アメリカ アメリカ
証券取引委員会
ワシントンD.C.，20549
表 10-Q
☒ 1934年“証券取引法”第13又は15(D)節に発表された四半期報告
2022年9月30日までの四半期
☐1934年“証券取引法”第13又は15(D)節に提出された移行報告書
に対して，過渡期は_から
手数料 文書番号001-39480
| (登録者の正確な名称は、その定款に規定されている名称と同じ) |
| (州または会社が設立した他の管轄区) | (I.R.S. 雇用主身分証明書番号) |
マックストン通り北150番地
ニューヨーク州マントフノン10550
(主に実行オフィスアドレス )
(914) 665-6100
(登録者の電話番号、市外局番を含む)
再選択マークは、登録者が、(1)過去12ヶ月以内(または登録者がそのような報告の提出を要求された短い期間内)に、1934年の証券取引法第13または15(D)節に提出されたすべての報告書を提出したかどうか、および(2) が過去90日以内にそのような提出要件に適合しているかどうかを示す。
はい No☐
再選択マークは、登録者が過去12ヶ月以内(または登録者がそのような文書の提出を要求されたより短い時間以内)に、S−Tルール(本章232.405節)405条に従って提出を要求した各対話データファイルを電子的に提出したか否かを示す。
はい No☐
登録者が大型加速申告会社，加速申告会社，非加速申告会社，小さな報告会社， か新興成長型会社かを再選択マークで示した。取引法第12 b-2条規則における“大型加速申告会社”、“加速申告会社”、“小報告会社”、“新興成長型会社”の定義を参照されたい。
| 大型加速ファイルサーバ | ☐ | ファイルマネージャを加速する | ☐ |
| ☐ | |||
| 規模の小さい報告会社 | 新興成長型会社 |
もしbrが新興成長型会社である場合、登録者が延長された移行期間を使用しないことを選択したかどうかを再選択マークで示して、取引法第13(A)節に従って提供された任意の新しいまたは改正された財務会計基準を遵守してください
登録者が空殻会社であるか否かをチェックマークで表す(“取引法”第12 b-2条で定義されるように)：
はい No☒
同法第12条(B)に基づいて登録された証券：
| クラスごとのタイトル | 取引 個の記号 | 登録された各取引所の名称 |
| 株式市場有限責任会社 | ||
| 株式市場有限責任会社 |
同社には2022年11月15日現在、12，817，189株の流通株がある。
| 1 |
UV，Inc.が適用された.&子会社
10-Qを形成するためにインデックス を作成する
| 第 ページ# | |
| 第 部分-財務情報 | |
| 第br項1.財務諸表(監査なし) | |
| 2022年9月30日と2021年12月31日までの連結貸借対照表 | 3 |
| 2022年9月30日と2021年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月の簡明中期総合経営レポート | 4 |
| 2022年9月30日と2021年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月の株主権益合併報告書 | 5 |
| 2022年9月30日と2021年9月30日までの9ヶ月間の中期現金フロー表 | 6 |
| 簡明合併財務諸表付記 | 7 |
| 第br項2.経営陣の財務状況と経営成果の検討と分析 | 31 |
| 第br項3.市場リスクに関する定量的かつ定性的開示 | 40 |
| 第 項4.制御とプログラム | 40 |
| 第2部-その他の情報 | |
| プロジェクト 1.法的訴訟 | 42 |
| 1 a項目.リスク要因 | 42 |
| 第br項2.持分証券の未登録販売と収益の使用 | 42 |
| 第br項3.高級証券違約 | 42 |
| 第br項4.鉱山安全情報開示 | 42 |
| 第 項5.その他の情報 | 42 |
| 物品 6.展示 | 42 |
| サイン | 43 |
| 2 |
第 部分I
プロジェクト 1.財務諸表
適用 UV，Inc.及びその子会社
監査されていない簡明合併貸借対照表
2022年9月30日と2021年12月31日まで
| 2022 | 2021 | |||||||
| 資産 | ||||||||
| 現在の資産 | ||||||||
| 現金 と現金等価物 | $ | $ | ||||||
| 制限された 現金 | ||||||||
| 売掛金(Br)は不良債権準備後の純額を差し引く | ||||||||
| コスト と請求書を超えた予想収益 | ||||||||
| 在庫、 純額 | ||||||||
| 仕入先保証金 | ||||||||
| 前払い料金と他の流動資産 | ||||||||
| 流動資産合計 | ||||||||
| 財産と設備、減価償却累計控除 | ||||||||
| 商誉 | ||||||||
| その他 累計償却後の無形資産を差し引く | ||||||||
| 資産を使用する権利 | ||||||||
| 総資産 | $ | $ | ||||||
| 負債 と株主権益 | ||||||||
| 流動負債 | ||||||||
| 売掛金と売掛金 | $ | $ | ||||||
| または掛け値がある | ||||||||
| 未完了契約のコストと収益を超える請求書 | ||||||||
| 繰延収入 | ||||||||
| 大家さんに借りがある | ||||||||
| 責任を保証する | ||||||||
| 融資リース義務 | ||||||||
| 運営 賃貸負債 | ||||||||
| 支払手形 | ||||||||
| ローン対応 | ||||||||
| 流動負債合計 | ||||||||
| 長期負債 | ||||||||
| 大家さんの流れがない分(注2) | ||||||||
| ローン対応-当期分を差し引く | ||||||||
| 運営 賃貸負債から当期分を差し引く | ||||||||
| 長期負債総額 | ||||||||
| 総負債 | ||||||||
| 株主権益 | ||||||||
| 優先株、Aシリーズ累積永久、$額面は株式を許可して2022年9月30日と2021年12月31日までの発行·発行済み株 | ||||||||
| 優先株Xシリーズ$額面は株式を許可して2022年9月30日現在の発行済み株式と発行済み株、および 2021年12月31日現在の発行済み株式と発行済み株 | ||||||||
| 普通株 株$額面はライセンス株式；発行および発行12，930，674株2022年9月30日までの未返済額 と2021年12月31日現在の発行済み株式と発行済み株 | ||||||||
| 国庫 コストで計算した在庫、2022年9月30日現在の株と2021年12月31日現在の0株 | ( | ) | ||||||
| 追加実収資本 | ||||||||
| 累積赤字 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 株主権益合計 | ||||||||
| 総負債と株主権益 | $ | $ | ||||||
監査なしの簡明総合財務諸表の付記を参照。
| 3 |
適用 UV，Inc.及びその子会社
監査されていないbr簡明中期合併経営報告書
2022年と2021年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月
| 9月30日までの3ヶ月間 | 9月30日までの9ヶ月間 | |||||||||||||||
| 2022 | 2021 | 2022 | 2021 | |||||||||||||
| 純売上高 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| 販売商品のコスト | ||||||||||||||||
| 毛利 | ||||||||||||||||
| 運営費用 | ||||||||||||||||
| 研究開発 | ||||||||||||||||
| 販売一般と管理費用 | ||||||||||||||||
| 営業権減価損失 | ||||||||||||||||
| 運営費総額 | ||||||||||||||||
| 営業損失 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||
| その他 収入(費用) | ||||||||||||||||
| 権証責任の公平市価変動 | ( | ) | ||||||||||||||
| 利息 費用 | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||
| または価格公平市価変動による損失がある | ( | ) | ||||||||||||||
| 決済または対価格収益 (付記2) | ||||||||||||||||
| その他 収入 | ||||||||||||||||
| 賃金保障計画ローンの猶予 | ||||||||||||||||
| 合計 その他の収入(費用) | ||||||||||||||||
| 未課税所得税準備前損失 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||
| 所得税の恩恵を受ける | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||
| 純損失 | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||||
| 普通株主は純損失を占めるべきである | ||||||||||||||||
| 優先株株主への配当 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||
| 普通株主は純損失を占めるべきだ | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||
| 基本 と普通株1株当たり希釈損失 | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||||
| 加重 平均未償還株式−基本と希釈− | ||||||||||||||||
監査なしの簡明総合財務諸表の付記を参照。
| 4 |
適用 UV，Inc.及びその子会社
監査されていない株主権益変動簡明合併報告書
2022年と2021年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月
Preferred Stock シリーズ A累計 | Preferred Stock シリーズ X | Common Stock | Treasury Stock | その他の内容 支払い済み 資本 | 保留する 収益.収益 | Total Stockholders Equity | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 残高、 2021年1月1日 | $ | $ | $ | $ | $ | $ | ( | ) | $ | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 先に記録した債務を返済するために付与された株式 | — | — | — | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 株式承認証 11月の初回発行に関する確認責任(付記7参照) | — | — | — | — | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 行使権証 | — | — | — | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 買収のために発行された普通株 | — | — | — | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 株に基づく報酬 | — | — | — | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 純損失 | — | — | — | — | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 残高、 2021年3月31日 | ( | ) | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 行使権証 | — | — | — | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 株に基づく報酬 | — | — | — | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 純損失 | — | — | — | — | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 残高、 2021年6月30日 | ( | ) | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 公開発行のコストを差し引いた優先株 | — | — | — | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 買収のために発行された普通株 | — | — | — | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 株に基づく報酬 | — | — | — | — | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 優先株株主に支払う配当金 | — | — | — | — | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 純損失 | — | — | — | — | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 残高、 2021年9月30日 | $ | $ | $ | $ | $ | $ | ( | ) | $ | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 残高、 2022年1月1日 | ( | ) | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| さきの買収に係る株式決済(付記2) | — | — | ( | ) | ( | ) | — | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 公開発行の普通株(超過配給)は，コストを差し引く | — | — | — | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 株に基づく報酬 | — | — | — | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 優先株株主に支払う配当金 | — | — | — | — | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 純損失 | — | — | — | — | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 残高、 2022年3月31日 | ( | ) | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 販売制限株をキャンセルする | — | — | ( | ) | ( | ) | — | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 株に基づく報酬 | — | — | — | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 財務省株買い戻し | — | — | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 優先株株主に支払う配当金 | — | — | — | — | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 純損失 | — | — | — | — | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 残高、 2022年6月30日 | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 株に基づく報酬 | — | — | — | — | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| Xシリーズ優先株を再発行する | — | — | — | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 優先株株主に支払う配当金 | — | — | — | — | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 純損失 | — | — | — | — | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 残高、 2022年9月30日 | $ | $ | $ | $ | ( | ) | $ | $ | ( | ) | $ | |||||||||||||||||||||||||||||||||
監査なしの簡明総合財務諸表の付記を参照。
| 5 |
適用 UV，Inc.及びその子会社
キャッシュフロー表の中期合併表を簡素化する
2022年と2021年9月30日までの9ヶ月間
| 2022 | 2021 | |||||||
| 経営活動のキャッシュフロー | ||||||||
| 純損失 | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||
| を調整し、純損失を経営活動で使用した現金純額と照合する | ||||||||
| 株に基づく報酬 | ||||||||
| 不良債権債務支出(回収) | ( | ) | ||||||
| 賃金保障計画ローンの猶予 | ( | ) | ||||||
| 権証負債の公正時価変動 | ( | ) | ||||||
| 融資収益を清算する | ( | ) | ||||||
| 損失 または対価の公正時価変動がある(付記2) | ||||||||
| 決済や掛け値のある収益 | ( | ) | ||||||
| 営業権減価損失 | ||||||||
| 使用権を償却する資産 | ||||||||
| 減価償却と償却 | ||||||||
| 債務割引償却 | ||||||||
| 買収の影響を差し引いた営業資産と負債変動 ： | ||||||||
| 売掛金 | ( | ) | ||||||
| コスト と予想収益が請求書を超える | ( | ) | ||||||
| 在庫品 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 仕入先保証金 | ( | ) | ||||||
| 前払い料金と他の流動資産 | ( | ) | ||||||
| 課税所得税 | ( | ) | ||||||
| 売掛金と売掛金 | ( | ) | ||||||
| 未完了契約のコストと収益を超える請求書 | ( | ) | ||||||
| 繰延収入 | ( | ) | ||||||
| 大家さんに借りがある | ( | ) | ||||||
| 運営 レンタル支払い | ( | ) | ( | ) | ||||
| 純額 経営活動で使用した現金 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 投資活動のキャッシュフロー | ||||||||
| 特許料を支払う現金 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 機械設備を購入する | ( | ) | ||||||
| 買収，買収現金を差し引いた純額 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 支払手形支払 | ( | ) | ||||||
| 受取手形 関連先 | ( | ) | ||||||
| 純額 投資活動用の現金 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 融資活動のキャッシュフロー | ||||||||
| 融資リース支払い | ( | ) | ( | ) | ||||
| 株式承認証を行使して得られる収益 | ||||||||
| 株を買い戻す | ( | ) | ||||||
| 優先株株主への配当 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 借金払い払い | ( | ) | ||||||
| 持分募集収益 | ||||||||
| 純融資活動で提供される現金(使用 | ( | ) | ||||||
| 現金および現金等価物の純増加 (減少) | ( | ) | ||||||
| 現金、 制限現金と現金等価物から始まる | ||||||||
| 現金、 制限現金と現金等価物終了 | $ | $ | ||||||
| 補足 キャッシュフロー情報開示： | ||||||||
| 年内に支払う現金 は： | ||||||||
| 利子 | $ | $ | ||||||
| 所得税 税 | $ | $ | ||||||
| 非現金項目を補充する | ||||||||
| 初期株式証責任 | $ | $ | ||||||
| 先に記録した債務を返済するために付与された株式 | $ | $ | ||||||
| 資産経営性リース使用権確認 | $ | $ | ||||||
| 前払い料金支払手形を発行する | $ | $ | ||||||
監査なしの簡明総合財務諸表の付記を参照。
| 6 |
適用 UV，Inc.及びその子会社
簡明合併財務諸表付記
付記 1-重要会計政策の概要
業務性質
アプリケーション UV，Inc.(“親会社”)は，SteriLumen，Inc.(“SteriLumen”)とMunnWorks，LLC(“MunnWorks”)の株式と，親会社が将来的に買収または作成した他の会社を保有することを目的としてデラウェア州に設立され登録設立された.親会社は株式取引所により付属会社 を買収することにより，付属会社の持分所有者はその付属会社のすべての持分で親会社の議決権付き株式 を交換する.株式交換の結果、各子会社が親会社の完全子会社となった。親会社と各子会社を本稿では総称して(会社)と呼ぶ.
SteriLumen は、(I)病院および他の医療機関で使用される自動消毒鏡システム、および(Ii)空気浄化システムの設計、製造、組み立ておよび流通に取り組んでおり、以下に述べるように、アルキダホールディングス、LLC、KES Science&TechnologyおよびScience Air Management LLCのほとんどの資産およびいくつかの負債 を買収する。MunnWorks、LLCはホテル業と小売業のために美しい鏡とカスタマイズ家具を製造することに力を入れています。
当社は2021年2月にアキダホールディングス(“アキダ”)の全資産および若干の負債を買収した。今回の買収時、アキダは米国航空宇宙局のために開発された空気浄化技術を持つエロッドシステムで、ウィスコンシン大学マディソン校の助けを借りて、紫外線と独自の二酸化チタン光触媒(“PCO”)を組み合わせて、空気中の細菌、カビ、真菌、ウイルス、揮発性有機化合物と多くの匂いを除去し、有害副産物を発生させることなく、ホテル、ホテル、医療保健、老人ホーム、雑貨店、ワイン、商業建築、小売部門に応用した。エロッドシステムはNASA、皆既日食スーパー、ドール、チキタ、Opus One、亜零度冷蔵庫、ロバート·モンダヴィワイン会社などのブランドや組織で使用されている。アキダはコス科学技術有限会社(“コス”)と契約して製造、倉庫及び流通愛楽士システムを契約したが、アキダとコスの契約関係は買収事項の一部として、すでにコスに譲渡し、それが負担した。
2021年9月28日、当社はKESのすべての資産を買収し、いくつかの債務を負担した。買収時には，カイロンは主に空気浄化技術と噴霧システムの空気浄化システムの製造と流通に従事していた。ケス社はまた、ある市場でエロッドシステムを販売·流通する独占的な権利を持っている。今回の買収は、エロッドシステムのすべての製造、販売、流通をSteriLumenブランドの下に統合し、食品流通、収穫後生産、醸造所、小売分野における同社の市場シェアを拡大した。同社の製品はアメリカ、カナダ、ヨーロッパに販売されています。
当社は2021年10月13日にScience Air Management LLC(“SciAir”)のすべての資産を買収し、一部の債務を負担した。 SciAirは全部屋、エアロゾル室、実験室認証を提供する空気消毒機のサプライヤーである。SciAirは、UVCと特許システムを組み合わせて、有害な副産物を発生させることなく、空気中の細菌、カビ、真菌、ウイルス、揮発性有機化合物および多くの匂いを除去するためにUVCと特許システムを組み合わせて、有害な副産物を生成することなく、全部屋、エアロゾル室、および実験室認証を提供する空気消毒機を提供する供給者である。これらの装置は、施設内の大きな空間に非常に適しており、産業級キャスターを移動させることができ、大型会議または増加した人流量によって増加する生物的負担に対応するために施設内でbr施設を移動させることができる。
2022年3月25日、当社はVisionMark、LLC(“Visionmark”)の資産を買収し、いくつかの債務を負担した。Visionmark はホテル業や小売業のために木材や金属部品を用いてカスタマイズ家具を製造する業務に従事している。
| 7 |
適用 UV，Inc.及びその子会社
簡明合併財務諸表付記
付記 1--重要会計政策概要(続)
統合原則
連結財務諸表には、UV、Inc.，Munnworks、LLCおよびSteriLumen，Inc.を適用するアカウントが含まれています。すべての重大な会社間取引および残高が合併中に販売されています
デモベース
添付されていない審査簡明総合財務諸表及び関連付記はアメリカ中期財務資料公認会計原則(“アメリカ公認会計原則”)及びアメリカ証券取引委員会(“アメリカ証券取引委員会”)が第 S-X条第8条に掲載された規則及び条例に基づいて作成されたものである。したがって、それらは、米国公認会計基準によって要求される完全な財務諸表のすべての情報および脚注を含まない。提出された未監査中期財務諸表は、経営陣が中間業績の公報を陳述するために必要なすべての調整(通常の経常的な計上項目を含む)を反映している。監査されていない中期業績は必ずしも会計年度全体の業績を代表するとは限らない。これらの財務諸表は、会社が提出した2021年12月31日までの年次報告書と一緒に読まなければならない。2021年12月31日現在の総合貸借対照表は、同年度までおよび同年度までの監査済み総合財務諸表 から得られる。
見積もりを使った
米国公認会計原則に基づいて連結財務諸表を作成することは、連結財務諸表の日付までの報告された資産及び負債額、又は有資産及び負債の開示、並びに報告期間内に報告された収入及び費用に影響を与えるために、管理層に推定及び仮定を要求する。実際の結果はこれらの推定値とは異なる可能性がある.重大な推定は株式承認証及び株式に基づく補償に関連する株式奨励の推定値及び会計、 派生ツールの公正価値の決定、企業合併及び分配買収価格及び無形資産の使用年限を推定することを含む。
現金、 制限現金と現金等価物
現金 およびその等価物には、購入時の元の満期日が90日未満の高流動性投資が含まれる。これらの 投資はコスト建てであり，満期日が短いため，市場価値に近い.2022年9月30日と2021年12月31日までの会社の現金等価物はそれぞれ26，801ドルと1，076，664ドルだった。当社も優先株株主償還要求を満たすために制限現金残高 を維持しています(付記7参照)。
売掛金
経営陣が売掛金の回収可能性が確認されたと判断した場合は、不良債権準備を計上しなければならない。その後の追返しがあれば、この手当を記入してください。経営陣による債務者の返済能力と返済履歴、帳簿年齢履歴、担保推定価値(あれば)の審査に基づいて準備を決定する。会社は2022年9月30日と2021年12月31日までに、それぞれ約9000ドルの不良債権準備を提案した。
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適用 UV，Inc.及びその子会社
簡明合併財務諸表付記
付記 1--重要会計政策概要(続)
在庫品
在庫 は原材料、製品、生産品を含みます。原材料と完成品は先進的な先出し(“FIFO”)の推定方法を採用し、コスト或いは可変現純値の中の低い者によって評価を行う。製品と生産品には材料コスト、送料と関税、直接人工および間接費用が含まれている。将来の需要と市場状況の仮定によると、会社が減記した見積もり古い在庫は在庫コストと推定市場価値との差額に等しい。 2022年9月30日と2021年12月31日まで、会社の在庫備蓄はそれぞれ約88，000ドルと140，000ドルである。
財産 と設備
財産と設備はコストで入金される。家具や固定装置の減価償却は直線減価償却法を採用しており、通常は賃貸借条項を超えている。関連資産の使用寿命を延長しないメンテナンス·維持支出は発生時に に計上される。機器や設備の減価償却は資産の推定耐用年数に基づいて計算される。
| 寿命表が使えると思います | ||
| 機械と設備 | ||
| レンタル権改善 | ||
| 家具と固定装置 |
業務買収会計
Br社は企業合併条件に適合するものに対して，買収採算方式を採用している.当社は、有形無形資産を識別可能な公正価値に基づいて、その業務買収の買収価格を分配する。買収の総コストと買収の有形および確認可能無形資産の公正価値から負債の総和を引いた差額 は営業権に計上される。取引コストは発生した一般費用と行政費用に計上される。
商業権と無形資産
Br社は営業権を含む企業合併に関する無形資産を記録している。償却可能無形資産の推定使用年数は、資産予想が将来のキャッシュフローに貢献する期間の評価に基づいて管理層によって決定される。
アメリカ公認会計原則の商業権及びその他の無期限無形資産に関する規定に基づいて、当社は毎年当該などの資産の減値状況 をテストし、任意の事件或いは情況が減値が更に発生する可能性がある時にテストを行う。評価を行うために、当社は、業務合併で買収されたすべての営業権及び無期限無形資産を含む単一の報告単位に業務合併で買収した資産を割り当てることを決定した。
所得税 税
会社は受取実現制で所得税申告を行っています。所得税は貸借対照法で入金されます。現在の所得税は当年の連邦と州納税申告課税所得額に基づいています。繰延所得税資産及び負債は、資産及び負債の財務諸表と課税基礎との差額を年間で計算し、この差額は、制定された税法及び予想差額に基づいて課税収入の期間に適用される税率に影響を与え、将来的に課税又は減税可能金額が生じる。繰延税金資産の帳簿金額は、報告日ごとに審査され、資産の全部または一部を回収するために十分な課税収入がある可能性がなくなった場合に減額される。
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適用 UV，Inc.及びその子会社
簡明合併財務諸表付記
付記 1--重要会計政策概要(続)
派生ツール ツール
会社は、これらの契約またはこれらの契約の埋め込み部分が派生商品の資格に適合しているかどうかを決定するために、その株式証明書を評価する。このような会計処理の結果、派生ツールに埋め込まれた公正価値は、資産負債表毎に市価で計算され、負債と表記される。公正価値が負債として記録されている場合、公正価値変動は、営業報告書 に他の収入または費用として記録される。
派生ツールの分類 は，そのようなツールが負債や権益と記入すべきかどうかを含め，各報告期間終了時に を再評価する.当社は、2022年9月30日と2021年12月31日までの間に、当該等の再分類すべき事項はないと結論している。
社はBlack-Scholes推定モデルを用いてプロトコルに規定されている派生権証を推定し，権証保持者 はその値から現金を受け取ることができる.
金融商品の公正価値
金融商品の即期または短期満期日のため、審査されていない簡明総合貸借対照表で報告されている支払融資帳簿金額は公正価値に近い。当社の金融資産と負債は公正価値システムにおける三段階の投入を用いて計量されています。
1株あたりの基本損失は、当期普通株株主が占めるべき純損失(分子)を当期発行普通株の加重平均(分母)で割ったものである。損失期間中、1株当たりの赤字は1株当たりの基本損失と同じ基準で計算され、他の任意の潜在的な既発行株式に計上することは逆償却作用があるからである。
次の表は、その影響が逆希釈されているので、希釈後の1株当たり純損失から除外された普通株潜在株式数を示している
| 1株当たり収益計算に計上しない逆希釈証券明細書 | ||||||||
| 9月30日まで | ||||||||
| 2022 | 2021 | |||||||
| よくある 株式オプション | ||||||||
| 普通株式証明書 | ||||||||
| 合計する | ||||||||
当社は、財務会計基準委員会(“FASB”)会計基準編集テーマ718(“ASC”)、報酬-株式報酬(“ASC 718”)に基づいて、その株式報酬報酬を会計計算する。ASC 718は、従業員に付与された株式オプションおよび制限株式、および既存の株式オプションの修正を含む、従業員への支払いを要求するすべての株式ベースのbr}支払いを要求し、必要なサービス期間内の公正価値に基づいて運営報告書において確認しなければならない。
| 10 |
適用 UV，Inc.及びその子会社
簡明合併財務諸表付記
付記 1--重要会計政策概要(続)
研究と開発
会社は会計基準に基づいて副テーマ730-10を編集し、研究と開発(“ASC 730-10”)は研究と開発費用を計算した。ASC 730-10によると、すべての研究·開発コストは発生時に費用を計上しなければならない。 そのため、研究·開発コストは発生時に費用を計上する。
収入 確認
顧客契約における履行義務が実現した場合、会社は収入を確認する。履行義務は，製品を顧客に譲渡する契約 承諾である.契約の取引価格は，個々の契約履行義務 に割り当てられ，顧客が履行義務のメリットを得たときに収入として確認される.ASC 606によれば、顧客が貨物の制御権を取得すると、収益、すなわち が確認され、この金額は、会社がこれらの貨物と交換することが予想される対価格 を反映する。この核心原則を実現するために、会社は以下の5つのステップを取った
| 1) | 顧客との契約を確定します。 |
| 2) | 契約中の履行義務を確定する。 |
| 3) | Determine the transaction price. |
| 4) | 契約の履行義務に取引価格を割り当てる。 |
| 5) | 会社が履行義務を履行する際または義務を履行する際に収入を確認する。 |
MunnWorks プロジェクトは、VisionMarkを買収するプロジェクトを含め、会社の施設内で完成しています。これらのプロジェクトについて、会社は契約契約を通じてホテルや小売業のためにカスタマイズされた鏡や家具を設計、製造、販売しています。これらの販売は、会社に注文を受け始めてから3~9ヶ月以内に製品を納品することを要求しています。繰延収入 は確認された収入を超える請求書金額を表す.確認された収入は通常請求額 を超えません。会社は会社から顧客への請求金額を超える仕事を実行しないからです。完成した作業が開票金額 を超えた場合、会社は未開票売掛金を記録する。
| 11 |
適用 UV，Inc.及びその子会社
簡明合併財務諸表付記
付記 1--重要会計政策概要(続)
収入 確認(続)
同社はアキダとケスの空気殺菌剤と噴霧システム製品の販売，科学空気会社の全室ガス霧室と実験室認証の空気消毒機の販売に5ステップモデルを適用した。契約開始時に、契約がASC 606の範囲内にあると決定されると、会社は、各契約において約束された商品またはサービスを評価し、契約義務を履行する商品またはサービスであることを決定し、各約束された商品またはサービスが異なるかどうかを評価する。同社はAIROSIDE空気殺菌装置，噴霧システム，全室ガスミスト室，実験室認証の消毒機を消費者と商業顧客に販売している。これらの製品は国内でも国際的にも販売されている。契約開始から製品出荷までの周期は 通常1日から3ヶ月です。当社が消費者と商業顧客のために締結した各契約には履行義務(エロッド、KES、シヤール製品の納入)が含まれており、個別商品やサービスを譲渡する約束は契約中の他の約束と分離できないため、区別できません。したがって，全取引 価格はこの単一履行義務に割り当てられる.当社はお客様が当社の製品に対するコントロール権を獲得した場合に収入を確認しますが、これは通常、当社の出荷や顧客が第三者公共運送人を通じて商品を受け取る場合に発生します。
収入 経時的に確認された収入と、以下の3ヶ月までのある時点で確認された収入：
収入表 ：
| 9月30日 | ||||||||
| 2022 | 2021 | |||||||
| 時間の経過とともに を認識した | $ | $ | ||||||
| ある時点で を認識した | ||||||||
| $ | $ | |||||||
収入 経時的に確認された収入と、以下の9ヶ月までのある時点で確認された収入：
収入表 ：
| 9月30日 | ||||||||
| 2022 | 2021 | |||||||
| 時間の経過とともに を認識した | $ | $ | ||||||
| ある時点で を認識した | ||||||||
| $ | $ | |||||||
繰延のbr収入には以下が含まれる：
| 9月30日 | 十二月三十一日 | |||||||
| 2022 | 2021 | |||||||
| 時間の経過とともに を認識した | $ | $ | ||||||
| ある時点で を認識した | ||||||||
| $ | $ | |||||||
2021年12月31日現在、会社は48，112ドルの繰延収入を2022年9月30日までの3カ月の収入と確認している。Br社は2021年12月31日までの786，707ドル繰延収入を2022年9月30日までの9カ月分の収入と確認した。
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適用 UV，Inc.及びその子会社
簡明合併財務諸表付記
付記 1--重要会計政策概要(続)
広告.広告
広告コストには、主にオンライン検索広告と投入、貿易展示会、広告費、その他の販売促進費用が含まれる。広告コストは、発生時に費用を計上し、総合経営報告書の販売·マーケティングに計上する。2022年9月30日と2021年9月30日までの3ヶ月の広告費用はそれぞれ264，614ドルと315，115ドルです。9月30日まで、2022年、2021年までの9ヶ月の広告費用はそれぞれ810，986ドル、624，549ドルです。
仕入先保証金
仕入先 が第三者メーカーに支払った金はプロジェクト完了前に資本化され、仕入先保証金として記録される。2022年9月30日と2021年12月31日までの仕入先預金残高はそれぞれ294，484ドルと992，042ドルだった。
特許コスト
Br社の資本化のコストには，主に特許の取得と維持に関する外部法的コストと出願費が含まれている。 社は特許有効期間内に特許コストを償却し，通常20年であり，特許が米国特許商標局又は外国同等機関に特許を提出した日から計算される。2022年9月30日と2021年12月31日までの累計償却後の資本化特許コストを差し引くと、それぞれ1，618，757ドルと1，693，124ドルである。2022年と2021年9月30日までの3ヶ月間、会社はそれぞれこれらの特許のために25，016ドルと7，030ドルの償却費用を記録した。会社は2022年と2021年9月30日までの9ヶ月間、それぞれ75，048ドルと11，957ドルの償却費用を記録した。
| 13 |
適用 UV，Inc.及びその子会社
簡明合併財務諸表付記
付記 1--重要会計政策概要(続)
最近は会計基準が採用されている
指定された発効日から、会社が採用している財務会計基準委員会または他の基準制定機関は、時々新しい会計公告を発表する。当社は、最近発表されたまだ発効していない指針の影響は、採用後に会社の財務状況や経営結果に実質的な影響を与えることはないと考えている。
注 2-業務買収
会社は、会計基準アセンブリ805、企業合併(“ASC 805”)およびASC 820-公正価値計量·開示 (“ASC 820”)に規定されている購入会計方法を採用し、買収を企業合併として入金する。ASC 805およびASC 820の規定によれば、当社は、その最適な推定および仮定を使用して、買収された有形資産、確認可能な無形資産、および買収日までに仮定された負債に公正価値を正確に割り当てる。買収日までの営業権(Br)は、買収された有形および識別可能な無形資産および負担する負債の公正価値を超える買収対価格を計量する。買収された日から、買収された業務の経営実績は、当社の2022年および2021年9月30日までの3ヶ月および9ヶ月の総合財務諸表に含まれています。総購入額 はすでに管理層が決定した買収日の推定公正価値によって買収資産と負担した負債に割り当てられている。購入価格が買収資産と負担する負債に割り当てられた金額を超えることを商標権と表記している。以下に述べる買収の名誉価値は、期待されるコスト相乗効果および訓練された技術従業員チームを含むが、これらに限定されない多くのビジネス要因に起因することができる。
| 14 |
適用 UV，Inc.及びその子会社
簡明合併財務諸表付記
注 2-業務買収(継続)
以下に述べる買収を行うと同時に、著者らは各種の推定技術を使用して、買収された資産の公正価値を決定し、その中の主要な技術は現金フロー分析、特許権使用料の減免、1つの形式の多期超過収益及び計上と計上しない推定方法であり、これらの計算方法は公正な価値レベルで定義された重大な観察できない投入或いは第3レベルの投入を使用している。これらの推定方法の投入には，(I)売上高，成長率，顧客流出率の予測，(Ii)営業利益率の予測，(Iii)将来のキャッシュフロー価値を示すための特許使用料と割引率，(Iv)買収予想の相乗効果金額，(V)資産の経済使用年数と(Vi)の歴史税務状況の評価，などの重大な判断が必要である。いくつかの買収では、履歴データは限られているので、私たちの推定と仮定は、予算、業務計画、経済予測、予想される将来のキャッシュフロー、および市場データに基づいている。
アキダホールディングス有限公司
2021年2月8日、当社、当社全資付属会社SteriLumen，Inc.(“買い手”)およびフロリダ州有限責任会社(“売り手”)は資産購入プロトコル(“APA”)を締結し、これにより、買い手は売り手の全資産を買収し、そのいくつかの流動負債および契約責任を負担し、買収合意(“買収事項”)に記載されている。今回の買収では，買い手は売り手のすべての資産を買収し，UV−Cと独自の二酸化チタン光触媒を組み合わせてホテル，ホテル，医療保健，療養所，雑貨店，ワイン，商業建築，小売部門に応用されていたエロッドシステムの製造·販売に関する契約を取得した。
| 15 |
適用 UV，Inc.及びその子会社
簡明合併財務諸表付記
注 2-業務買収(継続)
以下に買収完了日までの調達価格と調達価格配分を示す.
| 確認された取得済み資産と負担した負債明細書 | ||||
| 購入 価格： | ||||
| 現金 | $ | |||
| 発行済み普通株の公正時価(1，375，000株) | ||||
| 合計 購入価格，購入現金を差し引く | ||||
| 買収した資産 ： | ||||
| 売掛金 | ||||
| 在庫品 | ||||
| 費用を前払いする | ||||
| 機械と設備 | ||||
| 顧客関係 | ||||
| 取引名 | ||||
| 技術 とコツ | ||||
| 買収総資産 ： | ||||
| 負債 仮説： | ||||
| 売掛金 | ( | ) | ||
| 繰延収入 | ( | ) | ||
| 負担する総負債 | ( | ) | ||
| 純資産買収 | ||||
| 超えた 購入価格“営業権” | $ | |||
超えた購入価格はすでに営業権として記録されており、金額は約2，728，279ドルである。確認可能無形資産(付記5参照)の推定耐用年数は7~10年である。納税目的で，営業権は償却することができる.
| 16 |
適用 UV，Inc.及びその子会社
簡明合併財務諸表付記
注 2-業務買収(継続)
コステクノロジー株式会社
2021年9月28日、SteriLumen，Inc.はジョージア州のKESテクノロジー会社(“KES”)と資産購入協定を完了した。
以下に買収完了日までの調達価格と調達価格配分を示す.
| 購入 価格： | ||||
| 現金 | $ | |||
| 発行済み普通株の公平時価(300，000株) | ||||
| 合計 購入価格，購入現金を差し引く | ||||
| 買収した資産 ： | ||||
| 売掛金 | ||||
| 在庫品 | ||||
| 費用を前払いする | ||||
| 機械と設備 | ||||
| 取引名 | ||||
| 技術 とコツ | ||||
| 買収総資産 ： | ||||
| 負債 仮説： | ||||
| 売掛金 | ( | ) | ||
| 負担する総負債 | ( | ) | ||
| 純資産買収 | ||||
| 超えた 購入価格“営業権” | $ | |||
超えた購入価格はすでに営業権943，328ドルと記録されている。無形資産の推定耐用年数は10年であることが確認できた(付記5参照)。納税目的で，営業権は償却することができる.
古い SAMパートナー(Science Air)
2021年10月13日、当社は当社、ニューヨーク会社および当社全資付属会社SteriLumen，Inc.(“買い手”)およびフロリダ州有限責任会社Old SAM Partners，LLC(“売り手”)と資産購入契約を締結し、これにより、買い手は売り手のほぼ全資産を買収し、1つの独占流通契約を譲渡することを含む。2021年10月13日、売り手は、(I)9，500，000ドルの現金を受け取り、(Ii)200，000株の当社普通株式および(Iii)200，000株の自社普通株の非帰属株式を買収の対価として受け取り、プレミアムが満たされない場合、これらの株式はログアウトされる。買収当日、200，000株の帰属済み株式の公平時価は5.57ドル、総価値は1，114，000ドルであった。合意 は、自由取引日に株価が合意定義を下回る10ドルの範囲で追加の現金対価を要求するため、886，000ドルの追加負債を記録した。 2021年12月31日、私たちの普通株の株価は1株2.70ドルであり、合併運営報告書には574，000ドルまたは対価格損失 が記録され、負債を1，460，000ドルに増加させた。
| 17 |
適用 UV，Inc.及びその子会社
簡明合併財務諸表付記
注 2-業務買収(継続)
以下に買収完了日までの調達価格と調達価格配分を示す.
| 購入 価格： | ||||
| 現金 | $ | |||
| 発行済み普通株式の公正時価 | ||||
| 株価に基づくものや値札がある | ||||
| 購入価格を合計して、購入した現金を差し引く | ||||
| 買収した資産 ： | ||||
| 売掛金 | ||||
| 在庫品 | ||||
| 機械と設備 | ||||
| 顧客関係 | ||||
| 特許 | ||||
| 技術 とコツ | ||||
| 取引名 | ||||
| 買収総資産 ： | ||||
| 資産の買収 | 10,361,797 | |||
| 超えた 購入価格“営業権” | $ | |||
超えた購入価格はすでに営業権として記録されており、金額は約1，138，203ドルである。確認可能無形資産(付記5参照)の予定耐用年数は10年である。納税目的で，営業権は償却することができる.
2022年3月31日、双方は、購入合意中のいくつかの陳述および保証について2022年第1四半期に発生した紛争について和解を達成し、最終的に和解および相互解放合意を達成し、ここで、売り手 は、以前に発行された400，000株の株式の任意の権利、所有権、および権益を放棄することに同意する。2022年3月31日までの3ヶ月以内に、会社は代償のある公平な市価変動損失240，000ドルを記録したが、和解合意により、会社は対価決済時に1，700，000ドルを記録した。当社はまた、和解合意がトリガイベント を招いたことを確認した。営業権の数量化減値テストは公正価値 が帳簿価値より低いことを確定したため、当社は2022年9月30日までの9ヶ月間の審査簡明総合経営報告書に1，138，203ドルの全額営業権減値費用を記録した。2022年9月30日までのMIME月には，営業権減値は記録されていない。
二零二二年三月二十五日、当社はニューヨーク有限責任会社及び当社の全額付属会社Munnworks，LLC(“買い手”)とニューヨーク有限責任会社VisionMark LLC(“売り手”)と資産購入協定を締結し、これにより、買い手は売り手の大部分の資産を買収し、交換して と交換して分譲及び分譲保証項目における買い手の責任を負担する。
| 18 |
適用 UV，Inc.及びその子会社
簡明合併財務諸表付記
注 2-業務買収(継続)
以下に買収完了日までの調達価格と調達価格配分を示す.
| 購入 価格： | ||||
| お会計時に支払った現金 | $ | |||
| 大家さんに借りがある | ||||
| 購入価格を合計して、購入した現金を差し引く | ||||
| 買収した資産 ： | ||||
| 売掛金純額 | ||||
| 在庫品 | ||||
| 契約 資産 | ||||
| 機械と設備 | ||||
| 買収総資産 ： | ||||
| 負債 仮説： | ||||
| 契約責任 | ( | ) | ||
| 負担する総負債 | ( | ) | ||
| 純資産買収 | ||||
| 超えた 購入価格“営業権” | $ | |||
超過した購入価格はすでに営業権として記録されており、金額は約50，469ドルである。納税目的で，営業権は償却することができる.
VisionMark LLCの買収については、2022年4月1日からの今後36ヶ月以内に、当社は毎月31，057ドルの超過レンタル金を返済する責任がある。当社は期限を過ぎた賃貸負債の現在値に相当する割引及び関連負債を確認し、返済期間内に 有効金利法を用いて利息支出によりこの等の現在値と負債との差額を償却する。
2022年9月30日、期限を過ぎたレンタル支払いの将来の満期日は以下の通りです
| 賃貸負債未来満期付表 | ||||
| 12月31日までのbr年中、 | ||||
| 2022 (3 months) | $ | |||
| 2023 | ||||
| 2024 | ||||
| 2025 | ||||
| 合計する | ||||
| 差し引く： 割引未償却 | ( | ) | ||
| 大家さんに借りた総金額 | ||||
| 差し引く： 割引控除後の大家さんの当期分 | ( | ) | ||
| 大家さんに借りている長期分を合計する | $ | |||
| 19 |
適用 UV，Inc.及びその子会社
簡明合併財務諸表付記
別注 3-在庫
以下の日付まで、在庫 は以下を含む：
| 9月30日 | 十二月三十一日 | |||||||
| 2022 | 2021 | |||||||
| 原材料 | $ | $ | ||||||
| 工数 は進行中である | ||||||||
| 完成品 件 | ||||||||
| コスト計算の在庫 | $ | $ | ||||||
| もっと少ない： 保留 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 在庫品 | $ | $ | ||||||
付記 4--財産と設備
財産および設備(資本賃貸項目の機械および設備を含む)は、主な分類で以下のようにまとめられる
| 9月30日 | 十二月三十一日 | |||||||
| 2022 | 2021 | |||||||
| 機械と設備 | $ | $ | ||||||
| レンタル権改善 | ||||||||
| 家具と固定装置 | ||||||||
| 減算： 減価償却累計 | ( | ) | ( | ) | ||||
| $ | $ | |||||||
2022年9月30日と2021年9月30日までの3ヶ月間の減価償却費用は、融資リース項下の資産の償却を含め、それぞれ64，489ドルと26，840ドルである。
2022年と2021年9月30日までの9カ月間の減価償却支出(融資リース項目の資産償却を含む)はそれぞれ159，016ドル、109，482ドルだった。
付記 5--無形資産
2022年9月30日と2021年12月31日までの無形資産には、以下のようなものが含まれる
| 9月30日 | 十二月三十一日 | |||||||
| 2022 | 2021 | |||||||
| 償却すべき無形資産 | ||||||||
| 顧客関係 | $ | $ | ||||||
| 取引名 | ||||||||
| 特許 | ||||||||
| 技術 とコツ | ||||||||
| 減数： 累計償却 | ( | ) | ( | ) | ||||
| $ |
17,651,286 | $ | ||||||
| 20 |
適用 UV，Inc.及びその子会社
簡明合併財務諸表付記
付記 5--無形資産(続)
当社が登録した無形資産に関する償却費用総額は、2022年9月30日および2021年9月30日までの3ヶ月間で441，984ドルおよび
商標の使用寿命は5から10年，技術は10年，顧客関係は7から14年，特許 は17年から20年である。
無形資産の将来の償却状況は以下の通り
| 12月31日までの年間では | |||||
| 2022 (3 months) | $ | ||||
| 2023 | |||||
| 2024 | |||||
| 2025 | |||||
| 2026 | |||||
| その後… | |||||
| 合計する | $ | ||||
手形 6-支払手形
2022年8月28日、会社は1年間の役員および高級管理者責任保険協定を締結し、金額は318，833ドルだった。協議の条項によると、当社は41，730ドルの頭金を支払い、残り残高は5.05%の年利 で残り期限内に資金を提供します。同社は2022年9月から毎月27，710ドルを支払い、最終金は2023年6月に支払う予定だ。支払手形の未返済残高は2022年9月30日現在277，103ドルである。2022年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月の利息支出は、連結財務諸表にとって重要ではない。
備考7--ローン対応
同社は2019年4月に、翌年に5回に分けて融資所持者に157，500ドル、金額は年間30，000ドル、7，500ドルの利息を支払うように融資協定を締結した。同社の未返済残高は2022年9月30日現在157，500ドルであり、2022年11月15日現在未払いとなっている。
本融資協定で規定されている最低義務は以下のとおりである
| ローン契約項目の下の最低債務付表 | |||||
| 12月31日までの年間では | |||||
| 2022 | $ | ||||
| 2023 | |||||
| 2024 | |||||
| 合計する | $ | ||||
| 21 |
適用 UV，Inc.及びその子会社
簡明合併財務諸表付記
付記 8-株主権益
指定証明書修正案{br
2021年6月17日、会社はAシリーズ優先株指定証明書改正案を提出した。取締役会は書面で同意を得て、正式に決議を採択してAシリーズ優先株指定証明書を改訂し、名称を“Aシリーズ優先株”から“Xシリーズスーパー投票優先株”に変更した。すべての配当金、清算、優先株、投票権、転換権と償還権は、最初に提出したAシリーズ優先株指定証明書と変化しない。2022年9月30日現在、発行·流通されているXシリーズスーパー投票優先株は10，000株。2022年7月11日、取締役会は自社Xシリーズスーパー議決優先株の8，000株、すなわち残りの指定されているが発行されていないスーパー議決優先株の再発行を許可した
2022年3月9日、取締役会は、会社の上級管理職が2022年3月10日から2022年9月30日までの間に100万株以下の普通株を購入することを許可する決議を承認した。2022年9月30日現在、会社は113，485株の在庫株を保有しており、すべて2022年6月30日までの3ヶ月以内に購入した
当社の改訂及び再記載された改訂された会社登録証明書によると、当社は最大20，000，000株の優先株を指定及び発行することを許可されており、1株当たり額面0.0001ドルであり、1つ又は複数のカテゴリ又はシリーズに分類される。当社は2021年12月31日までに、10，000株をX系優先株に指定した優先株および99，990，000株を10.5%A系累積永久優先株(“A系優先株”)に指定した優先株を保有している。2022年9月30日現在、発行済みと発行済みのAシリーズ優先株は552，000株。ある事件が発生した場合、当社はある条件を満たした場合、当社の選択権に基づいてAシリーズ優先株を償還することができます。Aシリーズ優先株のさらなる説明については、以下を参照されたい
配当金：保有者はAシリーズ永久優先株1株25.00ドルの清算優先株で、10.5%の年率で累積現金配当金を得る権利がある。2021年8月15日から、配当金は、申告されているか、または支払いのために十分な収益または資金があるかどうかにかかわらず、計上され、延滞形態で支払われる。発行された金の純額は発行後最初の12ヶ月の配当金を支払うために準備しなければならない.同社は、2022年9月30日と2021年12月31日現在、-0ドルと845，250ドルをそれぞれ制限された現金に分類し、1年目の残りに必要な配当金を支払う準備金としている。
償還： 会社は2022年7月16日から選択可能な償還権を持ち、償還価格は毎年低下する。1年後の初期償還価格は30ドルで、5年以内に毎年1株25ドルに減少した。退市事件や制御権変更が発生した場合、当社は特別オプション償還権brを持ち、1株25ドル、課税金と未払い配当金を追加します。
投票権：所有者は、ある会社に対して投票を決定しない限り、または任意の12の期間に配当金brを延滞しなければならず、この場合、所有者は、2人の追加取締役を取締役会に入れる投票権を有することになる。
転換 権利：当該等の株式は変換できず、退市イベントや制御権変更が発生しない限り、かつ 社はその特別な選択償還権利を行使していない。株式交換価格は25.00ドル清算優先権プラス配当金を基準とした株式交換金額を退市事件または制御権変更の普通株価格 (定義)または5.353319ドル(株式上限)で割ったものであり、両者は小さい者を基準とする。実際、株式上限は普通株価格を4.67ドル以上に制限している。
| 22 |
適用 UV，Inc.及びその子会社
簡明合併財務諸表付記
付記 8--株主権益(続)
2022年7月11日、アプリケーション紫外光有限公司(“当社”)取締役会は、当社の創業者、取締役創業者のマックス·ムーンと総裁が受託者を務め、スーパー議決優先株に指定されているが発行されていない残りの株式を、ムーンファミリー2020に撤回不可能な信託に8，000株会社のXシリーズスーパー議決優先株(“スーパー議決優先株”)を再発行することを許可した。当社は10，000株を超議決権優先株に指定した優先株を保有しており、8，000株発行後、ススキさんは実益を全10，000株超議決権優先株としています。ススキさんは、会社が逆株分割を行う前に、スーパー優先株10，000株を全部保有していたことがある。ナスダック規則によると、当社はいかなる追加のスーパー にも議決権優先株を指定または発行することはできません。スーパー投票権優先株は、1株当たり1，000投票権(普通株とともにすべての事項で1つのカテゴリとして投票)以外に権利はない。スーパー投票優先株は2022年7月13日に発行される。
2020年 インセンティブ計画
当社は2020年3月31日にUV，Inc.2020総合インセンティブ計画(“計画”)を適用し，この計画の条項に基づいて600，000株の普通株を発行することができた。2022年5月17日、会社株主はこの計画の修正案 を承認し、発行可能な株式を2500，000株に増加させた。この計画は非限定株式オプション、 奨励性株式オプション、株式付加権、制限性株式、制限株式単位、業績株、業績単位、および その他の奨励を付与することを許可する。この計画の目標は、会社の目標と一致し、参加者の個人的な利益と会社の株主の利益を結びつけるインセンティブを通じて、会社の収益性と成長を最適化することである。この計画はまた、会社の成功に重大な貢献をすること、または会社の成功に大きな貢献をすることを期待している参加者のサービスをインセンティブ、吸引、維持することができるように柔軟性を提供し、参加者が会社の成功を共有することを可能にすることを目的としている。当社は本計画に基づいて時々奨励を発行することができます。すべての裁決は書面協定 によって証明されて発行されるだろう。
本計画に従って付与されたインセンティブ奨励が満期、終了、未行使、または没収された場合、または奨励奨励に関連する任意の株がbr社に返却された場合、その奨励を受けた株および提出された株は、本計画下の将来の報酬に使用することができる。任意の株式配当、分割、株式分割、逆株式分割、資本再分類、再分類、合併、合併、清算、業務合併または株式交換などの取引により、私たちの発行された普通株に任意の変化が生じた場合、本計画によって制限された株式数、株式数、および奨励条項は調整される可能性がある。この計画によると、将来付与可能な株は1，609，972株。
以下に会社オプション活動と関連情報の概要を示す
| 会社オプション活動スケジュール | ||||||||||||||||||||
| オプション数 | 加重平均 行の重み | 加重平均値 付与日公正価値 | 加重- 平均残契約期間(年) | 内在的価値を集約する | ||||||||||||||||
| 残高、 2021年1月1日 | $ | $ | $ | — | ||||||||||||||||
| オプションが付与されました | — | |||||||||||||||||||
| オプション は没収されます | ( | ) | — | |||||||||||||||||
| オプション は行使された | — | — | ||||||||||||||||||
| 残高、 2021年12月31日 | $ | $ | $ | — | ||||||||||||||||
| オプションが付与されました | — | |||||||||||||||||||
| オプション は没収されます | ( | ) | — | |||||||||||||||||
| オプション は行使された | — | — | ||||||||||||||||||
| 残高、 2022年9月30日 | $ | $ | $ | — | ||||||||||||||||
| Brを付与して行使することができる | $ | $ | — | |||||||||||||||||
必要なサービス期間に基づき，2022年9月30日と2021年9月30日までの3カ月間で，株式によるオプション報酬支出がそれぞれ118，030ドル，236，043ドルであることが確認された
必要なサービス期限に応じて、2022年9月30日と2021年9月30日までの9ヶ月間の株式引受料支出はそれぞれ448，270ドルと432，933ドルである。
| 23 |
適用 UV，Inc.及びその子会社
簡明合併財務諸表付記
付記 8--株主権益(続)
年内に発行されるオプション公正価値を決定するための推定方法は、Black-Scholesオプション定価モデルである。 Black-Scholesモデルは、株価の変動性、平均無リスク金利、およびオプションの加重平均期待寿命を含む一連の仮定を使用する必要がある。
無リスク金利は観察されたゼロ金利米国債金利に基づいており，その満期日は であり，オプション期限に適していると仮定している。
推定 変動率は、当社の株価が奨励の期待 有効期間内に毎年の予想変動量を測定したものである。当社の推定変動率の計算は、同業者エンティティの報酬期待寿命と同じ期間における過去の株価に基づいている。十分な株価履歴データが不足しているため、当社は同業者実体の歴史的波動性を使用している。
2022年9月30日現在、会社が株式の報酬計画に基づいて付与した未確認従業員オプションに関する未確認報酬支出総額は1，166，641ドルであり、約 2.7年の加重平均期間内に確認される予定である。
2022年と2021年9月30日までの9カ月間のオプション付与の加重平均公平価値およびBlack−Scholesモデルで用いた仮定を以下の表に示す。
| 株式支払奨励、株式オプション、推定想定のスケジュール | ||||||||
| 2022 | 2021 | |||||||
| 無リスク金利 | ||||||||
| 波動率 | ||||||||
| 期待寿命(年) | ||||||||
| 配当金 収益率 | % | % | ||||||
普通株式証明書
会社の株式証明書活動と関連情報の概要は以下の通りである
| 会社株式証活動スケジュール | ||||||||
| 株式数： | 重み付け-
平均行権価格 | |||||||
| 残高、 2021年1月1日 | $ | |||||||
| 授与する | ||||||||
| 鍛えられた | ( | ) | ||||||
| 残高、 2021年12月31日 | $ | |||||||
| 授与する | ||||||||
| 鍛えられた | ||||||||
| 残高、 2022年9月30日 | $ | |||||||
| 2022年9月30日 | ||||||||
| Brを付与して行使することができる | $ | |||||||
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適用 UV，Inc.及びその子会社
簡明合併財務諸表付記
付記 8--株主権益(続)
当社は2022年および2021年9月30日までの3ヶ月間、それぞれ権証負債公正価値変動収益34，804ドルおよび151，570ドルを記録した。当社は2022年9月30日および2021年9月30日までの9ヶ月間、株式証負債の公平値変動についてそれぞれ収益(損失) 46，521ドルおよび(148，882ドル)を記録した。当社はブラック·スコアーズオプション定価モデルを用いて権証 を推定し，授与日の条項は，(A)行権価格6.5625ドル，(B)変動率50.39%，(C)無リスク金利0.26%，(D)期限5年，(E)配当率0%であった。当社は2022年9月30日にブラック·スコアーズオプション定価モデルを用いて権証を評価し、条項は以下の通りである：(A)執行権価格は6.5625ドル、(B)変動率は85.32%、(C)無リスク金利は3.09%、(D)期限は3.12年、(E)配当率は0である。当社は2021年12月31日にブラック·スコアーズオプション定価モデルを用いて権証を評価し、条項は以下の通りである：(A)発行権価格は6.5625ドル、(B)変動率は77.34%、(C)無リスク金利は0.98%、(D)期限は3.86年、(E)配当率は0である。
優先株発行
2021年7月13日、紫外光株式会社(“当社”)はラデンブルク-タルマン社と引受業者(“引受業者”)の代表(“代表”)として引受契約(“引受契約”)を締結し、 は480，000株当社の10.5%シリーズ累積永久優先株 の1株額面0.0001ドル(“Aシリーズ優先株”)の発行に関する株式(“株”)であり、公開発行価格は1株25ドルである。これには、引受業者が引受契約条項に基づいて引受業者の超過配給選択権を付与して購入可能な72，000株Aシリーズ累積永久優先株は含まれていない。同等株式は，当社が引受契約の条項に基づいて発売及びbrを登録し，(I)当社が2021年7月12日に米国証券取引委員会に提出し，証券及び先物事務監査委員会が発効を宣言した(I)S−1表登録声明(第333−257197号文書)(改訂済み)及び(Ii)当社が2021年7月13日に提出し，届出時に発効を宣言したS−1表登録声明(第333−257862号文書)に基づいて登録する。今回の発行は2021年7月16日に終了し、ナスダックで発売され、取引コードは“AUVIP”である。2021年7月29日、発行額面が1株当たり0.0001ドルの10.5%Aシリーズ累積永久優先株について、会社は1株25ドルで引受業者72，000株の超過配給選択権の行使を終了した。引受割引及び手数料、手数料及びその他の発売支出を差し引くと、引受業者の超過配給選択権の行使を含む総収益総額は12，272，440ドルである。
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適用 UV，Inc.及びその子会社
簡明合併財務諸表付記
付記 8--株主権益(続)
普通株式発行
2021年12月28日、同社は普通株発行を完了し、1株3.00ドルの公開発行価格で2666，667株の普通株を発行した。次発行であり，当社(I)は8，000，000ドルから引受料560，000ドルおよび発売コスト440，073ドルを受け取り，得られた純額は6，999，928ドルである.
2022年1月5日、引受業者は超過配給選択権を十分に行使し、1株3.00ドルの公開発行価格で40万株の普通株を増加した。当社は超過配給1，200，000ドルの総収益を受け取り、保証割引と108，000ドルの手数料を差し引いた後、私たちの純収益は1，092，000ドルです。
制限株奨励
会社は付与日に我々の株式の市場見積に基づいて制限的な株式奨励の補償費用を記録し、この費用は付与期間中に償却します。これらの制限された株式報酬は、制限された株式報酬保持者がサービスを継続する時間ベースのホーム条件に基づいて制約される。付与された制限株式奨励は、通常、初期の年間崖ベスト を有し、その後、残りのサービス期間内に四半期ごとに付与され、通常は1~4年である。
次の表に2021年1月1日から2022年9月30日までの限定株式単位活動を示す
| 未帰属限定株式単位活動表 | ||||||||
| 株式数： | 重み付け-
平均市価 | |||||||
| 2021年1月1日未帰属株 | $ | |||||||
| Brが付与されていて、まだ授与されていません | ||||||||
| 既得 | ( | ) | ||||||
| 没収/キャンセルされる | ( | ) | ||||||
| 株式に帰属していない，2021年12月31日 | $ | |||||||
| Brが付与されていて、まだ授与されていません | ||||||||
| 既得 | ( | ) | ||||||
| 没収/キャンセルされる | ( | ) | ||||||
| 未帰属株式、2022年9月30日 | $ | |||||||
| 2022年9月30日から が授与される | $ | |||||||
帰属後， 制限株単位は普通株に変換される。販売制限株式及び限定株式単位から付与された条項により、没収されたすべての株式は当社に返還されます。
販売制限株の付与については、当社は2022年および2021年9月30日までの3ヶ月間の運営報告書において、それぞれ41，501ドルおよび190，225ドルの補償支出を確認した。
販売制限株の付与については、当社は2022年および2021年9月30日までの9ヶ月間の運営報告書において、それぞれ111，710ドルおよび669，676ドルの補償支出を確認した。
2022年9月30日までの未帰属株は270，813ドルに相当する未確認株式報酬は、加重 平均2.28年の間に確認される。
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適用 UV，Inc.及びその子会社
簡明合併財務諸表付記
付記 9--レンタル手配
Br社は、開始時にASC 842項目のレンタル条件を満たすかどうかを決定します。同社はオフィススペースとオフィス設備の経営的賃貸を持っている。同社の賃貸契約の残り賃貸期間は1年から7年であり、その中にはレンタル期間を最大5年延長するオプションが含まれている。当社は、自社の使用権資産やリース負債を決定するためのレンタル期間を決定する際に、行使を合理的に決定する際に決定するために、そのオプションを延長することを考えています。当社の賃貸契約 には、重大な剰余価値保証や重大な制限的契約は含まれていません。
ROU 資産は会社がリース期間内に対象資産を使用する権利を代表し，リース負債代表会社 はリースによるリース金の支払いを義務付けている。経営リースROU資産および経営リース負債は、レンタル開始日にレンタル期間内に将来のリース支払いの現在値で確認します。レンタルROU資産brは、レンタル開始前に支払う任意のレンタル支払いも含まれており、レンタル報酬は含まれていません。営業ROU資産および営業リース負債を計算する際に使用されるレンタル条項は、会社が合理的に同等のオプションを行使すると判断した場合に、リースを延長または終了するオプションを含む。レンタル支払いのレンタル料金はレンタル期間内に直線法で確認します。
当社の賃貸借契約は暗黙的な金利を提供していないため、当社は開始日に得られる資料に基づいて、7.6%の増分借入金利を採用して賃貸支払いの現在値を決定します。
Munnworks，LLCはニューヨーク州マントフノン市で賃貸契約を締結し，レンタル期間は2019年4月1日から2024年3月31日まで，月極13，400ドルである。2021年3月、同社は追加のレンタルスペースを取得し、契約を改訂し、レンタル料を月15，000ドルに増加させた。2021年7月1日、会社は再び追加レンタルスペースを取得し、レンタル料 は2024年7月1日から毎月27，500ドルに増加し、2024年7月1日から2026年7月1日まで月29，150ドルに増加した。
当社は2021年9月28日にジョージア州ケンナソで事務及び生産場所賃貸協定を締結し、レンタル期間は2021年9月29日から2024年10月1日まで、月極は14，729ドルから15，626ドルまで様々である。
当社は2022年4月1日にニューヨークブルックリンで事務及び生産空間賃貸契約を締結し、レンタル期間は2022年4月1日から2023年6月1日まで満了し、レンタル料は月94，529ドルから97，365ドルまで様々である。
2022年9月30日と2021年9月30日までの3ヶ月のレンタル料はそれぞれ380，852ドルと177，013ドルです。2022年9月30日と2021年9月30日までの9ヶ月の賃貸料支出はそれぞれ909，873ドルと223，813ドルだった。
付表 2022年9月30日現在返済されていない経営リース債務満期日は以下の通りです
12月31日までの年度、
| 2022 (3 months) | $ | ||||
| 2023 | |||||
| 2024 | |||||
| 2025 | |||||
| その後..。 | |||||
| レンタル支払総額 | |||||
| 差し引く： 利子を計上する | ( | ) | |||
| 将来の最低賃貸支払いの現在価値 | $ |
ASC 842-20-50-4と一致し、同社はその毎月の賃貸義務のみに基づいて総レンタルコストを計算した。当社にはリースによるキャッシュフロー、無融資リースコスト、短期賃貸コストまたは可変賃貸コストはありません。当社の賃貸は、いかなる転貸収入も生じないし、売却·借り戻し取引から確認された純収益や損失は発生しません。したがって，当社はリース負債計測に含まれる現金支払い金額を融資と経営リースの間に分離する必要はなく， は経営と融資キャッシュフローの間で分離し，使用権資産を獲得して生じる賃貸負債に関する補完非現金情報，残存リース期間の加重平均計算，あるいは加重平均割引率である。
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適用 UV，Inc.及びその子会社
簡明合併財務諸表付記
注10-給与保護計画
会社は2020年4月に大通銀行にPaycheck Protection Program(“PPP”)の申請を提出し、融資額は296，827ドルだった。このお金は承認され、会社は資金を受け取った。購買力平価ローンは購買力平価元票と合意の形で、2025年4月に満期となり、年利率は1.00%となる。貸手は借入者の免除申請を90日間審査するが、SBAは貸手が借り手の融資を免除できるかどうかの決定を60日間追加的に検討する。“CARE法案”によると、ローン免除は、PPPローンが初めて発行された日から24週間以内に記録された賃金コスト、支払われた賃貸料、支払われた光熱費、支払いされたいくつかの担保ローン利息の合計に適用される。CARE法案では、賃金コストには年収100，000ドルを超える個人 従業員の給与は含まれておらず、比例して計算される。40%以下の免税額は非賃金費用のためのものかもしれない。フルタイム従業員数が減少した場合、または年収100，000ドル以下の従業員の賃金および賃金が25%を超える場合、許容度 は減少する。この融資は2021年7月に免除され、米国会計基準第470条によると、この金額は他の収入として記録されている。
付記 11-受取手形関連先
Br社は、会社のいくつかの取締役会メンバーも潜在的に買収される側の取締役会メンバーであるエンティティとの買収を検討している。2021年2月、当社は無利子受取手形協定を締結し、この合意に基づき、当社は当該実体に500，000ドルのbrを融資した。手形の納期が短いため，受取手形は公正価値に近いコストで入金される.融資は(I)発行日から180日または(Ii)貸主が借り手と締結した最終買収に記載された取引が完了した日(早い者を基準とする)に満期となる。ローンが満期日またはそれまでに全額返済されている場合は、元金を返済していない場合や利息を支払うべきではありません。買収が発生すれば，総買収価格に応じて500，000ドル を適用する.会社が発行日から180日以内に最終合意を実行しないことを決定した場合、満期日は発行日の1周年とする。期日は2021年11月30日まで延長された。買収は発生せず、50万ドルの全額は2021年11月30日に返済された。
注： 12個の支部報告
FASB 編集テーマ280支部報告は企業が分部に報告できる財務と記述性情報を報告する標準を確立した。同社には，医療，ホテルおよび商業市政·住宅市場のための消毒システムの設計，製造，組み立て·流通(消毒剤部門)と，ホテルや小売業に特化した精密鏡やカスタマイズ家具の製造(ホテル部門)の2つの報告が必要な部門がある。細分化市場はいくつかの要素によって確定され、製品とサービスの性質、生産プロセスの性質、顧客基礎、交付ルートと類似の経済特徴を含む。
運営部門の業績は、その税引き前運営貢献または部門収入に基づいて評価される。部門収入は、純売上高から販売コスト、支部販売、一般と管理費用、研究開発コスト、株式ベースの報酬を引いたものと定義されている。それは他の費用(収入)、純額と利息、そして他の純額を含まない。
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適用 UV，Inc.及びその子会社
簡明合併財務諸表付記
付記 12支部報告(続)
| 親切で客好きだ | 消毒剤 | 会社 | 合計する | ||||||||||||||
| 2022年9月30日現在の貸借対照表 | |||||||||||||||||
| 資産 | $ | $ | $ | $ | |||||||||||||
| 負債.負債 | |||||||||||||||||
| 2021年12月31日現在の貸借対照表 | |||||||||||||||||
| 資産 | $ | $ | $ | $ | |||||||||||||
| 負債.負債 | |||||||||||||||||
| 親切で客好きだ | 消毒剤 | 会社 | 合計する | |||||||||||||
| 2022年9月30日までの3ヶ月間の損益表： | ||||||||||||||||
| 純売上高 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| 販売商品のコスト | ||||||||||||||||
| 研究開発 | ||||||||||||||||
| 販売、一般、管理費用 | ||||||||||||||||
| 2021年9月30日までの3ヶ月間の損益表： | ||||||||||||||||
| 純売上高 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| 販売商品のコスト | ||||||||||||||||
| 販売、一般、管理費用 | ||||||||||||||||
| 親切で客好きだ | 消毒剤 | 会社 | 合計する | |||||||||||||
| 2022年9月30日までの9ヶ月間の損益表： | ||||||||||||||||
| 純売上高 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| 販売商品のコスト | ||||||||||||||||
| 研究開発 | ||||||||||||||||
| 営業権減価損失 | ||||||||||||||||
| 販売、一般、管理費用 | ||||||||||||||||
| 2021年9月30日までの9ヶ月間の損益表： | ||||||||||||||||
| 純売上高 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| 販売商品のコスト | ||||||||||||||||
| 研究開発 | ||||||||||||||||
| 販売、一般、管理費用 | ||||||||||||||||
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適用 UV，Inc.及びその子会社
簡明合併財務諸表付記
付記(br}13--形式財務諸表(監査なし)
監査されていないbr補完形式データ
2022年9月30日と2021年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月の未監査の予想運営実績は、まるで会社が2021年1月1日にアキダ、KES、Visionmark、SciAir(“買収された会社”)を買収したかのように、以下のようになる。
| 9月30日までの3ヶ月間 | Nine Months Ended September 30, | |||||||||||||||
| 2022 | 2021 | 2022 | 2021 | |||||||||||||
| 純売上高 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| 純損失 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||
| 普通株主は純損失を占めるべきである | ||||||||||||||||
| 優先株株主への配当 | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||
| 普通株主は純損失を占めるべきだ | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||||
| 基本 と普通株1株当たり希釈損失 | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||||
| 加重 平均未償還株式−基本と希釈− | ||||||||||||||||
付記 14-後続イベント
2022年10月7日、当社はStreeterville Capital，LLCと2，807，500ドルの償還可能な元票(以下、“手形”と略す)に署名した。手形 はその発行日2022年10月7日から18(18)ヶ月間満期であり、手形未償還元金 残高の年利は8%であるが、以下に述べる監査費用のいかなる金額も累算して利息を計算しなければならない。手形の元元本残高は、購入価格2，500，000ドル、元割引237，000ドル、監視費50，000ドル、および取引費用20，000ドルを含む。2023年4月7日から、投資家は任意の月に当社の債券元金のうち最大247，500ドルを償還する権利がある。当社は、現金または普通株式または両方の任意の組み合わせで手形の当該部分を償還することを自ら決定することができる。当社がその普通株で償還すれば、この普通株の推定値はナスダック最安値の87.5%となる。
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プロジェクト 2−経営陣の財務状況と経営成果の検討と分析
本募集説明書のいくつかの 陳述は、経営陣の将来の運営の計画及び目標に関する“前向き陳述”である。このような陳述は既知および未知のリスク、不確定性および他の要素に関連し、“会社”の実際の結果、業績または成果は、このような展望性陳述に明示または暗示される任意の未来の結果、業績または業績とは大きく異なる可能性がある。本文に含まれる展望的陳述は、 が多くのリスクおよび不確定要素に関連する現在の予想に基づいている。同社の計画と目標は、業務の継続的な拡張に関わるという仮定にある程度基づいている。上記に関連する仮定は、将来の経済、競争および市場状況および将来の業務決定の判断に関するものであり、これらはすべて困難または正確な予測が不可能であり、その多くは当社が制御できるものではない。当社はその前向き陳述に基づいた仮説 が合理的であると考えているにもかかわらず，どの仮説も不正確であることが証明される可能性があるため，本募集説明書に含まれる前向き陳述 が正確であることが証明される保証はない.本明細書に含まれる前向き陳述に固有の重大な不確実性 を考慮すると、このような情報を含むことは、会社または他の任意の人々が、会社の目標および計画が達成されることを示しているとみなされてはならない。様々な要因により、“リスク要因”および本募集説明書の他の部分に記載されている要素が含まれているため、我々の実際の結果は、これらの前向き陳述において予想されるものとは大きく異なる可能性がある。私たちの財政年度は12月31日に終わるだろう。
概要
紫外線を応用して医療、ホテル、政府、食品と飲料、教育、大麻、娯楽、消費市場の感染制御問題を解決するために、技術の開発と獲得に集中している。同社には完全子会社であるSteriLumen社(“SteriLumen”)とMunnWorks，LLC(“MunnWorks”)が2社ある。
SteriLumen は紫外線(UVC)の力を応用して、安全、徹底的かつ自動的に病原体を破壊し、br}ヘルスケア獲得性感染(HAI)の挑戦に対応する。顧客回転率の高い施設、例えば病院、ホテル、商業施設、および他の公共の場所のために、同社のLumicideプラットフォームは、いくつかの特許を取得したbr設計において紫外線LEDを使用し、水槽およびトイレを含む高流量領域およびその周囲の感染制御のために使用され、細菌、ウイルス、および他の病原体brが設備付近の硬い表面上に存在している。同社が特許を取得した下水道内消毒装置Lumicide排水溝は，この病原体が密集している重要な部位を市場で唯一解決できる製品である。
SteriLumenのエイロッド空気浄化装置は，ウィスコンシン大学の協力を得て米国航空宇宙局のための研究，臨床検証，開発である。殺菌剤はアメリカ食品と薬物管理局の二級医療設備に指定され、独自の光触媒生物転化技術を利用して空気を反応室に吸入し、有害カビ、微生物、危険な空気伝播病原体、破壊性VOCs、アレルゲン、匂いと生物ガスを無害な水蒸気と緑色二酸化炭素に変換し、オゾン或いはその他の有害な副産物 を産生することがない。エロッドアプリケーションには、医療、ホテル、食品保存、醸造所、乳製品、商業不動産、教育、歯科診療所、収穫後、食品雑貨、食品加工、輸送、懲戒施設、大麻、および消費者が含まれる。
SteriLumenのScience Air製品は最初は医療機関のために開発され，現在全国各地の病院が有効かつ安全な空気伝播感染予防の日々の需要を満たすのを支援している。科学空気システムを利用して、病院は空気中の生存可能な病原体が著しく減少し、非生存性粒子状物質が匂いと揮発性有機化合物を除去することを著しく減少させたことを報告した。科学空気製品は有害副産物を発生せず、特許の3段階設計により迅速で携帯可能な全部屋消毒を提供し、占有空間内で安全かつ迅速に作用し、EPAとFDAガイドラインに適合する施設で検証され、テストされた。
資源と市場によると，紫外線消毒市場は2026年までに90億ドルに達すると予想されており，技術が改善されているため，感染症伝播抑制への関心が増加している。疾病制御センターによると、25人の患者に1人が毎年少なくとも1例の病院関連感染(HAI)があり、長期看護機関の中で毎年300万例の深刻な感染がある。世界の科学者はずっと大流行後に空気の質を改善し、全世界の空気伝播を制御する病原体の伝播を著しく促進することを提唱している。世界各国政府は衛生機関に寄付とメカニズムを通じて大気質問題を解決し、訪問を緩和し、未来の病原体から施設を保護することを要求している(医療保険と医療補助サービスセンター-CMS)2022年2月の長期看護イニシアティブ。
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世界経済の回復に伴い、室内空気の質はより重要な問題となっている。2021年、39人の科学者は“パラダイムシフト”の必要性を再確認し、“呼吸器感染伝播の問題をどのように見て解決し、不必要な苦痛と経済損失を防止するか”の改善を呼びかけた
また、世界の空気清浄機市場規模は指数的に増加するだろう。2021年には92億4千万ドルと推定され、2030年には約228億4千万ドルに増加すると予想される。Precedence Researchのデータによると、米国の空気浄化と殺菌に対する大きな需要は商業部門によって推進される。
SteriLumenの製品組合せは，研究支援があり，臨床検証された純空気と表面消毒技術会社の1つのみであり，世界的な流通と世界的に公認されたエンドユーザを有し，製品はNASAのために開発された。買収された会社が完成した報告を発表した多くの有名な研究機関と世界的に有名な会社のほか、エロー殺菌剤 は非典型肺炎、黄色ブドウ球菌と炭疽を殺すことが独立に証明され、また有害カビ、微生物、破壊性揮発性有機化合物、アレルゲン、匂い、バイオガスを除去できることが証明された。また，ストルメンの空気清浄機(愛楽殺)と表面消毒殺菌剤ルミード() は独立して試験され，黄金色カンジダや新冠肺炎(MRI Global)を死滅させることが証明された。
SteriLumenの製品セットは，ウォルマート，Whole Foods，SuperValue，Delmonte，Esmeralda，Joel Gott Wines，Opus One，Athena Healthcare，NYC Health and Hospital，Kaiser Permanente，Advent Health，University Rochester Medical Center，Baptist Health Southフロリダである世界的に有名なブランドで使用されている。また，SteriLumen製品組合せはカバー範囲を拡大し，その空気浄化製品をボストンレッドソックスフェンウェイ公園とジェットブルー公園，ベルサイユ宮殿，ウルグアイ学校システム，テネシー州懲罰部，武装部隊医学科学研究所(AFRIMS)，米国陸軍アバディーン試験場，韓国各地の学校に配備した。
同社は世界の流通業者と協力し、SteriLumen空気浄化·消毒製品およびMunnWorks製品シリーズを販売している。同社は過去1年間にアフリカ(360 BioPharma)，米国ヘルスケア(AXIS)，バタ水と環境会社(Lootah Batta Water and Environment)をカバーする取次協定に調印し，UAEのためにAiroder空気浄化システムの独占販売協定を締結し， およびPlandentはPlanmeca Oy(スカンジナビア)の完全子会社である。SteriLumenは引き続きその世界流通拠点の広さと規模を拡大し、上述した最近買収したネットワークを利用して、ビル管理、商業不動産、小売、医療保健、大麻、環境健康と安全を含むSeriLumenの空気浄化製品ライン全体を新市場に導入する計画だ。
MunnWorksはホテル業のために美しい鏡と家具をカスタマイズ設計するメーカーで、ニューヨーク州マントフノン市に製造工場を持ち、VisionMarkをニューヨークブルックリンのもう一つの製造工場を買収した。私たちの目標は私たちの設計業界の顧客が求める：予算と時間に応じてより良い額縁とカスタマイズ家具を製造することです。我々の長期戦略の一部として，同社は高価値製品の多地点生産，br}複雑な設計と加工を構築した。私たちはニューヨーク州マントフノン市にある本部は多国籍製造センターです。同社は、金メッキ労働者、彫刻師、旧世界の修整労働者を含む職人と職人からなる衛星ネットワークと協力している。
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買収する
当社は2021年2月にアキダホールディングス(“アキダ”)の全資産および若干の負債を買収した。買収時、アキダはウィスコンシン大学マディソン校の助けを借りて米国航空宇宙局のために開発されたエロッド空気浄化技術システムを持ち、紫外線と独自の二酸化チタン光触媒を組み合わせて、世界経済の再開放を加速させ、ホテル、ホテル、医療保健、療養所、雑貨店、ワイン、商業建築、小売業界に応用するのに役立つかもしれない。エロッドシステムはNASA、皆既日食スーパー、ドール、チキタ、Opus One、亜零度冷蔵庫、ロバート·モンダヴィワイン会社などのブランドや組織で使用されている。AKIDAはすでにKES科技有限会社(“KES”)と契約を締結し、製造、倉庫及び流通愛楽士システムであり、AKIDAとKESの契約関係 はKESに譲渡され、当社が買収事項の一部として負担している。
2021年9月28日、当社はKESのすべての資産を買収し、いくつかの債務を負担した。買収時には，カイロンは主に空気浄化技術と噴霧システムの空気浄化システムの製造と流通に従事していた。ケス社はまた、ある市場でエロッドシステムを販売·流通する独占的な権利を持っている。今回の買収は、エロッドシステムのすべての製造、販売、流通をSteriLumenブランドの下に統合し、食品流通、収穫後生産、醸造所、小売分野における同社の市場シェアを拡大した。同社の製品はアメリカ、カナダ、ヨーロッパに販売されています。
2021年10月13日、我々はOld SAM Partners，LLC F/K/A Science Air Management，LLCのほとんどの資産を買収し、同社は一連の空気浄化技術(“Science Air”)を所有した。Science Airは全室空気消毒機、ガス霧室空気消毒機と実験室認証空気消毒機の供給者であり、これらの消毒機はUVCと特許システムを組み合わせて空気中の細菌、カビ、真菌、ウイルス、揮発性有機化合物と多くの匂いを除去するために使用され、いかなる有害な副産物も発生しない。これらの設備は施設内の大きな空間に非常に適しており，移動可能であり，工業級キャスターを持ち，施設全体の移動を許可し，大型会議や増加した人流量によって増加する生物的負担を解決している。
2022年3月25日、当社はVisionMark、LLC(“Visionmark”)の資産を買収し、いくつかの債務を負担した。Visionmark はホテルや小売業のために木材と金属部品を使ってカスタマイズ家具を製造する業務に従事しています。今回の買収は私たちの元のMunnWorks業務と結合し、市場規模と業務の多元化をさらに拡大し、コストと国内製造効率を高めました。
財務業績に影響する要因
私たちの運営業績は主に以下の要素の影響を受けている
| • | 私たち は新しい顧客を取得したり、既存の顧客の能力を保持したりします。 |
| • | 私たち は競争力のある製品定価を提供することができる。 |
| • | 私たちは製品供給の能力を拡大します。 |
| • | industry demand and competition; and |
| • | 市場状況と私たちの市場の位置づけ |
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運営結果
2022年9月30日までの3ヶ月と2021年9月30日までの3ヶ月
| 2022年9月30日までの3ヶ月 | 3ヶ月まで
ヶ月 2021年9月30日 | |||||||||||||||||||||||||||||||
| 親切で客好きだ | 消毒 | 会社 | 合計する | 親切で客好きだ | 消毒 | 会社 | 合計する | |||||||||||||||||||||||||
| 純売上高 | $ | 4,282,030 | $ | 1,593,581 | $ | — | $ | 5,875,611 | $ | 1,750,227 | $ | 1,801,337 | $ | — | $ | 3,551,564 | ||||||||||||||||
| 販売商品のコスト | 4,117,717 | 919,280 | — | 5,036,997 | 1,451,560 | 1,048,603 | — | 2,500,163 | ||||||||||||||||||||||||
| 毛利 | 164,313 | 674,301 | — | 838,614 | 298,667 | 752,734 | — | 1,051,401 | ||||||||||||||||||||||||
| 研究開発 | — | 93,522 | — | 93,522 | — | — | — | — | ||||||||||||||||||||||||
| 販売、 一般と行政 | 965,511 | 1,932,858 | 606,728 | 3,505,097 | 788,173 | 1,894,852 | — | 2,683,025 | ||||||||||||||||||||||||
| 運営費総額 | 965,511 | 2,026,380 | 606,728 | 3,598,619 | 788,173 | 1,894,852 | — | 2,683,025 | ||||||||||||||||||||||||
| 営業損失 | (801,198 | ) | (1,352,079 | ) | (606,728 | ) | (2,760,005 | ) | (489,506 | ) | (1,142,118 | ) | — | (1,631,624 | ) | |||||||||||||||||
| その他 収入 | ||||||||||||||||||||||||||||||||
| 権証責任の公平市価変動 | — | — | 34,804 | 34,804 | — | — | 151,570 | 151,570 | ||||||||||||||||||||||||
| 賃金保障計画ローンの猶予 | — | — | — | — | — | — | 296,827 | 296,827 | ||||||||||||||||||||||||
| その他 収入(費用) | 24,728 | — | — | 24,728 | — | — | 1,068 | 1,068 | ||||||||||||||||||||||||
| 合計 その他の収入(費用) | 24,728 | — | 34,804 | 59,532 | — | — | 449,465 | 449,465 | ||||||||||||||||||||||||
| 未課税所得税準備前損失 | (776,470 | ) | (1,352,079 | ) | (571,924 | ) | (2,700,473 | ) | (489,506 | ) | (1,142,118 | ) | 449,465 | (1,182,159 | ) | |||||||||||||||||
| 所得税引当 | — | — | — | — | — | — | (101,354 | ) | (101,354 | ) | ||||||||||||||||||||||
| 純損失 | $ | (776,470 | ) | $ | (1,352,079 | ) | $ | (571,924 | ) | $ | (2,700,473 | ) | $ | (489,506 | ) | $ | (1,142,118 | ) | $ | 550,819 | $ | (1,080,805 | ) | |||||||||
| 非公認会計基準 財務指標 | ||||||||||||||||||||||||||||||||
| 調整後のEBITDA | ||||||||||||||||||||||||||||||||
| 営業損失 | $ | (801,198 | ) | $ | (1,352,079 | ) | $ | (606,728 | ) | $ | (2,760,005 | ) | $ | (489,506 | ) | $ | (1,142,118 | ) | $ | — | $ | (1,631,624 | ) | |||||||||
| 減価償却と償却 | 56,009 | 452,068 | — | 508,077 | 23,235 | 145,486 | — | 168,721 | ||||||||||||||||||||||||
| 株に基づく報酬 | 35,519 | 39,647 | 84,364 | 159,530 | 216,568 | 209,700 | — | 426,268 | ||||||||||||||||||||||||
| 調整後のEBITDA | $ | (709,681 | ) | $ | (860,364 | ) | $ | (522,353 | ) | $ | (2,092,398 | ) | $ | (249,703 | ) | $ | (786,932 | ) | $ | — | $ | (1,036,635 | ) | |||||||||
Br社は調整後のEBITDA(非公認会計基準財務指標)を利用して、経営陣が私たちの基本運営を直接反映できないと考えているいくつかの重要な項目の影響を除去することで、私たちの部門の運営業績の分析を助ける。また、 のいくつかの非GAAP(または“調整”)指標は、経営陣および投資家がこの間の当社の経営業績を評価するために非常に有用であり、私たちの持続的な運営、流動性、および資産管理を評価するためのツールを提供すると考えられる。これらの情報は、投資家が私たちの財務業績を評価し、私たちの資本創造能力を評価するのを助けることができる。これらの調整後の指標 は、経営陣の私たちの業務に対する見方と一致し、財務、運営、計画決定に使われています。しかし、これらの指標 は公認会計基準下の財務業績評価基準ではなく、公認会計基準によって確定された収入、営業収入、純収益(損失)、1株当たり収益(基本と希釈後の損失)或いは経営活動の現金純額の代替品と見なすべきではない。調整後のEBITDAは営業利益(損失)と定義され，減価償却や償却は含まれておらず，株による補償や営業権減価損失も含まれていない。2022年9月30日までの3カ月間、調整後のEBITDA損失(2，092，398ドル)は、2021年9月30日までの3カ月間より増加(1，055，763ドル) となった。部門別調整後EBITDA損失：ホテル業増加(459，967ドル)，消毒増加(73，432ドル)，会社増加(522，364ドル)
細分化市場
Br社には、医療、ホテル、食品、ワイン、商業市政と住宅市場で使用される消毒システムの設計、製造、組み立て、流通(消毒部門)、ホテルや小売業に特化した美しい鏡とカスタマイズ家具の製造(ホテル部門)、および取締役会費用、法律費用、監査費用、幹部管理と上場費用など、主に会社管理に関連する費用を含む3つの報告が必要な部門がある。付記11--分部報告を参照。
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純売上高
2022年9月30日までの3カ月間の純売上高は5，875，611ドルだったが、2021年9月30日までの3カ月間の純売上高は3，551，564ドルで、2，324，047ドルまたは65.4%に増加した。この増加は、ホテル部門が2，531，803ドル増加したことによるものであり、これは主にVisionMarkの買収注文が完了したが、消毒部門の減少(207，756ドル)によって相殺され、これは主に注文が今後2四半期に押し込まれたためである。
毛利
2021年9月30日までの3カ月と比較して，2022年9月30日までの3カ月間の毛利益が低下した(212，787ドル)のは，消毒部門の売上が低下したことと，ホテル部門の販売組み合わせが高く，毛利益が低かったためである。ホテル毛利低下の主な原因はVisionMark資産買収過程における低利益率プロジェクトの完成に必要なコスト、及びVisionMark業務の追加コストを統合と吸収することである。ホテルの価格と利益率は第4四半期に改善される予定です。私たちは今新しいプロジェクトに集中しているからです。会社が我々の戦略買収を統合し続けるにつれて，製造·流通業務を統合·簡素化することでコスト低減の相乗効果 を実現することに重点が置かれる。
運営費用
2022年9月30日までの3ヶ月間、販売、一般と行政-S、G、Aコストは3，505，097ドルに増加したが、2021年9月30日までの3ヶ月は2，683，025ドルであった。この822，072ドルの増加は主に消毒部門の拡張によるものであり、KESとSciAirの追加買収を含む；ホテル部門の拡張はVisionMarkの買収 を含む；そして会社部門の支出は、私たちの戦略買収業務の初期統合に関するコンサルティング、法律、会計、インフラコストの増加が原因である。S，G&Aコストは前四半期より低下し(526，118ドル)，今後1年間の効率は向上すると予想されるが，我々は我々の買収を完全に統合し，可能な場合に相乗効果を利用するからである.
純損失
2022年9月30日までの3カ月間、会社は純損失(2，700，473ドル)を記録したが、2021年9月30日までの3カ月は純損失(1，080，805ドル)を記録した。純損失増加(1，619，668ドル)は主に毛利益 の減少(212，787ドル)であり，増加したのは消毒とホテル部門の業務買収と拡張を支援するための822，072ドルのS，G&Aコストである。購買力平価ローンを免除したため、同社は昨年296，827ドルの収益も実現した。最初のVisionMarkプロジェクトは現在すでに完成し、消毒販売ルートが収入の実現を加速したことに伴い、同社は毛利益がある程度改善されると予想している。
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2022年9月30日までの9カ月は2021年9月30日までの9カ月と比較して
| 2022年9月30日までの9ヶ月間 | 9ヶ月まで
ヶ月 2021年9月30日 | |||||||||||||||||||||||||||||||
| 親切で客好きだ | 消毒 | 会社 | 合計する | 親切で客好きだ | 消毒 | 会社 | 合計する | |||||||||||||||||||||||||
| 純売上高 | $ | 9,860,392 | $ | 5,278,955 | $ | — | $ | 15,139,347 | $ | 4,282,696 | $ | 3,465,803 | $ | — | $ | 7,748,499 | ||||||||||||||||
| 販売商品のコスト | 8,971,628 | 2,876,214 | — | 11,847,842 | 3,269,335 | 1,961,820 | — | 5,231,155 | ||||||||||||||||||||||||
| 毛利 | 888,764 | 2,402,741 | — | 3,291,505 | 1,013,361 | 1,503,983 | — | 2,517,344 | ||||||||||||||||||||||||
| 研究開発 | — | 234,885 | — | 234,885 | — | 53,408 | — | 53,408 | ||||||||||||||||||||||||
| 営業権減価損失 | — | 1,138,203 | — | 1,138,203 | — | — | — | — | ||||||||||||||||||||||||
| 販売、 一般と行政 | 2,936,219 | 5,811,228 | 1,890,091 | 10,637,538 | 2,351,533 | 4,639,939 | — | 6,991,472 | ||||||||||||||||||||||||
| 運営費総額 | 2,936,219 | 7,184,316 | 1,890,091 | 12,010,626 | 2,351,533 | 4,693,347 | — | 7,044,880 | ||||||||||||||||||||||||
| 営業損失 | (2,047,455 | ) | (4,781,575 | ) | (1,890,091 | ) | (8,719,121 | ) | (1,338,172 | ) | (3,189,364 | ) | — | (4,527,536 | ) | |||||||||||||||||
| その他 収入 | ||||||||||||||||||||||||||||||||
| 権証責任の公平市価変動 | — | — | 46,521 | 46,521 | — | — | (148,882 | ) | (148,882 | ) | ||||||||||||||||||||||
| または対価格変動損失がある | — | (240,000 | ) | — | (240,000 | ) | — | — | — | — | ||||||||||||||||||||||
| 決済や掛け値のある収益 | — | 1,700,000 | — | 1,700,000 | — | — | — | — | ||||||||||||||||||||||||
| 賃金保障計画ローンの猶予 | — | — | — | — | — | — | 296,827 | 296,827 | ||||||||||||||||||||||||
| その他 収入(費用) | (26,400 | ) | — | — | (26,400 | ) | 26,250 | — | — | 26,250 | ||||||||||||||||||||||
| 合計 その他の収入(費用) | (26,400 | ) | 1,460,000 | 46,521 | 1,480,121 | 26,250 | — | 147,945 | 174,195 | |||||||||||||||||||||||
| 未課税所得税準備前損失 | (2,073,855 | ) | (3,321,575 | ) | (1,843,570 | ) | (7,239,000 | ) | (1,311,922 | ) | (3,189,364 | ) | 147,945 | (4,353,341 | ) | |||||||||||||||||
| 所得税引当 | — | — | — | — | — | — | (101,354 | ) | (101,354 | ) | ||||||||||||||||||||||
| 純損失 | $ | (2,073,855 | ) | $ | (3,321,575 | ) | $ | (1,843,570 | ) | $ | (7,239,000 | ) | $ | (1,311,922 | ) | $ | (3,189,364 | ) | $ | 249,299 | $ | (4,251,987 | ) | |||||||||
| 非公認会計基準 財務指標 | ||||||||||||||||||||||||||||||||
| 調整後のEBITDA | ||||||||||||||||||||||||||||||||
| 営業損失 | $ | (2,047,455 | ) | $ | (4,781,575 | ) | $ | (1,890,091 | ) | $ | (8,719,121 | ) | $ | (1,338,172 | ) | $ | (3,189,364 | ) | $ | — | $ | (4,527,536 | ) | |||||||||
| 減価償却と償却 | 119,157 | 1,367,415 | — | 1,486,572 | 46,470 | 434,570 | — | 481,040 | ||||||||||||||||||||||||
| 営業権減価損失 | — | 1,138,203 | — | 1,138,203 | — | — | — | — | ||||||||||||||||||||||||
| 株に基づく報酬 | 151,679 | 99,733 | 308,568 | 559,980 | 559,698 | 542,911 | — | 1,102,609 | ||||||||||||||||||||||||
| 調整後のEBITDA | $ | (1,776,619 | ) | $ | (2,176,224 | ) | $ | (1,581,523 | ) | $ | (5,534,366 | ) | $ | (732,004 | ) | $ | (2,211,883 | ) | $ | — | $ | (2,943,887 | ) | |||||||||
Br社は調整後のEBITDA(非公認会計基準財務指標)を利用して、経営陣が私たちの基本運営を直接反映できないと考えているいくつかの重要な項目の影響を除去することで、私たちの部門の運営業績の分析を助ける。また、 のいくつかの非GAAP(または“調整”)指標は、経営陣および投資家がこの間の当社の経営業績を評価するために非常に有用であり、私たちの持続的な運営、流動性、および資産管理を評価するためのツールを提供すると考えられる。これらの情報は、投資家が私たちの財務業績を評価し、私たちの資本創造能力を評価するのを助けることができる。これらの調整後の指標 は、経営陣の私たちの業務に対する見方と一致し、財務、運営、計画決定に使われています。しかし、これらの指標 は公認会計基準下の財務業績評価基準ではなく、公認会計基準によって確定された収入、営業収入、純収益(損失)、1株当たり収益(基本と希釈後の損失)或いは経営活動の現金純額の代替品と見なすべきではない。調整後のEBITDAは営業利益(損失)と定義され，減価償却や償却は含まれておらず，株による補償や営業権減価損失も含まれていない。調整後のEBITDAは2022年9月30日までの9カ月間で赤字(5，534，366ドル)で、2021年9月30日までの9カ月間より増加した(2，590，479ドル)。部門別調整EBITDA損失：ホテル業増加(1，044，615ドル)，消毒減少35，659ドル，会社増加(1，581，523ドル)。
細分化市場
Br社には、医療、ホテル、食品、ワインと商業市政と住宅市場で使用される消毒システムの設計、製造、組み立て、流通(消毒部門)、ホテルと小売業のために美しい鏡とカスタマイズ家具を製造する製造(ホテル部門)、および会社部門は、取締役会費用、法律費用、監査費用、幹部管理と上場費用など、主に会社管理に関連する費用を含む3つの報告が必要な部門がある。付記11--分部報告を参照。
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純売上高
2022年9月30日までの9カ月間の純売上高は15，139，347ドルであったが，2021年9月30日までの9カ月間の純売上高は7，748，499ドルであり，7，390，848ドルまたは95.4%と増幅された。この増加は主に消毒部門が1，813，152ドル増加したためであり、これは主に2021年第3四半期と第4四半期にそれぞれKESとScience Airを戦略的に買収し、ホテル業部門が5，577，696ドル増加したためであり、これは主に注文が第2四半期から第3四半期に延期され、VisionMark買収に関連した注文の履行によるものである。
毛利
2021年9月30日までの9カ月と比較して，2022年9月30日までの9カ月の毛利は774，161ドル増加し，主にVisionMark資産買収を完了する際に行われている低利益率プロジェクトに要するコストと，VisionMark業務の統合と吸収によるコストであり，これは主に消毒部門の業務量の増加によるものであるが，ホテル業務の毛利低下によって相殺されている。ホテルの価格と利益率は第4四半期に改善される予定です。私たちは今新しいプロジェクトに集中しているからです。会社が我々の戦略買収を統合し続けるに伴い，製造·流通業務を統合·簡素化することでコスト低減の相乗効果を実現することに重点を置く。
運営費用
2022年9月30日までの9ヶ月間の販売、一般と行政-S、G、Aコストは10，637，538ドルに増加したが、2021年9月30日までの9ヶ月間は6，991，472ドルであった。この3，646，066ドルの増加は、主に、KESおよびSciAirの追加買収、VisionMarkへの追加買収、および我々の戦略買収業務の初期統合に関するコンサルティング、法律、会計、およびインフラコストの増加による会社部門支出を含む消毒部門およびホテル部門の拡張によるものである。私たちが買収を全面的に統合し、実行可能な状況で協同効果を利用することに伴い、会社は今後1年間の効率が向上すると予想される。
営業権減価損失br-企業決定トリガイベントは、Science Air(“旧SAMパートナー”)との和解合意によって発生した−他の収入/費用の以下の説明を参照されたい。営業権に対して数量化減値テストを行った後、公正価値が帳簿価値より低いことを確定したため、当社は2022年9月30日までの9ヶ月以内に総合経営報告書に全額営業権減値費用1，138，203ドルを提示した。
その他 収入/支出
2022年3月31日、当社はScience Air(“Old SAM Partners”)と購入協定中のいくつかの陳述と保証について論争を生じ、最終的に和解と互譲合意を達成し、この合意に基づいて、Old Sam Partnersは以前に発行された400，000株の株式におけるこのパートナーの権利、所有権および権益を放棄することに同意し、これらの株式は原始資産買収取引の一部である。当社は代償のある公平な市価変動損失240，000ドルを記録していますが、和解の結果として、当社は2022年9月30日までの9ヶ月間に1，700，000ドルの和解収益を記録しました。
純損失
2022年9月30日までの9カ月間、会社は純損失(7，239，000ドル)を記録したが、2021年9月30日までの9カ月間、会社は純損失(4，251，987ドル)を記録した。純損失が2，987，013ドル増加したのは，主に消毒やホテル部門の業務買収と拡張を支援するためのS，G&Aコスト の増加によるものである。
流動性 と資本資源
2022年9月30日までの9カ月は2021年9月30日までの9カ月と比較して
| 純額 経営活動で使用した現金 | $ | (7,473,600 | ) | $ | (5,186,564 | ) | ||
| 純額 投資活動用の現金 | (88,618 | ) | (5,579,194 | ) | ||||
| 純融資活動が提供する現金 | (149,705 | ) | 11,962,154 | |||||
| 現金と現金等価物の純増加(減少) | (7,711,923 | ) | 1,196,396 | |||||
| 期初現金 及び等価物 | 8,768,156 | 11,757,930 | ||||||
| 期末現金 及び等価物 | 1,056,233 | 12,954,326 |
2022年9月30日までの9カ月間，経営活動で使用された純現金は(7，473，600ドル)であったが，2021年9月30日までの9カ月間の経営活動で使用された純現金は(5，186，465ドル)であった。現金使用純額の増加は主に2022年9月30日までの9カ月間の純損失が(7，239，000ドル)に増加したのに対し、2021年9月30日までの9カ月間の純損失は(4，251，987ドル)であった。2022年9月30日までの9ヶ月間、運営資金は主に在庫増加の影響を受けており、会社は生産前にサプライチェーン中断を緩和するためにbr個の部品を獲得しているからである。
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2022年9月30日までの9カ月間で、投資活動用の純現金は(88，618ドル)に減少したが、2021年9月30日までの9カ月間は(5，579，194ドル)となった。使用する現金が減少した要因は， が2021年に信達およびKES/JJS資産の買収について支払った現金であり，取得した現金純額を差し引いてそれぞれ(760，293ドル)および(4，299，900ドル)， および保証受取手形形式で関連側に融資(500，000ドル)したことである
2022年9月30日までの9カ月間の融資活動用現金は(149，705ドル)だったが、2021年9月30日までの9カ月間の融資活動用現金は11，962，154ドルだった。2022年9月30日までの9カ月間の現金減少は、主に普通株発売の超過配給を全面的に行使し、純額は1，092，000ドルであったが、優先株主への配当(1，086，750ドル)および購入在庫株(149，686ドル)に相殺された。2021年9月30日までの9カ月間の現金増加は，主に持分募集の純収益12，272，440ドル， が優先株主に支払う配当金(241，500ドル)と債務弁済(65，000ドル)により相殺された
会社は私たちの流動資金と資本源が私たちの持続的な運営と成長戦略に資金を提供するのに十分だと信じている。7月1日、同社は米国証券取引委員会にS-3表の棚上げ登録声明を提出し、普通株、優先株、権証、債務証券、権利または単位の形で発行される可能性のある50，000，000ドルの証券を登録してまとめた。このような証券は，棚登録説明書に含まれる基本目論見書と目論見書補編に基づいて発売され，募集説明書は任意の発売時に作成·届出される.また、登録説明書には、当社と販売代理であるMaxim Group LLCが2022年7月1日に達成した株式分譲協定に基づいて、市場取引において自社普通株9，000，000ドルを発行することが規定されている第2の目論見説明書 も含まれている。棚登録 宣言は2025年7月12日に満期になります。
2022年10月7日、当社はStreeterville Capital，LLCと2，807，500ドルの償還可能な元票(以下、“手形”と略す)に署名した。手形 はその発行日2022年10月7日から18(18)ヶ月間満期であり、手形未償還元金 残高の年利は8%であるが、以下に述べる監査費用のいかなる金額も累算して利息を計算しなければならない。手形の元元本残高は、購入価格2，500，000ドル、元割引237，000ドル、監視費50，000ドル、および取引費用20，000ドルを含む。2023年4月7日から、投資家は任意の月に当社の債券元金のうち最大247，500ドルを償還する権利がある。当社は、現金または普通株式または両方の任意の組み合わせで手形の当該部分を償還することを自ら決定することができる。当社がその普通株で償還すれば、この普通株の推定値はナスダック最安値の87.5%となる。
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契約義務その他の約束
| 満期払い | ||||||||||||||||||||
| 合計する | 2022 | 2023-2025 | 2026-2027 | その後… | ||||||||||||||||
| 融資リース義務 | $ | 2,402 | $ | 2,402 | $ | — | $ | — | $ | — | ||||||||||
| 運営 リース債務(1) | 2,522,942 | 420,107 | 1,927,935 | 174,900 | — | |||||||||||||||
| ローン対応 (2) | 157,500 | 97,500 | 60,000 | — | — | |||||||||||||||
| レンタル責任を負う(3) | 931,714 | 93,172 | 838,542 | — | — | |||||||||||||||
| 支払手形 (4) | 277,103 | 110,840 | 166,263 | |||||||||||||||||
| 合計する | $ | 3,891,661 | $ | 724,021 | $ | 2,992,740 | $ | 174,900 | $ | — | ||||||||||
| (1) | Br社はニューヨーク州マントフノン市で賃貸契約を締結し、レンタル期間は2019年4月1日から2024年3月31日まで、月極は15，000ドル。会社は追加のレンタルスペースを獲得し、レンタル料金は2024年7月1日から2026年7月1日まで月27，500ドルに増加し、2024年7月1日から月29，150ドルに増加した。当社は2021年9月28日にジョージア州ケンナソで賃貸契約を締結し、レンタル期間は2021年9月29日から2024年10月1日まで、毎月約14，700ドルから15，600ドルに支払います。 当社は2022年4月1日にニューヨークブルックリンでオフィスおよび生産空間賃貸契約を締結し、2022年4月1日から2023年6月1日まで満了し、毎月のレンタル料は約94，500ドルから97，400ドルとなる。 |
| (2) | 2020年3月、甲板資本和解の一部として、会社は元金157，500ドルの元票を発行し、元金は今後5年以内に満期になる。会社は5回に分けて157，500ドル、年間30，000ドル、翌年に7，500ドルを追加で支払う必要があります。 |
| (3) | VisionMark LLCの買収については、当社は2022年4月1日から今後36ヶ月以内に、毎月31，057ドルの先行賃貸支払いを返済する責任がある。 | |
| (4) | 2022年8月28日、会社は1年間の役員および高級管理者責任保険協定を締結し、金額は318，833ドルだった。協議の条項によると、当社は41，730ドルの頭金を支払い、残り残高は5.05%の年利 で残り期限内に資金を提供します。2022年9月から同社は毎月10件27，710ドルを支払い、最後の支払いは2023年6月に支払う予定だ |
表外手配 表内手配
私たちの財務状況、財務状況、収入または支出、経営結果、流動性、資本支出または資本資源の変化に現在または未来の影響を与える可能性のある表外手配は、私たちの財務状況、財務状況、収入または支出、経営結果、流動性、資本支出または資本資源の変化に影響を与える可能性がないか、または合理的に可能である。
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第br項3.市場リスクに関する定量的かつ定性的開示
は適用されない.
第 項4.制御とプログラム
制御とプログラムを開示する
会社経営者は、会社最高経営責任者及び最高財務官の参加の下、2022年9月30日までの会社の開示制御及び手続(1934年“証券取引法”改正第13 a−15(E)及び15 d−15(E)条に規定されている)の有効性を評価した。この評価に基づき、会社の最高経営責任者とCEOは、2022年9月30日現在、以下の財務報告の内部統制に大きな弱点があるため、会社の開示制御プログラムやプログラムは無効であると結論した。
開示制御とプログラムの評価
私たちの首席財務官は財務報告書の十分な内部統制を確立して維持する責任がある。取引法に基づいて公布された規則13 a~15(F)および15 d-15(F)は、財務報告の内部統制を、米国公認会計原則に基づいて財務報告および外部目的の財務諸表の信頼性を合理的に保証するために、米国公認会計原則に基づいて財務報告および外部目的の財務諸表を作成するために、我々の取締役会、上級管理者および他の人員によって実施されるプログラムとして定義される。
その固有の限界のため、財務報告書の内部統制は誤った陳述を防止したり発見できない可能性がある。また，将来的に任意の有効性評価を行う予測は，条件の変化により制御不足のリスクが生じる可能性があり， や政策やプログラムの遵守度が悪化する可能性がある.財務報告に対する私たちの内部統制を引き続き検討し、その有効性を向上させ、私たちのシステムが私たちのbrビジネスと共に発展することを確実にするために、時々変更する可能性があります。
最高経営責任者や最高財務責任者を含む経営陣の監督と参加の下、トレデビル委員会(COSO)協賛組織委員会が発表した“内部統制-総合枠組み(2013)”の枠組みに基づいて、当社の財務報告内部統制の有効性を評価した。今回の評価で発見され、以下に述べる制御欠陥に基づいて、我々の上級管理層は、2022年9月30日まで、財務報告内部統制に重大な欠陥があるため、以下に述べるように、財務報告に対する有効な内部統制を維持していないと結論した。
以下に述べるように、管理職は、以下に決定した制御欠陥を是正するための措置を継続する。以下の制御不足点があるにもかかわらず、経営陣が結論を出すことができるように追加的な分析と他の手続きを行い、本10-Q表に含まれる総合財務諸表はすべての重要な点で、2022年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月の財務状況と経営結果をよく反映している。
重大な欠陥は財務報告内部制御の欠陥或いは欠陥の組み合わせであるため、会社の年度或いは中期財務諸表の重大な誤報は合理的な可能性があり、防止できない或いは適時に発見することができない。
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Br社の経営陣は、重大な欠陥を解決するための救済計画を策定し、2021年1月1日に作業進捗を追跡し、作業完了率をより正確に反映させ、適切な時間にこのような 収入を確認することができる新しいクラウドベースのソフトウェアの使用を開始した。また，会社は以下の を実行することでさらに欠陥を修復する予定である：
| • | 私たちが確立された重要な会計政策への定期的な審査と記録を保証するために、追加の内部統制と政策を設計し、実施し、 |
| • | 組織内の財務データの即時性と信頼性を向上させるために、他のシステムと技術を実施する。 |
| • | 引き続き 第三者テーマ専門家を招聘して、複雑な金融商品に関連するアメリカ公認会計基準規則 の確定と応用を助け、財務報告機能を強化する。 |
制御とプログラムの有効性に関する制約
財務報告の開示制御及びプログラム及び内部制御を設計·評価する際に、管理層は、任意の制御及びプログラムは、設計及び動作がどんなに良好であっても、予想される制御目標を達成するために合理的な保証を提供することしかできないことを認識している。さらに、財務報告の開示制御およびプログラムおよび内部制御の設計は、リソース制限が存在するという事実を反映しなければならず、管理層は、そのコストに対する可能な制御およびプログラムの利益を評価する際に判断することが要求される。
財務報告内部統制変更
2021年12月31日以降、財務報告書の内部統制に変化はない
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第2部-その他の情報
プロジェクト 1.法的訴訟
ない。
1 a項目.リスク要因
Br社は小さな報告会社であるため，本プロジェクトに必要な情報を提供する必要はない.
第br項2.持分証券の未登録販売と収益の使用
ありません
第 項3.高級証券違約。
ありません
第br項4.鉱山安全情報開示
は適用されない.
第 項5.その他の情報.
ありません
物品 6.展示
| 証拠品番号： | 説明する | ||
| 1.1 | 登録者とMaxim Group LLCとの間の持分割当協定は，期日は2022年7月1日(添付ファイル1を参照して合併する)である.登録者登録説明書の表S−3(第333−266015号アーカイブ)の第2部。 | ||
| 3.1 | 登録者登録成立証明書(参照登録者が2020年7月16日に米国証券取引委員会に提出したS−1表登録説明書(第333−239892号文書)添付ファイル3.1)。 | ||
| 3.2 | 修正·再登録された登録者登録証明書(参照登録者が米国証券取引委員会に提出したS-1表登録説明書添付ファイル3.2(書類番号333-239892)、2020年7月16日現在)。 | ||
| 3.3 | 登録者定款(参照登録者が2020年7月16日に米国証券取引委員会に提出したS−1表登録説明書(第333−239892号書類)添付ファイル3.3)。 | ||
| 3.4 | A系列優先株の名称、優先株及び権利証明書(2020年7月16日現在米国証券取引委員会に提出された登録者S-1表登録説明書(書類番号333-239892)添付ファイル3.4を参照して編入)。 | ||
| 3.5 | 2020年6月17日に提出された“会社登録証明書改正案”(2020年7月16日現在米国証券取引委員会に提出された登録者S-1表登録説明書(書類番号333-239892)添付ファイル3.5を参照して編入)。 | ||
| 3.6 | 2020年6月23日に提出された“会社登録証明書改正案”(2020年7月16日現在米国証券取引委員会に提出された登録者S-1表登録説明書(書類番号333-239892)添付ファイル3.6を参照して編入)。 | ||
| 3.7 | 2020年7月14日に提出された会社登録証明書改正案(2020年7月16日現在米国証券取引委員会に提出された登録者S−1表登録説明書(文書番号333−239892)添付ファイル3.7を参照して編入)。 | ||
| 3.8 | 2021年6月17日に提出されたAシリーズ優先株指定証明書修正書証明書(参照登録者が2021年7月19日に提出した8-K表の現在の報告書の添付ファイル3.1によって編入)。 | ||
| 3.9 | 10.5%Aシリーズ累積永久優先株の指定、選好、および権利証明書(2021年6月25日現在米国証券取引委員会に提出された登録者S-1表登録説明書(文書番号333-257197)添付ファイル3.9を参照して編入)。 | ||
| 3.10 | 2021年10月7日に提出された改訂および再登録された会社証明書の改訂証明書 | ||
| 3.11 | 2021年12月8日に提出されたA系列優先株指定証明書改正案 | ||
| 10.1 | Max Munnに発行された引受権証は、日付は2020年4月1日である(2020年7月16日現在米国証券取引委員会に提出された登録者S−1表登録説明書(文書番号333−239892)の添付ファイル10.4を参照して編入)。 | ||
| 10.2 | 登録者2020年総合インセンティブ計画(参考登録者が2020年7月16日までに米国証券取引委員会に提出したS−1(333−239892)レジストリ登録説明書添付ファイル10.5)。 | ||
| 10.3 | 2020年2月18日取締役会が承認して発行した株式購入契約及び授権書表(合併内容は、2020年7月16日現在米国証券取引委員会に提出された登録者S-1表登録説明書(文書番号333-239892)添付ファイル10.6参照)。 | ||
| 10.4 | 西奈山にあるイカン医学院とSteriLumen，Inc.が2020年4月20日に署名した協定(2020年7月16日現在米国証券取引委員会に提出された登録者S-1表登録説明書添付ファイル10.7(書類番号333-239892)を参照して合併)。 | ||
| 10.5 | 医学諮問委員会メンバーへのオプション表(2020年7月16日現在米国証券取引委員会に提出された登録者S−1表登録説明書(文書番号333−239892)添付ファイル10.12を参照して編入)。 | ||
| 10.6 | Michael Riccioへの雇用要約(登録者を引用して2021年4月20日までに米国証券取引委員会に提出された現在の8−K表報告書の添付ファイル10.1に編入)。 | ||
| 10.7 | 登録者とマックス·ムーンが2020年6月30日に締結した雇用協定(参照登録者が米国証券取引委員会に提出したS−1表登録説明書(2020年7月16日現在の333−239892号文書)添付ファイル10.9により編入)。 | ||
| 10.8 | 登録者とジョン·F·アンダースが2022年4月11日に締結した雇用契約(合併内容は添付ファイル10.1登録者が2022年4月8日に米国証券取引委員会に提出した現在の8−K表報告を参照) | ||
| 10.9 | 転貸は，期日は2022年3月29日であり，VisionMark，LLC，Munn Works，LLC，Randolph AssociatesとRandolph Associatesの間の転貸(添付ファイル10.1登録者を参照することにより2022年3月31日に米国証券取引委員会に提出された8−K表現在の報告が合併されている)。 | ||
| 10.10 | 2022年3月29日までの転貸保証は、UVを適用し、Inc.はVisionMark，LLCを受益者とする(添付ファイル10.2を参照することにより、登録者は2022年3月31日に米国証券取引委員会に提出された現在の8-K表報告を提出する)。 | ||
| 31.1 | 規則第十三a-十四条第一項原子力規制等による幹事の実行 | ||
| 31.2 | 規則第十三a-十四条第一項核特等財務幹事 | ||
| 32.1 | 2002年にサバンズ·オクスリ法案第906条で可決された“米国法典”第18編1350条に規定されている最高経営責任者証明書。 | ||
| 32.2 | 2002年の“サバンズ-オックススリー法案”906節で採択された“米国法典”第18編1350条による首席財務官の認証。 | ||
| 104 | 表紙インタラクションデータファイル(イントラネットXBRL文書に埋め込む) | ||
*XBRL(拡張可能なbr}商業報告言語)情報は、保存的ではなく提供されているか、または登録声明または募集説明書の一部は、これらの条項の下での責任を負わないように、1934年の証券取引法第18節の改正目的のために提出されていないとみなされる。
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サイン
1934年の証券取引法の要求によると、登録者は正式に本報告を正式に許可された署名者がその署名を代表するように促した。
| UV，Inc.が適用された. | ||
| (登録者) | ||
| 日付：2022年11月14日 | 差出人： | /s/John アンドリュース |
| ジョン·アンダース | ||
| 最高経営責任者 | ||
| 日付：2022年11月14日 | 差出人： | /s/ マイケル·リッチ |
| マイケル·リチオ | ||
| 最高財務官 | ||
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