10-Q
Http：//Fasb.org/us-GAAP/2022#その他の非運用収入支出誤りQ3Http：//Fasb.org/us-GAAP/2022#その他の非運用収入支出Http：//Fasb.org/us-GAAP/2022#その他の非運用収入支出--12-31Http：//Fasb.org/us-GAAP/2022#その他の非運用収入支出Http：//Fasb.org/us-GAAP/2022#その他の非運用収入支出Http：//Fasb.org/us-GAAP/2022#その他の非運用収入支出Http：//Fasb.org/us-GAAP/2022#その他の非運用収入支出0001832332Http：//Fasb.org/us-GAAP/2022#その他の非運用収入支出0001832332アメリカ公認会計基準：パフォーマンス共有メンバー2022-01-022022-10-010001832332アメリカ-公認会計基準：公正価値入力レベル2メンバー2022-01-010001832332Avah：MedicaidMembersUS-GAAP：顧客集中度リスクメンバー米国-GAAP：顧客との契約収入と顧客製品およびサービス基準メンバー2021-07-042021-10-020001832332米国-GAAP：制限株式単位RSUメンバーSRT：役員メンバー2021-01-032021-10-020001832332Avah：PerformanceStockUnitMemberAvah：長期インセンティブ計画のメンバーは2022-07-032022-10-010001832332Avah：PerformanceStockUnitMemberAvah：長期インセンティブ計画のメンバーは2022-01-022022-10-010001832332US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMembers2021-07-042021-10-020001832332米国-GAAP：制限株式単位RSUメンバーAvah：長期インセンティブ計画のメンバーは2022-01-022022-10-010001832332Avah：MedicaidMembersUS-GAAP：顧客集中度リスクメンバー米国-GAAP：顧客との契約収入と顧客製品およびサービス基準メンバー2022-07-032022-10-010001832332米国-公認会計基準：InterestRateCapMember2022-10-010001832332アメリカ公認会計基準：債券メンバーの保証2022-10-010001832332Avah：PrivateduyServicesMember2022-07-032022-10-010001832332アメリカ-公認会計基準：前払いメンバーを保留2021-01-020001832332Avah：HomeHealthAndHospitalメンバー2021-07-042021-10-0200018323322022-10-012022-10-010001832332Avah：現金担保会員2022-01-010001832332米国-公認会計基準：InterestRateCapMember米国-公認会計基準：非指定メンバー2021-01-032021-10-020001832332US-GAAP：顧客集中度リスクメンバー米国-GAAP：顧客との契約収入と顧客製品およびサービス基準メンバー2022-07-032022-10-010001832332Avah：二次担保ローンのメンバー2022-01-022022-10-010001832332アメリカ公認会計基準：従業員ストックメンバー2022-07-032022-10-010001832332米国-GAAP：制限株式単位RSUメンバーSRT：役員メンバー2022-07-032022-10-010001832332Avah：PrivateduyServicesMember2021-01-032021-10-020001832332アメリカ公認会計基準：RevolvingCreditFacilityMembers2022-10-010001832332米国-公認会計基準：非指定メンバーUS-GAAP：InterestRateSwapMember2022-01-022022-10-010001832332アメリカ-GAAP：従業員報酬保険メンバー2022-01-010001832332US-GAAP：顧客集中度リスクメンバー米国-GAAP：顧客との契約収入と顧客製品およびサービス基準メンバー2021-07-042021-10-020001832332米国-GAAP：制限株式単位RSUメンバーSRT：役員メンバー2022-10-010001832332Avah：HomeHealthAndHospitalメンバー2022-07-032022-10-010001832332Avah：AmendedDelayedDrawTermLoanFacilityMember2022-08-092022-08-090001832332米国-公認会計基準：その他の非現在の責任メンバー2022-01-010001832332Avah：二次担保ローンのメンバーアメリカ公認会計基準：基本比率メンバー2021-12-102021-12-100001832332Avah：SecuriationFacilityMembers2022-01-022022-10-010001832332Avah：医療ソリューションのメンバーは2022-07-032022-10-010001832332US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMembers2021-07-030001832332Avah：他のペンシルバニア州のメンバー2019-12-292021-01-020001832332Avah：二次担保ローンのメンバー2022-10-010001832332米国-GAAP：他の非現在の資産メンバ2022-10-010001832332Avah：現金担保会員2022-10-010001832332アメリカ公認会計基準：従業員ストックメンバーAvah：Corporation ExpensesAndBranchAndRegionalAdministration ExpensesMember2021-01-032021-10-020001832332アメリカ-GAAP：従業員報酬保険メンバー2022-10-010001832332SRT：最小メンバ数Avah：AmendedTwooT 000 andTwentyOneExtendedTermLoanDelayedDrawTermLoanFacilityMemberアメリカ公認会計基準：基本比率メンバー2021-07-152021-07-150001832332Avah：MedicareメンバーUS-GAAP：顧客集中度リスクメンバー米国-GAAP：顧客との契約収入と顧客製品およびサービス基準メンバー2021-01-032021-10-020001832332US-GAAP：ロンドン銀行間同業借り換え金利LIBORメンバーAvah：二次担保ローンのメンバー2021-12-102021-12-100001832332Avah：MedicaidMemberUS-GAAP：顧客集中度リスクメンバー米国-GAAP：顧客との契約収入と顧客製品およびサービス基準メンバー2021-07-042021-10-020001832332Avah：ビジネス会員US-GAAP：顧客集中度リスクメンバー米国-GAAP：顧客との契約収入と顧客製品およびサービス基準メンバー2022-07-032022-10-010001832332US-GAAP：InterestRateSwapMember2018-10-3100018323322021-01-020001832332Avah：医療ソリューションのメンバーは2022-01-022022-10-010001832332Avah：セルフ決済顧客メンバーUS-GAAP：顧客集中度リスクメンバー米国-GAAP：顧客との契約収入と顧客製品およびサービス基準メンバー2021-07-042021-10-020001832332Avah：医療ソリューションのメンバーは2021-01-032021-10-020001832332Avah：TimeVestingOptionsメンバー2021-07-042021-10-020001832332Avah：MedicaidMembersUS-GAAP：顧客集中度リスクメンバー米国-GAAP：顧客との契約収入と顧客製品およびサービス基準メンバー2022-01-022022-10-010001832332米国-GAAP：制限株式単位RSUメンバーSRT：役員メンバー2022-01-022022-10-010001832332Avah：Medicareメンバー2020-04-300001832332Avah：AmendedDelayedDrawTermLoanFacilityMember2022-10-010001832332アメリカ公認会計基準：従業員ストックメンバー2021-01-032021-10-020001832332US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMembers2022-01-0100018323322021-12-012021-12-310001832332米国-公認会計基準：従業員株式オプションメンバー2022-01-022022-10-010001832332アメリカ-アメリカ公認会計基準：普通株式メンバー2022-01-022022-10-010001832332Avah：SecuriationFacilityMembers2022-01-010001832332アメリカ公認会計基準：従業員ストックメンバー2021-07-042021-10-020001832332Avah：AmendedDelayedDrawTermLoanFacilityMember2022-08-090001832332アメリカ公認会計基準：従業員ストックメンバー2022-01-022022-10-010001832332SRT：管理メンバ米国-GAAP：制限株式単位RSUメンバー2022-01-022022-10-010001832332US-GAAP：ロンドン銀行間同業借り換え金利LIBORメンバーAvah：AmendedDelayedDrawTermLoanFacilityMember2022-01-022022-10-010001832332アメリカ公認会計基準：パフォーマンス共有メンバー2022-10-010001832332米国-公認会計基準：非指定メンバーUS-GAAP：InterestRateSwapMember2022-07-032022-10-010001832332SRT：管理メンバ米国-GAAP：制限株式単位RSUメンバー2022-07-032022-10-010001832332アメリカ-公認会計基準：前払いメンバーを保留2021-07-042021-10-020001832332Avah：SecuriationFacilityMembers2022-10-010001832332Avah：ビジネス会員US-GAAP：顧客集中度リスクメンバー米国-GAAP：顧客との契約収入と顧客製品およびサービス基準メンバー2022-01-022022-10-010001832332Avah：Medicareメンバー2021-12-012022-03-310001832332アメリカ-公認会計基準：専門家過失責任メンバー2022-01-010001832332Avah：MedicaidMemberUS-GAAP：顧客集中度リスクメンバー米国-GAAP：顧客との契約収入と顧客製品およびサービス基準メンバー2021-01-032021-10-020001832332Avah：AmendedDelayedDrawTermLoanFacilityMember2022-01-010001832332アメリカ公認会計基準：パフォーマンス共有メンバー2021-01-032021-10-020001832332US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMembers2021-01-0200018323322022-01-022022-10-010001832332Avah：SecuriationFacilityMembers2022-07-032022-10-010001832332Avah：TermLoanMembers2022-10-010001832332米国-公認会計基準：非指定メンバーUS-GAAP：InterestRateSwapMember2021-07-042021-10-020001832332US-GAAP：ロンドン銀行間同業借り換え金利LIBORメンバーアメリカ公認会計基準：RevolvingCreditFacilityMembers2022-01-022022-10-010001832332米国-GAAP：制限株式単位RSUメンバーSRT：役員メンバー2021-07-042021-10-020001832332US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMembers2021-01-032021-10-020001832332Avah：二次担保ローンのメンバーAvah：OneMonthLiborRateMember2021-12-102021-12-1000018323322018-12-240001832332アワ：ペンシルバニア州人的資源部のメンバー2021-02-040001832332Avah：MedicaidMemberUS-GAAP：顧客集中度リスクメンバー米国-GAAP：顧客との契約収入と顧客製品およびサービス基準メンバー2022-01-022022-10-0100018323322020-08-060001832332アメリカ-公認会計基準：公正価値入力レベル2メンバー2022-10-010001832332Avah：ビジネス会員US-GAAP：顧客集中度リスクメンバー米国-GAAP：顧客との契約収入と顧客製品およびサービス基準メンバー2021-01-032021-10-0200018323322021-10-020001832332アメリカ公認会計基準：パフォーマンス共有メンバー2022-07-032022-10-010001832332Avah：AmendedTwoT 000 andTwentyOneExtendedTermLoanメンバーUS-GAAP：ロンドン銀行間同業借り換え金利LIBORメンバー2022-01-022022-10-010001832332SRT：最小メンバ数2022-09-302022-09-3000018323322021-03-112021-03-110001832332アメリカ-公認会計基準：専門家過失責任メンバー2022-10-010001832332アメリカ-公認会計基準：前払いメンバーを保留2022-01-022022-10-010001832332Avah：Medicareメンバー2022-04-012022-06-300001832332Avah：HomeHealthAndHospitalメンバー2021-01-032021-10-020001832332米国-公認会計基準：従業員株式オプションメンバー2022-07-032022-10-010001832332SRT：最大メンバ数2020-08-052020-08-060001832332Avah：MedicareメンバーUS-GAAP：顧客集中度リスクメンバー米国-GAAP：顧客との契約収入と顧客製品およびサービス基準メンバー2022-07-032022-10-010001832332Avah：二次担保ローンのメンバー2021-12-102021-12-100001832332米国-公認会計基準：InterestRateCapMember米国-公認会計基準：非指定メンバー2022-07-032022-10-010001832332Avah：MedicaidMemberUS-GAAP：顧客集中度リスクメンバー米国-GAAP：顧客との契約収入と顧客製品およびサービス基準メンバー2022-07-032022-10-010001832332Avah：PerformanceStockUnitMember2022-01-022022-10-010001832332Avah：MedicareメンバーUS-GAAP：顧客集中度リスクメンバー米国-GAAP：顧客との契約収入と顧客製品およびサービス基準メンバー2021-07-042021-10-020001832332アメリカ-GAAP：従業員報酬保険メンバー2022-01-022022-10-010001832332Avah：TimeVestingOptionsメンバー2021-01-032021-10-020001832332アメリカ公認会計基準：RevolvingCreditFacilityMembers2022-01-010001832332Avah：セルフ決済顧客メンバーUS-GAAP：顧客集中度リスクメンバー米国-GAAP：顧客との契約収入と顧客製品およびサービス基準メンバー2022-01-022022-10-010001832332アメリカ-公認会計基準：公正価値入力レベル2メンバー米国-公認会計基準：InterestRateCapMember2022-10-010001832332米国-公認会計基準：従業員株式オプションメンバー2021-07-042021-10-020001832332Avah：TimeVestingOptionsメンバー2022-10-010001832332Avah：TimeVestingOptionsメンバー2022-01-022022-10-0100018323322022-11-040001832332US-GAAP：InterestRateSwapMember2022-10-010001832332米国-GAAP：制限株式単位RSUメンバー2022-01-022022-10-010001832332Avah：Medicareメンバー2013-04-010001832332US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMembers2022-07-032022-10-010001832332Avah：SecuriationFacilityMembers2022-08-0900018323322019-12-292021-01-020001832332Avah：SecuriationFacilityMembers2021-11-120001832332US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMembers2022-10-010001832332US-GAAP：ロンドン銀行間同業借り換え金利LIBORメンバーSRT：最小メンバ数Avah：AmendedTwooT 000 andTwentyOneExtendedTermLoanDelayedDrawTermLoanFacilityMember2021-07-1500018323322019-12-200001832332米国-公認会計基準：InterestRateCapMember米国-公認会計基準：非指定メンバー2022-01-022022-10-010001832332US-GAAP：顧客集中度リスクメンバー米国-GAAP：顧客との契約収入と顧客製品およびサービス基準メンバー2021-01-032021-10-020001832332Avah：AmendedDelayedDrawTermLoanFacilityMember2022-01-022022-10-010001832332US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMembers2022-07-020001832332Avah：AmendedTwoT 000 andTwentyOneExtendedTermLoanメンバー2022-01-010001832332米国-公認会計基準：非指定メンバーUS-GAAP：InterestRateSwapMember2021-01-032021-10-020001832332アメリカ公認会計基準：従業員ストックメンバーAvah：Corporation ExpensesAndBranchAndRegionalAdministration ExpensesMember2021-07-042021-10-020001832332Avah：Medicareメンバー2022-01-022022-10-010001832332アメリカ公認会計基準：債券メンバーの保証2022-01-010001832332US-GAAP：LetterOfCreditMember2022-01-010001832332Avah：SecuriationFacilityMembers2021-11-122021-11-120001832332SRT：最小メンバ数Avah：AmendedTwooT 000 andTwentyOneExtendedTermLoanDelayedDrawTermLoanFacilityMemberアメリカ公認会計基準：基本比率メンバー2021-07-150001832332SRT：管理メンバ米国-GAAP：制限株式単位RSUメンバー2021-07-042021-10-020001832332アメリカ-公認会計基準：前払いメンバーを保留2022-01-010001832332Avah：長期インセンティブ計画のメンバーはAvah：PerformanceStockUnitMember2022-10-010001832332SRT：管理メンバ米国-GAAP：制限株式単位RSUメンバー2022-10-010001832332Avah：平均金利率交換プロトコルメンバー2022-01-010001832332Avah：AmendedTwoT 000 andTwentyOneExtendedTermLoanメンバー2022-10-010001832332Avah：MedicareメンバーUS-GAAP：顧客集中度リスクメンバー米国-GAAP：顧客との契約収入と顧客製品およびサービス基準メンバー2022-01-022022-10-0100018323322021-12-310001832332米国-公認会計基準：InterestRateCapMember2022-02-092022-02-090001832332アメリカ-アメリカ公認会計基準：普通株式メンバー2021-01-020001832332SRT：最大メンバ数2022-10-010001832332Avah：PerformanceStockUnitMember2022-07-032022-10-010001832332アメリカ-アメリカ公認会計基準：普通株式メンバー2022-01-010001832332US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMembers2022-01-022022-10-010001832332アメリカ公認会計基準：パフォーマンス共有メンバー2021-07-042021-10-0200018323322022-01-010001832332US-GAAP：連邦基金有効交換率メンバーAvah：二次担保ローンのメンバー2021-12-102021-12-100001832332Avah：PrivateduyServicesMember2022-01-022022-10-010001832332アメリカ-公認会計基準：前払いメンバーを保留2021-01-032021-10-020001832332Avah：PrivateduyServicesMember2021-07-042021-10-020001832332Avah：AmendedTwoT 000 andTwentyOneExtendedTermLoanメンバー2022-01-022022-10-010001832332アメリカ-アメリカ公認会計基準：普通株式メンバー2021-10-020001832332米国-GAAP：制限株式単位RSUメンバー2022-07-032022-10-0100018323322022-07-032022-10-010001832332アメリカ-公認会計基準：公正価値入力レベル2メンバーUS-GAAP：InterestRateSwapMember2022-10-010001832332アメリカ-公認会計基準：前払いメンバーを保留2022-07-032022-10-010001832332米国-GAAP：制限株式単位RSUメンバーAvah：長期インセンティブ計画のメンバーは2022-10-010001832332Avah：Medicareメンバー2020-05-012021-12-310001832332アメリカ-公認会計基準：前払いメンバーを保留2022-10-0100018323322022-12-310001832332Avah：セルフ決済顧客メンバーUS-GAAP：顧客集中度リスクメンバー米国-GAAP：顧客との契約収入と顧客製品およびサービス基準メンバー2022-07-032022-10-010001832332Avah：ビジネス会員US-GAAP：顧客集中度リスクメンバー米国-GAAP：顧客との契約収入と顧客製品およびサービス基準メンバー2021-07-042021-10-020001832332US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMembers2021-10-020001832332アメリカ-公認会計基準：前払いメンバーを保留2022-07-020001832332US-GAAP：LetterOfCreditMember2022-10-010001832332US-GAAP：顧客集中度リスクメンバー米国-GAAP：顧客との契約収入と顧客製品およびサービス基準メンバー2022-01-022022-10-0100018323322021-07-030001832332米国-公認会計基準：従業員株式オプションメンバー2021-01-032021-10-020001832332アメリカ-アメリカ公認会計基準：普通株式メンバー2022-07-020001832332米国-GAAP：制限株式単位RSUメンバーAvah：長期インセンティブ計画のメンバーは2022-07-032022-10-010001832332SRT：最大メンバ数2022-09-302022-09-300001832332アメリカ-公認会計基準：前払いメンバーを保留2021-10-020001832332Avah：平均金利率交換プロトコルメンバー2021-07-012021-07-310001832332アメリカ-アメリカ公認会計基準：普通株式メンバー2022-10-010001832332米国-公認会計基準：InterestRateCapMember2022-10-010001832332米国-公認会計基準：InterestRateCapMember2022-02-090001832332Avah：平均金利率交換プロトコルメンバー2022-10-010001832332アメリカ公認会計基準：RevolvingCreditFacilityMembers2022-01-022022-10-010001832332Avah：セルフ決済顧客メンバーUS-GAAP：顧客集中度リスクメンバー米国-GAAP：顧客との契約収入と顧客製品およびサービス基準メンバー2021-01-032021-10-020001832332Avah：Medicareメンバー2022-07-012022-07-010001832332Avah：平均金利率交換プロトコルメンバー2021-07-310001832332US-GAAP：ロンドン銀行間同業借り換え金利LIBORメンバーSRT：最大メンバ数Avah：AmendedTwooT 000 andTwentyOneExtendedTermLoanDelayedDrawTermLoanFacilityMember2021-07-152021-07-1500018323322022-07-020001832332アワ：ペンシルバニア州人的資源部のメンバー2019-12-292021-01-020001832332SRT：管理メンバ米国-GAAP：制限株式単位RSUメンバー2021-01-032021-10-020001832332US-GAAP：ロンドン銀行間同業借り換え金利LIBORメンバーAvah：二次担保ローンのメンバー2022-01-022022-10-0100018323322022-10-010001832332Avah：TimeVestingOptionsメンバー2022-07-032022-10-0100018323322021-01-032021-10-020001832332Avah：HomeHealthAndHospitalメンバー2022-01-022022-10-010001832332アメリカ-公認会計基準：前払いメンバーを保留2021-07-030001832332US-GAAP：InterestRateSwapMember2022-01-010001832332Avah：TermLoanMembers2022-01-010001832332Avah：MedicaidMembersUS-GAAP：顧客集中度リスクメンバー米国-GAAP：顧客との契約収入と顧客製品およびサービス基準メンバー2021-01-032021-10-0200018323322021-07-042021-10-020001832332米国-公認会計基準：InterestRateCapMember米国-公認会計基準：非指定メンバー2021-07-042021-10-020001832332Avah：SecuriationFacilityMembersAvah：BloombergShortTermBankYeldIndexMembers2022-01-022022-10-010001832332アメリカ-アメリカ公認会計基準：普通株式メンバー2021-07-030001832332Avah：SecuriationFacilityMembersAvah：BloombergShortTermBankYeldIndexMembers2021-01-012022-01-010001832332アメリカ-アメリカ公認会計基準：普通株式メンバー2021-01-032021-10-020001832332SRT：最小メンバ数2020-08-052020-08-060001832332Avah：二次担保ローンのメンバー2022-01-010001832332Avah：医療ソリューションのメンバーは2021-07-042021-10-020001832332アメリカ-公認会計基準：公正価値入力レベル2メンバーUS-GAAP：InterestRateSwapMember2022-01-01Avah：交換Xbrli：純Xbrli：共有ISO 4217：ドルXbrli：共有Avah：州Avah：細分化市場ISO 4217：ドル

 

アメリカです

アメリカ証券取引委員会

ワシントンD.C.，郵便番号：20549

 

表10-Q

 

(マーク1)

 

☒

1934年証券取引法第13条又は15(D)条に規定する四半期報告

 

本四半期末まで十月一日2022

あるいは…。

 

☐

1934年証券取引法第13条又は15条に基づいて提出された移行報告

 

_から_への過渡期

依頼書類番号：001-40362

 

https://www.sec.gov/Archives/edgar/data/1832332/000095017022025205/img22850031_0.jpg 

 

Aveanna Healthcareホールディングス

(登録者の正確な氏名はその定款に記載)

 

 

デラウェア州

81-4717209

(明またはその他の司法管轄権

会社や組織)

(税務署の雇用主

識別番号)

 

400号線北区間公園路東南部, アトランタです, ガリウム.ガリウム 30339

(主な執行機関の住所、郵便番号を含む)

(770) 441-1580

(登録者の電話番号、市外局番を含む)

 

同法第12条(B)に基づいて登録された証券：

 

クラスごとのタイトル

 

取引

記号

 

登録された各取引所の名称

普通株は、1株当たり0.01ドルです

 

アワ

 

ナスダック株式市場有限責任会社

 

 

 

 

 

 

再選択マークは、登録者が(1)過去12ヶ月以内(または登録者がそのような報告の提出を要求されたより短い期間)に、1934年の証券取引法第13条または15(D)節に提出されたすべての報告書を提出したかどうか、および(2)過去90日以内にそのような提出要件に適合しているかどうかを示すはい、そうです ☒ No ☐

再選択マークは、登録者が過去12ヶ月以内(または登録者がそのような文書の提出を要求されたより短い時間以内)に、S−T規則405条(本章232.405節)に従って提出を要求した各相互作用データファイルを電子的に提出したか否かを示すはい、そうです ☒ No ☐

登録者が大型加速申告会社，加速申告会社，非加速申告会社，小さな報告会社，あるいは新興成長型会社であることを再選択マークで示す。ルール12 b-2における“大型加速申告会社”，“加速申告会社”，“小申告会社”，“新興成長型会社”の定義を参照されたい“取引所法案”。

 

大型加速ファイルサーバ

 

☐

 

ファイルマネージャを加速する

 

☐

 

 

 

 

非加速ファイルサーバ

 

☒

 

規模の小さい報告会社

 

☒

 

 

 

 

 

 

 

新興成長型会社

 

☐

 

 

 

 

 

新興成長型企業であれば、登録者が延長された移行期間を使用しないことを選択したか否かを再選択マークで示し、取引所法第13(A)節に提供された任意の新たまたは改正された財務会計基準を遵守する

登録者が空殻会社であるか否かをチェックマークで示す(取引法第12 b-2条で定義されている)。はい、違います☒

自分から2022年11月4日登録者は185,918,240SH普通株は、1株当たり0.01ドルで、すでに発行されている。

 

 

 

 

カタログ表

 

 

 

 

 

 

ページ

 

 

 

 

前向き陳述に関する注意事項

1

 

 

 

 

第1部財務情報

 

第1項。

財務諸表

 

 

2022年10月1日現在(監査なし)と2022年1月1日現在の連結貸借対照表

2

 

2022年10月1日と2021年10月2日に終了した3ヶ月と9ヶ月の間の合併業務報告書(監査なし)

3

 

2022年10月1日と2021年10月2日までの3ヶ月と9ヶ月の株主権益合併報告書(監査なし)

4

 

2022年10月1日と2021年10月2日までの9ヶ月間合併現金フロー表(監査なし)

5

 

連結財務諸表付記(監査なし)

6

第二項です。

経営陣の財務状況と経営成果の検討と分析

19

第三項です。

市場リスクの定量的·定性的開示について

42

第四項です。

制御とプログラム

42

 

 

 

 

第2部：その他の情報

 

第1項。

法律訴訟

44

第1 A項。

リスク要因

44

第二項です。

未登録株式証券販売と収益の使用

44

第三項です。

高級証券違約

44

第四項です。

炭鉱安全情報開示

44

五番目です。

その他の情報

44

第六項です。

陳列品

44

 

サイン

 

 

サイン

45

 

 

 

 

 

 

 

 

前向きな警告事項について呉昌俊は声明した

このForm 10-Q四半期報告書には、1933年証券法(改正)第27 A条及び1934年証券取引法(改正)第21 E条の意味に適合する我々及び我々の産業に関する前向きな陳述が含まれており、重大なリスク及び不確定要因に関連している。本報告に含まれる歴史的事実に関する陳述を除いて、その他のすべての陳述は、私たちの将来の経営結果と財務状況、業務戦略及び未来経営の管理計画と目標に関する陳述を含み、すべて前向きな陳述である。場合によっては、前向き記述は、“予想”、“信じ”、“継続”、“可能”、“設計”、“推定”、“予想”、“意図”、“可能”、“計画”、“潜在”、“予測”、“計画”、“すべき”、“将”、“将”、またはこれらの用語の否定または他の同様の表現によって識別することができる。

これらの陳述は、この業界での私たちの経験と、歴史的傾向、現在の状況、将来の発展を予想する私たちの見方、およびこれらの場合に適切だと思う他の要素を考慮したいくつかの仮定に基づいている。このForm 10-Q四半期報告書を読んで考慮する時、あなたはこの声明が業績や結果を保証しているわけではないということを理解しなければならない。それらは危険、不確実性、そして仮定に関するものだ。多くの要素は著者らの実際の結果に影響を与える可能性があり、実際の結果は前向き陳述で表現された結果と大きく異なる可能性がある。本四半期報告におけるForm 10−Qに関する前向き陳述はリスクの影響を受けるが、これらのリスクは、実際の結果が前向き陳述に明示的または示唆された結果とは大きく異なる可能性があり、以下のリスクを含むが、これらに限定されない

▪
家庭の健康、ホスピス、耐久医療機器会社の激しい競争
▪
私たちは既存の患者の紹介源と関係を保つ能力です
▪
新冠肺炎の疫病或いはウイルス変種は私たちの業務、財務状況と運営結果に実質的な悪影響を与える可能性がある
▪
連邦医療保険、医療補助、個人健康保険会社を含む第三者支払者の援助を受けることができます
▪
連邦医療保険または医療補助料率を変更するか、または連邦医療保険または医療補助支払いを管理する方法を変更し、代替支払いモードを実施すること
▪
私たちはサービス販売率を制御する能力が限られています
▪
私たちの患者の売掛金の受け取りを遅延または徴収しないか、または以前に受信した支払いを回収するか、特に業務統合中または電子アクセス検証データの収集および提出要求の遵守に関連する場合、私たちの業務、財務状況、運営結果、および流動性に悪影響を及ぼす可能性があります
▪
医療改革や他の規制
▪
私たち患者の症例の組み合わせおよび支払者の組み合わせと支払い方法の変化
▪
既存の有利な管理型介護契約の損失
▪
私たちは経験のある従業員や管理職の能力とインフレの賃金圧力を引きつけて維持しています
▪
我々の情報システムのセキュリティおよび機能を維持することができなかったか、またはネットワークセキュリティ攻撃または侵入を防御または防止することができなかった
▪
私たちの巨額の債務は、一般的に不利な経済や業界状況に対する私たちの脆弱性を増加させ、戦略的選択を求め、私たちの企業や業界の変化に反応する能力を制限する可能性がある
▪
私たちは戦略と付加価値買収融資を獲得する能力を識別し、買収し、成功させ、統合し、
▪
法律手続き、クレーム、政府調査に関連するリスクは、私たちの業務性質が私たちの保険カバー範囲を超える可能性がある様々な責任クレームに直面しているからです
▪
当社が2022年3月28日に提出したForm 10−Q四半期報告では、第II部第1 A項“リスク要因”とForm 10−K年次報告における“リスク要因”項に記載されている他のリスクである

しかも、私たちの運営環境は競争が激しく、変化が迅速だ。新しいリスクが時々発生し、私たちの経営陣はすべてのリスクを予測することができず、私たちはすべての要素が私たちの業務に与える影響を評価することもできません。あるいは任意の要素や要素の組み合わせは、実際の結果が私たちが行う可能性のある任意の前向きな陳述に含まれる結果と大きく異なる程度につながる可能性があります。これらのリスク、不確実性、および仮定を考慮すると、本四半期報告書に含まれる10−Qテーブルの前向きな陳述は、不正確であることが証明される可能性があり、それらに過度に依存してはならないか、または将来のイベントの予測としてそれらに依存してはならない。我々が本四半期報告でForm 10−Qについて行ったすべての前向き陳述は，前述の警告声明によって明確に制限されている。これらすべての声明は、発表された日にのみ発表され、法的要件がなければ、新しい情報、未来のイベント、または他の理由でも、いかなる前向き声明も公開更新または修正する義務はない。

第1部財務情報

項目1.合併未監査財務諸表

 

1

 

 

AVEANNA Healthcareホールディングスそして付属会社

 

合併貸借対照表

 

(金額は千単位で、1株当たりおよび1株当たりのデータは含まれていません)

 

 

自分から

 

 

2022年10月1日

 

2022年1月1日

 

 

(未監査)

 

 

 

資産

 

流動資産：

 

 

 

 

現金と現金等価物

$

63,681

 

$

30,490

 

患者の売掛金

 

219,246

 

 

218,917

 

保険項目の売掛金

 

6,789

 

 

6,373

 

前払い費用

 

12,604

 

 

14,233

 

その他流動資産

 

9,764

 

 

9,202

 

流動資産総額

 

312,084

 

 

279,215

 

財産と設備、純額

 

24,919

 

 

31,374

 

経営的リース使用権資産

 

53,789

 

 

51,992

 

商誉

 

1,368,333

 

 

1,835,580

 

無形資産、純額

 

97,779

 

 

102,851

 

保険項目の売掛金

 

23,970

 

 

25,530

 

その他長期資産

 

92,495

 

 

7,829

 

総資産

$

1,973,369

 

$

2,334,371

 

 

 

 

 

 

負債、繰延制限株式単位、株主権益

 

流動負債：

 

 

 

 

支払すべき帳簿その他の負債

$

48,960

 

$

52,624

 

賃金総額と従業員福祉を計算しなければならない

 

49,996

 

 

54,565

 

保険準備金の当期部分--保険計画

 

6,789

 

 

6,373

 

保険準備金当期分

 

17,326

 

 

13,466

 

証券化義務

 

140,000

 

 

120,000

 

長期債務の当期部分

 

9,200

 

 

8,600

 

賃貸負債の当期部分を経営する

 

12,496

 

 

13,534

 

賃金税の当期分を繰延する

 

25,523

 

 

25,523

 

その他流動負債

 

41,391

 

 

50,146

 

流動負債総額

 

351,681

 

 

344,831

 

循環信用手配

 

-

 

 

-

 

長期債務、流動分を差し引く

 

1,282,603

 

 

1,226,517

 

長期保険準備金--保険加入計画

 

23,970

 

 

25,530

 

長期保険準備金

 

37,146

 

 

35,122

 

経営賃貸負債から流動分を差し引く

 

44,518

 

 

44,682

 

所得税を繰延する

 

2,753

 

 

3,046

 

その他長期負債

 

616

 

 

16,692

 

総負債

 

1,743,287

 

 

1,696,420

 

引受金及び又は有事項(付記10)

 

 

 

 

繰延制限株式単位

 

2,135

 

 

2,135

 

株主権益：

 

 

 

 

優先株、$0.012022年10月1日までの額面と違います。2022年1月1日までの額面は

 

 

 

 

5,000,000ライセンス株；ありません発行済みまたは未償還

 

-

 

 

-

 

普通株、$0.01額面は1,000,000,000ライセンス株；

 

 

 

 

185,918,240そして184,732,268発行と未償還の別々

 

1,859

 

 

1,847

 

追加実収資本

 

1,225,019

 

 

1,208,645

 

赤字を累計する

 

(998,931

)

 

(574,676

)

株主権益総額

 

227,947

 

 

635,816

 

総負債、繰延制限株式単位、株主権益

$

1,973,369

 

$

2,334,371

 

 

付記はこれらの連結財務諸表の構成要素である。

2

 

 

AVEANNA Healthcareホールディングスそして付属会社

 

連結業務報告書

 

(金額は千単位、1株当たりデータを除く)

 

(未監査)

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

次の3か月までの期間

 

以下の日付までの9ヶ月の期間

 

 

2022年10月1日

 

2021年10月2日

 

2022年10月1日

 

2021年10月2日

 

収入.収入

$

443,009

 

$

411,276

 

$

1,336,498

 

$

1,264,548

 

減価償却や償却は含まれていない収入コスト

 

308,426

 

 

271,534

 

 

912,046

 

 

846,534

 

支店と地域行政費用

 

89,542

 

 

76,370

 

 

267,283

 

 

223,462

 

会社費

 

33,215

 

 

37,873

 

 

105,984

 

 

97,673

 

営業権の減価

 

-

 

 

-

 

 

470,207

 

 

-

 

減価償却および償却

 

4,917

 

 

5,145

 

 

16,774

 

 

15,163

 

買収に関連するコスト

 

-

 

 

2,007

 

 

69

 

 

4,779

 

その他の運営費

 

2,122

 

 

-

 

 

1,953

 

 

-

 

営業収入(赤字)

 

4,787

 

 

18,347

 

 

(437,818

)

 

76,937

 

利子収入

 

164

 

 

44

 

 

369

 

 

182

 

利子支出

 

(28,462

)

 

(12,106

)

 

(73,745

)

 

(53,793

)

債務返済損失

 

-

 

 

(4,784

)

 

-

 

 

(13,702

)

その他の収入(費用)

 

45,140

 

 

(511

)

 

86,523

 

 

(1,088

)

所得税前収入

 

21,629

 

 

990

 

 

(424,671

)

 

8,536

 

所得税割引

 

2,669

 

 

1,100

 

 

416

 

 

612

 

純収益(赤字)

$

24,298

 

$

2,090

 

$

(424,255

)

$

9,148

 

1株当たり純収益(損失)：

 

 

 

 

 

 

 

 

1株当たりの純収益(損失)は，基本的に

$

0.13

 

$

0.01

 

$

(2.29

)

$

0.06

 

発行済み普通株式加重平均基本株式数

 

186,113

 

 

184,554

 

 

185,327

 

 

165,877

 

薄めて1株当たりの純収益

$

0.13

 

$

0.01

 

$

(2.29

)

$

0.05

 

発行済み普通株の加重平均償却株式

 

186,166

 

 

188,246

 

 

185,327

 

 

170,667

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

付記はこれらの連結財務諸表の構成要素である。

3

 

 

AVEANNA Healthcareホールディングスそして付属会社

 

合併株主権益報告書

 

(金額は千単位、共有データは除く)

 

(未監査)

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

2022年10月1日までの3ヶ月

 

 

普通株

 

余分な実収

 

積算

 

株主合計

 

 

株

 

金額

 

資本

 

赤字.赤字

 

権益

 

バランス、2022年7月2日

 

185,918,240

 

$

1,859

 

$

1,221,507

 

$

(1,023,229

)

$

200,137

 

従業員株購入計画

 

-

 

 

-

 

 

-

 

 

-

 

 

-

 

非現金株の報酬

 

-

 

 

-

 

 

3,512

 

 

-

 

 

3,512

 

純収入

 

-

 

 

-

 

 

-

 

 

24,298

 

 

24,298

 

バランス、2022年10月1日

 

185,918,240

 

$

1,859

 

$

1,225,019

 

$

(998,931

)

$

227,947

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

2021年10月2日までの3ヶ月間

 

 

普通株

 

余分な実収

 

積算

 

株主合計

 

 

株

 

金額

 

資本

 

赤字.赤字

 

権益

 

バランス、2021年7月3日

 

184,164,184

 

$

1,841

 

$

1,196,813

 

$

(450,574

)

$

748,080

 

非現金株の報酬

 

-

 

 

-

 

 

4,262

 

 

-

 

 

4,262

 

純収入

 

-

 

 

-

 

 

-

 

 

2,090

 

 

2,090

 

バランス、2021年10月2日

 

184,164,184

 

$

1,841

 

$

1,201,075

 

$

(448,484

)

$

754,432

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

2022年10月1日までの9ヶ月間

 

 

普通株

 

余分な実収

 

積算

 

株主合計

 

 

株

 

金額

 

資本

 

赤字.赤字

 

権益

 

残高、2022年1月1日

 

184,732,268

 

 

1,847

 

 

1,208,645

 

 

(574,676

)

$

635,816

 

従業員株購入計画

 

1,185,972

 

 

12

 

 

2,266

 

 

-

 

 

2,278

 

非現金株の報酬

 

-

 

 

-

 

 

14,108

 

 

-

 

 

14,108

 

純損失

 

-

 

 

-

 

 

-

 

 

(424,255

)

 

(424,255

)

バランス、2022年10月1日

 

185,918,240

 

$

1,859

 

$

1,225,019

 

$

(998,931

)

$

227,947

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

2021年10月2日までの9ヶ月間

 

 

普通株

 

余分な実収

 

積算

 

株主合計

 

 

株

 

金額

 

資本

 

赤字.赤字

 

権益

 

残高、2021年1月2日

 

141,928,184

 

$

1,419

 

$

721,247

 

$

(457,632

)

$

265,034

 

普通株を発行し，引受業者の割引と手数料を差し引く

 

42,236,000

 

 

422

 

 

469,686

 

 

-

 

 

470,108

 

非現金株の報酬

 

-

 

 

-

 

 

10,142

 

 

-

 

 

10,142

 

純収入

 

-

 

 

-

 

 

-

 

 

9,148

 

 

9,148

 

バランス、2021年10月2日

 

184,164,184

 

$

1,841

 

$

1,201,075

 

$

(448,484

)

$

754,432

 

 

付記はこれらの連結財務諸表の構成要素である。

4

 

 

AVEANNA Healthcareホールディングスそして付属会社

 

統合現金フロー表

 

(金額は千単位)

 

(未監査)

 

 

以下の日付までの9ヶ月の期間

 

 

2022年10月1日

 

 

2021年10月2日

 

経営活動のキャッシュフロー：

 

 

 

 

 

純収益

$

(424,255

)

 

$

9,148

 

純(損失)収入と経営活動の現金純額の調整：

 

 

 

 

 

減価償却および償却

 

16,774

 

 

 

15,163

 

繰延債務発行コストの償却

 

5,221

 

 

 

7,234

 

経営的リース使用権資産の償却減価

 

12,722

 

 

 

11,081

 

非現金株の報酬

 

14,108

 

 

 

10,142

 

営業権の減価

 

470,207

 

 

 

-

 

許可証、財産、設備の損失を処分する

 

1,985

 

 

 

109

 

金利誘導ツールの公正価値調整

 

(89,634

)

 

 

(6,246

)

事業の収益を売る

 

(170

)

 

 

-

 

債務返済損失

 

-

 

 

 

13,702

 

所得税を繰延する

 

(293

)

 

 

839

 

買収の影響を差し引いた営業資産と負債の変化：

 

 

 

 

 

患者の売掛金

 

(921

)

 

 

(3,376

)

前払い費用

 

6,825

 

 

 

2,715

 

その他の流動と長期資産

 

(1,878

)

 

 

39

 

支払すべき帳簿その他の負債

 

(2,395

)

 

 

(15,851

)

賃金総額と従業員福祉を計算しなければならない

 

(4,569

)

 

 

(3,164

)

保険準備金

 

5,884

 

 

 

2,752

 

リース負債を経営する

 

(15,845

)

 

 

(11,783

)

その他の流動と長期負債

 

(1,932

)

 

 

(10,316

)

経営活動が提供する現金純額

 

(8,166

)

 

 

22,188

 

投資活動によるキャッシュフロー：

 

 

 

 

 

買収業務は，現金買収後の純額を差し引く

 

(2,027

)

 

 

(103,202

)

業務を売却して得た収益

 

460

 

 

 

-

 

支払金利上限

 

(11,725

)

 

 

-

 

財産と設備を購入する

 

(8,800

)

 

 

(10,306

)

投資活動のための現金純額

 

(22,092

)

 

 

(113,508

)

資金調達活動のキャッシュフロー：

 

 

 

 

 

普通株式を発行して得た金

 

-

 

 

 

477,688

 

従業員の株購入計画の収益

 

2,278

 

 

 

-

 

証券化債務収益

 

40,000

 

 

 

-

 

証券化債務の償還

 

(20,000

)

 

 

-

 

循環信用手配からの収益

 

15,000

 

 

 

-

 

循環信用手配の償還

 

(15,000

)

 

 

-

 

定期融資の収益を発行し，債務発行コストを差し引く

 

59,700

 

 

 

925,261

 

定期融資元金支払い

 

(6,600

)

 

 

(1,271,733

)

支払手形の元金支払い

 

(7,564

)

 

 

(4,910

)

政府刺激資金を償還する

 

-

 

 

 

(29,444

)

融資リース債務の元金支払い

 

(581

)

 

 

(503

)

要約費用を支払う

 

-

 

 

 

(5,473

)

債務発行コストを支払う

 

(218

)

 

 

(13,107

)

デリバティブ取引相手と和解する

 

(3,566

)

 

 

(2,096

)

融資活動が提供する現金純額

 

63,449

 

 

 

75,683

 

現金および現金等価物の純増加(減額)

 

33,191

 

 

 

(15,637

)

期初現金及び現金等価物

 

30,490

 

 

 

137,345

 

期末現金および現金等価物

$

63,681

 

 

$

121,708

 

 

キャッシュフロー情報の補足開示：

 

 

 

 

 

利子を支払う現金

$

69,572

 

 

$

47,156

 

必要に応じて財産と設備を購入する

$

502

 

 

$

3,246

 

売掛金とその他の負債の要約コストを計上する

$

-

 

 

$

135

 

所得税を支払った現金は，受け取った返金を差し引く

$

1,410

 

 

$

3,915

 

付記はこれらの連結財務諸表の構成要素である。

5

 

AVEANNA Healthcareホールディングスそして付属会社

連結財務諸表付記

(未監査)

 

1.説明商売が繁盛する

Aveanna Healthcare Holdings Inc.(合併した子会社とともに、ここでは“会社”と呼ぶ)はジョージア州アトランタに本社を置いている33カリフォルニア州、テキサス州とペンシルベニア州に集中し、看護、ホスピス、リハビリテーションサービス、学校職業看護、治療サービス、医療脆弱と慢性病児童と成人のデイケアセンター、及び患者に腸内栄養とその他の製品を提供する広範な小児科と成人医療保健サービスを提供する。同社はまた，保険会社や他の支払者，医師，病院，他の医療提供者間のサービスを調整することで家庭や患者を支援する症例管理サービスを提供している。また，同社は患者の正常な介護者の負担を軽減するための一時的な介護提供者サービスである一時的な医療サービスも提供している。同社のサービスは、長期入院に高品質、低コストの代替案を提供することを目的としている。

2.主な会計政策の概要

合併原則

添付されている中期監査されていない総合財務諸表は、Aveanna Healthcare Holdings Inc.およびその完全子会社の勘定を含む。すべての会社間の勘定と取引はすでに添付の中期審査を経ていない総合財務諸表からログアウトしており、業務合併もすでに添付されている中期審査総合財務諸表に入金されていない。購入はそれぞれの買収日から同封の中期に計上されていないため、総合財務諸表を審査していない。

陳述の基礎

添付されている中期総合財務諸表は監査されず、会社が中期財務情報に基づく米国公認会計原則(“米国公認会計原則”)および米国証券取引委員会(“米国証券取引委員会”)の規則と規定に基づいて作成される。したがって、これらの監査されていない中期総合財務諸表は、米国公認会計基準によって要求される完全な財務諸表に必要なすべての情報および開示を含まない。経営陣は、これらの監査されていない中期総合財務諸表は、企業の2022年10月1日までの財務状況と、2022年10月1日と2021年10月2日までの3ヶ月と9ヶ月の経営業績を公平に反映するための正常な経常的調整を含むすべての必要な調整を反映していると考えている。これらの監査されていない中期総合財務諸表に報告された結果は、任意の他の期間または通年の予想結果とみなされてはならない。これらの監査されていない中期総合財務諸表及び関連付記は、会社が2022年3月28日に米国証券取引委員会に提出したForm 10−K年度報告書に含まれる2022年1月1日までの監査された総合財務諸表及び関連付記とともに読まなければならない。

私たちの財政年度は所与の年の12月31日に最も近い土曜日に終わり、結果は52週か53週の財政年度だった。添付されている中期未監査総合貸借対照表は、同社の2022年10月1日と2022年1月1日までの勘定を反映している。2022年10月1日と2021年10月2日までの3ヶ月間、添付されている中期未監査総合経営報告書、株主権益、現金流量は、それぞれ、会社の2022年7月2日から2022年10月1日まで、2021年7月3日から2021年10月2日までの勘定を反映している。2022年10月1日及び2021年10月2日までの9ヶ月間、添付されている中期未審査総合経営報告書、株主権益及び現金流量は、当社が2022年1月2日から2022年10月1日及び2021年1月3日から2021年10月2日までの勘定を反映しているそれぞれ，である.

予算の使用

同社の会計と報告政策は米国公認会計基準に適合している。総合財務諸表を作成する際には、当社は総合財務諸表及び付記に記載されている金額に影響を与える推定及び仮定を行う必要がある。実際の結果はこのような推定とは大きく異なるかもしれない。

最近発表された会計公告

2020年3月にFASBはASU 2020-04を発表しました参考為替レート改革(テーマ848)：参考為替レート改革の促進が財務報告に及ぼす影響これは、米国公認会計原則を契約、契約保証関係、および他の参照為替レート改革の影響を受ける取引に適用するために、いくつかの基準が満たされれば、オプションの便宜的かつ例外を提供する。本ASUにおける改訂は、LIBORや他の参照金利を参照する契約、ヘッジ関係、その他の取引にのみ適用され、他の参照金利は参照金利改革により終了する予定です。本ASUの有効期限は2020年3月12日から2022年12月31日までです。1つは

6

 

AVEANNA Healthcareホールディングスそして付属会社

連結財務諸表付記

(未監査)

 

エンティティは、2020年3月12日以降の移行期間の開始を含む任意の日付から本ASUを採用することができる。会社は現在この基準を採用した影響を評価している。

2021年1月、FASBはASU 2021-01を発表した参考為替レート改革(テーマ848)：範囲契約修正およびヘッジ会計に関する主題848のいくつかのオプションの方便および例外は、割引移行の影響を受ける派生商品に適用されることを明らかにする。本ASUは直ちに発効し，ASU 2020−04とともに採用すべきである。会社は現在この基準を採用した影響を評価している。

3.収入

同社は五歩法を用いて収入とキャッシュフローの性質、金額、時間、不確実性を評価した。同社はポートフォリオ手法を用いて類似の特徴を持つ契約をグループ化し、歴史的現金収集傾向を分析した。

収入は、主に(I)個人当直看護サービス、非熟練看護および治療サービスを含む患者に提供される小児科保健サービス、(Ii)成人家庭健康およびホスピスサービス(総称して“患者収入”と呼ばれる)、および(Iii)患者に腸内栄養および他の製品(“製品収入”)を提供することからなる。当社が提供するサービスには固定期限がなく，患者や機関が随時終了することができるため，提供されるサービスはいずれも独立した契約である。契約の短期的な性質により、取得契約の増分コストは発生時に費用に計上される。

医療提供者が介護中に注文したサービスは単独では識別できないため，契約ごとの単一の履行義務に統合されている。その会社はその業績義務を達成したときに収入を確認します。患者収入については，顧客が提供する医療サービスのメリットを同時に獲得·消費するとともに，時間の経過とともに履行義務が満たされている。製品収入については，製品が患者に交付された時点で義務を履行する。同社は患者の収入が1回の看護で提供された治療回数と等しいことを確認した。通常、患者と第三者支払者は、サービス提供後数日以内に請求書を受け取り、契約条項に基づいて支払いを行う。

同社の業務は，個人当直サービス，家庭健康とホスピス，医療ソリューションに大別される。

個人勤務サービス(“PDS”)PDS業務は、個人当直の熟練看護、非熟練サービス(雇用主記録支援サービスおよびパーソナルケアサービスを含む)、小児科治療サービス、リハビリテーションサービス、および学校および小児科デイケアセンターの看護サービスを含む広範な小児科および成人保健サービスを含む。

家庭健康·寧養センター(“HHH”)それは.HHH業務は主に老年患者に家庭健康、ホスピスと個人看護サービスを提供する。

医療ソリューション(“MS”)MS業務は患者への腸内栄養と他の製品の提供を含む。

PDS、HHH、およびMS業務の場合、会社は、(I)州政府それぞれのMedicaid計画(“Medicaid”)、(Ii)州政府Medicaid計画の管理看護提供者(“Medicaid MCO”)、(Iii)商業保険会社、(Iv)Medicare、TricareおよびChampVA(“Medicare”)を含む他の政府計画、および(V)個人患者から提供されるサービスの支払いを得る。なぜならサービス時間と支払い時間の間の時間帯は通常1年又は以下では、会社はASC 606-10-32-18に基づいて実際の便宜策を選択し、かつ重大な融資構成要素の影響に応じて調整を行うことができない。

当社は第三者支払者に提供する明確な価格割引(契約調整と割引)と隠れ価格割引から既定レートを引いて取引価格を決定します。明確な価格優遇は契約協定、割引政策、歴史的経験に基づいている。暗黙的な価格割引は歴史的コレクション経験に基づいている。2022年10月1日と2022年1月1日まで、明示的かつ暗黙的な価格割引が予定されています$62.2百万ドルと$55.8百万人それぞれ患者の売掛金残高の減少額とし，推定された売掛金と患者売掛金を得る。ほとんどの契約には可変対価格が含まれています。しかし、不確実性が解消されると、収入が大きく逆転する可能性はあまりないため、会社は可変対価格を推定取引価格に計上している。患者の支払い能力による後続の変化は不良債権費用として記録され、この費用は業務費用の構成要素として統合された手術報告書に計上される。“会社”ができた違います。I don会社の不良債権支出を記録しないでくださいそれぞれ2022年10月1日と2021年10月2日までの3ヶ月と9ヶ月。

7

 

AVEANNA Healthcareホールディングスそして付属会社

連結財務諸表付記

(未監査)

 

同社の収入の大部分はMedicaid、Medicaid MCO、Medicare、および既定のレートから割引を受けた他の支払者から来ている。これらの割引の条例や各種管理看護契約は複雑であり，解釈の影響を受けていると推定しなければならない。経営陣は、その適用法規又は契約条項の解釈に基づいて、支払先の具体的な状況に基づいて取引価格を推定する。更新された条例と契約交渉はしばしば発生し、管理層は推定過程を定期的に審査·評価する必要があるが、2022年10月1日と2021年10月2日にそれぞれ終了した3ヶ月と9ヶ月の間に、以前の期間に履行または部分的に履行された履行義務から重大な収入調整が確認されていない。

次の表は支払者タイプ別の収入が収入に占める割合2022年10月1日と2021年10月2日までの3ヶ月と9ヶ月：

 

 

次の3か月までの期間

 

以下の日付までの9ヶ月の期間

 

 

2022年10月1日

 

2021年10月2日

 

2022年10月1日

 

2021年10月2日

 

 

パーセント

 

パーセント

 

パーセント

 

パーセント

 

医療補助MCO

 

50.9

%

 

53.3

%

 

51.6

%

 

53.9

%

医療補助

 

21.6

%

 

24.6

%

 

21.8

%

 

24.4

%

商業広告

 

8.4

%

 

9.7

%

 

9.4

%

 

11.1

%

医療保険

 

19.0

%

 

12.1

%

 

17.1

%

 

10.3

%

自己払い

 

0.1

%

 

0.3

%

 

0.1

%

 

0.3

%

総収入

 

100.0

%

 

100.0

%

 

100.0

%

 

100.0

%

 

4.長期債務

次の日までの長期債務は2022年10月1日と2022年1月1日(ドル金額は千単位)：

計器.計器

陳述する
成熟性
日取り

契約金利

金利.金利
2022年10月1日まで

2022年10月1日

 

2022年1月1日

 

2021年の期限延長ローン(1)

07/2028

L + 3.75%

6.89%

$

851,400

 

$

857,850

 

定期借款を延期する(1)

07/2028

L + 3.75%

6.89%

 

59,850

 

 

-

 

二次留置権定期ローン(1)

12/2029

L + 7.00%

10.14%

 

415,000

 

 

415,000

 

循環信用手配(1)

04/2026

L + 3.75%

6.89%

 

-

 

 

-

 

長期債務元金総額

 

 

 

 

1,326,250

 

 

1,272,850

 

差し引く：未償却債務発行コスト

 

 

 

 

(34,447

)

 

(37,733

)

長期債務総額，未償却債務発行コストを差し引く

 

 

 

 

1,291,803

 

 

1,235,117

 

差し引く：長期債務の当期分

 

 

 

 

(9,200

)

 

(8,600

)

長期債務総額，未償却債務発行コストから当期分を差し引く

 

 

 

$

1,282,603

 

$

1,226,517

 

(1) L=0.50%または1ヶ月間のロンドン銀行の同業解体

 

 

 

 

 

 

 

 

2021年の定期融資の延長、循環信用手配、任意の遅延抽出定期融資は会社が選択し、ロンドン銀行間同業借り換え金利(LIBOR)を基準(最低)とする0.50%)、または年間基本金利(“ABR”)2.00%)当該借入金に係る利息期間は、別途適用される3.75%ロンドン銀行の同業解体と適用保証金で計算すべき利息を計算するローン2.75%貸借対照表に基づいて利息のローンを引き出す2022年8月9日、同社は$を借入した60.0遅延に基づいて定期ローンを抽出すると、その条項は2021年に定期ローンを延長する条項に似ている。残りの利用可能な借入金基数は#ドル140.0遅延による定期ローンの抽出により、100万ドルのローンの有効期限は2023年7月15日までだが、ある条項と条件の制限を受けなければならない。

 

2番目の留置権定期ローンの利息年利率は(1)適用保証金(等しい)に等しい6.00%)基準(A)の最高者によって決定された基本税率を加算する0.50年利と連邦基金の実質金利、(B)最優遇金利と(C)ドル預金の1ヶ月の資金コストを参考にして決定されたロンドン銀行の同業借り換え金利に、いくつかの追加コストを加える1.00%または(2)適用可能なエッジ距離7.00%) 加LIBOR

8

 

AVEANNA Healthcareホールディングスそして付属会社

連結財務諸表付記

(未監査)

 

確定しました借金に関連する利息期間中のドル預金資金コストを参照して、いくつかの追加コストによって調整されるが、この金利は下回ってはならない0.50%.

定期融資に関する債務発行コストは債務帳簿金額から直接差し引かれる。2022年10月1日と2022年1月1日までの定期融資に関する債務発行コスト残高は$34.4百万ドルと$37.7それぞれ100万ドルです循環信用手配に関連する債務発行コストと定期融資の未抽出部分の抽出遅延は他の長期資産に計上される。2022年10月1日と2022年1月1日まで循環信用手配に関連する債務発行コスト残高と遅延定期融資の未抽出部分の抽出はい$です1.9百万ドルと$3.2百万それぞれ，である.当社は債務発行コストの償却に関する利息支出#ドルを確認した1.6百万ドルとドル4.9百万ドル2022年10月1日までの3ヶ月と9ヶ月、と$1.4百万ドルとドル7.2百万ドルそれぞれ2021年10月2日までの3カ月と9カ月である。

2022年10月1日と2022年1月1日までに発行された信用状は$17.6百万ドルとドル17.6それぞれ100万ドルですいくつありますか違います。Swingline現在の未返済ローン2022年10月1日または2022年1月1日それは.会社の循環信用手配による借入能力は#ドルである182.4百万人まで2022年10月1日と2022年1月1日。

長期債務の公正価値は#ドルだ1,326.3百万ドル2022年10月1日。2021年の定期ローンの延長、定期ローンの抽出遅延及び第二留置権定期ローンの変動金利の性質により、当社は帳簿額面が2022年10月1日の公正価値に近いと信じている。

当社は2022年10月1日に上記文書下のすべての財務契約及び制限を遵守します.

5.証券化融資

 

二零二一年十一月十二日、当社(完全所有の特殊目的実体Aveanna SPV I，LLC)(“特殊目的実体”)は、融資機関と改訂された売掛金融資協定(“証券化手配”に改訂)を締結し、終了した日付：2024年11月12日それは.2022年8月9日、当社は証券化手配を改訂し、証券化手配下の最高使用可能金額を150.0百万ドルから百万ドルまで175.0100万ドルは、特定の借金ベースの要求によって制限される。会社が発生する債務発行コストは#ドルだ1.4証券化メカニズムに関する100万ドルは、これらの資産が資本化され、他の長期資産に計上されている。当社は債務発行コストの償却に関する利息支出#ドルを確認した0.1百万ドルとドル0.3百万ドルそれぞれ2022年10月1日までの3カ月と9カ月。

 

Aveanna Healthcareによると、LLCは初期サービス業者、当社のいくつかの付属会社及び特殊目的実体が締結した売却契約として、付属会社はその既存及び未来の売掛金残高を実質的にすべてこの特殊目的実体に販売する。特殊目的実体は証券化融資の担保として売掛金残高を使用する。当社は証券化メカニズムの下で担保された売掛金残高に利息を提供する責任を留保し、履行保証を提供する。

 

証券化ローンでの未返済残高は $140.0百万そして$120.0百万2022年10月1日と2022年1月1日にそれぞれ。残高はブルームバーグ短期銀行収益率指数(“BSBY”)にリンクした金利に適用される保証金を加えて利息を計算し、保証金は会社の信用格付けによって増加または減少することができる。証券化融資方式での金利s 5.09% a発送する2.08%2022年10月1日と2022年1月1日にそれぞれ。

 

証券化融資は売却資産入金ではなく担保融資活動であるため、(I)担保としての売掛金残高は、付随する中期未審査総合貸借対照表で資産列報とし、借金を負債列報とする；(Ii)付随する中期未審査総合経営報告書は担保借入に関する利子支出を反映し、(Iii)顧客からの関連売掛金に関する収入は運営キャッシュフローに反映され、担保融資項目下の借入金と償還は添付された中期未審査総合現金フロー表に融資キャッシュフローとして反映される。この証券化手配は計上されている監査されていない中期総合貸借対照表が添付されているのは、現在の患者の売掛金によって担保されているので、貸借対照表の日から1年以内に満期になって支払うためではない。

 

6.公正価値計測

9

 

AVEANNA Healthcareホールディングスそして付属会社

連結財務諸表付記

(未監査)

 

手形の短期満期日のため、現金及び現金等価物、患者の売掛金、売掛金、売掛金及びその他の流動負債の帳簿価値はその公正価値に近い。

公正価値で計量された会社の他の資産やその他の負債は以下の通り(単位：千)

 

公正価値2022年10月1日計量

 

 

レベル1

 

レベル2

 

レベル3

 

合計する

 

資産：

 

 

 

 

 

 

 

 

金利上限協定

$

-

 

$

49,728

 

$

-

 

$

49,728

 

金利交換協定

 

-

 

 

36,288

 

 

-

 

 

36,288

 

デリバティブ資産総額

$

-

 

$

86,016

 

$

-

 

$

86,016

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

公正価値2022年1月1日計量

 

 

レベル1

 

レベル2

 

レベル3

 

合計する

 

負債：

 

 

 

 

 

 

 

 

金利交換協定

$

-

 

$

15,342

 

$

-

 

$

15,342

 

派生負債総額

$

-

 

$

15,342

 

$

-

 

$

15,342

 

金利交換および上限協定の公正価値は、それぞれの資産負債表の日決算取引の推定純収益またはコストに基づいて決定される。評価は、類似金融商品を評価する商業的に合理的な業界と市場慣行に基づいている。注7-を参照デリバティブ金融商品当社の金利交換及び上限協定の更なる詳細について。

7. デリバティブ金融商品

会社の収益やキャッシュフローは金利変化の変動の影響を受け、会社はデリバティブ契約を締結することでそのリスクの一部を緩和しようとしている。同社が現在使用しているデリバティブは金利スワップと金利上限です。当社は、添付されている中期未審査総合貸借対照表上で、派生ツールが資産または負債であることを公正価値で確認し、派生ツールをヘッジツールとして指定していない。したがって，デリバティブの公正価値変動はデリバティブに関する年間を通して収益を計上する。

2018年10月に当社が締結しました二つ金利交換協定は、その可変金利債務の金利リスクを制限するために開放されている。2021年7月に、当社は金利交換協定を改訂し、満期日を延長しますJune 30, 2026スワップ支払いの固定金利を下げます改訂後、当社は固定比率を支払います2.08%1ヶ月間ロンドン銀行の同業解体を受けました0.50%床です。金利スワップ契約の名目総額は変わらない$520.0それぞれ2022年10月1日と2022年1月1日である。2022年10月1日と2022年1月1日の金利交換の公正価値は$36.3百万他の長期資産に含まれる資産と$15.3添付されている中期未監査総合貸借対照表には、それぞれ他の長期負債の百万ユーロ負債が計上されている。当社は、これらの合意にヘッジ会計を適用するのではなく、添付されている中期未監査総合経営報告書に添付されている他の収入にすべての市価計算の調整を直接記録しており、これは、添付されている中期未監査総合財務諸表における経営活動のキャッシュフローの調整である。改訂前のスワッププロトコルとスワップ取引相手による決済純額によると、添付の中期審査を経ていない総合キャッシュフロー表では、経営活動のキャッシュフローを通して確認されている。2021年7月の金利交換改訂後、純決済は添付の中期審査を経ていない総合キャッシュフロー表の融資活動現金流量で確認されたが、これは改訂による金利交換における他の重大な融資要素によるものである。

2022年2月9日、当社は金利上限協定を締結し、名義総額は$とした880.0百万、最高税率は3.00%です。金利上限プロトコルのための割増は$である11.7百万ドルです。上限プロトコルの満期日は2027年2月28日取引相手はロンドン銀行の同業借り換え金利を超える金額を会社に支払うと規定されています3.00与えられた計算期間内のパーセンテージ。金利上限協定の公正価値は2022年10月1日は$49.7添付されている中期未審査総合貸借対照表に含まれる他の長期資産に計上する。当社は、これらの合意にヘッジ会計を適用するのではなく、添付されている中期未監査総合経営報告書に添付されている他の収入にすべての市価計算の調整を直接記録しており、これは、添付されている中期未監査総合財務諸表における経営活動のキャッシュフローの調整である。

10

 

AVEANNA Healthcareホールディングスそして付属会社

連結財務諸表付記

(未監査)

 

ヘッジツールとして指定されているのではなく、このような派生ツールからの以下の収益は、当社に添付されている中期審査総合経営レポートで確認されていない2022年10月1日と2021年10月2日までの3ヶ月と9ヶ月間(千単位)：

 

 

運営説明書

次の3か月までの期間

 

 

分類する

2022年10月1日

 

2021年10月2日

 

金利上限協定

その他の収入(費用)

$

24,339

 

$

(88

)

金利交換協定

その他の収入(費用)

$

20,505

 

$

1,481

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

運営説明書

以下の日付までの9ヶ月の期間

 

 

分類する

2022年10月1日

 

2021年10月2日

 

金利上限協定

その他の収入(費用)

$

38,003

 

$

(88

)

金利交換協定

その他の収入(費用)

$

51,631

 

$

6,334

 

当社は金融商品を取引や他の投機目的に使用しません。

8.所得税

会社の所得税準備金は、会社が“普通”収入や赤字に適用される年間有効所得税税率の推定仮記録に基づいて、四半期ごとに離散項目を調整する。

会社は所得税の割引を記録しました$2.7百万そして$0.4百万2022年10月1日までの3ヶ月と9ヶ月の間、所得税の割引$1.1百万そして$0.6百万それぞれ2021年10月2日までの3カ月と9カ月の期間である。同社の実際の税率は負の値である12.3%そして0.1%2022年10月1日までの3カ月と9カ月の間は、それぞれマイナスだった111.1%否定的なのは7.2%それぞれ2021年10月2日までの3カ月と9カ月の期間である。2022年10月1日と2021年10月2日までの3ヶ月と9ヶ月間の実質税率法定金利とは違う21%は、主に、いくつかの繰延税金資産計上の評価準備の変化と、課税子会社の州と地方所得税の分離によるものです。

2022年10月1日までの3ヶ月と9ヶ月の間に、会社は約$を確認しました2.0以前に確認された不確定な税金状況の逆転から来た。当社の政策は変わりません。すなわち、添付されている中期監査総合経営報告書では、当社業務における所得税支出の不確定税務状況に関する潜在的利息と罰金を確認していません。

9. 株式ベースの報酬

時間帰属オプション

 

同社は没収後の補償費用を記録している共$0.2百万ドルとドル0.9百万2022年10月1日までの3ヶ月と9ヶ月の間にd $0.7百万ドルとドル2.1百万フィートまたは2021年10月2日までの3ヶ月および9ヶ月の期間には、添付されている中期監査されていない総合経営レポートに含まれる会社、支店、および地域行政費用が含まれる。2022年10月1日までの未確認補償費用未返済の時間帰属オプションに関連するのは$である2.5百万ドルです。

業績--帰属オプション

 

同社は2022年10月1日までの3か月と9か月の間に差し引かれた補償費用を記録している共$0.5百万ドルとドル5.2百万、解像度それぞれと$3.0百万ドルと $7.2百万ドルでEはそれぞれ2021年10月2日に終了した3ヶ月と9ヶ月の間、添付の中期監査を受けていない会社と支店及び地域行政費用に含まれています連結経営報告書。あったことがある違います。 u2022年10月1日現在、未返済業績帰属オプションに関する未確認報酬支出。

取締役限定株

11

 

AVEANNA Healthcareホールディングスそして付属会社

連結財務諸表付記

(未監査)

 

会社は2022年10月1日までの3ヶ月と9ヶ月間の補償費用を記録しています共$0.1百万ドルとドル0.4添付されている中期監査されていない総合経営レポートに含まれる会社費100万ドル。会社が記録した補償費用は#ドルです0.2百万ドルこの2つは2021年10月2日までの3ヶ月と9ヶ月の期間は、会社費に含まれています。2022年10月1日までの未確認補償費用発行された取締役限定株式単位に関連するのは$である0.6百万ドルです。

管理制限株式単位

会社は2022年10月1日までの3ヶ月と9ヶ月間の補償費用を記録しています共$1.0百万ドルとドル3.0添付されている中期監査されていない総合経営レポートに含まれる会社費100万ドル。“会社”ができた違います。このような費用は発生したり記録されたりしません2021年10月2日までの3ヶ月と9ヶ月。2022年10月1日までの未確認補償費用未返済の経営陣限定株式単位に関連するのは$12.9百万ドルです。

従業員株購入計画

条件に合った参加者がだまし取る貢献の$1.2百万ドルとドル3.7百万DurinGはそれぞれ2022年10月1日までの3ヶ月と9ヶ月の期間であり、これらの期間には、2022年10月1日までの臨時未監査総合貸借対照表に含まれる課税賃金及び従業員福祉が含まれる。当社が記録した補償費用は$0.5百万ドルとドル1.7100万ドルを使って2022年10月1日までの3ヶ月と9ヶ月の間に、それぞれ会社費用、支店と地域行政費用及び収入コストに計上され、監査されていない中期総合経営報告書における減価償却や償却は含まれていない会社が記録した補償費用は#ドルです0.3百万asso2021年10月2日までの3カ月と9カ月間の従業員株購入計画と関係がある。

長期インセンティブ計画(“LTIP”)

2022年第1四半期、会社取締役会報酬委員会は、2021年総合インセンティブ計画に基づいて、制限株式単位(RSU)と業績株単位(PSU)のLTIP付与を承認した。

RSUは、付与された日から3年間のサービスベースの崖ホームスケジュールによって制限される。RSUの補償コストは，付与日，株式1株あたりの公正価値，付与された株式数に基づいて計測され，適用された帰属期間内に直線的に確認される.その会社は授与した2,124,212付与日1株当たりの公正価値$のRSU4.93それは.同社は没収後の補償費用を記録している共$0.8百万ドルとドル2.1百万ドル2022年10月1日までの3ヶ月と9ヶ月の間、添付されている中期未監査総合経営報告書に会社費用及び支店と地域行政費用を計上する。2022年10月1日までの未確認補償費用残りのRSUに関連するのは$です7.9百万ドルです。

PSUは、(I)3年間の業績期間の相対的な総株主リターン(“TSR”)の50%に基づいて、指定された同業グループの株主総株主に対する会社の総株主リターンを測定する2つの業績基準を含み、(Ii)1年間の業績期間の調整に基づくEBITDA目標の50%を含む。PSUはまた、授与日から3年間のサービスベースの崖ホームスケジュールを守らなければならない。サービスおよび市場状況を有するPSUの場合、補償コストは、モンテカルロシミュレーションモデルを使用して決定された付与日に基づいて公正価値計量を推定し、適用された帰属中に直線的に確認される。モンテカルロシミュレーションモデルに含まれる公正価値入力は2.88年，ロット日の株価は$である4.93実行期間開始前の2カ月間の1日平均終値は#ドルだった7.29無リスク金利1.77%と、各TSRパフォーマンスパーセンタイル値のパフォーマンス支出です。サービスと業績条件を持つPSUについては，補償コストは最初に付与日の1株あたりの公正価値に基づいて計測される.累積補償費用は、その後、業績条件を実現する現在の推定数を反映するように、各報告期間の終了時に調整される。その会社は授与した1,389,8011株あたりの加重平均付与日が#ドルのPSU5.24それは.会社は補償費用を記録し、没収した後、$0.3百万ドルとドル0.8百万ドル2022年10月1日までの3ヶ月と9ヶ月の間、添付されている中期未監査総合経営報告書に会社費用及び支店と地域行政費用を計上する。2022年10月1日までの未確認補償費用残りのPSUに関連しているのは$です3.0百万ドルです。

10.支払いの引受およびまたは事項

12

 

AVEANNA Healthcareホールディングスそして付属会社

連結財務諸表付記

(未監査)

 

保険準備金

医療業界の典型的な状況と同様に、同社はそのサービスによる患者の負傷やその他の悪影響のクレームを受ける。

添付されている中期監査されていない総合貸借対照表に含まれる保険準備金は、報告されているが支払われていないクレームおよび資産負債表の日に報告されていないクレームに対して当社の保険契約者が負担すべき金額を含む最終コストの推定を含む。基本的にはすべての報告書のクレームは会社の商業保険会社が直接支払っているが、会社の保険会社が破産したり、関連保険証書の契約義務を履行していない場合、会社は最終的にこれらのクレームを支払う責任がある。アメリカ公認会計原則によると、会社はその総合財務諸表の中でこれらの推定負債を毛数で確認しなければならない；保険運送人の相応の売掛金は運送者が関連保険証書によって提供した契約賠償を反映している。

2022年10月1日から、当社はクレームに基づいて職業失職クレームのために主な商業保険を獲得し、金額は$です1.5百万すべてのクレームの賠償免除額と$5.01件当たりの請求金額は百万元であり，毎年合計限度額である.2022年10月1日まで、当社は維持保険証書年度別損害賠償額別専門医療事故クレームの基本商業保険引受範囲$0.5百万ドルから百万ドルまで1.01つのクレームで100万ドルと$5.5百万ドルから$6.01件当たりの請求金額は百万元であり，毎年合計限度額である.また、同社は職業上過失クレームに超過保険を提供している。また、当社は労災保険を維持し、設置しています$0.5すべての請求は百万ドルと法定限度額を差し引くことができる。当社はこれらの保険証書に基づいて保険契約者に控除可能な損失を補償します。当社の保険引受人は、当社がこれらの控除可能な金を保険運送人に返済する義務があることを保証するために担保が必要です。2022年10月1日現在、担保には$17.6100万部の信用状を発行しました$2.8100万ドルの現金担保と$2.9百万ドルの保証債券です。2022年1月1日までの担保$からなる17.6発行した信用状は百万ドルです2.9100万ドルの現金担保と2.9百万ドルの保証債券です。

2022年10月1日までの保険準備金総額$85.2百万ドルは付属の中期未監査総合貸借対照表に計上され、代表は$39.1百万ドルと$46.1それぞれ職業失職クレームと労働者賠償請求のために100万ドルを保留した。2022年1月1日までの保険準備金総額$80.5百万ドルは付随する総合貸借対照表に計上されています$38.7百万ドルと$41.8それぞれ職業失職クレームと労働者賠償請求のために100万ドルを保留した。

訴訟やその他の流動負債

2018年12月24日、当社は間接全額付属会社Aveanna Healthcare LLCが株購入協定(“合意”)を締結し、小児科家庭保健会社(“売り手”)を買収した。この協定には条項が含まれています$75.0場合によっては、売り手に百万ドルの取引停止料(“手切れ金”)を支払うことができる。2019年12月20日，Aveanna Healthcare LLCはプロトコルを終了し，売手は手切れ金の支払いを要求した.同社はその合意の終了には理由があると考えている違います。手切れ金は売り手が支払わなければならない。売り手はこの説に異議を唱えた。当社は現時点ではこの件について訴訟を起こす可能性は低いと考えていますが、当社と売り手は将来的に合意終了や手切れ金の支払いについてクレームや反クレームを出す可能性があります。現在、会社は、そのような任意の訴訟の解決に関連する可能性のある損失または損失範囲(ある場合)、または会社またはその業務または運営に関連する任意の潜在的な関連影響を予測することができない。

2020年8月6日、同社は訴訟を起こしたEpic/自由、有限責任会社(“売り手”)、ウェブスター資本会社、ウェブスター株式組合会社(“被告”と総称)デラウェア州高等裁判所で。同社は、被告が2017年3月に完成したEpic買収について詐欺的な陳述と保証をしたと主張している。同社は損害賠償を求めています。範囲はm $24.0百万至れり尽くせり$50.0百万それは.会社はまた、被告が会社が所有し続けているいかなるクレームも放棄したと判断する宣言的判決を要求した$7.1百万Epicによる信託エージェントの買収は，2018年1月に当社に交付された信託資金(“ホスト資金”)である。これに対し，被告は，(1)税務監査を制御する権利を具体的に履行する，(2)ある個別被告の訴訟費と支出を前払いする，(3)宣言的判決，(4)資金の代理管理に関する違約クレーム，の4つの反訴を提起した。当社はその後、被告と合意し、(1)被告が適用された税務監査において主要な役割を務めることを許可したが、会社は国税局とのコミュニケーションを継続し、監査について戦略的決定を下す能力を保留し、(2)ある個別被告に対するクレームを却下し、被告の前払い訴訟費用と支出のクレームを提出する。2021年7月29日

13

 

AVEANNA Healthcareホールディングスそして付属会社

連結財務諸表付記

(未監査)

 

デラウェア州高裁は、会社が被告に対する詐欺容疑の訴状について判決を求める動議を却下し、会社が告発された詐欺容疑について証拠を求めることを許可した。会社が被告を代表して受け取ったある税金還付について、裁判所は会社が訴状について判決を下した動議を却下し、その動議に基づいて、会社は法律に基づいて税金の払い戻しを求めた。裁判所はまた、各方面が成約後の合意を締結したかどうかをさらに発見及び解決し、当社が関連税務監査結果が出る前に税金の払い戻しを保留できるように、同じ事項について簡易な判決を下すことを要求する動議を再提出するように命じた。最後に、裁判所は同社が管理代行資金を保有し続けている訴状について判決を下した動議を却下した。現在、当社は最終的な解決策を予測することができず、それに関連するいかなる損失や回収金額も見積もることができません(あれば)。

同社は現在業務に付随する各種定例訴訟の一方である。経営陣は現在、このような訴訟の最終結果は、個別であっても全体的であっても、会社の財務状況や経営結果の全体的な傾向に実質的な悪影響を与えることはないと考えているが、訴訟は内在的な不確実性の影響を受けている。管理層はすでに付属の中期審査を経ていない総合貸借対照表中の他の流動負債内に準備を設置しており、管理層はこのような準備がリスクの最適な推定であると考え、専門サービスの提供に関連する申請に出現する可能性のある損失について十分に準備しており、このような損失は当社の保険証書の保証範囲内ではない可能性がある。経営陣は、いかなる追加的な不利な準備も、会社の経営業績や財務状況に大きな影響を与えないと考えているが、主張または主張していないクレームに対して不利な判断を下した場合、会社の純収益または財務状況に重大な悪影響を及ぼす可能性がある。法律訴訟が会社の財務状況や全体経営業績に及ぼす潜在的な影響の見積もりは将来的に変化する可能性がある。

医療規制事項

同社は2019年10月30日から、米司法省反独占司(“独占禁止司”)から大陪審の召喚状を受け取り、看護師の給料、販売率、いくつかの現地市場の求人活動に関する文書や情報の提供を要求した。当社は今回の調査について反独占部門と十分に協力しており、経営陣は当社の業務、経営結果や財務状況に大きな影響を与える可能性は低いと考えている。しかし，会社が現在把握している情報によると，管理層は調査の時間や結果を予測することができず，この訴訟の解決に関する可能な損失や損失範囲(あれば)を予測することもできない.

政府支払人プロジェクトを管理する法律や法規は複雑で、解釈される可能性がある。このような法律や条例を遵守するには、政府の今後の審査と解釈、重大な規制行動が必要となるかもしれない。政府の規制機関は時々会社の接近法を調査して監査する。当社のやり方はこのような調査に全力で協力することです。Medicaid、Medicaid Managed CareとTricare計画を管理する法律法規以外に、多くの連邦と州の法律法規が薬品を管理する企業実践、費用分担手配、反リベート法律、医師自己紹介法、虚偽或いは詐欺性クレーム提出と患者のプライバシー要求がある。このような法律や法規を遵守しなければ、会社の運営や財務業績に悪影響を及ぼす可能性がある。当社は、適用されるすべての法律や法規を実質的に遵守していると考えており、未解決や脅威が行われる調査が不正行為に関連している疑いは何も知られていない。

11. COVID-19

2020年3月、世界保健機関は新冠肺炎の大流行を発表した。新冠肺炎疫病は全世界の経済活動と条件に不利な影響を与え、労働力、流動性、資本市場、消費者行為、サプライチェーンとマクロ経済条件を含む。米国が2020年3月13日に全国が緊急事態に入ったと発表した後、在宅と物理的距離命令やその他の新冠肺炎伝播を減らすための行動と経済活動制限を遵守するために、同社は多くの臨床、運営、業務フローを変更した。いずれの州も医療サービスは基本業務であり，同社が患者に医療サービスを提供し続けることができると考えられているが，大流行の影響は広い。

新冠肺炎への対応として，米国政府は2020年3月27日にCARE法案を公布した。CARE法案が会社に与える影響は以下の通り

提供者救済基金(“PRF”)：2020年4月から、新冠肺炎に罹患しているか、または実際に罹患している可能性のある個人に診断、検査、または看護を提供する医療提供者に資金を割り当てる。2020年度に会社は

14

 

AVEANNA Healthcareホールディングスそして付属会社

連結財務諸表付記

(未監査)

 

米国衛生·公衆サービス部(HHS)が支払ったPRF金の合計$25.1百万ドルです。2021年3月5日、会社はこれらのPRFを全額返済した2021年12月、同社はHHSからPRFを受け取り、総額は#ドルです2.5百万ドルです。同社は2021年12月にこれらのPRF支払いを全額返済した。

国家支援救済基金2020年度には会社が受け取りました$4.8ペンシルバニア州連邦公共サービス部(“ペンシルバニア州国土安全保障省”)からの百万の刺激資金。このような資金は申請も要求もない。“会社”ができた違います。ペンシルバニア州を除いて、私はどの州からも刺激資金を得ていない。同社はこれまでに確認した$0.52020年度のこのような基金に関連した収入は100万ドルです。2021年2月4日、会社は余剰金を返済した$4.3ペンシルバニア州国土安全保障省に百万ドルの直接刺激資金を提供する。

雇用主分の社会保障税の納付を延期する：当社は、2020年度に社会保障税の支払いを延期することを許可された雇用主部分であり、この部分は#年に支払わなければならない50%増加、そのうちの1つ目50%は2021年12月31日までに期限が切れ、2回目50%は2022年12月31日に満了します。同社は2020年12月31日以降に賃金税の納付を延期していない。自分から2022年10月1日と2022年1月1日、会社は残りの支払い延期があります$25.5社会保障税総額は100万ドルで、添付されている中期未監査総合貸借対照表に繰延賃金税の当期部分が計上されている。

医療保険の進展：CARE法案に規定されている支払加速計画の拡大により、会社が買収したいくつかの家庭健康·ホスピス会社は2020年4月に連邦医療保険·医療補助サービスセンター(CMS)の前払いを受けた。これらの前金は自発的に前払いを加速させた日から一年で返済を開始します。CMSは連邦医療保険の現在の支払いを相殺することで返済を行い、レートは25最初の11ヶ月は%でした。11ヶ月後、支払いは以下の比率で回収されます506ヶ月後、残りの残高は満期になります。買収された会社が2020年4月に受け取った前払い総額は$15.7百万ドルです。2021年度第2四半期に、会社は上述した相殺メカニズムによる前払い総額の返済を開始し、2022年7月2日までのすべての前払いを返済した。

連邦医療保険の自動減額を停止します2011年の“予算制御法案”は、連邦支出の全面的な削減、いわゆる自動減額を強制することを要求した。2013年4月1日以降の連邦医療保険サービス料クレーム2.0医療保険支出の割合を減らす。すべての連邦医療保険料率支払いと和解は、国会がさらなる行動を取らない限り、少なくとも2023年まで続くという強制的な削減を守らなければならない。新冠肺炎への対応として，CARE法案は一時的に自動停止した2.02020年5月1日から2021年12月31日までのMedicare精算は%減少します。2021年12月、国会は自動運転の停止期間を延長した2.02022年3月までに%削減し、自動減額調整を減少させる1.02022年4月1日から2022年6月30日まで2.0その後徴収を再開した減幅は%であった。

“アメリカ救援計画法案”(ARPA)：2021年3月11日、総裁·バイデンはARPAに署名し、法律にした。ARPAは連邦刺激法案であり、公衆衛生と経済が新冠肺炎の大流行から回復することを助けることを目的としている。ARPAは$を含む350コロナウイルス州と地方財政回復基金(“ARPA回復基金”)と呼ばれる10億ドルの緊急資金を州、地方、地域、部族政府に提供する。各州は2024年12月31日までにARPA回復資金の義務を負い、2026年12月31日までにこれらの資金を支出しなければならない。ARPA回収資金の使用は、米国財務省が2022年1月6日に発表した最終規則に規定されている要求に合致している。最終規則は、ワクチン接種計画と検査のような公衆衛生支出の支援、個人保護用品の購入、家庭介護環境における労働者、および多くの他のことを含む、ARPA救済基金の使用において各州にかなりの柔軟性を提供した。各州はARPA蘇生基金を用いて減税、予算赤字に資金を提供したり、公職者年金を支持したりしてはならない。2022年10月1日までの3ヶ月と9ヶ月の間、当社はIVed$1.0百万ドルとドル5.5各州からのARPA回復資金はそれぞれ100万ドルだった。同社は$を確認した1.4百万ドルとドル5.0ミアそれぞれ2022年10月1日までの3ヶ月と9ヶ月の間、私たちが添付している中期監査されていない総合経営報告書に収入として含まれています。残りのARPA回収資金は、2022年10月1日の中期未監査総合貸借対照表に記載されている他の流動負債に記入される。

12.関連するパーティ取引

当社は、当社のいくつかの株主の連属会社と締結したコンサルティングサービスプロトコル(“管理プロトコル”)の契約者です。この協定によると、管理者は一般的かつ戦略的コンサルティングサービスを提供し、四半期管理費と自己負担費用を獲得する。当社は二零二一年四月に初公開(“初公開発売”)を完了し、管理契約は終了しました。また、マネージャーは初公募が成功した後に当社の費用を免除することに同意した。“会社”ができた違います。t 管理費や支出が発生しています

15

 

AVEANNA Healthcareホールディングスそして付属会社

連結財務諸表付記

(未監査)

 

♪the the the2022年10月1日までの3ヶ月または9ヶ月の期間、または2021年10月2日までの3ヶ月の期間。会社が発生した管理費と支出は#ドルです0.9この費用は、2021年10月2日までの9ヶ月間、添付されている中期監査されていない総合経営報告書に含まれる会社費用に含まれる。♪the the the会社はやった違います。今まで、私は管理協定に関連したお金を何も借りていません2022年10月1日または2022年1月1日。

2022年10月1日現在、会社の一人の株主が所有している6.8%当社は2021年に延長された定期ローン。

 

13.市場情報を細分化する

会社の経営部門は，経営陣が顧客に提供するサービスによって業務および首席運営意思決定者(“CODM”)をどのように管理し，資源を割り当てるかによって決定される.その会社は所有している三つ運営部門と三つ報告可能な部門，個人当直サービス，家庭健康とホスピス，医療ソリューション。PDS部門は主に個人当直熟練看護サービス、非熟練看護サービスとパーソナル看護サービス、及び小児科治療サービスを含む。HHH部門は主に老年患者に家庭健康とホスピスサービスを提供する。MS部門を通じて、同社は成人と子供に腸内栄養やその他の製品を提供し、定期的または必要に応じて交付している。

CODMは毛金利(および毛金利率)を用いて業績を評価する。毛利には、減価償却や償却は含まれていないが、支店や地域行政費用、会社費用、その他の非実地費用は含まれていない収入からすべての収入コストを引くことが含まれている。CODMは業績を評価する際に資産の測定基準を評価しない。

2022年10月1日と2021年10月2日までの3カ月と9カ月間に示した業績は、必ずしも部門ごとに独立企業である場合に実現できる結果とは限らない。部門間取引は存在しない。

下表に当社の部門情報をまとめた2022年10月1日と2021年10月2日までの3ヶ月と9ヶ月間(千単位)：

 

 

2022年10月1日までの3ヶ月

 

 

PDS

 

HHH

 

ミリ秒

 

合計する

 

収入.収入

$

355,620

 

$

49,853

 

$

37,536

 

$

443,009

 

減価償却や償却は含まれていない収入コスト

 

254,756

 

 

32,968

 

 

20,702

 

 

308,426

 

毛利率

$

100,864

 

$

16,885

 

$

16,834

 

$

134,583

 

毛金利パーセント

 

28.4

%

 

33.9

%

 

44.8

%

 

30.4

%

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

2021年10月2日までの3ヶ月間

 

 

PDS

 

HHH

 

ミリ秒

 

合計する

 

収入.収入

$

327,133

 

$

47,000

 

$

37,143

 

$

411,276

 

減価償却や償却は含まれていない収入コスト

 

226,540

 

 

24,130

 

$

20,864

 

 

271,534

 

毛利率

$

100,593

 

$

22,870

 

$

16,279

 

$

139,742

 

毛金利パーセント

 

30.7

%

 

48.7

%

 

43.8

%

 

34.0

%

 

16

 

AVEANNA Healthcareホールディングスそして付属会社

連結財務諸表付記

(未監査)

 

 

2022年10月1日までの9ヶ月間

 

 

PDS

 

HHH

 

ミリ秒

 

合計する

 

収入.収入

$

1,053,835

 

$

177,858

 

$

104,805

 

$

1,336,498

 

減価償却や償却は含まれていない収入コスト

 

753,266

 

 

98,933

 

 

59,847

 

 

912,046

 

毛利率

$

300,569

 

$

78,925

 

$

44,958

 

$

424,452

 

毛金利パーセント

 

28.5

%

 

44.4

%

 

42.9

%

 

31.8

%

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

2021年10月2日までの9ヶ月間

 

 

PDS

 

HHH

 

ミリ秒

 

合計する

 

収入.収入

$

1,027,640

 

$

128,589

 

$

108,319

 

$

1,264,548

 

減価償却や償却は含まれていない収入コスト

 

719,435

 

 

67,224

 

 

59,875

 

 

846,534

 

毛利率

$

308,205

 

$

61,365

 

$

48,444

 

$

418,014

 

毛金利パーセント

 

30.0

%

 

47.7

%

 

44.7

%

 

33.1

%

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

次の3か月までの期間

 

以下の日付までの9ヶ月の期間

 

分部で入金した

2022年10月1日

 

2021年10月2日

 

2022年10月1日

 

2021年10月2日

 

総部門毛利率

$

134,583

 

$

139,742

 

$

424,452

 

$

418,014

 

支店と地域行政費用

 

89,542

 

 

76,370

 

 

267,283

 

 

223,462

 

会社費

 

33,215

 

 

37,873

 

 

105,984

 

 

97,673

 

営業権の減価

 

-

 

 

-

 

 

470,207

 

 

-

 

減価償却および償却

 

4,917

 

 

5,145

 

 

16,774

 

 

15,163

 

買収に関連するコスト

 

-

 

 

2,007

 

 

69

 

 

4,779

 

その他の運営費

 

2,122

 

 

-

 

 

1,953

 

 

-

 

営業収入(赤字)

 

4,787

 

 

18,347

 

 

(437,818

)

 

76,937

 

利子収入

 

164

 

 

44

 

 

369

 

 

182

 

利子支出

 

(28,462

)

 

(12,106

)

 

(73,745

)

 

(53,793

)

債務返済損失

 

-

 

 

(4,784

)

 

-

 

 

(13,702

)

その他の収入(費用)

 

45,140

 

 

(511

)

 

86,523

 

 

(1,088

)

所得税前収入

$

21,629

 

$

990

 

$

(424,671

)

$

8,536

 

 

 

14. 1株当たり純収益

1株当たり基本純収益(損失)の計算方法は，当期に発行された普通株の加重平均株式数を純収益(損失)で割る。1株当たりの純利益(損失)の算出方法は，純収益(損失)を当期に発行された普通株の償却加重平均株式数で割ることである。この計算については、発行済み株式オプションは普通株の潜在的希釈株式とみなされている以下は1株当たり基本と希釈後の純収益(損失)の計算(千単位、1株当たり金額を除く)である

 

17

 

AVEANNA Healthcareホールディングスそして付属会社

連結財務諸表付記

(未監査)

 

 

次の3か月までの期間

 

以下の日付までの9ヶ月の期間

 

 

2022年10月1日

 

2021年10月2日

 

2022年10月1日

 

2021年10月2日

 

分子：

 

 

 

 

 

 

 

 

純収益(赤字)

$

24,298

 

$

2,090

 

$

(424,255

)

$

9,148

 

分母：

 

 

 

 

 

 

 

 

普通株式加重平均株式を発行した(1)基本的には

 

186,113

 

 

184,554

 

 

185,327

 

 

165,877

 

1株当たりの純収益(損失)は，基本的に

$

0.13

 

$

0.01

 

$

(2.29

)

$

0.06

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

普通株式加重平均株式を発行した(1)希釈して

 

186,166

 

 

188,246

 

 

185,327

 

 

170,667

 

薄めて1株当たりの純収益

$

0.13

 

$

0.01

 

$

(2.29

)

$

0.05

 

未済償却証券は、1株当たりの純利益(損失)の計算には含まれておらず、それらの役割は逆償却であるからである

 

 

 

 

 

 

 

 

RSU

 

4,684

 

 

-

 

 

4,722

 

 

-

 

PSU

 

1,368

 

 

-

 

 

1,368

 

 

-

 

株式オプション

 

14,553

 

 

6,885

 

 

14,553

 

 

6,360

 

 

(1)
発行された普通株の加重平均株式を計算する際には，既得繰延制限株式単位をすべて含む.

18

 

 

プロジェクト2.経営陣の議論と分析財務状況及び経営実績

以下の議論と分析は，以下の期間の運営結果，財務状況，流動性，キャッシュフローの評価と理解に関する情報を提供する。本議論は、本四半期報告Form 10-Qの他の場所に含まれる監査されていない中期総合財務諸表および関連注釈と共に読み、監査された合併財務諸表および関連注釈と共に読み、各ケースにおいて、我々の“リスク要因”および“経営層の財務状況および経営結果の検討および分析”は、米国証券取引委員会に提出されたForm 10-K年度報告書に含まれる。上記の“前向き陳述に関する戒め”の節で議論されたように、以下の議論には、私たちの将来の収入および経営業績に関する前向きな陳述を含む、現在の予想に基づく前向きな陳述が含まれている。様々な要素のため、私たちの実際の結果は、これらの展望的陳述で予想された結果と大きく異なるかもしれない。このような差異をもたらす可能性がある要因には、以下の決定要因と、以下の第2部1 A項の“リスク要因”の節で説明する要因と、2022年1月1日現在の財政年度のForm 10−K年次報告で議論される要因とが含まれるが、これらに限定されない。

別に規定がある以外に、“Aveanna”、“We”、“Our”、“Company”はすべてAveanna Healthcare Holdings Inc.とその合併子会社を指す。

私たちの財政年度は所与の年の12月31日に最も近い土曜日に終わり、結果は52週か53週の財政年度だった。“2022年度”とは、2022年12月31日までの52週事業年度をいう。“2021年度”とは、2022年1月1日現在の52週事業年度をいう。“2022年10月1日までの3ヶ月”または“2022年第3四半期”とは、2022年10月1日までの13週の財政四半期を指す。“2021年10月2日までの3ヶ月間”または“2021年第3四半期”とは、2021年10月2日までの13週の財政四半期を指す。“2022年10月1日までの9ヶ月”または“2022年前9ヶ月”とは、2022年1月2日から2022年10月1日までの期間を指す。“2021年10月2日までの9ヶ月”または“2021年前9ヶ月”とは、2021年1月3日から2021年10月2日までの期間を指す。

概要

著者らはリードした、多元化された在宅看護プラットフォームであり、医療が複雑で、高コストの患者群に看護を提供することに集中している。著者らはアメリカの医療システムが直面している最も緊迫した挑戦に直接対応し、安全で質の高い家庭看護を提供し、これは患者の第一選択の低コスト看護環境である。患者を中心とした看護提供プラットフォームは，我々の患者が受ける看護の質を向上させ，自宅に残ることができ，病院などの高コストな看護場の過剰使用を最大限に減らすことを目的としている。私たちの臨床モデルは私たちの看護員が指導し、主に熟練した看護師であり、彼らは私たちがサービスするすべての患者群の複雑な需要を満たすために専門的な看護を提供する：新生児、児童、成人、老人。著者らは著者らのプラットフォームに大量の資金を投入して、組織各級の一流の人材を集め、そして業界のリードする訓練、臨床計画、インフラと技術支持システムを通じてこれらの人材を支持し、これらは絶えず発展する医療業界の中でますます重要になっている。私たちのプラットフォームは持続可能な競争優位性を創出し、有機的な買収と買収を通じて急速な成長を推進し続ける能力を支持し、私たちをサービスする患者の第一選択のパートナーと位置づけていると信じています。

細分化市場

私たちは3つの部門を通じて患者にサービスを提供する：個人当直サービス(PDS)、家庭健康とホスピス(HHH)、及び医療解決策(MS)。

次の表は、各部門が2022年10月1日と2021年10月2日までの3ヶ月と9ヶ月の間に発生した収入をまとめています

 

(千ドル)

統合された

 

PDS

 

HHH

 

ミリ秒

 

2022年10月1日までの3ヶ月

$

443,009

 

$

355,620

 

$

49,853

 

$

37,536

 

総合収入のパーセント

 

 

 

81

%

 

11

%

 

8

%

2021年10月2日までの3ヶ月間

$

411,276

 

$

327,133

 

$

47,000

 

$

37,143

 

総合収入のパーセント

 

 

 

80

%

 

11

%

 

9

%

 

(千ドル)

統合された

 

PDS

 

HHH

 

ミリ秒

 

2022年10月1日までの9ヶ月間

$

1,336,498

 

$

1,053,835

 

$

177,858

 

$

104,805

 

総合収入のパーセント

 

 

 

79

%

 

13

%

 

8

%

2021年10月2日までの9ヶ月間

$

1,264,548

 

$

1,027,640

 

$

128,589

 

$

108,319

 

総合収入のパーセント

 

 

 

81

%

 

10

%

 

9

%

 

19

 

 

PDS網セグメント

プライベート·バリュー·サービスは、主に、プライベート·バリュー·ケア(“PDN”)サービスおよび小児科治療サービスを含む。私たちのPDN患者は、一般に、私たちが新しい患者に提供する最も重要な転院源が児童病院であるので、子供の時期に私たちのサービスに入る。私たちのPDN患者は、私たちのPDN患者の約50%が18歳を超えるので、大人になってからずっと私たちのサービスを使用するのが一般的だ。

私たちのPDNサービスは、患者ケアの第一選択環境である患者の自宅で熟練および非熟練の毎時ケアを提供することを含む。PDNサービスは、一般に、様々な重篤な疾患および疾患を有する身体的に脆弱な子供および成人に質の高い短期および長期臨床ケアを提供することに集中する、我々の登録看護師、勤務看護師、家庭健康助手、および他の非熟練看護員によって毎日4~24時間継続される。PDNサービス資格に適合する患者は、一般に、以下のような患者を含む

•
気管切開や呼吸器依存；
•
“G管”または“NG管”による持続栄養飼育に依存する
•
静脈栄養への依存
•
他の医療ニーズと結合した酸素依存
•
頻繁なてんかん発作のような複雑な医療需要

私たちのPDNサービスは：

•
病弱な児童に在宅介護サービスを提供する
•
学校環境における看護サービスは，私たちの熟練と非熟練介護士が患者に同伴している
•
私たちの小児科デイケアセンター(“PDHC”)が患者に提供するサービス
•
非熟練看護は，雇用主の届出支援サービスやパーソナルケアサービスなどの計画を含む

著者らの小児科治療サービスを通じて、著者らは価値のある多学科方法を提供し、著者らはこの方法が児童のすべての治療需要を満たすことができると信じている。私たちは私たちの患者に外来と家庭治療サービスを提供する。私たちの治療サービスには物理、職業、言語サービスが含まれている。私たちは定期的に医師や他の地域医療提供者と協力して、より包括的な看護を提供することができます。

HHHネットセグメント

私たちの家庭健康とホスピス部門は主に家庭健康サービス、及びホスピスと専門計画サービスを含む。著者らのHHH患者は通常老人として著者らのサービスに入り、著者らが新しい患者に提供する最も重要な転院源は病院、医者と長期看護機関である。

私たちの家庭健康サービスは私たちの臨床医師が患者に在宅サービスを提供することを含み、これらの医者は看護師、セラピスト、ソーシャルワーカー、および家庭健康助手を含む可能性がある。われわれの介護士は患者の医師と協力し，患者に個性的な在宅看護計画を提供している。家庭医療は著者らの患者の入院或いは手術後の回復を助け、患者の慢性病の管理を助けることができる。私たちはまた私たちの患者が彼らの薬を管理するのを助ける。私たちの看護により、私たちの患者が快適な自宅でより十分に回復するのを助け、可能な限り独立しています。私たちの家族健康サービスには家族がいます熟練看護サービス；物理、職業と言語治療；医療社会サービスと補助サービス。

私たちのホスピスサービスINVOは私は死に瀕している人たちに関心を持つ支持哲学と理念を持っている。著者らのホスピスは1種の積極的、許可された看護形式であり、1種の生命を制限する疾病が治愈をガイドとする治療に作用しなくなった時、私たちの患者とその家族に慰めと支持を提供することを目的としている。ホスピスの目標は，命を延ばすことでもなく，死を加速させることでもなく，私たちの患者が可能な限り尊厳と苦痛のない生活を送るのを助けることである。私たちのホスピスは専門的な訓練を受けた専門家のグループが様々な生活環境の中で提供し、家、病院、療養所あるいは補助生活施設を含む。

MS細分化市場

私たちの医療ソリューション部門を通じて、私たちは成人と子供に全面的な腸内栄養用品と他の製品を提供し、定期的にあるいは必要に応じて配達します。私たちは私たちの患者に業界最大の腸内調合、用品、ポンプ選択の一つを提供します。私たちの登録看護師、登録栄養士、顧客サービス技術者は、私たちの患者が最適な栄養評価、変更単審査、処方選択の専門知識を確保するために、毎年365日、毎日24時間、私たちの患者に入院、在宅、または遠隔支援を提供しています。

20

 

 

買収とその他の経営結果と比較可能性に影響する要素

買収関連の活動

2021年4月16日、フロリダ州で家庭健康サービスを提供する医師選択ホールディングス(Doctor‘s Choice Holdings，LLC)を買収した私たちに買収される前に、Doctor‘s Choiceは2021年に2290万ドルの収入を創出し、私たちに買収された後、収入は5160万ドルだった2021年12月10日、アラバマ州およびテネシー州で家庭健康およびホスピスサービスを提供するComfort Care Home Health Services、LLCおよびその子会社(“Comfort Care”)を買収した。Comfort Careは私たちに買収される前に2021年に9440万ドルの収入が生まれ、私たちに買収されて600万ドルになった。要するに，医師選択と快適ケアの買収を“2021年HHH買収”と呼ぶ。私たちは私たちのHHH部門で2021年のHHH買収の結果を報告します。私たちは、魅力的な地理的位置で質の高い患者ケアを提供することに専念するために、規模も規模も大きい在宅健康·ホスピス計画を構築したと信じています。

2021年11月30日、カリフォルニア州で主に非技術的サービスを提供する認証介護サービス会社(“認証”)を買収した。私たちに買収されるまで、2021年の認証による収入は1.071億ドル、私たちに買収された後は890万ドルだった。私たちは我々のPDS部門の認証結果を報告する。

新冠肺炎の発生がわが企業に与える影響

2020年3月、世界保健機関は新冠肺炎の大流行を発表した。著者らは引き続き新冠肺炎が私たちの介護者と支持者、私たちの患者と彼らの家族及び私たちの回診源に与える影響をモニタリングした。私たちは必要に応じて私たちの手術を調整して、私たちの人々を最大限に保護し、私たちの患者とコミュニティにサービスを提供しました。また，支援者が患者を介護する臨床医にシームレスな機能と支援を提供できるように技術と設備を投資した。ジョージア州、テキサス州、アリゾナ州の企業支援オフィスの大多数の従業員は遠隔作業を続けています。

 

2020年3月の新冠肺炎疫病の発生に伴い、著者らは著者らの新冠肺炎環境中の臨床労働力を維持するために必要な患者サービスの面で増加コストを発生し始め、追加の個人保護費用、英雄と危険手当、新冠肺炎救済金、増加残業及び看護人員を吸引と維持する各種の激励措置の費用を含む。我々が発生する新冠肺炎増量コストの性質は時間の経過とともに変化し，これは変化する新冠肺炎環境によって決定される。また、我々の業務に対する新冠肺炎の持続的な影響により、2021年度第4四半期に私たちの個人デジタルサービス部門の4つの報告ユニットに減価費用を記録した。オミック変異体及びそれに伴う臨床労働力圧力により、私たちの運営は2021年第4四半期と2022年第1四半期に特に大きな影響を受けた。

 

2022年第1四半期以来、大流行の直接影響はすでに明らかに軽減したが、以下の要素は更に著者らの未来の手術結果に影響する可能性がある：新しい変種ウイルスによる病例の数の回復；任意の未来の定位置配置注文；患者家族に対して私たちの看護人員が彼らの家に入ることを許可する自信は回復する；患者は病院或いは医者の事務室に入る自信が回復する；新冠肺炎の隔離要求或いは看護人員がワクチン接種と検査要求を守らないため、私たちは合格した看護人員の能力を吸引し、維持する。ワクチン配布時間と効力の不確実性；そして私たちが児童病院から転職する能力。新冠肺炎が私たちの業績に与える潜在的なマイナス影響は、介護者が新冠肺炎が盛んな危険な条件下で働くために市場料率の期待を高めるための収入減少或いは賃金支出の増加、増加した労働者補償保険と休暇コスト、各種連邦、州と地方ワクチン或いは休暇規定のコストを遵守し、もし私たちが国際財務報告を遵守できなければ、新冠肺炎ワクチン接種がCMSからの民事罰金、及び未来の個人防護用品供給コストのいかなる急上昇を要求することを含む。収入への影響には，中断による業務量の低下がある可能性がある私たちが出所した業務を紹介する；労働力の中で介護者が不足しているため、数量が減少した；患者は家でサービスを受けたくない；期待に達していないため精算が減少した；家庭健康訪問による低使用率支払い調整の増加；ホスピス数の減少；疫病による州医療補助予算によるいかなる負の影響による販売率の低下；増強版の日没州医療補助計画の連邦キット基金連邦公衆衛生緊急事態が終了した後、またはCMSは支払いを拒否するもし私たちが新冠肺炎ワクチンの接種を要求するIFRを遵守できなければ。

CARE法案

 

新冠肺炎への対応として，米国政府は2020年3月27日にCARE法案を公布した。CARE法案が私たちに与える影響は以下の通りです

 

•
救助基金(“PRF”)：2020年4月から，新冠肺炎に罹患している可能性があるまたは実際に罹患している個人のための診断，検出または看護を提供する医療提供者に資金が割り当てられている。2020年度、私たちは衛生·社会サービス部から合計2510万ドルのPRF支払いを受けた。2021年3月5日、私たちはこのPRFを全額返済した。2021年12月には、HHS合計250万ドルのPRF支払いも受け取り、2021年12月に全額返済しました。

21

 

 

•
国が援助した救済基金です2020年度にはペンシルバニア州連邦公共サービス部(“ペンシルバニア州国土安全保障省”)から480万ドルの刺激資金を得ましたが、申請も要求もありませんでした。ペンシルバニア州を除いて、私たちはどの州からも刺激資金を得ていない。2020年度に、私たちはこのような基金に関連した50万ドルの収入を確認した。2021年2月4日、私たちはペンシルバニア州国土安全保障省に残りの430万ドルの直接刺激資金を返済した。
•
雇用主部分の社会保障税の支払いを延期する：私たちは2020年度に雇用主部分の社会保障税の納付を延期し、50%の増分で納付することを許可され、最初の50%の税金は2021年12月31日までに納付され、2番目の50%の税金は2022年12月31日までに納付される。私たちは2020年12月31日以降に賃金税を何も延期しなかった。2021年12月、私たちは2590万ドルの繰延賃金税を返済した。2022年10月1日と2022年1月1日までに、合計2550万ドルの社会保障税延期支払残高があり、これらの税金は、添付されている中期未監査総合貸借対照表の繰延賃金税の現在の部分に計上されている。私たちは2022年12月に残りの2550万ドルを社会保険賃金税に延期する予定だ。
•
医療保険の進展：CARE法案に規定されている支払い計画の拡大を加速させることにより、私たちが買収したいくつかの家庭健康·ホスピス社は、2020年4月にCMSの前払いを受けました。これらの前金は自発的に前払いを加速させた日から一年で返済を開始します。最初の11カ月は，連邦医療保険による現在連邦医療保険で支払うべき金の相殺により，25%のレートで返済された。11ヶ月が終わった後、次の6ヶ月間、支払いは50%の比率で回収され、その後、どの残りの残高も満期になります。2020年4月、買収された会社が受け取った前金総額は1570万ドル。我々は、2021年度第2四半期に上記の相殺メカニズムによる前払い総額の返済を開始し、2022年7月2日にこのような前払いをすべて返済した。私たちは2021年度に1220万ドルの前金を返済し、2022年7月2日までの6ヶ月で350万ドルを返済した
•
連邦医療保険の自動減額を停止します2011年の“予算制御法案”は、連邦支出の全面的な削減、いわゆる自動減額を強制することを要求した。サービス日または退院日の2013年4月1日以降のMedicareサービス料クレームは、Medicare支払いを2.0%減少させる。すべての連邦医療保険料率支払いと和解は、国会がさらなる行動を取らない限り、少なくとも2023年まで続くという強制的な削減を守らなければならない。CARE法案は，新冠肺炎への対応として，2020年5月1日から2021年12月31日までの間に自動的に2.0%減少した連邦医療保険請求精算を一時停止した。2021年12月、国会は自動減額2.0%の一時停止期間を2022年3月に延長し、自動減支調整幅を2022年4月1日から2022年6月30日まで1.0%に引き下げ、その後全額2.0%の自動減額に回復した。

 

“アメリカ救援計画法案”(ARPA)

 

2021年3月11日、総裁·バイデンはARPAに署名し、法律にした。ARPAは連邦刺激法案であり、公衆衛生と経済が新冠肺炎の大流行から回復することを助けることを目的としている。ARPAは、コロナウイルス州と地方財政回復基金(“ARPA回復基金”)と呼ばれる州、地方、地域、部族政府に提供された3500億ドルの緊急資金を含む。各州は2024年12月31日までにARPA回復資金の義務を負い、2026年12月31日までにこれらの資金を支出しなければならない。ARPA回収資金の使用は、米国財務省が2022年1月6日に発表した最終規則に規定されている要求に合致している。

 

最終規則は、ワクチン接種計画と検査のような公衆衛生支出の支援、個人保護用品の購入、家庭介護環境における労働者、および多くの他のことを含む、ARPA救済基金の使用において各州にかなりの柔軟性を提供した。各州はARPA蘇生基金を用いて減税、予算赤字に資金を提供したり、公職者年金を支持したりしてはならない。2022年10月1日までの9ヶ月間、私たちは各州から550万ドルのARPA回復資金を受け取り、そのうち500万ドルは私たちの総合経営報告書で収入と確認され、50万ドルは2022年10月1日の中期に監査されていない総合貸借対照表で他の流動負債であることが確認された。私たちは未来に追加的なARPA回復資金を受け取るかもしれないが、私たちは未来に受け取った金額や時間を推定することはできない。私たちが適用される資金条項と条件を証明して遵守できる限り、このような資金は返済する必要がない。もし私たちが現在または未来の条項と条件を証明または遵守できなければ、私たちが受け取ったARPA回復資金の一部または全部を保持する能力が影響を受ける可能性があり、現在のところ不明である。

重要な運営指標

私たちは総合的な基礎の上で以下の重要な指標を審査するのではなく、細分化に基づいている

PDSとMS細分化市場運営指標

巻

 

数はPDSが提供する看護時間数とMS独自の患者サービス時間数を表し，これは我々が提供する患者サービス量を測定する方法である。毎週提供されるPDSケアの時間数とサービスのMS独自患者数を検討します

22

 

 

週に一回です。私たちは販売量が重要な測定基準であると信じています。それは、会社がどのように戦略計画と買収を通じてこれらの細分化された市場のすべての分野で成長を達成するかを理解するのに役立つからです。私たちはまたこの指標を使用して戦略決定に情報を提供し、成長機会を決定する。

収入率

我々のPDSとMS細分化市場では，収入比率はそれぞれ収入をPDSが提供する看護時間数あるいはMS独自患者のサービス数で割ったものと計算される。収益率は、私たちの各PDS時間の患者サービスまたは各MS患者取引によって得られた収入金額を表し、管理層が私たちのサービスのために受け取ることができる費用金額を評価するのを助けるために、重要な測定基準であると信じています。経営陣はこの指標を使用して、私たちがどのように効率的に販売率を最適化するかを評価する。

収入原価率

我々のPDSとMS細分化市場の場合、収入コスト比率の計算方法は、収入コストをPDSが提供する看護時間数またはサービスを提供するMS独特の患者数で割ることである。収入コスト率は、患者サービスのPDS時間当たりのコストまたは各MS患者の取引のコストを理解するのに役立つため、重要な測定基準であると考えられる。経営陣はこの指標を使用して、私たちが労働力と製品コストをどのように効率的に管理するかを理解する。

利差率

 

我々のPDSとMS細分化市場では，利差比率はそれぞれの収入比率と収入コスト比率との差を表す。利益率は重要な測定基準であり、それは各PDS時間の患者サービスまたは各MS患者取引確認の利益率をよりよく理解するのに役立つからである。経営陣はこの指標を用いて、販売率の最適化、管理労働力と製品コストの評価、成長機会の評価における成功度を評価した。

HHH部門運営指標

家庭健康総入院数と家庭健康事件入院数

家庭健康総入院人数はすでにサービスを受け始めた新しい患者数を代表する。私たちはこれが私たちの増加の先行指標だと思うので、私たちは毎日家庭健康入院者数を検討している。著者らは精算構造を通じて家庭健康入院人数を測定し、それを家庭健康発作入院人数とサービス別入院人数(その他の入院人数)に分け、これにより私たちの家庭健康業務の支払い或いは組み合わせをもっとよく理解することができる。

家庭健康総発作数

家庭健康総発作数は、サービスを開始したか、または別のケアとして再認証された患者をカバーするために、間欠的入院および間欠的再認証の数を表す。管理職は毎月、その月に看護を許可された患者の数を知るために、家庭健康総発作数を審査する。

1話完成後の家庭の健康収入

1セット当たりに完了した家庭健康収入は、完了セットによって受信された総費用を、その間に完了したセットの数で割ることによって計算される。分期支払いは複数の要素によって決定され、回診源のタイプ、患者診断と使用状況を含む。管理層は一定期間内に1セットごとの家庭健康収入を追跡し、単一の指標で業務の臨床と財務状況を評価する。

経営成果

 

以下、我々の経営結果に関する議論は、我々の総合経営結果と肝心な業績指標をまとめた前述の表に合わせて読むべきであるそして2022年1月1日までの財政年度のForm 10−K年度報告書に含まれる監査された総合財務諸表.

23

 

 

2022年10月1日までの3ヶ月と2021年10月2日までの3ヶ月

次の表は、3ヶ月間の統合業務結果をまとめたものです

 

 

次の3か月までの期間

 

(千ドル)

2022年10月1日

 

収入のパーセントを占める

 

2021年10月2日

 

収入のパーセントを占める

 

変わる

 

変更率

 

収入.収入

$

443,009

 

 

100.0

%

$

411,276

 

 

100.0

%

$

31,733

 

 

7.7

%

減価償却や償却は含まれていない収入コスト

 

308,426

 

 

69.6

%

 

271,534

 

 

66.0

%

 

36,892

 

 

13.6

%

毛利率

$

134,583

 

 

30.4

%

$

139,742

 

 

34.0

%

$

(5,159

)

 

-3.7

%

支店と地域行政費用

 

89,542

 

 

20.2

%

 

76,370

 

 

18.6

%

 

13,172

 

 

17.2

%

実地に貢献する

$

45,041

 

 

10.2

%

$

63,372

 

 

15.4

%

$

(18,331

)

 

-28.9

%

会社費

 

33,215

 

 

7.5

%

 

37,873

 

 

9.2

%

 

(4,658

)

 

-12.3

%

減価償却および償却

 

4,917

 

 

1.1

%

 

5,145

 

 

1.3

%

 

(228

)

 

-4.4

%

買収に関連するコスト

 

-

 

 

0.0

%

 

2,007

 

 

0.5

%

 

(2,007

)

 

-100.0

%

その他の運営費

 

2,122

 

 

0.5

%

 

-

 

 

0.0

%

 

2,122

 

-

 

営業収入

$

4,787

 

 

1.1

%

$

18,347

 

 

4.5

%

$

(13,560

)

 

-73.9

%

利子支出，純額

 

(28,298

)

 

 

 

(12,062

)

 

 

 

(16,236

)

 

134.6

%

債務返済損失

 

-

 

 

 

 

(4,784

)

 

 

 

4,784

 

 

-100.0

%

その他の収入(費用)

 

45,140

 

 

 

 

(511

)

 

 

 

45,651

 

NM

 

所得税割引

 

2,669

 

 

 

 

1,100

 

 

 

 

1,569

 

 

142.6

%

純収入

$

24,298

 

 

 

$

2,090

 

 

 

$

22,208

 

NM

 

NM=百分率変化が1000%より大きいため、意味のない百分率計算。

 

次の表は私たちの総合主要な業績測定基準をまとめて、地方支払いと外地支払い毛利を含み、それらは非GAAP計量(以下“非GAAP財務計量”を参照)であり、示された3ヶ月の期間に使用される

 

 

次の3か月までの期間

 

(千ドル)

2022年10月1日

 

2021年10月2日

 

変わる

 

変更率

 

収入.収入

$

443,009

 

$

411,276

 

$

31,733

 

 

7.7

%

減価償却や償却は含まれていない収入コスト

 

308,426

 

 

271,534

 

 

36,892

 

 

13.6

%

毛利率

$

134,583

 

$

139,742

 

$

(5,159

)

 

-3.7

%

毛金利パーセント

 

30.4

%

 

34.0

%

 

 

 

 

支店と地域行政費用

 

89,542

 

 

76,370

 

 

13,172

 

 

17.2

%

実地に貢献する

$

45,041

 

$

63,372

 

$

(18,331

)

 

-28.9

%

現場貢献毛利

 

10.2

%

 

15.4

%

 

 

 

 

会社費

$

33,215

 

$

37,873

 

$

(4,658

)

 

-12.3

%

収入のパーセントを占める

 

7.5

%

 

9.2

%

 

 

 

 

営業収入

$

4,787

 

$

18,347

 

$

(13,560

)

 

-73.9

%

収入のパーセントを占める

 

1.1

%

 

4.5

%

 

 

 

 

 

次の表は、細分化された市場別の3ヶ月間の主な業績評価基準をまとめたものである

 

24

 

 

 

PDS

 

 

 

次の3か月までの期間

 

 

(千単位のドルと時間)

2022年10月1日

 

2021年10月2日

 

変わる

 

変更率

 

 

収入.収入

$

355,620

 

$

327,133

 

$

28,487

 

 

8.7

%

 

減価償却や償却は含まれていない収入コスト

 

254,756

 

 

226,540

 

 

28,216

 

 

12.5

%

 

毛利率

$

100,864

 

$

100,593

 

$

271

 

 

0.3

%

 

毛金利パーセント

 

28.4

%

 

30.7

%

 

 

 

-2.3

%

(4)

時間数

 

9,652

 

 

8,998

 

 

654

 

 

7.3

%

 

収入率

$

36.84

 

$

36.36

 

$

0.48

 

 

1.4

%

(1)

収入原価率

$

26.39

 

$

25.18

 

$

1.21

 

 

5.2

%

(2)

利差率

$

10.45

 

$

11.18

 

$

(0.73

)

 

-7.0

%

(3)

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

HHH

 

 

 

次の3か月までの期間

 

 

(ドルと入院/ドラマは千単位)

2022年10月1日

 

2021年10月2日

 

変わる

 

変更率

 

 

収入.収入

$

49,853

 

$

47,000

 

$

2,853

 

 

6.1

%

 

減価償却や償却は含まれていない収入コスト

 

32,968

 

 

24,130

 

 

8,838

 

 

36.6

%

 

毛利率

$

16,885

 

$

22,870

 

$

(5,985

)

 

-26.2

%

 

毛金利パーセント

 

33.9

%

 

48.7

%

 

 

 

-14.8

%

(4)

家庭健康総入院者数(5)

 

11.3

 

 

11.6

 

 

(0.3

)

 

-2.6

%

 

家庭健康間欠的入院(6)

 

7.0

 

 

7.1

 

 

(0.1

)

 

-1.4

%

 

家庭健康総発作数(7)

 

11.4

 

 

10.5

 

 

0.9

 

 

8.6

%

 

1話当たりの家庭の健康収入(8)

$

3,023

 

$

2,894

 

$

129

 

 

4.5

%

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

ミリ秒

 

 

 

次の3か月までの期間

 

 

(ドルとUPS、単位は千)

2022年10月1日

 

2021年10月2日

 

変わる

 

変更率

 

 

収入.収入

$

37,536

 

$

37,143

 

$

393

 

 

1.1

%

 

減価償却や償却は含まれていない収入コスト

 

20,702

 

 

20,864

 

 

(162

)

 

-0.8

%

 

毛利率

$

16,834

 

$

16,279

 

$

555

 

 

3.4

%

 

毛金利パーセント

 

44.8

%

 

43.8

%

 

 

 

1.0

%

(4)

唯一無二の患者サービス(“UPS”)

 

81

 

 

78

 

 

3

 

 

3.8

%

 

収入率

$

463.41

 

$

476.19

 

$

(12.78

)

 

-2.7

%

(1)

収入原価率

$

255.58

 

$

267.49

 

$

(11.91

)

 

-4.6

%

(2)

利差率

$

207.83

 

$

208.70

 

$

(0.87

)

 

-0.4

%

(3)

 

(1)
期間内の収益率の変化を表し，数量変化による収益率の変化を加える
(2)
患者サービスコスト率の期間変動を示し、数量変化による患者サービスコスト率の変動を加えた
(3)
価格差比率の期間による変化を示し，出来高変化による利差比率変動を加えた。
(4)
利益率パーセントの同比変化を示す
(5)
家庭健康間欠性と有料サービスを代表して入院した。
(6)
家庭健康を代表して間欠的に入院した。
(7)
断続的な採用と再認証を代表する。
(8)
1話ごとの連邦医療保険収入を示しています

 

経営業績概要

 

営業収入

2022年10月1日までの3カ月間の営業収入は480万ドルで、収入の1.1%を占めていたが、2021年10月2日までの3カ月間の営業収入は1830万ドルで、収入の4.5%を占め、1360万ドル減少した。

 

2022年第3四半期の営業収入は、地方からの寄付金が2021年第3四半期比1，830万ドルまたは28.9%減少したマイナス影響を受けている。外地献金が1，830万ドル減少したのは，総合収入が3，170万ドル増加した7.7%であったが，我々の外地献金利益率が2022年第3四半期の15.4%から5.2%減少したことで相殺された

25

 

 

2021年第3四半期。我々が現場貢献利益率を低下させた要因は，毛金利率が2021年第3四半期の34.0%から2022年第3四半期の30.4%に低下し，収入に占める支店と地域行政費用の割合が2021年第3四半期の18.6%から2022年第3四半期の20.2%に増加し，1.6%に増加したことである。

 

純収入

 

2022年10月1日までの3カ月の純収入は2430万ドルだったが、2021年10月2日までの3カ月の純収入は210万ドルだった。2220万ドルの成長は主に以下の要因によって推進されている

 

•
以前議論した営業収入は1360万ドル減少しました
•
利子支出が1620万ドル増加した
•
2021年第3四半期には、特定の長期債務の返済に関連した480万ドルの債務返済費用がなかった
•
金利デリバティブの推定収益が4350万ドル増加したことに押されて、他の収入は前年同期比4570万ドル増加した。

 

収入.収入

 

2022年10月1日までの3カ月間の収入は4.43億ドルだったが、2021年10月2日までの3カ月収入は4.113億ドルで3170万ドル増加し、7.7%増加した。この成長は以下の部門の活動によるものだ

 

•
PDS収入は2，850万ドル増加し8.7%増加した
•
HHH収入は290万ドル増加し、6.1%増加した
•
マイクロソフトの営業収入は40万ドル増加し、1.1%増加した。

 

2022年10月1日までの3カ月間でPDS収入が2850万ドル増加したのは、販売台数が7.3%増加し、収入率が1.4%増加したためだ。PDS数の増加は以下の項目による：

 

•
2021年11月に認証された買収貢献の新数量
•
以下の理由により，我々のPDS業務量は低下している労働市場の持続的な挑戦は、労働力不足とインフレの賃金圧力を含み、既存の患者の需要を満たすために看護員の採用と維持能力を制限している。

2021年10月2日までの3カ月と比較して，2022年10月1日までの3カ月間にPDS収入増加率が1.4%増加したのは，各州医療補助計画と管理のMedicaid支払者が発表した精算料率が増加し，2021年11月に認証された買収に貢献した我々の非熟練業務の増加を部分的に相殺し，1時間当たりの収入比率が我々のPDS業務残高における可比比率を下回ったためである。

2022年10月1日までの3ヶ月間、我々のHHH部門の収入は290万ドル増加し、6.1%増加したが、これは主に2021年12月のComfort Care買収による業務量の増加により、四半期期間中のHHH業務総量の低下を差し引くことができる。収入も古いと新しい電子カルテ、請求書と課金システムの移行と実施、連邦医療保険の自動減額の回復に関連する劣性価格優遇の増加の負の影響を受け、この2つはいずれも毛金利と毛金利パーセントを低下させた。

2021年10月2日までの3カ月と比較して、2022年10月1日までの3カ月間、携帯電話部門の収入が1.1%増加したのは、業務量が3.8%増加し、所得控除比率が2.7%低下したためだ。有機的な成長と新市場への拡張により、販売量が増加した。受取率が低下したのは主に2021年9月に発効した支払率の低下によるものだ.

 

減価償却や償却は含まれていない収入コスト

 

2022年10月1日までの3カ月間、減価償却や償却を含まない収入コストは3.084億ドルだったが、2021年10月2日までの3カ月は2兆715億ドルで3690万ドル増加し、13.6%増加した。この成長は以下の部門の活動によるものだ

 

•
PDS収入コストは2，820万ドル増加し12.5%増加しました
•
HHH収入コストは880万ドル増加し36.6%増加した
•
マイクロソフトの収入コストは20万ドル、または0.8%減少した。

26

 

 

2022年10月1日までの3カ月間でPDS収入コストが12.5%増加したのは，先に述べたPDS販売台数が7.3%増加し，PDS収入コスト比率を差し引いて5.2%増加したためである。収入原価率の5.2%増加は、主に介護者の労働コスト上昇によるものであり、会社が受けた精算率増加の転嫁を含むが、先に述べた2021年11月に認められた買収に貢献した我々の非熟練業務の増加分によって相殺され、この買収の収入コスト率は、我々PDS業務残高における比較可能率よりも低い。

2022年10月1日までの3カ月間，HHHの収入コストが36.6%増加したのは，2021年12月に完了したComfort Care買収による業務量の増加と，一般賃金圧力と現在の業務量よりも高い全受給介護者の労働コストによるものである。

2022年10月1日までの3ヶ月間で、モバイルサービス収入コストが0.8%低下したことは、前述のモバイルサービス数の増加によって推進されているが、モバイルサービス収入コスト率の4.6%低下によって相殺されている。収入コスト比率の低下は主に製品構造の変化によるものである。

 

毛金利と毛金利パーセント

 

2022年10月1日までの3カ月間の毛金利は1.346億ドルで収入の30.4%を占めているが，2021年10月2日までの3カ月で毛金利は1.397億ドルと収入の34.0%を占めている。可比四半期と比較して、毛金利は520万ドル低下し、下げ幅は3.7%だった。2022年10月1日までの3ヶ月間、毛金利率が3.6%低下したのは、我々のPDSとMS部門の収入比率と収入コスト比率の変化によるものであり、私たちは利益率の変化と、私たちHHH部門の毛金利率の変化を以下のように呼ぶ

 

•
PDS利差は11.18ドルから10.45ドルに低下し、下げ幅は7.0%だった
•
MS利差金利は208.70ドルから207.83ドルに低下し、下げ幅は0.4%だった
•
私たちのHHH部門の毛金利は14.8%低下した。

支店と地域行政費用

2022年10月1日までの3ヶ月間、支店と地域行政費用は8950万ドルで、収入の20.2%を占めたが、2021年10月2日までの3ヶ月間、支店と地域行政費用は7640万ドルで、収入の18.6%を占め、1320万ドル増加し、収入の17.2%を占めた。

2021年10月2日までの3カ月と比較して、2022年10月1日までの3カ月間、支店·地域行政費用は17.2%増加し、7.7%の収入増加を上回った。支店や地域管理費が1320万ドル増加したのは、認証やComfort Care買収を支援する支店や地域コストが増加したためだ。私たちは通常、労働市場や患者数の改善後に業務成長を支援するために、既存の現場管理構造を維持しています。これらの要因を合わせると、支店と地域行政費用が四半期間の収入に占める割合は全体的に1.6%増加する。

2022年10月1日までの3ヶ月間、私たちの支店と地域管理フットプリントを再構成して、現在の数に適応するために私たちの資源を適切に調整し始めました。2022年第3四半期の支店および地域行政費用には、リストラに関連する解散費と、あるオフィス施設の閉鎖に関連するいくつかの施設賃貸終了費用が含まれています。

場貢献と場貢献限界

 

2022年10月1日までの3カ月間の現場寄付金は4500万ドルで収入の10.2%を占めているが、2021年10月2日までの3カ月間の現場貢献は6340万ドルで収入の15.4%を占めている。2021年10月2日までの3カ月と比較して、2022年10月1日までの3カ月間、実地献金は1830万ドル、または28.9%減少した。2022年10月1日終了の3ヶ月間の地方入金利益率が5.2%低下した原因は以下の通り

 

•
2021年10月2日までの3ヶ月と比較して、2022年10月1日現在の3ヶ月毛金利率は3.6%低下した
•
2021年10月2日までの3カ月と比較して、2022年10月1日までの3カ月間、支店や地域行政費用が収入に占める割合は1.6%増加した。

 

実地入金と実地納付利益率は非公認会計基準の財務計量である。以下の“非公認会計基準財務計量”を参照。

 

会社費

 

27

 

 

2022年10月1日と2021年10月2日までの3ヶ月間、会社費が収入に占める割合は以下の通り

 

 

次の3か月までの期間

 

 

2022年10月1日

 

2021年10月2日

 

(千ドル)

金額

 

収入のパーセントを占める

 

金額

 

収入のパーセントを占める

 

収入.収入

$

443,009

 

 

 

$

411,276

 

 

 

会社費構成：

 

 

 

 

 

 

 

 

報酬と福祉

$

15,274

 

 

3.4

%

$

15,989

 

 

3.9

%

非現金株の報酬

 

2,259

 

 

0.5

%

 

3,355

 

 

0.8

%

専門サービス

 

8,576

 

 

1.9

%

 

12,733

 

 

3.1

%

家賃と施設費

 

3,362

 

 

0.8

%

 

2,657

 

 

0.6

%

事務室と行政

 

837

 

 

0.2

%

 

616

 

 

0.1

%

他にも

 

2,907

 

 

0.7

%

 

2,523

 

 

0.6

%

会社総支出

$

33,215

 

 

7.5

%

$

37,873

 

 

9.2

%

 

年間の会社支出は3320万ドルで、収入の7.5%を占めています3か月の期限2022年10月1日現在、年間3790万ドルで、収入の9.2%を占めている3か月の期限2021年10月2日まで。会社費は470万ドル減少し、減少幅は12.3%だった

 

•
2021年第3四半期の私たちの最初の留置権定期融資再融資に関連した債務修正費用は700万ドルありませんでした。統合活動に関連する増額費用(上の表の専門サービス項目に含まれています)によって相殺されました
•
2021年第4四半期に買収した企業に必要な逓増報酬と福祉を支援し、より低いインセンティブコストを差し引くこと
•
非現金株式ベースの給与コストを削減する。

 

減価償却および償却

 

2022年10月1日までの3カ月間、減価償却と償却は490万ドルだったが、2021年10月2日までの3カ月は510万ドルと20万ドル減少し、減少幅は4.4%だった.

 

買収に関連するコスト

 

2022年10月1日までの3ヶ月間、買収に関するコストは発生しなかったが、2021年10月2日までの3ヶ月間に、2021年度第4四半期買収活動に関する200万ドルが発生した。

 

その他の運営費

 

2022年10月1日までの3ヶ月間、他の運営費用は210万ドルで、従来の課金や収集システムに関連するライセンス減値と関係がある。2021年10月2日までの四半期にはこのようなコストはない。

 

利子収入を差し引いた利子支出

 

2022年10月1日までの3カ月間、利息収入を差し引いた利息支出純額は2，830万ドルだったが、2021年10月2日までの3カ月は1，210万ドルと1，620万ドル増加し、134.6%増加した。2021年度には、債務構造と未返済債務を複数回調整し、2022年の金利も前年を上回った。ご参照ください流動性と資本資源次節では、この活動を詳細に検討し、2022年10月1日と2021年10月2日までの未済債務ツールについて説明する。

 

債務返済損失

 

2021年10月2日までの3カ月間の債務弁済損失は480万ドルであり，初公募株で得られた資金を用いて4.07億ドルの総債務を返済したためである。2022年10月1日までの3ヶ月間、私たちはこのような費用を発生させなかった。

 

その他の収入(費用)

 

28

 

 

他の収入は4510万ドルです3か月の期限2022年10月1日までと比較して3か月の期限2021年10月2日までに4，570万ドル増加したのは，主に金利デリバティブの非現金推定収益が4，350万ドル増加したことと，スワップ取引相手との決済純額の減少によるものである。2022年10月1日までの3ヶ月間、スワップ取引相手から純現金支払いを開始しました。推定値の著しい増加は、2022年の今後の利上げに対する市場の予想が加速したためだ。その他の収入の詳細は以下の通り

 

 

次の3か月までの期間

 

(千ドル)

2022年10月1日

 

2021年10月2日

 

公正価値で計算された国家金利デリバティブから収益を見積もる

$

44,845

 

$

1,393

 

スワップ取引相手との純決算額

 

193

 

 

(1,959

)

他にも

 

102

 

 

55

 

その他収入合計

$

45,140

 

$

(511

)

 

所得税

 

3ヶ月までの間、私たちは270万ドルの所得税割引を発生させた2022年10月1日一方、2021年10月2日までの3カ月間の所得税割引は110万ドル。税収優遇の増加は主に連邦と州の評価免除額の変化、不確定税収状況の変化及び連邦と州の当期税収支出の変化によるものである。

 

2022年10月1日までの9ヶ月と2021年10月2日までの9ヶ月

次の表は、9ヶ月間の統合業務結果をまとめたものです

 

以下の日付までの9ヶ月の期間

 

(千ドル)

2022年10月1日

 

収入のパーセントを占める

 

2021年10月2日

 

収入のパーセントを占める

 

変わる

 

変更率

 

収入.収入

$

1,336,498

 

 

100.0

%

$

1,264,548

 

 

100.0

%

$

71,950

 

 

5.7

%

減価償却や償却は含まれていない収入コスト

 

912,046

 

 

68.2

%

 

846,534

 

 

66.9

%

 

65,512

 

 

7.7

%

毛利率

$

424,452

 

 

31.8

%

$

418,014

 

 

33.1

%

$

6,438

 

 

1.5

%

支店と地域行政費用

 

267,283

 

 

20.0

%

 

223,462

 

 

17.7

%

 

43,821

 

 

19.6

%

実地に貢献する

$

157,169

 

 

11.8

%

$

194,552

 

 

15.4

%

$

(37,383

)

 

-19.2

%

会社費

 

105,984

 

 

7.9

%

 

97,673

 

 

7.7

%

 

8,311

 

 

8.5

%

営業権の減価

 

470,207

 

 

35.2

%

 

-

 

 

0.0

%

 

470,207

 

-

 

減価償却および償却

 

16,774

 

 

1.3

%

 

15,163

 

 

1.2

%

 

1,611

 

 

10.6

%

買収に関連するコスト

 

69

 

 

0.0

%

 

4,779

 

 

0.4

%

 

(4,710

)

 

-98.6

%

その他の運営費

 

1,953

 

 

0.1

%

 

-

 

 

0.0

%

 

1,953

 

-

 

営業収入

$

(437,818

)

 

-32.8

%

$

76,937

 

 

6.1

%

$

(514,755

)

 

-669.1

%

利子支出，純額

 

(73,376

)

 

 

 

(53,611

)

 

 

 

(19,765

)

 

36.9

%

債務返済損失

 

-

 

 

 

 

(13,702

)

 

 

 

13,702

 

 

-100.0

%

その他の収入(費用)

 

86,523

 

 

 

 

(1,088

)

 

 

 

87,611

 

NM

 

所得税割引

 

416

 

 

 

 

612

 

 

 

 

(196

)

 

-32.0

%

純収益

$

(424,255

)

 

 

$

9,148

 

 

 

$

(433,403

)

NM

 

NM=百分率変化が1000%より大きいため、意味のない百分率計算。

 

次の表は私たちの総合主要な業績測定基準をまとめて、外地の入金と外地の入金利益率を含み、それらは非GAAP計量である(以下“非GAAP財務計量”参照)

 

29

 

 

 

以下の日付までの9ヶ月の期間

 

(千ドル)

2022年10月1日

 

2021年10月2日

 

変わる

 

変更率

 

収入.収入

$

1,336,498

 

$

1,264,548

 

$

71,950

 

 

5.7

%

減価償却や償却は含まれていない収入コスト

 

912,046

 

 

846,534

 

 

65,512

 

 

7.7

%

毛利率

$

424,452

 

$

418,014

 

$

6,438

 

 

1.5

%

毛金利パーセント

 

31.8

%

 

33.1

%

 

 

 

 

支店と地域行政費用

 

267,283

 

 

223,462

 

 

43,821

 

 

19.6

%

実地に貢献する

$

157,169

 

$

194,552

 

$

(37,383

)

 

-19.2

%

現場貢献毛利

 

11.8

%

 

15.4

%

 

 

 

 

会社費

$

105,984

 

$

97,673

 

$

8,311

 

 

8.5

%

収入のパーセントを占める

 

7.9

%

 

7.7

%

 

 

 

 

営業収入

$

(437,818

)

$

76,937

 

$

(514,755

)

 

-669.1

%

収入のパーセントを占める

 

-32.8

%

 

6.1

%

 

 

 

 

 

次の表は、細分化された市場別の9ヶ月間の主な業績評価基準をまとめたものである

 

 

PDS

 

 

 

以下の日付までの9ヶ月の期間

 

 

(千単位のドルと時間)

2022年10月1日

 

2021年10月2日

 

変わる

 

変更率

 

 

収入.収入

$

1,053,835

 

$

1,027,640

 

$

26,195

 

 

2.5

%

 

減価償却や償却は含まれていない収入コスト

 

753,266

 

 

719,435

 

 

33,831

 

 

4.7

%

 

毛利率

$

300,569

 

$

308,205

 

$

(7,636

)

 

-2.5

%

 

毛金利パーセント

 

28.5

%

 

30.0

%

 

 

 

-1.5

%

(4)

時間数

 

28,868

 

 

28,828

 

 

40

 

 

0.1

%

 

収入率

$

36.51

 

$

35.65

 

$

0.86

 

 

2.4

%

(1)

収入原価率

$

26.09

 

$

24.96

 

$

1.13

 

 

4.6

%

(2)

利差率

$

10.41

 

$

10.69

 

$

(0.28

)

 

-2.6

%

(3)

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

HHH

 

 

 

以下の日付までの9ヶ月の期間

 

 

(ドルと入院/ドラマは千単位)

2022年10月1日

 

2021年10月2日

 

変わる

 

変更率

 

 

収入.収入

$

177,858

 

$

128,589

 

$

49,269

 

 

38.3

%

 

減価償却や償却は含まれていない収入コスト

 

98,933

 

 

67,224

 

 

31,709

 

 

47.2

%

 

毛利率

$

78,925

 

$

61,365

 

$

17,560

 

 

28.6

%

 

毛金利パーセント

 

44.4

%

 

47.7

%

 

 

 

-3.3

%

(4)

家庭健康総入院者数(5)

 

38.0

 

 

29.1

 

 

8.9

 

 

30.6

%

 

家庭健康間欠的入院(6)

 

23.3

 

 

18.0

 

 

5.3

 

 

29.4

%

 

家庭健康総発作数(7)

 

37.5

 

 

26.5

 

 

11.0

 

 

41.5

%

 

1話当たりの家庭の健康収入(8)

$

2,978

 

$

2,894

 

$

84

 

 

2.9

%

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

ミリ秒

 

 

 

以下の日付までの9ヶ月の期間

 

 

(ドルとUPS、単位は千)

2022年10月1日

 

2021年10月2日

 

変わる

 

変更率

 

 

収入.収入

$

104,805

 

$

108,319

 

$

(3,514

)

 

-3.2

%

 

減価償却や償却は含まれていない収入コスト

 

59,847

 

 

59,875

 

 

(28

)

 

0.0

%

 

毛利率

$

44,958

 

$

48,444

 

$

(3,486

)

 

-7.2

%

 

毛金利パーセント

 

42.9

%

 

44.7

%

 

 

 

-1.8

%

(4)

唯一無二の患者サービス(“UPS”)

 

237

 

 

229

 

 

8

 

 

3.5

%

 

収入率

$

442.22

 

$

473.01

 

$

(30.79

)

 

-6.7

%

(1)

収入原価率

$

252.52

 

$

261.46

 

$

(8.94

)

 

-3.5

%

(2)

利差率

$

189.70

 

$

211.55

 

$

(21.85

)

 

-10.7

%

(3)
(1)
期間内の収益率の変化を表し，数量変化による収益率の変化を加える
(2)
患者サービスコスト率の期間変動を示し、数量変化による患者サービスコスト率の変動を加えた
(3)
価格差比率の期間による変化を示し，出来高変化による利差比率変動を加えた。

30

 

 

(4)
利益率パーセントの同比変化を示す
(5)
家庭健康間欠性と有料サービスを代表して入院した。
(6)
家庭健康を代表して間欠的に入院した。
(7)
断続的な採用と再認証を代表する。
(8)
1話ごとの連邦医療保険収入を示しています

 

経営業績概要

 

営業収入

2022年10月1日までの9カ月間の営業損失は4.378億ドルだったが、2021年10月2日までの9カ月の営業収入は7690万ドルで、収入の6.1%を占め、5兆148億ドル減少した。

 

2022年度前9カ月の営業損失は、主に2022年度第2四半期に計上された営業利益減価非現金費用4.702億ドルからで、2021年度前9カ月と比較して、現場寄付金は3740万ドル減少し、減少幅は19.2%だった。地方寄付金が3 740万ドル減少した理由は、総合収入が7 200万ドル増加したこと、すなわち5.7%だったが、私たちの外地献金利益率が2021年前9カ月の15.4%から3.6%減少から2022年前9カ月の11.8%に減少したことで相殺された。昨年同期と比較して，我々の現場貢献利益率が低下した要因は，我々の毛金利率が33.1%から31.8%に低下したことと，収入に占める支店と地域行政費用の割合が2021年前9カ月の17.7%から2022年前9カ月の20.0%に上昇し，2.3%に増加したことである。

 

純収益

 

2022年10月1日までの9カ月間の純収入は2021年10月2日までの9カ月比4.334億ドル減少し、主な原因は以下の通り

 

•
上記で議論した営業収入は5.148億ドル減少した
•
前年比9カ月間の債務返済に1370万ドルの損失はなかった
•
金利デリバティブの推定収益が8340万ドル増加したことに押されて、他の収入は前年同期比8760万ドル増加した.

 

収入.収入

 

2022年10月1日までの9カ月の収入は13.365億ドルだったが、2021年10月2日までの9カ月の収入は12億645億ドルで、7200万ドルか5.7%増加した。この成長は以下の部門の活動によるものだ

 

•
PDS収入は2，620万ドル増加し2.5%増加しました
•
HHH収入は4，930万ドル増加し38.3%に増加した
•
マイクロソフトの収入は350万ドル減少し、減少幅は3.2%だった。

 

2022年10月1日までの9カ月間でPDS収入が2620万ドル増加したのは、販売台数が0.1%増加し、収入率が2.4%増加したためだ。PDS数の増加は以下の項目による：

 

•
2021年12月に認可された買収貢献の新数量
•
以下の理由により，我々のPDS業務量は低下している労働市場の持続的な挑戦は、労働力不足とインフレの賃金圧力を含み、既存の患者の需要を満たすために看護員の採用と維持能力を制限している。

2021年10月2日までの9カ月と比較して，2022年10月1日までの9カ月間にPDS収入増加率が2.4%増加したのは，各州医療補助計画と管理のMedicaid支払者が発表した精算料率が増加し，2021年11月に認証された買収に貢献した我々の非熟練業務の増加を部分的に相殺し，1時間あたりの平均収入比率がわれわれPDS業務残高における可比比率を下回ったためである。また，本財政年度には，各州から500万ドルのARPA回復資金を受け取り，合併運営報告書で収入として確認した。

2022年10月1日までの9ヶ月間、私たちのHHH部門の収入は4，930万ドル、あるいは38.3%増加し、主に2021年の第2四半期と第4四半期に完成した2021 HHH買収による業務量の増加によるものである；比較可能期間全体のHHH業務量の低下を差し引く。収入も隠れた価格上昇のマイナス影響を受けている

31

 

 

古いと新しい電子カルテ，請求書と課金システムの移行と実施，医療保険封印回復への譲歩。

2021年10月2日までの9カ月と比較して、2022年10月1日までの9カ月間、携帯電話部門の収入が350万ドル減少したのは、収入比率が6.7%低下したが、販売台数が3.5%増加したためだ。収入比率の低下は、主に2021年9月に発効した支払率の低下と、2022年10月1日までの9ヶ月間のある製品リコールが受注履行に与える影響によるものである。

 

減価償却や償却は含まれていない収入コスト

 

2022年10月1日までの9カ月間、減価償却や償却を除く収入コストは9.12億ドルだったが、2021年10月2日までの9カ月は8.465億ドルと6550万ドル増加し、7.7%増となった。この成長は以下の部門の活動によるものだ

 

•
PDS収入コストは3，380万ドル増加し4.7%増加した
•
収入コストは3，170万ドル増加し47.2%に増加しました
•
マイクロソフトの収入コストは変わらない。

♪the the the4.7%2022年10月1日までの9カ月間のPDS収入コストの増加は，先に述べたPDS数が0.1%増加し，PDS収入コスト比率を差し引いて4.6%増加したためである。収入原価率の4.6%の増加は、主に介護者の労働力コストの上昇によるものであり、会社が受けた国家精算率の増加の伝達を含むが、先に述べた2021年11月の認証取得に貢献した我々の非熟練業務の増加分によって相殺され、この買収の収入コスト率は、我々のPDS業務残高における比較可能率よりも低い。

♪the the the47.2%2022年10月1日までの9ヶ月間のHHH収入コストの増加は、2021年の第2四半期と第4四半期に完了した2021 HHH買収に関連する業務量の増加と、一般賃金圧力と、現在の業務量よりも高い全体の受給介護者の労働コストによるものである。

マイクロソフトの収入コストは2022年10月1日までの9ヶ月間変わらず、これは先に述べた2022年9ヶ月前のマイクロソフトの販売台数の3.5%増加によって推進されているが、収入コスト比率が3.5%低下したのは、主にUPSあたりの受注実行量の低下と製品組み合わせの変化によるものである.

 

毛金利と毛金利パーセント

 

2022年10月1日までの9ヶ月間の毛金利は4.245億ドルで、収入の31.8%を占めているが、2021年10月2日までの9ヶ月で、毛金利は4.18億ドルで、収入の33.1%を占めている。毛金利は前の9ヶ月より640万ドル増加し、1.5%に増加した。2022年10月1日までの9ヶ月間、毛金利率が1.3%低下したのは、我々のPDSとMS部門の収入比率と収入コスト比率の変化、利益率の変化、および私たちHHH部門の毛金利率の変化と呼ばれ、以下のようになる

 

•
PDS利差は10.69ドルから10.41ドルに低下し、下げ幅は2.6%だった
•
MS利益率は211.55ドルから189.70ドルに低下し、下げ幅は10.7%だった
•
私たちのHHH部門の毛金利は3.3%低下した。

支店と地域行政費用

2022年10月1日までの9カ月間、支店と地域行政費用は2.673億ドルで収入の20.0%を占めたが、2021年10月2日までの9カ月間、支店と地域行政費用は2億235億ドルで、収入の17.7%を占め、4380万ドル増加し、収入の19.6%を占めた。

2021年10月2日までの9カ月と比較して、2022年10月1日までの9カ月間で、支店や地域行政費用は19.6%増加し、5.7%の収入増加を上回った。支店および地域管理費が4，380万ドル増加したのは、2021年のHHH買収および認証買収を支援するために増加した支店および地域コストのためである。労働市場や患者数の改善後に業務成長を支援するために、既存の現場管理構造を全体的に維持しています。これらの要因を合わせると、比較可能な9ヶ月間、収入に占める支店と地域行政費用の割合は全体的に2.3%増加した。

場貢献と場貢献限界

 

32

 

 

2022年10月1日までの9カ月間の現場献金は1兆572億ドルで収入の11.8%を占めたが、2021年10月2日までの9カ月で現場貢献は1兆946億ドルで収入の15.4%を占めた。2022年10月1日までの9カ月間、実地寄付金は2021年10月2日までの9カ月間より3740万ドル、または19.2%減少した。2022年10月1日終了の9ヶ月間、地方の入金利益率が3.6%低下した原因は以下の通り

 

•
2021年10月2日までの9カ月と比較して、2022年10月1日までの9カ月の毛金利率は1.3%低下した
•
2021年10月2日までの9カ月と比較して、2022年10月1日までの9カ月間、支店と地域行政費用が収入に占める割合は2.3%増加した。

 

実地入金と実地納付利益率は非公認会計基準の財務計量である。以下の“非公認会計基準財務計量”を参照。

 

会社費

 

2022年10月1日と2021年10月2日までの9ヶ月間、会社費が収入に占める割合は以下の通り

 

 

以下の日付までの9ヶ月の期間

 

 

2022年10月1日

 

2021年10月2日

 

(千ドル)

金額

 

純収入のパーセントを占める

 

金額

 

純収入のパーセントを占める

 

収入.収入

$

1,336,498

 

 

 

$

1,264,548

 

 

 

会社費構成：

 

 

 

 

 

 

 

 

報酬と福祉

$

49,070

 

 

3.7

%

$

47,462

 

 

3.8

%

非現金株の報酬

 

10,607

 

 

0.8

%

 

8,180

 

 

0.6

%

専門サービス

 

25,310

 

 

1.9

%

 

25,647

 

 

2.0

%

家賃と施設費

 

9,869

 

 

0.7

%

 

8,560

 

 

0.7

%

事務室と行政

 

2,749

 

 

0.2

%

 

2,167

 

 

0.2

%

他にも

 

8,379

 

 

0.6

%

 

5,657

 

 

0.4

%

会社総支出

$

105,984

 

 

7.9

%

$

97,673

 

 

7.7

%

 

年間の会社支出は1.06億ドルで，収入の7.9%を占めている♪the the the2022年10月1日までの9カ月に対し、年収は9770万ドルで、収入の7.7%を占めている♪the the the2021年10月2日までの9ヶ月間。会社の支出は前年比830万ドル増加し、8.5%増加した

 

•
高い非現金株ベースの報酬支出は2021年6月に業績帰属オプションを修正し、2021年12月に経営陣限定株式単位を発行し、2022年2月に会社が初年度長期インセンティブを発行する。付記9-を参照株式ベースの報酬これらの項目をさらに議論するために、添付されている監査されていない一時的な連結財務諸表を提出する
•
上場企業のインフラと私たちが買収した会社の統合過程を支援するために必要な逓増報酬と福祉は、より低いインセンティブコストを差し引く
•
統合活動に関する専門サービスは増加したが、前年比9カ月間に700万ドルの債務修正費用がなかったため相殺された
•
高い上場企業保険料と出張費用(上表の他の費用に含まれています)。

 

減価償却および償却

 

2022年10月1日までの9ヶ月間の減価償却と償却は1680万ドルだったが、2021年10月2日までの9ヶ月間の減価償却と償却は1520万ドルで160万ドル増加し、10.6%増加した. 160万ドル増加の主な原因は、2021年のHHHの買収と認証会社の買収に関連する資産の逓増減価償却と償却である。

 

営業権の減価

 

2022年10月1日までの9カ月間、営業権減額は4.702億ドルだった。Aこれは労働市場が持続的に挑戦に直面している結果であり、労働力不足やインフレ賃金圧力を含め、これらの圧力は弱まっておらず、この圧力は続くと予想されるEは2022年度第2四半期に4.702億ドルの非現金営業権減価費用を記録した。2021年10月2日までの9ヶ月間、営業権減価費用は記録されていない。

 

33

 

 

買収に関連するコスト

 

2022年10月1日までの9カ月間で、買収に関するコストは2021年10月2日までの9カ月間の480万ドルから10万ドルに低下した。Doctors Choice買収が2021年4月に完了したことと、2021年度第4四半期買収に関連するコストにより、買収関連コストは2021年9カ月前に高くなった。

 

その他の運営費

 

2022年10月1日までの9ヶ月間、他の運営費用は200万ドルで、主に従来の課金や収集システムに関連するライセンス減値と関係がある。2021年10月2日までの9ヶ月間、このようなコストはなかった。

 

利子収入を差し引いた利子支出

 

2022年10月1日までの9カ月間、利息収入を差し引いた利息支出は、2021年10月2日までの9カ月分の5360万ドルから7340万ドルに増加した。2021年度には、債務構造と未返済債務を複数回調整し、2022年の金利も前年を上回った。ご参照ください流動性と資本資源次節では、この活動を詳細に検討し、2022年10月1日と2021年10月2日までの未済債務ツールについて説明する。

 

その他の収入(費用)

 

他の収入は8，650万ドルです♪the the the2022年10月1日までの9ヶ月間と比較して♪the the the2021年10月2日までの9カ月間で8760万ドル増加したのは、主に金利デリバティブの非現金推定収益が8340万ドル増加したためだ。推定値の著しい増加は、2022年前の9ヶ月間の今後の利上げに対する市場の予想が加速したためである。その他の収入の詳細は以下の通り

 

 

以下の日付までの9ヶ月の期間

 

(千ドル)

2022年10月1日

 

2021年10月2日

 

公正価値に基づいて国家金利デリバティブの推定損益を計上する

$

89,634

 

$

6,246

 

スワップ取引相手との純決算額

 

(3,568

)

 

(7,498

)

他にも

 

457

 

 

164

 

その他収入合計

$

86,523

 

$

(1,088

)

 

所得税

 

私たちは9ヶ月までの間に40万ドルの所得税割引を発生させた2022年10月1日一方、2021年10月2日までの9カ月間の所得税割引は60万ドル。所得税優遇の減少の主な原因は連邦と州推定免税額の変化、不確定税収状況の変化及び連邦と州の現在の税収支出の変化である。

 

非公認会計基準財務指標

上で議論した米国公認会計原則(“米国公認会計原則”)に沿って作成した経営業績のほか、EBITDA、調整後のEBITDA、現場貢献、現場貢献毛利を用いて財務業績を評価しています。

EBITDAと調整後のEBITDA

EBITDAと調整後のEBITDAは非GAAP財務指標であり、米国GAAPによって確定された財務業績指標、例えば純収益(損失)に代わるつもりはない。逆に，我々の業績の補完尺度としてEBITDAと調整後のEBITDAを提案した。EBITDAを利息支出，純収益，所得税(費用)収益および減価償却と償却前の純収益(赤字)を差し引くと定義した。我々は、調整されたEBITDAを、営業権、無形資産および他の長期資産の減価、非現金、株式ベースの補償、スポンサー費用、債務補償損失、債務修正関連費用、金利デリバティブの影響、買収関連と統合コスト、法律コストと買収事項に関連する和解コスト、新冠肺炎関連コスト、再編コストおよびその他のシステム移行コスト、専門費用およびその他のコストを含む調整されたEBITDAと定義し、非日常性、非日常性、非現金、異常または経営陣が、私たちのコア業務業績を反映できないと考えているいくつかの他の項目の影響を調整する。非公認会計原則財務指標として，EBITDAと調整後EBITDAの計算は他社が使用している類似定義の非GAAP財務指標とは異なる可能性があり，この指標に基づいて他社と比較することは不可能である。

34

 

 

経営陣は、我々のEBITDAと調整後のEBITDAの計算は、私たちのコア経営業績の傾向を強調するのに役立つと信じている。EBITDAおよび調整後のEBITDAを実現するためにどのような調整を行うかを決定する際には、管理層は、(1)いくつかの非日常性、まれ、非現金または非常項目を考慮しており、これらの項目は毎年大きく異なる可能性があり、(2)いくつかの他の項目は恒常的で頻繁に、または現金で決済されている可能性があるが、管理層は、これらの項目は私たちのコア経営業績を反映していないと考えている。我々は，EBITDAと調整後のEBITDAを用いて経営実績の評価と業務決定を行った。

私たちは2022、2021、2020年度に大量の買収関連コストと統合コストを発生させた。基本的な買収活動は確定された時間範囲内で行われ、明確なプロジェクトスケジュールを持ち、私たちの正常な業務過程で発生する活動とコストに対して増分を持つ。したがって，これらのコストを調整後のEBITDAから除外することが重要であると考えられ，経営陣に我々が買収した会社を統合した後の我々のコアの持続的な運営に対する常態化の見方を提供しているため，これは我々の業績を評価する重要な指標である。

我々がEBITDAと調整後EBITDAを計算する際の調整の確定を考慮すると、これらの非GAAP計量は分析ツールとして局限性があり、単独で考慮すべきではなく、或いは純収益或いは損失、収入、営業収入或いは損失、経営活動現金流量、総負債、或いは米国GAAPによって計算された任意の他の財務計量の代替或いは代替としてであるべきである。

表に示す期間の純収入とEBITDAと調整後のEBITDAを照合した

 

 

 

次の3か月までの期間

 

以下の日付までの9ヶ月の期間

 

(千ドル)

 

2022年10月1日

 

2021年10月2日

 

2022年10月1日

 

2021年10月2日

 

純収益(赤字)

 

$

24,298

 

$

2,090

 

$

(424,255

)

$

9,148

 

利子支出，純額

 

 

28,298

 

 

12,062

 

 

73,376

 

 

53,611

 

所得税割引

 

 

(2,669

)

 

(1,100

)

 

(416

)

 

(612

)

減価償却および償却

 

 

4,917

 

 

5,145

 

 

16,774

 

 

15,163

 

EBITDA

 

 

54,844

 

 

18,197

 

 

(334,521

)

 

77,310

 

営業権、無形資産、およびその他の長期資産の減価

 

 

2,108

 

 

15

 

 

472,192

 

 

109

 

非現金株の報酬

 

 

3,512

 

 

4,262

 

 

14,108

 

 

10,142

 

スポンサー費用(1)

 

 

-

 

 

-

 

 

-

 

 

808

 

債務返済損失

 

 

-

 

 

4,784

 

 

-

 

 

13,702

 

債務改正に係る銀行費

 

 

-

 

 

7,178

 

 

-

 

 

7,178

 

金利デリバティブ(2)

 

 

(45,038

)

 

566

 

 

(86,066

)

 

1,252

 

買収に関連するコスト(3)

 

 

-

 

 

2,007

 

 

69

 

 

4,779

 

コストを統合する(4)

 

 

3,266

 

 

4,364

 

 

16,493

 

 

12,482

 

買収事項に関する法的費用と和解(5)

 

 

876

 

 

70

 

 

3,385

 

 

1,120

 

COVIDに関する料金は、精算後の純額を差し引かれます(6)

 

 

-

 

 

2,009

 

 

5,087

 

 

4,329

 

再編成する(7)

 

 

2,149

 

 

-

 

 

2,149

 

 

-

 

他のシステムの軌道変更費用、専門費、その他(8)

 

 

3,030

 

 

2,358

 

 

6,768

 

 

5,178

 

総額を調整する(9)

 

$

(30,097

)

$

27,613

 

$

434,185

 

$

61,079

 

調整後EBITDA

 

$

24,747

 

$

45,810

 

$

99,664

 

$

138,389

 

 

(1)
(付記12で定義されているように)以前に当社の保険者の管理費を支払わなければならなかったことをいう関係者取引私たちの中期監査されていない総合財務諸表に添付されている付記には、本四半期報告書の10-Q表に含まれています。管理プロトコルは吾らの初公開発売完了後に終了した
(2)
利子支出純額に計上されていない金利デリバティブに関する推定調整と決済を示す。このようなプロジェクトは他の収入に含まれている
(3)
会社の総合経営報告書に示すように、計画、完了または終了に関する買収に関する取引コストを代表し、投資銀行費用、法的調査および関連文書コスト、および財務·会計調査および文書を含む。
(4)
(I)2022年10月1日までの3ヶ月と9ヶ月の間にそれぞれ60万ドルと230万ドル、2021年10月2日までの3ヶ月と9ヶ月の間に、それぞれ270万ドル、1420万ドル、2022年10月1日までの3ヶ月と9ヶ月の間に、買収された企業を現地および会社の業務に統合することによって生じる移行コストは、2022年10月1日までの3ヶ月と9ヶ月の間に、当社の統合努力とモデルチェンジプロジェクトに重点を置いている。2021年10月2日までの3ヶ月と9ヶ月はそれぞれ350万ドルと970万ドルです。統合買収による過渡的コスト

35

 

 

会社には、ITコンサルティングコストおよび関連統合支援コスト、重複買収した会社員に関連する賃金、解散費、および留保コスト、これらの人員が会社から退職するまでの費用、会計、法律、コンサルティングコスト、買収された会社の閉鎖と統合に関連する重複市場に関連する費用および減価、リース終了および移転コストを含む、従来の買収会社契約およびシステムの終了に関連するコスト、および私たちが買収された会社および場所をAveannaブランドに再命名することに関連する一次コストが含まれる。
(5)
法律及び法医学費用を代表し、私たちの買収関連活動期間又は結果に生じる法律問題の解決に関する和解費用。これには主に、2022年10月1日までの3ヶ月と9ヶ月の間の費用がそれぞれ80万ドルと310万ドル、2021年10月2日までの3ヶ月と9ヶ月の間の費用がそれぞれ10万ドルと110万ドルであり、米国司法省、反独占司大陪審が発行した取引終了に関するある市場の看護師の給料と求人活動の伝票を遵守するための費用が含まれている。
(6)
新冠肺炎環境によるコストを代表するのは、主に、(I)私たちの介護者に提供する救済、ワクチンと英雄報酬、オミック急増期間中に介護者を吸引と維持する人員と維持に関連する激励措置、および他の増分補償コスト、(Ii)OSHAの緊急臨時基準は私たちの介護者の病気休暇を要求する；連邦、州と地方ワクチン接種任務と検査要求に必要なコスト、および強制隔離時間の労働者補償コスト；(Iii)個人保護用品の増分コスト；また(Iv)新冠肺炎にはリストラに関する賃金，解散費，リース終了コストが必要である。
(7)
代表は、(I)支店および地域賃金および解散費を含む現在の数の関連コストに適応するために、2022年10月1日までの3ヶ月以内に、私たちの支店および地域行政足跡を再構成して、(Ii)特定のオフィス場所の閉鎖に関連する賃貸料および賃貸終了コストを適切に調整する。
(8)
(1)新たな電子カルテシステムや請求書や収集システムへの実施と移行に関する費用，このような移行項目を行う際に繰り返されるシステム費用，および2022年10月1日に終了した3カ月と9カ月の他のシステム移行費用は，それぞれ220万ドルと540万ドル，2021年10月2日に終了した3カ月と9カ月の間の120万ドルと150万ドルである。(Ii)サバンズ-オクスリ法コンプライアンスの準備に関する専門費用と、当社の初公募株の準備·実行に関する相談費は、2022年10月1日までの3ヶ月と9ヶ月間でそれぞれ80万ドルと150万ドル、2021年10月2日までの3ヶ月と9ヶ月間でそれぞれ80万ドル、430万ドルであり、(Iii)2022年10月1日までの9ヶ月間の事業売却純収益(20万ドル)(他の期間ではこのような収益や損失はありません)。(4)2022年10月1日までの3ヶ月および9ヶ月の間、証明の必要性の取得に関連するコストは、それぞれ10万ドルおよび30万ドル(以前の会計年度はこのようなコストはなかった)、および(V)2022年10月1日までの3ヶ月および9ヶ月の間、会社が運営を継続する場合、非現金または非コアの他のコストまたは(収入)は、それぞれ(10万)ドルおよび(20万)ドルである。2021年10月2日までの3カ月と9カ月はそれぞれ40万ドルと60万ドル。
(9)
表は，我々の総合業務報告書に記載されている明細項目の増減とその総合影響を反映しており，示した期間にEBITDAから調整後EBITDAを計上するための調整数に基づいている：

 

 

調整後のEBITDAへの影響

 

 

 

次の3か月までの期間

 

以下の日付までの9ヶ月の期間

 

(千ドル)

 

2022年10月1日

 

2021年10月2日

 

2022年10月1日

 

2021年10月2日

 

収入.収入

 

$

-

 

$

(3

)

$

-

 

$

(153

)

減価償却や償却は含まれていない収入コスト

 

 

675

 

 

2,697

 

 

5,850

 

 

3,725

 

支店と地域行政費用

 

 

3,947

 

 

1,381

 

 

7,512

 

 

3,340

 

会社費

 

 

8,299

 

 

16,234

 

 

35,117

 

 

34,597

 

営業権の減価

 

 

-

 

 

-

 

 

470,207

 

 

-

 

買収に関連するコスト

 

 

-

 

 

2,007

 

 

69

 

 

4,779

 

その他の営業収入

 

 

2,121

 

 

-

 

 

1,952

 

 

-

 

債務返済損失

 

 

-

 

 

4,784

 

 

-

 

 

13,702

 

その他の支出

 

 

(45,139

)

 

513

 

 

(86,522

)

 

1,089

 

総額を調整する

 

$

(30,097

)

$

27,613

 

$

434,185

 

$

61,079

 

場貢献と場貢献限界

現場貢献と現場貢献利益率は非GAAP財務指標であり、米国GAAPによって確定された財務業績指標、例えば営業収入(損失)に代わるつもりはない。逆に，現場寄与率と現場寄与率を我々の業績の補完尺度とした。現場貢献を，減価償却や償却，買収関連コスト，その他の営業費用を含む会社費や他の非現場関連コストを差し引くまでの営業収入(赤字)と定義した。現場貢献毛利とは収入に占める現場貢献の割合を意味する。非公認会計基準の財務指標として

36

 

 

現場貢献と現場貢献毛利の計算は、他社が使用している類似定義の非公認会計基準財務計量とは異なる可能性があり、これらの測定基準に基づいて他社と比較することは不可能である。

現場貢献と現場貢献毛利は分析ツールとして局限性があり、単独で考慮すべきではなく、或いは純収益或いは損失、収入、営業収入或いは損失、経営活動の現金流量、総負債或いはアメリカ公認会計基準に基づいて計算された任意の他の財務指標の代替或いは代替として考慮すべきではない。

経営陣は，現場貢献と現場貢献利益率は，我々のコア運営業績の傾向を強調し，我々の支店や地域業績の傾向を評価するのに役立つと考えており，これらの傾向は毎年異なる可能性がある。私たちは、現場貢献と現場貢献利益率を用いて業務決定を行い、私たちの現場業務と直接関係のない会社コストや他のコストを差し引く前の当社の中核現場業務の運営実績や成果を評価します。これらの指標も重要であり，我々の支店や地域管理費用の規模が適切であるかどうかを決定し，介護者を支援し，患者の看護操作を指導するように指導することができるからである。また，現場貢献と現場貢献毛利は，サービス提供や製品販売の支援に関する現場監督や行政コストの管理効率を決定した。

下表は、示した期間の営業収入と外地入金と外地払込毛利との照合を行った

 

 

次の3か月までの期間

 

以下の日付までの9ヶ月の期間

 

(千ドル)

2022年10月1日

 

2021年10月2日

 

2022年10月1日

 

2021年10月2日

 

営業収入(赤字)

$

4,787

 

$

18,347

 

$

(437,818

)

$

76,937

 

その他の運営費

 

2,122

 

 

-

 

 

1,953

 

 

-

 

買収に関連するコスト

 

-

 

 

2,007

 

 

69

 

 

4,779

 

減価償却および償却

 

4,917

 

 

5,145

 

 

16,774

 

 

15,163

 

営業権の減価

 

-

 

 

-

 

 

470,207

 

 

-

 

会社費

 

33,215

 

 

37,873

 

 

105,984

 

 

97,673

 

実地に貢献する

$

45,041

 

$

63,372

 

$

157,169

 

$

194,552

 

収入.収入

$

443,009

 

$

411,276

 

$

1,336,498

 

$

1,264,548

 

現場貢献毛利

 

10.2

%

 

15.4

%

 

11.8

%

 

15.4

%

 

 

流動性と資本資源

概要

私たちの主な現金源は従来から経営活動から提供されてきた現金です。経営活動が提供する現金以外に、あるいは私たちが経営活動で純現金を使用する時、私たちの主要な流動性源は従来、私たちの信用手配と普通株の発行収益から来ている。2021年5月、引受割引と手数料および引受業者の部分を差し引いて超過配給選択権を行使した後、初公募株(IPO)により4億777億ドルの純収益を集めた。私たちはこれらの収益のうち4.07億ドルでいくつかの第1留置権と第2留置権債務を返済し、残りは2021年の買収と一般企業用途に使用した。2021年11月に証券化計画(以下“負債”の定義を参照)を作成し、買収完了の流動資金源として利用し、必要に応じて運営資金として利用する。2022年8月、私たちは、バランスシート上で2021年第4四半期に買収を完了したための現金の代わりに、遅延引き出し定期融資ツールから6000万ドルを抽出しました。

私たちの現金と流動資金の主な用途は従来、買収、私たちの信用手配の下で利息と元金を支払い、私たちの金利デリバティブの下での支払い、および運営資本のための融資であった。私たちの信用手配に基づいて利息と関連費用を支払うことは現在私たちがキャッシュフローを運営する最も重要な用途です。運営が提供するキャッシュフローを主に現金源として活用し、買収の買収価格を補完することを目標としている。

CARE法案の許可により、私たちは2020年度に米国国税局(IRS)への4，680万ドルの賃金税の支払いを延期し、経営活動によって提供される純現金と手元に使える現金を増加させた。私たちが2020年と2021年に買収したある会社はまた、2020年度の合計460万ドルの賃金税を延期した。私たちは2020年12月31日以降に賃金税を何も延期しなかった。2021年12月、私たちは経営活動の現金を使ってアメリカ国税局に2590万ドルを支払い、2022年10月1日現在、私たちの繰延賃金税の総負債は2550万ドルに減少した。この残高は2022年12月31日までにアメリカ国税局に支払われなければならない。

“思いやり法案”によると、私たちが買収したいくつかの家庭健康·ホスピス会社は2020年4月にCMSの前払いを受けた。受信前金は、買収された会社それぞれの買収価格を下げたため、2020年の経営活動で提供される現金純額を増加させていません。買収された会社が受け取った前金総額は1570万ドルだった。お金を返し始めました

37

 

 

2021年度第2四半期の前払い総額は、2022年10月1日現在、このような前払いをすべて返済しています。私たちは2021年度に1220万ドルの前金を返済し、2022年10月1日までの9ヶ月で350万ドルを返済した。

私たちは私たちの運営キャッシュフロー、手元で使える現金、そして私たちの証券化ローンと信用手配下の利用可能な現金は私たちの今後12ヶ月の現金需要を満たすのに十分になると信じています。私たちの将来の資本需要は、将来の任意の買収の規模、時間と構造、未来の資本投資、未来の運営結果を含む多くの予測困難な要素に依存するだろう。私たちは経営活動が提供する現金や現金と現金等価物が私たちの未来の需要を満たすのに十分な保証はありません。もし私たちが未来に運営から十分なキャッシュフローを作ることができなければ、私たちは追加的な融資を受けなければならないかもしれない。もし私たちが株を発行することで追加資本を獲得すれば、私たちの既存の株主の利益は希釈されるだろう。もし私たちが追加的な債務を発生すれば、これらの債務は重大な金融と他の契約を含む可能性があり、私たちの運営を深刻に制限するかもしれない。私たちはあなたに保証できません。私たちは割引された条件で再融資や追加融資を受けることができません。

私たちは、現在の現金残高、信用手配下での私たちの獲得可能性、および経営、投資、融資活動によって提供または提供された現金純資産に基づいて、私たちの流動性を評価します。具体的には、証券化融資と循環信用融資(以下“負債”の定義を参照)項の活動を検討し、それぞれの項目の期末未返済残高を考慮する。証券化融資及び循環信用融資項目の下の未返済借款及び信用証に基づいて、著者らはこのような融資項目の下で貸借可能な総額を計算した。貸借対照表の現金を除いて、このお金は私たちが考えている“総流動資金”だ

次の表は、2022年10月1日と2021年10月2日までの9ヶ月間の総流動資金をそれぞれ計算した

 

以下の日付までの9ヶ月の期間

 

(千ドル)

2022年10月1日

 

2021年10月2日

 

証券化前転

 

 

 

 

証券化期初め残高

$

120,000

 

$

-

 

くじを引く

 

40,000

 

 

-

 

金を返す

 

(20,000

)

 

-

 

期末証券化残高

 

140,000

 

 

-

 

証券化可獲得性計算

 

 

 

 

最大借覧能力

 

172,800

 

 

-

 

差し引く：未償還証券化残高

 

140,000

 

 

-

 

期末証券化可用性

 

32,800

 

 

-

 

循環信用手配前転回

 

 

 

 

期初循環信用残高

 

-

 

 

-

 

くじを引く

 

15,000

 

 

-

 

金を返す

 

(15,000

)

 

-

 

期末循環信用手配残高

 

-

 

 

-

 

循環信用可獲得性の計算

 

 

 

 

循環信用限度額

 

200,000

 

 

200,000

 

減算：未返済循環信用手配残高

 

-

 

 

-

 

差し引く：未償還信用状

 

(17,565

)

 

(19,817

)

期末サイクル·クレジット·スケジュールの可用性

 

182,435

 

 

180,183

 

期末現金残高

 

63,681

 

 

121,708

 

総流動資金、期末

$

278,916

 

$

301,891

 

 

キャッシュフロー活動

次の表は、この9ヶ月間の経営、投資、融資活動のキャッシュフローをまとめています

 

以下の日付までの9ヶ月の期間

 

(千ドル)

2022年10月1日

 

2021年10月2日

 

経営活動が提供する現金純額

$

(8,166

)

$

22,188

 

投資活動のための現金純額

$

(22,092

)

$

(113,508

)

融資活動が提供する現金純額

$

63,449

 

$

75,683

 

経営活動

営業キャッシュフローの主な出所と用途は、営業収入または営業損失、私たちが記録した任意の営業権減価、および減価償却、償却、株式ベースの報酬、および現金などの他の重要な非現金項目を差し引くことである

38

 

 

利息を払いました。売掛金の受取時間や売掛金の支払い、その他の計上すべき負債、および未収賃金や従業員の福祉も影響し、私たちの運営キャッシュフローの変動を招く可能性があります。2022年10月1日までの9カ月間、経営活動で使用された現金は、2021年10月2日現在の9カ月より3040万ドル増加した

 

•
2022年9ヶ月間の営業収入は2021年9ヶ月間より減少し、営業権減価、減価償却、償却などの重大な非現金項目および株式による報酬の変化を差し引く
•
比較可能な9ヶ月間、利息を支払う現金とデリバティブ取引相手に支払う現金は5470万ドルから7310万ドルに増加し、純額は差し引かれた
•
2021年までの9ヶ月間に専門サービスサプライヤーに多額のお金を支払うことに関する1 350万ドルの現金比較経費は、支払いすべき帳簿および他の計算すべき負債の時間スケジュールを支払うために使用される
•
比較した9ヶ月間にCMS立て替え530万ドルの返済を削減しました
•
比較期間中に提供された540万ドルの現金は他の運転資金プロジェクトと関係がある。

 

未完了販売日数(“DSO”)

 

DSOは、売掛金と関連収入の時間を測定するための現金受取時間を測定する指標を提供してくれた。DSOは，この会計期間の平均患者売掛金をその会計期間の平均日収入で割ったものである。私たちの売掛金の開票と入金時間は、私たちのPDS業務における第三者保険の年間再検証、通常毎年第1四半期に発生する；Medicareの審査選択モデル計画に関連するクレーム前審査とクレーム後審査、買収とシステム移行活動、その他を含む多くの要素の影響を受ける可能性がある。私たちHHH部門内の業務の入金周期は一般的に30日を増額し、通常は私たちのPDS部門内の業務よりも長いです。次の表に各時期の過去5四半期合併のDSOを示します

 

 

2021年10月2日

 

2022年1月1日

 

April 2, 2022

 

July 2, 2022

 

2022年10月1日

 

未完成販売日数

 

43.4

 

 

44.9

 

 

46.5

 

 

50.0

 

 

47.8

 

投資活動

2022年10月1日までの9カ月間、投資活動で使用された純現金は2210万ドルだったが、2021年10月2日までの9カ月間は1兆135億ドルだった。比較可能な9カ月間で現金使用量が9140万ドル減少した要因は、買収に用いた現金が1.012億ドル減少し、2022年2月に金利上限で支払われた1170万ドルの割増は含まれていないからだ。

融資活動

融資活動で提供された純現金は1，220万ドル減少し、2021年10月2日までの9カ月間に提供された7，570万ドルから2022年10月1日までの9カ月間の6，340万ドルに減少した。2022年最初の9ヶ月間に提供された6340万ドルの現金純額は、主に次の項目に使用されています

 

•
私たちが証券化した純借款は2，000万ドルです
•
私たちは定期融資で6，000万ドルを引き出すことを延期しました
•
私たちの定期ローンと支払手形の元金支払いは1410万ドルです。

 

2021年までの9ヶ月間の融資活動で提供された7 570万ドルの現金純額は、主に次の項目と関係があります

 

•
IPO純収益は4.777億ドル
•
Doctor‘s Choiceを買収するために発行された増量第2留置権定期ローンからの収益から6，530万ドル
•
私たちの定期融資と支払手形の元本支払い総額は4.166億ドルで、初回公募株で支払われた4.07億ドルの元金が含まれている
•
2940万ドルの提供者救済資金と国が援助した救済資金を返す
•
1，310万ドルの債務コストを支払い
•
IPO関連の550万ドルの繰延発行コストを支払う。

39

 

 

財産と設備の購入(資本支出)

私たちは収入の一定の割合に基づいて資本支出を管理する。私たちの資本支出が収入に占める割合は以下の通りです

 

•
2022年10月1日までの9カ月間の収入の0.7%を占める880万ドル
•
1，030万ドルは、2021年10月2日までの9カ月営業の0.8%を占めている。

負債.負債

私たちは通常、私たちの買収融資のための定期融資負債を生成し、私たちは時々私たちの証券化融資メカニズムと循環信用融資メカニズムに基づいて資金を借り入れ、運営資本目的のため、必要に応じて買収融資を提供する。次の表は、2022年10月1日と2021年10月2日までのクレジット手配下の今期と長期債務、およびそれぞれ2022年10月1日と2021年10月2日までの9ヶ月間の利息支出を示しています

 

 

当面と長期

 

 

利子支出

 

(千ドル)

義務

 

 

以下の日付までの9ヶ月の期間

 

計器.計器

2022年10月1日

 

2021年10月2日

 

金利.金利

2022年10月1日

 

2021年10月2日

 

初期第一留置権定期ローン(1)

$

-

 

$

-

 

L + 4.25%

$

-

 

$

15,911

 

第一留置権第一改正案定期ローン(1)

 

-

 

 

-

 

L + 5.50%

 

-

 

 

7,599

 

第一留置権第四改正案定期ローン(1)

 

-

 

 

-

 

L + 6.25%

 

-

 

 

5,749

 

二次留置権定期ローン(1)

 

-

 

 

-

 

L + 8.00%

 

-

 

 

7,252

 

2021年の期限延長ローン(2)

 

851,400

 

 

860,000

 

L + 3.75%

 

32,310

 

 

8,021

 

定期借款を延期する(2) (3)

 

59,850

 

 

-

 

L + 3.75%

 

5,927

 

 

354

 

定期ローン--第二留置権定期ローン(2)

 

415,000

 

 

-

 

L + 7.00%

 

25,388

 

 

-

 

循環信用手配(2)

 

-

 

 

-

 

L + 3.75%

 

716

 

 

-

 

証券化ツール(4)

 

140,000

 

 

-

 

BSBY + 2.00%

 

3,389

 

 

-

 

債務発行原価償却

 

-

 

 

-

 

 

 

5,221

 

 

5,494

 

他にも

 

-

 

 

-

 

 

 

794

 

 

3,413

 

総負債

$

1,466,250

 

$

860,000

 

 

$

73,745

 

$

53,793

 

加重平均金利(5)

 

7.6

%

 

5.8

%

 

 

 

 

 
(1)
ロンドン銀行の同業解体金利(最低1.00%)に保証金計上を適用した可変金利債務ツールを加える。
(2)
ロンドン銀行の同業解体金利(最低0.50%)に保証金計上を適用した可変金利債務ツール。
(3)
当社は承諾料を発生させますデータの可用性を維持するために定期借款を延期する(“DDTL”)未返済の金額はしかし、同社は2021年10月2日までの9ヶ月間に40万ドルの承諾料を発生させた。2022年10月1日現在，DDTLによる未返済資金は5，990万ドルである。同社では2022年10月1日までの9カ月間にDDTL利息支出と承諾費590万ドルが発生した。
(4)
可変金利債務ツールは、ブルームバーグ短期銀行収益率指数(BSBY)に適用保証金を加えた金利で利上げされる。
(5)
2022年10月1日と2021年10月2日の未返済残高およびその日の適用金利から計算した加重平均経年化金利を示す。

 

2022年10月1日現在、既存の信用手配に関連するすべての金融契約と制限を遵守しています。

2021年3月11日、我々は第1留置権信用協定(“循環信用手配”)下の優先保証循環信用手配を改訂し、最高利用可能金額を2億ドルに引き上げ、2021年12月31日までに初公募株を行うことを条件とした(2021年5月3日完成)。改正はまた、2026年4月29日の初公募が完了した後に延長され、改正を延期している定期融資の再融資完了に応じて行われる(以下のように定義される)。

2021年5月3日、私たちは初公開株式を完成させ、受け取った収益の一部で合計3.07億ドルの元金を支払い、これまでの第2の留置権信用協定下のすべての未返済債務を全額返済し、Doctor‘s Choice融資の買収に関連する増額借款を含め、この合意を終了した。はい

40

 

 

また、2021年5月4日に、私たちは、私たちの最初の留置権信用協定(以下の定義)に基づいて、私たちの未返済債務元金1.00億ドルを返済しました。

2021年5月4日、初公募を完了し、他の適用条件を満たすことを前提として、私たちの循環信用手配の最高利用可能金額は7，500万ドルから2億ドルに増加した。生産能力の増加により160万ドルの債務発行コストが発生し、資本化して他の長期資産に計上した。

2021年7月15日、吾らはバークレイズ銀行と最初の留置権信用協定の延期修正案(“延期修正案”)を締結し、最初の日付は2017年3月16日であり、バークレイズ銀行は行政代理、担保代理、信用証発行人とSwingline貸金人、および融資者と他のエージェント側が時々それと締結した(これまで改訂された“第一留置権信用協定”)である。延期修正案は、すべての残りの第1留置権定期融資項目における未返済残高を元金総額8.6億ドルの単一定期融資(“2021年定期融資延長”)に変換し、満期日を2028年7月に延長する。延期修正案では、元金総額2億ドルの遅延抽出定期融資手配(“遅延抽出定期融資手配”)も規定されており、2023年7月15日まで、優先的に保証される第1留置権定期融資(“遅延抽出定期融資”)が時々発生し、いずれの場合も何らかの条項や条件によって制限される。

2021年の期限延長ローンと遅延引き出し期限ローンについては、借入に関する利子期間のLIBOR(最低0.50%)、最優遇または連邦基金金利(“年間基本金利”または“ABR”)(最低2.00%)に加え、3.75%の適用利益率(LIBORによる融資利息)と2.75%の適用利益率(ABRによる融資利息)を選択することができます。第1留置権信用協定に規定されているいくつかの調整の影響を受ける。定期融資手配の未抽出分の抽出を遅延させると50%の承諾料が発生し、改訂日から3.75%のロンドン銀行の同業借り換え金利保証金と、改訂日から90日からロンドン銀行の同業借り換え金利保証金が全額支払われる。2022年8月9日、私たちは、バランスシート上で以前に2021年度第4四半期に買収を完了したための現金の代わりに、遅延に応じて定期貸出ツールを6000万ドル借り入れた。

2021年7月15日には、金利交換協定も修正し、満期日を2026年6月30日に延長し、スワップ支払いの固定金利を引き下げた。改訂後、私たちのスワップ金利は3.107厘から2.08厘に低下したが、スワップ下のロンドン銀行の同業解体下限は1.00厘から0.50厘に引き下げられた。金利スワップの下の名目金額は依然として5.2億ドルである。私たちはまた、2021年7月に3年間、3.4億ドルの名目金利上限協定を締結し、上限金利は1.75%で、2021年11月に販売された。

2021年8月9日、循環信用手配の下でローンに適用される金利を低減するために、最初の留置権信用協定第7修正案を締結しました。改正後、吾等の選択によると、当該等循環融資は、当該等借入金に関する利息期間にLIBOR(最低0.50%)又はABR(最低2.00%)に基づく変動金利に基づいて利上げし、またLIBOR計金利に基づく融資の適用保証金3.75%、及びABR計金利に基づく融資の適用保証金2.75%を加算する。

2021年11月12日、私たちは3年間の証券化ローン(“証券化ローン”)を締結し、私たちの患者の売掛金の一部を担保とすることで、2021年の期限ローンの延長に対する優遇金利で会社の借入能力を増加させる。証券化ローンの最高利用可能金額は1.5億ドルだが、いくつかの借入金基数要求を維持しなければならない。この手配により、借入金の変動金利はBSBYに適用保証金とリンクされる。付記5-を参照証券化ツール証券化融資メカニズムに関連する問題を更に討論するために、本四半期報告表格10-Q第1項の未監査総合財務諸表に掲載されている。2022年8月8日、私たちは証券化手配を修正し、利用可能金額の上限を1.75億ドルに引き上げたが、ある借金基数の要求を維持しなければならない。

2021年12月10日、吾らは融資機関銀団と第2の留置権信用協定(“第2の留置権信用協定”、第1の留置権信用協定“高級担保信用手配”)を締結し、バークレイズ銀行が行政代理及び担保代理として、元金総額4.15億ドルの第2の留置権定期融資(“第2留置期ローン”)を提供し、2029年12月10日に満期となった。2番目の留置権定期ローンの年間金利は(1)適用保証金(6.00%)プラス参考最高金利(A)0.50%プラス連邦基金実金利、(B)最優遇金利と(C)ロンドン銀行同業借り換え金利(LIBOR)の最高者が確定した基本金利に等しく、利子期間は1ヶ月、利息期間は1ヶ月で、ある追加コスト調整後、さらに1.00%を加える。または、ロンドン銀行の同業借り換え金利(LIBOR)を適用して保証金(7.00%)を適用し、この金利は、当該借入金に関連する利息期間のドル預金資金コスト(いくつかの追加コスト調整後)を参考にして決定されるが、この金利は0.50%の下限を下回ってはならない。

2022年2月9日、私たちは5年間で8.8億ドルの名目金利上限合意に達し、上限金利は3.0%だった。上限プロトコルは2027年2月に満了し、取引相手が所定の算定期間内にLIBORが3.0%を超える金額を支払うことが規定されています。

41

 

 

 

2022年8月9日、私たちは、バランスシート上で以前に2021年度第4四半期に買収を完了したための現金の代わりに、遅延に応じて定期貸出ツールを6000万ドル借り入れた。遅延による定期融資の抽出により、残りの1.4億ドルは2023年7月15日まで使用できるが、ある条項と条件の制限を受ける。

2017年7月、ロンドン銀行間同業借り換え金利の監督機関である英国金融市場行為監督局は、2021年以降に銀行がロンドン銀行間同業借り換え金利管理人に金利を提出することを要求しないと表明した(ロンドン銀行間同業借り換え金利を段階的に廃止する)。この公告は、ロンドン銀行間の同業借り換え金利の計算と2021年以降の継続使用が保証されず、停止予定日は2023年6月30日であることを示している。ロンドン銀行の同業借り換え金利を変更することは私たちの高度な保証信用手配に影響を与えるかもしれません。我々は、LIBOR移行および/または代替的な、市場で受け入れられた金利の決定に関する事態に注目し続けている。現在のところ、どんな変化に関連した影響も予測できない。

 

契約義務

私たちの契約義務は主に長期債務、利息支払い、経営と融資リースを含む。このような契約義務は私たちの短期的で長期的な流動性と資本需要に影響を及ぼす。2022年10月1日現在，2022年1月1日現在の財政年度Form 10−K年度報告に記載されている契約義務と比較して，我々の契約義務は実質的に変化していない。

肝心な会計見積もり

会計政策および関連見積もりについては、“経営陣の財務状況や経営結果の検討と分析--キー会計推定”および2022年1月1日現在の年次報告Form 10-Kに含まれる総合財務諸表および関連説明を参照してください。これらの政策および関連見積もりは、私たちの総合財務諸表、財務状況および経営結果を理解するために最も重要であり、複雑な管理判断および仮定、または不確定要素に関連する必要があると考えられます。これらの重要な会計推定は患者サービスと製品収入、業務組み合わせ、商業権と保険準備金を含む。我々の2022年1月1日までの財政年度のForm 10-K年度報告書が発表された日から、私たちのキー会計見積もりやその適用には何の変化もありません。

 

項目3.定量と合格IVE市場リスクに関する開示

小さな報告会社は必要ありません。

項目4.制御プログラムがあります

情報開示制御とプログラムの評価

本四半期報告Form 10-Qがカバーする期間が終了するまで、私たちは、CEOおよび最高財務官の監督の下で、最高財務官の参加の下で、1934年の証券取引法(以下、“取引法”という。)第13 a-15(E)および15 d 15(E)条に規定されている開示制御およびプログラムの有効性を評価した。この評価に基づき、我々の最高経営責任者および最高財務責任者は、本四半期報告書10-Qテーブルがカバーする期間が終了するまで、財務報告の内部統制には以下に述べる大きな弱点があるため、開示制御および手続きは有効ではないと結論した。

 

本四半期報告に関連する期間中，我々の総合財務諸表作成に関する流れを支援するプライベート当直サービス部門の収入システムの1つに関連する情報技術一般制御(“ITGC”)の設計や操作に大きな欠陥があることが分かった。我々が影響を受けるITGCに依存するワークフロー制御(自動と手動)も無効であると考えられ，無効なITGCの悪影響を受けるためである.重大な弱点は、私たちの連結財務諸表に識別されたミスを招くことはなく、私たちが前に報告したどの財務業績にも何の誤りも発見されていません。

 

経営陣はこの制御欠陥を解決するための救済計画を策定し、この計画は新たな収入システムの実施に関連し、2023年第1四半期に実施される予定だ。

財務報告の内部統制の変化

上記の重大な弱点を除いて、2022年10月1日までの3ヶ月間、財務報告の内部統制(取引所法案規則13 a-15(F)の定義参照)には何の変化もなく、これらの変化は私たちの財務報告の内部統制に大きな影響を与えたり、合理的な可能性が大きな影響を与えたりしている。

42

 

 

制御措置の有効性の固有の制限

私たちの経営陣は、私たちのCEOやCEOを含めて、財務報告書の開示制御や内部統制がすべてのエラーやすべての詐欺を防止または発見することを期待していません。設計および動作がどんなに良好であっても、絶対的な保証ではなく、合理的な保証しか提供できず、保証制御システムの目標が実現される制御システム。制御システムの設計は，資源制約が存在し，そのコストに対する制御の利点を考慮しなければならないという事実を反映しなければならない.また，すべての制御系に固有の限界があるため，制御に対するどの評価も誤りや不正による誤り陳述が発生しないことは絶対に保証されず，すべての制御問題や不正イベントが発見されていることは絶対に保証されない.これらの固有の限界は，意思決定における判断が誤りである可能性があり，簡単な誤りや誤りによって故障が発生する可能性があるという現実を含む.制御は、ある人の個人的な行動、2人以上の結託、または制御の管理によって凌駕することによって回避することもできる。いずれの制御システムの設計も、将来のイベント可能性のいくつかの仮定にある程度基づいており、どの設計もすべての潜在的な未来条件でその目標を成功的に達成することが保証されていない。将来の間の統制の有効性に対するどんな評価予測もリスクの影響を受けるだろう。時間の経過とともに，条件の変化や政策やプログラムへの遵守度の悪化により，制御が不十分になる可能性がある.私たちの開示制御とプログラムは、その目標を達成するための合理的な保証を提供し、私たちの制御とプログラムの評価に基づくことを目的としている, 我々の最高経営責任者と財務責任者は、上述したように、本四半期報告書Form 10-Qに関連する期間が終了するまで、財務報告の内部統制に大きな弱点があり、私たちの開示制御や手続きは有効ではないと結論した。

 

43

 

 

第2部-その他の資料

本プロジェクトに関する情報は“第I部−プロジェクト1−注10−−に記載されている引受金とその他の事項“と、本四半期報告の表格10-Qの第II部第1項に参照して組み込む。

第1 A項。RISK因子

我々が2022年1月1日までの財政年度のForm 10−K年度報告第1 A項で述べたリスク要因は実質的に変化していない。

項目2.未登録資産販売TY証券とその収益の使用

ない。

第3項.違約高級証券

ない。

4つ目：地雷の安全TY開示

適用されません。

項目5.その他情報

 

ない。

プロジェクト6.eXhibit

以下の証拠品をアーカイブまたは提供します

 

展示品

番号をつける

 

説明する

 

 

 

31.1

 

2002年のサバンズ·オキシリー法第302節で可決された1934年の証券取引法第13 a−14(A)及び15 d−14(A)条に基づいて発行された首席執行幹事証明書。

31.2

 

2002年サバンズ−オキシリー法第302節で可決された1934年証券取引法第13 a−14(A)及び15 d−14(A)条に基づいて首席財務幹事が認証された。

32.1

 

2002年にサバンズ·オクスリ法案第906条で可決された“米国法典”第18編1350条に規定されている最高経営責任者証明書。

32.2

 

2002年の“サバンズ-オックススリー法案”906節で採択された“米国法典”第18編1350条による首席財務官の認証。

101.INS

 

連結されたXBRLインスタンス文書−インスタンス文書は、XBRLタグがイントラネットXBRL文書に埋め込まれているので、相互作用データファイルには表示されない。

101.書院

 

イントラネットXBRL分類拡張アーキテクチャ文書

101.カール

 

インラインXBRL分類拡張計算リンクライブラリ文書

101.def

 

インラインXBRL分類拡張Linkbase文書を定義する

101.介護会

 

XBRL分類拡張ラベルLinkbase文書を連結する

101.Pre

 

インラインXBRL分類拡張プレゼンテーションLinkbaseドキュメント

104

 

表紙インタラクションデータファイル(イントラネットXBRL文書に埋め込む)

 

 

 

44

 

 

標札すきま

1934年の証券取引法の要求によると、登録者はすでに正式に本報告を正式に許可した署名者がそれを代表して署名することを促した。

 

 

 

Aveanna Healthcareホールディングス

 

 

 

 

日付：2022年11月15日

 

差出人：

/s/トニー変

 

 

 

トニー·奇抜

最高経営責任者

 

 

 

(首席行政主任)

 

 

 

 

日付：2022年11月15日

 

差出人：

/s/Davidアフシャル

 

 

 

デヴィッド·アフシャール

 

 

 

首席財務官

(首席財務会計官)

 

45