinance、Kraken、他の取引所の接続に追加する予定です。顧客は任意の暗号化通貨財布から支払うこともでき、br}Metamaskand Electrumのように、彼らの銀行口座から支払うこともできる。これらの顧客は、これらの支払いオプションのいずれかを使用して支払いを行うことができ、業者の決済ページで1回、2回、または3回クリックすればよい。デフォルトでは,これらのクライアントは100種類以上の 暗号通貨の中から選択することができる.
我々のbr支払いユーザインタフェースは,クライアントが容易にログインし,様々な暗号通貨や銀行振込を用いて業者の製品やサービスを支払うことを可能にしている.ユーザインタフェースは、新しいアカウント を作成し、暗号化取引所、暗号化財布、および銀行口座から直接支払いを可能にする独立ポップアップウィンドウとして表示され、ブラウザタブやページにリダイレクトする必要がありません。この は、業者の会計ページ上のプラグインやブラウザ拡張に集約することができます。我々が現在開発しているプラグイン は,WooCommerce,Shopify,Prestashopなどの流行的な電子商取引プラットフォームと統合される.ブラウザ拡張は,Chrome,Chromium,欧朋社,火狐,Edgeなどの流行ブラウザと統合される.支払いインタフェースはネットワークとモバイル決済体験のために設計されている。事業体は、RocketFuel支払いインタフェースと、事業体ポータルサイトを介して提供されるソフトウェア開発キット(SDK)とを彼らの会計ページに統合することができる。事業体はまた、バックエンドシステム、ERPプラットフォーム、および他の第三者プラットフォームにより深く統合するために、アプリケーションプログラミングインターフェース(API)を使用することができる。
我々の 解決策は,電子商取引サイトの決済ページ上で実施することを目指している.この技術はまた、支払いサービス、支払い請求書、および他の支払いポリシーを含む異なるシナリオのために使用されるであろう。また、将来のバージョンの支払いシステムは、第三者サイトに広告を配信することが可能になり、その中に会計フロー全体が埋め込まれ、 販売が完全に完了する可能性があると予想される。したがって,我々の技術は,電子商取引戦略が完全に統合された会計フロー によって広告を含むことができるようにする.私たちはこれがどんな電子商取引プラットフォームでもこれまでにないと信じている。このような広告は小売業者に重要な新しい販売ルートを提供することができると信じています。これは従来の決済解決策では実現できません。私たちはまた、私たちのシステム上の取引コストはクレジットカードの取引コストよりもはるかに低いと信じています。
RocketFuel決済ソリューションは、すべての参加する事業者に商家間ルートの統一的な操作を提供することを目的としている。電子商取引業者は、我々の技術をサポートするためにその決済プロトコルを符号化することができ、事業体は、その電子商取引サイト上で複雑な決済および支払いゲートウェイを管理する必要がなくなるであろう。また,消費者は強化されたデータ保護 機会と著しく向上した利便性を体験することができる.
RocketFuel決済システムがあれば、消費者はオンラインで購入したいたびにクレジットカード情報や輸送詳細情報を入力する必要がなくなります。支払いと出荷情報は自動的に処理されます。RocketFuel支払いソリューションを使用して、クレジットカードデータはもはやインターネットで共有または送信および公開されません。代わりに、支払いは、100%安全な暗号化通貨送信またはブロックチェーン上の直接銀行振込によって行われる。
私たちの会社の本社はカリフォルニア州サンフランシスコにあります。
キー会計政策
我々の重要会計政策は,2022年3月31日現在の財務諸表付記2で説明されており,これらの付記2は我々の10−K表年次報告に含まれている。2022年3月31日現在のForm 10−K年度報告に記載されている重大会計政策と比較して、2022年9月30日までの3ヶ月と6ヶ月の間、我々の重大会計政策は変化していない。私たちの財務状況と経営結果の検討と分析は、アメリカで公認されている会計原則に基づいて作成されたこれらの財務諸表に基づいています。これらの財務諸表を作成することは、報告書の資産、負債、収入および費用、または資産および負債に関する開示に影響を与えるために、推定および判断を行うことを要求する。私たちは私たちの推定を評価し続けている。我々は,歴史的経験と当時の状況で合理的であると考えられる様々な他の仮定から推定し,これらの仮定の結果は資産や負債の帳簿価値を判断する基礎となっているが,これらの資産や負債の帳簿価値は他のソースからは明らかに見えない.過去に、実際の結果は私たちの推定と実質的な差がなかった。しかしながら、異なる仮定または条件では、結果はこれらの推定とは異なる可能性がある。
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運営結果
2022年9月30日までの3ヶ月と2021年9月30日
収入.収入
2022年9月30日までの3ヶ月間で、31,000ドルが新ソフトウェア開発契約によって確認された収入と、合計10,815ドルの取引費用と、顧客の実行契約に関する繰延インストール費用収入の確認である41,815ドルの収入を記録しました。2021年9月30日までの3ヶ月間、同様の繰延収入確認に9,375ドルの収入を記録した。
2022年9月30日までの3カ月間で,75,602ドルの取引コストが確認され,そのうち14,000ドルはソフトウェア開発契約に関連しており,40,000ドルの受託費,13,000ドルの交換費,9,000ドルの商家手数料,純利益率は33,787ドルであった。会社の発展に伴い、受託費と加工費構造は会社に積極的な毛利をもたらすが、これらの費用は変わらないか、あるいは収入に比例して増加すると予想される。
私たちの将来の収入は、(I)ソフトウェア開発契約による費用、(Ii)暗号通貨と法定通貨との相互変換に関する費用、(Iii)私たちの電子商取引決済解決策の実施に関連する費用、および(Iv)私たちの取引顧客が稼いだ取引収入の協議率に基づいて生じる持続的な毎日取引費から続くと予想される。2022年6月、私たちは国境を越えたB 2 Bソリューションをテストし、2022年末に商業運営を開始する予定です。
研究と開発費
2022年9月30日までの3カ月間の研究·開発費は327,699ドルで、前年同期の294,326ドルより33,373ドル増加した。最近1四半期のソフトウェアコード·開発活動は前年同期に比べて増加したため、研究開発費が増加した。
一般料金 と管理費用
2022年9月30日までの3カ月間の一般·行政費は891,008ドルだったが、前年同期は879,355ドルと11,653ドル増加した。この増加は、主に(I)求人費用および従業員コストの増加、 が約140,000ドルの従業員を増加させたこと、および(Ii)追加収入源機会に適応するための会計システムの設計および管理の財務専門家費用が約57,000ドル増加したためである。これは業務発展戦略の仕事の減少に関する弁護士費の減少によって大きく相殺されている。
2022年9月30日までの6ヶ月と2021年9月30日
収入.収入
2022年9月30日までの6ヶ月間で、新ソフトウェア開発契約からの31,000ドルと、お客様の実行契約に関する取引費用と繰延インストール費用確認償却の合計18,947ドルを含む収入49,947ドルを記録しました。2021年9月30日までの6ヶ月間に、同様の繰延収入確認のために11,875ドルの収入を記録した。
2022年9月30日までの6カ月間で,75,602ドルの取引コストが確認され,そのうち14,000ドルはソフトウェア開発契約に関連しており,40,000ドルの受託費,13,000ドルの交換費,9,000ドルの業者 手数料,純利益率は25,655ドルであった。会社の発展に伴い,受託費と加工費構造は正毛利に貢献するが,これらの費用は不変であるか,あるいは収入に比例して増加すると予想される
私たちの将来の収入は、(I)ソフトウェア開発契約による費用、(Ii)暗号通貨と法定通貨との相互変換に関する費用、(Iii)私たちの電子商取引決済解決策の実施に関連する費用、および(Iv)私たちの取引顧客が稼いだ取引収入の協議率に基づいて生じる持続的な毎日取引費から続くと予想される。2022年6月、私たちは私たちの国境を越えたB 2 Bソリューションをテストし、2022年末に商業運営を開始する予定です。
研究と開発費
2022年9月30日までの6カ月間の研究·開発費は586,664ドルで、前年同期の650,762ドルに比べて64,098ドル減少した。ソフトウェアコードや開発活動の人員が増加したため,研究開発費は前年比約106,000ドル増加したが,ソフトウェア開発コストの資本化により,本期間の費用はこの額を超えており,前年の6カ月終了後に実施された.
一般料金 と管理費用
2022年9月30日までの6カ月間の一般·行政費用は2,128,962ドルであったが,前年同期は1,730,010ドルで398,952ドル増加した。増加の原因は,(1)人員編成が約200,000ドル増加したため,雇用費や人員編成費用が増加したこと,(2)会計·相談費用が113,000ドル増加したこと,(3)出張,監査,その他の費用が増加したことである。業務発展戦略の仕事の減少により、弁護士費の減少分はこの減少額を相殺した。
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流動性 と資本資源
私たちは私たちの製品を開発し続け、私たちの業務計画を実行するために追加の資金が必要になります。しかし、事業計画の継続や実行に必要な追加資本の調達に成功する保証はありません。 将来の任意の潜在的な持分や債務証券の売却は、私たちの株主持分の希釈をもたらす可能性があり、私たちは私たちが受け入れられる金額や条項で提供される追加の公共または個人融資があるかどうか、または全くできないかどうかを決定することはできない。もし私たちが追加的な融資を調達することを要求されたが、このような融資を得ることができない場合、私たちは、私たちの運営または業務開発活動の1つまたは複数の態様を延期、縮小、または廃止することを要求されるかもしれない。
2022年9月30日現在、私たちの総資産は1,969,040ドル、総負債は813,613ドルです。対照的に、2022年3月31日の総資産は3,110,795ドル、総負債は513,550ドルだった。2022年9月30日現在、私たちの資産は、1,135,460ドルの現金およびbr制限現金、60,200ドルの売掛金、130,460ドルの前払い費用および他の流動資産、ならびに642,920ドルの財産およびbr設備の減価償却および償却純額を含みます。2022年3月31日と比較して資産が減少した原因は,業務活動の増加により現金を用いて運営コストを支払ったが,新ソフトウェア開発契約や業者契約の増加により売掛金が増加し,前払い費用や他の流動資産が増加し,ソフトウェア開発コストが資本化したことがある程度相殺されたためである。2022年9月30日現在、私たちの負債には、743,197ドルの売掛金と売掛金、34,569ドルの支払関連先と35,847ドルの繰延収入が含まれています。2022年3月31日と比較して負債増加の要因は,売掛金や売掛金の増加, が行っている新ソフトウェア開発契約による繰延収入の増加,および関連 側の売掛金増加である。
2022年9月30日現在,我々の運営資本は512,507ドル,株主資本は1,155,427ドルであるのに対し,2022年3月31日現在の運営資本は2,137,069ドル,株主権益は2,597,245ドルである.2022年9月30日までの6カ月間で,運営資本が減少したのは,主に前払い費用による現金と,会社製品やソフトウェア機能の運営活動を拡大するために使用された現金であった。2022年9月30日までの6カ月間の運営損失により、株主権益が減少し、追加の700,000ドルの私募ファンドが運営損失を相殺した。
2022年9月30日まで、私たちの現金と制限現金は1,135,460ドルですが、2022年3月31日までは2,634,794ドルです。
2022年9月30日までの6ヶ月間、経営活動に1,818,113ドルの純現金があり、これには主に (I)私たちの純損失2,191,199ドル、(Ii)540,059ドルの法的和解収益、(Iii)売掛金増加56,725ドル、 および(Iv)前払い費用および他の流動資産の増加118,110ドルが含まれている。経営活動で使用されるキャッシュフローは,(I)主に2018年の株式オプション計画によって付与された株式オプションに関する株式報酬589,440ドル,(Ii)減価償却·償却198,477ドル,(Iii)売掛金と売掛金の増加255,997ドル,(Iv)関連先の売掛金増加23,292ドル,および(V)繰延収入増加20,774ドルの部分で相殺される。2021年9月30日までの6ヶ月間に、1,403,745ドルの純現金が経営活動に使われています。これは純損失2,383,129ドルは、(I)株ベースの報酬646,746ドルおよび(Ii)売掛金、前払い費用および他の流動資産、買掛金および計上費用、関連側への未払いおよび繰延収入のより小さい増分増加およびbr}減少によって相殺される
2022年9月30日までの6カ月間,381,221ドルの現金を用いて物件や設備を購入し,ソフトウェア開発コストを資本化した。2021年9月30日までの6ヶ月間、このような投資はなかった。
2022年9月30日までの6ヶ月間、融資活動を通じて700,000ドルの現金純額を提供したのに対し、2021年9月30日までの6ヶ月間、普通株発行によって提供された現金純額は808,750ドルであり、普通株式引受権証の行使と転換可能手形の発行に関連している。
私たちの財務諸表は、私たちが継続的に経営している企業であることに基づいて作成され、正常な業務過程における資産現金化と負債返済を考慮している。2022年9月30日までの6ヶ月間、589,440ドルの非現金株式報酬と540,059ドルの法律和解収益と、運営活動のためのキャッシュフロー1,818,113ドルを含む純損失2,191,199ドルを報告します。他の要因を除いて、これらの要因は会社が経営を継続できるかどうかを大きく疑っている。連結財務諸表には、この不確実性の結果がもたらす可能性のあるいかなる調整も含まれていない。
支払いを引き受ける
2022年9月30日まで、私たちは長期的な約束をしていない。
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後続 イベント
2022年10月27日、取締役会の行動により、会社は、2018年の株式インセンティブ計画に従って発行および発行されたすべての株式オプションと、2021年2月15日に私たちの最高経営責任者Peter br}M.Jensenに発行された265,982株の株式承認証を含む全株式オプションの発行価格を1株当たり0.2065ドルに低下させた。さらに、2022年11月、一人の主要管理人が保有する株式オプションの帰属は、直接帰属 オプションに変更される。他のすべての条項は変わらない。
2022年11月、会社 は請負業者との契約に基づいて100,000件の普通株購入オプションを発表した。
2022年11月11日、私たちの首席技術官は辞表を提出し、2022年12月11日から発効しました。
表外手配 表内手配
2022年9月30日まで、私たちは私たちの現在または未来の財務状況、経営結果、流動性、資本支出、または資本資源に重大な影響を与える可能性がある表外手配はありません。
新冠肺炎が我々の業務に与える影響
ワクチンの開発と配布に進展があったにもかかわらず、新冠肺炎の大流行はすでに重大な経済混乱をもたらし続けている可能性がある。それは世界の旅行、サプライチェーン、労働市場を混乱させ、世界の商業活動に悪影響を与えた。疫病はすでに基本的に消退したが、新冠肺炎、その変種の変化、その潜在的な長期経済影響、政府当局と企業が取ったいかなる対応措置の有効性及び全世界の人口にワクチンを接種する各種の努力の有効性は依然としてかなりの不確定性が存在している。
新冠肺炎疫病が著者らの顧客と潜在顧客の未来の業務と運営に与える影響は依然として重大な不確定性 が存在する。2022年9月30日までの3ヶ月と6ヶ月の総収入は新冠肺炎の実質的な影響を受けていないにもかかわらず、私たちの収入は未来に負の影響を受ける可能性があり、疫病の影響が完全に消退するまで、現在のマクロ経済環境は大幅に回復すると信じている。新冠肺炎疫病は未来に私たちの業務に負の影響を与える可能性があるが、これらに限定されない:私たちの顧客が業務を展開し、私たちの製品とサービスを購入し、適時に支払う能力が制限されている消費者支出は制限されている。消費者支出の延期決定はコンサルティングサービスの実施を遅らせる労働力不足、及びルートパートナーが推進する製品許可収入の減少 である。私たちは引き続き私たちの業務、経営業績、財務状況に与える影響の性質と程度を積極的に監視します。
第br項3.市場リスクに関する定量的かつ定性的開示
は適用されない.
第 項4.制御とプログラム
開示制御とプログラムの評価
我々の経営陣の参加と監督の下で、我々のCEOおよび最高財務責任者は評価に基づいて結論を出し、取引法下のルール13 a-15(E)および15 d-15(E)で定義された開示制御および手続きは2022年9月30日まで無効であり、取引法に基づいて提出または提出された報告書で開示が要求される情報を保証し、(I)米国証券取引委員会規則および表 および(Ii)で指定された期間内に記録、処理、まとめ、報告し、私たちの管理層に伝達することを保証する。必要な開示に関する決定をタイムリーに下すために、私たちの最高経営責任者とCEOが含まれている。この評価に基づき、我々の経営陣は、2022年9月30日現在、財務報告書の内部統制が無効であると結論した。
財務報告内部統制変更
本報告に関連する会計中に、我々は、財務報告の内部統制(取引法の下のルール13 a~15(F)で定義されている)に以下のように変化し、これらの変化は、私たちの財務報告の内部統制に大きな影響を与えるか、またはそれに大きな影響を与える可能性がある。
私たちのbrは、会社の財務活動を処理し、監督し、アメリカ証券取引委員会マネージャーが私たちの公開文書を準備し、アメリカ証券取引委員会取締役の指導の下で、2022年6月30日までの四半期に新しい会計士と独立主計人に割り当てる役割を拡大しました。この人たちは私たちの首席財務官の職権の範囲内に続いている。
私たち はより多くの内部統制改善を行う予定で、まず財務プロセスを書面で記録することです。
内部統制の有効性の固有の制約
制御システムは,発想や操作がどんなに良くても,絶対的な保証ではなく,合理的な保証しか提供できず,内部制御システムの目標が実現されることを確保する.どの内部制御システムに固有の限界があるため,どの制御評価も社内のすべての制御問題が検出されていることを絶対的に保証することはできない.
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第2部:その他の情報
プロジェクト 1.法的訴訟
以下の規定を除いて、私たちはいかなる未解決の法律手続きの対象ではありません。管理職によると、現在、どの連邦、州、あるいは地方政府機関も私たちにいかなる法的手続きも考慮していません。また、経営陣によると、取締役や役員は、私たちと不利な利益を持つ行動には関与していないという。
2020年10月8日、私たちはアメリカカリフォルニア州中区地域裁判所に訴訟を起こし、私たちの元役員と首席技術官ジョセフ·ペイジを起訴した。2021年1月13日、この事件は米ネバダ州地方裁判所ラスベガス支部に移管された。訴訟の原因は、連邦とカリフォルニアの法律下の証券詐欺;詐欺、受託責任の違反、カリフォルニアの法律下の不注意な陳述と不当な利益;およびカリフォルニアの商業·職業法規第17200条の違反および以下である。
2019年5月29日、ペイジさんは我々の取締役会を辞任しました。彼が辞任した後、私たちは独立した特許弁護士を招いて、私たちの特許出願を審査しました。今回の審査で、私たちはいくつかの出願と私たちに割り当てられた任務に存在するいくつかの欠陥を発見しました。 すべてのアプリケーションが破棄されたことを確認する.この審査に基づいて、私たちは2020年5月にこのようにして、アメリカ特許商標局に私たちの3つの申請を再提出することにしました。私たちは、新たに提出された3つの特許出願がカバーおよび/または開示された主題は、5つの元の特許出願で開示された主題と同じだと信じている。この場合、我々の権利は、元の出願日の後に提出される任意の中間特許出願に制限される可能性がある。訴訟では、ペイジさんが、彼が支配するプライベート企業RocketFuel BlockChain Company(“RBC”)に特許を譲渡した際に、 を放棄したことを知り、会社がRBCを普通株式と引き換えに買収した場合、彼は放棄したことを私たちに開示しませんでした。ペイジさんは、会社の疑惑を否定し、会社や会社の何人かの株主に対して契約違反や詐欺などの容疑で交差·反疑惑を提起した答弁書を提出しました。2021年9月、ペイジは自発的に株主に対するすべての反訴を却下した。
2022年6月7日,カナダ王立銀行は原告会社とジョセフ·ペイジ被告との法的訴訟で和解合意に達し,これによりペイジは会社普通株3,600,394株を引き渡し,1,500,000株を保持した。ペイジさんは、彼が会社の特許出願を奪ったり侵害したりする他の誰もが提出しない特許出願を提出したり、協力したりしないことを保証する。原告と被告はそれぞれ相手に対するクレームを発表し,関係者や利害関係者を含めて相手を起訴しないことを約束し,現在または将来のEGSへのクレームは含まれていない。双方の当事者は裁判所に提出した“偏見訴訟”の却下に関する規定に同意した。この和解に関連して、会社が法律訴訟と和解日に1株0.15ドルの株価で計算した540,059ドルの収益が確認された。この収益は、2022年9月30日までの6ヶ月間の他の収入に添付されている総合経営報告書に記録されている。
2021年3月2日、Ellenoff Grossman&Schole LLP(EGSと略称する)の職務怠慢、職務怠慢、違約、受託責任違反を告発する訴訟を米国ニューヨーク南区地方裁判所に提起した。EGSは業務合併前にカナダロイヤル銀行 を代表し、業務合併終了後2019年8月まで私たちを代表します。ペイジさんに対する訴訟では、彼はEGSパートナーズに特許出願が放棄されたという情報を提供したと主張し、EGSはこの事実をRBCおよび当社に通知できなかった。私たちは損害賠償と払い戻し前に支払われた法的費用を求めている。
本報告日 では,当社は2021年3月2日のEGSに対する裁決勝訴の確率や金額 を見積もることができないため,当社の貸借対照表には何の潜在的利益も蓄積されていない。これらの 訴訟に関する弁護士費は発生時に費用を計上している。
2022年1月、当社はScarola Schaffzib Zubatov PLLC(“SSZ”)との合意を終了し、当社はSSZをEGSに対する訴訟で当社を代表して招聘した。終了した理由は,SSZが提供する法的サービスに対して高すぎる費用 を徴収していると考えているためである.終了後、SSZは会社に追加の領収書を送り、会社も反対した。SZZは2022年8月、ニューヨーク州最高裁判所に約12万ドルの弁護士費の支払いを求めた。同社はこの借金に異議を唱え、以前に支払った弁護士費の一部を返還すべきだと主張した。証拠の表示が始まった;裁判の日付はまだ確定されていない。同社は約12万ドルの売掛金を累計している。
1 a項目.リスク要因
我々が2022年3月31日までの10−K表年次報告で決定したbr}リスク要因は,引き続き会社の将来の経営業績や財務状況に対して最も重大な リスクとなり,これ以上の修正や改訂はない。
第 項2.持分証券の未登録販売
2022年9月19日、当社は3,389,831株の普通株の方向性増発(“発売”)、額面1株0.001ドル(“普通株”)、1,694,915株普通株を購入する引受権証(“br}”株式承認証“)を完成させた。また、今回の発行では、会社の完全子会社RocketFuel(BVI)Ltd.も4つの投資家と発行前トークン販売契約を締結し、このようなトークンを作成する際に3,389,831個の暗号化トークン (“トークン”)を発行する。同社は開発中のロイヤルティ 計画に関するトークンを発行する予定であり,2022年9月30日現在,これらのトークンは発行されていない.普通株一株、付属引受権証とトークンの合計購入価格は0.2065ドルです。株式承認証は直ちに普通株当たり0.2065ドルの使用価格で行使することができるが、株式証明書の条項に従って調整しなければならない。株式証の承認期間は5年で、最初の行使の日から計算される。
2022年9月19日に発売され、当社は4人の投資家と証券購入協定(“購入契約”)を締結した。購入契約は上記の経済条項を記載し、当社の慣用陳述及びbr保証、及び当社の若干の賠償義務及び当社の現行契約を掲載している。当社も投資家と登録権利協定を締結し、当社は1933年の証券法による登録完了後90日以内に登録声明を提出しなければならないと規定しており、内容には非公開配給で販売されている普通株及び引受権証を行使する際に発行可能な株式が含まれている。
株式承認証を行使して得られた金(あれば)を除いて、当社は初回発売から得られた純額は700,000元である。今回の発行について、同社は投資家の一人に338,983株の普通株を発行し、手数料を徴収している。
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物品 6.展示
展示品 違います。 |
説明する | |
3.1 | RocketFuel BlockChain,Inc.現在有効な会社規約のコピー-添付ファイル3.1 を引用して2021年10月20日に提出されたS-1表登録宣言修正案に適合します。 | |
3.2 | 2018年6月9日に改正および再改訂された定款が提出されました−添付ファイル2.1を引用してForm 8-Kに統合されました。 | |
4.1 | 保証テーブル-添付ファイル4.1を参照することによって、2022年9月23日に提出された8-Kフォームに組み込まれる。 | |
4.2 | トークン販売プロトコルテーブル-添付ファイル4.2を参照することにより、2022年9月23日に提出されたテーブル格8-Kに統合されます。 | |
10.1 | 2022年9月19日の証券購入協定-添付ファイル10.1を参照して2022年9月23日に提出された8-Kフォームに統合します。 | |
31.1 | 2002年のサバンズ-オキシリー法第302条に基づいて首席執行幹事証明書が発行された。 | |
31.2 | 2002年サバンズ·オキシリー法第302条に基づいて首席財務·会計幹事を認証する。 | |
32.1 | 2002年の“サバンズ-オックススリー法案”906節で採択された“米国法典”第18編1350条による最高経営責任者の認証。 | |
32.2 | 2002年にサバンズ·オクスリ法案第906節で可決された“米国法典”第18編1350条による首席財務官の証明。 | |
101.INS | XBRL インスタンス文書を連結する. | |
101.衛生署署長 | 連結 XBRL分類拡張アーキテクチャ文書. | |
101.CAL | Linkbaseドキュメントを連結 XBRL Taxomony拡張計算する. | |
101.LAB | XBRL分類拡張ラベルLinkbase文書を連結する. | |
101.価格 | インライン XBRL分類拡張プレゼンテーションLinkbase文書. | |
101.DEF | 連結 XBRL分類拡張Linkbase文書を定義する. | |
104 | 表紙インタラクションデータファイル(イントラネットXBRL文書に埋め込む) |
21 |
サイン
改正された1934年“証券取引法”第13又は15(D)節の要求に基づいて、登録者は、以下の署名者が本報告書 に署名することを正式に許可している。
RocketFuel(Br)ブロックチェーン会社 | ||
差出人: | /s/ ピーター·M·延森 | |
ピーター·M·延森 | ||
CEO | ||
(CEO ) | ||
差出人: | /s/ Bennett J.Yankowitz | |
ベネット·J·ヤンコヴィッツ | ||
最高財務官 | ||
(最高財務会計官 ) | ||
日付: 2022年11月14日 |
22 |
添付ファイル31.1
認証する
ピーターM.Jensen自身はこう証明しました
1. RocketFuel BlockChain,Inc.(“当社”)10-Q表の本四半期報告を検討しました
2. 私の知る限り、本報告書は、重大な事実に対して何の不真実な陳述もなされておらず、本報告がカバーするbrの間にこのような陳述を行うために必要な重要な事実を見落としておらず、これらの陳述が誤解を与えないようにする
3.私の知る限り、本報告に含まれる財務諸表および他の財務情報は、すべての材料において公平に存在し、当社の現在および本報告までの間の財務状況、経営成果、およびキャッシュフローを尊重する
4.当社の他の認証担当者および当社のための開示制御およびプログラム(取引法ルール13 a-15(E)および15 d-15(E)によって定義されるような)および財務報告の内部制御(取引法ルール13 a-15(F)および15 d-15(F)によって定義されるような)の確立および維持を担当し、以下のようなものを有する
A. このような開示制御およびプログラムを設計するか、またはそのような開示制御およびプログラムを、特に本報告の作成中に、会社に関連する重要な情報がこれらのエンティティの他の人によって理解されることを確実にするために、私たちの監督の下で設計されることをもたらす
B. はこのような財務報告の内部制御を設計し、あるいはこのような財務報告の内部制御を著者らの監督の下で設計させ、公認された会計原則に基づいて財務報告の信頼性と対外財務諸表の作成に合理的な保証を提供する
C. 会社の開示制御とプログラムの有効性を評価し,本報告では本報告までの期間終了までの開示制御とプログラムの有効性について結論した; と
D. 本報告では、当社の第4四半期財務報告の内部統制に重大な影響を与えるか、または会社の財務報告の内部統制に重大な影響を与える可能性がある任意の変化を開示する
5.財務報告の内部統制に関する我々の最新の評価によると、私および会社の他の認証者は、監査役および会社取締役会監査委員会(または同様の機能を履行する者)に開示している
A. 財務報告の内部統制の設計または運営において、当社の財務情報を記録、処理、集約、報告する能力に悪影響を及ぼす可能性のあるすべての重大な欠陥および重大な弱点;
B. いかなる詐欺行為も、重大であるか否かにかかわらず、経営陣または社内財務報告統制において重要な役割を果たしている他の従業員に関する。
日付: 2022年11月14日 | |
/s/ ピーター·M·延森 | |
ピーター·M·延森 | |
CEO | |
(CEO ) |
添付ファイル 31.2
認証する
私はベネット·J·ヤンコヴィッツです
1. RocketFuel BlockChain,Inc.(“当社”)10-Q表の本四半期報告を検討しました
2. 私の知る限り、本報告書は、重大な事実に対して何の不真実な陳述もなされておらず、本報告がカバーするbrの間にこのような陳述を行うために必要な重要な事実を見落としておらず、これらの陳述が誤解を与えないようにする
3.私の知る限り、本報告に含まれる財務諸表および他の財務情報は、すべての材料において公平に存在し、当社の現在および本報告までの間の財務状況、経営成果、およびキャッシュフローを尊重する
4.当社の他の認証担当者および当社のための開示制御およびプログラム(取引法ルール13 a-15(E)および15 d-15(E)によって定義されるような)および財務報告の内部制御(取引法ルール13 a-15(F)および15 d-15(F)によって定義されるような)の確立および維持を担当し、以下のようなものを有する
A. このような開示制御およびプログラムを設計するか、またはそのような開示制御およびプログラムを、特に本報告の作成中に、会社に関連する重要な情報がこれらのエンティティの他の人によって理解されることを確実にするために、私たちの監督の下で設計されることをもたらす
B. はこのような財務報告の内部制御を設計し、あるいはこのような財務報告の内部制御を著者らの監督の下で設計させ、公認された会計原則に基づいて財務報告の信頼性と対外財務諸表の作成に合理的な保証を提供する
C. 会社の開示制御とプログラムの有効性を評価し,本報告では本報告までの期間終了までの開示制御とプログラムの有効性について結論した; と
D. 本報告では、当社の第4四半期財務報告の内部統制に重大な影響を与えるか、または会社の財務報告の内部統制に重大な影響を与える可能性がある任意の変化を開示する
5.財務報告の内部統制に関する我々の最新の評価によると、私および会社の他の認証者は、監査役および会社取締役会監査委員会(または同様の機能を履行する者)に開示している
A. 財務報告の内部統制の設計または運営において、当社の財務情報を記録、処理、集約、報告する能力に悪影響を及ぼす可能性のあるすべての重大な欠陥および重大な弱点;
B. いかなる詐欺行為も、重大であるか否かにかかわらず、経営陣または社内財務報告統制において重要な役割を果たしている他の従業員に関する。
日付: 2022年11月14日 | |
/s/ Bennett J.Yankowitz | |
ベネット·J·ヤンコヴィッツ | |
最高財務官 | |
(担当者 財務会計官) |
添付ファイル 32.1
アメリカ法典第18編第1350条による認証
2002年サバンズ-オキシリー法案第906節
ネバダ州社RocketFuel BlockChain,Inc.が2022年9月30日に米国証券取引委員会に提出した2022年9月30日までの10-Q表四半期報告(以下,報告と略す)について,当社のPeter M.Jensen最高経営責任者Peter M.Jensenは,米国法第18編第1350条に基づき,2002年の“サバンズ·オックススリー法案”第906節で採択された1350条に基づいていることを証明した
(1) この報告は、1934年“証券取引法”第13(A)または15(D)節の要求に完全に適合する;および
(2) 報告に含まれる情報は,すべての重要な点で当社の財務状況と経営業績を公平に反映している.
日付: 2022年11月14日 | |
/s/ ピーター·M·延森 | |
ピーター·M·延森 | |
CEO |
2002年の“サバンズ-オキシリー法案”906節の規定によると、会社がForm 10-QとForm 10-Kに提出した各報告には本証明書 が添付されており、2002年の“Sarbanes-Oxley Act”が要求する範囲を除いて、当社が改正された“1934年証券取引法”第18章 に基づいて提出した証明と見なすことはできない。
第906条第6項に要求された本書面声明の署名原本は、会社に提供されたものであり、会社はその原本を保持し、証券取引委員会又はその職員に提供することを要求しなければならない。
添付ファイル 32.2
アメリカ法典第18編第1350条による認証
2002年サバンズ-オキシリー法案第906節
ネバダ州のある会社RocketFuel BlockChain,Inc.が2022年9月30日に米国証券取引委員会に提出した2022年9月30日までの10-Q表四半期報告(以下,報告と略す)について,当社首席財務官Bennett J.Yankowitzは“米国法典”第18編1350条,2002年“サバンズ-オクスリー法案”906節で採択された1350条に基づいて証明した
(1) この報告は、1934年“証券取引法”第13(A)または15(D)節の要求に完全に適合する;および
(2) 報告に含まれる情報は,すべての重要な点で当社の財務状況と経営業績を公平に反映している.
日付: 2022年11月14日 | |
/s/ Bennett J.Yankowitz | |
ベネット·J·ヤンコヴィッツ | |
最高財務官 |
2002年の“サバンズ-オキシリー法案”906節の規定によると、会社がForm 10-QとForm 10-Kに提出した各報告には本証明書 が添付されており、2002年の“Sarbanes-Oxley Act”が要求する範囲を除いて、当社が改正された“1934年証券取引法”第18章 に基づいて提出した証明と見なすことはできない。
第906条第6項に要求された本書面声明の署名原本は、会社に提供されたものであり、会社はその原本を保持し、証券取引委員会又はその職員に提供することを要求しなければならない。