VAS_10 q.htm

 

アメリカです

アメリカ証券取引委員会

ワシントンD.C.，郵便番号：20549

 

表10-Q

 

☒

1934年証券取引法第13条又は15(D)条に規定する四半期報告

 

本四半期末まで2022年9月30日

 

 

☐

1934年証券取引法第13条又は15条に基づいて提出された移行報告

 

_から_への過渡期

 

 

 

依頼書類番号：0-18105

 

 

 

https://www.sec.gov/Archives/edgar/data/839087/000165495422015274/vaso_10qimg1.jpg

 

Vaso社

(登録者の正確な氏名はその定款に記載)

 

デラウェア州

 

11-2871434

(明またはその他の司法管轄権

会社や組織)

 

アメリカ国税局の雇用主は

識別コード)

 

137商店街, 200軒の部屋, プランヴィユ, ニューヨークです11803

(主にオフィスアドレスを実行)

 

(516) 997-4600

登録者の電話番号

 

再選択マークは、登録者が(1)過去12ヶ月以内(または登録者がそのような報告の提出を要求されたより短い期間)に、1934年の証券取引法第13条または15(D)節に提出されたすべての報告書を提出したかどうか、および(2)過去90日以内にそのような提出要件に適合しているかどうかを示すはい、そうです ☒ No ☐

 

再選択マークは、登録者が過去12ヶ月以内(または登録者がそのような文書の提出を要求されたより短い時間以内)に、S−T規則405条(本章232.405節)に従って提出を要求した各相互作用データファイルを電子的に提出したか否かを示すはい、そうです ☒ No ☐

 

登録者が大型加速申告会社，加速申告会社，非加速申告会社，小さな報告会社，あるいは新興成長型会社であることを再選択マークで示す。取引法第12 b-2条の規則における“大型加速申告会社”、“加速申告会社”、“小申告会社”、“新興成長型会社”の定義を参照されたい。

 

大型加速ファイルサーバ

☐

ファイルマネージャを加速する

☐

非加速ファイルマネージャ

☒

比較的小さな報告会社

☒

 

 

新興成長型会社

☐

 

新興成長型企業であれば、登録者が延長された移行期間を使用しないことを選択したか否かを再選択マークで示し、取引所法第13(A)節に提供された任意の新たまたは改正された財務会計基準を遵守する

 

登録者が空殻会社であるか否かをチェックマークで示す(取引法第12 b-2条で定義されている)。はい、そうです☐ No ☒

 

同法第12条(B)に基づいて登録された証券：ありません

 

2022年11月11日普通株流通株数、額面は.001ドル-175,127,878

 

 

 

 

Vaso社とその子会社

 

索引.索引

 

第1部-財務情報

 

3

 

 

 

 

 

 

第1項-

財務諸表

 

3

 

 

 

 

 

 

 

2022年9月30日(未監査)及び2021年12月31日現在の簡明連結貸借対照表

 

3

 

 

 

 

 

 

 

2022年9月30日と2021年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月の簡明総合業務報告書と全面収益(未監査)

 

4

 

 

 

 

 

 

 

2022年と2021年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月の簡明総合株主権益報告書(監査なし)

 

5

 

 

 

 

 

 

 

2022年と2021年9月30日まで9ヶ月簡明総合キャッシュフロー表(監査なし)

 

6

 

 

 

 

 

 

 

簡明合併財務諸表付記(未監査)

 

7

 

 

 

 

 

 

第2項-

経営陣の財務状況と経営成果の検討と分析

 

21

 

 

 

 

 

 

第4項-

制御とプログラム

 

29

 

 

 

 

 

 

第2部-その他の資料

 

30

 

 

 

 

 

 

第6項-

展示品

 

30

 

 

 
2ページ目

カタログ表

 

第1部-財務情報

 

プロジェクト1--財務諸表

Vaso社とその子会社

 

簡明合併貸借対照表

(千単位で1株当たりおよび1株当たりのデータは含まれていない)

 

 

 

2022年9月30日

 

 

2021年12月31日

 

 

 

(未監査)

 

 

 

資産

 

 

 

 

 

 

流動資産

 

 

 

 

 

 

現金と現金等価物

 

$13,283

 

 

$6,025

 

短期投資

 

 

5,438

 

 

 

629

 

売掛金とその他の売掛金、不良債権準備と手数料を差し引いて#ドルを調整する6,2812022年9月30日までに5,8042021年12月31日

 

 

8,594

 

 

 

15,393

 

関係者の売掛金

 

 

407

 

 

 

66

 

在庫、純額

 

 

1,714

 

 

 

1,147

 

手数料を繰延する

 

 

3,716

 

 

 

3,549

 

前払い費用と他の流動資産

 

 

1,183

 

 

 

994

 

流動資産総額

 

 

34,335

 

 

 

27,803

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

財産と設備、減価償却累計額を差し引く#ドル9,6812022年9月30日までに10,5122021年12月31日

 

 

1,478

 

 

 

2,172

 

経営的リース使用権資産

 

 

1,696

 

 

 

915

 

商誉

 

 

15,581

 

 

 

15,722

 

無形資産、純資産

 

 

1,600

 

 

 

2,041

 

その他の資産、純額

 

 

2,791

 

 

 

2,446

 

EECP Globalへの投資

 

 

948

 

 

 

1,043

 

税金資産を繰延し，純額

 

 

219

 

 

 

219

 

総資産

 

$58,648

 

 

$52,361

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

負債と株主権益

 

 

 

 

 

 

 

 

流動負債

 

 

 

 

 

 

 

 

売掛金

 

$3,049

 

 

$2,797

 

手数料を計算する

 

 

1,996

 

 

 

2,705

 

費用とその他の負債を計算すべきである

 

 

8,400

 

 

 

7,489

 

融資リース負債-流動

 

 

156

 

 

 

222

 

レンタル負債を経営しています--流動負債

 

 

770

 

 

 

562

 

販売税を納めるべきだ

 

 

716

 

 

 

719

 

繰延収入--当期分

 

 

17,525

 

 

 

16,495

 

支払手形--当期部分

 

 

8

 

 

 

8

 

関係者の都合で

 

 

3

 

 

 

3

 

流動負債総額

 

 

32,623

 

 

 

31,000

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

長期負債

 

 

 

 

 

 

 

 

支払手形，当期分を差し引く

 

 

17

 

 

 

23

 

融資リース負債、当期分を差し引く

 

 

112

 

 

 

218

 

賃貸負債を経営し，当期分を差し引く

 

 

927

 

 

 

352

 

繰延収入，当期分を差し引く

 

 

9,367

 

 

 

8,470

 

その他長期負債

 

 

1,071

 

 

 

988

 

長期負債総額

 

 

11,494

 

 

 

10,051

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

引受金及び又は有事項(別注N)

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

株主権益

 

 

 

 

 

 

 

 

優先株で額面0.01ドル1,000,000ライセンス株式；2022年9月30日及び2021年12月31日に発行及び発行された無株式

 

 

-

 

 

 

-

 

普通株、額面は.001ドル250,000,000ライセンス株；185,435,9652022年9月30日と2021年12月31日に発行された株175,127,8782022年9月30日および2021年12月31日に発行された株式

 

 

185

 

 

 

185

 

追加実収資本

 

 

63,939

 

 

 

63,917

 

赤字を累計する

 

 

(47,253)

 

 

(50,902)

その他の総合収益を累計する

 

 

(340)

 

 

110

 

国庫株は、原価で計算する10,308,087株式は2022年9月30日および2021年12月31日に

 

 

(2,000)

 

 

(2,000)

株主権益総額

 

 

14,531

 

 

 

11,310

 

 

 

$58,648

 

 

$52,361

 

 

付記はこのような監査されていない簡明な総合財務諸表の構成要素だ。

 

 
3ページ目

カタログ表

 

Vaso社とその子会社

 

経営報告書と包括収益表を簡明に統合する

(単位は千、1株当たりのデータは除く)

 

 

 

3か月まで

九月三十日

 

 

9か月で終わる

九月三十日

 

 

 

2022

 

 

2021

 

 

2022

 

 

2021

 

収入.収入

 

(未監査)

 

 

(未監査)

 

 

(未監査)

 

 

(未監査)

 

ホストITシステム及びサービス

 

$9,836

 

 

 

10,580

 

 

$29,858

 

 

$32,275

 

専門販売サービス

 

 

9,439

 

 

 

7,246

 

 

 

24,900

 

 

 

16,872

 

設備販売とサービス

 

 

760

 

 

 

603

 

 

 

1,789

 

 

 

1,932

 

総収入

 

 

20,035

 

 

 

18,429

 

 

 

56,547

 

 

 

51,079

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

収入コスト

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

ホストITシステムとサービスのコスト

 

 

5,741

 

 

 

6,341

 

 

 

17,952

 

 

 

19,536

 

サービス料専門販売

 

 

1,570

 

 

 

1,692

 

 

 

4,545

 

 

 

3,677

 

設備販売とサービスコスト

 

 

188

 

 

 

136

 

 

 

409

 

 

 

407

 

収入総コスト

 

 

7,499

 

 

 

8,169

 

 

 

22,906

 

 

 

23,620

 

毛利

 

 

12,536

 

 

 

10,260

 

 

 

33,641

 

 

 

27,459

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

運営費

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

販売、一般、行政

 

 

9,978

 

 

 

9,501

 

 

 

29,584

 

 

 

27,646

 

研究開発

 

 

130

 

 

 

123

 

 

 

422

 

 

 

437

 

総運営費

 

 

10,108

 

 

 

9,624

 

 

 

30,006

 

 

 

28,083

 

営業収入(赤字)

 

 

2,428

 

 

 

636

 

 

 

3,635

 

 

 

(624)

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

その他の収入

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

利子と融資コスト

 

 

(14)

 

 

(61)

 

 

(38)

 

 

(267)

利息とその他の収入，純額

 

 

96

 

 

 

95

 

 

 

96

 

 

 

120

 

PPPローンの猶予権を得る

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

3,646

 

固定資産処分損失

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

(2)

 

 

-

 

その他の収入合計，純額

 

 

82

 

 

 

34

 

 

 

56

 

 

 

3,499

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

所得税前収入

 

 

2,510

 

 

 

670

 

 

 

3,691

 

 

 

2,875

 

所得税費用

 

 

(12)

 

 

(19)

 

 

(42)

 

 

(87)

純収入

 

 

2,498

 

 

 

651

 

 

 

3,649

 

 

 

2,788

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

その他総合収益

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

外貨換算収益

 

 

(234)

 

 

11

 

 

 

(450)

 

 

41

 

総合収益

 

$2,264

 

 

 

662

 

 

$3,199

 

 

$2,829

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

1株当たりの収益

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

-基本的で希釈された

 

$0.01

 

 

 

0.00

 

 

$0.02

 

 

$0.02

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

加重平均普通株式発行済み

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

-基本的に

 

 

173,528

 

 

 

172,228

 

 

 

172,909

 

 

 

171,506

 

-薄めて

 

 

174,892

 

 

 

174,196

 

 

 

174,513

 

 

 

173,562

 

 

添付の付記はこれらの監査されていない簡明な総合的な構成要素である財務諸表。

 

 
4ページ目

カタログ表

 

Vaso社とその子会社

 

株主権益報告書を簡明に合併する

(単位：千)

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

積算

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

その他の内容

 

 

 

 

他にも

 

 

合計する

 

 

 

普通株

 

 

在庫株

 

 

実納-

 

 

積算

 

 

全面的に

 

 

株主.株主

 

 

 

株

 

 

金額

 

 

株

 

 

金額

 

 

資本

 

 

赤字.赤字

 

 

損

 

 

権益

 

2021年1月1日の残高

 

 

185,244

 

 

$185

 

 

 

(10,308)

 

 

(2,000)

 

$63,886

 

 

$(57,002)

 

$16

 

 

$5,085

 

株式ベースの報酬

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

9

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

9

 

外貨換算損失

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

(21)

 

 

(21)

純損失

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

(643)

 

 

-

 

 

 

(643)

2021年3月31日の残高(監査なし)

 

 

185,244

 

 

$185

 

 

 

(10,308)

 

$(2,000)

 

$63,895

 

 

$(57,645)

 

$(5)

 

$4,430

 

株式ベースの報酬

 

 

192

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

8

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

8

 

外貨換算収益

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

51

 

 

 

51

 

純収入

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

2,780

 

 

 

-

 

 

 

2,780

 

2021年6月30日の残高(監査なし)

 

 

185,436

 

 

$185

 

 

 

(10,308)

 

$(2,000)

 

$63,903

 

 

$(54,865)

 

$46

 

 

$7,269

 

株式ベースの報酬

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

8

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

8

 

外貨換算収益

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

11

 

 

 

11

 

純収入

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

651

 

 

 

-

 

 

 

651

 

2021年9月30日の残高(監査なし)

 

 

185,436

 

 

$185

 

 

 

(10,308)

 

$(2,000)

 

$63,911

 

 

$(54,214)

 

$57

 

 

$7,939

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

2022年1月1日の残高

 

 

185,436

 

 

$185

 

 

 

(10,308)

 

 

(2,000)

 

$63,917

 

 

$(50,902)

 

$110

 

 

$11,310

 

株式ベースの報酬

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

7

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

7

 

外貨換算損失

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

(1)

 

 

(1)

純損失

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

(344)

 

 

-

 

 

 

(344)

2022年3月31日の残高(監査なし)

 

 

185,436

 

 

$185

 

 

 

(10,308)

 

$(2,000)

 

$63,924

 

 

$(51,246)

 

$109

 

 

$10,972

 

株式ベースの報酬

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

6

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

6

 

外貨換算損失

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

(215)

 

 

(215)

純収入

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

1,495

 

 

 

-

 

 

 

1,495

 

2022年6月30日の残高(監査なし)

 

 

185,436

 

 

$185

 

 

 

(10,308)

 

$(2,000)

 

$63,930

 

 

$(49,751)

 

$(106)

 

$12,258

 

株式ベースの報酬

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

9

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

9

 

外貨換算損失

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

(234)

 

 

(234)

純収入

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

2,498

 

 

 

-

 

 

 

2,498

 

2022年9月30日の残高(監査なし)

 

 

185,436

 

 

$185

 

 

 

(10,308)

 

$(2,000)

 

$63,939

 

 

$(47,253)

 

$(340)

 

$14,531

 

 

付記はこのような監査されていない簡明な総合財務諸表の構成要素だ。

 

 
5ページ目

カタログ表

  

Vaso社とその子会社

 

簡明合併現金フロー表

(単位：千)

 

 

 

9月30日までの9ヶ月間

 

 

 

2022

 

 

2021

 

経営活動のキャッシュフロー

 

(未監査)

 

 

(未監査)

 

純収入

 

$3,649

 

 

$2,788

 

純収入と業務活動が提供する現金純額を調整する

 

 

 

 

 

 

 

 

減価償却および償却

 

 

1,576

 

 

 

1,748

 

EECP Globalの投資損失

 

 

95

 

 

 

35

 

PPPローンの猶予権を得る

 

 

-

 

 

 

(3,646)

不良債権準備と手数料調整

 

 

236

 

 

 

545

 

在庫減記

 

 

-

 

 

 

282

 

株式ベースの報酬

 

 

22

 

 

 

25

 

経営性資産と負債変動状況：

 

 

 

 

 

 

 

 

売掛金その他売掛金

 

 

6,502

 

 

 

2,669

 

関係者が支払うべき金

 

 

(343

) 

 

 

(80)

棚卸しをする

 

 

(697)

 

 

13

 

手数料を繰延する

 

 

(167)

 

 

(589)

前払い費用と他の流動資産

 

 

(239)

 

 

441

 

その他の資産、純額

 

 

(539)

 

 

81

 

売掛金

 

 

261

 

 

 

(3,569)

手数料を計算する

 

 

(560)

 

 

146

 

費用とその他の負債を計算すべきである

 

 

849

 

 

 

2,388

 

販売税を納めるべきだ

 

 

20

 

 

 

(89)

収入を繰り越す

 

 

1,927

 

 

 

2,480

 

関係者の都合で

 

 

-

 

 

(233)

その他長期負債

 

 

84

 

 

 

9

 

経営活動が提供する現金純額

 

 

12,676

 

 

 

5,444

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

投資活動によるキャッシュフロー

 

 

 

 

 

 

 

 

デバイスとソフトウェアを購入する

 

 

(447)

 

 

(367)

短期投資を購入する

 

 

(5,000)

 

 

-

 

短期投資を償還する

 

 

151

 

 

 

155

 

投資活動のための現金純額

 

 

(5,296)

 

 

(212)

 

 

 

 

 

 

 

 

 

融資活動によるキャッシュフロー

 

 

 

 

 

 

 

 

循環信用限度額の返済

 

 

-

 

 

 

(3,025)

支払手形と融資リース債務の償還

 

 

(177)

 

 

(2,823)

融資活動のための現金純額

 

 

(177)

 

 

(5,848)

現金および現金等価物に及ぼす為替レートの違いの影響

 

 

55

 

 

 

(13)

 

 

 

 

 

 

 

 

 

現金および現金等価物の純増加(減額)

 

 

7,258

 

 

 

(629)

現金と現金等価物--期初

 

 

6,025

 

 

 

6,819

 

現金と現金等価物--期末

 

$13,283

 

 

$6,190

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

現金情報を補足開示する

 

 

 

 

 

 

 

 

支払の利子

 

$37

 

 

$284

 

納めた所得税

 

$60

 

 

$101

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

非現金投融資活動補足付表

 

 

 

 

 

 

 

 

経営的リース使用権資産負債の初歩的確認

 

$1,332

 

 

$639

 

 

付記はこのような監査されていない簡明な総合財務諸表の構成要素だ。

 

 
6ページ目

カタログ表

 

Vaso社とその子会社

 

簡明合併財務諸表付記(未監査)

 

付記A--業務の組織と計画

 

Vaso社は1987年7月にデラウェア州に登録設立された。文意が別に指摘されている以外に、すべて“私たち”、“会社”、“登録者”、“VISO”あるいは“管理層”に言及すると、すべてVAS会社とその付属会社を指す

 

概要

 

Vaso社は主に医療·情報技術(“IT”)業界の3つの異なる業務部門で運営されている。私たちはこの3つの業務部門を通じて私たちの運営を管理し、評価し、私たちの財務結果を報告する。

 

 

·

IT部門は完全子会社VasoTechnology，Inc.を通じて運営され，主にヘルスケアITと管理のネットワーク技術サービスに集中している

 

 

 

 

·

専門販売サービス部門は完全子会社Vaso Diagnostics，Inc.d/b/a VasoHealthcareによって運営され、主にヘルスケアプロバイダーのミドルエンド市場への汎用電気医療保健(GEHC)の医療資本設備の販売に集中している

 

 

 

 

·

設備部門は1つの完全子会社Vasomedical，Inc.を通じて運営し、主に独自の医療設備とソフトウェアの設計、製造、販売とサービスに集中している。

 

VasoTechnology

 

Vasoテクノロジー社 当社は2015年5月に設立され、当時当社はNetWolves、LLC及びその連合会社のすべての資産を買収し、NetWolves Network Services、LLC(総称して“NetWolves”と呼ぶ)の会員権益を含む。それは現在、1つのホストネットワークとセキュリティサービス部門と医療ITアプリケーション部門から構成されている。同社が現在提供しているサービスには、

 

 

·

受管放射線学と画像化アプリケーション(ヘルスケアIT製品精選サプライヤーのチャネルパートナー)。

 

·

ホスト·ネットワーク·インフラストラクチャ(ルータ、スイッチ、および他のコア·デバイス)。

 

·

ネットワーク転送を受ける(FCCライセンス事業者は175を超える施設パートナーを転売)。

 

·

預かり安全サービスです。

 

VasoTechnologyは、ノウハウ、方法、およびサード·パーティ·アプリケーションを組み合わせて、その価値主張を実現する。

 

VasoHealthcare

 

Vaso Healthcareは二零一零年に運営を開始するとともに，当社は汎用電気会社(“GE”)のヘルスケア事業部GEHCと独占販売代理協定(“GEHCプロトコル”)を締結し，さらにヘルスケアサプライヤーのミドルエンド市場でいくつかのヘルスケア資本機器を販売している。その時以来、同社のGEHC設備売上高は大幅に増加している

 

VasoHealthcareの現在の製品は：

 

 

·

GEHCはイメージングキャピタル装置を診断する。

 

·

上記のデバイスのGEHCサービスプロトコル.

 

·

上記のデバイスを用いたGEHCトレーニングサービス。

 

·

GEHCと第三者金融サービスです。

 

 
7ページ目

カタログ表

 

Vaso社とその子会社

 

簡明合併財務諸表付記(未監査)

 

血管内科

 

Vaso Medicalは同社の独自医療機器業務の業務部門であり，国内や国際市場における各種医療機器の設計，開発，製造，販売とサービスを含み，Vasomedical GlobalとVasomedical Solutions業務部門を含む。これらの装置は主に心血管モニタリングと診断システムに用いられている。同社が現在提供しているサービスには、

 

 

·

ビオ系動態血圧モニターと動態血圧記録器。

 

·

円弧.円弧®心電と血圧信号の一連の分析、報告、通信ソフトウェア。

 

·

MobiCareマルチパラメトリック無線バイタルサイン監視システム。

 

·

EECP®非侵襲性、外来で虚血性心疾患を治療する治療システム。

 

この細分化市場はその豊富な心血管設備知識と重要な工学資源を利用して、コスト効果に符合する方法でその独自技術を創造とマーケティングする。それはチャネルパートナーのグローバル流通ネットワークと協力してその製品を販売する。他の医療機器会社にも工事とOEMサービスを提供している。

 

付記B--中間報告書列報

 

予算の列報と使用根拠

 

付附の簡明総合財務諸表はアメリカ公認会計原則(“アメリカ公認会計原則”)及びアメリカ証券取引委員会(“アメリカ証券取引委員会”)の中期財務資料に関する会計及び開示規則及び規定に基づいて作成されたものである。米国公認会計原則に従って作成された財務諸表に通常含まれるいくつかの情報と開示は、このような規則と規定に基づいて簡素化または省略されている。したがって、これらの簡明な総合財務諸表は、会社が2022年3月31日に米国証券取引委員会に提出した2021年12月31日までの10-K表年次報告に含まれる監査された総合財務諸表およびその関連付記と共に読まなければならない。

 

このような監査されていない簡明な総合財務諸表は私たちが統制している会社の勘定を含む。経営陣は、添付されている簡明総合財務諸表は、当社の中期業績を公平に列報するために必要なすべての調整(正常経常的調整を含む)に反映されていると考えている。どんな過渡期の業務結果も必ずしも他の過渡期や年間の予想結果を示すとは限らない。

 

アメリカ公認会計原則に基づいて財務諸表を作成する時、管理層は簡明総合財務諸表の日付までの既報資産と負債額、審査していない簡明総合財務諸表及び付記中或いは有資産及び負債の開示、及び列報期間の収入、支出及び現金流量の提出金額に影響するため、推定と仮定を行わなければならない。実際の金額と結果はこのような推定された数字とは違うかもしれない。当社の見積もりと仮定は、歴史的要因、現在の状況、および当社経営陣の経験と判断に基づいています。その会社はその推定と仮定を評価し続けている。

 

重大会計政策と最近の会計公告

 

最近採用されていない会計公告

 

FASBは2016年6月、ASU 2016-13、金融商品-信用損失(主題326)：金融商品信用損失の計量を発表し、その中でいくつかの金融資産の信用減価の計量と確認について新たな指導を提供した。このような指針は私たちが推定された回収不可能な売掛金の準備をどのように決定するかに影響を及ぼすだろう。2019年11月、財務会計基準委員会はASU 2019-10を発表し、米国証券取引委員会が定義した比較的小さい報告会社のASU 2016-13年度の発効日を2020年第1四半期から2023年第1四半期に変更し、早期採用を許可した。我々は現在、ASU 2016-13年度が我々の連結財務諸表および関連開示に及ぼす影響を評価している。

 

 
8ページ目

カタログ表

 

Vaso社とその子会社

 

簡明合併財務諸表付記(未監査)

 

付記C--収入確認

 

収入の分類

 

以下の表に、私たちの業務運営と収入確認時間別の収入を示します

 

 

 

(単位：千)

 

 

 

2022年9月30日までの3ヶ月(監査なし)

 

 

2021年9月30日までの3ヶ月(監査なし)

 

 

 

 

 

 

プロ型

売上高

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

プロ型

売上高

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

サービス.サービス

 

 

装備

 

 

 

 

 

 

 

 

サービス.サービス

 

 

装備

 

 

 

 

 

 

IT細分化市場

 

 

細分化市場

 

 

細分化市場

 

 

合計する

 

 

IT細分化市場

 

 

細分化市場

 

 

細分化市場

 

 

合計する

 

インターネットサービス

 

$8,786

 

 

$-

 

 

$-

 

 

$8,786

 

 

$9,181

 

 

$-

 

 

$-

 

 

$9,181

 

ソフトウェア販売とサポート

 

 

1,049

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

1,049

 

 

 

1,399

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

1,399

 

手数料

 

 

-

 

 

 

9,439

 

 

 

-

 

 

 

9,439

 

 

 

-

 

 

 

7,246

 

 

 

-

 

 

 

7,246

 

医療機器販売

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

727

 

 

 

727

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

570

 

 

 

570

 

医療設備サービス

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

32

 

 

 

32

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

33

 

 

 

33

 

 

 

$9,836

 

 

$9,439

 

 

$760

 

 

$20,035

 

 

$10,580

 

 

$7,246

 

 

$603

 

 

$18,429

 

 

 

 

2022年9月30日までの9ヶ月(監査なし)

 

 

2021年9月30日までの9ヶ月(監査なし)

 

 

 

 

 

プロ型

売上高

 

 

 

 

 

 

 

 

プロ型

売上高

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

サービス.サービス

 

 

装備

 

 

 

 

 

 

 

 

サービス.サービス

 

 

装備

 

 

 

 

 

 

IT細分化市場

 

 

細分化市場

 

 

細分化市場

 

 

合計する

 

 

IT細分化市場

 

 

細分化市場

 

 

細分化市場

 

 

合計する

 

インターネットサービス

 

$26,705

 

 

$-

 

 

$-

 

 

$26,705

 

 

$28,670

 

 

$-

 

 

$-

 

 

$28,670

 

ソフトウェア販売とサポート

 

 

3,153

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

3,153

 

 

 

3,605

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

3,605

 

手数料

 

 

-

 

 

 

24,900

 

 

 

-

 

 

 

24,900

 

 

 

-

 

 

 

16,872

 

 

 

-

 

 

 

16,872

 

医療機器販売

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

1,696

 

 

 

1,696

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

1,835

 

 

 

1,835

 

医療設備サービス

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

93

 

 

 

93

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

97

 

 

 

97

 

 

 

$29,858

 

 

$24,900

 

 

$1,789

 

 

$56,547

 

 

$32,275

 

 

$16,872

 

 

$1,932

 

 

$51,079

 

 

 
9ページ目

カタログ表

 

 

 

2022年9月30日までの3ヶ月(監査なし)

 

 

2021年9月30日までの3ヶ月(監査なし)

 

 

 

 

 

 

プロ型

売上高

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

プロ型

売上高

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

サービス.サービス

 

 

装備

 

 

 

 

 

 

 

 

サービス.サービス

 

 

装備

 

 

 

 

 

 

IT細分化市場

 

 

細分化市場

 

 

細分化市場

 

 

合計する

 

 

IT細分化市場

 

 

細分化市場

 

 

細分化市場

 

 

合計する

 

時間とともに確認された収入

 

$9,220

 

 

$-

 

 

$84

 

 

$9,305

 

 

$9,561

 

 

$-

 

 

$76

 

 

$9,637

 

ある時点で確認された収入

 

 

616

 

 

 

9,439

 

 

 

676

 

 

 

10,730

 

 

 

1,019

 

 

 

7,246

 

 

 

527

 

 

 

8,792

 

 

 

$9,836

 

 

$9,439

 

 

$760

 

 

$20,035

 

 

$10,580

 

 

$7,246

 

 

$603

 

 

$18,429

 

 

 

 

2022年9月30日までの9ヶ月(監査なし)

 

 

2021年9月30日までの9ヶ月(監査なし)

 

 

 

 

 

 

プロ型

売上高

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

プロ型

売上高

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

サービス.サービス

 

 

装備

 

 

 

 

 

 

 

 

サービス.サービス

 

 

装備

 

 

 

 

 

 

IT細分化市場

 

 

細分化市場

 

 

細分化市場

 

 

合計する

 

 

IT細分化市場

 

 

細分化市場

 

 

細分化市場

 

 

合計する

 

時間とともに確認された収入

 

$27,530

 

 

$-

 

 

$232

 

 

$27,762

 

 

$28,831

 

 

$-

 

 

$139

 

 

$28,970

 

ある時点で確認された収入

 

 

2,328

 

 

 

24,900

 

 

 

1,557

 

 

 

28,785

 

 

 

3,444

 

 

 

16,872

 

 

 

1,793

 

 

 

22,109

 

 

 

$29,858

 

 

$24,900

 

 

$1,789

 

 

$56,547

 

 

$32,275

 

 

$16,872

 

 

$1,932

 

 

$51,079

 

 

余剰履行義務に割り当てられた取引価格

 

2022年9月30日現在，未履行(または一部未履行)の実行済み契約の履行義務に割り当てられた取引価格総額は約$である86.0100万ドルで確認される収入は以下の通りです

 

 

 

(単位：千)

 

 

 

財政年度収入確認(監査なし)

 

 

 

2022

 

 

2023

 

 

2024

 

 

その後…

 

未履行履行義務

 

$13,214

 

 

$41,017

 

 

$12,280

 

 

$19,503

 

 

契約責任

 

契約責任は我々の医療IT，VasoHealthcare，Vasomedical業務に現れている。我々のヘルスケアIT事業では、顧客との支払いスケジュールには、通常、契約調印時に満了する初期支払いと、製品交付およびオンライン化に基づくマイルストーン支払いと、オンライン化後に毎月支払う購読およびサポート費用が含まれている。適用される場合、顧客検収を有効にする前に受信された顧客支払いまたは記録された入金は、契約負債として繰延される。これらの金額は合計で約#ドルです503,000そして$407,0002022年9月30日と2021年12月31日にそれぞれ、簡明総合貸借対照表の計上費用とその他の負債を計上します

 

私たちのVasoHealthcare業務では、お客様がインフラを受ける前にいくつかのマイルストーンのための請求書を発行します。これらの金額は合計で約#ドルです26,886,000そして$24,956,0002022年9月30日と2021年12月31日にそれぞれ、私たちの縮小合併貸借対照表で当期または長期繰延収入に分類されます。また，クライアントの注文減少によりGEHCに返済すべき金額を期待する契約責任も記録した.これらの金額は合計で約#ドルです3,513,000そして$1,518,0002022年9月30日と2021年12月31日にそれぞれ、簡明総合貸借対照表の計上費用とその他の負債を計上します。

 

 
10ページ目

カタログ表

 

Vaso社とその子会社

 

簡明合併財務諸表付記(未監査)

 

私たちのVaso医療業務では、履行前に交付後のサービスと異なる期限のサービス契約のための金額請求書を発行します。これらの金額は合計で約#ドルです6,000そして$9,0002022年9月30日と2021年12月31日にそれぞれ、私たちの縮小合併貸借対照表で当期または長期繰延収入に分類されます

 

2022年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月以内に約3.5百万ドルとドル7.7それぞれ2022年7月1日と2022年1月1日に私たちの契約負債残高に含まれる収入です。

 

トピック606を応用した重要な判断

 

契約取引価格使用推定の独立販売価格は契約履行義務に割り当てられる。義務履行ごとの独立販売価格を見積もる際には，判断力が必要である。我々は、独立販売(存在する場合)または顧客から徴収される実質的な更新価格のような観察可能な入力を最大化する独立販売価格を決定する。独立販売価格が観察されない場合には、履歴定価と業界実践に基づく独立販売価格見積りを用いる。

 

私たちが専門販売サービス部門に記録したいくつかの収入には可変価格の推定が含まれている。私たちの手数料率の階層構造は、年間目標の実現に伴い増加しているため、テーマ606では、年末に達成される予定の比率で収入と繰延収入を記録している。我々の可変対価格の推定は，過去数年間GEHCプロトコルで得られた成果の歴史的結果に基づいている.このような見積りは四半期ごとに審査され，必要に応じて調整される.また、当社は見積もり比率記録に従って融資の手数料を手配し、推定比率は後でいくつかの要因に基づいて改訂することができる

 

同社はまた、将来の注文キャンセルの見積もりに基づいて、その専門販売サービス部門に契約負債に対する手数料調整を記録している。

 

Dを付記する--報告と集中状況

 

Vaso社は主に医療·情報技術業界の3つの異なる業務部門で経営されている。私たちはこの3つの報告可能な部門を通じて私たちの運営を管理して評価し、私たちの財務結果を報告する。

 

 

·

IT部門は完全子会社Vaso Technology，Inc.を通じて運営され、主に医療保健ITとホストネットワーク技術サービスに集中している

 

 

 

 

·

専門販売サービス部門は完全子会社Vaso Diagnostics，Inc.d/b/a Vaso Healthcareによって運営され、主に保健提供者の中間市場にGEHCの保健資本設備を販売することに集中している

 

 

 

 

·

設備部門は1つの完全子会社Vaso Medical，Inc.を通じて運営し、主に専有医療設備の設計、製造、販売とサービスに集中している。

 

 
11ページ目

カタログ表

 

Vaso社とその子会社

 

簡明合併財務諸表付記(未監査)

 

最高経営責任者は同社の最高経営責任者で、上級管理職とともに、営業収入と調整後のEBITDA(純収益(損失)に利息支出(収益)、純額、税費、減価償却、償却を加え、非現金に基づく株式給与)に基づいて部門業績を評価する。財務、人的資源、情報技術などの行政機能が集中され、関連費用は各部門に分配される。他の非直接経営部門に帰属するコスト、例えば、監査、法律、取締役費用、投資家関係など、特定の資産は、主に現金残高であり、以下の会社エンティティで報告される。部門間の収入がない。各支部の財務情報の概要は以下のとおりである

 

 

 

(単位：千)

 

 

 

9月30日までの3ヶ月間

 

 

9月30日までの9ヶ月間

 

 

 

2022

 

 

2021

 

 

2022

 

 

2021

 

 

 

(未監査)

 

 

(未監査)

 

 

(未監査)

 

 

(未監査)

 

外部顧客からの収入

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

それは…

 

$9,836

 

 

$10,580

 

 

$29,858

 

 

$32,275

 

専門販売サービス

 

 

9,439

 

 

 

7,246

 

 

 

24,900

 

 

 

16,872

 

装備

 

 

760

 

 

 

603

 

 

 

1,789

 

 

 

1,932

 

総収入

 

$20,035

 

 

$18,429

 

 

$56,547

 

 

$51,079

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

毛利

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

それは…

 

$4,095

 

 

$4,239

 

 

$11,906

 

 

$12,739

 

専門販売サービス

 

 

7,869

 

 

 

5,554

 

 

 

20,355

 

 

 

13,195

 

装備

 

 

572

 

 

 

467

 

 

 

1,380

 

 

 

1,525

 

毛利総額

 

$12,536

 

 

$10,260

 

 

$33,641

 

 

$27,459

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

営業収入(赤字)

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

それは…

 

$(474)

 

$(77)

 

$(1,531)

 

$(254)

専門販売サービス

 

 

3,143

 

 

 

1,091

 

 

 

6,133

 

 

 

709

 

装備

 

 

24

 

 

 

(96)

 

 

(132)

 

 

(212)

会社

 

 

(265)

 

 

(282)

 

 

(835)

 

 

(867)

営業総収入

 

$2,428

 

 

$636

 

 

$3,635

 

 

$(624)

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

減価償却および償却

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

それは…

 

$263

 

 

$512

 

 

$1,367

 

 

$1,413

 

専門販売サービス

 

 

10

 

 

 

39

 

 

 

32

 

 

 

115

 

装備

 

 

45

 

 

 

73

 

 

 

177

 

 

 

220

 

会社

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

-

 

減価償却および償却総額

 

$318

 

 

$624

 

 

$1,576

 

 

$1,748

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

資本支出

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

それは…

 

$86

 

 

$238

 

 

$383

 

 

$324

 

専門販売サービス

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

40

 

 

 

3

 

装備

 

 

2

 

 

 

1

 

 

 

23

 

 

 

37

 

会社

 

 

-

 

 

 

3

 

 

 

1

 

 

 

3

 

現金資本支出総額

 

$88

 

 

$242

 

 

$447

 

 

$367

 

 

 

 

(単位：千)

 

 

 

2022年9月30日

 

 

2021年12月31日

 

 

 

(未監査)

 

 

 

資産確認可能

 

 

 

 

 

 

それは…

 

$22,771

 

 

$23,144

 

専門販売サービス

 

 

14,419

 

 

 

18,718

 

装備

 

 

7,258

 

 

 

7,144

 

会社

 

 

14,200

 

 

 

3,355

 

総資産

 

$58,648

 

 

$52,361

 

 

 
12ページ目

カタログ表

 

Vaso社とその子会社

 

簡明合併財務諸表付記(未監査)

 

GE Healthcareが占めている47%和392022年9月30日と2021年9月30日までの3ヶ月間の収入の割合をそれぞれ占めている39%和33それぞれ2022年と2021年9月30日までの9カ月間の収入の1%を占めている。GE Healthcareも$を占めています7.1百万か82%, and $12.3百万か80それぞれ2022年9月30日と2021年12月31日の売掛金とその他の売掛金の%である。10%以上の収入を貢献した他の顧客はいない。

 

E-普通株1株当たり純収益を付記する

 

普通株1株当たりの基本収益の算出方法は，普通株株主の収益を当期発行普通株の加重平均で割るのに適している。希釈後の1株当たりの普通株収益は、普通株を発行した証券や他の契約が行使されたり、普通株に変換されたりする場合に起こりうる希薄化を反映している

 

希釈後の1株当たり収益は，発行済み株式の加重平均に希薄化の可能性のあるすべての普通株を加えて算出した。1株当たり収益を算出する際に使用する基本株式と希釈株式の入金は以下のとおりである

 

 

 

(単位：千)

 

 

 

9月30日までの3ヶ月間

 

 

9月30日までの9ヶ月間

 

 

 

2022

 

 

2021

 

 

2022

 

 

2021

 

 

 

(未監査)

 

 

(未監査)

 

 

(未監査)

 

 

(未監査)

 

基本加重平均流通株

 

 

173,528

 

 

 

172,228

 

 

 

172,909

 

 

 

171,506

 

無帰属制限株の希薄化効果

 

 

1,364

 

 

 

1,968

 

 

 

1,604

 

 

 

2,056

 

希釈加重平均流通株

 

 

174,892

 

 

 

174,196

 

 

 

174,513

 

 

 

173,562

 

 

次の表は、それらの影響が逆希釈されるため、2022年9月30日および2021年9月30日までの3ヶ月および9ヶ月の希釈1株当たり収益の計算に含まれない普通株等価物を表す。

 

 

 

(単位：千)

 

 

9月30日までの3ヶ月間

 

 

9月30日までの9ヶ月間

 

 

 

2022

 

 

2021

 

 

2022

 

 

2021

 

 

 

(未監査)

 

 

(未監査)

 

 

(未監査)

 

 

(未監査)

 

制限普通株付与

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

2

 

 

 

-

 

 

付記F--短期投資と金融商品

 

同社の短期投資には、基礎債務と株式証券の収益に基づく銀行預金と、6カ月期の米国国庫券が含まれる。銀行預金は公正価値に基づいて入金され、販売可能に分類されている。達成された収益または損失は純収入に計上される。アメリカの国庫券、収益率3.069%の、償却コストは約$5,016,000満期まで保有し、割引の増加を利息収入に計上するように分類される。

 

現金および現金等価物とは、現金および短期的、高流動性の投資を意味し、預金、国庫券、通貨市場基金、または大企業および金融機関によって発行される投資レベルの商業手形に投資し、これらの手形の満期日は通常3ヶ月以下である。

 

会社はASC 820の“公正価値計量と開示”(以下“ASC 820”と略称する)の規定を遵守する。ASC 820によれば、公正価値は、計量日の市場参加者間の秩序ある取引において資産を売却するために課金される価格または負債を転送するために支払われる価格(すなわち、“脱退価格”)として定義される。

 

 
13ページ目

カタログ表

 

Vaso社とその子会社

 

簡明合併財務諸表付記(未監査)

 

公正価値を決定する際には、当社は様々な推定方法を採用している。ASC 820は、公正価値を計量する際に使用する投入のために公正価値レベルを確立し、利用可能な場合に最も観測可能な投入を使用することを要求することにより、使用観察可能投入を最大化し、観測不可能投入の使用を最大限に減少させる。観察できる投入とは，市場参加者が当社以外のソースから得られた市場データから資産や負債を定価する際に使用する投入である.観察できない投入は、その時点で得られる最適な情報に基づいて資産または負債定価である市場参加者が使用する投入に対する会社の仮定を反映している。以下の投入により、公正価値階層構造は3つのレベルに分けられる

 

レベル1

 

第1レベルは、アクティブ市場で同じ資産または負債に対してオファーがある資産または負債に適用される。

 

レベル2

 

第2レベルは、資産または負債が観察可能な見積もり以外の他の投入された資産または負債、例えば、アクティブ市場における同様の資産または負債のオファー、出来高不足または取引が頻繁でない(市場があまり活発ではない)市場における同じ資産または負債のオファー、または重大な投入が観察可能または主に観測可能な市場データから導出またはその実証されたモデルから推定値を導出することができるか、または主に観測可能な市場データから導出または得ることができるモデルから推定される。

 

レベル3

 

第3レベルは、評価方法に資産または負債の公正価値計量に重大な意味を有する観察不可能な投入された資産または負債が存在することに適用される。

 

当該等のツールの短期満期日により、当社の金融商品(現金及び現金等価物及び売掛金を含む)の帳簿価値は公正価値に近い。

 

 
14ページ目

カタログ表

 

Vaso社とその子会社

 

簡明合併財務諸表付記(未監査)

 

次の表には、2022年9月30日と2021年12月31日までの会社の公正価値で計量された資産情報を示しています

 

 

 

オファー

 

 

意味が重大である

 

 

 

 

 

 

 

活動状態にある

 

 

他にも

 

 

意味が重大である

 

 

てんびん

 

 

 

市場：

 

 

観察できるのは

 

 

見えない

 

 

時点で

 

 

 

同じ資産

 

 

入力量

 

 

入力量

 

 

九月三十日

 

 

 

(レベル1)

 

 

(レベル2)

 

 

(レベル3)

 

 

2022

 

資産

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

貨幣市場基金に投資する現金等価物

 

$7,826

 

 

$-

 

 

$-

 

 

$7,826

 

銀行預金(短期投資を含む)

 

 

422

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

422

 

 

 

$8,248

 

 

$-

 

 

$-

 

 

$8,248

 

 

 

 

オファー

 

 

意味が重大である

 

 

 

 

 

 

 

活動状態にある

 

 

他にも

 

 

意味が重大である

 

 

てんびん

 

 

 

市場：

 

 

観察できるのは

 

 

見えない

 

 

時点で

 

 

 

同じ資産

 

 

入力量

 

 

入力量

 

 

十二月三十一日

 

 

 

(レベル1)

 

 

(レベル2)

 

 

(レベル3)

 

 

2021

 

資産

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

貨幣市場基金に投資する現金等価物

 

$802

 

 

$-

 

 

$-

 

 

$802

 

銀行預金(短期投資を含む)

 

 

629

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

629

 

 

 

$1,431

 

 

$-

 

 

$-

 

 

$1,431

 

 

付注G--売掛金その他売掛金、純額

 

次の表には、2022年9月30日と2021年12月31日までの同社の勘定とその他の売掛金の情報を示しています

 

 

 

 

(単位：千)

 

 

 

2022年9月30日

 

 

2021年12月31日

 

 

 

(未監査)

 

 

 

売掛金

 

$11,762

 

 

$21,197

 

未開票売掛金

 

 

3,113

 

 

 

-

 

借金に備えて間に合わせる

 

 

 

 

 

 

 

 

委員会調整

 

 

(6,281)

 

 

(5,804)
売掛金その他売掛金純額

 

$8,594

 

 

$15,393

 

 

特別項目606項の契約売掛金には、貿易売掛金及び未開票売掛金が含まれる。売掛金には出荷された製品と提供されたサービスの支払額が含まれています。未開票入金は、特集606により確認されたがまだ開票されていない可変対価である。売掛金ベースとなるベース販売注文金額が変化すると，GEHCプロトコルによって記録された既発行金額と未発行金額は後続期間で調整される

 

入金準備および手数料調整には，顧客が必要な金を支払うことができないことによる推定損失と，販売注文金額のその後の変動による調整が含まれているが，このような変動は，GEHCプロトコルにより当社が最終的に受け取る金額を減少させる可能性がある

 

 
15ページ目

カタログ表

 

Vaso社とその子会社

 

簡明合併財務諸表付記(未監査)

 

H--在庫、純額を付記する

 

準備金控除後の在庫には以下が含まれています

 

 

 

(単位：千)

 

 

 

2022年9月30日

 

 

2021年12月31日

 

 

 

(未監査)

 

 

 

原料.原料

 

$798

 

 

$744

 

Oracle Work in Process

 

 

71

 

 

 

4

 

完成品

 

 

845

 

 

 

399

 

 

 

$1,714

 

 

$1,147

 

 

同社は緩やかに移動する在庫のために#ドルの準備金を保留している163,000そして$165,0002022年9月30日と2021年12月31日にそれぞれ。

 

付記1--営業権とその他の無形資産

 

商誉を$とする14,375,000IT細分化市場に割り当てられています残りの$1,206,000営業権の増加は設備部門内の財務報告株に起因する。NetWolvesとFGE報告単位は2022年9月30日と2021年12月31日の純資産帳簿価値は負である。営業権変動の構成部分は以下の通りである

 

 

 

 

(単位：千)

 

 

 

9か月で終わる

 

 

現在までの年度

 

 

 

2022年9月30日

 

 

2021年12月31日

 

 

 

(未監査)

 

 

 

期日の初め

 

$15,722

 

 

$15,688

 

外貨換算調整

 

 

(141)

 

 

34

 

期末

 

$15,581

 

 

$15,722

 

 

 
16ページ目

カタログ表

 

Vaso社とその子会社

 

簡明合併財務諸表付記(未監査)

 

同社の他の無形資産には、資本化された顧客関連無形資産、特許および技術コスト、およびソフトウェアコストが含まれており、以下のようになる

 

 

 

 

(単位：千)

 

 

 

2022年9月30日

 

 

2021年12月31日

 

 

 

(未監査)

 

 

 

 

取引先と関係がある

 

 

 

 

 

 

費用.費用

 

$5,831

 

 

$5,831

 

累計償却する

 

 

(4,487)

 

 

(4,279)

 

 

 

1,344

 

 

 

1,552

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

特許と技術

 

 

 

 

 

 

 

 

費用.費用

 

 

1,894

 

 

 

1,894

 

累計償却する

 

 

(1,894)

 

 

(1,754)

 

 

 

-

 

 

 

140

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

ソフトウェア

 

 

 

 

 

 

 

 

費用.費用

 

 

2,351

 

 

 

3,459

 

累計償却する

 

 

(2,095)

 

 

(3,110)

 

 

 

256

 

 

 

349

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

$1,600

 

 

$2,041

 

 

特許と技術はそれぞれその見積もりの十年と八年の耐用年数で直線的に償却されます。顧客に関連する重大無形資産のコストは推定関連収入総額の割合で償却し、その他顧客関連無形資産のコストは直線法で資産の推定経済寿命7年以内に償却する。ソフトウェアコストはその予想耐用年数5年以内に直線的に販売されている

 

償却費用の合計は$です136,000そして$213,0002022年9月30日と2021年9月30日までの3ヶ月、ドル451,000そして$641,000それぞれ2022年と2021年9月30日までの9カ月。

 

今後5年間の無形資産の償却には、

 

 

 

 

(単位：千)

 

12月31日までの年度

 

(未監査)

 

2022年までの残り時間

 

$100

 

2023

 

 

340

 

2024

 

 

271

 

2025

 

 

201

 

2026

 

 

145

 

 

 

$1,057

 

 

 
17ページ

カタログ表

 

Vaso社とその子会社

 

簡明合併財務諸表付記(未監査)

 

別注J--その他の資産、純額

 

2022年9月30日と2021年12月31日までの他の純資産額は以下の通り

 

 

 

(単位：千)

 

 

 

2022年9月30日

 

 

2021年12月31日

 

 

 

(未監査)

 

 

 

 

繰延手数料費用-流動ではありません

 

$2,371

 

 

$2,018

 

売掛金--非流動

 

 

301

 

 

 

368

 

その他、受取ローン損失が用意した純額を差し引く

 

 

 

 

 

 

 

 

2022年9月30日と2021年12月31日の412ドル

 

 

119

 

 

 

60

 

 

 

$2,791

 

 

$2,446

 

 

付記K--計算すべき費用とその他の負債

 

2022年9月30日と2021年12月31日まで、計算すべき費用およびその他の負債は、

 

 

 

(単位：千)

 

 

 

2022年9月30日

 

 

2021年12月31日

 

 

 

(未監査)

 

 

 

 

補償すべきである

 

$1,428

 

 

$2,397

 

他の費用を計算すべきです

 

 

1,422

 

 

 

1,799

 

その他負債

 

 

5,550

 

 

 

3,293

 

 

 

$8,400

 

 

$7,489

 

 

 
18ページ目

カタログ表

 

Vaso社とその子会社

 

簡明合併財務諸表付記(未監査)

 

付記L-繰延収入

 

会社の繰延収入の変化は以下の通り

 

 

 

(単位：千)

 

 

 

9月30日までの3ヶ月間

 

 

9月30日までの9ヶ月間

 

 

 

2022

 

 

2021

 

 

2022

 

 

2021

 

 

 

(未監査)

 

 

(未監査)

 

 

(未監査)

 

 

(未監査)

 

期日初めに収入を延期する

 

$27,096

 

 

$19,667

 

 

$24,965

 

 

$17,704

 

増加している：

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

延長サービス契約

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

(1)

繰延手数料収入

 

 

3,474

 

 

 

3,356

 

 

 

11,741

 

 

 

9,061

 

収入を確認した

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

延長サービス契約

 

 

(1)

 

 

(1)

 

 

(4)

 

 

(4)

繰延手数料収入

 

 

(3,677)

 

 

(2,837)

 

 

(9,810)

 

 

(6,575)
期末繰延収入

 

 

26,892

 

 

 

20,185

 

 

 

26,892

 

 

 

20,185

 

マイナス：現在の部分

 

 

17,525

 

 

 

13,365

 

 

 

17,525

 

 

 

13,365

 

期末長期繰延収入

 

$9,367

 

 

$6,820

 

 

$9,367

 

 

$6,820

 

 

備考：M関連者取引

 

同社が記録した利息費用総額は約$である26,000そして$116,000それぞれ2021年9月30日までの3カ月および9カ月間，その本票(“手形”)によりMedTechnology Investments，LLC(“MedTech”)に支払いを行った。MedTech手形は2015年にNetWolvesの買収に一部の資金を提供し、2020年と2021年にいくつかの元金を支払い、2021年12月に全額返済するために使用された

 

同社は、このエンティティに大きな影響を与え、その簡素化された総合経営報告書でEECP Global業務における他の収入(費用)シェアを報告する能力があるので、EECP Globalにおける権益を計算するために資本法を使用している。2022年9月30日と2021年9月30日までの3ヶ月間のEECP Globalの損失に占める会社のシェアは約40,000そして$15,000EECP Globalの損失に占める会社のシェアは、2022年と2021年9月30日までの9カ月間で約95,000そして$35,000簡明な連結経営報告書におけるその他の(費用)収入をそれぞれ計上した。2022年9月30日および2021年12月31日に、当社は関連側の売掛金純額約$を記録しました389,000そして$46,000その簡明総合貸借対照表には、EECP Globalが支払うべき費用とコスト返済金は、それを代表して受け取るべきEECP Global金を差し引いて、それぞれ簡明総合貸借対照表に記入する。

 

 
19ページ

カタログ表

 

Vaso社とその子会社

 

簡明合併財務諸表付記(未監査)

 

別注N--引受金及び又は有事項

 

訴訟を起こす

 

当社は現在および過去にその業務に関する様々な法的手続きの一方であり、主に従業員に関することである。当社は、すべての係属中の法律手続きの全体的な結果が当社の業務や総合財務状況に重大な悪影響を及ぼす可能性は低いと信じています。

 

販売代理協定

 

2021年10月、当社は2010年5月19日に署名され、2012年、2015年、2017年に延期されたGEHC協定の修正案をGEHCと締結した。修正案はさらに合意期間を2026年12月31日まで延長する。プロトコルによると、VasoHealthcareは、精選GE Healthcare診断イメージング製品を特定のクライアント群/クライアントに販売する独占的な代表である48アメリカはコロンビア特区に隣接した州です。GE Healthcareは、VasoHealthcareがいくつかの販売目標を実質的に達成していないこと、最低数の販売代表を維持していないこと、または様々な法律およびGEHC政策要件に適合していないことを理由として、プロトコルを終了する理由がある。GE Healthcareもこのプロトコルを理由なく終了することができるが，ある条件に制限される.

 

雇用協定

 

2019年5月10日、当社はその最高経営責任者総裁と最高経営責任者の馬駿博士と雇用契約を修正し、当社が早期に終了しない限り、任期を5年延期することができますが、いずれの場合も2026年5月31日以降に延長することはできません。雇用協定は毎年#ドルを補償することを規定している500,000それは.Dr.Maは、在任中の各会計年度にボーナスを得る資格があります。配当があれば、分配額とタイミングを取締役会が適宜決定しなければならない。Dr.Maは、取締役会が適宜決定した任意の長期奨励的報酬計画下での奨励と、当社株のオプションと奨励を受ける資格があります。“雇用協定”はまた、“雇用協定”が満了する前に契約を終了した場合には、ある費用と特定の解散費を補償することが規定されている。

 

 
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カタログ表

  

プロジェクト2−経営陣の財務状況と経営成果の検討と分析

 

本報告に含まれる歴史情報を除いて、討論した事項はすべて前向き陳述であり、リスクと不確定要素に関連している。本報告で使用される“予想”、“信じる”、“可能”、“推定”、“予想”、“可能”、“計画”、“潜在”および“意図”などの言葉、および会社またはその経営陣に関する類似表現は、前向きに述べられている。これらの前向きな陳述は、会社経営陣の信念と、会社経営陣が行っている仮説と現在入手可能な情報に基づいている。実際の結果と実際の結果が大きく異なる可能性のある要素の中には、現在の新冠肺炎疫病が経営業績に悪影響を与えたことを含む商業と経済条件の影響、情報技術と医療保健分野の急激な変化の影響、競争的手続きと製品とその定価の影響、医療保険賠償政策、意外な製造或いはサプライヤー問題、製品開発計画における予期しない困難と遅延、米国及び海外監督機関と第三者支払人の行動、地理情報と通信技術協定の継続及び米国証券取引委員会報告書における会社の不定期報告のリスク要素があり、最近の10-K報告書報告書を含む。会社は未来の事件や発展によって前向き陳述を更新する義務を負いません。

 

文意が別に指摘されている以外に、すべて“私たち”、“会社”、“登録者”、“VAS”あるいは“管理層”に言及すると、すべてVASO会社とその子会社を指す

 

一般的な概要

 

新冠肺炎が大流行する

 

新冠肺炎の疫病はすでにアメリカと世界経済に重大な影響を与え続ける可能性があり、すべての主要な経済体が正常に回復するまで、そのため、会社の財務状況と経営業績に対する負の影響は継続する可能性がある。現在、私たちは総影響が何になるのか合理的に見積もることができない。大流行は労働力と旅行制限を招き、多くの商業部門のサプライチェーン、生産と需要の面で商業中断をもたらした。Vaso Corporationについては，2022年の残り時間以降，我々のすべての業務における重大な不確実性が継続すると考えられる.

 

私たちは私たちの職員たちと顧客を保護するために重要な段階を取った。私たちの多くの従業員はずっと遠隔作業をしていて、私たちは計画を実施して、疾病管理センターと各州政府が公布したガイドラインに基づいて、私たちの勤務地を完全に再開します。また、CARE法案のPaycheck保護計画により、同社は360万ドルの融資を受けた。この融資は、主に規則で規定された一定期間の賃金コストを支払うことで、私たちの従業員チームを維持し、私たちの顧客にサービスと解決策を提供し続けることができるようにします。2021年6月、小企業管理局はこの融資と課税利息を完全に免除した。

 

私たちの業務部門は

 

Vaso社(“Vaso”)は1987年7月にデラウェア州に設立された。私たちは主にヘルスケアと情報技術業界の3つの異なる業務部門で運営しています。私たちはこの3つの業務部門を通じて私たちの運営を管理し、評価し、私たちの財務結果を報告する。

 

 

·

IT部門は完全子会社VasoTechnology，Inc.を通じて運営され，主にヘルスケアITと管理のネットワーク技術サービスに集中している

 

 

 

 

·

専門販売サービス部門は完全子会社Vaso Diagnostics，Inc.d/b/a VasoHealthcareによって運営され、主に保健提供者の中間市場にGEHCの保健資本設備を販売することに集中している

 

 

 

 

·

設備部門は1つの完全子会社Vasomedical，Inc.を通じて経営し、主に専有医療設備の設計、製造、販売とサービスに集中している。

 

 
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カタログ表

  

重要な会計政策と試算

 

我々の財務状況と経営結果の討論と分析は、米国公認の会計原則(“米国公認会計原則”)に基づいて作成された添付の監査されていない簡明総合財務諸表に基づいている。米国公認会計原則に基づいて財務諸表を作成することは管理層に判断、推定と仮定を要求し、これらの判断、推定と仮定は財務諸表の日付と報告期間内に報告された資産、負債、収入、費用と関連開示の金額に影響を与える。これらの推定は現在の事件に対する私たちの理解に基づいているが、私たちの実際の金額と結果はこれらの推定とは異なるかもしれない。著者らの推定は歴史要素、現在の情況及び著者らの管理層の経験と判断に基づいて、彼らは絶えず判断、推定と仮説を評価し、そして外部の専門家を招いて評価に協力する可能性がある。

 

我々のいくつかの会計政策は、財務諸表の列報が最も重要であり、本質的に不確実な事項の影響を推定する必要があるため、管理層が最も困難、最も主観的、または最も複雑な判断を行う必要があるため、“重要”とされている。我々の重要な会計政策の議論については、統合財務諸表付記Bの簡素化と、2022年3月31日に米国証券取引委員会に提出された2021年12月31日までの10-K表年次報告書の“経営陣の財務状況と経営成果の検討と分析”を参照されたい

 

経営実績-2022年と2021年9月30日までの3カ月

 

収入.収入

 

2022年9月30日と2021年9月30日までの3ヶ月間の総収入はそれぞれ20，035，000ドルと18，429，000ドルで、前年比1，606，000ドル増加し、9%増となった。部門ベースでは，専門販売サービスと設備部門の収入はそれぞれ2193，000ドルと157，000ドル増加したが，情報技術部門の収入は744，000ドル減少した

 

2022年9月30日までの3カ月間のIT部門の収入は9，836，000ドルであったのに対し，2021年9月30日までの3カ月は10，580，000ドルと744，000ドル減少し，減少幅は7%であり，このうち394，000ドルはNetWolvesのネットワークサービス収入の低下，350，000ドルはヘルスケアIT業務の収入低下によるものであった。2022年第3四半期、IT部門での毎月の経常収入は9，220，000ドルで、部門収入の94%を占め、前年同期は9，561，000ドルで、部門収入の90%を占めています(付記C参照)

 

2022年第3四半期、専門販売サービス部門の手数料収入は9，439，000ドルで、2021年同期の7，246，000ドルより2，193，000ドル増加し、30%増加した。手数料収入が増加する要因は，この期間にGEHCが交付するインフラストラクチャ数の増加と，このような交付に適した混合手数料率が高いことである.販売契約の具体的な条項によると、基礎設備が顧客現場で検収された場合にのみ、会社は手数料収入を確認する。そこで，クライアントがデバイスを受け取る前に，GE Healthcareとのプロトコルにより開票または開票された金額と受信した金額を簡明統合貸借対照表に繰延収入として入金する.2022年9月30日現在、会社の簡明総合貸借対照表は26，886，000ドルの繰延手数料収入を記録し、そのうち9，366，000ドルは長期手数料収入である。2021年9月30日現在、会社の簡明総合貸借対照表は20，174，000ドルの繰延手数料収入を記録しており、そのうち6，814，000ドルは長期手数料収入である。繰延収入の増加は主に新規注文の増加によるものだ

 

2022年9月30日までの3カ月間、設備部門の収入は前年同期の603，000ドルから760，000ドルに増加し、157，000ドルに増加し、主に中国業務の納品量の増加により、外貨両替損失によって一部が相殺された。

 

 
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カタログ表

  

毛利

 

2022年と2021年9月30日までの3ヶ月の毛利は、それぞれ12，536，000ドルまたは収入の63%と、10，260，000ドルまたは収入の56%であり、前年同期より2，276，000ドル、または22%増加した。部門ベースでは、専門販売サービスと設備部門の毛利益はそれぞれ2，315，000ドルまたは42%と105，000ドルまたは23%増加したが、IT部門の毛利益は144，000ドル、または3%減少した

 

2022年9月30日までの3ヶ月間のIT部門毛利益は4，095，000ドルで部門収入の42%を占めていますが、2021年9月30日までの3ヶ月間のIT部門毛利益は4，239，000ドルで、部門収入の40%を占めています。前年比144，000ドル減少，あるいは3%減少したのは，主にNetWolvesとヘルスケアIT業務の販売量が低かったが，NetWolves業務の利益率の高い販売組合せ部分がこの影響を相殺したためである

 

2022年9月30日までの3ヶ月間、専門販売サービス部門の毛利益は7，869，000ドルであり、部門収入の83%を占めたが、2021年9月30日までの3ヶ月間の毛利益は5，554，000ドルであり、部門収入の77%を占め、2，315，000ドルと42%増加した。この増加は，混合手数料率が高いことと，2022年第3四半期に交付されたGEHC設備数が前年同期を上回ったことによる手数料収入の増加と，手数料支出の減少によるものである。2022年と2021年9月30日までの3ヶ月間、専門販売サービス部門の手数料コストはそれぞれ1，57万ドルと1，692，000ドルであり、確認された手数料収入に関する手数料支出を反映している

 

短期繰延収入に関連する手数料費用は、貸借対照表に短期繰延手数料費用を計上するか、または関連手数料収入が確認されるまで、長期繰延収入と共に他の資産に計上される。

 

2022年第3四半期、設備部門の毛利益は572，000ドルに増加し、部門収入の75%を占めたが、2021年同期は467，000ドルであり、部門収入の77%を占めた。毛利益が105，000ドル増加し、23%増加したのは、主にこの四半期の売上高の増加によるものである

 

営業収入(赤字)

 

2022年9月30日までの3カ月間の営業収入は2，428，000ドルで、2021年同期の636，000ドルに比べて1，792，000ドル増加し、282%増加したのは、毛利益の前年比増加が運営コストをはるかに上回っているためである(後述)。分部によると、IT部門は2022年第3四半期に474，000ドルを記録したが、2021年同期の運営損失は77，000ドル、設備部門は2022年第3四半期に24，000ドルを記録したが、2021年同期の運営損失は96，000ドル、専門販売サービス部門は2022年第3四半期に運営収入3，143，000ドルを記録したが、2021年同期の運営収入は1，091，000ドルであった

 

2022年9月30日までの3カ月間で，IT部門の運営損失が2021年同期の77，000ドルから474，000ドルに増加したのは，毛利益の低下とSG&Aコストの上昇によるものであるが，研究開発(R&D)コストの低下部分はこの影響を相殺している。2022年9月30日までの3カ月間，専門販売サービス部門の営業収入が2021年同期の営業収入より2，052，000ドル増加したのは，高い毛利益部分が高いSG&Aコストで相殺されたためである.2022年第3四半期、設備部門の営業収入は24，000ドルだったが、2021年第3四半期の営業損失は96，000ドルと120，000ドル増加した。この成長は主に毛利益の増加によるものだ。

 

2022年9月30日と2021年9月30日までの3ヶ月間のSG&Aコストはそれぞれ9，978，000ドルと9，501，000ドルで前年比477，000ドル増加し，5%増となった。部門ベースでは、2022年第3四半期のIT部門のSG&Aコストは前年同期比262，000ドル増加し、原因は人員と出張コストの増加である；専門販売サービス部門のSG&Aコストは263，000ドル増加し、主に拡張サービス提供に関する人員コストの増加によるものである；設備部門のSG&Aコストは32，000ドル減少し、主に償却コストの低下によるものである。細分化市場に割り当てられていない会社コストが16，000ドル減少したのは，主に投資家関係で費用が低下したためである

 

 
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カタログ表

  

2022年第3四半期の研究開発費は13万ドルで、収入の1%を占め、2021年第3四半期の12.3万ドルより7000ドル増加し、収入の1%を占めた。この増加は主に設備部門の製品開発費用の増加によるものだ。

 

調整後EBITDA

 

調整後のEBITDA(未計算利息，税項，減価償却と償却前の収益(損失))を純収益(損失)に利息支出(収益)，純額，税費，減価償却と償却，および株の報酬に基づく非現金支出と定義した。調整後のEBITDAは，投資界が比較と推定目的のための指標である。私たちはこの指標を研究アナリストや投資家との対話を支援して促進するために開示した

 

調整後のEBITDAはアメリカ公認会計基準に基づいて財務業績を評価する指標ではなく、営業収入の代替品と見なすべきではなく、営業収入はアメリカ公認会計基準の中で最も直接的な比較可能性指標であると考えられる。調整後のEBITDAは分析ツールとして限界があり，我々の経営業績を評価する際には，調整後のEBITDAを単独で考慮すべきではなく，米国公認会計基準に基づいて作成された純利益や他の総合収益表データの代替品とすべきではない。他社は我々とは異なる調整後のEBITDAを計算する可能性があり，比較指標としての有用性を制限している

 

純収入と調整後のEBITDAの入金は以下の通り

 

 

 

(単位：千)

 

 

 

9月30日までの3ヶ月間

 

 

 

2022

 

 

2021

 

 

 

(未監査)

 

 

(未監査)

 

純収入

 

$2,498

 

 

$651

 

利子支出，純額

 

 

(34)

 

 

62

 

所得税費用

 

 

12

 

 

 

19

 

減価償却および償却

 

 

318

 

 

 

624

 

株式ベースの報酬

 

 

9

 

 

 

8

 

調整後EBITDA

 

$2,803

 

 

$1,364

 

 

2022年9月30日の四半期までに調整後のEBITDAは1，439，000ドル増加して2，803，000ドルに達したが，2021年9月30日までの四半期は1，364，000ドルであった。増加の主な原因は純収入の増加だが、減価償却と償却減少分で相殺されている

 

利子とその他の収入

 

2022年9月30日までの3ヶ月間の利息とその他の収入(支出)は82，000ドルですが、2021年同期は34，000ドルです。利息やその他の収入(支出)の変化は、主に支払手形や信用限度額の返済による利息支出の減少である。

 

所得税費用

 

2022年9月30日までの3ヶ月間、私たちが記録した所得税支出は12，000ドルであり、2021年同期は19，000ドルであった。7000ドルの減少は主に州の税金支出の減少によるものだ。

 

純収入

 

2022年9月30日までの3カ月の純収益は2，498，000ドルだったが、2021年9月30日までの3カ月の純収益は651，000ドルと1，847，000ドル増加した。2022年9月30日と2021年9月30日までの3ヶ月間の1株当たり収益はそれぞれ0.01ドルと0.00ドルだった。純収入増加の要因は毛利益の増加であるが，SG&Aコストの増加分で相殺されている

 

 
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カタログ表

  

経営実績-2022年と2021年9月30日までの9カ月

 

収入.収入

 

2022年と2021年9月30日までの9カ月間の総収入はそれぞれ56，547，000ドルと51，079，000ドルで、前年比5，468，000ドル増加し、11%増となった。部門ベースでは，専門販売サービス部門の収入は8，028，000ドル増加したが，情報技術と設備部門の収入はそれぞれ2，417，000ドルと143，000ドル減少した

 

2022年9月30日までの9カ月間のIT部門の収入は29，858，000ドルであったのに対し，2021年9月30日までの9カ月は32，275，000ドルと2，417，000ドル減少し，減少幅は8%であり，そのうち1，965，000ドルはNetWolvesからの収入が低下し，452，000ドルは医療IT収入の低下からであった。2022年前の9ヶ月間、私たちのIT部門の毎月の日常収入は27，530，000ドルで、部門収入の92%を占め、前年同期は28，831，000ドルで、部門収入の89%を占めています(付記C参照)

 

2022年までの9ヶ月間、専門販売サービス部門の手数料収入は24，900，000ドルで、2021年前の9ヶ月の16，872，000ドルより8，028，000ドル増加し、48%増加した。手数料収入が増加する要因は，この間，GEHC交付のインフラストラクチャ数の増加と，このような交付に適した混合手数料率の向上である.販売契約の具体的な条項によると、基礎設備が顧客現場で検収された場合、会社は手数料収入を確認する。そこで，クライアントがデバイスを受け取る前に，GE Healthcareとのプロトコルにより開票または開票された金額と受信した金額を簡明統合貸借対照表に繰延収入として入金する.2022年9月30日現在、会社の簡明総合貸借対照表は26，886，000ドルの繰延手数料収入を記録し、そのうち9，366，000ドルは長期手数料収入である。2021年9月30日現在、会社の簡明総合貸借対照表は20，174，000ドルの繰延手数料収入を記録しており、そのうち6，814，000ドルは長期手数料収入である。繰延収入の増加は主に新規注文の増加によるものだ

 

2022年9月30日までの9カ月間、設備部門の収入が前年同期の1，932，000ドルから1，789，000ドルに低下し、減少幅は143，000ドルであり、これは主に中国業務の納品量の減少と、収入を現地通貨からドルに変換した場合の外貨為替損失により、米国のクラウドベースのソフトウェアであるサービス(“SaaS”)の売上高の増加によって部分的に相殺された。

 

毛利

 

2022年と2021年9月30日までの9ヶ月間の毛利は、それぞれ33，641，000ドルまたは収入の59%、27，459，000ドルまたは収入の54%であり、前年同期より6，182，000ドル、または23%増加した。部門ベースでは、専門販売サービス部門の毛利益は7，160，000ドル、または54%増加したのに対し、情報技術および設備部門の毛利益はそれぞれ833，000ドル、または7%、145，000ドル、または10%減少した

 

2022年9月30日までの9ヶ月間のIT部門毛利益は11，906，000ドルであり、部門収入の40%を占めているが、2021年9月30日までの9ヶ月間、IT部門毛利益は12，739，000ドルであり、部門収入の39%を占めている。前年比833，000ドル減少したか，または7%減少したのは，主にNetWolvesのネットワークサービス業務とヘルスケアIT業務の収入低下によるものであったが，一部はヘルスケアIT業務利益率の高い製品販売組合によって相殺された

 

2022年9月30日までの9ヶ月間、専門販売サービス部門の毛利益は20，355，000ドルであり、部門収入の82%を占めたが、2021年9月30日までの9ヶ月間の毛利益は13，195，000ドルであり、部門収入の78%を占め、7，160，000ドルと54%増加した。この増加は，主に納入されたGEHC設備数の増加による手数料収入の増加と，2022年前9カ月の混合手数料率が前年同期を上回ったためである。2022年と2021年9月30日までの9ヶ月間、専門販売サービス部門の手数料コストはそれぞれ4，545，000ドルと3，677，000ドルであり、確認された手数料収入に関する手数料支出を反映している

 

 
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カタログ表

  

短期繰延収入に関連する手数料費用は、貸借対照表に短期繰延手数料費用を計上するか、または関連手数料収入が確認されるまで、長期繰延収入と共に他の資産に計上される。

 

2022年前の9ヶ月、設備部門の毛利益は1，380，000ドルに低下し、部門収入の77%を占めたが、2021年同期は1，525，000ドルであり、部門収入の79%を占めた。毛利が145，000ドルあるいは10%減少したのは、主に中国業務の収入と毛金利の低下によるものである

 

営業収入(赤字)

 

2022年と2021年9月30日までの9カ月間の営業収入(赤字)はそれぞれ3，635，000ドルと(624，000ドル)で、前年比4，259，000ドル増加し、毛利益は6，182，000ドル増加し、運営コスト(以下)は1，923，000ドル増加した。業務種別では、IT業務は2022年最初の9ヶ月で1，531，000ドルの営業赤字を記録したが、2021年同期は254，000ドルの運営損失を記録し、設備業務は2022年前の9ヶ月で営業赤字132，000ドルを記録し、2021年同期の運営損失211，000ドルに増加し、専門販売サービス業務の運営収入は5，424，000ドル増加し、2021年前の9ヶ月の709，000ドルから2022年同期の6，133，000ドルに増加した

 

2022年9月30日までの9カ月間でIT部門の運営損失は1，531，000ドルに増加したが，2021年同期の運営損失は254，000ドルであり，毛利益の低下とSG&Aコストの上昇が主な原因であったが，研究開発コスト低下部分はこの影響を相殺した。2022年9月30日までの9ヶ月間、専門販売サービス部門の営業収入は2021年同期の営業収入より5，424，000ドル増加したが、これは高い毛利益部分が高いSG&Aコストによって相殺されたためである。設備部門は2022年までの9カ月間の運営損失は132，000ドルであったが，2021年までの9カ月の運営損失は211，000ドルと80，000ドル改善したと報告している。損失の減少はSG&Aコストの低下によるものであるが，低い毛利益と高い研究開発コストで部分的に相殺される。

 

2022年と2021年9月30日までの9ヶ月間のSG&Aコストはそれぞれ29，584，000ドルと27，646，000ドルであり、前年同期より1，938，000ドル増加し、7%増となった。分部の基礎の上で、2022年前の9ケ月のIT部門のSG&Aコストは前年同期より507，000ドル増加し、主に人員、会計と出張コストの増加による；専門販売サービス部門のSG&Aコストは1，735，000ドル増加し、原因は出張、車両と人員コストの増加である；設備部門のSG&Aコストは272，000ドル減少し、主に人員コストの低下によるものである。部門に割り当てられていない会社コストが32，000ドル減少したのは、主に会計と投資家関係でコストが低下したが、高い保険コスト部分で相殺されたためである

 

2022年までの9ヶ月間の研究開発(R&D)支出は422，000ドルで、収入の1%を占め、2021年前の9ヶ月の437，000ドルや収入の1%より15，000ドル、または3%減少した。減少の主な原因はIT部門の製品開発費用の減少である。

 

調整後EBITDA

 

調整後のEBITDA(未計算利息，税項，減価償却と償却前の収益(損失))を純収益(損失)に利息支出(収益)，純額，税費，減価償却と償却，および株の報酬に基づく非現金支出と定義した。調整後のEBITDAは，投資界が比較と推定目的のための指標である。私たちはこの指標を研究アナリストや投資家との対話を支援して促進するために開示した

 

調整後のEBITDAはアメリカ公認会計基準に基づいて財務業績を評価する指標ではなく、営業収入の代替品と見なすべきではなく、営業収入はアメリカ公認会計基準の中で最も直接的な比較可能性指標であると考えられる。調整後のEBITDAは分析ツールとして限界があり，我々の経営業績を評価する際には，調整後のEBITDAを単独で考慮すべきではなく，米国公認会計基準に基づいて作成された純利益や他の総合収益表データの代替品とすべきではない。他社は我々とは異なる調整後のEBITDAを計算する可能性があり，比較指標としての有用性を制限している

 

 
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カタログ表

  

純収入と調整後のEBITDAの入金は以下の通り

 

 

 

 

(単位：千)

 

 

 

9月30日までの9ヶ月間

 

 

 

2022

 

 

2021

 

 

 

(未監査)

 

 

(未監査)

 

純収入

 

$3,649

 

 

$2,788

 

利子支出，純額

 

 

(10)

 

 

261

 

所得税費用

 

 

42

 

 

 

87

 

減価償却および償却

 

 

1,576

 

 

 

1,748

 

株式ベースの報酬

 

 

22

 

 

 

25

 

調整後EBITDA

 

$5,279

 

 

$4,909

 

 

2022年9月30日までの9カ月間で，調整後のEBITDAは37万ドル増加し，2021年9月30日までの9カ月間の4909，000ドルから5279，000ドルに増加した。増加の主な原因は純収入の増加であるが、利息支出の減少および減価償却と償却減少部分はこの増加を相殺している

 

利子とその他の収入

 

2022年9月30日までの9カ月間の利息とその他の収入(支出)は56，000ドルだったのに対し、2021年同期は3，499，000ドルであった。利息やその他の収入の減少は，主に2021年第2四半期360万ドルの購買力平価ローン減免と，2022年9月30日までの9カ月間で22.9万ドルの利息支出の減少によるものである

 

所得税給付

 

2022年9月30日までの9ヶ月間、私たちが記録した所得税支出は42，000ドルですが、2021年同期の所得税支出は87，000ドルです。減少は主に中国業務の税額支出の減少によるものだ。

 

純収入

 

2022年9月30日までの9カ月の純収入は3，649，000ドルであったのに対し，2021年9月30日までの9カ月の純収入は2，788，000ドルで861，000ドルと31%増となった。2022年9月30日と2021年9月30日までの9ヶ月間、1株当たりの収益は0.02ドルを記録した。業績改善の要因は販売代表部門の収入と毛利益の増加であるが，一部は高いSG&Aコストで相殺されている

 

流動性と資本資源

 

現金とキャッシュフロー

 

私たちの運営資金は運営資金から来ている。2022年9月30日現在，我々の現金，現金等価物，短期投資は18，721，000ドル，運営資本は1，712，000ドルであるのに対し，2021年12月31日現在の現金，現金等価物，短期投資は6，654，000ドル，運営資本はマイナス3，197，000ドルである。2022年9月30日までの営業資本は1，712，000ドルで、繰延手数料支出および繰延収入純残高13，809，000ドルの負の影響を含む。これらは非現金支出と収入プロジェクトであり、未来のキャッシュフローに影響を与えない。これらの非現金プロジェクトの負の影響を除いて、2022年9月30日現在、運営資本は15，521，000ドルとなる。

 

 
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カタログ表

  

2022年9月30日までの9ヶ月間、経営活動が提供した現金は12，676，000ドルであり、調整された純収入と純現金5，578，000ドルおよび経営資産と負債から提供された現金7，098，000ドルを含むが、2021年同期の経営活動で提供される現金は5，444，000ドルである。口座残高の変化は主に口座と他の入金が6 502 000ドル減少し、計算費用と繰延収入がそれぞれ849，000ドルと1 927，000ドル増加したが、在庫が697，000ドル増加して部分的に相殺されたことを反映している

 

2022年9月30日までの9ヶ月間、投資活動のための現金は5，296，000ドルであり、設備およびソフトウェアを購入するための447，000ドルと短期投資を購入するための5，000，000ドルにより、短期投資の151，000ドルによって相殺された。

 

2022年9月30日までの9ヶ月間、融資活動のための現金は177，000ドルであり、支払手形や融資リース債務の返済が原因である

 

流動性

 

同社は今後12カ月間の債務を返済するために、運営から十分なキャッシュフローを発生させる予定だ

 

新冠肺炎の大流行は2022年の残り四半期期間およびその後も我々の業務に悪影響を及ぼす可能性が予想され，大流行病の持続時間および世界各地の経済が再開し続けるタイミングと成功に依存する。

 

 
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カタログ表

  

プロジェクト4--制御とプログラム

 

情報開示制御とプログラムの評価

 

取引法に基づいて公布された開示制御およびプログラム報告は、取引法に従って提出または提出された報告書において開示を要求することを保証するための情報が、米国証券取引委員会規則および表に指定された期間内に記録、処理、集約および報告されることを保証するための制御および手順として定義される。開示制御及び手続は、取引所法案に基づいて提出又は提出された報告書に開示すべき情報が蓄積され、我々の経営陣に伝達されることを保証することを目的としているが、我々の最高経営者(“CEO”)及び最高財務官(“CFO”)又は同様の機能を履行する者を含めて、開示を要求する決定に関する制御及び手続をタイムリーに行うことができる

 

我々の最高経営責任者及び最高財務責任者は、2022年9月30日現在の開示制御及びプログラムの設計及び運用の有効性を評価し、会社の開示統制及び手続は2022年9月30日まで有効であると結論した。

 

財務報告の内部統制の変化

 

2022年9月30日までの会計四半期内に、会社財務報告の内部統制に大きな影響が生じていないか、または合理的に会社財務報告の内部統制に大きな影響を与える可能性のある変化が発生していない。

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カタログ表

  

第2部-その他の資料

 

プロジェクト6--展示品

 

陳列品

 

 

 

 

 

31

 

2002年“サバンズ·オキシリー法”第302節で可決された第13 a-14条に規定する最高経営責任者及び最高財務責任者の証明。

32

 

2002年の“サバンズ·オックススリー法案”906節で可決された“米国法典”第18編1350条による最高経営責任者と最高財務官の証明。

 

 
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カタログ表

  

取引法の要求に基づいて、登録者は、本報告書が正式に許可された署名者によって代表されて署名されるように促す。

 

 

Vaso社

    
差出人：/秒/馬軍

 

 

馬駿

 

 

 

社長と最高経営責任者 
  (首席行政主任) 
    

 

 

/s/マイケル·J·ビーチャー

 

 

 

マイケル·J·ビーチャー

 

 

 

首席財務官と首席会計官

 

日付：2022年11月14日

 

 

 

 

 
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