デナリーキャピタルが会社を買収する
誤りQ30001913577--12-3100019135772022-09-3000019135772022-01-052022-09-3000019135772022-04-112022-04-1100019135772022-07-012022-09-3000019135772022-04-1100019135772022-01-052022-03-3100019135772022-04-012022-06-3000019135772022-04-142022-04-1400019135772022-07-192022-07-1900019135772022-04-122022-04-1200019135772022-01-0400019135772022-03-3100019135772022-06-300001913577DECA：公的株を償還できるメンバー2022-07-012022-09-300001913577DECA：公的株を償還できないメンバー2022-07-012022-09-300001913577アメリカ-公認会計基準：前払いメンバーを保留2022-07-012022-09-300001913577SRT：最大メンバ数2022-01-052022-09-300001913577SRT：最小メンバ数2022-01-052022-09-300001913577DECA：スポンジメンバー2022-01-052022-09-300001913577米国-GAAP：資本単位のメンバー2022-01-052022-09-300001913577アメリカ-公認会計基準：公共カテゴリメンバー2022-01-052022-09-300001913577アメリカ公認会計基準：保証メンバー2022-01-052022-09-300001913577DECA：公的保証メンバー2022-01-052022-09-300001913577DECA：PrivatePlacementWarrantsMember2022-01-052022-09-300001913577US-GAAP：PrivatePlacementMembers2022-01-052022-09-300001913577アメリカ公認会計基準：超過割当オプションメンバー2022-01-052022-09-300001913577アメリカ公認会計基準：保証メンバー2022-01-052022-09-300001913577アメリカ公認会計基準：保証メンバーアメリカ-公認会計基準：公共カテゴリメンバー2022-01-052022-09-300001913577アメリカ公認会計基準：保証メンバーDECA：イベントトリガ保証償還メンバーDECA：TriggerPriceTwoMember2022-01-052022-09-300001913577アメリカ公認会計基準：保証メンバーDECA：イベントトリガ保証償還メンバーDECA：TriggerPriceOneメンバー2022-01-052022-09-300001913577アメリカ公認会計基準：保証メンバーSRT：最小メンバ数2022-01-052022-09-300001913577DECA：公的株を償還できるメンバー2022-01-052022-09-300001913577DECA：公的株を償還できないメンバー2022-01-052022-09-300001913577アメリカ公認会計基準：超過割当オプションメンバーアメリカ-公認会計基準：公共カテゴリメンバーDECA：FounderSharesMember2022-01-052022-09-300001913577アメリカ-アメリカ公認会計基準：普通株式メンバーアメリカ-公認会計基準：公共カテゴリメンバー2022-01-052022-03-310001913577US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMembers2022-01-052022-03-310001913577アメリカ-公認会計基準：前払いメンバーを保留2022-01-052022-03-310001913577アメリカ-公認会計基準：公共カテゴリメンバーアメリカ-アメリカ公認会計基準：普通株式メンバー2022-04-012022-06-300001913577US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMembers2022-04-012022-06-300001913577アメリカ-公認会計基準：前払いメンバーを保留2022-04-012022-06-300001913577アメリカ-アメリカ公認会計基準：普通株式メンバーアメリカ-公認会計基準：公共カテゴリメンバー2022-04-012022-06-300001913577DECA：公共共有メンバー米国-GAAP：IPOメンバー2022-04-112022-04-110001913577DECA：公共共有メンバーアメリカ公認会計基準：超過割当オプションメンバー2022-04-112022-04-110001913577アメリカ公認会計基準：超過割当オプションメンバー2022-04-112022-04-110001913577DECA：スポンジメンバーUS-GAAP：PrivatePlacementMembers2022-04-112022-04-110001913577米国-GAAP：IPOメンバーDECA：引受契約メンバー2022-04-112022-04-110001913577アメリカ公認会計基準：超過割当オプションメンバーDECA：引受契約メンバー2022-04-112022-04-110001913577アメリカ-公認会計基準：公共カテゴリメンバーDECA：公共共有メンバー2022-04-110001913577DECA：公共共有メンバー2022-04-110001913577DECA：スポンジメンバー2022-04-110001913577DECA：スポンジメンバーDECA：PromissoryNoteMember2022-04-110001913577アメリカ-公認会計基準：公共カテゴリメンバー2022-09-300001913577アメリカ-公認会計基準：公共カテゴリメンバー2022-09-300001913577DECA：公共共有メンバー米国-GAAP：IPOメンバー2022-09-300001913577DECA：TrustAccount InvesteesMembers2022-09-300001913577DECA：PostCombinationNetWorthRequirementToEffectBusinessCombinationMember2022-09-300001913577DECA：公共共有メンバー2022-09-300001913577DECA：公的保証メンバー2022-09-300001913577US-GAAP：PrivatePlacementMembers2022-09-300001913577アメリカ公認会計基準：保証メンバー2022-09-300001913577アメリカ-公認会計基準：公共カテゴリメンバーアメリカ公認会計基準：保証メンバー2022-09-300001913577アメリカ-GAAP：公正価値は再帰的メンバーを測定する2022-09-300001913577アメリカ-GAAP：公正価値は再帰的メンバーを測定するアメリカ-公認会計基準：公正価値入力レベル1メンバー2022-09-300001913577アメリカ-GAAP：公正価値は再帰的メンバーを測定するアメリカ-公認会計基準：公正価値入力レベル2メンバー2022-09-300001913577アメリカ-GAAP：公正価値は再帰的メンバーを測定するアメリカ-公認会計基準：公正価値投入レベル3メンバー2022-09-300001913577DECA：スポンジメンバーDECA：FounderSharesMember2022-02-032022-02-030001913577DECA：FounderSharesMember2022-02-032022-02-030001913577SRT：最大メンバ数DECA：スポンジメンバー2022-02-032022-02-030001913577アメリカ公認会計基準：超過割当オプションメンバーDecafounderSharesMember2022-02-032022-02-030001913577DECA：スポンジメンバーDECA：FounderSharesMember2022-02-030001913577DECA：引受契約メンバーアメリカ公認会計基準：超過割当オプションメンバー2022-05-232022-05-230001913577DECA：スポンジメンバー2022-03-310001913577アメリカ公認会計基準：超過割当オプションメンバーアメリカ-公認会計基準：公共カテゴリメンバー2022-05-230001913577アメリカ-公認会計基準：公共カテゴリメンバー2022-11-150001913577アメリカ-公認会計基準：公共カテゴリメンバー2022-11-150001913577アメリカ-公認会計基準：公共カテゴリメンバーアメリカ-アメリカ公認会計基準：普通株式メンバー2022-09-300001913577アメリカ-公認会計基準：公共カテゴリメンバーアメリカ-アメリカ公認会計基準：普通株式メンバー2022-09-300001913577US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMembers2022-09-300001913577アメリカ-公認会計基準：前払いメンバーを保留2022-09-300001913577アメリカ-アメリカ公認会計基準：普通株式メンバーアメリカ-公認会計基準：公共カテゴリメンバー2022-01-040001913577US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMembers2022-01-040001913577アメリカ-公認会計基準：前払いメンバーを保留2022-01-040001913577アメリカ-アメリカ公認会計基準：普通株式メンバーアメリカ-公認会計基準：公共カテゴリメンバー2022-03-310001913577US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMembers2022-03-310001913577アメリカ-公認会計基準：前払いメンバーを保留2022-03-310001913577アメリカ-公認会計基準：公共カテゴリメンバーアメリカ-アメリカ公認会計基準：普通株式メンバー2022-06-300001913577アメリカ-公認会計基準：公共カテゴリメンバーアメリカ-アメリカ公認会計基準：普通株式メンバー2022-06-300001913577US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMembers2022-06-300001913577アメリカ-公認会計基準：前払いメンバーを保留2022-06-30ISO 4217：ドルXbrli：共有Utr：神様Xbrli：純Utr：月Utr：年ISO 4217：ドルXbrli：共有
 

アメリカです

アメリカ証券取引委員会

ワシントンD.C.，20549
表10-Q
(マーク1)
x
1934年証券取引法第13条又は15(D)条に規定する四半期報告

本四半期末まで九月三十日2022

☐
1934年証券取引法第13条又は15条に基づいて提出された移行報告
 
そこからの過渡期について

依頼文書番号001-41351

デナリーキャピタルが会社を買収します。

(登録者の正確な氏名はその定款に記載)
 
ケイマン諸島

(明またはその他の司法管轄権

会社や組織)
 
 
98-1659463

(税務署の雇用主

識別番号)
マディソン通り437号, 27階

ニューヨークです, ニューヨークです10022

(主な行政事務室の住所、郵便番号を含む)

(646) 978-5180|
(登録者の電話番号、市外局番を含む)
同法第12条(B)に基づいて登録された証券：
クラスごとのタイトル
 
取引
記号
 
各取引所の名称
登録する
単位は，各単位は1株A類普通株と1匹の償還回収株式証からなる
 
DECAU
 
ナスダック株式市場有限責任会社
A類普通株は、1株当たり0.0001ドルの価値があります
 
10年制
 
ナスダック株式市場有限責任会社
株式承認証は、1株当たりA類普通株の完全株式証明を行使することができ、行使価格は1株当たり11.50ドルである
 
DECAW
 
ナスダック株式市場有限責任会社
再選択マークは、登録者が(1)過去12ヶ月以内(または登録者がそのような報告の提出を要求されたより短い期間)に、1934年の証券取引法第13条または15(D)節に提出されたすべての報告書を提出したかどうか、および(2)過去90日以内にそのような提出要件に適合しているかどうかを示すはい、そうです
☒
違います
☐

再選択マークは、登録者が過去12ヶ月以内(または登録者がそのような文書の提出を要求されたより短い時間以内)に、S−Tルール405(本章232.405条)に従って提出を要求した各対話データファイルを電子的に提出したか否かを示すはい、そうです
☒
違います
☐

登録者が大型加速申告会社，加速申告会社，非加速申告会社，小さな報告会社，あるいは新興成長型会社であることを再選択マークで示す。取引法第12 b-2条の規則における“大型加速申告会社”、“加速申告会社”、“小申告会社”、“新興成長型会社”の定義を参照されたい。

大型加速ファイルサーバ
☐
ファイルマネージャを加速する
☐
非加速ファイルサーバ
☒
規模の小さい報告会社
☒
 
 
新興成長型会社
☒

新興成長型企業であれば、登録者が延長された移行期間を使用しないことを選択したか否かを再選択マークで示し、取引所法第13(A)節に提供された任意の新たまたは改正された財務会計基準を遵守する
☐

登録者が空殻会社であるか否かをチェックマークで示す(取引法第12 b-2条で定義されるように)：はい
☒
違います
☐

十一月一日まで
5
2022年には8,760,000A類普通株、1株当たり額面0.0001ドル、および2,062,500B類普通株は、1株当たり額面0.0001ドル、発行済みと発行された。

 

デナリーキャピタルが会社を買収します。

2022年9月30日までの四半期10-Q表

カタログ
 
ページ
第1部財務情報
2
プロジェクト1.デナリー資本買収会社の財務諸表
2
項目2.経営陣の財務状況と経営成果の検討と分析
18
プロジェクト3.市場リスクに関する定量的·定性的開示
23
項目4.制御とプログラム
23
第2部：その他の情報
24
項目1.法的手続き
24
第1 A項。リスク要因
24
第二項株式証券の私売及び募集資金の使用。
27
三番目の優先証券は約束を破った。
27
第四項鉱山安全情報開示
27
項目5.その他の情報
27
プロジェクト6.展示品。
28
第3部：サイン
28
 

連邦証券法の場合、本報告におけるForm 10-Q(“四半期報告”)に関するいくつかの陳述は“前向きな陳述”を構成する可能性がある。私たちの前向きな陳述は、未来に対する私たちまたは私たちの管理チームの期待、希望、信念、意図、または戦略に関する陳述を含むが、これらに限定されない。さらに、未来のイベントまたは状況を言及する任意の予測、予測、または他の特徴は、任意の基本的な仮定を含む任意の陳述であり、前向きな陳述である。“予想”、“信じる”、“継続”、“可能”、“推定”、“予想”、“予定”、“可能”、“可能”、“計画”、“可能”、“潜在”、“予測”、“計画”、“プロジェクト”、“すべき”、“会議する”および同様の表現は、前向きな陳述を識別することができるが、これらの言葉がないことは、前向きな陳述がないことを意味するわけではない。この四半期の報告書におけるForm 10-Qに関する前向きな陳述は、例えば、以下のようなことを含むことができる
 
私たちは適切な1つ以上のターゲット企業を選ぶことができます
 
 
 
 
私たちは初期ビジネスグループの能力を完成させました
 
 
 
 
私たちは1つ以上の予想目標業務に対する期待を満たしています
 
 
 
 
私たちの最初の業務合併後、私たちは私たちの高級管理者、肝心な従業員あるいは役員を維持または募集することに成功し、あるいは変更する必要があります
 
 
 
 
私たちの上級管理者と役員は、彼らの時間を他の業務に割り当て、私たちの業務または私たちの最初の業務の合併を承認したときに利益と衝突する可能性があります
 
 
 
 
私たちは初期ビジネスグループの潜在的な能力を達成するために追加融資を受けた
 
 
 
 
私たちの潜在的な目標企業の池
 
 
 
 
最近の新冠肺炎の流行による不確実性のため、私たちは初期業務の組み合わせを完成することができます
 
あるいはそのせいで
ロシア連邦とベラルーシは2022年2月にウクライナへの軍事行動を開始した
;
 
 
 
 
私たち上級管理職や役員は潜在的な業務統合の機会を多く創出する能力を持っています
 
 
 
 
わが国の公募証券の潜在的流動性と取引
 
 
 
 
私たちの証券は市場が不足している
 
 
 
 
信託口座以外の収益を使用するか、または信託口座残高に含まれる利息収入を使用する
 
 
 
 
信託口座は第三者の委託を受けないか
 
 
 
 
私たちは株式公開後の財政的表現を初めて公開した。

Form 10-Qに関するこの四半期報告書に含まれている展望的な陳述は、私たちの現在の未来の発展と私たちへの潜在的な影響に対する期待と信念に基づいている。私たちの未来の状況に影響を及ぼすことが私たちが期待していることに影響を与える保証はない。これらの展望的陳述は、多くのリスク、不確実性(その中のいくつかは私たちが制御できない)または他の仮定に関連し、実際の結果または表現は、これらの前向き陳述の明示的または暗示とは大きく異なる可能性がある。これらのリスクおよび不確定要因は、これらに限定されないが、2022年4月7日に米国証券取引委員会に提出されたS-1表登録声明と、2022年6月30日までの米国証券取引委員会に提出された第10-Q表四半期報告書のうち、“リスク要因”というタイトルに記載されている要因に限定されるものではない
♪the the the
米国証券取引委員会は、2022年8月12日。これらのリスクまたは不確実性のうちの1つまたは複数が現実になった場合、または私たちの任意の仮定が正しくないことが証明された場合、実際の結果は、これらの前向き陳述で予測された結果とは重大な点で異なる可能性がある。私たちは、適用される証券法が要求される可能性がない限り、新しい情報、未来のイベント、または他の理由でも、いかなる前向きな陳述を更新または修正する義務はない。



 
P
A
RT Iです
財務情報
 
I
項目1。
 
 
 
 
 
 
財務諸表
 
デナリーキャピタルが会社を買収します。

監査されていない簡明貸借対照表

2022年9月30日まで
 
 
資産
 
 
 
 
流動資産：
 
 
 
 
現金
 
$
985,578
 
前払い費用
 
 
132,427
 
流動資産総額
 
  
1,118,005
 
信託口座が所持している現金と現金等価物
 
 
84,645,261
 
総資産
 
$
85,763,266
 
 
 
 
 
 
負債.負債
仮持分
そして
株主の
赤字.赤字
 
 
 
 
流動負債：
 
 
 
 
売掛金と売掛金
 
$
90,803
 
流動負債総額
 

90,803
 
延期保証人賠償
 
 
2,887,500
 
総負債
 

2,978,303
 
 
 
 
 
 
引受金とその他の事項
 
 
 
 
A類
普通株
償還されるかもしれない
;
 8,250,000株価は$10.201株当たり
 
 
84,645,261
 
 
 
 
 
 
株主の
 
赤字：
 
 
 
 
優先株$0.0001額面価値1,000,000ライセンス株；ありません発行済みと未償還
 
 
—
 
A類普通株、$0.0001額面価値200,000,000ライセンス株；510,000発行済株式及び発行済株式(除く)8,250,000償還されるかもしれない株)
 
 
51
 
B類普通株、$0.0001額面価値20,000,000ライセンス株；2,062,500発行済みおよび発行済み株式
 
 
206
 
追加実収資本
 
 
—
 
赤字を累計する
 

(1,860,555
)
合計する
株主の
赤字.赤字
 

(1,860,298
)
T
総負債、臨時権益、
株主の
 
赤字.赤字
 
$
85,763,266
 
 
付記は監査されていない簡明な財務諸表の構成要素だ。
 

2
 
D
E
ナリー資本が会社を買収する。

監査されていない経営報告書

2022年9月30日までの3ヶ月

2022年1月5日から2022年9月30日まで
 
 
 
 
3か月まで

2022年9月30日
 
 
2022年1月5日から

(スタートを)通過する

2022年9月30日
 

 
 
 
 
 
 
 
 
組織と運営コスト
 
$
72,961
 
 
$
229,983
 
その他(収入)/支出
 
 
 
 
 
 
 
 
信託口座収入
 
 
(380,429
)
 
 
(495,261
)
純収入
 
$
(307,468
)
 
$
(265,278
)
 
 
 
 
 
 
 
 
 
加重平均は流通株を償還できる
普通株
 
 
8,250,000
 
 
 
5,305,762
 
基本的に希釈して1株当たりの純収益は
普通株
 
$
0.04
 
 
$
0.93
 
加重平均は流通株を償還できない
普通株
 
 
2,572,500
 
 
 
2,121,441
 
1株当たり基本的かつ希釈して純損失を償還することはできない
普通株
 
$
(0.01
)
 
$
(2.20
)
 
付記は監査されていない簡明な財務諸表の構成要素だ。
 

3

D
E
ナリー資本が会社を買収する。

監査されていない簡明変動表
株主の
権益/(赤字)

2022年9月30日までの3ヶ月

2022年1月5日から2022年9月30日まで
 
 
 
A類普通
株
 
 
 
 
B類普通
株
 
 
 
 
その他の内容
支払い済み
 
 
積算
 
 
合計する
株主の
 
 
 
 
株
 
 
金額
 
 
株
 
 
金額
 
 
資本
 
 
赤字.赤字
 
 
権益/(赤字)
 
2022年1月5日までの残高(開始)
 
 
—
 
 
$
—
 
 
 
—
 
 
$
—
 
 
$
—
 
 
$
—
 
 
$
—
 
保険者にB類普通株を発行する
 
 
—
 
 
 
—
 
 
 
2,156,250
 
 
 
216
 
 
 
24,784
 
 
 
—
 
 
 
25,000
 
純損失
 
 
—
 
 
 
—
 
 
 
—
 
 
 
—
 
 
 
—
 
 
 
(11,343
)
 
 
(11,343
)
2022年3月31日現在の残高
 
 
—
 
 
$
—
 
 
 
2,156,250
 
 
$
216
 
 
$
24,784
 
 
$
(11,343
)
 
$
13,657
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
公共部門が得た金を売却する
 
 
7,500,000
 
 
$
750
 
 
 
—
 
 
$
—
 
 
$
74,999,250
 
 
$
—
 
 
$
75,000,000
 
公共部門の収益を売却して--終了
-
分配する
 
 
750,000
 
 
 
75
 
 
 
—
 
 
 
—
 
 
 
7,499,925
 
 
 
—
 
 
 
7,500,000
 
個人配給会社が得た金を売却する
 
 
480,000
 
 
 
48
 
 
 
—
 
 
 
—
 
 
 
4,799,952
 
 
 
—
 
 
 
4,800,000
 
私募配給先で得た金を売却する-完了
-
分配する
 
 
30,000
 
 
 
3
 
 
 
—
 
 
 
—
 
 
 
299,997
 
 
 
—
 
 
 
300,000
 
繰延引受料に対応して、総収益の3.5%を占めます
 
 
—
 
 
 
—
 
 
 
—
 
 
 
—
 
 
 
(2,887,500
)
 
 
—
 
 
 
(2,887,500
)
引受業者は毛収入の2%割引です
 
 
—
 
 
 
—
 
 
 
—
 
 
 
—
 
 
 
(1,650,000
)
 
 
—
 
 
 
(1,650,000
)
その他繰延発行コスト
 
 
—
 
 
 
—
 
 
 
—
 
 
 
—
 
 
 
(567,815
)
 
 
—
 
 
 
(567,815
)
再分類と
i
追加実収資本に対するASC 480-10-S 99に従って償還可能なA類普通株の予備計量
 
 
(8,250,000
)
 
 
(825
)
 
 
—
 
 
 
—
 
 
 
(72,525,774
)
 
 
—
 
 
 
(72,526,599
)
償還可能なA類普通株に発行コストを分配する
 
 
—
 
 
 
—
 
 
 
—
 
 
 
—
 
 
 
4,488,135
 
 
 
—
 
 
 
4,488,135
 
償還可能なA類普通株の再計量調整
 
 
—
 
 
 
—
 
 
 
—
 
 
 
—
 
 
 
(14,480,964
)
 
 
(1,630,752
)
 
 
(16,111,536
)
B類普通株を没収する
 
 
—
 
 
 
—
 
 
 
(93,750
)
 
 
(10
)
 
 
10
 
 
 
—
 
 
 
—
 
純損失
 
 
—
 
 
 
—
 
 
 
—
 
 
 
—
 
 
 
—
 
 
 
(30,847
)
 
 
(30,847
)
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
2022年6月30日までの残高
 
 
510,000
 
 
$
51
 
 
 
2,062,500
 
 
$
206
 
 
$
—
 
 
$
(1,672,762
)
 
$
(1,672,505
)
その後の測定
A類普通株
償還する必要があるかもしれない
 
 
—
 
 
 
—
 
 
 
—
 
 
 
—
 
 
 
—
 
 
 
(495,261
)
 
 
(495,261
)
ネットワークがあります
収入.収入
 
 
 
—
 
 
 
—
 
 
 
—
 
 
 
—
 
 
 
—
 
 
 
307,468
 
 
 
307,468
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
2022年9月30日までの残高
 
 
510,000
 
 
$
51
 
 
 
2,062,500
 
 
$
206
 
 
$
—
 
 
$
(1,860,555
)
 
$
(1,860,298
)

付記は監査されていない簡明な財務諸表の構成要素だ。
 

4
 
デナリーキャピタルが会社を買収します。

監査されていない現金フロー表の簡略化表

2022年1月5日から2022年9月30日まで
 
経営活動のキャッシュフロー：
 
 
 
 
純収入
 
$
265,278
 
関連側が支払う結成費用
 
 
11,343
 
信託口座収入
 
 
(495,261
)
流動資産と流動負債の変動状況：
 
 
 
 
前払い費用
 
 
(132,427
)
売掛金と売掛金
 
 
90,803
 
経営活動のための現金純額
 

(260,264
)
 
 
 
 
 
投資活動によるキャッシュフロー：
 
 
 
 
信託口座に保有している投資
 
 
(84,150,000
)
投資活動のための現金純額
 

(84,150,000
)
 
 
 
 
 
資金調達活動のキャッシュフロー：
 
 
 
 
関係者に本票を発行して得た金
 
 
80,000
 
関係者に本票を支払う
 
 
(80,000
)
関係者収益
 
 
25,000
 
関係者に支払う
 
 
(240,020
)
私募先で得た金を発行する
超過配給を含めて
 
 
5,100,000
 
公募で得た金を公開発行する
超過配給を含めて
 
 
82,500,000
 
要約費用を支払う
 
 
(339,138
)
支払繰延保険者割引
 
 
(1,650,000
)
融資活動が提供する現金純額
 
  
85,395,842
 
 
 
 
 
 
現金純変動額
 
 
985,578
 
期初の現金
 
 
—
 
期末現金
 
$
985,578
 
 
 
 
 
 
非現金融資活動補足情報：
 
 
 
 
保険者がB類普通株の発行と引き換えに支払う繰延発行費用
 
$
25,000
 
繰延発行コストを追加実収資本に計上する
 
$
567,815
 
繰延発行コストは関連先で決済します
 
$
203,677
 
償還すべきA類普通株に発行コストを分配する
 
$
4,488,135
 
償還可能なA類普通株を再分類する
 
$
72,526,599
 
再測定調整開
 
クラス
償還されそうな普通株
 
$
16,111,536
 
その後の測定
A類普通株
償還する必要があるかもしれない
 
$
495,261
 
追加実収資本から受け取った繰延引受料
 
$
2,887,500
 
B類普通株を没収する
 
$
10
 

付記は監査されていない簡明な財務諸表の構成要素だ。

 
5
 
デナリーキャピタルが会社を買収します。

監査されていない要約の説明
 
財務諸表
2022年9月30日
 

注1-組織と業務の運営
 
デナリー資本買収会社(“当社”)は新たに設立された空白小切手会社であり、#年にケイマン諸島に登録設立された2022年1月5日それは.当社設立の目的は、1つまたは複数の業務との合併、株式交換、資産買収、株式購入、再編または同様の業務合併(“業務合併”)である。
 
当社は企業合併を完了するための特定の業界や部門に限定されません。当社は初期新興成長型会社であるため、当社は早期新興成長型会社に関するすべてのリスクを負う必要がある。
 
2022年9月30日現在、会社はまだ何の業務も開始していない。2022年1月5日(設立)から2022年9月30日までのすべてのイベントは、会社の設立と初公募株(IPO)に関連しており、詳細は以下の通り。同社は最初に初期業務合併を完了するまで何の営業収入も発生しない。当社は初公募で得られた金から利子収入の形で営業外収入を発生させます。同社はその財政年度の終了日として12月31日を選択した。
 

当社の保守人はケイマン諸島有限責任会社Denali Capital Global Investments LLC(“保守人”)である。
 
融資する
 
当社初公開株式登録説明書は2022年4月6日に施行されました。2022年4月11日、当社は初公募株を完成させた8,250,000単位(超過配給を含む750,000単位)(“公共単位”).各公共部門はA類普通株で構成されていますすなわち$0.00011株当たりの額面価値(公共単位内の株式、“公共株式”を含む)と償還可能な引当権証(“公共株式証”)は、完全な公共株式証の所有者毎に#ドルの取引価格で公共株式を購入する権利がある11.50一株ずつです。公屋単位は香港ドルで販売されています10.00公共部門ごとに発生する毛収入は$です82,500,000、別注3で述べます。初公募終了と同時に、当社は売却を完了します510,000単位(超過配給を含む30,000単位)(“個人配給単位”)，価格は#ドルである10.00私募単位ごとに私募で発生する総収益は$5,100,000注4で述べたように、取引費用は#ドルです5,105,315$でできています1,650,000引受料、$2,887,500繰延引受業者手数料とドル567,815他の発行コストは
最初は
料金は…
株主の
公平です。
 
信託口座
 
2022年4月11日に初公募が完了した後、合計84,150,000IPOの純収益は、私募先の売却益を含み、信託口座(“信託口座”)に入金され、1940年に改正された“投資会社法”(“投資会社法”)第2(A)(16)節に記載された米国政府証券に投資され、満期日は185(I)業務合併を完了する前又は(Ii)信託口座内の資金を自社株主に割り当てる前に、メンバー枠を問わない投資会社は、(I)業務合併を完了する前又は(Ii)信託口座内の資金を自社株主に割り当てる前に、(I)業務合併を完了する前又は(Ii)信託口座内の資金を自社株主に割り当てる前に、当社の決定により、通貨市場基金として米国国債のみに投資し、投資会社法第2 a-7条に規定するある条件に適合するオープン投資会社である。
 
会社経営陣は、初公募株や私募先の純収益の具体的な運用には幅広い裁量権を持っているが、基本的にはすべての純収益が一般的に業務統合に利用される予定である。証券取引所の上場規則は、企業合併は、1つ以上の経営中の企業または資産との公平な時価が少なくとも等しいことを要求しなければならない80信託口座の保有資産価値のパーセンテージ(繰延引受業者費用および信託口座利息収入の支払税は含まれていない)。企業合併後の会社が所有または買収した場合にのみ，会社は企業合併を完了する50対象会社が発行及び未発行の投票権を有する証券の割合以上、又はその他の方法で対象会社の持株権を取得することは、対象会社が投資会社法に基づいて投資会社として登録する必要がないようにするのに十分である。その会社が業務合併に成功する保証はない。
 

6

業務合併
 
当社は、(I)株主総会を開催して業務合併を承認することに関連すること、または(Ii)業務合併に関連する要約買収方式で公衆株式の全部または一部を償還することを含む、発行された公衆株式保有者(“公衆株主”)にその全部または一部を償還する機会を提供する。会社が株主の承認を求めて企業合併や買収要約を行うかどうかは会社が決定する。公衆株主は、初期業務合併完了までの2営業日前に計算された信託口座に入金された総金額(当初は$と予想されていた)に相当する現金形式で公開株式を償還する権利がある10.20公共単位ごとに，信託口座にその時点で比例して計算された利息(課税課税を差し引いた)を加える.財務会計基準委員会(“FASB”)会計基準編纂(“ASC”)テーマ480“負債と株式権”に基づいて、償還すべき公開株式は償還価値に従って入金され、そして初の公募完了時に臨時株式に分類される。会社は有形資産純資産がドル以下になる公開株を償還しません5,000,001(初期業務合併が完了する前または完了したときに、米国証券取引委員会(“米国証券取引委員会”)の“細株”規則の制約を受けないようにする)。しかしながら、企業合併に関連するプロトコルには、より大きな有形アセットまたは現金要件が含まれている可能性がある。会社は12初公募株終了後数カ月(または最大)18当社が業務統合完了期限(“合併期間”)を延長すると、初公募終了から計3カ月以内に初期業務統合が完了します。当社が合併期間内に予備業務合併を完了できなかった場合、当社は：(I)清算を除くすべての業務を停止し、(Ii)合理的に可能な場合にはできるだけ早く公衆株式を償還するが、償還後10営業日を超えず、1株当たりの価格で公衆株式を償還し、現金で支払い、信託口座に保有している資金から稼いだ利息を含む信託口座に入金された総額に相当し、ある場合には(最大で$を超えない)会社の特許経営権と所得税を支払う100,000法律の適用により、(I)償還後に公衆株主が株主としての権利(更なる清算割り当て(ある場合)を受け取る権利を含む)、及び(Iii)当社の残りの株主及びその取締役会の承認の下で、償還後に合理的可能な範囲内でできるだけ早く解散及び清算を行い、各償還は当社がケイマン諸島法律に基づいて債権者の債権及びその他の適用法律の規定により規定された義務を規定しなければならない。会社の株式承認証には償還権や清算分配が存在せず、もし会社が以下の時間内に業務合併を完成できなかった場合、これらの株式承認証は期限が切れた時に一文の価値もありません12初公募株終了後数カ月(または最大)18会社が企業合併完了の期限を延長すれば(初公募が終了した日から数ヶ月)。
 
方正株式はB類普通株式(“方正株式”)に指定されており、以下に述べる以外に、方正株式保有者は公衆株主と同じであり、方正株式所有者は公衆株主と同じ株主権利を有しているが、(I)会社の初期業務合併前に、方正株式保有者のみが取締役任命投票を行う権利があり、会社の初期業務合併の完了に関連し、かつ方正株式多数保有者は取締役会メンバーを罷免することができる
会社への影響
 
いかなる理由でも、(Ii)方正株式はいくつかの譲渡制限を受ける必要があり、詳細は以下のとおりである：(Iii)当社の初期株主は当社と合意しており、これにより、(A)方正株式および公衆株式の償還権を放棄して、当社の初の業務合併を完了することに同意した。(B)創業者株式及び公衆株式の償還権を放棄し、株主投票が会社の組織定款大綱及び定款細則の改正及び改正を承認したため、当該改正案は、会社が最初の業務合併について会社の公衆株式又は償還の義務を規定する実質又は時間に影響を与える100会社が以下の時間内に予備業務合併を完了していない場合、会社の公衆株式の割合を保有する12初公募株終了後数カ月(または最大)18初公募終了後数ヶ月以内に、当社が業務合併完了期限を延長した場合)、及び(C)当社が以下の時間内にその初期業務合併を完了できなかった場合は、その創業者株式に関する割り当てを信託口座から清算する権利を放棄する12初公募株終了後数カ月(または最大)18(I)最初の公募完了後数ヶ月以内(例えば、当社が業務合併完了期限を延長する)には、彼らが保有する任意の公開株式について信託戸籍から割り当てられる権利があるにもかかわらず(例えば、当社が指定期限内にその初期業務合併を完了できなかった場合)、(Iv)創設株式は、当社の初期業務合併を完了すると同時に、または完了した後に自動的に公開株式に変換するか、または(V)創始株式所有者は、事前に公開株式に変換することを選択することができ、(V)創設株式は登録権を有する権利がある。会社がその初期業務合併を公衆株主に提出して議決した場合、発起人及び会社管理チームの各メンバーは、会社の初期業務合併を支持することに同意した。


7
 
保険者は、第三者が当社に提供するサービス又は当社に販売されている製品又は当社が取引協定を締結することを検討している予想対象企業に任意のクレームを提起し、一定範囲内で信託口座内の資金金額を(I)$以下に低下させた場合、保険者は当社に責任を負うことに同意する10.20又は(Ii)信託資産価値の減少により信託口座清算の日に信託口座に保有する1株当たりの公共株の実際の金額は、いずれの場合も、納税のために抽出可能な利息を控除する。この責任は、信託口座に入る権利およびすべての第三者または潜在的な目標業務を放棄するいかなるクレームにも適用されず、IPO引受業者に対する当社の賠償による特定の債務(改正された1933年の証券法(“証券法”)に基づく負債を含む)に対する任意のクレームにも適用されない。また、執行の免除が第三者に対して強制的に執行できないとみなされた場合、当社の保険者は、当該第三者のクレームに対していかなる責任も負わない。
 
流動資金、資本資源、持続的な経営を考える
 
T
会社の完成前の流動資金需要
I
姿勢.姿勢
スポンサーの支払いで満足しました
$25,000
(付記5参照)方正株式及び無担保本票下の融資
(“本票”)
 
スポンサーから
$400,000 
(注5参照)2021年12月31日に全額返済されました。完成しました
初公募株
当社の流動資金は完成しました
初公募株
そして
保証人に私募配給先を売却し
信託口座の外に持っています。2022年9月30日現在、会社は現金を持っている
$985,578
運営資本を$に1,027,202.
 
また、企業合併に関連する取引費用を支払うためには、会社の保険者又は保険者の関連会社又は会社の特定の上級管理者及び取締役は、会社に運営資金ローンを提供する義務はない
以下のように定義する
(注5参照)。2022年9月30日現在、運転ローンの場合の未返済額は何もありません。


以上に基づき、経営陣は、当社が業務合併を早期に完了した日又は1年後の時間で十分な運営資金及び借入金能力を満たすことができないと信じている
 
本四半期報告の期日
それは.この期間中に会社は
信託口座の資金を使う
支払いをする
 
お金を払うべきです
識別と評価
潜在的な初期業務合併候補者は
執行する．
潜在的なターゲット企業の職務調査を行い
支払いをする
旅行支出に使う
 
潜在的なターゲット企業の識別と評価と関連がある
,
選択する
目標業務
初期ビジネス統合を実現するために
そして、そして
組織·協議·完備
企業合併。


当社の持続経営考慮事項の評価について
使用
FASB ASC
 
205-40は、財務諸表-継続経営業務、管理層が強制清算及び解散の日付、及び当社が上述したような流動資金状況を決定しており、当社が2023年4月6日まで経営を継続できるか否か、すなわち当社が予定している清算日を、その日までに業務合併を完了できなかった場合には、大きな疑いが生じる。

リスクと不確実性

2022年2月、ロシア連邦とベラルーシはウクライナと軍事行動を展開した。この行動により、米国を含む複数の国がロシア連邦とベラルーシに対して経済制裁を実施した。また、これらの未監査の簡明財務諸表の日付まで、この行動や関連制裁が世界経済に与える影響は確定できない。これらの未監査の簡明財務諸表が発表された日まで、会社の財務状況、経営結果、キャッシュフローへの具体的な影響も特定できない。

管理層は引き続き新冠肺炎疫病の影響を評価し、そして結論を出し、ウイルスと戦争は会社の財務状況、経営業績と目標会社探しにマイナス影響を与える可能性があるが、具体的な影響はまだ簡単に確定できず、これらの監査されていない簡明財務諸表の日付まで。監査されていない簡明な財務諸表には、この不確実性の結果がもたらす可能性のあるいかなる調整も含まれていない。

8
 
付記2--主要会計政策の概要
 
陳述の基礎
 
添付されている未監査の簡明財務諸表は
アメリカで一般的に受け入れられている会計原則(“公認会計原則”)
中期財務情報について、表格10-Q及びS-X規則第8条による説明
証券法によると
それは.米国証券取引委員会中期財務報告規則と規定によると、公認会計基準に従って作成された財務諸表に通常含まれるいくつかの情報または脚注開示は簡素化または漏れている。したがって、それらは、財務状況、経営成果、またはキャッシュフローを完全に報告するために必要なすべての情報および脚注を含まない。経営陣は、添付されていない監査されていない簡明財務諸表には、正常な経常的性質の調整を含むすべての調整が含まれており、これらの調整は、公平列報に記載されている期間の財務状況、経営業績、現金流量に必要であると考えている。
 
添付されている監査されていない簡明財務諸表は会社の目論見書と一緒に読まなければならない。目論見書は2022年3月1日にアメリカ証券取引委員会に提出された2022年1月5日から2022年2月7日までの初歩的な監査済み財務諸表とその付記を含み、会社の8-K表報告は会社が2022年4月11日までの監査された貸借対照表とその付記を含み、この報告は2022年4月15日にアメリカ証券取引委員会に提出される。2022年1月5日から2022年9月30日までの中間業績
あります
必ずしも表明するとは限りません
 
財政年度
 
2022年12月31日まで、または未来の任意の過渡期。
 
新興成長型会社の地位
 
証券法第2(A)節の定義によると、当社は“2012年に開始された我々のビジネススタートアップ企業法案”(“JOBS法案”)により改正された“新興成長型企業”であり、他の非新興成長型企業に適用される上場企業に適用される各種報告要件のいくつかの免除を利用することができるが、これらに限定されず、2002年の“サバンズ·オックススリー法案”404条の監査役認証要求を遵守する必要はなく、定期報告や委託書における役員報酬に関する開示義務を低減し、役員報酬や依頼書に対する非拘束的相談投票の要求を免除することができる
株主.株主
以前に承認されていなかった金色のパラシュート支払いを承認します。
 
また、雇用法第102条(B)(1)条免除新興成長型企業は、民間企業(すなわち、施行が宣言されていない証券法登録声明又は改正証券取引法“(”取引法“)に基づいて登録されていない証券種別)が、新たな又は改正された財務会計基準の遵守を要求されるまで、新たな又は改正された財務会計基準を遵守することを免除する。雇用法案は、会社は延長された移行期間から撤退することを選択し、非新興成長型会社に適用される要求を遵守することができるが、どのような選択脱退も撤回できないと規定している。当社は、移行期間を延長することを選択しないこと、すなわち、1つの基準が発表または改訂されることを選択しており、この基準が上場企業または民間会社に対して異なる適用日がある場合、当社は新興成長型会社として、民間会社が新しい基準または改訂基準を採用する際に新しい基準または改訂された基準を採用することができる。これにより、当社の財務諸表を、新興成長型会社でも新興成長型会社でもない別の上場企業と比較し、後者は使用する会計基準の潜在的な違いにより、延長された過渡期を採用しないことを選択する可能性がある。
 
予算の使用
 
公認会計原則に基づいて審査されていない簡明な財務諸表を作成する場合、会社管理層は、財務諸表の日付の報告された資産及び負債額、又は有資産及び負債の開示、並びに報告期間内に報告された収入及び費用金額に影響を与える推定及び仮定を行う必要がある。したがって，実際の結果はこれらの見積り値と大きく異なる可能性がある.

 
現金と現金等価物
 
当社は購入時の原始満期日が三ヶ月以下のすべての短期投資を現金等価物と見なしています。“会社”ができた違います。私は2022年9月30日に現金同等物を何も持っていない。


9
 
信託口座への投資
 
同社が信託口座に保有するポートフォリオは、米国政府証券に投資され、一般に決定しやすい公正な価値、または両方の組み合わせを有する通貨市場基金への投資を含む。これらの証券の公正価値変動による損益
信託口座に持っている投資で稼いだ利息
添付された監査されていない簡明な経営報告書に含まれる信託口座収入。信託口座保有投資の推定公正価値は、既存の市場情報に基づいて決定される。

製品発売コスト
 
サービス提供コストは$5,105,315主に貸借対照表の日に発生したIPOに関する引受、法律、会計、その他の費用が含まれています
最初は
料金は…
共有
o
Lder
初公募が完了した後、Sの株式。当社はFASB ASC 340-10-S 99-1と米国証券取引委員会従業員会計公告テーマ5 A-“発売費用”の要求を遵守しています
.
“当社は、公開株式及び公開株式証の相対的公平価値に基づいて、公開株式及び公開株式証(以下、付記3参照)との間に発売コストを分配する。したがってドルは4,488,135公開株式に割り当てられ仮株式に計上されています617,180公共株式証明書に割り当てられ告発されました
株主の
権益/(赤字)。
 
金融商品の公正価値
 
会社の資産と負債の公正価値は、財務会計基準委員会ASC 825号“金融商品”に規定されている金融商品に適合し、その公正価値は貸借対照表中の帳簿価値に近く、これは主にその短期的な性質によるものである。
 
株式承認証
 
権利証の具体的な条項の評価およびFASB ASC 480“負債と権益の区別”(“ASC 480”)とFASB ASC 815に適用される権威的指導に基づいて、当社は権利証を株式分類または負債分類ツールとした。評価は、株式証明書がASC 480が指す独立金融商品であるかどうか、ASC 480が指す負債定義に適合するかどうか、およびFASB ASC 815下の株式分類に関するすべての要求に適合するかどうか、株式承認証が自社自身の普通株にリンクしているかどうか、および権利証所有者が当社がコントロールできない場合に“現金純額決済”を要求する可能性があるかどうか、および他の持分分類条件を含むかどうかを評価する。この評価は引受権証発行時に行い、株式証明書未完済期間の四半期終了日ごとに行った。
 
すべての持分分類基準に適合する発行または修正された権利証については、権証は発行時に追加実収資本の構成要素として記録されなければならない。すべての持分分類基準を満たしていない発行または修正された権利証については、権利証は、発行当日およびそれ以降の各貸借対照表の日に、その初期公正価値で入金されなければならない。当社の勘定8,250,000公共株式承認証(定義付記3)及び510,000私募株式権証(定義付記4参照)は持分分類ツールである。
 
終わりだ
-
2022年1月5日から2022年9月30日までの分配負債は、これらの財務諸表にとって重要ではない。
 

償還可能なA類普通株
 
会社勘定
s
ASC 480の規定によれば、そのA類普通株は償還が必要である可能性がある。強制償還しなければならないA類普通株(ある場合)は負債ツールに分類され、公正価値によって計量される。条件付き普通株式(償還権を有する株式を含むが、償還権は所有者によって制御されるか、または当社の制御範囲内でない不確定事件が発生した場合には償還しなければならない)を一時的権益に分類することができる。他のすべての時間に普通株は
株主の
公平です。当社の普通株のいくつかの償還権は当社の制御範囲内ではないと考えられています
あります
未来の不確実な事件の発生から制限されている。2022年9月30日までに8,250,000償還される可能性のあるA類普通株は償還価値に応じて仮権益として列報し、含まれていない
株主の
 
当社の監査を受けていない簡明貸借対照表の権益部分。
 
当社は償還価値変動が発生した場合に直ちに確認し、報告期間終了時に普通株を償還可能な帳簿価値を償還価値に等しいように調整する。償還可能普通株式金額の増加または減少は追加支払い費用の影響
-
資本または累積赤字(追加支払いの場合)
-
資本金はゼロに等しい。



10

2022年9月30日現在、監査されていない簡明貸借対照表に反映されている普通株式残高は以下の通りである
 
総収益
 
$
 
82,500,000
 
もっと少ない：
 
 
 
 
 
 
 
 
 
株式公開承認証に割り当てられた収益
 
 
(9,973,401
)
償還可能株式に関する発売コストの分配
 
 
(4,488,135
)
また：
 
 
 
 
頭文字をとる
そく てい する
帳簿価値と償還価値の比
 
 
16,111,536
 
償還可能なA類普通株の後続計量(信託口座から稼いだ利息)
 
 
495,261
 
償還可能な普通株
 
 
84,645,261
 
 
信用リスクが集中する
 
会社を集中的な信用リスクに直面させる可能性のある金融商品には、連邦預金保険加入範囲#ドルを超える可能性がある金融機関の現金口座が含まれている250,000それは.当社はこれにより損失を受けていません。
 
普通株1株当たり純収益/(損失)
 
同社はFASB ASC 260の“1株当たり収益”の会計と開示要求を遵守している。1株当たりの純損失の計算方法は、純損失を期間内に発行した普通株の加重平均を除いたが、没収可能な普通株は含まれていない。加重平均株減少の影響は93,750引受業者が超過配給選択権を行使したため没収された方正株式。償還可能なA類普通株の償還価値増加値の再計量はすべて公衆株主に支払う配当金とみなされる
発行された権利証は可能または行使可能である(すなわち，
初期業務合併完了後30日または初公募終了後12ヶ月(遅い者を基準)に。上には
1株当たり収益(EPS)
それにもかかわらず、株式承認証は逆償却であり、それらは通常、意外な状況が解決されるまで、基本的な1株当たり収益または1株当たり収益を希釈することに反映されないからである。
2022年9月30日現在、会社は、行使または普通株に転換され、会社の収益で共有される可能性のある他の希釈証券や契約を持っていない。したがって、1株当たりの普通株の配当収益(損失)は、列報期間中の1株当たり普通株の基本収益と同じである。
 
監査されていない簡明な報告書に記載された1株当たり純収益(損失)
s
運営の基本は以下のとおりである
 
 
 
3か月

9月30日まで

2022
 

 
 

 
1月5日から

2022年(開始)

9月30日まで

2022
 


 
純収入
 
$
307,468
 
 
$
265,278
 
信託口座の投資で稼いだ利息
 
 
(380,429
)
 
 
(495,261
)
仮配当金を償還価値に増額する
 
 
-
 
 
 
(16,111,536
)
純損失は株式増額を償還価値にすることを含む
 
$
(72,961
)
 
$
(16,341,519
)
 
 
 
3か月
s
2022年9月30日まで
 
 
2022年1月5日から(成立)
2022年9月30日まで
 
 
 
 
償還可能である

株
 
 
-ではない

償還可能である

株
 

 
 

 
償還可能である

株
 
 
-ではない

償還可能である

株
 

 
基本と希釈後の1株当たり純収益/(損失)：
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
分子：
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
臨時配当金の増加を含む純損失を分配する
 
$
 
(55,618
)
 
 
$
(17,343
)
 
 
$
(11,673,872
)
 
 
$
(4,667,647
)
信託口座の投資で稼いだ利息
 
 
380,429
 
 
 
-
 
 
 
495,261
 
 
 
-
 
仮株を償還価値に増やす
 
 
-
 
 
 
-
 
 
 
16,111,536
 
 
 
-
 
純収益/(損失)分配
 
$
 
324,811
 
 
 
$
(17,343
)
 
$
 
4,932,925
 
 
$
 
(4,667,647
)
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
分母：
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
加重平均流通株
 
 
8,250,000
 
 
 
2,572,500
 
 
 
5,305,762
 
 
 
2,121,441
 
基本と希釈後の1株当たり純収益/(損失)
 
 
0.04
 
 
 
(0.01
)
 
 
0.93
 
 
 
(2.20
)
 

11

所得税
 
会社はFASB ASC 740に基づいて所得税を計算する
,
“所得税”(ASC 740)。米国会計基準第740条は、繰延税金資産および負債を確認することを要求し、資産および負債の財務諸表および税ベース差異の予想影響も考慮するとともに、税金損失および税額控除から得られる予想される将来の税項目利益も考慮しなければならない。ASC 740はまた、繰延税金資産のすべてまたは一部が現金化できない可能性が高い場合に、推定値を確立することを要求する。
 
ASC 740はまた、企業財務諸表において確認された所得税における不確実性の会計処理を明らかにし、財務諸表確認および計量納税申告書において採用されるまたは予期される納税ヘッドの確認閾値および計量手順を規定する。これらのメリットを確認するためには、税務機関が審査した後、税収状況がより持続可能でなければならない。ASC 740はまた、確認、分類、利息および処罰、移行期間会計、開示、および移行の終了について指示を提供する。
 
同社は未確認の税収割引に関する課税利息と罰金を所得税費用として確認している。2022年9月30日現在、未確認の税収割引もなく、利息や罰金の課税額もない。当社では現在、審査において重大な支払い、課税、またはその立場から重大な逸脱を招く可能性のある問題は発見されていません。
 
当社はケイマン諸島を当社唯一の主要税務管区と決定しました。
 
その会社は所得税分野で連邦と州税務機関の潜在的な審査を受けるかもしれない。これらの潜在的な検査には、減額を疑問視する時間と金額、異なる税収管轄区域間の収入関係、連邦と州税法の遵守状況が含まれる可能性がある。会社経営陣は、未確認の税収割引総額は今後12カ月以内に実質的に変化しないと予想している。
 
現在、ケイマン諸島政府は2022年1月5日(開始)から2022年9月30日までの間に収入に課税しない。
 
最近の会計公告
 
経営陣は、最近公布されたが発効していない会計基準は、現在採用されていれば、当社が監査していない簡明財務諸表に大きな影響を与えないと考えている。
 
注3-初公募
 
2022年4月11日、会社が販売8,250,000公屋単位，購入価格は$である10.00公共部門ごとに発生する毛収入は$です82,500,000(含む)750,000引受業者の部分によって超過配給選択権)がIPOに関連する公共単位を行使する.各公共部門は1つの公共株式と1つの公共株式証から構成される。各公開株式証の所有者は#元で公開株式を購入する権利がある11.501株当たり，完全な株式引受権証明書のみが行使できる.
 
株式承認証は次の比較的後の時間から行使されます30当社の予備業務合併が完了してから数日後か12最初の公募が終了してから5ヶ月を数え、当社が予備業務合併を完了した後5年または償還または清盤の時にもっと早く満了する(付記7参照)。


12
 
付注4-私募
 
初の公募が終わると同時に保証人が購入した510,000個人配給会社(含む)30,000引受業者の部分によって超過配給選択権を行使する個人販売単位)は，価格は$である10.00個人配給単位ごとに、購入総価格は$です5,100,000個人配給中です各個人配給単位は、A類普通株(“プライベート配給株式”)と引受権証(“個人株式承認証”)とを含む。各私募株式証明書は所有者に$#の価格でA類普通株を購入する権利を持たせる11.501株につき，調整することができる.私募先を売却する若干の収益は、信託口座が保有する初公募所得金の純額に計上されている。
 
もし会社が以下の時間内に業務合併を完了しなければ12か月IPO終了(または最高到達可能)18ヶ月です初公募が完了した後、当社が業務合併完了期限を延長すると、売却信託戸籍内に保有している私募先が得た金は、当社A類普通株(法律で規定されている規約を適用される)と私募機関の償還に使用され、すべての関連証券は満期時に一文の価値もなくなります。一部の例外を除いて、私募部門は初期業務合併が完了してから30日以内に譲渡、譲渡または販売することができません。
 
付記5--関連先取引
 
方正株
 
2022年2月3日スポンサーが買収しました2,156,250方正株をドルと交換する25,000保証人が負担する延期発行費用を支払う。2022年5月23日93,750引受業者は余剰株式に対して超過配給選択権を行使しなかったため、方正株式は没収された375,000公共単位(注6参照)。
 
方正株式は、初公開株式販売先に含まれるA類普通株と同様であり、方正株式が自社で初期業務統合を行う際に自動的にA類普通株に変換される点で異なる。
 
また、
♪the the the
S
Ponsorと各メンバーは
♪the the the
管理チームは
“会社”
これにより彼らはそれを放棄することに同意しました
F
オールドラー
S
野ウサギと
P
大衆化する
S
野ウサギを持っています
 
保険者及び当社の取締役及び行政官は，第(A)項の早い者の前に，その創設者のいかなる株式を譲渡，譲渡又は売却してはならないことに同意する1年初期業務合併が完了した後、(B)会社初期業務合併後、
(X)クラスA普通株の終値が$以上である場合12.001株(株式別分割、株式資本化、再編、資本再編及び類似事項調整)20いつでも取引日30-少なくとも取引開始日の間150(Y)会社が清算、合併、株式交換、または他の同様の取引を完了した日、この取引は、すべての公衆株主が、その公開発行された株式を現金、証券または他の財産に交換する権利を有することをもたらす。譲渡を許可された者は、保証人及び当社の取締役及び行政人員が任意の方正株式について締結した同じ制限及びその他の合意に規定された制限を受ける。
 
本票の関連先
 
2022年2月3日、スポンサーは同社に最高$を提供することに同意した400,000初回公募株の一部の費用に用いられる。2022年4月11日までに80,000この切符の項目では未払いです。この融資は無利子·無担保融資であり、(I)2022年9月30日または(Ii)初の公募終了時(比較的早い者)に満期となる。2022年4月12日、IPO終了時に、融資は信託口座に保有されていない発行収益から返済される。
 
関係者の都合で
 
保証人は会社を代表して一定の結成、運営、あるいは要約費用を支払った。これらの金額は必要に応じて支払われ、利息は計算されません。2022年1月5日(設立)から2022年3月31日までスポンサーが$を支払った215,020当社の結成コスト、運営コスト、発売コストを代表します。2022年4月12日、会社はスポンサーに$を支払った160,0202022年4月14日、会社は受け取りました
$25,000スポンサーから。そして2022年7月19日に会社は全額ドルを支払いました80,000関係者に。2022年9月30日までに
いくつありますか違います。関連先の未払い金に対応する。


13
 
運営資金ローン
 
企業合併に関連する取引費用を支払うために、保険者又は保険者の関連会社、又は会社の特定の上級管理者及び取締役は、必要に応じて会社資金(“運営資金ローン”)を貸与することができる。会社が業務合併を完了すれば、会社は会社に発行された信託口座の収益から運営資金ローンを返済する。そうでなければ、回転金ローンは信託口座以外の資金からしか返済できないだろう。企業合併が完了しなければ、会社は信託口座以外の収益の一部を使用して運営資金ローンを返済することができるが、信託口座のどの収益も運営資金ローンの返済には使用されない。
 
上記の場合を除いて、当該等の運営資金ローンの条項(あれば)は未定であり、当該等の融資に関する書面合意も存在しない。運営資金ローンは、企業合併が完了した後に返済され、利息を計算しない、あるいは貸手が自分で決定し、最高で$に達する1.5このような運営資金ローンのうち100万ドルは企業合併後の実体の単位に変換でき、価格は
$10.00単位ごとです。これらの単位は個人配給単位と同じになるだろう。2022年9月30日までに違います。運転資金ローンは返済されていません。
 
付記6--支払引受及び又は事項
 
登録権
 
運営資金ローンの転換により発行された私募配給株式(及び私募株式証の行使により運営資金ローンを転換する際に発行可能な任意の私募配給株式)を含む方正株式、私募配給株式及び私募株式証の所有者は、2022年4月6日に署名された登録及び株主権利協定に基づいて登録権を有する。これらの証券の保有者は、会社にこのような証券の登録を要求する最大3つの要求を提出する権利があるが、短い要求は含まれていない。また、所有者は、初期業務合併完了後に提出された登録声明に対して何らかの“搭載”登録権を有し、証券法第415条に基づいて同社に当該等の証券の登録転売を要求する権利がある。当社はこのような登録声明を提出する費用と費用を負担します。
 
引受契約
 
その会社は引受業者に授与した45-初公募日から最大購入可能な日数選択権1,125,000追加の公共単位は、IPO価格で引受割引およびマージンを差し引いた超過配給(ある場合)である。引受業者が超過配給選択権を行使した原因の一部は750,000公共部門、2022年4月11日。2022年5月23日、引受業者は余剰株式に対して超過配給選択権を行使しないことを決定した375,000公共部門
 
はい45-日数。
 
引受業者は#ドルの現金引受割引を受けた0.20各公共単位、または$1,650,000合計は，IPO終了時に支払う.さらに、引受業者は#ドルの繰延費用を得る権利があるだろう0.35各公共単位、または$2,887,500要するに…
添付の簡明貸借対照表に含まれる。
会社が業務合併を完了した場合にのみ、引受契約の条項に基づいて、繰延費用を信託口座に保有する金額の中から引受業者に支払う。
 
注7-
株主の
赤字.赤字
 
優先株
-当社の発行許可1,000,000額面$の優先株0.0001株式1株当たり、当社取締役会が随時決定した指定、投票権及びその他の権利及び特典を有しています。2022年9月30日までに違います。発行済みまたは発行された優先株。
 
 
14

A類普通株-
当社は発行を許可されている200,000,000額面$のA類普通株0.0001一株ずつです。2022年9月30日までに510,000発行済みと発行済みのA類普通株は含まれていません8,250,000償還可能なA類普通株。
 
B類普通株
-当社の発行許可20,000,000額面$のB類普通株0.0001一株ずつです。2022年9月30日までに2,062,500発行済みと発行されたB類普通株。2022年5月23日93,750引受業者は余剰株式に対して超過配給選択権を行使しなかったため，B類普通株は没収された375,000公共部門です。
 
会社の最初の業務合併前には，B類普通株の保有者のみが取締役の任命を投票で決定する権利があり，会社B類普通株の多数保有者は取締役会メンバーを罷免することができる
会社への影響
 
どんな理由でも。また、ケイマン諸島以外の司法管轄区域で運営を継続する会社の投票では(株主総会で投票するすべての普通株の少なくとも3分の2の投票権が必要)、方正株式の保有者は方正株式を保有するごとに10票、A類普通株の所持者はA類普通株ごとに1票投票するため、会社の初期は
株主.株主
他の株主投票なしにこのような提案を承認することができるだろう。
 
B類普通株は初期業務合併完了時に自動的にA類普通株に変換され，割合はすべての方正株式変換後に発行可能なA類普通株数は変換後にほぼ等しい20(I)初公募完了後に発行済みおよび発行済み普通株式総数に加え、(Ii)当社が初期業務合併(公衆株主によるA類普通株償還後)を完了したために発行または発行可能なA類普通株総数に加え、(Ii)当社が初期業務合併(公衆株主がA類普通株を償還した後)のために発行またはA類普通株に変換可能なA類普通株または行使可能またはA類普通株に変換可能な任意のA類普通株または行使可能またはA類普通株に変換可能なA類普通株総数とみなす。初期業務合併における任意の売り手および運営資金ローンの転換時に保険者、その関連会社または会社管理チームの任意のメンバーに発行される任意の私募単位。ケイマン諸島法律によれば、本明細書に記載された任意のB類普通株転換は、B類普通株の強制償還およびA類普通株の発行として発効する。いずれの場合も、B類普通株は1：1未満の比率でA類普通株に変換されない。
 
株式承認証
 
全引受権証(公共株式承認証及び私募持分証
)は行使可能なドルになります11.501株ごとに調整することができます30初期業務合併完了後の日数または12か月初公開発売終了時から、証券法により、当社は、引受権証を行使する際に発行可能なA類普通株を対象とした有効な登録声明を有し、当該等株式証に関する現行株式募集規約を用意している(又は当社は、持分証合意が示された場合に無現金でその株式承認証を行使することを許可している)。株式承認証はニューヨーク時間午後5時に満期になり、すなわち初期業務合併が完了して5年後、あるいは償還または清算時にもっと早く満期になる。任意の株式承認証を行使する場合、株式承認証の行権価格は、信託口座に入金することなく、当社に直接支払うことになる。
 
また、(X)会社が初期業務合併を完了するために追加のA類普通株または株式フック証券を発行して資金を調達する場合、発行価格または実際の発行価格は$を下回る9.20普通株式1株(発行価格または実際の発行価格は取締役会が誠実に決定する)
会社への影響
 
保険者又はその関連会社にどのような株を発行するかを考慮しない場合、保険者又はその等の関連会社(例えば、適用される)が発行前に保有する任意の方正株式(“新発行価格”)を考慮せず、(Y)このような発行の総収益が超える60初期業務合併が完了した日に使用することができる初期業務合併に資金を提供する持分収益総額の%およびその利息、ならびに(Z)クラスA普通株の20-会社が初期業務合併を完了した日の前の取引日からの取引日(この価格、“時価”)は1株当たり9.20ドルを下回っており、株式承認証の取引価格は(最も近い)に調整される115時価または新発行価格の中で高い者の割合とドル16.501株当たりの償還トリガ価格は(最も近い)等しいに調整される165時価や新発行価格の中で高い者の割合。


15
 
当社には現在、引受権証を行使して発行可能な普通株は登録されていません。しかし、当社は実行可能な範囲内でできるだけ早くすることに同意しましたが、いかなる場合でも遅れてはいけません20初期業務合併が終了してから1営業日以内に、株式引受証の行使時に発行可能なA類普通株を含む登録声明を、商業合理的な努力で米国証券取引委員会に提出し、商業的に合理的な努力をして60初期業務合併後の数営業日以内に、株式証の満期又は償還される前に、当該等の普通株に関する現行株式募集説明書を維持し、株式承認証を行使する際に、普通株式が証券法第18(B)(1)条下の“引当証券”の定義に適合する場合は、当社は、証券法第3(A)(9)条の規定により、引受権証を行使する公募株式証所有者に当該等承認株式証を“キャッシュレス”方式で行使し、自社が選択した場合には、請求することができる。当社は有効な登録声明の提出や維持を要求されませんが、免除がない場合、当社は適用される青空法律に基づいて商業的に合理的な努力をして株式を登録または資格に適合させることを要求されます。
 
株式証明書の償還
 
引受権証が行使可能になると、当社は未償還の引受権証を償還することができます
 
部分的なものではありません
販売価格は$0.01授権によると
少なくとも…30数日前の書面償還通知を30-1日の返済と
最終報告の普通株販売価格が$以上である場合にのみ16.501株(株式分割·株式配当·再編·資本再編などの調整後)201取引日以内に30-当社が株式承認証所有者に償還通知日前の第3の取引日の取引日を発行します。
 
当社は引受権証を償還することはなく、証券法の下で引受権証を行使する際に普通株を発行することができる登録声明が発効しない限り、当該等の普通株に関する現行の株式募集規約は全30日間の償還期間内に閲覧することができ、株式権証明書を無現金基準で行使することができない限り、当該等の無現金行使は免除されて証券法に基づいて登録することができる。株式証を自社で償還することができれば、当社はその償還権を行使することができ、すべての適用される州証券法に基づいて対象証券を登録することができなくても、売却資格に適合させることができる。
 
同社が上述したように引受権証の償還を要求した場合、その経営陣は、引受証の行使を希望するすべての所有者に“キャッシュレスベース”でそうすることを要求する権利がある。すべての所有者に“キャッシュレスベース”で株式承認証の行使を要求するか否かを決定する際には、会社管理層は、現金状況、発行されていない引受証の数、及び引受証を行使した後に発行される最大数の普通株が会社株主に及ぼす希薄な影響を考慮する。この場合、各所有者は使用価格を支払い、その数の普通株式の引受権証を渡し、(X)株式承認証関連普通株の数に(X)権証関連普通株数の積を乗じ、権利証の行使価格を(Y)公平市価で割った“公平市価”に等しい。“公平市価”とは，A類普通株の今年度の平均出来高加重平均販売価格を意味する10株式承認証所有者に償還通知日を発行する前に第3取引日に終了した取引日。
 
付記8-公正価値計量
 
当社の金融資産及び負債の公正価値は、当社が計量日の市場参加者間の秩序ある取引において資産売却により受け取るべき金額又は負債移転により支払うべき金額の管理層の推定を反映している。その資産と負債の公正価値を計測する際には、当社は、観察可能な投入(独立ソースから得られた市場データ)を最大限に使用し、観察できない投入を最大限に減少させることを求めている(市場参加者が資産や負債の価格をどのように設定するかに関する内部仮定)。以下の公正価値レベルは、資産および負債を推定するために、観察可能な投入および観察できない投入に基づいて資産および負債を分類するために使用される
 
第1レベル：同じ資産または負債の活発な市場でのオファー。資産または負債の活発な市場とは、資産または負債の取引が発生する頻度および数が定価情報を継続的に提供するのに十分な市場を意味する。


16
 
レベル2：レベル1入力以外の観察可能な入力.第2レベル投入の例は、アクティブ市場における同様の資産または負債の見積もりと、非アクティブ市場における同じ資産または負債の見積もりとを含む。
 
レベル3：資産または負債の価格設定で市場参加者が使用するという仮定の評価に基づいて、観察できない入力。
 
次の表は，2022年9月30日までに公正価値で恒常的に計量された会社資産の情報を示し，公正価値の推定投入を決定するための公正価値レベルを示している。
 
 
 
9月30日まで

2022
 
 
引用する
価格の中の
能動型
市場
(レベル1)
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
意味が重大である
他にも
観察できるのは
入力量
(レベル2)
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
意味が重大である
他にも
見えない
入力量
(レベル3)
 
 
 
 
 
資産：
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
信託口座に保有している投資
 
$
 
84,645,261
 
 
 
84,645,261
 
 
 
-
 
 
 
-
 
 
注9--その後の活動
 
会社は次のような方法で後続事件を評価した2022年11月15日これは、これらの監査されていない簡明な財務諸表が印刷可能な日付であり、その日付までに重大な未確認イベントがないことを決定する。

17
第二項です。
 
 
 
 
 
 
 
 
経営陣の財務状況と経営成果の検討と分析

本四半期報告書で言及されている“私たち”、“私たち”または“会社”は、デナリー資本買収会社を意味します。私たちの“経営陣”や“管理チーム”に言及するときは、私たちの上級管理者と取締役を指し、“保税人”とはデナリ資本を指します
ユニバーサル投資有限責任会社
それは.以下、会社の財務状況及び経営結果の検討及び分析は、本四半期報告における他の地方の財務諸表及びその付記とともに読まなければならない。以下の議論および分析に含まれるいくつかの情報は、リスクおよび不確実性に関する前向きな陳述を含む。
 
前向き陳述に関する特別説明
本四半期報告には、改正後の1933年証券法第27 A節と改正後の1934年証券取引法第21 E節で指摘された“前向き陳述”が含まれており、これらの陳述は歴史的事実ではなく、リスクと不確定要素に関連しており、実際の結果は期待と予測の結果と大きく異なる可能性がある。本10-Q表に含まれる歴史的事実陳述を除いて、本“経営陣の財務状況と経営結果に対する討論と分析”の会社の財務状況、業務戦略及び将来の経営の管理計画と目標に関する陳述を含むが、すべて前向きな陳述である。“予想”、“信じる”、“継続”、“可能”、“推定”、“予想”、“意図”、“可能”、“可能”、“計画”、“可能”、“潜在”、“予測”、“プロジェクト”、“すべき”、“そうなる”およびそれらの変形、ならびに同様の言葉および表現は、そのような前向きな陳述を識別することを意図している。このような展望的陳述は未来の事件や未来の業績と関係があるが、管理層が既存の情報に基づく現在の信念を反映している。多くの要素は実際の事件、業績或いは結果が展望性陳述で討論した事件、業績と結果と大きく異なることを招く可能性がある。実際の結果と前向き陳述で予想された結果とが大きく異なる重要な要因を識別する情報については、2022年4月7日に米国証券取引委員会に提出された初公募株(初公募)の最終公募説明書におけるリスク要因部分を参照されたい
そして、2022年8月12日に米国証券取引委員会に提出された2022年6月30日までの四半期報告10-Q表に
それは.会社の証券届出書類はアメリカ証券取引委員会サイトのEDGAR部分で取得できます。URLは
Wwwv.sec.gov
それは.適用される証券法の明確な要求を除いて、会社は、新しい情報、未来の事件、またはその他の理由でいかなる前向きな陳述を更新または修正する意図または義務を負わない。
 
概要
当社は2022年1月5日(設立時)にケイマン諸島に登録設立された空白小切手会社であり、1つ以上の業務と合併、株式交換、資産買収、株式購入、再編又は類似の業務合併(“業務合併”)を行うことを目的としている。我々は，初公募(“IPO”)で得られた現金，追加株式，債務または現金，株式および債務の組合せを利用して，会社創業者および保証人Denali Capital Investments LLC(“保証人”)売却単位(“私募単位”)に私募方式(“私募”)で事業統合を完了させる予定である.
買収計画を実行する過程で、巨額のコストが発生し続けることを予想している。私たちが業務統合を完了する計画が成功するということを保証することはできません。
 
経営成果
今まで、私たちはどんな業務にも従事していなかったし、何の運営収入も生まれなかった。2022年1月5日(成立)から2022年9月30日まで、我々の唯一の活動は、以下に述べるように、組織活動およびIPOの準備と完了に必要な活動である。最初の業務合併が完了するまで、私たちは何の営業収入も生じないと予想されます。初公募後に保有する有価証券の利息収入の形で営業外収入が生じる予定です。上場企業として、より多くの費用(法律、財務報告、会計、監査コンプライアンス)と、業務合併の探索と完了に関する職務調査費用が発生すると予想しています。


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2022年9月30日までの3ヶ月間、私たちの純収益は307，468ドルで、その中には信託口座に保有している投資によって稼いだ利息380，429ドルが含まれており、一部は72，961ドルの結成と運営コストによって相殺されている。


2022年1月5日(成立)から2022年9月30日まで、私たちの純収入は265，278ドルで、信託口座に投資して稼いだ利息495，261ドルを含み、一部は229，983ドルの結成と運営コストによって相殺された。

2022年1月5日(成立)から2022年9月30日までに我々のキャッシュフローが985，578ドル増加したのは，運営活動で使用されている現金純額が260，264ドル，投資活動で使用された現金純額が84，150，000ドル，融資活動が提供した現金純額が85，395，842ドルであったためである.
 

経営活動のキャッシュフロー
-2022年1月5日(成立)から2022年9月30日まで、運営に使用される純現金は
260.264ドルの主な理由は、この期間の純収入が265 278ドル、流動資産と負債の変動が41 624ドル、前払い費用が132 427ドル、売掛金および計上費用が90 803ドルであったからである。また、業務活動で使用される現金純額には、関連側が支払う結成費用純収入1343ドルと信託口座収入495 261ドルの入金調整が含まれている。
 
投資活動によるキャッシュフロー
-2022年1月5日(成立)から2022年9月30日まで、投資活動で使用された現金純額は84，150，000ドルであり、信託口座への投資が原因である。
 
 
融資活動によるキャッシュフロー
-2022年1月5日(成立)から2022年9月30日までの融資活動が提供する現金純額は85，395，842ドルであり，関連側に本票を発行した収益80，000ドル，関連側の収益が主な原因である
25，000ドル公募で5，100，000ドル公開されました
82，500，000ドル，関連側に本チケット80，000ドル，関連側に240，020ドル，発売費用339，138ドル，支払引受業者割引1，650，000ドルを支払う.
 
流動性と資本資源
初の公募が完了する前に、私たちの流動資金需要はすでに保証人の支払いと保証人が無担保本票で支払った最高400，000ドルのローンによって満たされていた。
2022年4月11日には，引受業者選挙時に引受業者に売却された750，000単位を含む8，250，000単位(“公共単位”)の初公募を完了し，その超過配給選択権を部分的に行使した.各公共単位はA類普通株、1株当たり額面0.0001ドル(この等の株式は公共単位内の株式、“公共株式”を含む)及び1部の償還可能持分証(“公共株式証”)を含み、1株当たり完全公共株式権証の所有者は1株11.5ドルの使用価格で公開株式を購入する権利がある。公共単位は公共単位当たり10.00元で販売され、毛収入82，500，000ドルが発生する。初公募が終了すると同時に，吾らは引受業者選挙に応じて保証人に30，000個の私募単位を売却し，その超過配給選択権を部分的に行使することを含む510，000個の私募配給単位の売却を完了した.各私募部門はA類普通株(“私募株式”)と1部の引受権証(“私募株式承認証”)を含み、各完全な私募株式証明書はその所有者に1株11.50ドルの取引価格でA類普通株を購入する権利を持たせる。個人配給単位は個人配給単位あたり10元で販売され、総収益は5，100，000元である。
2022年4月11日に初の公募·売却が完了した後，84，150，000ドルが米国全国協会Wilmington Trustが受託者を務める信託口座(“信託口座”)に入金され，IPOに関するコストを支払った後，1，515，795ドルの現金が信託口座外に保有され，運営資金用途に利用可能である。IPOでは、1，650，000ドルの引受料、2，887，500ドルの繰延引受料、および567，815ドルの他の発行コストを含む5，105，315ドルの取引コストを生成した
繰延発売コストには、法律、会計および引受費用、および貸借対照表日に発生する初公募に直接関連する他のコストが含まれる。

2022年9月30日現在、私たちが信託口座に持っている有価証券は84，645，261ドルです。私たちは信託口座に持っているほとんどの資金を使用して、信託口座が稼いだいかなる利息も含めて、繰延引受手数料を含まずに、私たちの業務合併を完成させるつもりです。もしあれば、信託口座から利息を引き出して税金を支払うことができます。私たちの株式または債務の全部または一部が業務合併を完了する対価格として使用される場合、信託口座に保有されている余剰収益は運営資金として使用され、目標業務の運営、他の買収、および我々の成長戦略の実施に資金を提供する
我々は、信託口座以外の資金を使用して、主に対象企業の識別と評価、潜在的対象企業の業務遂行調査、潜在的対象企業またはその代表または所有者のオフィス、工場または同様の場所の往復、潜在的対象企業の会社文書および重大な合意の審査、構築、交渉、および業務統合の完了に使用する予定である。


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運営資金の不足を補うために、または企業合併に関連する取引コストを支払うために、私たちの保証人または私たちの保証人の関連会社または私たちのいくつかの上級管理者および取締役は、必要に応じて資金を貸してくれることができます。会社が最初の業務合併を完了した場合、それはそのような融資金額を返済する。最初の業務合併が終了していない場合、会社は信託口座以外の運営資金の一部を用いて当該融資金額を返済することができるが、信託口座のいかなる収益も当該等の融資の償還には利用されない。最大1，500，000ドルのこのようなローンは業務後にエンティティを統合する単位に変換することができ，貸手は単位あたり10.00ドルの価格を選択することができる.これらの単位は個人配給単位と同じになるだろう。最初の業務合併が終了していない場合、会社は信託口座以外の運営資金の一部を用いて当該融資金額を返済することができるが、信託口座のいかなる収益も当該等の融資の償還には利用されない。
2022年9月30日まで、985，578ドルの現金と1，027，202ドルの運営資金を持っています。また、企業合併に関連する取引コストを支払うために、私たちの保証人または当社の関連会社または私たちの一部の役員および取締役は、必要に応じて資金を提供することができます(“運営資金ローン”)。2022年9月30日現在、運転ローンの場合の未返済額は何もありません。
そのため、添付されている審査されていない簡明財務諸表はアメリカ公認の会計原則(“GAAP”)に従って作成され、この原則は当社を持続経営企業として経営を継続し、正常な業務過程中に資産と負債を清算することを考えている。監査されていない簡明な財務諸表には、この不確実性の結果がもたらす可能性のあるいかなる調整も含まれていない。しかも、私たちはすでに私たちの融資と買収計画に巨額のコストを支払い続けると予想している。経営陣は初期業務統合前の期間内にこの不確実性を解決する計画だ。以上のことから、経営陣は、当社が業務合併を完了する前又は本出願日から1年以内の需要を満たすために、十分な運営資金及び借入金能力を有することはないと考えている
他の要因を除いて、これらの要因は、私たちが経営を続けている会社として経営を続ける能力を大きく疑わせている
この間、当社は、これらの資金を用いて既存の売掛金を支払い、潜在的な初期業務統合候補を識別して評価し、潜在的な目標業務の職務調査を行い、潜在的な目標業務の識別および評価に関連する出張費用を支払い、初期業務との統合を実施する目標業務を選択し、業務統合を構築、交渉、改善する。当社が2023年4月6日までに予備業務合併を完了できなかった場合、当社取締役会は合併期限を初公募日から最大18ヶ月に延長することを求めています。会社が初期業務合併を完了する期間をさらに3ヶ月延長するためには、保険者またはその関連会社または指定者は、締め切りまたは前に信託口座に825，000ドル(または1株0.1ドル)または合計1，500，000ドル以下、または1株当たり(0.2ドル)を入金しなければならない。同社は締め切りの少なくとも3日前にプレスリリースを発表し、毎回延期することを発表する。また、締め切り翌日にプレスリリースを発表し、資金がタイムリーに保存されているかどうかを発表する。保証人及びその関連会社又は指定者は、初期業務合併の完了期間を延長するために信託口座に資金を提供する義務があるが、保険者はその期間を延長する義務はない。上記の手配以外に、当社は株主投票を通じて改訂及び再記述された組織定款の大綱及び定款細則を改訂し、初歩的な業務合併を完成する期限(“株主延長期”)を延長することができる。

I
目標業務を決定し、深い職務調査を行い、業務合併を交渉するコストが実際に必要な金額を下回っていれば、最初の業務合併前に私たちの業務を運営する十分な資金がないかもしれません。また、業務統合を完了するために追加融資を受ける必要があるかもしれませんが、業務統合完了後に相当数の公開株式を償還する義務があるため、この場合、業務合併に関連する追加証券を発行したり、債務を発生させたりすることができます。
 
表外融資手配
2022年9月30日現在、私たちは表外手配の債務、資産、または負債とみなされていない。我々は未合併実体や金融組合との関係の取引には関与しておらず、これらの実体または金融組合企業は一般に可変利益実体と呼ばれ、本来は表外手配を促進するために設立されている。私たちは、いかなる表外融資手配を締結したり、任意の特別な目的実体を設立したり、任意の他のエンティティの債務を保証したり、または任意の非金融資産を購入したりしていない。


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その他契約義務
 
登録権
初公募前に私募方式で初めて保証人を発行するB類普通株(“方正株式”)、私募株式及び私募株式証を保有し、運営資金ローンの転換により発行されるB類普通株(及び私募株式証を行使することにより運営資金ローンを転換する際に発行可能な私募配給株式)の所有者は、2022年4月6日に署名された登録及び株主権利協定に基づいて登録権を有する権利を有する。これらの証券の保有者は、会社にこのような証券の登録を要求する最大3つの要求を提出する権利があるが、短い要求は含まれていない。また，所有者は，我々の初期業務統合が完了して提出された登録声明に対して一定の“搭載”登録権を持ち，証券法第415条の規定によりこのような証券の登録転売を要求する権利がある.当社はこのような登録声明を提出する費用と費用を負担します。
 
引受契約
私たちは、IPO価格から引受割引および手数料を引いた超過配給を補うために、IPO日から最大1，125，000個の追加の公共単位を購入する45日間の選択権を付与します。引受業者は2022年4月11日に75万個の公共単位の超過配給選択権を部分的に行使した。2022年5月23日、引受業者は残りの375，000個の公共単位に対して超過配給選択権を行使しないことを決定した。
IPOが終了すると、引受業者は、共通単位当たり0.2ドルの現金引受割引、または合計1，650，000ドルを得る。さらに、引受業者は、1公共単位当たり0.35ドルの繰延費用、または合計2887，500ドルを得る権利があるだろう。会社が業務合併を完了した場合にのみ、引受契約の条項に基づいて、繰延費用を信託口座に保有する金額の中から引受業者に支払う。
 
肝心な会計政策
 
陳述の基礎
添付されている監査されていない簡明な財務諸表は、公認会計基準に基づいて、米国証券取引委員会の規則及び条例に基づいて記載されている。
 
新興成長型会社の地位
証券法第2(A)節の定義によると、当社は“新興成長型会社”であり、2012年のJumpStart Our Business Startups Act(以下“JOBS法案”と略す)の改正により、他の非新興成長型会社に適用される上場企業に適用される各種報告要求の何らかの免除を利用することができるが、これらに限定されず、2002年のSarbanes-Oxley法案404条の監査人認証要求を遵守することを要求されず、定期報告や委託書における役員報酬に関する開示義務を削減することができる。そして、役員報酬および株主承認前に承認されなかったいかなる黄金パラシュート支払いについての拘束力のない諮問投票の要求を免除する。
また、雇用法第102条(B)(1)条免除新興成長型企業は、民間企業(すなわち、施行が宣言されていない証券法登録声明又は改正証券取引法“(”取引法“)に基づいて登録されていない証券種別)が、新たな又は改正された財務会計基準の遵守を要求されるまで、新たな又は改正された財務会計基準を遵守することを免除する。雇用法案は、会社は延長された移行期間から撤退することを選択し、非新興成長型会社に適用される要求を遵守することができるが、どのような選択脱退も撤回できないと規定している。当社は、移行期間を延長することを選択しないこと、すなわち、1つの基準が発表または改訂されることを選択しており、この基準が上場企業または民間会社に対して異なる適用日がある場合、当社は新興成長型会社として、民間会社が新しい基準または改訂基準を採用する際に新しい基準または改訂された基準を採用することができる。これにより、当社の財務諸表を、新興成長型会社でも新興成長型会社でもない別の上場企業と比較し、後者は使用する会計基準の潜在的な違いにより、延長された過渡期を採用しないことを選択する可能性がある。


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償還可能なA類普通株
会社は財務会計基準委員会(“FASB”)会計基準編纂(“ASC”)480“負債と株式を区別する”中の指導に基づいて、償還が必要かもしれないA類普通株に対して会計計算を行う。強制償還しなければならないA類普通株(ある場合)は負債ツールに分類され、公正価値によって計量される。条件付き普通株式(償還権を有する株式を含むが、償還権は所有者によって制御されるか、または当社の制御範囲内でない不確定事件が発生した場合には償還しなければならない)を一時的権益に分類することができる。他のすべての時間に、普通株式は株主権益に分類される。同社の普通株は何らかの償還権を持ち、これらの償還権は当社の制御範囲内ではないと考えられ、将来の不確定事件の影響を受ける。そのため、2022年9月30日までに、償還可能な8，250，000株A類普通株を仮株式として会社の監査を受けていない簡明貸借対照表の株主権益部分以外に償還価値で列報する。
当社は償還価値変動が発生した場合に直ちに確認し、報告期間終了時に普通株を償還可能な帳簿価値を償還価値に等しいように調整する。償還可能な普通株式帳簿金額の増加または減少は、追加実納資本または追加実納資本がゼロである累積損失費用の影響を受ける。

株式承認証

権利証の具体的な条項の評価およびFASB ASC 480“負債と権益の区別”(“ASC 480”)とFASB ASC 815に適用される権威的指導に基づいて、当社は権利証を株式分類または負債分類ツールとした。評価は、株式証明書がASC 480が指す独立金融商品であるかどうか、ASC 480が指す負債定義に適合するかどうか、およびFASB ASC 815下の株式分類に関するすべての要求に適合するかどうか、株式承認証が自社自身の普通株にリンクしているかどうか、および権利証所有者が当社がコントロールできない場合に“現金純額決済”を要求する可能性があるかどうか、および他の持分分類条件を含むかどうかを評価する。この評価は引受権証発行時に行い、株式証明書未完済期間の四半期終了日ごとに行った。
 

すべての持分分類基準に適合する発行または修正された権利証については、権証は発行時に追加実収資本の構成要素として記録されなければならない。すべての持分分類基準を満たしていない発行または修正された権利証については、権利証は、発行当日およびそれ以降の各貸借対照表の日に、その初期公正価値で入金されなければならない。当社は8，250，000件の公開株式権証(定義付記3参照)および510，000件の私募株式証(定義付記4参照)を持分分類ツールとした。
 
 
普通株1株当たり純収益/(損失)

同社はFASB ASC 260の“1株当たり収益”の会計と開示要求を遵守している。1株当たりの純損失の計算方法は、純損失を期間内に発行した普通株の加重平均を除いたが、没収可能な普通株は含まれていない。引受業者が超過配給選択権を行使したため、合計93，750株の方正株が没収され、加重平均株が減少した。償還可能なA類普通株の償還価値増加値の再計量はすべて公衆株主に支払う配当金とみなされる。発行された株式承認証は、または行使が可能である(すなわち、初期業務合併完了後30日または初回公募終了後12ケ月以内)。1株当たり利益(“EPS”)については、株式承認証は、一般に、事件が解決されるまで、基本的または希薄化された1株当たり収益に反映されないからである。2022年9月30日現在、会社は、行使または普通株に転換され、会社の収益で共有される可能性のある他の希釈証券や契約を持っていない。したがって、1株当たりの普通株の希薄利益(損失)は、列報期間中の1株当たり普通株の基本収益と同じである。

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最近の会計公告
経営陣は最近発表されたが発効していない会計基準を信じておらず、現在採用されていれば、会社の財務諸表に大きな影響を与えないだろう。
 
第三項です。
 
 
 
 
 
 
市場リスクの定量的·定性的開示について
2022年9月30日現在、私たちは市場や金利リスクの影響を受けていない。IPO完了後、信託口座内の金額を含むIPOの純収益は、185日以下の特定の期間の米国政府証券に投資されているか、または米国債のみに投資されているいくつかの通貨市場基金に投資されている。これらの投資の短期的な性質から、金利リスクに関する重大なリスクの開放はないと信じている。
 
第四項です。
 
 
 
 
 
 
 
制御とプログラム
開示制御および手続は、取引所法案の提出または提出された報告書に基づいて開示を要求する我々の情報が、米国証券取引委員会規則および表に指定された期間内に記録、処理、集約および報告されることを保証するための制御および他の手続きである。開示制御及び手続は、取引所法案に基づいて提出又は提出された報告書に開示を要求する情報が蓄積され、我々の最高経営者及び最高財務官を含む我々の経営陣に伝達されることを保証することを目的としているが、開示すべき決定をタイムリーに行うために、制御及び手続に限定されない。


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情報開示制御とプログラムの評価
取引法第13 a-15及び15 d-15条の規則の要求に基づいて、我々の最高経営責任者及び最高財務官は、2022年9月30日までの開示制御及びプログラムの設計及び運営の有効性を評価した。彼らの評価によると、我々の最高経営責任者およびCEOは、我々の開示制御および手順(“取引所法案”規則13 a-15(E)および15 d-15(E)で定義されているような)が有効であると結論した。
 
財務報告の内部統制の変化
最近完了した財政四半期内に、財務報告の内部統制に大きな影響を与えたり、合理的に財務報告の内部統制に大きな影響を与える可能性がある変化はありません。
 
第二部です
その他の情報
 
第1項。
 
 
 
 
 
 
 
法律手続き。
ない。
 
第1 A項。
 
 
 
 
 
リスク要因です
我々の実際の結果が本四半期報告の結果と大きく異なる可能性がある要因は、2022年4月7日に米国証券取引委員会に提出された最終入札説明書および以下に説明する他の米国証券取引委員会文書に記載されている任意のリスクである。これらの要素のいずれも、私たちの経営業績や財務状況に重大または実質的な悪影響を及ぼす可能性がある。私たちは将来アメリカ証券取引委員会に提出された文書で、これらの要素の変化を時々開示したり、他の要素を開示したりするかもしれない。私たちは今知らないか、あるいは私たちが現在どうでもいいと思っている他のリスク要素もまた私たちの業務や運営結果を損なう可能性がある。本四半期報告日までに、(I)我々が2022年4月7日に米国証券取引委員会に提出した最終目論見書、および(Ii)我々が2022年8月12日に米国証券取引委員会に提出した2022年6月30日現在の10-Q表四半期報告書に開示されているリスク要因は、実質的な変化は生じていない。ただし，以下の場合は除外した
 
法律または法規またはそのような法律または法規の解釈または適用方法の変化、または任意の法律、法規、解釈または適用に準拠できないことは、当社の業務、投資および運営結果、ならびに初期業務統合を交渉および完了する能力に悪影響を及ぼす可能性があります。
私たちは国、地域、州、地方政府が公布した法律と法規、そしてこれらの法律と法規の解釈と適用を受けて、アメリカ以外の司法管轄区もあるかもしれません。特に、私たちはいくつかのアメリカ証券取引委員会や他の法律法規の要求を遵守することを要求されます。私たちが初期業務合併を達成することは、私たちがいくつかの法律、法規を遵守する能力があるかどうかにかかっているかもしれません
解読する
および出願および任意の業務後の合併会社は、追加の法律、法規、解釈、および出願の制約を受ける可能性があります。上記の規定を遵守して監視することは困難で、時間がかかり、費用がかかるかもしれない。これらの法律や法規やその解釈や応用も時々変化する可能性があり、これらの変化は、私たちの業務、投資、運営結果、および最初の業務統合を交渉し、完成させる能力に重大な悪影響を及ぼす可能性があります。また、解釈及び適用される適用された法律又は法規を遵守しないことは、当社の業務及び運営結果、並びに初期業務統合を交渉·完了する能力に重大な悪影響を及ぼす可能性がある。
米国証券取引委員会は2022年3月30日、特殊目的買収会社(“SPAC”)と民間運営会社の合併取引に関する開示を強化するための提案規則(“SPAC規則提案”)を発表し、シェル会社の取引に係る財務諸表要求を改正し、米国証券取引委員会届出文書における提案企業合併取引に関する財務予測の処理方法を変更し、提案企業合併取引に関するある参加者の潜在的責任を増加させ、1940年に改正された投資会社法(事業合併の特定の期限を含む)に基づいてSPACのために提案された避風港(“投資会社司法”(“投資会社法”)を提案した。これらの提案されたルールが採択された場合、提案形態または修正された形態であっても、またはSPACルール提案において米国証券取引委員会が表現した観点に基づいて、初期業務統合を交渉および完了する能力に大きな悪影響を与え、関連するコストおよび時間を増加させる可能性がある。


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現在の不況は私たちの最初の業務統合を完成させる難しさを増すかもしれません。
私たちが最初の業務統合を達成する能力は世界経済状況にある程度依存するかもしれません。ここ数ヶ月、私たちはアメリカと海外の経済的不確実性の増加を観察した。この経済的疲弊の影響には
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商品やサービスの全体的な需要が低下し、収益性が低下した
 
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信用可獲得性減少
 
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借金コストが上がる
 
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流動資金減少
 
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信用·株·外国為替市場の変動性と
 
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破産する。
これらの発展は、インフレ、より高い金利、および業務連続性の不確実性をもたらす可能性があり、これは、私たちの潜在的な目標業務の業務に悪影響を与え、私たちの最初の業務合併に債務または株式融資上の困難をもたらし、それに関連する償還権を行使する公衆株主数の増加をもたらす可能性がある。
 
最近の資本市場の変動は、普通株を売却したり、債務を発行したりすることで、私たちの初期業務統合のために融資を得る能力に影響を与える可能性がある。
資本市場の不確実性やその他の要因により、私たちの最初の業務合併は、私たちに有利な条項で融資を受けることができず、融資を全く受けることができない可能性がある。もし私たちが株式または転換可能な債務証券をさらに発行することでより多くの資金を調達すれば、私たちの既存の株主は重大な希釈を受ける可能性があり、私たちが発行する任意の新しい株式証券は普通株式保有者よりも高い権利、優遇、特権を持っている可能性がある。私たちが獲得した任意の債務融資は、私たちの融資活動や他の財務·運営事項に関する追加的な制限条項に関連する可能性があり、これは、私たちの最初の業務合併で生き残った会社の運営と成長を制限するかもしれません。もし私たちが十分な融資を受けられなかったり、私たちが満足した条項で融資を受けることができなければ、私たちが初期業務統合を達成する能力は大きな制限に直面する可能性がある。
 
ウクライナや他の地方での軍事衝突は上場証券価格の変動を増加させる可能性があり、初期業務統合を達成することが困難になる可能性がある。
ウクライナや他の地域の軍事衝突は、上場証券(私たちの証券を含む)の価格変動を増加させ、他の国、地域、国際経済の中断および経済不確実性を招く可能性があり、いずれも業務統合目標を決定することを困難にし、受け入れ可能な商業条項で初期業務統合を完了させる可能性がある。
 
私たちにとって、最初の業務統合のための魅力的な目標を探すことは大きな競争があるかもしれません。これは、初期ビジネスグループの完了に関連するコストを増加させる可能性があり、初期ビジネスグループのための適切な目標を見つけることができない可能性がある。
近年，すでに成立しているSPACの数が大幅に増加している.多くの企業がSPACと業務統合を行っており，まだ多くのSPACが最初の業務統合のための目標を探しており，現在登録されている他のSPACがある.したがって、利用可能な魅力的な目標が少ない可能性があり、初期トラフィック統合のための適切な目標を決定するために、より多くの時間、エネルギー、およびリソースを必要とする可能性がある。


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また、既存の目標との予備業務統合を求める多くのSPACがあるため、魅力的なファンダメンタルズやビジネスモデルの利用可能な目標に対する競争が激化する可能性があり、ターゲット企業が財務条件の改善を要求する可能性がある。他の理由により、魅力的な取引は、経済や業界の低迷、地政学的緊張、または業務合併または業務合併後の運営目標を達成するために必要な追加資本コストが上昇するなど、より希少になる可能性もある。これは、コストを増加させ、延期したり、他の方法で初期業務統合を達成するために適切な目標を見つける能力を複雑にしたり、挫折したりする可能性があり、私たちの投資家に完全に有利な条項で初期業務統合を達成できない可能性があります。
 
“投資会社法”によれば、私たちが投資会社とされていれば、厳しいコンプライアンス要求を要求され、私たちの活動は厳しく制限されるだろう。したがって、この場合、投資会社とみなされないように私たちの活動を修正することができない限り、清算会社に転じて、初期業務統合の努力を放棄することが予想されます。
上述したように、SPACルール提案は、(他の事項を除く)当社などのSPACが“投資会社法”とその下の法規に制約される可能性がある場合に関連している。SPACルール提案は、“投資会社法”第3(A)(1)(A)節による“投資会社”の定義を、SPACがSPACの取引解除の有限時間を含むいくつかの基準を満たすことを前提とした安全港を提供することである。具体的には、SPACルールを遵守するために、SPACルール提案は、ある会社に8-Kフォームの報告書を提出することを要求し、目的会社と業務合併について合意したことを発表し、IPO登録声明の発効日から18ヶ月後に遅くないと発表した。その後、会社は、IPO登録書の発効日から24ヶ月以内にその初期業務統合を完了するように要求されるであろう。
SPAC規則の提案はまだ採択されていないため、現在、投資会社法のSPACへの適用性には不確実性があり、我々のような会社は初公募株式登録声明発効日から24ヶ月以内に業務統合を完了していないことを含む。
もし“投資会社法”によれば、私たちは投資会社とみなされ、私たちの活動は厳しく制限されるだろう。しかも、私たちは深刻なコンプライアンス要求によって制限されるだろう。私たちは私たちの主な活動が私たちを投資会社として投資会社法によって規制されるとは思わない。しかし、もし私たちが投資会社であり、“投資会社法”の遵守と規制を受けていると考えられれば、追加の規制負担や費用の影響を受け、私たちはそのために資金を分配していません。したがって、私たちが投資会社とみなされないように私たちの活動を修正することができない限り、初期業務統合の努力を放棄し、会社の清算に移る予定です。
 
“投資会社法”に基づいて投資会社とみなされる可能性のあるリスクを低減するために、委託者に清算信託口座に保有されている証券を随時指示し、代わりに、初期業務合併または私たちの清算が完了するまで、信託口座内の資金を現金形式で保有することができる。したがって、信託口座内の証券を清算した後、信託口座に保有している資金から最低限の利息(あれば)を得ることができ、これにより、当社の公衆株主が会社の任意の償還または清算時に得るドル額を減少させることができる。
我々が初めて株式を公開して以来、信託口座の資金は期限が185日以下の米国政府国債のみで保有されているか、または通貨市場基金のみを保有しており、米国政府国債のみに投資されており、“投資会社法”第2 a-7条に規定するいくつかの条件を満たしている。しかし、登録されていない投資会社とみなされるリスクを低減するために(“投資会社法”第3(A)(1)(A)節の主観テストを含む)、したがって“投資会社法”の規制を受けることができ、いつでも、登録声明発効日の12ヶ月の記念日または前に、信託口座の受託者Wilmington Trust，National Associationを指示することが予想される。信託口座に保有している米国政府国債または通貨市場基金を清算し、その後、初期業務合併または会社清算が完了するまで、信託口座内のすべての資金を現金形式で保有する。このような資金移転後、私たちは信託口座に持っている資金から最低限の利息(あれば)を得ることができるかもしれない。しかし、以前信託口座から持っていた資金から稼いだ利息は、私たちの税金(あれば)を支払うために解放される可能性があります。したがって、任意の清算信託口座に保有されている証券を、その後、信託口座内のすべての資金を現金形式で保有する決定は、当社の公衆株主が会社の償還または清算時に得るドル額を減少させることになる。


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さらに、IPOレジストリの有効日が12ヶ月前であっても、投資会社とみなされる可能性がある。信託口座内の資金は、短期米国政府国債やこのような証券に特化した通貨市場基金が保有する時間が長いほど、未登録投資会社のリスクが大きくなるとみなされ、この場合、清算会社に要求される可能性がある。したがって、吾等は、12ヶ月の記念日の前にも、信託口座に保有されている証券を清算し、代わりに、信託口座内のすべての資金を現金形式で保有することを任意の時間、さらに決定することができ、これは、会社の任意の償還または清算時に我々の公衆株主が獲得するドル額をさらに減少させることになる。
 
私たちが“継続的に経営する企業”として続ける能力があるかどうかには大きな疑問がある
当社の会計基準の適用下での持続的な経営考慮事項の評価については、経営陣は、交渉および最初の業務合併を完了するための追加融資が必要であることが決定されており、当社が本四半期に他の部分に掲載された財務諸表の発表日から1年間にわたって経営を継続していく能力に大きな疑いを持たせることが求められている可能性がある。会社が2023年4月6日までに初期業務統合を完了できなければ、合併期限を初公募日から最大18カ月に延長することを求める。


第二項です。
 
 
 
 
 
 
 
未登録株式証券の販売及び収益の使用。
2022年2月3日、発起人は25，000ドルの総買収価格で2156，250株の方正株を買収した。保険者への当該等方正株式の発行は，証券法第4(A)(2)節に記載されている免除登録の規定に基づいて行われる.
基本的に初公開募集が終了すると同時に，当社は保証人への私募単位510，000個の私的売却を完了し，私募単位あたりの購入価格は10.00ドルであり，当社に5，100，000ドルの総収益をもたらした.
私募先として一部売却された私募株式は、初公募で公共単位として一部売却された公開株式と同様であり、保証人は当社が予備業務合併を完了してから30日までにいかなる私募株式を譲渡、譲渡、または売却しないことに同意している(いくつかの譲渡許可者を除く)。私募株式の発行は，証券法第4(A)(2)節に記載されている免除登録に基づいて行われる.
合計84，150，000ドルがあり、その中には80，850，000ドルのIPO収益と3，300，000ドルの私募収益が含まれており、ウィルミントン信託会社に受託者の米国信託口座として入金されている。
私募で得られた金の用途説明については、本表格10-Q第I部分第2項を参照されたい。
 
第三項です。
 
 
 
 
 
 
高級証券に対する違約。
ない。
 
第四項です。
 
 
 
 
 
炭鉱の安全情報開示。
適用されません。
 
五番目です。
 
 
 
 
 
他の情報。
ない。


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第六項です。
 
 
 
 
 
 
展示品です。
以下の証拠は、10-Q表の四半期報告の一部として提出されるか、または参照によって本四半期報告に組み込まれる。
違います。
 
展示品説明
31.1**

2002年のサバンズ-オキシリー法第302節で可決された1934年の証券取引法第13 a-14(A)および15 d-14(A)条に基づいて発行された最高経営責任者(CEO)証明書。
31.2**

2002年のサバンズ-オキシリー法第302節で可決された1934年“証券取引法”第13 a-14(A)及び15 d-14(A)条に基づいて、首席財務官(首席財務及び会計幹事)が認証される。
32.1***

2002年サバンズ-オキシリー法案第906節で採択された“米国法典”第18編1350条による最高経営責任者(CEO)の認証。
32.2***

2002年にサバンズ·オクスリ法案第906節で可決された“米国法典”第18編1350条による首席財務官(首席財務·会計官)の認証。
101.INS**
XBRLインスタンスドキュメント。
101.CAL**
XBRL分類拡張はリンクベース文書を計算する.
101.SCH**
XBRL分類拡張アーキテクチャドキュメント。
101.DEF**
XBRL分類拡張はLinkbase文書を定義する.
101.LAB**
XBRL分類拡張タグLinkbase文書.
101.PRE**
XBRL分類拡張プレゼンテーションLinkbaseドキュメント.
104
表紙対話データファイル(添付ファイル101に含まれるイントラネットXBRLのフォーマット)。
 
*
上述したように、参照によって本明細書に組み込まれる。
**
ここに提出します。
***
ここで提供します。
第三部です
サイン
改正された1934年の証券取引法の要求によると、登録者は正式に許可された以下の署名者が代表して本報告書に署名することを正式に手配した。
日付：2022年11月15日
デナリーキャピタルが会社を買収します。
差出人：
/s/雷Huang
 
 
最高経営責任者
 
 
(首席行政主任)
 
 
 
差出人：
/s/あなたは“パトリック”Sun
 
 
首席財務官
 
 
(首席財務会計官)
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