アメリカです
アメリカ証券取引委員会
ワシントンD.C.，郵便番号：20549
表
(マーク1)
1934年証券取引法第13条又は15(D)条に規定する四半期報告 |
本四半期末まで
あるいは…。
1934年証券取引法第13条又は15条に基づいて提出された移行報告 |
依頼書類番号：
(登録者の正確な氏名はその定款に記載)
(明またはその他の司法管轄権 会社や組織) |
(税務署の雇用主 |
|
|
(主にオフィスアドレスを実行) |
(郵便番号) |
登録者の電話番号、市外局番を含む：(
同法第12条(B)に基づいて登録された証券。
クラスごとのタイトル |
取引コード |
登録された各取引所の名称 |
|
再選択マークは、登録者が(1)過去12ヶ月以内(または登録者がそのような報告の提出を要求されたより短い期間)に、1934年の証券取引法第13条または15(D)節に提出されたすべての報告書を提出したかどうか、および(2)過去90日以内にそのような提出要件に適合しているかどうかを示す
再選択マークは、登録者が過去12ヶ月以内(または登録者がそのような文書の提出を要求されたより短い時間以内)に、S−T規則405条(本章232.405節)に従って提出を要求した各相互作用データファイルを電子的に提出したか否かを示す
登録者が大型加速申告会社，加速申告会社，非加速申告会社，小さな報告会社，あるいは新興成長型会社であることを再選択マークで示す。取引法第12 b-2条の規則における“大型加速申告会社”、“加速申告会社”、“小申告会社”、“新興成長型会社”の定義を参照されたい。
大型加速ファイルサーバ |
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☐ |
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☒ |
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非加速ファイルサーバ |
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☐ |
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規模の小さい報告会社 |
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新興成長型会社 |
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新興成長型企業であれば、登録者が延長された移行期間を使用しないことを選択したか否かを再選択マークで示し、取引所法第13(A)節に提供された任意の新たまたは改正された財務会計基準を遵守する
登録者が空殻会社であるか否かをチェックマークで示す(取引法第12 b-2条で定義されている)。はい、そうです
2022年11月11日現在登録者は
第1部財務情報
項目1.財務諸表
目的地XLグループ，Inc.
合併貸借対照表
(単位：千、共有データを除く)
(未監査)
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2022年10月29日 |
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2022年1月29日 |
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(2022年度) |
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(2021年度) |
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資産 |
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流動資産： |
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現金と現金等価物 |
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$ |
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$ |
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||
売掛金 |
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棚卸しをする |
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前払い費用と他の流動資産 |
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流動資産総額 |
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非流動資産： |
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財産及び設備、減価償却累計及び償却後の純額 |
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経営的リース使用権資産 |
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||
繰延所得税、推定免税額を差し引く |
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— |
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無形資産 |
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その他の資産 |
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総資産 |
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$ |
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$ |
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負債と株主権益 |
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流動負債： |
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||
売掛金 |
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$ |
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$ |
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||
費用とその他の流動負債を計算しなければならない |
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レンタルを経営しています |
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流動負債総額 |
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長期負債： |
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賃貸を経営し，当期ではない |
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その他長期負債 |
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長期負債総額 |
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株主権益： |
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優先株、$ |
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普通株、$ |
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追加実収資本 |
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国庫株は原価で計算される |
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( |
) |
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( |
) |
赤字を累計する |
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( |
) |
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( |
) |
その他の総合損失を累計する |
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( |
) |
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( |
) |
株主権益総額 |
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||
総負債と株主権益 |
|
$ |
|
|
$ |
|
||
付記は総合財務諸表の構成要素である。
2
目的地XLグループ，Inc.
連結業務報告書
(単位は千、1株当たりのデータは除く)
(未監査)
|
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次の3か月まで |
|
|
現在までの9ヶ月間で |
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||||||||||
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2022年10月29日 |
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2021年10月30日 |
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|
2022年10月29日 |
|
|
2021年10月30日 |
|
||||
|
|
(2022年度) |
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(2021年度) |
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|
(2022年度) |
|
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(2021年度) |
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||||
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|
|||||||||||||
売上高 |
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$ |
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|
$ |
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|
$ |
|
|
$ |
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||||
商品を販売するコストは、占有コストを含めて |
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毛利 |
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費用： |
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販売、一般、行政 |
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資産減価(収益) |
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- |
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( |
) |
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( |
) |
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( |
) |
減価償却および償却 |
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総費用 |
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営業収入 |
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利子支出，純額 |
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( |
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( |
) |
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所得税引当前収益 |
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所得税を支給する |
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( |
) |
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純収入 |
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$ |
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$ |
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1株当たりの純収益-基本 |
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$ |
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$ |
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$ |
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1株当たり純収益-希釈した後 |
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$ |
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$ |
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$ |
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$ |
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||||
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加重-発行された普通株式の平均数： |
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基本的な情報 |
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薄めにする |
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||||
付記は総合財務諸表の構成要素である。
3
目的地XLグループ，Inc.
総合総合収益表
(単位：千)
(未監査)
|
|
次の3か月まで |
|
|
現在までの9ヶ月間で |
|
|
||||||||||
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2022年10月29日 |
|
|
2021年10月30日 |
|
|
2022年10月29日 |
|
|
2021年10月30日 |
|
|
||||
|
|
(2022年度) |
|
|
(2021年度) |
|
|
(2022年度) |
|
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(2021年度) |
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||||
純収入 |
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$ |
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$ |
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$ |
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$ |
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その他の税引前総合収益： |
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外貨換算 |
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年金計画 |
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その他総合税引前収益 |
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その他の総合所得に関連する税額の支出 |
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— |
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— |
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— |
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|
— |
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その他の総合収益、税引き後純額 |
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総合収益 |
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$ |
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|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
||||
付記は総合財務諸表の構成要素である。
4
目的地XLグループ，Inc.
合併株主権益変動表
(単位：千)
(未監査)
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積算 |
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||||||||
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その他の内容 |
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他にも |
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||||||||
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普通株 |
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支払い済み |
|
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在庫株 |
|
|
積算 |
|
|
全面的に |
|
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||||||||||||||
|
|
株 |
|
|
金額 |
|
|
資本 |
|
|
株 |
|
|
金額 |
|
|
赤字.赤字 |
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損 |
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合計する |
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2022年1月29日の残高 |
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$ |
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$ |
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( |
) |
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$ |
( |
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$ |
( |
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$ |
( |
) |
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$ |
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取締役会の報酬 |
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株補償費用 |
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業績達成のために付与された制限株式単位(RSU) |
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RSUリリース時に普通株式を発行する |
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( |
) |
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株式純額決済関連税金で源泉徴収された株式 |
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( |
) |
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( |
) |
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( |
) |
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( |
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株式オプションの行使 |
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普通株買い戻し |
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その他の総合収益(損失)： |
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年金計画、税引き後純額 |
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外貨，税後純額 |
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純収入 |
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2022年4月30日の残高 |
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$ |
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( |
) |
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$ |
( |
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( |
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$ |
( |
) |
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$ |
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取締役会の報酬 |
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株補償費用 |
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||||||||
RSUリリース時に普通株式を発行する |
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— |
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— |
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— |
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株式純額決済関連税金で源泉徴収された株式 |
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( |
) |
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株式オプションの行使 |
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普通株買い戻し |
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( |
) |
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( |
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( |
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その他の総合収益(損失)： |
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年金計画、税引き後純額 |
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外貨，税後純額 |
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純収入 |
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2022年7月30日の残高 |
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$ |
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( |
) |
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$ |
( |
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( |
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取締役会の報酬 |
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株補償費用 |
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RSUリリース時に普通株式を発行する |
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株式オプションの行使 |
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株式純額決済関連税金で源泉徴収された株式 |
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その他の総合収益を累積する： |
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年金計画、税引き後純額 |
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外貨，税後純額 |
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純収入 |
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||||||||
2022年10月29日の残高 |
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$ |
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( |
) |
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$ |
( |
) |
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$ |
( |
) |
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$ |
( |
) |
|
$ |
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||||
付記は総合財務諸表の構成要素である。
5
目的地XLグループ，Inc.
合併株主権益変動表
(単位：千)
(未監査)
|
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積算 |
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その他の内容 |
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他にも |
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普通株 |
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支払い済み |
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在庫株 |
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積算 |
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全面的に |
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株 |
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金額 |
|
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資本 |
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株 |
|
|
金額 |
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赤字.赤字 |
|
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損 |
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合計する |
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||||||||
2021年1月30日の残高 |
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$ |
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$ |
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( |
) |
|
$ |
( |
) |
|
$ |
( |
) |
|
$ |
( |
) |
|
$ |
( |
) |
|||
普通株を非公開で直接発行し，発行コストを差し引く |
|
|
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|
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|
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取締役会の報酬 |
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||||||||
株補償費用 |
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||||||||
RSUリリース時に普通株式を発行する |
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( |
) |
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その他の総合収益(損失)： |
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年金計画、税引き後純額 |
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外貨，税後純額 |
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純収入 |
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2021年5月1日の残高 |
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) |
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$ |
( |
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( |
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取締役会の報酬 |
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株補償費用 |
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株式オプションの行使 |
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その他の総合収益(損失)： |
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外貨，税後純額 |
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純収入 |
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2021年7月31日の残高 |
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$ |
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( |
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$ |
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$ |
( |
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( |
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取締役会の報酬 |
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株補償費用 |
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||||||||
PSUリリース時に普通株式を発行する |
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( |
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||||||
株式オプションの行使 |
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株式純額決済関連税金で源泉徴収された株式 |
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( |
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( |
) |
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( |
) |
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( |
) |
||||
その他の総合収益(損失)： |
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|||||||
年金計画、税引き後純額 |
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外貨，税後純額 |
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純収入 |
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||||||||
2021年10月30日の残高 |
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$ |
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$ |
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( |
) |
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$ |
( |
) |
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$ |
( |
) |
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$ |
( |
) |
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$ |
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||||
付記は総合財務諸表の構成要素である。
6
目的地XLグループ，Inc.
統合現金フロー表
(単位：千)
(未監査)
|
|
現在までの9ヶ月間で |
|
|||||
|
|
2022年10月29日 |
|
|
2021年10月30日 |
|
||
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(2022年度) |
|
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(2021年度) |
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経営活動のキャッシュフロー： |
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純収入 |
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$ |
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純収入と経営活動が提供する現金純額を調整する： |
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繰延債務発行コストの償却と解約 |
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資産減価(収益) |
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( |
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減価償却および償却 |
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税金を繰延し，推定免税額を差し引いた純額 |
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株補償費用 |
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取締役会株報酬 |
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経営性資産と負債変動状況： |
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売掛金 |
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棚卸しをする |
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前払い費用と他の流動資産 |
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その他の資産 |
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売掛金 |
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賃貸を経営し，純額 |
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( |
) |
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( |
) |
費用とその他の負債を計算すべきである |
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経営活動が提供する現金純額 |
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投資活動によるキャッシュフロー： |
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財産と設備の付加費，純額 |
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( |
) |
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( |
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投資活動のための現金純額 |
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( |
) |
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( |
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資金調達活動のキャッシュフロー： |
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普通株買い戻し |
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( |
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— |
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普通株を非公開で直接発行して得られる収益は，発行コストを差し引く |
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— |
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フィロローンを返済する |
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— |
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( |
) |
新FILOローンの収益 |
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信用手配の下の純返済額 |
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( |
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債務コストを返済する |
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— |
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起債コスト |
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株式純額決済に関する源泉徴収税 |
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株式オプションを行使して得られる収益 |
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資金調達活動のための現金純額 |
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( |
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( |
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現金および現金等価物の純増加(減額) |
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現金と現金等価物： |
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期日の初め |
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期末 |
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付記は総合財務諸表の構成要素である。
7
目的地XLグループ，Inc.
連結財務諸表付記
(未監査)
1.根拠を述べる
Destination XL Group，Inc.はデラウェア州の会社(その付属会社とともに総称して“会社”と呼ばれる)であり、管理層は、添付されていない監査されていない総合財務諸表は、公平な中間財務諸表に記載するために必要なすべての調整を掲載していると考えている。これらの財務諸表は、年次財務諸表に関連するすべての開示を含まないので、読む際には、会社が2022年3月17日に証券取引委員会に提出した10−K表年次報告書に含まれる2022年1月29日までの財政年度監査を受けた総合財務諸表の説明に合わせなければならない。
これらの報告書に記載されている情報は年末に正常に調整される可能性がある。これらの情報は，経営陣が示した期間の経営結果，財務状況，キャッシュフローを公平に反映するために必要と考えられるすべての調整を反映している。米国で一般的に受け入れられている会計原則に従って財務諸表を作成し、財務諸表の日に報告された資産および負債額、開示または資産および負債、および報告期間内に報告された収入および費用に影響を与えるために、管理層に推定および仮定を要求する。歴史的に見ると、同社の業務は季節的であり、発表された中期業績は必ずしも通年の予想結果を代表するとは限らない。
同社の会計年度は52週または53週で、1月31日に最も近い土曜日に終了した。2022年度と2021年度は、それぞれ2023年1月28日と2022年1月29日に52週間終了する。
市場情報を細分化する
その会社は所有している
金融商品の公正価値
ASCテーマ825金融商品特定の金融商品の公正な価値を開示することが要求される。ASCテーマ820、“公正価値計量と開示公正価値を定義し、公正価値を計量する枠組みを構築し、公正価値計量の開示を強化した。
使用した推定技術は，観察可能かつ観察不可能な入力に基づいている。観察可能な投入は独立源から得られた市場データを反映しており，観察できない投入は内部市場仮定を反映している。この2つのタイプの投資は、以下の公正価値階層構造を作成します
第1レベル-活発な市場における同じ資産または負債の見積もり。
第2レベル-第1レベル価格以外の観察可能な入力、例えば、同様の資産または負債のオファー、非アクティブな市場オファー、または関連する資産または負債の実質的に完全な期限が観察可能または観察可能な市場データによって確認される他の入力。
第三級-市場活動が少ない或いは市場活動支持のない観察できない投入は、資産或いは負債の公正な価値に対して重大な意義を持っている。
当社は可能な限り公正価値を計量する際に観察可能な市場投入(見積市場価格)を使用している。
これらのツールの納期が短いため，現金および現金等価物，売掛金の帳簿価値は公正価値に近い.
8
その他の全面収益(損失)-(“AOCI”)を累計
その他の包括収益(赤字)には、外貨·年金計画に関する金額が含まれており、総合全面収益(赤字)表に記載されている。AOCI現在3ヶ月と9ヶ月の他の全面収益(赤字)と再分類2022年10月29日と2021年10月30日はそれぞれ以下の通り
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2022年10月29日 |
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2021年10月30日 |
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次の3ヶ月まで： |
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(単位：千) |
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年金.年金 |
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外国.外国 |
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合計する |
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年金.年金 |
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外国.外国 |
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合計する |
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四半期初めの残高 |
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$ |
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||||||
以前のその他の全面収益 |
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||||||
他の金額を積算して再分類した金額 |
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( |
) |
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— |
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( |
) |
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( |
) |
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当期その他総合収益 |
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四半期末残高 |
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( |
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$ |
( |
) |
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$ |
( |
) |
|
$ |
( |
) |
|
$ |
( |
) |
|
$ |
( |
) |
|
|
2022年10月29日 |
|
|
2021年10月30日 |
|
||||||||||||||||||
今年の最初の9ヶ月まで |
|
(単位：千) |
|
|||||||||||||||||||||
|
|
年金.年金 |
|
|
外国.外国 |
|
|
合計する |
|
|
年金.年金 |
|
|
外国.外国 |
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|
合計する |
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||||||
財政年度開始時の残高 |
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$ |
( |
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$ |
( |
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$ |
( |
) |
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$ |
( |
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|
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||||||
以前のその他の全面収益 |
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( |
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( |
) |
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|
|
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|
||||||
他の金額を積算して再分類した金額 |
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( |
) |
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— |
|
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|
( |
) |
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( |
) |
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— |
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( |
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当期その他総合収益 |
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四半期末残高 |
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$ |
( |
) |
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$ |
( |
) |
|
$ |
( |
) |
|
$ |
( |
) |
|
$ |
( |
) |
株に基づく報酬
すべての株式ベースの支払いは、従業員に付与された株式オプションおよび制限株式を含み、その公正価値および帰属期間に基づいて総合経営報告書で費用として確認される。株式オプションの公正価値はブラック·スコアーズ推定値モデルを用いて決定され，主観的仮説の入力が必要である.これらの仮定には、推定従業員が既得株式オプションを行使する前に既得株式オプションを保持する時間長(“予想期限”)、予想期間内の会社普通株価格の推定変動率、および最終的に既存の要求を満たすことができないオプション数(“没収”)が含まれる。当社は付与日ごとにその推定仮定を検討しているため，将来の期間に付与された従業員の株式奨励を評価するための推定仮定を変更する可能性がある。ブラック·スコイルズモデルを用いた価値は授権期間内の費用として確認され，差し引かれて没収された。株式奨励の見積もり
9
最終的に付与される決定は判断を必要とする。実際の結果と将来の見積もりの変化は会社の現在の見積もりとは異なる可能性がある。
各株式オプション付与の公正価値は、付与された日にブラック·スコアーズオプション定価モデルを使用して推定され、このモデルは、2022年度および2021年度前の9ヶ月前に付与された株式オプションに関連するので、次の表の仮定に基づく。
|
|
2022年10月29日 |
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|
2021年10月30日 |
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||
予想変動率 |
|
|
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||||
無リスク金利 |
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所期期限 |
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配当率 |
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付与オプションの加重平均公正価値 |
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$ |
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$ |
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当社は市場条件を備えた業績に優れたストック単位(PSU)を持っている。モンテカルロモデルを用いてPSUに割り当てられたそれぞれの贈与日，公正価値，派生サービス期間を決定した。推定値には、会社の歴史変動性、無リスク率、株式コストの仮定が含まれており、関連する株式補償費用は2021年度終了までにすべて支出される。
長期資産減価準備
当社はその長期資産を審査し、資産の帳簿価値が回収できない可能性があることを示すイベントや状況変化を発見する。当社の減価確認指標に関する判断は商店レベルの経営表現に基づいています。当社が考慮している減値トリガ事件を引き起こす可能性のある要素は、資産使用の重大な変化、今期の経営或いはキャッシュフローの損失、店舗の歴史や予想経営業績に対するパフォーマンスの不振、累積コストが長期店舗資産を建設する最初の予想金額を大幅に上回っていることを含む。当社は，当該等資産のそれぞれの残存寿命内の帳簿価値が予想される未割引の将来のキャッシュフローで回収できるかどうかを決定することで資産の回収可能性を評価している。未割引未来のキャッシュフローモデルは、単一の店舗レベルで未来の売上高と毛金利に対する予想の仮定と、それぞれの店舗の経営リース使用権資産の公正価値を推定するための占有コスト推定を含む。減価額(あれば)は，予想される割引将来のキャッシュフローが会社の平均資金コストを反映した割引率を用いて計測される.
いくつありますか
賃貸借証書
当社はASU 2016-02を採用しており、“レンタル(テーマ842)2019年度に。ASC 842によれば、会社は、契約開始時にレンタルが含まれているかどうかを決定する。使用権資産代表会社がリース期間内に対象資産を使用する権利は、リース負債代表会社がリースにより発生したリース金を支払う義務を有する。使用権資産およびリース負債は、開始日に将来の残り最低賃貸支払い現在値、初期直接コスト、および任意のレンタル特典に当該使用権資産の価値確認に計上されます。当社のレンタルに隠されている金利は容易に確定できないため、当社はレンタル計量日に得られる情報に基づいて、その逓増借款金利を利用して将来の支払いの現在値を決定します。当社はテナント非レンタル組成物を分離する実際の便宜策を選択し、当社が非レンタル組成物をそれに関連する賃貸組成物から分離しないことを可能にした。当社はまた、ASC 842の確認要求は、期限が12ヶ月以下のある非商店賃貸には適用されず、直線ベースでレンタル期間内に当該等リース支払いを確認する会計政策選択を行う。2022年10月29日会社が所有しています
10
商店賃貸については、会社は賃貸組成物と非レンタル組成物とを単一賃貸組成物として会計処理を行う。一部の店舗でレンタルするには、売上高に応じて追加料金を支払い、不動産税、公共エリアメンテナンス、保険を返済し、可変レンタルコストとして料金を計上する必要がある場合があります。他の商店賃貸には、不動産税、公共地域維持、保険が含まれている定期固定レンタル支払いが含まれています。これらの固定支払いは、賃貸支払いの一部とみなされ、使用権資産および賃貸負債に含まれる。借家手当は使用権資産の相殺として計上され、関連賃貸期間内に賃貸料支出の減額として償却される。
付記4‘を参照賃貸借証書‘’はより多くの情報を知っている。
最近発表された会計公告-まだ採用されていない
FASBは2022年9月に最新の会計基準(ASU)を発表した2022-04, 負債-仕入先融資計画、商品やサービスを購入する際にサプライヤー融資計画を利用する透明性を向上させることを目的としている。当該指導は、サプライヤー融資計画を使用する会社に、当該計画のキー条項、関連金額の貸借対照表、期末確認の未返済金額及び関連する前転情報を毎年開示することを要求する。新基準はサプライヤーの財務計画債務の確認、計量または財務諸表の列報に影響を与えない。ASU 2022-04は、会社2023年度第1四半期から有効ですが、ロール情報を除くと、2024年度に有効です。同社はこの更新をできるだけ早く採用することを選択しようとしておらず、この声明はその総合財務諸表に実質的な影響を与えないと予想される。
2022年度前の9月に発行または発効された他の新しい会計宣言は、企業の総合財務諸表に大きな影響を与えることが予想されています。
2.収入確認
同社は直営店や問屋を含む大手紳士服小売業者だ収入は顧客注文を開始した運営部門が確認します。店舗販売は店舗レベルで直接開始され履行される販売と定義される。直販は、店舗レベル、そのウェブサイト、または第三者市場でのオンライン開始販売を含むオンライン開始販売として定義される。卸販売は、各顧客が会社と契約する条項に基づいて卸顧客への販売と定義される一般に，財の制御権が顧客に移行することを約束した場合，すべての収入が確認され，その額はこれらの貨物を交換する対価格を反映している顧客から受け取って税務機関に送金する販売税は収入に含まれておらず、総合貸借対照表の計上支出の一部としている。
未両替のギフトカード、プレゼント券、信用証明書ですギフトカード，ギフト券あるいは信用証明書を発行すると，その現金価値の責任を決定する.顧客が償還されると、債務が免除され、純売上高が記録される。歴史償還モデルによると、会社は遠いギフトカード、ギフト券、信用クーポン券を償還する金額を合理的に見積もることができ、これを“破損”と呼ぶ。損壊は歴史的償還傾向に比例して2年以内に確認され、総合経営報告書で売上高と記されている。ギフトカードの負債は、破損を差し引いて#ドルです
未両替のロイヤルティです同社は顧客に無料のロイヤルティ計画を提供し、ポイントは商品購入に基づいて蓄積されている。大ざっぱに
船便です輸送·運搬コストは履行コストを計上し、列挙したすべての期間の販売コストを計上する。顧客に発行された輸送や運搬に関する金額は売上高に記入し，関連コストは総合経営報告書に記入した販売貨物コストには，占有コストを含む。
11
収入の分類
以上のように、市場情報を細分化する付記1では、会社の業務には
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次の3か月まで |
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現在までの9ヶ月間で |
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(単位：千) |
2022年10月29日 |
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2021年10月30日 |
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2022年10月29日 |
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2021年10月30日 |
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店の売り上げ |
$ |
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% |
$ |
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% |
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$ |
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% |
$ |
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% |
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直売 |
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% |
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% |
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% |
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% |
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小売細分化市場 |
$ |
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$ |
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$ |
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$ |
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卸売り細分化市場 |
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— |
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総売上高 |
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$ |
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$ |
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3.債務
ニュージャージー州市民銀行と締結された信用協定
2021年10月28日、当社はノースカロライナ州公民銀行と信用手配(“信用手配”)を締結した。
信用を$に手配する
同社の信用手配下の債務は、そのほとんどの資産の留置権を担保としている。当社がいつでも信用手配下での可獲得性が少ないように
2022年10月29日会社が所有しています
最初の9か月までの借金と返済2021年10月30日の状況は以下の通り
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以下の期日までの9か月 |
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(単位：千) |
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2021年10月30日 |
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借金をする |
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$ |
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金を返す |
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( |
) |
純借款 |
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$ |
( |
) |
12
長期債務
同社には2022年度までの9カ月間、未返済の長期債務がない。
2021年度第1四半期に、同社は当時の既存ドルを再融資した
同社が支払った利息と費用は合計#ドルです
4.レンタル証書
同社はすべての店舗や本社をレンタル経営の形でレンタルしており、その中にはその配送センターも含まれている。商店の賃貸契約の初期条項は通常
ASC 842は、変更が別個のリース契約とみなされるべきかどうかを判断するために、任意のリース変更を評価することを要求し、そうでない場合、修正会計処理が適用される。リース修正会計要求は、それぞれのレンタル期間内のROU資産、レンタル負債、レンタル費用の再計算を要求します。2020年4月、財務会計基準委員会は指導意見を発表し、実体が新冠肺炎疫病に関連するレンタル特許権について政策選択を行うことを許可し、これらの特許権に実行可能な権利と義務が存在するようにした。選択権は、この特許権がレンタル者の権利やテナントの義務を大幅に増加させないことを前提として、レンタル者が提供する新冠肺炎疫病の影響に関連する任意のレンタル特許権に適用される。当社はこの実際の便宜策を選択するのではなく，ASC 842によりこの等レンタル料割引を借款改訂として入金することを選択した。2022年10月29日現在、会社の経営リース負債とは、特許権と賃貸修正に基づいて更新された残りの将来最低賃貸支払いの現在値を指す。
店舗場所に関するリースコストは、総合経営報告書における占有コスト、会社本部や設備賃貸に関する支出やリースコストを総合経営報告書における販売、一般、行政費用に計上する販売貨物コストを計上する。
次の表は、会社の3ヶ月と9ヶ月までの純レンタルコスト構成をまとめています2022年10月29日および2021年10月30日：
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次の3か月まで |
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以下の期日までの9か月 |
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2022年10月29日 |
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2021年10月30日 |
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2022年10月29日 |
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2021年10月30日 |
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(単位：千) |
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リースコストを経営する |
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$ |
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$ |
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$ |
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$ |
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可変リースコスト(1) |
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総賃貸コスト |
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$ |
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$ |
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$ |
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$ |
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前九ヶ月までの賃貸に関する補充現金流量と貸借対照表資料2022年10月29日と2021年10月30日の状況は以下の通りです
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(千ドル) |
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以下の期日までの9か月 |
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賃貸負債に含まれる金額を計量するために支払う現金： |
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2022年10月29日 |
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2021年10月30日 |
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レンタル経営キャッシュフロー (1) |
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$ |
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$ |
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非現金経営活動： |
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経営性リース負債と引き換えに使用権資産 |
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$ |
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$ |
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加重平均残余レンタル期間 |
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加重平均割引率 |
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13
下表は，最初の5年間の年間未割引現金流量および残り年度の合計現金流量と現在までを示す2022年10月29日：
(単位：千) |
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2022年(残り) |
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$ |
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2023 |
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2024 |
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2025 |
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2026 |
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その後… |
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最低賃貸支払総額 |
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$ |
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差し引く：利息に相当するレンタル支払額 |
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将来の最低レンタル支払いの現在価値 |
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$ |
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減算：賃貸項目の下の流動債務 |
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長期賃貸義務 |
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$ |
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5.長期インセンティブ計画
以下に会社の長期インセンティブ計画(“LTIP”)の概要を示す。長期インセンティブ計画に基づいて付与されたすべての持分奨励金は、会社の株主が承認した2016年インセンティブ報酬計画によって支給される。付記6を参照株に基づく報酬.
LTIPは年に1回発行され，LTIPごとのサービス期間は3年である.LTIPの各参加者は、参加者の年間基本給(参加者の有効日に)に彼または彼女のLTIPパーセンテージを乗じたものとして定義される“目標現金価値”に従って参加する。各LTIPでは
2019-2021 LTIP
当社の2019-2021年LTIPの業績目標は、2019年8月7日に取締役会報酬委員会(以下、“報酬委員会”という。)を通過し、3年間の業績期間をカバーし、2022年1月29日まで。2019-2021年のLTIPの時間帰属部分は4年間分割払いに分け、残りの分割払いは2023年4月1日に帰属する。
2022年度第1四半期、2022年3月21日に報酬委員会が承認した
アクティブLTIP
2022年10月29日会社には、2020-2022年LTIP、2021-2023年LTIP、2022-2024年LTIPの3つのアクティブなLTIPがあります。2020-2022年のLTIP時間ベースの賞は、以下のように授与されます
給与委員会は、2020年6月11日、2021年3月8日、2022年4月9日に、2020-2022年LTIP、2021-2023年LTIP、2022-2024年LTIPの業績目標を策定し、承認した
14
2022年10月29日会社は計画を立てました$
6.株式報酬
当社には現行の株式報酬計画：2016年度奨励的報酬計画(“2016計画”)がある。2016年計画下の初期株式備蓄は
2016年計画は報酬委員会によって管理されている。賠償委員会は補償に関連した金額と条件についてすべての決定を下す権利がある。オプションは付与された日に公正価値より低い価格で授与されないだろう
次の表は、2022年度前の9ヶ月間の株式活動と株式オプション活動をまとめたものである
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RSU(1) |
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延期する |
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性能 |
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完全に帰属する |
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総数 |
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重み付けの- |
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株 |
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年初発行された非既存株 |
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付与済み株 |
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— |
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— |
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$ |
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帰属および/または発行株式 |
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( |
) |
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— |
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— |
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( |
) |
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( |
) |
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没収された株 |
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( |
) |
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( |
) |
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$ |
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四半期末発行された非既存株 |
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— |
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$ |
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量 |
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重み付けの- |
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重み付けの- |
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骨材 |
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株式オプション |
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年初未償還オプション |
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$ |
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付与したオプション |
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$ |
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— |
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行使のオプション (1) |
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( |
) |
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$ |
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オプションは期限が切れてキャンセルされた |
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( |
) |
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$ |
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— |
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四半期末の未償還オプション |
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$ |
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$ |
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四半期末行使可能なオプション |
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$ |
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$ |
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15
(1)
2022年度の前9ヶ月に、会社は合計を購入するために株式オプションを付与した
非従業員役員報酬計画
その会社は授与した
株補償費用
会社は株ベースの報酬支出総額を確認した$
7.配当金および1株当たり収益
以下の表では、基本1株当たり収益と希釈後の1株当たり収益の流通株数を照合した
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次の3か月まで |
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以下の期日までの9か月 |
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2022年10月29日 |
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2021年10月30日 |
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2022年10月29日 |
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2021年10月30日 |
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(単位：千) |
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発行済み普通株式： |
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基本加重平均普通株式発行済み |
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普通株等価物−株式オプション、限定株式単位、および繰延株 |
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希釈加重平均普通株式発行 |
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以下の潜在的普通株等価物は、これらのオプションの行権価格がそれぞれの期間の普通株の平均市場価格よりも高いため、または株式オプション、制限株式単位または繰延株に関連する未稼ぎ補償が逆償却効果を有するため、毎期当たりの配当収益の計算に計上されていない。
|
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次の3か月まで |
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以下の期日までの9か月 |
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2022年10月29日 |
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2021年10月30日 |
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2022年10月29日 |
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2021年10月30日 |
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(単位：千、行使価格を除く) |
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株式オプション |
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制限株式単位 |
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このようなオプションの行権価格範囲 |
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$ |
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$ |
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上記2022年10月29日にも返済されていないオプション有効期限は
基本1株当たり収益と希釈後の1株当たり収益の計算には含まれていない
8.株式買い戻し計画
2022年3月15日、会社取締役会は株式買い戻し計画を承認した。株の買い戻し計画によると，会社はせいぜい$を買い戻すことができる
16
任意の普通株の買い戻しの時間と金額は、企業の市場状況やその他の要因の評価に基づいて決定される。株式買い戻し計画は2022年度第1四半期に開始され、
いくつありますか
9.所得税
当社は2013年度末以降、繰延税金資産の全額評価を維持するために準備している。2022年度第2四半期に、同社は、米国における実質的にすべての繰延税金資産のメリットを達成する可能性が高いと判断した。この決定を下した際、会社は3年間の累積収益力、将来の課税収入への期待、および会社の業務と現在の市場地位の全体的な改善を考慮した。そこで、2022年度第2四半期に、同社は約ドルの放出に関連した離散税金優遇を確認した
2022年度第3四半期に、会社が記録した所得税は#ドルに計上された
2021年度第3四半期と最初の9ヶ月に、会社が記録した所得税は#ドルに割り当てられた
会社は#ドルの税金を払った
連邦所得税の目的で2021年度末に会社の純営業損失が約$に繰り越した
17
項目2.経営陣の財務状況と経営成果の検討と分析
前向きに陳述する
本四半期報告におけるForm 10-Qに関するいくつかの陳述は、“1995年の米国個人証券訴訟改革法”が指す“前向き陳述”に属する。場合によっては、前向き陳述は、“可能”、“将”、“推定”、“意図”、“計画”、“継続”、“信じ”、“予想”または“予想”またはその否定、変形、または同様の用語を使用することによって識別されることができる。本四半期報告に含まれる展望的陳述は、一般に“経営層の財務状況および経営結果の議論および分析”というタイトルの材料に含まれているが、2022年第4四半期の予想販売増加、2022年の予想マーケティングコスト、毛金利、在庫レベルの改善および在庫レベルの管理、繰延税項目資産の達成能力、送料増加、ある原材料コストの増加、私たちの長期展望を含む他の場所で見つけることもできる。2022年の資本支出、私たちの新しい顧客を誘致する能力、そして私たちの店舗グループの計画は、予想された閉鎖、再命名を含む予定です, 新しい店や移転した店もありますこれらの展望的陳述は、一般に、将来の業務の計画と目標に関連し、管理層の将来の結果または傾向の合理的な推定に基づいている。この四半期報告書の展望的な陳述は、私たちの目標または計画が達成されるだろうという私たちまたは他の人たちの陳述とみなされてはならない。以下の財務状況および経営結果の検討は、本四半期報告の他の部分の未監査総合財務諸表および2022年1月29日までの年度監査総合財務諸表の付記とともに読まなければならない。これらの報告書は、2022年3月17日に米国証券取引委員会に提出された10-K表年次報告(我々の2021年財政年度報告)に含まれる。
多くの要素は私たちの実際の結果がこのような展望的な陳述と大きく違うことをもたらすかもしれない。本討論は、労働力不足、労働力コストの増加、消費者支出の経済変化に伴うリスク、新冠肺炎疫病の持続的な影響、ウクライナ戦争の経済的影響、サプライチェーンの不確実性を制御する能力、適切な在庫レベルを維持する能力、私たちが会社の戦略を成功的に実行する能力、顧客の味とファッション傾向を予測する能力、市場シェアを拡大する能力、および第一部分の“リスク要因”の部分に列挙された他のリスクと不確定性を含む、会社の将来の業績と方向に影響を与える可能性のあるリスクと不確定性を述べた。私たちの2021年度年次報告書の1 A項目。
私たちまたは私たちを代表する人に起因するすべての後続の書面および口頭前向き陳述は、上記の規定に明確に完全に適合している。このような展望的な陳述はただこのような陳述が発表された文書の日付だけを代表する。私たちは、私たちが予想している任意の変化または展望的陳述に基づくイベント、条件、または環境の任意の変化を反映するために、いかなる義務または約束を負うことなく、任意の前向き陳述を更新または修正する。
業務概要
Destination XL Group，Inc.は，我々の合併子会社(“当社”)とともに，米国最大の大手紳士服専門小売業者であり，小売と直接業務を有している.Destination XLの商号で経営しております®，DXL®、DXLソケット、一時的な男性XL® カジュアル男性XLアウトレットです。2022年10月29日現在、Destination XL店舗218店舗、DXLアウトレット店舗16店舗、一時的男性XL小売店30店舗、一時的男性XLアウトレット店舗19店舗、電子商取引サイトを含むデジタル業務を経営していますDxl.comモバイルサイトm.estinationXL.com，モバイルアプリケーション，第三者市場である.
文脈が別に説明されていない限り、言及されたすべての“私たち”、“私たち”、“私たち”および“会社”は、Destination XL Group，Inc.および当社の合併子会社を指す。2023年1月28日、2022年1月29日、2021年1月30日までの事業年度をそれぞれ“2022年度”“2021年度”“2020年度”と呼ぶ。この3つの会計年度はいずれも52週の周期だ。
細分化市場報告
私たちは現在二つの主要な運営部門を持っている：私たちの店舗と直接業務。我々の店舗と直接業務部門は経済的特徴，生産プロセス，運営面で類似していると考えられるため，我々の全チャネル業務方法と一致し，それらを報告可能な部門である小売部門にまとめた。私たちの卸売部門は三番目の運営部門です。2022年度第1四半期には、主要卸売顧客との関係を終了した。卸売部門の収入、利益と資産の重要性により、その経営業績はすでに小売部門のすべての時期にまとめられている。
売上高よりも
私たちの顧客のショッピング体験は多くのルートで発展しており、私たちも顧客のニーズを満たすように調整しています。もし倉庫に商品がなければ、私たちのほとんどの店はオンライン注文を完成させることができます。一人として
18
その結果、私たちはより多くの取引がオンラインで始まったが、最終的には商店レベルで完了することを見続けた。同様に、お客様がお店に訪問する際に商品が品切れになった場合、パートナーは私たちのサイトを介してその商品を注文することができます。お客様はインターネットで注文して、商店や道端で商品を受け取ることもできます。私たちは商店販売を商店レベルで直接実現される販売と定義する。デジタルビジネス販売は、私たちは直売とも呼ばれ、オンライン販売と定義されています。私たちのサイト、商店レベルでも第三者市場を介しても。
開業から少なくとも13カ月の店舗は売上高に計上できる。この間に改築や移転した店舗も私たちが確定した比べもののある店舗の売上に含まれています。25%以上の店舗拡張は13ヶ月前に比べものにならないとみなされた。ある店が清倉センターになれば、可比売上高の計算からも除外されるだろう。可比売上高を計算する方法は小売業界によって異なるため，比較可能売上高の計算は必ずしも他の小売業者が報告した類似見出しの尺度と比較するとは限らない。
行動の結果
実行要約
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次の3か月まで |
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以下の期日までの9か月 |
||||||||||||||
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2022年10月29日 |
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2021年10月30日 |
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|
2022年10月29日 |
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2021年10月30日 |
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||||
(百万単位で、売上高と1株当たりのデータは含まれていません) |
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売上高 |
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$ |
129.7 |
|
|
$ |
121.5 |
|
|
|
$ |
402.0 |
|
|
$ |
371.6 |
|
|
純収入 |
|
$ |
10.5 |
|
|
$ |
13.7 |
|
|
|
$ |
80.8 |
|
|
$ |
46.8 |
|
|
調整後EBITDA(非公認会計基準) |
|
$ |
16.4 |
|
|
$ |
19.0 |
|
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|
$ |
59.6 |
|
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$ |
62.5 |
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||||
毛利率です。売上のパーセントとして |
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50.0 |
% |
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|
50.2 |
% |
|
|
|
50.8 |
% |
|
|
49.4 |
% |
|
SG&A費用、売上高の割合を占める |
|
|
37.3 |
% |
|
|
34.5 |
% |
|
|
|
35.9 |
% |
|
|
32.5 |
% |
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|
|
|
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||||
1株当たりの減価株： |
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||||
純収入 |
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$ |
0.16 |
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$ |
0.20 |
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|
$ |
1.20 |
|
|
$ |
0.69 |
|
|
当社の四半期収益と売上高の持続的な増加を報告し、結果は私たちの内部予想を超えており、特に昨年の非常に強い第3四半期と比較して嬉しいです。本四半期は売上高より8.7%増加し、私たちの店舗は強く、第3四半期は10.1%増加し、すべての地域の売上高は前年同期比で増加した。この成長は主にすべての取引と転換されたドルの増加によって推進された。各取引のドル増加は、私たちが販売促進活動への依存を減少させたことと、カスタマイズ服のようなより高い価格の商品に商品を組み合わせたことによるものだ。私たちの直接業務は第3四半期の売上高より5.5%増加しました。これは主に私たちのネットワーク、アプリケーション、市場によって推進されています。私たちの第3四半期の利回りは引き続き低販売促進と通関の恩恵を受け続け、私たちが経験し続けた運賃と原材料コストの増加を部分的に相殺することができるようにした。私たちの予想と一致して、私たちの販売、一般と行政費用(SG&A)は第3四半期に280ベーシスポイント増加し、私たちのマーケティングコストはこの増加の約140ベーシスポイントを占めた。SG&A成長の残りの部分は，主に販売増加を支援する賃金コストの増加と業績のインセンティブ計画に基づく対策項目の増加によるものである。そのため、第3四半期の純収益は1050万ドル、あるいは1株当たり希釈後収益は0.16ドルであったのに対し、2021会計年度第3四半期の純収益は1370万ドル、あるいは1株当たり希釈後収益は0.20ドルであった。
2022年10月29日まで、私たちは未済債務がなく、前の9ヶ月も信用手配から借金をしていません。2022年10月29日現在、私たちの未使用超過利用可能金額は9020万ドルです。第3四半期末には、私たちは強い在庫状況にあり、昨年枯渇したカテゴリを補充することができる。そのため、私たちの第3四半期末の在庫レベルはわざと昨年より29.8%増加したが、2019年度第3四半期末の在庫レベルや疫病前のレベルと比べて11.1%低下した。また、2019年度第3四半期に比べて、私たちの在庫回転率は30%以上向上しています。
先に開示したように、会社取締役会は2022年3月に1500万ドルの株式買い戻し計画を承認し、2022年度の最初の9ヶ月間に、自由キャッシュフローを用いて290万株の普通株を買い戻し、総コストは1270万ドルで、費用を含めて1270万ドルだった。2022年度第3四半期には、株式買い戻しはなかった。
今年まで、私たちの業績は私たちの予想を超えていて、私たちは第4四半期に入るにつれて、私たちは有利な地位に立つと信じています。私たちは楽観的であると同時に、インフレと他のマクロ経済要素が第4四半期の消費者支出に潜在的な影響を与える可能性があることを認識している。第四四半期の可比売上高は一桁の成長を達成すると予想されています。
19
財務概要
売上高
次の表は、2022年10月29日と2021年10月30日までの3ヶ月と9ヶ月の売上高を細分化市場別に示しています
|
次の3か月まで |
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現在までの9ヶ月間で |
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(単位：千) |
2022年10月29日 |
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2021年10月30日 |
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|
2022年10月29日 |
|
|
|
2021年10月30日 |
|
|
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||||||||
店の売り上げ |
$ |
91,770 |
|
|
70.8 |
% |
$ |
84,762 |
|
|
70.3 |
% |
|
$ |
280,973 |
|
|
70.0 |
% |
$ |
258,685 |
|
|
70.5 |
% |
直売 |
|
37,901 |
|
|
29.2 |
% |
|
35,837 |
|
|
29.7 |
% |
|
|
120,588 |
|
|
30.0 |
% |
|
108,043 |
|
|
29.5 |
% |
小売細分化市場 |
$ |
129,671 |
|
|
|
$ |
120,599 |
|
|
|
|
$ |
401,561 |
|
|
|
$ |
366,728 |
|
|
|
||||
卸売り細分化市場 |
|
— |
|
|
|
|
887 |
|
|
|
|
|
399 |
|
|
|
|
4,842 |
|
|
|
||||
総売上高 |
$ |
129,671 |
|
|
|
$ |
121,486 |
|
|
|
|
$ |
401,960 |
|
|
|
$ |
371,570 |
|
|
|
||||
2022年度第3四半期の総売上高は1兆297億ドルだったが、2021年度第3四半期の総売上高は1兆215億ドルだった。第3四半期の可比売上高は8.7%増加し、わが店舗の可比売上高は10.1%増加し、私たちの直接業務は5.5%増加した。
第3四半期の店舗売上高が私たちの計画を上回ったのは、主に1取引と転換のドル増加によるものだった。各取引のドル増加は、販売促進活動の減少による値下げ減少や、カスタマイズ衣類などの高価なカテゴリーの浸透率が高いことを含む一連の要因に起因することができる。すべての地域のパフォーマンスは昨年第3四半期より良く、東南部地区の販売増加が最も強かった。私たちの直接業務の5.5%の増加は主に私たちのネットワークとアプリケーションによって推進され、オンライン市場の持続的な成長だ。消費者がますます高い水準で店に戻り続けるにつれて、商店は第3四半期に直接業務の総量を加速し、超えた。
2019年度第3四半期(最終正常化販売年度)と比較して、2022年度第3四半期の可比売上高は33.7%増加した。疫病の過去2年間への影響を考慮して，我々の販売実績を評価する際には，2019年度との比較が意義があると考えられる。
2021年度第3四半期と比較して、2022年度第3四半期8月の売上高は7.4%、9月は8.5%、10月は10.3%増加した。私たちは第4四半期のマクロ経済が消費者支出に及ぼす潜在的な影響を知っている。したがって、楽観的でありながら、2022年度第4四半期の可比売上高の伸びは1桁に達すると保守的に予測している。
2022年度の前9カ月では、総売上高は8.2%増の4.02億ドルだったが、2021年度前の9カ月の総売上高は3兆716億ドルだった。2021年度と比較して、2022年度前9カ月の可比売上高は10.9%増加し、わが店舗の可比売上高は10.7%増加し、私たちの直接業務は11.5%増加した。
先に開示したように、2022年度第1四半期には、主要卸売顧客との関係を終了しました。したがって、2022年度前の9ヶ月間の卸売収入は40万ドルであり、2021年度前の9ヶ月は480万ドルであった。
毛利率
2022年度第3四半期には、我々の毛金利(占有コストを含む)は50.0%であり、2021年度第3四半期の毛金利は50.2%であった。
我々の毛金利は20ベーシスポイント低下し、商品利益率は70ベーシスポイント低下したが、販売レバレッジの増加により、占有コストは50ベーシスポイント増加し、この低下を部分的に相殺した。商品利益率が70ベーシスポイント低下したのは、原材料コストの増加、燃料コストと付加費の上昇による小包ごとの輸送コストの増加と、我々の市場業務(マージンありコスト)の浸透率が高いためである。このような成長はより低い販売促進の値下げ部分によって相殺される。私たちはコスト増加を緩和し、利益率を維持するために、私たちの定価と販売促進リズムを最適化し続けます。
2022年度前の9ヶ月、私たちの毛金利(入居費を含む)は50.8%で、2021年度前の9ヶ月の毛金利は49.4%でした。140ベーシスポイント増加した原因は、販売レバレッジの増加により、占有コストが110ベーシスポイント向上し、商品利益率が30ベーシスポイント増加したためであり、これは主に販売促進値下げが減少し、一部が運賃と輸送コストの増加によって相殺されたためである。
販売、一般、行政費用
売上高に占めるSG&A(販売、一般、行政)費用の割合は2022年度第3四半期で37.3%、2021年度第3四半期は34.5%だった。2021年度第3四半期のSG&A比率が異常に低く、抑圧された需要と刺激資金の売上が急増するとともに、店舗の人手不足が原因となっている。しかし、
20
2019年度第3四半期の39.5%と比較して、売上高に占めるSG&A比率が有利であり、大流行前の最後の正常化第3四半期である。
ドルで計算すると、2021年度第3四半期に比べ、SG&A費用は640万ドル増加した。この成長は，主に顧客獲得や参加を推進するマーケティングコストの増加，売上増加を支援する賃金コスト，業績調整と欠員の穴埋め，業績に基づくインセンティブ項目の増加によるものである。2022年度第3四半期の営業コストは売上高の5.9%を占め、2021年度第3四半期には4.5%であった。2022年度には、売上高の約6.2%を占めるマーケティングコストが予想される。
2022年度前9カ月ではSG&A費用が売上高の35.9%を占めたが、2021年度前9カ月は売上高の32.5%を占めた。第3四半期と同様に、前年の成長率は異常に低かった。2019年度前9カ月の税率が売上高の39.1%と比較して、SG&Aコストで実現できる節約は明らかである。2021年度前の9ヶ月と比べ、マーケティングコストの増加、販売増加を支持する賃金コスト、年度業績調整、空きポストの補填及び業績に基づくインセンティブ項目が増加したため、SG&Aコストは2360万ドル、あるいは19.5%増加した。2022年度前9カ月、営業コストは売上高の5.5%を占め、2021年度前9カ月は3.7%だった。
経営陣は、SG&A料金：顧客向けコストと会社サポートコストの2つの主要コストセンターで表示します。顧客向けコストは、店舗賃金、マーケティング、その他の店舗や直接運営コストを含め、2022年度前9カ月で売上高の20.4%を占め、2021年度前9カ月は売上高の18.1%を占めている。2022年度前9カ月は、配送センターと企業管理費用を含む企業支援コストが売上高の15.5%を占め、2021年度前9カ月が売上高の14.4%を占めた。
資産減価(収益)
2022年度第3四半期には、減額または非現金収益は確認されていません。2021年度第3四半期には、120万ドルの非現金収益を記録し、2022年度と2021年度の前9ヶ月で、それぞれ60万ドルと230万ドルの非現金収益を記録した。これらの非現金収益は、ある小売店の閉鎖を決定したことで経営リース負債を減少させたことに関連しており、賃貸負債の再評価を招いている。先に記録された経営リース使用権資産に対する減価費用に関する収益部分は、以前に記録された資産減価費用の相殺として計上される。そのため、2021財政年度第3四半期110万ドルおよび2022財政年度前9カ月と2021財政年度前9カ月はそれぞれ40万ドルと210万ドルで総合業務報告書の資産減額(収益)プロジェクトに計上された。残りの収益は期間ごとの占有費用の減少とした。
減価償却および償却
2022年度第3四半期の減価償却·償却は380万ドルに減少したが、2021年度第3四半期は410万ドルだった。2022年度までの9ヶ月間では、減価償却と償却は1170万ドルに減少したが、2021年度前の9ヶ月は1300万ドルだった。この低下は、2020年度以降の資本支出が限られているため、減価償却コストベースが低く、特に我々の店舗資産が低いためである。
利子支出，純額
2022年度第3四半期の利息支出は10万ドルだったが、2021年度第3四半期の利息支出は220万ドルだった。2022年度前の9ヶ月の利息支出は40万ドル、2021年度前の9ヶ月は430万ドルだった。同社は2022年度第3四半期と前9カ月の信用手配の下で未返済債務や借金がなく、2021年度第3四半期と前9カ月に比べて利息支出が低下した。2021年度第3四半期および前9ヶ月の利息支出には、企業の長期債務の早期返済に関連した110万ドルの早期返済罰金が含まれています。
所得税
2013年度末以降、私たちは繰延税金資産に対して全額評価準備金を維持してきました。2022年度第2四半期には、米国における実質的にすべての繰延税金資産のメリットを達成することが可能であることを確認した。この決定を下す際には、3年間の累積収益性、将来の課税収入の予想、企業業務と現在の市場地位の全体的な改善を考慮した。そこで、2022年度第2四半期には、米国での繰延税金資産に対して約3550万ドルの推定手当の支給に関する税収割引を確認した。2022年10月29日現在、特定の国と外国の純営業損失(“NOL”)を中心に240万ドルの推定準備金を提供し続けている。
2022年度第3四半期には、第3四半期の収益と年間収益予想の増加を反映するために、200万ドルの離散税費支出を含む210万ドルの所得税支出を記録した。
21
2022年度の最初の9ヶ月間に、推定免税額の発行により得られた3350万ドルの離散税収割引を含む3290万ドルの所得税優遇を記録した。
2021年度第3四半期と最初の9ヶ月に、私たちはそれぞれ94，000ドルと548，000ドルの所得税支出を記録し、主にNOL使用が法的に制限された州の所得税と関連している。
純収入
2022年度第3四半期には、純収益1050万ドル、または1株当たり希釈後収益0.16ドルを記録したが、2021年度第3四半期の純収益は1370万ドル、または1株当たり希釈後収益0.20ドルであった。第3四半期の収益が前年同期比減少した主な原因は、計画中のマーケティング投資、増加した販売量を支援するために増加した賃金、および推定免税額の廃止により増加した税収支出である。先に述べたように、2021年度における我々の運用コスト構造は、2022年の販売増加目標を支持するには不十分であり、長期的には持続不可能である。
2022年度までの9ヶ月間、純収益8080万ドル、あるいは1株当たりの希薄収益1.20ドルを記録したが、2021年度前の9ヶ月の純収益は4680万ドル、あるいは1株当たりの希薄収益は0.69ドルだった。2022年度前の9ヶ月の業績には、3350万ドルの非現金税収割引、または1株当たり希釈後0.50ドルが含まれており、これは、繰延税金資産に対する会社のほぼすべての推定手当の解放と関連がある。
在庫品
2022年10月29日現在、私たちの在庫は約2450万ドル増加して1.068億ドルに達していますが、2021年10月30日の在庫は8230万ドルです。昨年第3四半期末に比べ、2022年10月29日の在庫状況の方が強い。この成長は昨年枯渇したいくつかのカテゴリーを補完するための目的がある。我々の在庫は昨年第3四半期より増加したが、2019年度第3四半期に比べて在庫は11.1%低下し、在庫回転率は30%以上上昇した、すなわち疫病前の水準である。インフレが消費者支出に潜在的な影響を与える可能性があることを考慮すると、私たちの在庫を管理することは依然として私たちの主な注目点だ。私たちが2022年度第4四半期に入るにつれて、私たちは強い在庫状況にあると信じている。2022年10月29日現在、私たちの在庫は総在庫の6.7%を占めていますが、2021年10月30日と2019年11月2日はそれぞれ8.9%と10.0%です。
季節性
歴史的に、小売業と同じように、私たちは私たちの運営収入と純収入と関係があるので、季節的な変動を経験した。伝統的に、私たちの営業収入と純収入の大部分は第4四半期に生まれましたが、これは“休日”シーズンの結果です。
流動資金と資本資源
私たちの主な流動性源は運営によって生成された現金と私たちの信用計画の獲得性だ。2022年10月29日現在、私たちは2022年度前の9ヶ月間のクレジット手配を含めて未済債務を持っていません。私たちの手元の現金、私たちの信用手配下の獲得性、そして私たちの業務から発生した持続的な現金は、今後12ヶ月の運営資金需要、株式買い戻し計画、資本支出を満たすのに十分だと信じています。経営活動のキャッシュフローと手元現金は、比較的長期的にも私たちの資本需要を満たすのに十分であると信じていますが、将来の資本需要が手元現金と経営活動のキャッシュフローを超えた場合、以下に述べるように、運営資本は私たちの信用スケジュールによって資金を提供することが予想されます。
2022年度までの9ヶ月間、運営キャッシュフローは3020万ドルに低下したが、2021年度前の9ヶ月は6420万ドルに低下した。自由キャッシュフロー(非GAAP測定基準)は、2022年度前の9ヶ月で2230万ドルに低下し、2021年度前の9ヶ月で6130万ドルに低下した。自由キャッシュフローの減少は，昨年枯渇したいくつかのカテゴリーの在庫を目的的に補充し，インセンティブによる奨励，資本支出の増加を支払ったためである。
2021年度前9ヶ月と比較して、2022年度前9ヶ月間の融資活動で使用されたキャッシュフローが5，910万ドル増加したのは、主に前年にクレジット手配された未返済金額と、長期債務の早期返済によるものである。この部分は、2021年2月の株式発行と2022年度前の9ヶ月間の我々の普通株の買い戻し(以下に述べる)によって相殺される。
株買い戻し計画
2022年3月、会社取締役会は株式買い戻し計画を承認した。株式買い戻し計画によると、同社は公開市場とひそかに協議した取引で最大1500万ドルの普通株を買い戻すことができる。上には
22
2022年度までの9ヶ月間、同社は手元に使える現金から290万株を買い戻し、総コスト(費用を含む)は1270万ドルだった。2022年度第3四半期には株の買い戻しはなかった。買い戻しした普通株を在庫株として保有する。株式買い戻し計画は2023年3月に満期になる。
信用手配
2021年10月28日、私たちは2023年5月に期限が切れる私たちの信用手配(“信用手配”)の代わりに、5年間の1.25億ドルの循環信用協定を締結した。この信用手配には2000万ドルの商業信用状と予備信用状、1500万ドルに達するSwinglineローンが含まれている。信用手配による借入金は、基本金利ローンやロンドン銀行の同業借り換え金利ローンに基づいて行われ、会社が選択する。基本金利ローンは利息を発生し、金利は：(A)最優遇金利、(B)連邦基金実質金利プラス0.50%年金利、(C)毎日LIBOR金利プラス1.00%年金利、プラス(Ii)会社の平均超過可獲得性の異なるパーセンテージに基づいて、0.25%または0.50%である。Libor金利ローンの期限は1ヶ月または3ヶ月であり、(I)LIBOR金利またはクレジットプロトコルで定義された基準金利に(Ii)を加えて、会社の平均超過獲得可能性の異なるパーセンテージに基づいて、すなわち1.25%または1.50%の利息を計算する。
2022年10月29日現在、私たちの信用手配では未返済の借金はなく、2022年度前の9ヶ月も借金がありません。2022年10月29日現在、未返済予備信用状金額は380万ドル、未返済信用状金額は100万ドル。2022年度までの9ヶ月間の平均未使用過剰可用性は約8200万ドルで、2022年10月29日現在の未使用過剰可用性は9020万ドルです。
資本支出
次の表には、2022年10月29日と2021年10月30日のオープン店舗と関連面積をそれぞれ示している
|
|
2022年10月29日 |
|
|
2021年10月30日 |
|
|
||||||||||
商店概念 |
|
量 |
|
|
正方形 |
|
|
量 |
|
|
正方形 |
|
|
||||
(単位：千平方フィート) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
DXL小売 |
|
|
218 |
|
|
|
1,664 |
|
|
|
220 |
|
|
|
1,678 |
|
|
DXLソケット |
|
|
16 |
|
|
|
80 |
|
|
|
16 |
|
|
|
80 |
|
|
カジュアルメンズXL小売店 |
|
|
30 |
|
|
|
100 |
|
|
|
38 |
|
|
|
126 |
|
|
カジュアル紳士服店 |
|
|
19 |
|
|
|
57 |
|
|
|
20 |
|
|
|
60 |
|
|
総店舗数 |
|
|
283 |
|
|
|
1,901 |
|
|
|
294 |
|
|
|
1,944 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
疫病のせいで、私たちの2021年度と2020年度の資本支出は非常に限られている。2022年度には、マーケティング·販売計画に関連する技術に投資しているため、資本支出は約1，000万~1，200万ドルと予想されています。私たちはまた、残りのカジュアル男性のXL店舗をDXL店舗に移転または変換する機会を積極的に探しています。これは、2022年度にいくつかの資本投資が必要かもしれません。2022年度の最初の9ヶ月間、レジャー男性XL小売店5店舗とDXL小売店2店舗を閉鎖しました。
私たちの店舗の足跡が浸透していない市場の空白空間の機会と、既存の一時的な男性XL店舗の移転機会も検討しています。私たちの店舗グループは私たちの業務戦略の重要な資産であると信じています。今後数年以内に店舗グループをさらに強化するにつれて、私たちは引き続き店舗に投資する予定です。次の三年から五年間、私たちの初歩的な店舗発展計画によると、私たちは50軒もの新しい店舗と移転した店舗を開設するかもしれないと信じています。
重要な会計政策と試算
私たちが2021年度年報に開示した重要な会計政策と推定には実質的な変化はない。最近の会計声明と会計原則の変化に関する情報は、本報告に掲げる連結財務諸表付記1を参照されたい。
非公認会計基準財務指標
自由キャッシュフローと調整後のEBITDAは非GAAP測定基準である。これらの非GAAP計量はGAAPに基づいて報告されたものではなく、経営活動よりも優れているか、または代替された純収入または現金流量、またはGAAPから導出された任意の他の業績測定基準とみなされるべきではない。また，すべての会社が同じ方法で非GAAP財務計測を計算しているわけではないため，本四半期報告で提案した非GAAP計測は他社が使用している類似計測と比較できない可能性がある。これらの非GAAP評価基準を組み込むことは投資家がより良いものを得るのに役立つと考えられます
23
我々の業績を知ることは，特にこれらの業績を前の時期と比較する際や，我々のGAAP財務諸表に合わせて審査する際に，投資家が我々の経営業績を評価するもう1つの手段として有用である.
以下の表にこれらの非GAAP測定基準の入金状況を示す(四捨五入の理由で、足ではない列があるかもしれません):
自由キャッシュフローです私たちは自由キャッシュフローを経営活動のキャッシュフローから資本支出を減算すると定義する。自由現金流には強制的で自由に支配可能な債務返済は含まれていない。自由キャッシュフローは経営陣が流動性を監視するための指標だ。私たちは運営キャッシュフローで私たちが行っている資本支出に資金を提供する予定だ。
次の表は入金自由キャッシュフロー：
|
|
以下の期日までの9か月 |
|||||||
(単位：百万) |
|
2022年10月29日 |
|
|
2021年10月30日 |
|
|
||
経営活動現金流量(公認会計原則) |
|
$ |
30.2 |
|
|
$ |
64.2 |
|
|
資本支出 |
|
|
(7.9 |
) |
|
|
(2.8 |
) |
|
自由キャッシュフロー(非公認会計基準) |
|
$ |
22.3 |
|
|
$ |
61.3 |
|
|
調整後EBITDA.調整後のEBITDAは、利息、税項、減価償却および償却前の収益を差し引いて計算され、いかなる資産減価も言及されていない。調整後のEBITDAは投資家が我々の業績を評価するのに有用であり，収益性と経済生産性を測る重要な指標であると信じている。下表では、調整後のEBITDAと純収入を照合した
|
|
次の3か月まで |
|
以下の期日までの9か月 |
||||||||||||||
|
|
2022年10月29日 |
|
|
2021年10月30日 |
|
|
|
2022年10月29日 |
|
|
2021年10月30日 |
|
|
||||
(単位：百万) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
純収入(公認会計基準で計算) |
|
$ |
10.5 |
|
|
$ |
13.7 |
|
|
|
$ |
80.8 |
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$ |
46.8 |
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追加回： |
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資産減価(収益) |
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— |
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(1.1 |
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(0.4 |
) |
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(2.1 |
) |
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所得税を支給する |
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2.1 |
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0.1 |
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(32.9 |
) |
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0.5 |
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利子支出 |
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0.1 |
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2.2 |
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0.4 |
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4.3 |
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減価償却および償却 |
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3.8 |
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4.1 |
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11.7 |
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13.0 |
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調整後EBITDA(非公認会計基準) |
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$ |
16.4 |
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$ |
19.0 |
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$ |
59.6 |
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$ |
62.5 |
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第3項は市場リスクに関する定量的かつ定性的開示である。
正常業務過程において、我々の財務状況や経営業績は、借入金金利変動や外国為替変動に関する市場リスクを含む様々なリスクの影響を受けることが多い。これらのリスクを定期的に評価し、これらや他の潜在的リスクのオープンな悪影響を防ぐための政策やビジネス慣行を策定している。
我々の2021年度年報第II部7 A項に開示された金利又は外貨リスクは何の実質的な変化もない。
項目4.制御とプログラム
情報開示制御とプログラムの評価
取引所法案第13 a-15条の要求に基づき、我々の経営陣は、我々の最高経営者及び最高財務責任者の監督の下で、2022年10月29日までの開示制御及び手続(取引所法案第13 a-15(E)及び15 d-15(E)条の定義による)の有効性を評価した。開示制御及び手続は、取引所法に基づいて提出又は提出された報告書に開示を要求する情報が蓄積されていることを確保し、その主要幹部及び主要財務官を含む会社管理層に適宜伝達し、開示要求に関する決定を直ちに行うことを目的としているが、制御及び手続に限定されない。経営陣は、どのような制御やプログラムが、どんなに設計や操作が良くても、その目標を実現するために合理的な保証を提供するしかないことを認識しており、管理部門は、可能な制御とプログラムのコスト-利益関係を評価する際にその判断を運用しなければならない。この評価に基づき、我々の最高経営責任者と最高財務責任者は、2022年10月29日までに、我々の開示制御及び手続が有効であると結論した。
財務報告の内部統制の変化
私たちの本社従業員の多くは毎週の一部で遠隔作業を続けていますが、2022年10月29日までの3ヶ月間、財務報告の内部統制(取引法規則13 a-15(F)および15 d-15(F)の定義による)には何の変化もなく、財務報告の内部統制に大きな影響を与えたり、合理的な可能性が大きく影響したりしています。
24
第2部：その他の情報
項目1.法的訴訟
私たちは通常の業務過程で様々な法的手続きとクレームの影響を受けるだろう。経営陣は現在、これらの問題の解決は私たちの将来の経営業績や財務状況に大きな悪影響を与えないと信じている。
第1 A項。リスク要因です
我々の2021年度年報第I部第1 A項に開示されたリスク要因に大きな変化は生じていない。
第二項株式証券の未登録販売及び募集資金の使用。
ない。
第3項高級証券違約
ない。
第4項鉱山安全情報開示
適用されません。
第5項その他資料
ない。
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プロジェクト6.展示品。
10.1 |
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会社がJames Reathと締結した雇用契約日は2022年9月19日。* |
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10.2 |
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会社とJames Reathが2022年10月7日に締結した独立インセンティブ制限株奨励協定.* |
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10.3 |
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会社とジョナサン·セインズベリーが2022年10月26日に締結した独立インセンティブ制限株式奨励協定.* |
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31.1 |
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1934年証券取引法第13 a-14(A)条による会社最高経営責任者の証明*。 |
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31.2 |
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1934年証券取引法第13 a-14条(A)条に基づく会社首席財務官の証明 |
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32.1 |
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2002年にサバンズ·オクスリ法案第906条で可決された“米国法典”第18編1350条による最高経営責任者の証明。* |
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32.2 |
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2002年にサバンズ·オックスリー法案第906節で可決された“米国法典”第18編1350条による首席財務官の証明。* |
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101.INS |
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XBRLインスタンスドキュメントを連結する.インスタンス文書は、そのXBRLタグがイントラネットXBRL文書に埋め込まれているので、対話データファイルには表示されない。 |
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101.衛生署署長 |
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インラインXBRL分類拡張アーキテクチャ文書. |
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101.CAL |
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インラインXBRL分類拡張はリンクベース文書を計算する. |
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101.DEF |
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XBRLソート拡張を連結してLinkbase文書を定義する. |
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101.LAB |
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XBRL分類拡張ラベルLinkbase文書を連結する. |
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101.価格 |
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XBRL分類拡張プレゼンテーションLinkbaseドキュメントを内部接続する. |
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104 |
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表紙対話データファイル-表紙対話データファイルは、そのXBRLタグがイントラネットXBRL文書に埋め込まれているので、対話データファイルには現れない。 |
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*アーカイブをお送りします。 |
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サイン
1934年の証券取引法の要求に基づいて、登録者は正式に正式に許可された署名者がそれを代表して本報告に署名することを手配した。
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目的地XLグループ，Inc. |
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日付：2022年11月17日 |
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差出人： |
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ジョン·F·クーニー |
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ジョン·F·クーニー |
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上級副総裁、首席会計官兼会社財務総監(正式授権官兼首席会計官)
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