米国
証券取引委員会
ワシントンDC 20549
フォーム
(マークワン)
1934年の証券取引法のセクション13または15 (d) に基づく四半期報告書 |
四半期終了時
または
1934年の証券取引法第13条または第15条 (d) に基づく移行報告書 |
からへの移行期間中
コミッションファイル番号:
(憲章に明記されている登録者の正確な名前)
(州またはその他の管轄区域) 法人または組織） |
(IRS) 雇用主 |
(主要執行機関の住所) |
(郵便番号) |
登録者の電話番号 (市外局番を含む): (
同法第12条 (b) に従って登録された証券：
各クラスのタイトル |
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取引 シンボル (複数可) |
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登録された各取引所の名前 |
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登録者が (1) 1934年の証券取引法第13条または第15条 (d) 条により提出が義務付けられているすべての報告書を過去12か月間（または登録者がそのような報告を提出する必要があったほど短い期間）に提出したかどうか、および（2）過去90日間にそのような申告要件の対象であったかどうかをチェックマークで示してください。
登録者が過去 12 か月間（または、登録者がそのようなファイルの提出を求められたほど短い期間）に、規則 S-T の規則 405（本章の §232.405）に従って提出する必要のあるすべてのインタラクティブデータファイルを電子的に提出したかどうかをチェックマークで示してください。
登録者が大規模な加速申告者、加速申告者、非加速申告者、小規模な報告会社、または新興成長企業のいずれであるかをチェックマークで示してください。取引法規則12b-2の「大規模加速申告者」、「加速申告者」、「小規模報告会社」、および「新興成長企業」の定義を参照してください。
大型加速フィルター |
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☐ |
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アクセラレーテッド・ファイラー |
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☐ |
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☒ |
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小規模な報告会社 |
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新興成長企業 |
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新興成長企業の場合は、登録者が取引法第13条 (a) に従って規定された新規または改訂された財務会計基準を遵守するために延長された移行期間を使用しないことを選択したかどうかをチェックマークで示してください。
登録者がシェル会社（取引法の規則12b-2で定義されている）であるかどうかをチェックマークで示してください。はい ☐ いいえ
2022年11月1日現在、登録者は
目次
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|
ページ |
|
将来の見通しに関する記述 |
2 |
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第一部。 |
財務情報 |
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アイテム 1. |
財務諸表 (未監査) |
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要約連結貸借対照表 |
3 |
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要約連結営業報告書および包括利益（損失） |
4 |
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要約連結キャッシュフロー計算書 |
5 |
|
要約連結株主資本計算書 |
6 |
|
要約連結財務諸表の注記 |
8 |
アイテム 2. |
経営陣による財政状態と経営成績に関する議論と分析 |
24 |
アイテム 3. |
市場リスクに関する定量的・質的開示 |
36 |
アイテム 4. |
統制と手続き |
36 |
|
|
|
第二部 |
その他の情報 |
|
アイテム 1. |
法的手続き |
37 |
アイテム 1A. |
リスク要因 |
37 |
アイテム 2. |
持分証券の未登録売却および収益の使用 |
37 |
アイテム 3. |
シニア証券のデフォルト |
37 |
アイテム 4. |
鉱山の安全に関する開示 |
37 |
アイテム 5. |
その他の情報 |
37 |
アイテム 6. |
展示品 |
38 |
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|
署名 |
39 |
|
i
将来の見通しに関する記述
このForm 10-Qの四半期報告書には、1995年の民間証券訴訟改革法の意味における将来の見通しに関する記述が含まれています。このような将来の見通しに関する記述は、改正された1933年の証券法（「証券法」）第27A条および改正された1934年の証券取引法の第21E条（「取引法」）に含まれる将来の見通しに関する記述のセーフハーバー条項の対象となることを意図しています。Form 10-Qのこの四半期報告書に含まれる現在および過去の事実の記述以外のすべての記述（当社の将来の業績と財政状態、事業戦略とアプローチに関する記述を含みますが、これらに限定されません）は、将来の見通しに関するものである可能性があります。通常、将来の見通しに関する記述は、「予想する」、「信じる」、「継続する」、「予測する」、「期待する」、「意図する」、「可能性がある」、「可能性がある」、「計画する」、「潜在的」、「予測する」、「求める」、「ビジョン」、「すべき」、またはそれらの否定的またはそれらの変化または比較に基づくその他の変化適切な用語。
将来の見通しに関する記述は、当社の経営陣の信念と仮定、および現在入手可能な情報に基づいています。そのような信念や仮定は正しい場合とそうでない場合があります。さらに、このような将来の見通しに関する記述は、既知および未知のリスク、不確実性、前提条件の影響を受けやすく、実際の結果は、パートIの項目1Aで特定されたものを含むがこれらに限定されないさまざまな要因により、将来の見通しに関する記述で表明または暗示されているものと大きく異なる場合があります。「リスク要因」とパートII。アイテム 7.2021年12月31日に終了した会計年度のForm 10-K（「2021 10-K」）およびパートI、項目2にある当社の年次報告書の「財政状態と経営成績に関する経営陣の議論と分析」。Form 10-Qのこの四半期報告書の「経営陣による財政状態と経営成績の議論と分析」これらのリスクと不確実性には以下が含まれますが、これらに限定されません。
これらおよびその他のリスクと当社に当てはまる不確実性を考慮して、このような将来の見通しに関する記述に過度に依存しないように注意してください。このForm 10-Qの四半期報告書の他の部分に含まれる将来の見通しに関する記述は、将来の業績を保証するものではなく、当社の実際の経営成績、財政状態と流動性、および当社が事業を展開する業界の発展は、Form 10-Qのこの四半期報告書の他の部分に含まれる将来の見通しに関する記述と大きく異なる場合があります。さらに、当社の経営成績、財政状態と流動性、および当社が事業を展開する業界の出来事が、このForm 10-Qの四半期報告書の他の部分に含まれる将来の見通しに関する記述と一致していても、将来の業績や動向を予測するものではない可能性があります。
Form 10-Qのこの四半期報告書に記載されている将来の見通しに関する記述は、その記述の日付時点でのみ述べられています。法律で義務付けられている場合を除き、当社は、フォーム10-Qのこの四半期報告書の日付以降に、新しい情報、将来の出来事、またはその他の結果として、将来の見通しに関する記述を更新または改訂したり、更新または改訂を公に発表したりする義務を負わないものとします。
Form 10-Qのこの四半期報告書で使用されているように、特に明記されていない限り、または文脈上別段の定めがない限り、「ミスター・カーウォッシュ」、「ミスター」、「当社」、「私たち」とは、ミスター・カーウォッシュ社とその子会社を連結して指します。
2
パートI—財務ダイヤル情報
アイテム 1。財務諸表。
ミスター・カーウォッシュ株式会社
コンデンスコンソリッド定格貸借対照表
（千単位の金額、1株あたりのデータを除く）
(未監査)
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現在 |
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2022年9月30日 |
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2021年12月31日 |
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資産 |
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流動資産: |
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現金および現金同等物 |
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$ |
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制限付き現金 |
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売掛金、純額 |
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その他の売掛金 |
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在庫、純額 |
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前払費用およびその他の流動資産 |
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流動資産合計 |
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資産および設備、純額 |
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オペレーティング・リースの使用権資産、純額 |
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その他の無形資産、純額 |
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グッドウィル |
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その他の資産 |
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総資産 |
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負債と株主資本 |
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流動負債: |
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買掛金 |
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$ |
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未払給与および関連費用 |
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その他の未払費用 |
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オペレーティングリース負債の現在の満期 |
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ファイナンスリース負債の現在の満期 |
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繰延収益 |
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流動負債合計 |
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負債の長期部分、純額 |
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オペレーティング・リースの負債 |
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ファイナンスリース負債 |
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長期繰延税金負債 |
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その他の長期負債 |
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負債総額 |
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株主資本: |
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普通株式、$ |
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追加払込資本 |
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その他の包括利益の累計 |
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累積赤字 |
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株主資本の総額 |
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負債総額と株主資本 |
$ |
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未監査の要約連結財務諸表の添付注記を参照してください。
3
ミスター・カーウォッシュ株式会社
要約連結営業報告書と包括利益（損失）
（千単位の金額、1株あたりのデータを除く）
(未監査)
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9月30日に終了した3か月間 |
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9月30日に終了した9か月間 |
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2022 |
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2021 |
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2022 |
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2021 |
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純収入 |
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$ |
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$ |
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$ |
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人件費と化学物質のコスト |
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その他の店舗運営費 |
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一般管理と管理 |
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資産の売却による（利益）損失 |
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( |
) |
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( |
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( |
) |
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費用と経費の合計 |
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営業利益 (損失) |
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( |
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その他の費用: |
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||||
支払利息、純額 |
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債務の消滅による損失 |
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その他の費用の合計 |
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税引前利益（損失） |
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所得税引当金（給付） |
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( |
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当期純利益 (損失) |
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( |
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その他の包括利益（損失）（税引後） |
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金利スワップによる（損失）利益 |
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( |
) |
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包括利益 (損失) 合計 |
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$ |
( |
) |
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1株当たりの純利益（損失）: |
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ベーシック |
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希釈 |
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( |
) |
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加重平均発行済普通株式: |
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ベーシック |
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希釈 |
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||||
未監査の要約連結財務諸表の添付注記を参照してください。
4
ミスター・カーウォッシュ株式会社
コンデンスコンソリデートd キャッシュフロー計算書
(千単位の金額)
(未監査)
|
9月30日に終了した9か月間 |
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2022 |
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2021 |
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営業活動によるキャッシュフロー: |
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当期純利益 (損失) |
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$ |
( |
) |
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純利益（損失）を営業活動によって提供される純現金と調整するための調整： |
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減価償却費および償却費 |
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株式ベースの報酬費用 |
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資産の売却による（利益）損失 |
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( |
) |
債務の消滅による損失 |
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繰延債務発行費用の償却 |
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非現金リース費用 |
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繰延所得税 |
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( |
) |
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資産と負債の変動： |
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売掛金、純額 |
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( |
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( |
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その他の売掛金 |
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( |
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在庫、純額 |
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前払費用およびその他の流動資産 |
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( |
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( |
) |
買掛金 |
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未払費用 |
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繰延収益 |
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オペレーティング・リースの負債 |
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その他の固定資産と負債 |
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営業活動による純現金 |
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投資活動によるキャッシュフロー: |
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資産および設備の購入 |
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( |
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洗車事業の買収、現金を差し引いたもの |
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( |
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( |
) |
不動産および設備の売却による収入 |
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投資活動に使用された純現金 |
$ |
( |
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$ |
( |
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財務活動によるキャッシュフロー: |
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新規株式公開による普通株式の発行による収入 |
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従業員制度に基づく普通株式の発行による収入 |
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普通株式の買戻しの支払い |
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( |
) |
|
従業員源泉徴収のための二次公募による収入 |
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||
二次公募のために従業員に代わって支払われる源泉徴収 |
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( |
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|
借入金の支払い |
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( |
) |
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( |
) |
債務消滅費用の支払い |
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( |
) |
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繰延債務発行費用の支払い |
|
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( |
) |
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ファイナンスリース債務の元本支払い |
|
( |
) |
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|
( |
) |
新規株式公開に基づく発行費用の支払い |
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( |
) |
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財務活動によって提供された（使用された）純現金 |
$ |
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|
$ |
( |
) |
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||
期間中の現金および現金同等物および制限付現金の純増額 |
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現金および現金同等物および期首制限付現金 |
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現金および現金同等物および期末制限付現金 |
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$ |
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キャッシュフロー情報の補足開示: |
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利息として支払われた現金 |
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所得税として支払われた現金 |
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非現金投資および財務活動の補足開示： |
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買掛金の資産および設備 |
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その他の未払費用で発生した資産および設備 |
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未監査の要約連結財務諸表の添付注記を参照してください。
5
ミスター・カーウォッシュ株式会社
要約連結計算書 株主資本の
（千単位の金額、1株あたりのデータを除く）
(未監査)
2022年9月30日に終了した9か月間
|
普通株式 |
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|
追加払込資本 |
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その他の包括利益の累計 |
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累積赤字 |
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株主資本 |
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株式 |
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金額 |
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2021年12月31日現在の残高 |
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$ |
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( |
) |
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株式ベースの報酬費用 |
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ストックオプションの行使 |
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金利スワップによる利益 |
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当期純利益 |
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- |
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- |
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||
2022年3月31日現在の残高 |
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$ |
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$ |
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$ |
( |
) |
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株式ベースの報酬費用 |
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- |
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- |
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||
従業員制度に基づく普通株式の発行 |
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- |
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- |
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制限付株式ユニットの権利確定 |
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( |
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– |
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ストックオプションの行使 |
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- |
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金利スワップによる利益 |
|
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当期純利益 |
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2022年6月30日現在の残高 |
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$ |
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( |
) |
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株式ベースの報酬費用 |
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ストックオプションの行使 |
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金利スワップによる損失 |
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当期純利益 |
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- |
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- |
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- |
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2022年9月30日現在の残高 |
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$ |
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|
$ |
|
|
$ |
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|
$ |
( |
) |
|
$ |
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6
2021年9月30日に終了した9か月間
|
普通株式 |
|
|
追加払込資本 |
|
|
その他の包括損失の累計 |
|
|
累積赤字 |
|
|
株主資本 |
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|||||||||
|
株式 |
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金額 |
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2020年12月31日現在の残高 |
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$ |
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$ |
( |
) |
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$ |
( |
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株式ベースの報酬費用 |
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ストックオプションの行使 |
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株式の買戻し |
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( |
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( |
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金利スワップによる利益 |
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当期純利益 |
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2021年3月31日現在の残高 |
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$ |
( |
) |
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$ |
( |
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新規株式公開に基づく普通株式の発行、発行額を差し引いたもの |
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株式ベースの報酬費用 |
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制限付株式ユニットの権利確定 |
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ストックオプションの行使 |
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株式の買戻し |
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金利スワップによる利益 |
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純損失 |
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2021年6月30日現在の残高 |
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$ |
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$ |
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$ |
( |
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株式ベースの報酬費用 |
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ストックオプションの行使 |
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株式の買戻し |
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金利スワップによる利益 |
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当期純利益 |
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2021年9月30日現在の残高 |
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$ |
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$ |
( |
) |
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$ |
( |
) |
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$ |
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未監査の要約連結財務諸表の添付注記を参照してください。
7
ミスター・カーウォッシュ株式会社
要約連結財務諸表の注記
（1株あたりのデータを除き、金額は千ドルです）
(未監査)
1.自然ビジネス界の彼方
ミスター・カーウォッシュ社とその子会社（総称して、 “会社”）は、アリゾナ州ツーソンを拠点とするデラウェア州の企業で、コンベア洗車サービスを提供しています。同社は主にエクスプレス・エクステリア・ロケーションズを運営しています。エクスプレス・エクステリア・ロケーションでは、エクスプレス・エクステリア・クリーニング・サービス、無料の掃除機サービス、および一部のロケーションでの内装クリーニングサービスを提供しています。現在
先物株式分割
2021年6月、当社の取締役会（「取締役会」）と会社の株主は、
新規株式公開
2021年6月、当社は新規株式公開（「IPO」）を完了しました
二次公募
2021年8月、当社は新規株式公開を完了しました
2.重要な会計方針の要約
添付の2022年9月30日現在、および2022年9月30日および2021年9月30日に終了した3か月および9か月間の未監査の要約連結財務諸表は、米国で一般に認められている会計原則（「米国会計基準」）および中間財務諸表に関する証券取引委員会（「SEC」）の規則および規制に従って作成されています。米国会計基準に従って作成された財務諸表に通常含まれる特定の情報や注記開示は、そのような規則や規制に従って要約または省略されています。これらの未監査の要約連結財務諸表は、2021 10-Kに含まれる2021年12月31日に終了した年度の当社の監査済み連結財務諸表およびその注記と併せて読む必要があります。
未監査の要約連結財務諸表は、監査済みの連結財務諸表と同じ基準で作成されています。経営陣の見解では、記載されている開示内容は適切であり、添付の未監査の要約連結財務諸表には、2022年9月30日現在の当社の連結財政状態、2022年9月30日および2021年9月30日に終了した3か月および9か月の連結業績と包括利益（損失）、および2022年9月30日および2021年に終了した9か月間の連結キャッシュフローを公正に提示するために必要なすべての調整が含まれています。このような調整は正常かつ繰り返し行われます。2022年9月30日に終了した3か月および9か月の連結業績は、必ずしも2022年12月31日に終了する年度に予想される連結業績を示すものではありません。
統合の原則
8
添付の未監査の要約連結財務諸表には、会社の会計が含まれています。連結により、重要な会社間残高や取引はすべて削除されました。
見積もりの使用
米国会計基準に従って未監査の要約連結財務諸表を作成する場合、経営陣は、財務諸表の日付で報告された資産および負債の金額、および偶発資産と負債の開示に影響を与える見積もりと仮定を行う必要があります。見積もりは、報告された期間中の報告された収益と費用の額にも影響します。当社が行った重要な見積もりには、繰延税金資産および負債の決定、企業結合により取得した資産および引き受けた負債および関連するのれんと無形資産の公正価値を決定するために使用される見積もり、のれん、無形資産、および資産および設備資産の減損の評価に関連して使用される特定の仮定が含まれます。実際の結果は、これらの見積もりとは異なる場合があります。
売掛金、純額
売掛金は、以下の貸倒引当金を差し引いて提示されます $
その他の売掛金
その他の売掛金は、提示された期間の以下の内容でした。
|
現在 |
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|||||
|
2022年9月30日 |
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2021年12月31日 |
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給与税の源泉徴収と行使収益の売掛金 |
$ |
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$ |
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建設売掛金 |
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所得税の売掛金 |
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保険債権 |
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その他 |
|
|
|
|
|
||
その他の売掛金の合計 |
$ |
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|
$ |
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||
インベントリ、純額
提示された期間のインベントリは以下の内容でした。
|
現在 |
|
|||||
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2022年9月30日 |
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2021年12月31日 |
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化学洗浄液 |
$ |
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$ |
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その他 |
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在庫総額、総額 |
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陳腐化準備金 |
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( |
) |
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( |
) |
総在庫数、純額 |
$ |
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$ |
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2022年9月30日と2021年9月30日に終了した3か月と9か月間、陳腐化準備金の活動は重要ではありませんでした.
収益認識
次の表は、提示された期間の当社の純収益の構成をまとめたものです。
|
9月30日に終了した3か月間 |
|
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9月30日に終了した9か月間 |
|
||||||||||
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2022 |
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2021 |
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2022 |
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2021 |
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||||
時間が経つにつれて認識される |
$ |
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$ |
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$ |
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$ |
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ある時点で認識された |
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その他の収入 |
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純収入 |
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$ |
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$ |
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$ |
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9
1株当たりの純利益 (損失)
1株あたりの基本純利益（損失）は、純利益をその期間の発行済普通株式の加重平均数で割って計算されます。希薄化後の1株当たり純利益（損失）は、純利益をその期間の加重平均発行済株式数で割って計算されます。これには、ストックオプションの権利確定および行使、制限付株式ユニットの権利確定、および従業員株式購入プランに基づいて付与された株式購入権により発行される潜在的な新株の希薄化効果が含まれます。希薄化の可能性のある有価証券は、その効果が希薄化防止効果である場合、希薄化後1株当たり純利益の計算から除外されます。
|
9月30日に終了した3か月間 |
|
|
9月30日に終了した9か月間 |
|
||||||||||
|
2022 |
|
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2021 |
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2022 |
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2021 |
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||||
分子: |
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当期純利益 (損失) |
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$ |
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$ |
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( |
) |
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分母: |
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||||
加重平均発行済普通株式-基本 |
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希薄化の可能性のある有価証券の影響： |
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ストック・オプション |
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制限付株式単位 |
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||||
従業員株式購入制度 |
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加重平均発行済普通株式-希薄化後 |
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1株当たり純利益（損失）-基本 |
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$ |
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$ |
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$ |
( |
) |
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1株当たりの純利益（損失）-希薄化後 |
$ |
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$ |
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$ |
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$ |
( |
) |
|||
以下の希薄化の可能性のある株式は、記載されている期間の希薄化後1株当たり純利益の計算から除外されました。それらを含めると、希薄化防止効果が得られるためです。
|
9月30日に終了した3か月間 |
|
|
9月30日に終了した9か月間 |
|
||||||||||
|
2022 |
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2021 |
|
|
2022 |
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2021 |
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||||
ストック・オプション |
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||||
制限付株式単位 |
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||||
従業員株式購入制度 |
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||||
繰延オファリング費用
当社は、IPOを含む当社のエクイティ・ファイナンスに直接関係する特定の法律、会計、およびその他の第三者手数料を、資金調達が完了するまで資産計上します。エクイティ・ファイナンスの完了後、これらの費用は、資金調達の結果として受け取った収益の減額として記録されます。計画されていたエクイティ・ファイナンスの中止や終了、または大幅な遅延が発生した場合、繰延募集費用はすぐに運営費に償却されます。2021年6月のIPOの完了時に、添付の未監査の要約連結貸借対照表のすべての繰延募集費用は、前払費用およびその他の流動資産から再分類され、追加払込資本の減額としてIPO収益に計上されました。2022年9月30日および2021年12月31日現在、ありました
前期間の再分類
添付の未監査の要約連結財務諸表に含まれる売掛金、純費用および前払費用およびその他の流動資産に関連する前期間の特定の金額は、当期の表示に合わせて再分類されました。前期間の流動資産または総資産に変化はありませんでした。
最近発行された会計申告書はまだ採択されていない
2016年6月、財務会計基準審議会（「FASB」）は、会計基準更新（「ASU」）第2016-13号を発行しました。 金融商品—信用損失（トピック326）：金融商品の信用損失の測定（「ASU No. 2016-13」）。これは、既存の被保険損失の減損モデルを予想信用損失モデルに置き換え、償却費用で測定された金融資産を、回収予定正味金額で提示することを義務付けています。このガイダンスは、2023年1月1日とその中間期間から当社に対して有効になります。早期採用は許可されています。当社は現在、ASU No. 2016-13が連結財務諸表および関連する開示に与える影響を評価中です。
10
2021年10月、FASBはASU番号2021-08を発行しました。 企業結合（トピック805）— 顧客との契約による契約資産と契約負債の会計処理(「米国労働省番号2021-08号」)。このガイダンスは、実務上の多様性と適用上の特定の不一致に対処することにより、企業結合における顧客との獲得収益契約の会計処理を改善しています。現在の米国会計基準では、買収者は通常、取得した契約資産と企業結合により引き受けた負債を取得日に公正価値で計上します。このアップデートの修正により、買収者は、ASC Topic 606に従って企業結合により取得した契約資産と契約負債を、あたかも契約を開始したかのように認識し、測定することが義務付けられています。このアップデートの修正は、2023年1月1日から当社に適用され、その後の中間期間に発効します。暫定的な養子縁組を含め、早期養子縁組は許可されています。当社は現在、ASU No.2021-08が連結財務諸表および関連する開示に与える影響を評価中です。
3.資産と設備、純額
資産と設備、純額は次のもので構成されています 提示された期間について:
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現在 |
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2022年9月30日 |
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2021年12月31日 |
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土地 |
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$ |
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建物と改良 |
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ファイナンスリース |
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借地権の改善 |
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車両と機器 |
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家具、備品、機器 |
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建設中 |
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資産および設備、総額 |
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控除:減価償却累計額 |
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( |
) |
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( |
) |
控除：減価償却累計額-ファイナンスリース |
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( |
) |
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( |
) |
資産および設備、純額 |
$ |
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$ |
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2022年9月30日および2021年9月30日に終了した3か月間の減価償却費は $
2022年9月30日および2021年9月30日に終了した3か月間のファイナンスリースの償却費用は $
4.その他の無形資産、純額
表示期間におけるその他の無形資産の純額は以下のとおりです。
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2022年9月30日 |
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2021年12月31日 |
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総帳簿価額 |
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累積償却額 |
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|
総帳簿価額 |
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累積償却額 |
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商号と商標 |
$ |
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$ |
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$ |
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$ |
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CPCユニティシステム |
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||||
顧客との関係 |
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||||
競争しないための規約 |
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$ |
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$ |
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$ |
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$ |
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||||
2022年9月30日および2021年9月30日に終了した3か月間、当社の有期無形資産に関連する償却費用は $
2022年9月30日および2021年9月30日に終了した9か月間、当社の有期無形資産に関連する償却費用は $
現在 2022年9月30日、将来の推定償却費用は次のとおりです。
会計年度の終わり： |
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2022年 (残りの3か月間) |
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$ |
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2023 |
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2024 |
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2025 |
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2026 |
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|
その後 |
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|
将来の推定償却費用の合計 |
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$ |
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|
11
5.グッドウィル
提示された期間におけるのれんは以下の内容で構成されていました。
|
現在 |
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|||||
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2022年9月30日 |
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2021年12月31日 |
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期首残高 |
$ |
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|
$ |
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当期の買収 |
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その他の暫定調整 |
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( |
) |
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( |
) |
期末残高 |
$ |
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$ |
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||
のれんは、購買会計のステップアップのれんに関連する部分を除いて、一般的に税務上の控除が可能です。
6.その他の未払費用
提示された期間のその他の未払費用は、以下のとおりです。
|
|
現在 |
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|||||
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2022年9月30日 |
|
|
2021年12月31日 |
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ユーティリティ |
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$ |
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|
$ |
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||
その他の未払税金費用 |
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保険費用 |
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その他 |
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その他の未払費用の合計 |
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$ |
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|
$ |
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||
7。所得税
2022年9月30日および2021年9月30日までの9か月間の継続事業に対する実効所得税率ありました
2022年9月30日に終了した9か月間の所得税の年初来の引当金には、予想される年間実効税率での所得税が含まれていました
2021年9月30日に終了した9か月間の所得税の年初来引当金予想される年間実効税率での収益に対する税金を含みます
2022年8月9日、2022年の半導体製造に役立つインセンティブの創出（「CHIPS」）法が成立しました。は
CHIPS法は、国内の半導体製造を促進し、米国の研究活動を奨励することを目的としています。その月の後半、
2022年8月16日、2022年のインフレ削減法 (「IRA」) が法制化されました。IRAが新しい帳簿を作成しました（最低税額）
特定の大企業に課税し、自社株買いに消費税を課すと同時に、気候変動に対処するためのインセンティブも提供します
緩和策やクリーンエネルギーなど。これらの変更のほとんどは2023年の課税年度に有効になり、初期評価の結果、当社は現在のところ、これらの法律が連結財務諸表に重大な影響を与えるとは考えていません。
2022年9月30日および2021年9月30日に終了した9か月間、会社はしました
12
8.借金
当社の長期負債は、提示された期間の時点で以下の内容でした。
|
現在 |
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|||||
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2022年9月30日 |
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2021年12月31日 |
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クレジット契約 |
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第一先取特権タームローン |
$ |
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|
$ |
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控除：未償却の割引費用と債務発行費用 |
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( |
) |
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( |
) |
第一先取特権タームローン、ネット |
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負債の長期部分合計、純額 |
$ |
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$ |
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現在 2022年9月30日、負債の年間満期は以下の通りでした。
会計年度の終わり： |
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2022年 (残りの3か月間) |
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$ |
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2023 |
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2024 |
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2025 |
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2026 |
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|
その後 |
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負債の満期合計 |
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$ |
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2022年9月30日および2021年12月31日現在、会社のリボルビング・コミットメント（以下に定義）に関連するものを含む未償却の債務発行費用は $
2022年9月30日および2021年9月30日に終了した3か月間、未監査の要約連結営業諸表および包括利益（損失）を差し引いた繰延債務発行費用の償却額は、概算でした $
2022年9月30日および2021年9月30日に終了した9か月間、未監査の要約連結営業諸表および包括利益（損失）を差し引いた繰延債務発行費用の償却額は、概算でした $
クレジット契約
2014年8月21日、当社はクレジット契約（「クレジット契約」）を締結しました。当初はタームローン（「ファースト・リーエン・ターム・ローン」）とリボルビング・コミットメント（「リボルビング・コミットメント」）で構成されていました。クレジット契約は、当社が所有する実質的にすべての個人資産（現金、在庫、資産および設備、無形資産を含む）、不動産、および持分によって担保されました。
第一先取特権タームローン
2020年2月、当社は、2019年5月に締結された修正および改訂された第一先取特権クレジット契約（「A&R第一先取特権クレジット契約」）を修正する修正および改訂された第一先取特権クレジット契約（「A&R第一先取特権クレジット契約」）を修正する修正および改訂された第一先取特権クレジット契約（「修正第1号」）の修正第1号を締結しました。修正第1号
2021年6月、当社は自発的に米ドルの前払いを行いました
13
そして 包括利益 (損失)。早期前払いにより、2026年までに四半期ごとに必要な償却元本の支払いがなくなりました。
2021年12月、Clean Streak Venturesの買収に関連して、当社は、修正および改訂された第一先取特権クレジット契約（「修正第3号」）の修正第3号を締結しました。これにより、以前に修正されたA&R先取特権クレジット契約が修正および改訂されました。修正第3号の条件に基づき、前回の先取特権タームローンは1ドル増額されました
2022年9月30日および2021年12月31日現在、ファースト・リーエン・ターム・ローンの未払い金額 は $
改正されたA&R先取特権クレジット契約（「修正されたA&R先取特権クレジット契約」）では、当社は先取特権のネットレバレッジ比率の遵守を維持することが義務付けられています。2022年9月30日の時点で、当社は改正A&R先取特権クレジット契約の第一先取特権純レバレッジ比率財務規約を遵守していました。
リボルビング・クレジット契約
2021年6月、当社は、修正・改訂された第一先取特権クレジット契約の修正第2号を締結しました（“(i) リボルビング・コミットメントの下で利用可能な最大借入限度額をドルから引き上げた改正第2号」)
2022年9月30日および2021年12月31日現在、ありました
リボルビング・コミットメントで利用できる最大借入限度額は、リボルビング・コミットメントに基づく未払いの信用状によって減額されます。2022年9月30日および2021年12月31日現在、リボルビング・コミットメントに基づく利用可能な借入限度は は $
さらに、当社の先取特権ネットレバレッジ比率に基づく未使用の契約手数料は、リボルビング・コミットメントに基づく未使用の借入能力の平均に基づいて支払われます。2022年9月30日および2021年12月31日の時点で、未使用の契約手数料は
スタンバイ信用状
2022年9月30日現在、会社の信用状のサブリミットは$です
第二先取特権クレジット契約
2021年6月、当社は、2019年5月に締結された第2先取特権クレジット契約（「修正第2先取特権クレジット契約」）により修正された第2先取特権クレジット契約（「修正第2先取特権クレジット契約」）に従い、第2先取特権タームローン（以下「第2先取特権タームローン」）に基づくすべての未払いの借入金を自発的に前払いしました未払いの元本を含むIPOからの純収入では
9.公正価値の測定
次の表は、現在における公正価値で測定された金融負債を示しています 2022年9月30日:
14
|
公正価値測定 |
|
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合計 |
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レベル 1 |
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レベル 2 |
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レベル 3 |
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資産: |
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金利スワップ |
$ |
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$ |
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$ |
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$ |
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負債: |
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不測の事態に備えて |
$ |
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$ |
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$ |
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|
$ |
|
||||
次の表は、2021年12月31日現在の金融負債を公正価値で定期的に測定したものです。
|
公正価値測定 |
|
|||||||||||||
|
合計 |
|
|
レベル 1 |
|
|
レベル 2 |
|
|
レベル 3 |
|
||||
資産: |
|
|
|
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|
|
|
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||||
金利スワップ |
$ |
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$ |
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$ |
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$ |
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||||
負債: |
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不測の事態に備えて |
$ |
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$ |
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$ |
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$ |
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||||
当社は、測定日時点で入手可能な最高レベルのインプットを使用して、金融資産と負債の公正価値を測定します。現金、売掛金、買掛金の帳簿価額は、これらの金融商品の即時または短期の満期により、公正価値に近似しています。金利スワップの詳細については、注記10「金利スワップ」を参照してください。
現在 9月30日と2日
当社は、2021年12月のDowntowner Car Washの買収に関連して、レベル3の偶発対価負債を認識しました。当社は、レベル3の観察不可能なインプットを使用して、偶発対価負債を測定しました。偶発対価負債は、特定の目標の達成に関連するもので、完了した期間の結果や、収益支払いの対象となる将来の期間の会社の最新の財務予測などの要素を考慮して、各貸借対照表日に見積もられます。条件付対価には2つの要素があります。1つは、会社が洗車用の入居証明書を取得して2023年に一般公開したときの支払いと、事業の特定の財務指標に基づく年払いです。予想収益や開業予定日の変更により、公正価値の測定値が大幅に下がったり高くなったりする可能性があります。当社は、あると判断しました
の間に 9月30日2日に終了した3か月と9か月
10.金利スワップ
2020年5月、当社は、償却額面金額の予想利息の変動を緩和するために、支払い固定型の受取変動金利スワップ（「スワップ」）を締結しました。
現在 2022年9月30日、スワップに関する情報は次のとおりです。
想定金額 |
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公正価値 |
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有料固定 |
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レシーブフローティング |
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満期日 |
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$ |
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$ |
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2022年9月30日および2021年12月31日現在の、thの公正価値e 戦争s $
2022年9月30日および2021年9月30日に終了した3か月間、添付の未監査要約連結営業諸表で報告されたその他の包括利益（損失）および包括利益（損失）の金額は、税引後です $(
2022年9月30日および2021年9月30日に終了した9か月間、添付の未監査要約連結営業諸表で報告されたその他の包括利益（損失）および包括利益（損失）の金額は、税引後です $
2022年10月、金利スワップは期限切れになり、新しい金利スワップに置き換えられませんでした。
15
11.リース
リースに関連する貸借対照表の情報は、提示された期間の次の内容で構成されていました。
|
|
|
|
現在 |
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|||||
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|
クラス分け |
|
2022年9月30日 |
|
|
2021年12月31日 |
|
||
資産 |
|
|
|
|
|
|
|
|
||
オペレーティング |
|
オペレーティング・リースの使用権資産、純額 |
|
$ |
|
|
$ |
|
||
金融 |
|
資産および設備、純額 |
|
|
|
|
|
|
||
リース資産総額 |
|
|
|
$ |
|
|
$ |
|
||
|
|
|
|
|
|
|
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||
負債 |
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|
|
|
|
|
||
現在の |
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|
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|
|
|
|
|
||
オペレーティング |
|
オペレーティングリース負債の現在の満期 |
|
$ |
|
|
$ |
|
||
金融 |
|
ファイナンスリース負債の現在の満期 |
|
|
|
|
|
|
||
長期 |
|
|
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|
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|
|
|
||
オペレーティング |
|
オペレーティング・リースの負債 |
|
|
|
|
|
|
||
金融 |
|
ファイナンスリース負債 |
|
|
|
|
|
|
||
リース負債総額 |
|
|
|
$ |
|
|
$ |
|
||
提示された期間のリース費用の総額（正味額）の構成要素は次のとおりです。
|
|
9月30日に終了した3か月間 |
|
|
9月30日に終了した9か月間 |
|
||||||||||
|
|
2022 |
|
|
2021 |
|
|
2022 |
|
|
2021 |
|
||||
|
|
|
|
|
|
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|
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||||
オペレーティングリース費用(1) |
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
||||
ファイナンスリース費用 |
|
|
|
|
|
|
|
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|
|
|
|
||||
リース資産の償却 |
|
|
|
|
|
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|
$ |
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|
|
|
||||
リース負債利息 |
|
|
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|
$ |
|
|
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|
||||
短期リース費用 |
|
|
|
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|
$ |
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|
|
|
||||
変動リース費用(2) |
|
|
|
|
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|
$ |
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|
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|
||||
合計 |
|
$ |
|
|
$ |
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|
$ |
|
|
$ |
|
||||
以下は、提示された期間の補足情報を含みます。
|
|
9月30日に終了した3か月間 |
|
|
9月30日に終了した9か月間 |
|
||||||||||
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2022 |
|
|
2021 |
|
|
2022 |
|
|
2021 |
|
||||
オペレーティングリースによる営業キャッシュフロー |
|
$ |
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|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
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||||
ファイナンスリースによる営業キャッシュフロー |
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
||||
ファイナンスリースによるファイナンスキャッシュフロー |
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
ROU資産の取得から生じるオペレーティングリース負債 |
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
||||
ROU資産の取得から生じるファイナンスリース負債 |
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
||||
|
|
|
|
|
|
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||||
加重平均残存オペレーティングリース期間 |
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||||
加重平均残存ファイナンスリース期間 |
|
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||||
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||||
加重平均オペレーティングリース割引率 |
|
|
% |
|
|
% |
|
|
% |
|
|
% |
||||
加重平均ファイナンスリース割引率 |
|
|
% |
|
|
% |
|
|
% |
|
|
% |
||||
16
現在 2022年9月30日、リース債務の満期は以下の通りでした。
会計年度の終わり： |
|
オペレーティングリース |
|
|
ファイナンスリース |
|
||
2022年 (残りの3か月間) |
|
$ |
|
|
$ |
|
||
2023 |
|
|
|
|
|
|
||
2024 |
|
|
|
|
|
|
||
2025 |
|
|
|
|
|
|
||
2026 |
|
|
|
|
|
|
||
その後 |
|
|
|
|
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||
将来の最低債務総額 |
|
$ |
|
|
$ |
|
||
控除:現在価値割引 |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
将来の純最低リース債務の現在価値 |
|
$ |
|
|
$ |
|
||
減少:現在の部分 |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
長期的義務 |
|
$ |
|
|
$ |
|
||
フォワードスターティングリース
2022年9月30日の時点で、当社は国際法を締結しましたo
2021年12月31日現在、会社は設立しました
セール・リースバック取引
2022年9月30日および2021年9月30日に終了した3か月間、会社は完成しました
2022年9月30日および2021年9月30日に終了した9か月間、会社は完成しました
12.株主資本
2022年9月30日現在、ありました
2021年12月31日現在、ありました
2022年9月30日および2021年12月31日の時点で、当社は
13.株式ベースの報酬
2014年の計画
Hotshine Holdings, Inc.の2014年ストックオプション制度 (「2014年制度」) に基づき、当社は、従業員、取締役、役員、社外顧問、および非従業員コンサルタントに、会社の普通株式を購入するためのインセンティブストックオプションまたは非適格ストックオプションを付与することがあります。
17
2021年の計画
2021年6月、取締役会は2021年インセンティブアワードプラン（「2021年プラン」）を採択しました。このプランはその後、当社の株主によって承認され、2021年6月25日に発効しました。2021年計画では、 当社は、従業員、取締役、役員、および非従業員コンサルタントに、インセンティブストックオプション、非適格ストックオプション、制限付株式ユニット（「RSU」）、制限付株式、およびその他の株式または現金に基づく報奨を付与することがあります。当初、2021年計画に基づいて発行できる当社の普通株式の最大数は
2021年プランに基づいて付与されるストックオプションはすべて株式分類で、契約期間は10年です。2021年プランでは、ストックオプションにはサービスベースの権利確定条件が含まれており、通常3年または5年間にわたって格付けで権利が確定します（2014年プランのストックオプションと総称して「タイム・ベスティング・オプション」）。2021年プランに基づいて付与されたストックオプションの行使価格は、付与日における当社の普通株式の公正市場価値以上でした。
2021年計画に基づいて付与されたRSU 株式分類で サービスベースの条件が含まれており、通常1～5年の期間にわたって評価額が確定します。各RSUは、権利確定時に会社の普通株式1株を受け取る権利を表します。公正価値は、付与日の会社の終値に基づいて計算され、株式ベースの報酬費用は、必要なサービス期間（通常は権利確定期間）にわたって計上されます。
2014年計画と2021年計画は、取締役会、または取締役会の裁量により、その委員会によって管理されます。ストックオプションの行使価格、報奨の権利確定、およびその他の制限は、取締役会、または委任された場合はその委員会の裁量で決定されます。
2021年のESPP
2021年6月、取締役会は2021年従業員株式購入計画（「2021 ESPP」）を採択しました。この計画はその後、当社の株主によって承認され、2021年6月に発効しました。2021年のESPPは、最大で最初の発行を許可しています
株式ベースの支払い評価
付与されるタイム・ベスティング・オプションの付与日の公正価値は、ブラック・ショールズのオプション価格モデルを用いて決定されます。パフォーマンス・ベスティング・オプションの付与日の公正価値は、モンテカルロシミュレーションモデルとバリア調整済みのブラック・ショールズを用いて決定されます
18
オプション価格モデル。付与日の公正価値 株式購入権 2021年のESPPに基づいて付与されるのは、ブラック・ショールズのオプション価格モデルを使用して決定されます。
2021 ESPP 評価
次の表は、ブラック・ショールズのオプション価格モデルで、付与日の公正価値を決定する前提条件を加重平均したものです。2021 ESPPに基づいて付与された株式購入権提示された期間中：
|
9月30日に終了した9か月間 |
|
2022 |
予想されるボラティリティ |
|
リスクフリー金利 |
|
期待期間 (年単位) |
|
予想配当利回り |
タイムベスティングオプション
次の表は、2014年プランと2021年プランに基づいて付与されたタイム・ベスティング・オプションの付与日、公正価値を決定するためにブラック・ショールズのオプション価格モデルで使用された仮定を加重平均ベースで示しています。
|
9月30日に終了した9か月間 |
||
|
2022 |
|
2021 |
予想されるボラティリティ |
|
||
リスクフリー金利 |
|
||
期待期間 (年単位) |
|
||
予想配当利回り |
|
||
パフォーマンス・ベスト・オプション
次の表は、提示された期間に2014年プランに基づいて付与されたパフォーマンス・ベスティング・オプションの付与日、公正価値を決定するためにブラック・ショールズのオプション価格モデルで使用された仮定を加重平均ベースで示しています。
|
9月30日に終了した9か月間 |
||
|
2022 |
|
2021 |
予想されるボラティリティ |
|
||
リスクフリー金利 |
|
||
期待期間 (年単位) |
- |
|
|
予想配当利回り |
|
||
ストックオプション
提示期間中の当社のストックオプション活動の概要は次のとおりです。
|
タイムベスティングオプション |
|
|
パフォーマンス・ベスト・オプション |
|
|
ストックオプションの総数 |
|
|
加重平均行使価格 |
|
||||
2021 年 12 月 31 日現在の未処理件数 |
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$ |
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||||
付与されました |
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$ |
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||||
運動した |
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( |
) |
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( |
) |
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( |
) |
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$ |
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|
没収 |
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( |
) |
|
|
|
|
|
( |
) |
|
$ |
|
||
2022年9月30日時点で未処理です |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
$ |
|
||||
2022年9月30日に権利が確定した、または権利が確定する予定のオプション |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
$ |
|
||||
2022年9月30日時点で行使可能なオプション |
|
|
|
|
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|
|
|
|
$ |
|
||||
19
提示期間中のストックオプションの数と加重平均付与日の公正価値は次のとおりです。
|
ストックオプションの数 |
|
加重平均 |
|
|||||||||
|
タイムベスティングオプション |
|
|
パフォーマンス・ベスト・オプション |
|
タイムベスティングオプション |
|
|
パフォーマンス・ベスト・オプション |
|
|||
2021年12月31日時点で権利が確定していない |
|
|
|
|
$ |
|
|
$ |
|
||||
2022年9月30日現在、権利が確定していません |
|
|
|
|
$ |
|
|
$ |
|
||||
期間中に付与されました |
|
|
|
|
$ |
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|
$ |
|
||||
期間中に権利が確定した |
|
( |
) |
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|
$ |
|
|
$ |
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|||
期間中に没収/キャンセルされた |
|
( |
) |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|||
当社は付与しました
2022年9月30日に終了した9か月間に権利が確定したストックオプションに帰属する株式の公正価値は $
2022年9月30日現在、発行済みストックオプションの加重平均残存契約期間は約でしたy
制限付株式ユニット
次の表は、それ以降の当社のRSU活動をまとめたものです 2021年12月31日:
|
制限付株式ユニット |
|
|
加重平均付与日の公正価値 |
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||
2021年12月31日現在、権利が確定していません |
|
|
|
$ |
|
||
付与されました |
|
|
|
$ |
|
||
既得 |
|
( |
) |
|
$ |
|
|
没収 |
|
( |
) |
|
$ |
|
|
2022年9月30日時点で権利が確定していません |
|
|
|
$ |
|
||
当社は付与しました
期間中に権利が確定したRSUに帰属する株式の公正価値2022年9月30日に終了した9か月間は $
2022年9月30日現在、未払いのRSUの残存契約期間の加重平均はおよそ
株式ベースの報酬費用
会社は没収の見積もりrの日付は
未監査の要約連結営業報告書および提示期間の包括利益（損失）に記録された、キャプション別の株式ベースの報酬費用の合計は次のとおりです。
|
9月30日に終了した3か月間 |
|
|
9月30日に終了した9か月間 |
|
||||||||||
|
2022 |
|
|
2021 |
|
|
2022 |
|
|
2021 |
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||||
人件費と化学物質のコスト |
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
||||
一般管理と管理 |
|
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||||
株式報酬費用の総額 |
$ |
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|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
||||
未監査の要約連結営業諸表および提示期間の包括利益（損失）に記録された、報奨の種類別の株式ベースの報酬費用の合計は次のとおりです。
|
9月30日に終了した3か月間 |
|
|
9月30日に終了した9か月間 |
|
||||||||||
|
2022 |
|
|
2021 |
|
|
2022 |
|
|
2021 |
|
||||
タイムベスティングオプション |
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
||||
パフォーマンス・ベスト・オプション |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
RSU |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
2021 ESPP |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
株式報酬費用の総額 |
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
||||
2022年9月30日現在、合計 認識されませんでした 権利確定されていないタイム・ベスティング・オプションに関連する報酬費用は $
20
2022年9月30日現在、 ありました
2022年9月30日現在、権利が確定していないRSUに関連する未認識報酬費用の合計は $
2022年9月30日現在、2021年のESPPに基づく未確定株式購入権に関連する未認識報酬費用の合計は $
ストックオプションの変更
2021年2月、当社は合計を変更しました
2021年6月、当社はパフォーマンス・ベスティング・オプションの発行済み株式をすべて変更し、IPOが無事に完了することを条件として、主要株主が目標収益を受け取るという要件と、パフォーマンス・ベスティング・オプションの権利確定条件としての最大額を廃止しました。この変更により、株式ベースの報酬費用が1ドル増加しました
14。ビジネスコンビネーション
当社は、時折、会社の事業に戦略的に適合するか、新しく魅力的な市場における当社のプレゼンスを拡大するために、コンベア式洗車機の買収を追求することがあります。
当社は、企業結合の会計処理を会計の取得方法で行います。事業買収に関連して取得した資産と引き受けた負債は、取得日に推定公正価値で記録され、取得した純資産と譲渡された無形資産の推定公正価値を超える購入価格は、のれんとして記録されます。取得した資産と引き受けた負債の公正価値を見積もり、それぞれの耐用年数を割り当てるには、かなりの判断が必要です。したがって、当社は、これらの決定を支援するために第三者の評価専門家を雇うことがあります。公正価値の見積もりは、入手可能な過去の情報と、経営陣が合理的と考える将来の期待と仮定に基づいていますが、本質的に不確実です。
未監査の要約連結財務諸表には、買収の発効日から始まる買収事業の運営が反映されています。会社の経費 $
2022年9月30日に終了した3か月と9か月間、取得したのれんの所得税控除対象外の金額はドルでした
2022年の買収
2022年9月30日に終了した3か月間、当社は資産と負債を取得しましたの死は
取得した契約が競合しない場合の加重平均償却期間は
買収は以下の市場で行われました。
場所 (売り手) |
洗浄回数 |
|
取得月 |
ジョージア（竹洗車） |
|
4月 |
|
カリフォルニア (スピードウォッシュ) |
|
4月 |
|
ミネソタ（トップウォッシュ） |
|
8月 |
2021年の買収
21
2021年、当社は資産と負債を取得しました
買収した顧客関係と競合しない契約の加重平均償却期間は
買収は以下の市場で行われました。
場所 (売り手) |
洗浄回数 |
|
取得月 |
フロリダ（スーパーウォッシュエクスプレス） |
|
六月 |
|
テキサス (スーパーサッズ洗車) |
|
7月 |
|
テキサス（パパの洗車） |
|
11月 |
|
フロリダ (ダウンタウンの洗車) |
|
12月 |
|
フロリダ州（クリーン・ストリーク・ベンチャーズ合同会社） |
|
12月 |
15。関連当事者間取引
当社に提供されたさまざまな助言および監視サービスに対して、会社の過半数の所有者であるレナード・グリーン＆パートナーズ（「LGP」）は、これまでドルを受け取りました
LGPは、2020年の投資額が修正された第二先取特権信用契約に基づく当社の債権者の1つでした
16。コミットメントと不測の事態
訴訟
当社は、通常の業務過程に起因する、または付随的に発生する係争中または脅迫中の訴訟の当事者となることがあります。当社は、職業賠償責任保険、一般賠償責任保険、その他の保険に加入しています。経営陣の見解では、また弁護士と相談した結果、係属中または今後発生が懸念される訴訟のいずれも、会社の連結財政状態、運営、またはキャッシュフローに重大な影響を及ぼさないと考えています。
保険
当社は、一般および事業用の自動車賠償責任、商業用不動産、労働者災害補償、サイバーリスク、一般的な包括的保険など、幅広い保険に加入しています。2022年9月30日および2021年12月31日の時点で、当社は発生しました $
環境問題
当社が現在または以前に所有またはリースしていた特定の施設での事業では、一般的に適用法に従って有害物質を使用する、または使用したことがあります。当社は、会社による有害物質の取り扱いに関連する環境問題について、規制当局または民間団体から軽微な請求を定期的に受けており、これらの事項の一部については調査または是正措置の義務を負っています。これらの施設、または当社が所有または運営する将来の施設での活動により、会社に対して追加の環境請求が提起されたり、追加の調査や是正措置が必要になったりしないという保証はありません。2022年9月30日現在、当社では重大な改善事項は確認されていません。見分けの難しさなど、さまざまな要因のため
22
特定のサイトの責任者、それらの間の相対的責任の決定の複雑さ、最も望ましい修復技術や損害額と清掃費用の不確実性、およびそのような費用が発生する可能性のある期間など、当社は環境問題に関連して会社に対して請求される請求の最終的な費用を合理的に見積もることができません。しかし、当社は、そのような費用が未監査の要約にとって重要になるとは考えていません連結財務諸表を作成しました。
当社に対して申し立てられる可能性のある請求に加えて、これらの施設には特定の規制上の義務があります。当社はまた、将来の費用を計算する目的で、これらの規制の対象となるサイトを毎年審査する第三者の専門家を雇っています。第三者がこれらの規制から生じるサイト復旧条項の予備評価を実施し、当社は暫定的な金額を計上しました。2022年9月30日および2021年12月31日の時点で、当社の環境修復費用は $
23
アイテム 2。経営陣による財政状態と経営成績の議論と分析。
当社の財政状態と経営成績に関する以下の説明と分析、およびこのForm 10-Qの四半期報告書に含まれる未監査の要約連結財務諸表と関連注記、および当社の2021 10-Kに含まれる監査済み連結財務諸表と関連注記を読むべきです。この議論には、リスクと不確実性を含む現在の計画、期待、信念に基づく将来の見通しに関する記述が含まれています。当社の実際の業績は、Form 10-Qのこの四半期報告書の他の部分や第1部の項目1Aに記載されているものなど、さまざまな要因により、これらの将来の見通しに関する記述で予想されるものと大きく異なる場合があります。「リスク要因」とパートII。アイテム 7.2021 10-Kの「財政状態と経営成績に関する経営陣の議論と分析」。
私たちは誰ですか
Mister Car Wash, Inc. は全国最大の洗車ブランドで、主にエクスプレスエクステリアクリーニングサービスを提供しており、2022年9月30日現在、21の州で420の洗車場があり、一部の場所でインテリアクリーニングサービスを提供しています。1996年に設立され、「ミスターエクスペリエンス」と呼ばれる効率的で反復可能でスケーラブルなプロセスを採用して、毎回清潔でドライで光沢のある車をお届けしています。「ミスターエクスペリエンス」の核となる柱は、すべてのお客様に笑顔で挨拶すること、最高品質の洗車を提供し、迅速かつ便利に体験を提供することです。当社は、お客様が車を清潔に保つための柔軟かつ迅速で便利なオプションとして、Unlimited Wash Club (R) (「UWC」) と呼ばれる月額サブスクリプションプログラムを提供しています。2022年9月30日と2021年9月30日の時点で、私たちのUWCメンバーはそれぞれ約190万人と約160万人です。これは、昨年の同時期に比べて約19％の増加に相当します。2022年9月30日と2021年9月30日に終了した3か月間、UWCの売上高は当社の総洗浄量のそれぞれ69％と66％を占め、UWCの売上高はそれぞれ総洗浄量の77％と74％を占めました。私たちの規模と25年以上にわたるイノベーションにより、業務効率を高め、サービスのスピード、品質、持続可能性を向上させ、堅調な財務実績を実現するためのトレーニング、インフラストラクチャ、テクノロジーに投資することができます。
私たちのビジネスとトレンドに影響を与える要因
私たちの事業と成長は、以下やパートI、項目1Aで説明するものを含め、私たちにとって大きな機会をもたらし、リスクと課題をもたらす可能性のある多くの要因に左右されると考えています。2021年の10-Kの「リスク要因」。
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同等の店舗売上高の伸び。同等の店舗売上高は、当社の純収益成長の強力な原動力となっており、今後も当社の成長と収益性において重要な役割を果たすと予想しています。私たちは、UWC会員の数を増やし、洗車場の効率と処理能力を高め、新しい顧客を増やすためのマーケティング支出を増やし、顧客の訪問頻度を増やすことで、同等の店舗売上を伸ばし続けることを目指します。 |
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UWCメンバーの数と忠誠心。UWCプログラムは私たちのビジネスの重要な要素です。UWCメンバーは、当社の純収益のかなりの部分を占めており、毎月の会費を通じて経常収益を提供しています。 |
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労務管理。熟練したチームメンバーと経験豊富な経営陣の雇用と維持は、私たちにとって最大のコストの1つです。私たちは、人が成功の鍵であると信じており、競争力のある賃金を支払い、魅力的な福利厚生パッケージを提供し、充実したトレーニングと能力開発の機会を提供することで、意欲的で質の高いチームメンバーを引き付け、維持することができました。熟練労働者をめぐる競争は激しく、離職率が高い傾向にありますが、賃金と福利厚生へのアプローチにより、当社の成長を支える適切なチームメンバーや経営陣を引き付けることができると考えています。 |
当社の業績の比較可能性に影響を及ぼす要因
当社の業績は、以下の要因の影響を受けており、将来的に影響を受ける可能性があります。期間ごとの財務実績と財務状況の比較可能性を評価するには、これらの要因を理解する必要があります。
グリーンフィールド・ロケーション開発
私たちの主な歴史的成長戦略は、地元や地域の洗車事業者の買収、施設や設備のアップグレード、「ミスターエクスペリエンス」を提供するためのチームのトレーニング、サイトを「ミスター」ブランドへの転換でした。最近では、特にエクスプレス・エクステリア・ロケーションに焦点を当てた、ミスター・カー・ウォッシュの店舗のグリーンフィールド開発を通じて成長しました。将来的にはこの戦略をさらに追求する予定です。2022年9月30日に終了した3か月と9か月で、それぞれ8か所と15のグリーンフィールド拠点の開設に成功しました。私たちの将来の立地拡大は、グリーンフィールドの開発にかかっています。
業績の比較可能性は、通期の財務結果が出ていないか、平均ユニット数まで成熟していないグリーンフィールド拠点の財務実績を含めることによって影響を受ける可能性があります。これは、通常、営業開始から約3年後に予想されます。
24
買収
2022年9月30日に終了した3か月間で、コンベヤー式洗車機として運営されていた3つの物件からなる1つの買収を完了しました。2022年9月30日に終了した9か月間で、コンベヤー式洗車機として運営されていた8つの物件からなる3つの買収を完了しました。
買収後、ブランディングを統一して収益性を高めるために、さまざまな業務改善を実施します。可能な限り早く、取得した拠点を「ミスター」ブランドに完全に統合して移行し、サイトフローの改善、トンネル設備と技術のアップグレード、独自のユニティケミカルシステムの設置に投資します。これは、最新のテクノロジーとサービスを活用した当社のシグネチャー製品を独自に組み合わせたもので、お客様の洗車体験を向上させるものです。また、メンバー専用レーンの設置、サービス提供の最適化、トレーニングイニシアチブの実施も行っています。これらの取り組みは、チームメンバーのエンゲージメントを高め、買収後のUWCの成長を促進するためにうまく活用しています。これらのオンボーディングイニシアチブに関連する費用は、サイトによって異なり、当社の業績の比較可能性に影響を与える可能性があります。
ミスター・カーウォッシュの所有下に、会計年度全体の財務結果が出ていない買収の財務実績を含めることによって、当社の業績の比較可能性も影響を受ける可能性があります。
詳しい説明については、この四半期報告書のForm 10-Qの他の場所に含まれている未監査の要約連結財務諸表の注記14の企業結合を参照してください。
主要業績評価指標
私たちは、事業のパフォーマンスを評価し、リソースの配分に役立てるために、さまざまな営業データや財務データを準備して分析しています。2022年9月30日および2021年9月30日に終了した3か月および9か月間の主な営業実績と財務指標と指標を以下に示します。
|
9月30日に終了した3か月間 |
|
|
9月30日に終了した9か月間 |
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||||||||||
(千ドル) |
2022 |
|
|
2021 |
|
|
2022 |
|
|
2021 |
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||||
財務および運営データ |
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|
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||||
ロケーション数 (期間終了) |
|
420 |
|
|
|
360 |
|
|
|
420 |
|
|
|
360 |
|
同等の店舗売上成長 |
|
2.9 |
% |
|
|
21.3 |
% |
|
|
5.3 |
% |
|
|
38.6 |
% |
UWCメンバー（千単位、期末） |
|
1,860 |
|
|
|
1,564 |
|
|
|
1,860 |
|
|
|
1,564 |
|
洗濯機の総売上高に占めるUWCの売上の割合 |
|
69 |
% |
|
|
66 |
% |
|
|
67 |
% |
|
|
63 |
% |
当期純利益 (損失) |
$ |
23,997 |
|
|
$ |
27,366 |
|
|
$ |
95,144 |
|
|
$ |
(58,350 |
) |
純利益 (損失) マージン |
|
11.0 |
% |
|
|
14.1 |
% |
|
|
14.4 |
% |
|
|
(10.3 |
)% |
調整後EBITDA |
$ |
66,132 |
|
|
$ |
62,450 |
|
|
$ |
215,457 |
|
|
$ |
197,000 |
|
調整後EBITDAマージン |
|
30.4 |
% |
|
|
32.1 |
% |
|
|
32.5 |
% |
|
|
34.8 |
% |
ロケーションカウント (期間終了)
当社のロケーション数は、新しいグリーンフィールドロケーションと取得したロケーションを含む、期間終了時の洗車場所の総数を指します。当社が運営する拠点の総数、および拠点の開設、買収、閉鎖のタイミングは、当社の業績に影響を与えており、今後も影響し続けるでしょう。2022年9月30日に終了した3か月間で、拠点数を11か所増やしました。そのうち8か所はグリーンフィールド拠点8か所、取得した3か所です。2022年9月30日までの9か月間で、拠点を24か所増やしました。そのうち15か所はグリーンフィールド15か所、取得した9か所です。2021年の買収の一環として、2022年の第2四半期に開設された1か所は、上記の買収拠点に含まれています。
エクスプレスエクステリアクリーニングサービスを提供するエクスプレス・エクステリア・ロケーションは、現在のロケーションの345か所を占め、エクスプレス・エクステリア・クリーニング・サービスとインテリア・クリーニング・サービスの両方を提供するインテリア・クリーニング・ロケーションは、現在の75か所を占めています。
同等の店舗売上高の伸び率
ある場所は、その場所の営業初日の翌暦月の13日の初日に、同等の店舗と見なされます。インテリアクリーニングロケーション形式からエクスプレスエクステリアロケーション形式に変換されたロケーションは、そのロケーションが現在の期間にインテリアクリーニングサービスを提供していなかったが、前年度にはインテリアクリーニングサービスを提供していた場合は除外されます。比較可能な店舗売上高の伸びとは、同等の店舗の洗車機の総売上高に占める変化率です。
新しい店舗の開設は当社の成長戦略の主要な要素であり、成長戦略を実行し続ける中で、売上高の伸びの大部分は比類のない店舗売上によるものになると予想しています。したがって、同等の店舗
25
売上は、成長戦略の成功を評価するために使用する指標の1つにすぎません。2022年9月30日に終了した3か月間の同等の店舗売上高は、2021年9月30日に終了した3か月間の21.3％の増加に対し、2.9％に増加しました。
UWCメンバー (期間終了)
当社の月額サブスクリプションサービスのメンバーは、アンリミテッドウォッシュクラブメンバー、またはUWCメンバーとして知られています。私たちは、UWC会員の数とUWC会員数の期間ごとの純増を、当社の収益成長の重要な指標と考えています。UWCメンバーの数は、新しい顧客を獲得し、以前に獲得した顧客を維持するにつれて、時間とともに増加しています。2022年9月30日と2021年9月30日の時点で、それぞれ約190万人と約160万人のUWC会員がいました。2021年12月31日現在、UWC会員は約170万人でした。
私たちのUWCメンバーは、2021年9月30日から2022年9月30日にかけて約19％増加し、2021年12月31日から2022年9月30日にかけて約12％増加しました。
洗濯機の総売上高に占めるUWCの売上の割合
洗濯機の総売上に占めるUWCの売上の割合は、洗剤の売り上げ全体に占める当社のサブスクリプション会員プログラムの普及率を表しています。洗浄機の総売上高は、UWC会員と小売顧客の両方を対象とした、エクスプレス外装清掃サービスと内装清掃サービスから得られる純収益として定義されます。洗濯物の総売上に占めるUWCの売上の割合は、洗濯物の総売上に占めるUWC会員からの売上の割合として計算されます。サブスクリプションサービスの価値についてお客様を教育する中で、この指標は長期にわたって一貫して拡大してきました。UWCの売上高は、2022年9月30日と2021年9月30日に終了した3か月間の洗浄総売上高のそれぞれ69％と66％でした。UWCの売上高は、2022年9月30日と2021年9月30日に終了した9か月間の洗浄総売上高のそれぞれ67％と63％でした。
調整後EBITDAおよび調整後EBITDAマージン
調整後EBITDAは当社の財務実績の非GAAP指標であり、財務実績の尺度としての純利益や、米国で一般に認められている会計原則（「米国会計基準」）に従って導き出されたその他の業績指標の代わりと見なすべきではありません。また、当社の将来の業績が異常または非経常項目の影響を受けないという推論として解釈すべきではありません。調整後EBITDAは、支払利息、純利益、所得税引当金（利益）、減価償却費、資産売却損失（利益）、債務消滅損失、株式報酬費用、買収費用、管理手数料、現金以外の賃貸費用、IPOに関連する費用、二次公募に関連する費用、およびその他の非経常費用を差し引く前の純利益（損失）として定義されます。調整後EBITDAマージンは、調整後EBITDAを一定期間の純収益で割ったものとして定義されます。
調整後EBITDAを提示するのは、当社の継続的な業績を示すものではないと思われる項目を除外することで、投資家やアナリストが報告期間中の当社の業績を一貫して比較するのに役立つと考えているからです。これらの調整と、補足分析のために適切だと私たちが考える理由を評価することをお勧めします。調整後EBITDAを評価する際には、将来、調整後EBITDAの提示で示した調整の一部と同じか類似の費用が発生する可能性があることに注意する必要があります。調整後EBITDAの提示は、当社の将来の業績が異常または非経常項目による影響を受けないという推論として解釈されるべきではありません。将来の期間に調整後EBITDAの表示を変更しないという保証はありません。そのような変更は重要な場合があります。さらに、調整後EBITDAは、同業他社や異なる業界で使用されている同様のタイトルの指標と比較できない場合があります。
当社の経営陣は、調整後EBITDAが他の指標と比較して当社のコア業績の傾向を浮き彫りにするのに役立つと考えています。他の指標は、資本構成、企業が事業を展開する税管轄区域、設備投資に関する長期的な戦略的決定によって大きく異なる可能性があります。また、任意の年間インセンティブ報酬の設定に関連して、事業戦略の有効性の評価における米国会計基準の業績指標を補足するため、予算決定を行うため、また、修正されたA&R先取特権信用契約では、特定の契約の遵守状況を測定するために調整後EBITDAと同様の尺度を使用しているためです。
調整後EBITDAには分析ツールとしての限界があります。単独で検討したり、米国会計基準に基づいて報告された当社の業績の分析の代わりとして検討したりするべきではありません。これらの制限には次のものがあります。
|
|
|
調整後EBITDAには、当社の現金支出や将来の資本支出や契約上の義務が反映されていません。 |
|
|
|
調整後EBITDAには、当社の運転資金ニーズに対する現金要件の変化は反映されていません。 |
|
|
|
調整後EBITDAには、当社の負債の利息または元本の返済に必要な支払利息や現金要件は反映されていません。 |
|
|
|
調整後EBITDAには、減価償却される資産の交換に必要な現金は反映されていません。 |
26
|
|
|
調整後EBITDAには、当社の長期報酬全体の重要な要素である非現金報酬は反映されていません。 |
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|
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調整後EBITDAには、当社の継続的な事業を示すものではないと当社が判断した事項に起因する特定の現金費用または現金収入の影響は反映されていません。 |
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|
|
私たちの業界の他の企業は、調整後EBITDAを私たちとは異なる方法で計算する場合があります。 |
2022年9月30日および2021年9月30日までの3か月間の調整後EBITDAは、それぞれ約6,610万ドルおよび6,250万ドルでした。2022年9月30日と2021年9月30日に終了した3か月間の調整後EBITDAマージンは、それぞれ 30.4% と 32.1% でした。2022年9月30日および2021年9月30日に終了した9か月間の調整後EBITDAは、それぞれ約2億1,550万ドルおよび1億9,700万ドルでした。2022年9月30日および2021年9月30日までの9か月間の調整後EBITDAマージンは 32.5% と 34.8% でした。以下は、提示された期間の当社の純利益（損失）と調整後EBITDAの調整後のものです。
|
|
9月30日に終了した3か月間 |
|
|
9月30日に終了した9か月間 |
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||||||||||
(千ドル) |
|
2022 |
|
|
2021 |
|
|
2022 |
|
|
2021 |
|
||||
純利益（損失）と調整後EBITDAとの調整： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
当期純利益 (損失) |
|
$ |
23,997 |
|
|
$ |
27,366 |
|
|
$ |
95,144 |
|
|
$ |
(58,350 |
) |
支払利息、純額 |
|
|
10,100 |
|
|
$ |
5,717 |
|
|
|
27,028 |
|
|
|
33,416 |
|
所得税引当金（給付） |
|
|
8,814 |
|
|
|
6,440 |
|
|
|
26,988 |
|
|
|
(29,747 |
) |
減価償却費および償却費 |
|
|
15,193 |
|
|
|
12,980 |
|
|
|
45,274 |
|
|
|
36,530 |
|
資産売却による (利益) 損失 (a) |
|
|
(649 |
) |
|
|
748 |
|
|
|
(3,336 |
) |
|
|
(5,559 |
) |
債務の消滅による損失 |
|
|
- |
|
|
|
- |
|
|
|
- |
|
|
|
3,183 |
|
株式ベースの報酬費用 (b) |
|
|
5,461 |
|
|
|
6,751 |
|
|
|
16,959 |
|
|
|
210,292 |
|
購入費用 (c) |
|
|
1,303 |
|
|
|
968 |
|
|
|
2,541 |
|
|
|
1,977 |
|
管理費 (d) |
|
|
- |
|
|
|
- |
|
|
|
- |
|
|
|
500 |
|
現金以外の家賃 (e) |
|
|
745 |
|
|
|
380 |
|
|
|
1,820 |
|
|
|
1,136 |
|
新規株式公開に関連する費用 (f) |
|
|
- |
|
|
|
124 |
|
|
|
272 |
|
|
|
1,574 |
|
二次公募に関連する費用 (g) |
|
|
- |
|
|
|
498 |
|
|
|
- |
|
|
|
498 |
|
その他 (h) |
|
|
1,168 |
|
|
|
478 |
|
|
|
2,767 |
|
|
|
1,550 |
|
調整後EBITDA |
|
$ |
66,132 |
|
|
$ |
62,450 |
|
|
$ |
215,457 |
|
|
$ |
197,000 |
|
純収入 |
|
$ |
217,576 |
|
|
$ |
194,310 |
|
|
$ |
662,154 |
|
|
$ |
566,898 |
|
調整後EBITDAマージン |
|
|
30.4 |
% |
|
|
32.1 |
% |
|
|
32.5 |
% |
|
|
34.8 |
% |
当社の経営成績の構成要素
純収入
27
収益は主に2つの流れに分かれています。（i）毎月のサブスクリプション料金でいつでもキャンセルできる無制限の洗濯ができるUWCプログラムと、（ii）小売店洗車やその他のサービスです。UWCプログラムでは、ASC 606に基づく顧客契約の定義に該当する契約をお客様と締結します。 顧客との契約による収入。顧客には、最初に登録した月の同じ日付に、クレジットカードまたはデビットカードで自動的に請求されます。私たちの履行義務は、月額料金で無制限の洗車サービスを提供することです。UWCプログラムからの収益は、稼いだ月に比例して計上され、未収額は未監査の要約連結貸借対照表に繰延収益として記録されます。年末に繰延収益として記録された金額はすべて、翌年の収益として計上されます。小売洗車やその他のサービスからの収益は、サービスが提供された時点で計上され、顧客は現金、デビットカード、またはクレジットカードで支払います。収益は、売上税、返金、および支払い時に収益の減額として適用される割引を差し引いたものです。
店舗運営費
店舗運営費は、人件費、化学薬品費、その他の洗車店の運営費で構成されています。
人件費と化学物質のコスト
人件費と化学品費には、洗車従業員、メンテナンス作業員、倉庫作業員、化学薬品および関連備品に関連する報酬および関連する従業員給付費用が含まれます（賃金、現金ボーナス、株式報酬、税金、保険、および労働者災害補償の支払いを含む）（未監査の要約連結営業諸表および包括的財務諸表に報告されています） 所得 Form 10-Qのこの四半期報告書の他の場所に記載されています。
その他の店舗運営費
その他の店舗運営費には、クレジットカード手数料、車の損害、オフィスやロビー用品、その場所に関連する情報技術費用、電気通信、広告、医療関連以外の保険、資産に関連する家賃、修理、メンテナンス、光熱費、固定資産税、洗車場や倉庫の資産の減価償却費など、洗車場や倉庫の運営に関連するその他すべての費用が含まれます。
一般管理と管理
一般管理費には、賃金、現金賞与、株式報酬、税金、保険、労働者災害報酬、情報技術費用、管理事務費、専門サービスおよびその他の関連費用、本社で使用されている使用目的資産の減価償却費、および当社の無形資産に関連する償却費が含まれます。
民間企業では発生しなかった多額の費用を継続的に負担することになります。これらの費用には、追加の取締役および役員賠償責任保険費用のほか、会計、監査、Sarbanes-Oxley法の遵守、法律、投資家、広報の費用に関連する第三者および社内リソースが含まれます。2023年に新興成長企業でなくなった後は、このような費用はさらに増加すると予想しています。これらの費用は通常、一般管理費として、未監査の要約連結営業報告書および包括的財務諸表に計上されます 収入 (損失) Form 10-Qのこの四半期報告書の他の場所に記載されています。
資産売却による (利益) 損失
(利益) 資産売却による損失には、当社拠点の売却・リースバック、および資産や設備の売却による損益が含まれます。
支払利息、純額
純支払利息は、主に現金と借入による非現金支払利息で構成され、現金残高から得られる利息収入によって一部相殺されます。
債務消滅損失
債務消滅損失には、消滅会計の対象となる既存の債務の修正に関連する損失と、消滅会計の対象となる当社の債務の一部または全額の支払いに関連する損失が含まれます。
所得税規定 (給付)
28
私たちは、財務諸表や納税申告書で異なって認識されていた事象によって将来予想される税務上の影響について、繰延税金資産と負債を計上しています。この方法では、繰延税金負債と資産は、制定された税率を使用して、財務諸表の帳簿価額と資産および負債の課税基準との差に基づいて決定されます。
私たちは、確定申告でとられた、またはとられると予想される不確実な税務上の立場を財務諸表の認識と測定に、可能性の高い基準を採用しています。所得税条項における不確実な税務上の位置付けに関連する利息と罰金は、未監査の要約連結営業諸表および包括的財務諸表に認識しています 収入 (損失) Form 10-Qのこの四半期報告書の他の場所に記載されています。
2022年9月30日および2021年9月30日までの3か月間の経営成績（未監査）
2022年9月30日および2021年9月30日に終了した3か月間の未監査の経営成績データは、Form 10-Qのこの四半期報告書の他の部分に含まれている未監査の要約連結財務諸表から導き出されました。
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|
9月30日に終了した3か月間 |
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|||||||||||||
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2022 |
|
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2021 |
|
||||||||||
(千ドル) |
|
金額 |
|
|
収益の% |
|
|
金額 |
|
|
収益の% |
|
||||
純収入 |
|
$ |
217,576 |
|
|
|
100 |
% |
|
$ |
194,310 |
|
|
|
100 |
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
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||||
店舗運営費： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
人件費と化学物質のコスト |
|
|
68,228 |
|
|
|
31 |
% |
|
|
63,438 |
|
|
|
33 |
% |
その他の店舗運営費 |
|
|
82,343 |
|
|
|
38 |
% |
|
|
68,435 |
|
|
|
35 |
% |
一般管理と管理 |
|
|
24,743 |
|
|
|
11 |
% |
|
|
22,166 |
|
|
|
11 |
% |
資産の売却による（利益）損失 |
|
|
(649 |
) |
|
|
(0 |
)% |
|
|
748 |
|
|
|
0 |
% |
費用と経費の合計 |
|
|
174,665 |
|
|
|
80 |
% |
|
|
154,787 |
|
|
|
80 |
% |
営業利益 (損失) |
|
|
42,911 |
|
|
|
20 |
% |
|
|
39,523 |
|
|
|
20 |
% |
その他の費用: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
支払利息、純額 |
|
|
10,100 |
|
|
|
5 |
% |
|
|
5,717 |
|
|
|
3 |
% |
債務の消滅による損失 |
|
|
- |
|
|
|
0 |
% |
|
|
- |
|
|
|
0 |
% |
その他の費用の合計 |
|
|
10,100 |
|
|
|
5 |
% |
|
|
5,717 |
|
|
|
3 |
% |
税引前利益（損失） |
|
|
32,811 |
|
|
|
15 |
% |
|
|
33,806 |
|
|
|
17 |
% |
所得税引当金（給付） |
|
|
8,814 |
|
|
|
4 |
% |
|
|
6,440 |
|
|
|
3 |
% |
当期純利益 (損失) |
|
$ |
23,997 |
|
|
|
11 |
% |
|
$ |
27,366 |
|
|
|
14 |
% |
純収入
|
|
9月30日に終了した3か月間 |
|
|
|
|
|
|
|
|||||||
(千ドル) |
|
2022 |
|
|
2021 |
|
|
$ 変更 |
|
|
% 変更 |
|
||||
純収入 |
|
$ |
217,576 |
|
|
$ |
194,310 |
|
|
$ |
23,266 |
|
|
|
12 |
% |
2022年9月30日に終了した3か月間の純売上高は2億1,760万ドルで、2021年9月30日に終了した3か月間の純売上高は1億9,430万ドルでしたが、これは2,330万ドル、つまり 12% 増加しました。純収益の増加は主に、UWC会員の増加による洗車販売の増加と、前年比で60か所が追加されたことによるものです。
店舗運営費
人件費と化学物質のコスト
|
|
9月30日に終了した3か月間 |
|
|
|
|
|
|
|
|||||||
(千ドル) |
|
2022 |
|
|
2021 |
|
|
$ 変更 |
|
|
% 変更 |
|
||||
人件費と化学物質のコスト |
|
$ |
68,228 |
|
|
$ |
63,438 |
|
|
$ |
4,790 |
|
|
|
8 |
% |
純収益に占める割合 |
|
|
31 |
% |
|
|
33 |
% |
|
|
|
|
|
|
||
人件費と化学物質のコストは、2021年9月30日に終了した3か月間の6,340万ドルに対し、2022年9月30日に終了した3か月間の人件費と化学物質のコストは6,820万ドルで、480万ドル、つまり 8% 増加しました。人件費と化学品費の増加は、主に2022年9月30日までの3か月間に人件費と手当が約360万ドル増加し、洗剤と消耗品が約120万ドル増加したことによるものです。どちらも量の増加と
29
前年比で60か所が追加され、労働力と化学物質の両方にいくらかのインフレ圧力がかかっています。2022年9月30日に終了した3か月間の純収入、人件費、化学物質に占める割合は、前年度と比較して人件費とエクスプレスの数量構成が改善されたため、約2％減少しました。
その他の店舗運営費
|
|
9月30日に終了した3か月間 |
|
|
|
|
|
|
|
|||||||
(千ドル) |
|
2022 |
|
|
2021 |
|
|
$ 変更 |
|
|
% 変更 |
|
||||
その他の店舗運営費 |
|
$ |
82,343 |
|
|
$ |
68,435 |
|
|
$ |
13,908 |
|
|
|
20 |
% |
純収益に占める割合 |
|
|
38 |
% |
|
|
35 |
% |
|
|
|
|
|
|
||
その他の店舗運営費用は、2021年9月30日に終了した3か月間の6,840万ドルに対し、2022年9月30日に終了した3か月間の8,230万ドルで、1,390万ドル、つまり 20% 増加しました。その他の店舗運営費の増加は、前年比で60か所が追加されたことと、光熱費と維持費に対するインフレ圧力によるものです。49件の土地と建物のリースが追加され、家賃は約290万ドル増加しました。
一般管理と管理
|
|
9月30日に終了した3か月間 |
|
|
|
|
|
|
|
|||||||
(千ドル) |
|
2022 |
|
|
2021 |
|
|
$ 変更 |
|
|
% 変更 |
|
||||
一般管理と管理 |
|
$ |
24,743 |
|
|
$ |
22,166 |
|
|
$ |
2,577 |
|
|
|
12 |
% |
純収益に占める割合 |
|
|
11 |
% |
|
|
11 |
% |
|
|
|
|
|
|
||
一般管理費は、2021年9月30日に終了した3か月間の2,220万ドルに対し、2022年9月30日に終了した3か月間の一般管理費は2,470万ドルで、260万ドル、つまり 12% 増加しました。一般管理費の増加は、主に給与と福利厚生の約90万ドルの増加と、その他の費用の約240万ドルの増加によるものです。これらは主に、上場企業であることによる費用の増加と企業人員数の増加によるものです。これらの増加は、株式ベースの報酬費用の約70万ドルの減少によって相殺されました。
資産売却による (利益) 損失
|
|
9月30日に終了した3か月間 |
|
|
|
|
|
|
|
|||||||
(千ドル) |
|
2022 |
|
|
2021 |
|
|
$ 変更 |
|
|
% 変更 |
|
||||
資産の売却による（利益）損失 |
|
$ |
(649 |
) |
|
$ |
748 |
|
|
$ |
(1,397 |
) |
|
|
(187 |
)% |
純収益に占める割合 |
|
|
(0 |
)% |
|
|
0 |
% |
|
|
|
|
|
|
||
資産売却の（利益）損失は、2022年9月30日に終了した3か月間の60万ドルの利益を反映しています。これに対し、2021年9月30日に終了した3か月間の損失は70万ドルで、140万ドル、つまり 187% 減少しました。資産売却による（利益）損失の減少は、主に当年度のセール・リースバック取引に関連する利益によるものです。
その他の費用
|
|
9月30日に終了した3か月間 |
|
|
|
|
|
|
|
|||||||
(千ドル) |
|
2022 |
|
|
2021 |
|
|
$ 変更 |
|
|
% 変更 |
|
||||
その他の費用 |
|
$ |
10,100 |
|
|
$ |
5,717 |
|
|
$ |
4,383 |
|
|
|
77 |
% |
純収益に占める割合 |
|
|
5 |
% |
|
|
3 |
% |
|
|
|
|
|
|
||
その他の費用は、2021年9月30日に終了した3か月間の570万ドルに対し、2022年9月30日に終了した3か月間の1,010万ドルで、440万ドル、つまり 77% 増加しました。その他の費用の増加は、主に前年度と比較して平均金利と借入水準が高くなったことによる支払利息の増加によるものです。
30
所得税規定 (給付)
|
|
9月30日に終了した3か月間 |
|
|
|
|
|
|
|
|||||||
(千ドル) |
|
2022 |
|
|
2021 |
|
|
$ 変更 |
|
|
% 変更 |
|
||||
所得税引当金（給付） |
|
$ |
8,814 |
|
|
$ |
6,440 |
|
|
$ |
2,374 |
|
|
|
37 |
% |
純収益に占める割合 |
|
|
4 |
% |
|
|
3 |
% |
|
|
|
|
|
|
||
2021年9月30日に終了した3か月間の所得税引当金は640万ドルに対し、2022年9月30日に終了した3か月間の所得税引当金は880万ドルで、240万ドル、つまり 37% 増加しました。所得税引当金の増加は、主に株式報奨による純所得税控除の減少によるものです。
31
2022年9月30日および2021年9月30日までの9か月間の経営成績（未監査）
2022年9月30日および2021年9月30日に終了した9か月間の未監査の経営成績データは、Form 10-Qのこの四半期報告書の他の部分に含まれている未監査の要約連結財務諸表から導き出されました。
|
|
9月30日に終了した9か月間 |
|
|||||||||||||
|
|
2022 |
|
|
2021 |
|
||||||||||
(千ドル) |
|
金額 |
|
|
収益の% |
|
|
金額 |
|
|
収益の% |
|
||||
純収入 |
|
$ |
662,154 |
|
|
|
100 |
% |
|
$ |
566,898 |
|
|
|
100 |
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
店舗運営費： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
人件費と化学物質のコスト |
|
|
203,117 |
|
|
|
31 |
% |
|
|
203,051 |
|
|
|
36 |
% |
その他の店舗運営費 |
|
|
239,173 |
|
|
|
36 |
% |
|
|
194,889 |
|
|
|
34 |
% |
一般管理と管理 |
|
|
74,040 |
|
|
|
11 |
% |
|
|
226,015 |
|
|
|
40 |
% |
資産の売却による（利益）損失 |
|
|
(3,336 |
) |
|
|
(1 |
)% |
|
|
(5,559 |
) |
|
|
(1 |
)% |
費用と経費の合計 |
|
|
512,994 |
|
|
|
77 |
% |
|
|
618,396 |
|
|
|
109 |
% |
営業利益 (損失) |
|
|
149,160 |
|
|
|
23 |
% |
|
|
(51,498 |
) |
|
|
(9 |
)% |
その他の費用: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
支払利息、純額 |
|
|
27,028 |
|
|
|
4 |
% |
|
|
33,416 |
|
|
|
6 |
% |
債務の消滅による損失 |
|
|
- |
|
|
|
0 |
% |
|
|
3,183 |
|
|
|
1 |
% |
その他の費用の合計 |
|
|
27,028 |
|
|
|
4 |
% |
|
|
36,599 |
|
|
|
6 |
% |
税引前利益（損失） |
|
|
122,132 |
|
|
|
18 |
% |
|
|
(88,097 |
) |
|
|
(16 |
)% |
所得税引当金（給付） |
|
|
26,988 |
|
|
|
4 |
% |
|
|
(29,747 |
) |
|
|
(5 |
)% |
当期純利益 (損失) |
|
$ |
95,144 |
|
|
|
14 |
% |
|
$ |
(58,350 |
) |
|
|
(10 |
)% |
純収入
|
|
9月30日に終了した9か月間 |
|
|
|
|
|
|
|
|||||||
(千ドル) |
|
2022 |
|
|
2021 |
|
|
$ 変更 |
|
|
% 変更 |
|
||||
純収入 |
|
$ |
662,154 |
|
|
$ |
566,898 |
|
|
$ |
95,256 |
|
|
|
17 |
% |
2022年9月30日に終了した9か月間の純売上高は6億6,220万ドルで、2021年9月30日に終了した9か月間の5億6,690万ドルに対し、9,530万ドル、つまり17％増加しました。純収益の増加は主に、UWC会員の増加による洗車販売の増加と、前年比で60か所が追加されたことによるものです。
店舗運営費
人件費と化学物質のコスト
|
|
9月30日に終了した9か月間 |
|
|
|
|
|
|
|
|||||||
(千ドル) |
|
2022 |
|
|
2021 |
|
|
$ 変更 |
|
|
% 変更 |
|
||||
人件費と化学物質のコスト |
|
$ |
203,117 |
|
|
$ |
203,051 |
|
|
$ |
66 |
|
|
|
0 |
% |
純収益に占める割合 |
|
|
31 |
% |
|
|
36 |
% |
|
|
|
|
|
|
||
人件費と化学物質のコストは、2021年9月30日に終了した9か月間の2億310万ドルに対し、2022年9月30日に終了した9か月間の2億310万ドルで2億310万ドルで、10万ドル未満、つまり0％増加しました。人件費と化学品費の正味の変化は、主に2022年9月30日までの9か月間の人件費と手当の約2,740万ドルの増加、および洗浄用化学品と供給品が約390万ドル増加したことによるものです。これは両方とも、量の増加と60か所の拠点の追加、および人件費と化学物質の両方に対するインフレ圧力によるものです。前年同期には、2021年6月のIPO完了時に権利確定する業績連動型権利確定ストックオプションに関連する株式報酬費用が3,130万ドル計上されたことを反映しており、これは当年度の増加分を相殺しました。2022年9月30日に終了した9か月間の純収入、人件費、化学品に占める割合は、前年度と比較して人件費とエクスプレスの数量構成が改善されたこと、および前述のように株式ベースの報酬費用の前期に計上されたことが原因で、約5％減少しました。
その他の店舗運営費
32
|
|
9月30日に終了した9か月間 |
|
|
|
|
|
|
|
|||||||
(千ドル) |
|
2022 |
|
|
2021 |
|
|
$ 変更 |
|
|
% 変更 |
|
||||
その他の店舗運営費 |
|
$ |
239,173 |
|
|
$ |
194,889 |
|
|
$ |
44,284 |
|
|
|
23 |
% |
純収益に占める割合 |
|
|
36 |
% |
|
|
34 |
% |
|
|
|
|
|
|
||
その他の店舗運営費用は、2021年9月30日に終了した9か月間の1億9,490万ドルに対し、2022年9月30日に終了した9か月間の2億3,920万ドルで、4,430万ドル、つまり23％増加しました。その他の店舗運営費の増加は、前年比で60か所が追加されたことと、光熱費と維持費に対するインフレ圧力によるものです。49件の土地と建物のリースが追加され、家賃は約780万ドル増加しました。
一般管理と管理
|
|
9月30日に終了した9か月間 |
|
|
|
|
|
|
|
|||||||
(千ドル) |
|
2022 |
|
|
2021 |
|
|
$ 変更 |
|
|
% 変更 |
|
||||
一般管理と管理 |
|
$ |
74,040 |
|
|
$ |
226,015 |
|
|
$ |
(151,975 |
) |
|
|
(67 |
)% |
純収益に占める割合 |
|
|
11 |
% |
|
|
40 |
% |
|
|
|
|
|
|
||
一般管理費は、2021年9月30日に終了した9か月間の2億2,600万ドルに対し、2022年9月30日に終了した9か月間の一般管理費は7,400万ドルで、1億5,200万ドル、つまり 67% 減少しました。一般管理費の減少は主に、2021年6月のIPO完了時に権利確定された業績連動型権利確定ストックオプションに関連する株式報酬費用が1億7070万ドルと前年に計上されたことによるものです。この減少は、給与と福利厚生の約590万ドルの増加、上記の業績連動型権利確定ストックオプションとは関係のない株式ベースの報酬費用の約550万ドルの増加、およびその他の費用の約620万ドルの増加によって一部相殺されました。これらは主に上場企業としての費用の増加と企業人数の増加によるものです。
資産売却による (利益) 損失
|
|
9月30日に終了した9か月間 |
|
|
|
|
|
|
|
|||||||
(千ドル) |
|
2022 |
|
|
2021 |
|
|
$ 変更 |
|
|
% 変更 |
|
||||
資産の売却による（利益）損失 |
|
$ |
(3,336 |
) |
|
$ |
(5,559 |
) |
|
$ |
2,223 |
|
|
|
(40 |
)% |
純収益に占める割合 |
|
|
(1 |
)% |
|
|
(1 |
)% |
|
|
|
|
|
|
||
資産売却益は、2021年9月30日に終了した9か月間の560万ドルに対し、2022年9月30日に終了した9か月間の資産売却益は330万ドルで、220万ドル、つまり40％減少しました。資産売却による（利益）損失は、主に両年のセール・リースバック取引に関連する利益によるものです。
その他の費用
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9月30日に終了した9か月間 |
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(千ドル) |
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2022 |
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2021 |
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$ 変更 |
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|
% 変更 |
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||||
その他の費用 |
|
$ |
27,028 |
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|
$ |
36,599 |
|
|
$ |
(9,571 |
) |
|
|
(26 |
)% |
純収益に占める割合 |
|
|
4 |
% |
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|
6 |
% |
|
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|
|
|
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その他の費用は、2021年9月30日に終了した9か月間の3,660万ドルに対し、2022年9月30日に終了した9か月間の2,700万ドルで、960万ドル、つまり26％減少しました。その他の費用の減少は主に、2021年6月の第一先取特権タームローンの返済と2021年6月の第二先取特権タームローンの返済による支払利息の640万ドルの減少と、前年に記録された債務の消滅による320万ドルの損失によるものです。
33
所得税規定 (給付)
|
|
9月30日に終了した9か月間 |
|
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|
|
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(千ドル) |
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2022 |
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|
2021 |
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|
$ 変更 |
|
|
% 変更 |
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||||
所得税引当金（給付） |
|
$ |
26,988 |
|
|
$ |
(29,747 |
) |
|
$ |
56,735 |
|
|
|
(191 |
)% |
純収益に占める割合 |
|
|
4 |
% |
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|
(5 |
)% |
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|
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|
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2022年9月30日に終了した9か月間の所得税引当金は2,700万ドルでしたが、2021年9月30日に終了した9か月間の所得税引当金は2,970万ドルで、5,670万ドル、つまり 191% 増加しました。所得税引当金の増加は、主に2022年9月30日に終了した9か月間の税引前利益の増加によるものです。
流動性と資本資源
資金要件
流動性と資本に関する私たちの主な要件は、中核事業への投資資金を調達し、新規事業拡大と買収を追求し、債務を返済することです。これまで、これらの現金要件は、普通株式の売却、当社のリボルビング・コミットメントの活用、第一先取特権タームローン、第二先取特権タームローン、セール・リースバック取引、および事業から提供された現金によって調達された資金によって賄われてきました。2022年9月30日および2021年12月31日の時点で、当社の現金および現金同等物はそれぞれ7,490万ドルおよび1,970万ドル、それぞれ1億4,900万ドルおよび1億4,950万ドルでしたy, 当社のリボルビング・コミットメントで利用可能な借入能力のうちの。
2021年6月、私たちは修正第2号を締結しました。これにより、リボルビング・コミットメントに基づくコミットメントが7,500万ドルから1億5,000万ドルに引き上げられました。2021年6月、私たちは第二先取特権タームローンに基づくすべての未払い残高を自発的に前払いしました。これには、未払いの元本2億4,270万ドルと未払利息費用610万ドルのほか、ファースト・リーエン・ターム・ローンに基づく未払いの元本の自発的な前払いを行いました。これらの自発的な前払金は、当社のIPOの純収入で賄われ、修正されたセカンド・リーエン・クレジット契約は終了しました。
2021年12月、クリーン・ストリーク・ベンチャーズの買収に関連して、私たちは修正第3号を締結しました。これにより、ファースト・リーエン・ターム・ローンに基づく元本借入は2億9000万ドル増の9億300万ドルになりました。当社の信用枠の説明については、Form 10-Qのこの四半期報告書の他の部分に含まれる未監査の要約連結財務諸表の注記8 負債を参照してください。
2022年9月30日の時点で、私たちは修正されたA&R先取特権クレジット契約に基づく契約を遵守していました。
流動性と資本の源泉は、当社の成長戦略とそれに伴う事業、計画的な資本支出、および少なくとも今後12か月間に公開企業として発生すると予想される追加費用の資金を調達するのに十分であると考えています。ただし、営業活動によって提供される現金または現金および現金同等物が、当社の将来のニーズを満たすのに十分であるとは保証できません。将来、事業から十分なキャッシュフローを生み出すことができない場合は、追加の資金を調達しなければならないかもしれません。株式を発行して追加の資本を得ると、既存の株主の利益は希薄化されます。追加の負債が発生した場合、その負債には多額の金銭的契約やその他の契約が含まれる可能性があり、当社の事業が大幅に制限される可能性があります。有利な条件で、あるいはまったく追加の資金を調達できるとは保証できません。
2022年9月30日および2021年9月30日までの9か月間のキャッシュフロー（未監査）
次の表は、2022年9月30日および2021年9月30日までの9か月間のキャッシュフロー情報の概要を示しています。
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9月30日に終了した9か月間 |
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(千ドル) |
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2022 |
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|
2021 |
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営業活動による純現金 |
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$ |
185,453 |
|
|
$ |
153,309 |
|
投資活動に使用された純現金 |
|
|
(133,784 |
) |
|
|
(90,458 |
) |
財務活動によって提供された（使用された）純現金 |
|
|
3,420 |
|
|
|
(18,221 |
) |
現金および現金同等物および制限付現金の純増額 |
|
$ |
55,089 |
|
|
$ |
44,630 |
|
営業活動。営業活動によって提供される純現金は、株式ベースの報酬費用、資産および設備の減価償却、資産および設備の処分による利益、リース資産および繰延所得税の償却、およびその他の運転資本金額の変動の影響を含む、特定の非現金項目を調整した純利益（損失）で構成されます。
2022年9月30日に終了した9か月間、営業活動によって提供された純現金は1億8,550万ドルで、純利益は9,510万ドルでしたが、これは主に株式ベースの報酬費用、減価償却費、非現金リース費用、繰延所得税、処分益で構成される非現金調整の結果として1億1,130万ドル増加しました
34
資産と設備、および繰延ファイナンス費用の償却。運転資本残高の変動により、営業活動によって提供される現金は2,100万ドル減少しました。これは主に、オペレーティングリース負債、その他の固定資産と負債、前払費用およびその他の流動資産の増加によるもので、その他の売掛金、買掛金、未払費用の減少によって相殺されました。
2021年9月30日に終了した9か月間、営業活動によって提供された純現金は1億5,330万ドルで、これは主に株式ベースの報酬費用、繰延所得税、減価償却費、非現金リース費用、財産および設備の処分利益、および差し押さえによる損失で構成される非現金調整の結果として、5,840万ドルの純損失で構成されていました。負債の償却。運転資本残高の変化により、営業活動によって提供される現金は2,700万ドル増加しました。これは主に、オペレーティングリース負債およびその他の固定資産と負債の減少、売掛金、純費用および前払費用およびその他の流動資産の増加によるものですが、買掛金、未払費用の増加、および繰延収益の減少によって一部相殺されました。
投資活動。投資活動に使用される当社の純現金は、主に不動産や設備の売買、洗車の購入で構成されています。
2022年9月30日までの9か月間、投資活動に使用された純現金は1億3,380万ドルで、主にグリーンフィールド開発やその他のイニシアチブを支援するための不動産や設備への投資と、3件の買収で構成され、一部は不動産や設備の売却によって相殺されました。
2021年9月30日までの9か月間、投資活動に使用された純現金は9,050万ドルで、主にグリーンフィールドやその他のイニシアチブを支援するための不動産や設備の購入と3件の買収で構成され、売却/リースバック取引を含む不動産や設備の売却によって一部相殺されました。
資金調達活動。財務活動に使用される純現金は、主に第1先取特権タームローン、第2先取特権タームローン、リボルビング・コミットメントの収益と支払い、およびIPOによる収益で構成されています。
2022年9月30日に終了した9か月間、財務活動によって提供された純現金は340万ドルで、主にストックオプションの行使による収益で構成され、借入金の支払いによって一部相殺されました。
2021年9月30日までの9か月間、財務活動に使用された純現金は1,820万ドルで、主に第一先取特権タームローンと第二先取特権タームローンの返済とIPOに関連する発行費用の支払いで構成され、2021年6月のIPO完了による収益によって一部相殺されました。
重要な会計方針と見積もり
当社の未監査の要約連結財務諸表は、米国会計基準に従って作成されています。これらの財務諸表を作成するには、報告された資産、負債、収益、費用の金額、および関連する偶発資産と負債の開示に影響を与える見積もりと判断を行う必要があります。
収益認識、のれんやその他の無形資産、所得税、株式報酬に関するものを含め、見積もりや前提条件を継続的に評価しています。当社の見積もりは、過去の経験、現在の動向、およびこのような状況下では妥当であると当社が考えるその他のさまざまな仮定に基づいており、その結果が、他の情報源からは容易に決定できない資産および負債の帳簿価額を判断するための基礎となります。実際の結果がこれらの推定値と変わらないという保証はありません。
未監査の要約連結財務諸表の作成に使用された重要な会計方針と見積もりは、当社の2021 10-Kに記載されています。2022年9月30日に終了した3か月と9か月間、当社の重要な会計方針に重大な変更はありませんでした。
最近の会計上の宣言
最近の会計報告については、このForm 10-Qの四半期報告書の他の部分に含まれる未監査の要約連結財務諸表の注記2の「重要な会計方針の要約-最近発行された会計申告書はまだ採用されていない」というタイトルのセクションを参照してください。
35
アイテム 3。市場リスクに関する定量的および定性的な開示。
私たちは金利やインフレの変化による市場リスクにさらされています。私たちは投機的な取引活動を行っていないため、これらの市場リスクはすべて通常の事業過程で発生します。以下の分析は、これらのリスクに関する定量的な情報を提供します。
金利リスク
当社の先取特権タームローンには変動金利の利息がかかるため、金利の変動に関連する市場リスクにさらされます。金利リスクは、米国の金融政策、税制、米国および国際経済要因、および当社の制御が及ばないその他の要因など、多くの要因により非常に敏感です。2022年9月30日と2021年12月31日現在、ファースト・リーエン・タームローンの変動金利負債は、それぞれ9億120万ドルと9億330万ドルの変動金利負債が残っています。2022年9月30日現在のファースト・リーエン・ターム・ローンの未払い残高に基づくと、ファースト・リーエン・ターム・ローンの実効金利が100ベーシスポイント増減すると、今後12か月で約900万ドルの支払利息が増減することになります。
2020年5月、変動金利の先取特権タームローンの償却予定利息の変動を緩和するために、金利スワップを締結しました。金利スワップをペイフィックス型の受取変動金利スワップ商品に指定し、このデリバティブをキャッシュフローヘッジとして会計処理しています。この金利スワップは2022年10月20日に満期を迎えました。
インフレの影響
当社の経営成績と財政状態は、過去の費用に基づいて表示されています。必要な見積もりが不正確なため、インフレの影響を正確に測定することは困難ですが、最近、インフレが当社の経営成績と財政状態に及ぼす影響を経験しました。現在のインフレ市場の状況を踏まえると、当社の経営成績と財務状況が将来のインフレの影響を大きく受けないことは保証できません。
アイテム 4。統制と手続き。
統制および手続の有効性に関する制限
当社の開示管理と手続きを設計、評価するにあたり、経営陣は、どんなにうまく設計され運用されても、望ましい管理目標の達成を合理的に保証することしかできないと認識しています。さらに、情報開示の管理と手続きの設計には、リソースに制約があるという事実を反映していなければなりません。また、経営陣は、可能な管理や手続きのメリットをその費用に対して評価する際に判断を下す必要があります。
開示管理と手続きの評価
当社の経営陣は、最高経営責任者および最高財務責任者の参加を得て、フォーム10-Qのこの四半期報告書の対象期間の終了時点における当社の開示管理および手続き（この用語は取引法に基づく規則13a-15 (e) および15d-15 (e) で定義されています）の有効性を評価しました。開示の管理と手続きは、当社が取引法に基づいて提出または提出する報告書で開示が義務付けられている情報が、適時に適切に記録、処理、要約、報告されていることを合理的に保証するように設計されており、そのような情報が蓄積され、必要に応じて最高経営責任者や最高財務責任者を含む会社の経営陣に伝達され、必要な開示について適時に決定できるようにする上で効果的です。このような評価に基づいて、当社の最高経営責任者および最高財務責任者は、2022年9月30日現在、当社の開示管理と手続きは妥当な保証レベルで有効であると結論付けました。
財務報告に関する内部統制の変更
2022年9月30日までの3か月間に発生した、取引法に基づく規則13a-15 (f) および15d-15 (f) に定義されている財務報告に関する内部統制に、財務報告に関する内部統制に重大な影響を及ぼした、または重大な影響を与える可能性がかなり高い変更はありませんでした。
36
パート II-その他の情報
アイテム 1。法的手続き。
私たちは時々、知的財産権の請求を含むさまざまな請求、訴訟、その他の法的手続きの対象となります。これらの請求、訴訟、その他の法的手続きの中には、非常に複雑な問題を伴うものもあり、多くの場合、これらの問題はかなりの不確実性の影響を受けます。したがって、そのような請求、訴訟、その他の法的手続きの大部分に関する当社の潜在的な責任を確実に見積もることはできません。経営陣は、弁護士の助けを借りて、各重要事項の状況を定期的に見直し、潜在的な財務上のリスクを評価します。不利な結果が起こりそうで、損失額を合理的に見積もることができたと判断した場合、請求または係争中の訴訟の規定を認めます。訴訟には本質的に不確実な性質があるため、最終的な結果または実際の和解費用は見積もりと大きく異なる場合があります。経営陣の見積もりが正しくないと判明した場合、収益に費用がかかり、当社の事業、経営成績、財政状態に重大かつ悪影響を及ぼす可能性があります。私たちは、重要な法的手続きの当事者ではありません。
アイテム 1A。リスク要因。
この四半期報告書のForm 10-Qに記載されている他の情報に加えて、パートIの項目1Aに開示されているリスク要因を慎重に検討する必要があります。「リスク要因」とパートII。アイテム 7.投資決定前の2021 10-Kの「経営陣による財政状態と経営成績の議論と分析」。当社の事業、財政状態および経営成績は、これらのリスクまたは不確実性のいずれかによって重大かつ悪影響を受ける可能性があります。その場合、当社の普通株式の取引価格が下落し、投資の全部または一部を失う可能性があります。パートIの項目1Aに記載されているリスク要因に重大な変化はありませんでした。2021年の10-Kの「リスク要因」。
アイテム 2。株式の未登録売却と収益の使用。
[なし]。
アイテム 3。シニア証券のデフォルトです。
[なし]。
アイテム 4。鉱山の安全に関する開示。
該当しません。
アイテム 5。その他の情報。
[なし]。
37
アイテム 6。展示品。
示す 番号 |
|
説明 |
フォーム |
ファイル。いいえ |
示す |
出願日 |
ここにファイル/家具付き |
2.1+ ^ |
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2021年12月8日付けの、サンシャイン・アクイジション・サブ・コーポレーション、クリーン・ストリーク・ベンチャーズ合同会社、MDKMHパートナーズ株式会社、クリーン・ストリーク・ベンチャーズ・インターミディエイト・ホールドコ合同会社（「CSV売主」）、MKHキャピタル・パートナーズ・オフショア・ファンドI、LP（「CSVブロッカー売主」、およびCSV売り手と合わせて「売主」、および「売主」）による株式購入契約、そしてクリーン・ストリーク・ベンチャーズ・ホールドコ合同会社は、売り手の代表として |
10-Q |
001-40542 |
2.1 |
05/13/2022 |
|
3.1 |
|
修正および改訂された会社の設立証明書 |
8-K |
001-40542 |
3.2 |
06/01/2022 |
|
3.2 |
|
会社の細則の改正および改訂 |
8-K |
001-40542 |
3.2 |
07/02/2021 |
|
31.1 |
|
2002年のサーベンス・オクスリー法第302条に従って採択された、1934年の証券取引法に基づく規則13a-14 (a) および15d-14 (a) に基づく最高経営責任者の認定 |
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|
* |
31.2 |
|
2002年のサーベンス・オクスリー法第302条に従って採択された、1934年の証券取引法に基づく規則13a-14 (a) および15d-14 (a) に基づく最高財務責任者の認定 |
|
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|
|
* |
32.1 |
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2002年のサーベンス・オクスリー法第906条に基づいて採択された、米国法第18条第1350条に基づく最高経営責任者の認定 |
|
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|
|
** |
32.2 |
|
2002年のサーベンス・オクスリー法第906条に基づいて採択された、米国法第18条第1350条に基づく最高財務責任者の認定 |
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|
|
|
** |
101.インチ |
|
インライン XBRL インスタンスドキュメント — XBRL タグはインライン XBRL ドキュメントに埋め込まれているため、インスタンスドキュメントはインタラクティブデータファイルに表示されません。 |
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|
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|
* |
101.SCH |
|
インライン XBRL タクソノミー拡張スキーマドキュメント |
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|
* |
101.CAL |
|
インライン XBRL タクソノミー拡張計算リンクベースドキュメント |
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|
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|
* |
101.DEF |
|
インライン XBRL タクソノミー拡張定義リンクベースドキュメント |
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|
|
|
* |
101.LAB |
|
インライン XBRL タクソノミー拡張ラベルリンクベースドキュメント |
|
|
|
|
* |
101.PRE |
|
インライン XBRL タクソノミー拡張プレゼンテーションリンクベースドキュメント |
|
|
|
|
* |
104 |
|
表紙インタラクティブデータファイル (インライン XBRL ドキュメントに埋め込まれています) |
|
|
|
|
* |
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|
|
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|
|
* ここに提出しました。
** ここに付属します。
+ 規則S-Kの項目601 (a) (5) に従い、スケジュールは省略されています。当社は、SECの要請に応じて、省略されたスケジュールのいずれかの補足コピーを提供することを約束します。
^ この展示の一部は、規則S-Kの項目601 (b) (10) (iv) に従って省略されています。
38
歌う性質
1934年の証券取引法の要件に従い、登録者は署名者に代わってこの報告書に正式に署名させ、正式に権限を与えられました。
|
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ミスター・カーウォッシュ株式会社 |
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日付:2022年11月10日 |
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作成者: |
/s/ ジョン・ライ |
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ジョン・ライ |
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会長、社長兼最高経営責任者 (最高執行役員) |
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日付:2022年11月10日 |
|
作成者: |
/s/ ジェディディア・ゴールド |
|
|
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ジェディディア・ゴールド |
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最高財務責任者 (最高財務責任者) |
39