アメリカ アメリカ
証券取引委員会
ワシントンD.C.，20549
表 10-Q
(タグ 一)
☒ 1934年“証券取引法”第13又は15(D)節に発表された四半期報告
2022年9月30日までの四半期
あるいは…。
☐1934年“証券取引法”第13又は15(D)節に提出された移行報告書
に対して，_から_への過渡期
依頼文書番号1-37649
MINIM，Inc.
(登録者がその定款に明記されている氏名)
(州や他の管轄区域 会社(br}や組織) |
(I.R.S.雇用主 標識 番号) | |
| (主に実行オフィスアドレス ) | (Zip コード) |
登録者の電話番号は市外局番を含みます：(833)966-4646
(前 名前または前住所、前回の報告後に変更された場合)
同法第12条(B)に基づいて登録された証券：
| クラスごとのタイトル | 取引 個の記号 | 登録された各取引所の名称 | ||
|
|
再選択マークは、登録者が、(1)過去12ヶ月以内(または登録者がそのような報告の提出を要求された短い期間内)に、1934年の証券取引法第13または15(D)節に提出されたすべての報告書を提出したかどうか、および(2) が過去90日以内にそのような提出要件に適合しているかどうかを示す。
はい No☐
再選択マークは、登録者が過去12ヶ月以内(または登録者がそのような文書の提出を要求されたより短い時間以内)に、S−Tルール(本章232.405節)405条に従って提出を要求した各対話データファイルを電子的に提出したか否かを示す。
はい No☐
登録者が大型加速申告会社，加速申告会社，非加速申告会社，小さな申告会社，あるいは新興成長型会社であることを再選択マークで示す。取引法第12 b-2条の規則における“大型加速申告会社”、“加速申告会社”、“小申告会社”、“新興成長型会社”の定義を参照されたい。
| 大型 加速ファイルサーバ☐ | ファイルサーバが加速されました☐ |
| 小さな報告会社
| |
| 新興成長型会社 |
もしbrが新興成長型会社である場合、登録者が延長された移行期間を使用しないことを選択したかどうかを再選択マークで示して、取引法第13(A)節に従って提供された任意の新しいまたは改正された財務会計基準を遵守してください
登録者が空殻会社であるかどうかをチェックマークで表す(“取引法”第12 b-2条で定義されている)。
はい No☒
2022年11月11日現在、登録者普通株の流通株数は46，578，730株であり、額面は0.01ドルである。
MINIM， Inc.そして付属会社
索引.索引
| ページ | ||
| 第1部-財務情報 | ||
| 第 項1. | 財務諸表 | 3 |
| 合併貸借対照表(監査なし) | 3 | |
| 連結業務報告書(監査を経ない) | 4 | |
| 合併株主権益報告書(監査なし) | 5 | |
| 合併現金フロー表(監査を経ていない) | 6 | |
| 連結財務諸表付記(監査なし) | 7 | |
| 第 項2. | 経営陣の財務状況と経営成果の検討と分析 | 15 |
| 第 項3. | 市場リスクの定量的·定性的開示について | 22 |
| 第 項. | 制御とプログラム | 22 |
| 第II部--その他の資料 | ||
| 第 項1. | 法律手続き | 23 |
| 1 a項目. | リスク要因 | 23 |
| 第 項2. | 未登録株式証券販売と収益の使用 | 23 |
| 第 項3. | 高級証券違約 | 23 |
| 第 項. | 炭鉱安全情報開示 | 23 |
| 第 項5. | その他の情報 | 23 |
| 第 項6. | 展示品 | 24 |
| サイン | 25 | |
| 2 |
第 部分-財務情報
| 第 項1. | 財務諸表 |
MINIM， Inc.そして付属会社
合併貸借対照表
九月三十日 2022 (未監査) | 十二月三十一日 2021 | |||||||
| 資産 | ||||||||
| 流動資産 | ||||||||
| 現金と現金等価物 | $ | $ | ||||||
| 制限現金 | ||||||||
| 売掛金、不良債権を差し引いて純額#ドルを用意する | ||||||||
| 在庫、純額 | ||||||||
| 前払い費用と他の流動資産 | ||||||||
| 流動資産総額 | ||||||||
| 装置、ネットワーク | ||||||||
| 経営的リース使用権資産純額 | ||||||||
| 商誉 | ||||||||
| 無形資産、純額 | ||||||||
| その他の資産 | ||||||||
| 総資産 | $ | $ | ||||||
| 負債と株主権益 | ||||||||
| 流動負債 | ||||||||
| 銀行の信用限度額 | $ | $ | ||||||
| 売掛金 | ||||||||
| 当面の政府融資期限 | ||||||||
| 賃貸負債を経営する当期満期日 | ||||||||
| 費用を計算する | ||||||||
| 収入を繰延し，当期 | ||||||||
| 流動負債総額 | ||||||||
| 賃貸負債を経営し、当期満期日を差し引く | ||||||||
| 繰延収入、非流動収入 | ||||||||
| 総負債 | ||||||||
| 引受金及び又は有事項(付記6) | ||||||||
| 株主権益 | ||||||||
| 優先株、許可：株価は$額面価値発行済みおよび発行済み株式 | ||||||||
| 普通株式、許可：株価は$発行され返済されていません株式は2022年9月30日と株式はそれぞれ2021年12月31日 | ||||||||
| 追加実収資本 | ||||||||
| 赤字を累計する | ( | ) | ( | ) | ||||
| 株主権益総額 | ||||||||
| 総負債と株主権益 | $ | $ | ||||||
合併財務諸表の付記を参照。
| 3 |
MINIM， Inc.そして付属会社
統合の作業報告書
(未監査)
3か月まで 九月三十日 | 9か月で終わる 九月三十日 | |||||||||||||||
| 2022 | 2021 | 2022 | 2021 | |||||||||||||
| 純売上高 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| 販売原価 | ||||||||||||||||
| 毛利 | ||||||||||||||||
| 運営費用： | ||||||||||||||||
| 販売とマーケティング | ||||||||||||||||
| 一般と行政 | ||||||||||||||||
| 研究開発 | ||||||||||||||||
| 総運営費 | ||||||||||||||||
| 商標販売，純額 | ||||||||||||||||
| 営業収入(赤字) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||||
| その他の収入(支出)： | ||||||||||||||||
| 利子支出，純額 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||
| 債務免除収益(付記5) | ||||||||||||||||
| その他費用合計 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||
| 所得税前収入 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||||
| 所得税 | ||||||||||||||||
| 純収益(赤字) | $ | ( | ) | $ | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||||||
| 1株当たり純収益(損失)： | ||||||||||||||||
| 基本的な情報 | $ | ( | ) | $ | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||||||
| 薄めにする | $ | ( | ) | $ | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||||||
| 基本加重平均普通株と普通株等値株 | ||||||||||||||||
| 希釈加重平均普通株と普通株等価株 | ||||||||||||||||
合併財務諸表の付記を参照。
| 4 |
MINIM， Inc.そして付属会社
合併の株主権益報告書
(未監査)
2022年9月30日までの9ヶ月間
| 普通株 | その他支払い済み | 積算 | ||||||||||||||||||
| 株 | 金額 | 資本 | 赤字.赤字 | 合計する | ||||||||||||||||
| 2021年12月31日の残高 | $ | $ | $ | ( | ) | $ | ||||||||||||||
| 純損失 | — | ( | ) | ( | ) | |||||||||||||||
| 株式オプション権 | ||||||||||||||||||||
| 株に基づく報酬 | — | |||||||||||||||||||
| 2022年3月31日の残高 | $ | $ | $ | ( | ) | $ | ||||||||||||||
| 純損失 | — | ( | ) | ( | ) | |||||||||||||||
| 株式オプション行権、純額 | ||||||||||||||||||||
| 株に基づく報酬 | — | |||||||||||||||||||
| 2022年6月30日の残高 | $ | $ | $ | ( | ) | $ | ||||||||||||||
| 純損失 | — | ( | ) | ( | ) | |||||||||||||||
| 既得制限株式単位のための普通株 | ( | ) | ||||||||||||||||||
| 株に基づく報酬 | ||||||||||||||||||||
| 2022年9月30日の残高 | $ | $ | $ | ( | ) | $ | ||||||||||||||
2021年9月30日までの9ヶ月間
| 普通株 | その他支払い済み | 積算 | ||||||||||||||||||
| 株 | 金額 | 資本 | 赤字.赤字 | 合計する | ||||||||||||||||
| 2020年12月31日残高 | $ | $ | $ | ( | ) | $ | ||||||||||||||
| 純損失 | — | ( | ) | ( | ) | |||||||||||||||
| 株式オプション権 | ||||||||||||||||||||
| 株に基づく報酬 | — | |||||||||||||||||||
| 2021年3月31日の残高 | $ | $ | $ | ( | ) | $ | ||||||||||||||
| 純損失 | — | ( | ) | ( | ) | |||||||||||||||
| 株式オプション権 | ||||||||||||||||||||
| 株に基づく報酬 | — | |||||||||||||||||||
| 2021年6月30日の残高 | $ | $ | $ | ( | ) | $ | ||||||||||||||
| 純収入 | — | |||||||||||||||||||
| 株式オプション権 | ||||||||||||||||||||
| 株式を公開発行し，発行コストを差し引いた純額 | ||||||||||||||||||||
| 株に基づく報酬 | ||||||||||||||||||||
| 2021年9月30日の残高 | $ | $ | $ | ( | ) | $ | ||||||||||||||
合併財務諸表の付記を参照。
| 5 |
MINIM， Inc.そして付属会社
統合されたキャッシュフロー表
(未監査)
| 9月30日までの9ヶ月間 | ||||||||
| 2022 | 2021 | |||||||
| 経営活動で使われているキャッシュフロー： | ||||||||
| 純損失 | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||
| 純損失と経営活動で使用される現金純額の調整： | ||||||||
| 減価償却および償却 | ||||||||
| 使用権資産の償却 | ||||||||
| 債務発行原価償却 | ||||||||
| 販売契約費用の償却 | ||||||||
| 株に基づく報酬 | ||||||||
| 売掛金準備 | ||||||||
| 在庫準備金支給 | ||||||||
| 非現金ローン減免 | ( | ) | ||||||
| 経営性資産と負債変動状況： | ||||||||
| 売掛金 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 棚卸しをする | ( | ) | ||||||
| 前払い費用と他の流動資産 | ( | ) | ||||||
| その他の資産 | ( | ) | ||||||
| 売掛金 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 費用を計算する | ( | ) | ||||||
| 収入を繰り越す | ||||||||
| リース負債を経営する | ( | ) | ( | ) | ||||
| 経営活動のための現金純額 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 投資活動によるキャッシュフロー： | ||||||||
| 設備を購入する | ( | ) | ( | ) | ||||
| 認証資本化 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 投資活動のための現金純額 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 資金調達活動のキャッシュフロー： | ||||||||
| SVB銀行の信用限度額からの純収益 | ||||||||
| 銀行の信用限度額に関するコスト | ( | ) | ||||||
| ローゼンタール銀行の信用限度額を返済する | ( | ) | ||||||
| 政府のローンを返済する | ( | ) | ||||||
| 公開純収益 | ||||||||
| 株式オプションを行使して得られる収益 | ||||||||
| 融資活動が提供する現金純額 | ||||||||
| 現金と現金等価物の純減少 | ( | ) | ||||||
| 現金、現金等価物、および制限現金期初め | ||||||||
| 現金、現金等価物、および制限現金期末 | $ | $ | ||||||
| キャッシュフロー情報の補足開示： | ||||||||
| 期間内に支払われた現金： | ||||||||
| 利子 | $ | $ | ||||||
| 所得税 | $ | $ | ||||||
合併財務諸表の付記を参照。
| 6 |
MINIM， Inc.そして付属会社
連結財務諸表付記
(未監査)
(1) 業務の性質と提出根拠
MINIM社とその完全子会社Cadence Connectivity，Inc.，MTRLC LLCおよびMINIM Asia Private Limitedはここで総称して“MINIM”または“当社”と呼ぶ。同社は世界各地の家庭とオフィスを信頼性良く安全に接続するスマートネットワーク製品を提供している。私たちはモトローラブランドのホームネットワークハードウェアの世界独占ライセンス保有者です。同社が設計·製造した製品は、ケーブルモデム、ケーブルモデム/ルータ、モバイルブロードバンドモデム、無線ルータ、同軸ケーブルマルチメディア(“MoCA”)アダプタ、およびメッシュホームネットワーク装置を含む。我々の人工知能駆動クラウドソフトウェアプラットフォームおよびアプリケーションは，家庭や企業ユーザ，および彼らを支援するサービスプロバイダのネットワーク管理やセキュリティを簡単にする により，顧客満足度を向上させ，支援負担を軽減した.
2022年1月21日、Zoom Connectivity，Inc.は、その法定会社名を“Zoom Connectivity，Inc.”から“Zoom Connectivity，Inc.”に変更する会社登録証明書修正書をデラウェア州州務卿に提出した。“Cadence Connectivity， Inc.”までは，2022年1月21日から発効する。
デモベース
添付されている会社が監査されていない総合財務諸表は、米国証券取引委員会(“米国証券取引委員会”)の中間報告要求に基づいて作成されている。これらの規則が許可される場合、米国公認会計原則(“GAAP”)は、一般に要求されるいくつかの脚注 または他の財務情報を濃縮または省略することができる。経営陣は、財務諸表にはすべての正常かつ恒常的な調整が含まれており、これらの調整は会社の財務状況や経営業績を公平に報告するために必要とされていると考えている。すべての会社間残高と取引は合併で抹消されました。本Form 10−Q四半期報告に含まれる情報は、会社が2021年12月31日までのForm 10−K/A年次報告書に含まれる監査財務諸表とともに読まなければならない。
当社の運営実績は一年の四半期ごとに異なるかもしれません。したがって、これらの中期財務諸表における結果および傾向は、年間または将来の任意の時期の結果および傾向とは異なる可能性がある。
四捨五入のため、連結財務諸表および関連付記のいくつかのbr}金額は増加しない可能性があります。すべてのパーセンテージは丸められていない金額を用いて を計算している.
ある 前年度の金額は本年度の列報に適合するように再分類されている.すべての再分類は、2021年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月の間の総合業務報告書に影響を与えていない。
流動性
会社の運営は従来から普通株や借金を発行することで資金を集めてきた。設立以来，br社は重大な損失が発生し，運営キャッシュフローは負であった。2022年9月30日までの9ヶ月間、会社の純損失は11.0ドル百万ドル、運営活動からのキャッシュフローはマイナス
(2) 重要会計政策の概要
社の重要会計政策は2021年12月31日までの年次報告10-K/A表で開示されています。 は2022年9月30日までの9ヶ月間、会社の重要会計政策に変化はありません。
| 7 |
最近発表された会計基準
2016年6月、財務会計基準委員会(FASB)は、会計基準更新(ASU)第2016-13号、“金融商品信用損失--金融商品信用損失計測”を発表した。ASU 2016-13は、企業の売掛金を含む金融資産(または1組の金融資産)を償却コストベースで計量し、予想される純額に記載することを要求している。本ASUは2022年12月15日以降の報告期間内に会社に有効である。会社は現在，このASUを用いてその連結財務諸表に及ぼす潜在的影響 を評価している。
上述した新しい準則以外に、他の新しい会計声明が当社の財務状況、経営業績及びキャッシュフローに重大或いは潜在的な影響を与えることはない。
(3) 顧客と締結した収入とその他の契約
制御権がクライアントに移行した場合には，項目ごとに契約履行義務ごとに収入 を確認する.ソフトウェアすなわちサービス(SaaS)製品とバンドルされたハードウェア製品 による収入は、製品が顧客に譲渡されたときに確認されることができる。SaaS製品に割り当てられた取引価格は、顧客がそのアカウントを起動すると予想されたときから比例して確認し、会社が予想されるハードウェア交換から推定された3年間以内に確認する。
取引 余剰履行義務に割り当てられた価格
残りの履行債務とは、報告期間終了時に未清算または一部未清算の履行債務に割り当てられた取引価格である。未履行及び一部未履行の履行義務には、契約債務、目的地条項を有する在途注文及びキャンセル不可能な滞貨が含まれる。在庫をキャンセルすることは、お客様の購入注文を受けたこと、出荷を計画しているか、出荷を計画しているか、領収書を発行していない貨物を含む。
契約コスト
会社が顧客と契約した収益が1年を超えると予想される場合、会社はこれらのコストの増分コストを確認する。会社はある販売手数料が資本化の要求に符合することを確定し、会社 は契約中の貨物とサービスの譲渡モデルに従ってこれらのコストを償却する。本報告で述べた期間において、契約を取得する総資本化コストは重要ではなく、我々の 合併貸借対照表における他の流れおよび長期資産に計上される。
償却期間が1年以下の場合、会社は契約取得に発生する費用コストに対して実際の便宜を図る。これらのコストは、契約更新の販売手数料が初期契約によって支払われる販売手数料に見合っているので、契約期間が1年以下であるSaaS契約の販売手数料を含む。
契約残高
会社が無条件対価権利を持っている場合には、売掛金を記録する。契約負債は、繰延収入、すなわちSaaSプロトコルに関連する収入を確認する前に受信された支払いと、未交付製品またはサービスの前払い とを含む。
| 8 |
支払い条件はお客様によって異なります。領収書の発行と満期支払いの間の時間は重要ではない。いくつかの製品またはサービスおよび顧客 タイプの場合、製品またはサービスを顧客に渡す前に支払いが必要となる。
下表は期末までの契約残高を反映している：
契約残高明細書
| 九月三十日 | 十二月三十一日 | |||||||
| 2022 | 2021 | |||||||
| 売掛金 | $ | $ | ||||||
| 契約総資産 | $ | $ | ||||||
| 収入を繰延し，当期 | $ | $ | ||||||
| 繰延収入、非流動収入 | ||||||||
| 契約総負債 | $ | $ | ||||||
2022年9月30日までの3カ月と9カ月の間、契約負債残高は以下のように変化した
契約残高変動表
| 2021年12月31日の残高 | $ | |||
| ビリングス | ||||
| 収入が確認された | ( | ) | ||
| 2022年3月31日の残高 | $ | |||
| ビリングス | ||||
| 収入が確認された | ( | ) | ||
| 2022年6月30日の残高 | $ | |||
| ビリングス | ||||
| 収入が確認された | ( | ) | ||
| 2022年9月30日の残高 | $ |
収入分解
次の表は流通ルートで私たちの収入を示しています
流通ルート別に収入明細書を分解する
3か月まで 九月三十日 | 9か月で終わる 九月三十日 | |||||||||||||||
| 2022 | 2021 | 2022 | 2021 | |||||||||||||
| 小売業者 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| 総代理店 | ||||||||||||||||
| 他にも | ||||||||||||||||
| $ | $ | $ | $ | |||||||||||||
次の表は製品ごとに私たちの収入を示しています
3か月まで 九月三十日 | 9か月で終わる 九月三十日 | |||||||||||||||
| 2022 | 2021 | 2022 | 2021 | |||||||||||||
| ケーブルモデム及びゲートウェイ | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| 他のネットワーク製品 | ||||||||||||||||
| SaaS | ||||||||||||||||
| $ | $ | $ | $ | |||||||||||||
| 9 |
(4) 貸借対照表構成要素
在庫
在庫， 純額は以下の項目からなる：
在庫計画表
九月三十日 2022 | 十二月三十一日 2021 | |||||||
| 原料.原料 | $ | $ | ||||||
| Oracle Work in Process | ||||||||
| 完成品 | ||||||||
| $ | $ | |||||||
完成品には、2022年9月30日と2021年12月31日にそれぞれ380万ドルと450万ドルの委託販売在庫が含まれており、2022年9月30日と2021年12月31日にそれぞれ130万ドルと630万ドルの在途在庫も含まれている。当社は、時代遅れかつ緩やかな流動製品の在庫を四半期ごとに検討し、材料が消費されないか、コスト以下の確率で販売されるかの推定に基づいて準備されている。在庫備蓄は2022年9月30日と2021年12月31日現在、それぞれ160万ドルと80万ドル となっている。
課税費用
計算すべき費用 には：
費用明細書を計算すべきだ
九月三十日 2022 | 十二月三十一日 2021 | |||||||
| 在庫調達 | $ | $ | ||||||
| 給与と関連福祉 | ||||||||
| 専門費 | ||||||||
| 特許権使用料コスト | ||||||||
| 販売手当 | ||||||||
| 販売税と使用税 | ||||||||
| 他にも | ||||||||
| $ | $ | |||||||
(5)銀行の信用限度額と政府融資
銀行与信限度額
二零一二年十二月十八日、当社はRosenthal&Rosenthal，Inc.と融資協定(“融資合意”)を締結した。改訂された融資協定は500万ドルに達する循環信用を提供するが、借入基礎方程式及びその中で指定された他のbr条項及び条件に制限されなければならない。
2021年3月12日、当社はRosenthal&Rosenthalとの融資協定を終了し、シリコンバレー銀行と融資及び担保協定(“SVB融資協定”)を締結した。2021年11月1日、当社はSVB融資協定第1修正案を締結した。改訂されたSVBローン協定は、元金金額が最高2，500万ドルの循環ローンであり、 は借入基準式の制約を受けなければならないと規定している。SVBローン契約が満期になり、すべての未返済金は2023年11月1日に満期になり、支払われる。SVB融資協定は当社のほとんどの資産を担保としているが、当社の知的財産権は含まれていない。SVBローン協定の他のすべての重要な条項は、100万ドルの商業クレジットカード限度額を含め、変わらない。
同社のSVBローン協定に関する創設コストは143，000ドルである。この等発端コストはすでに債務割引と記載されており、SVBローンプロトコルの残りの期限内に支出される。2022年と2021年9月30日までの3ヶ月間、債券発行コストの償却コストはそれぞれ1.8万ドルと1.2万ドルだった。2022年と2021年9月30日までの9カ月間、債券発行コストの償却コストはそれぞれ5.3万ドルと2.6万ドルだった。
2022年9月30日現在、当社のSVBローン契約の未返済額は590万ドル、開始コストを差し引いて47.8，000ドル、利用可能金額は50万ドルである。2022年9月30日現在、金利は7.25%。
| 10 |
政府ローン
2020年4月15日、当社は小企業管理局(“SBA”)に属する初級銀行と、2022年4月15日に満期となる583，000ドルの支払手形を締結した。購買力平価手形の条項によると、当社は2020年の元金残高のうち51.3万ドルの猶予を申請して得ることができる。PPP手形は2022年9月30日までの9カ月間で全額返済される。
2021年2月、当社はPPP手形と共に受信した経済傷害災害ローンの前払いに関連した20，000ドルの追加免除を受けました。
(6) 引受支払及び又は有事項
(A) レンタル義務
同社はすでに契約を締結しており、レンタルを経営する形で倉庫や配送センター、あるオフィススペースをレンタルしている。当社はレンタル期間内に当該等リースのレンタル料を直線原則で確認しております。初期年間が12ヶ月以下の賃貸契約を除いて、すべての借約の使用権資産及び賃貸負債は貸借対照表に記入される。
リースコストの構成要素は以下のとおりである
レンタル料金構成明細書
3か月まで 九月三十日 | 9か月で終わる 九月三十日 | |||||||||||||||
| 2022 | 2021 | 2022 | 2021 | |||||||||||||
| リースコストを経営する | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| 短期賃貸コスト | ||||||||||||||||
| 総賃貸コスト | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
加重平均残存賃貸期間と割引率は以下のとおりである
加重平均残存賃貸期間と割引率明細書{br
| 9月30日までの間に | ||||||||
| 2022 | 2021 | |||||||
| 経営リース： | ||||||||
| 加重平均残存賃貸年限(年) | ||||||||
| 加重平均割引率 | % | % | ||||||
我々の経営リースに関する補充キャッシュフロー情報と非現金活動は以下のとおりである
経営リースに関する補充キャッシュフロー情報明細書
| 9月30日までの9ヶ月間 | ||||||||
| 2022 | 2021 | |||||||
| 経営キャッシュフロー情報： | ||||||||
| 賃貸負債の金額を計上する | $ | $ | ||||||
| 非現金活動： | ||||||||
| 賃貸負債と引き換えに得られた純資産 | $ | $ | ||||||
2022年9月30日までの会社経営賃貸負債の満期日は以下の通り
| 十二月三十一日までの年度 | ||||
| 2022年(残り) | $ | |||
| 2023 | ||||
| 2024 | ||||
| 賃貸支払総額 | $ | |||
| 差し引く：推定利息 | ( | ) | ||
| リース負債現在価値を経営する | $ | |||
| 賃貸負債を経営し、流動 | $ | |||
| 非流動経営賃貸負債 | $ | |||
| 11 |
(B) 引受支払い
当社はモトローラ移動有限責任会社と締結したライセンス契約の一方であり、この協定により、会社は独占許可を取得し、一連のライセンス販売ルートを介してモトローラ商標持株有限責任会社が所有するいくつかの商標を世界的に使用し、消費系ケーブルモデム製品、消費系ルータ、WiFi範囲拡張器、MOCAアダプタ、セルラーセンサ、ホーム電力線ネットワークアダプタ、アクセスポイント(“許可プロトコル”)の製造、販売、販売に使用する。ライセンス契約の期限は2025年12月31日である。
ライセンス契約については、当社は一定割合の卸売価格を保留し、関連製品の広告、販売、販売促進に用いることを約束しています。また、会社は前四半期の純売上高の一定パーセントに相当する四半期特許権使用料を支払う必要があり、最低年度特許権使用料は以下のように支払われる
| 12月31日までの年度 | ||||
| 2022年(残り) | $ | |||
| 2023 | ||||
| 2024 | ||||
| 2025 | ||||
| 合計する | $ | |||
ライセンス契約下の特許使用料支出は，2022年と2021年9月30日までの3カ月でそれぞれ170万ドルと160万ドルであり，2022年と2021年9月30日までの9カ月でそれぞれ500万ドルと480万ドルであった。特許使用料費用は、添付の合併運営報告書の販売及びマーケティング費用に含まれる。
(C) またはイベントがある
Br社は正常な業務過程で様々な訴訟と行政訴訟に直面している。会社はこのような訴訟や訴訟手続きを逐案評価しており，その政策は根拠がないと考えられるどのようなクレームに対しても有力な抗弁を行っている。
Br社はその法的手続きの状況を審査し，責任が生じている可能性が高く損失金額が合理的に見積もることができると考えた場合に責任準備金を記録する.より多くの 情報を取得した場合，この審査を定期的に更新する.この2つの基準が満たされていない場合、会社は少なくとも合理的な可能性があるかどうかを再評価し、損失や追加損失が生じる可能性がある。損失が発生する可能性がある合理的な可能性があれば、当社は損失金額または損失範囲の推定を開示し、その金額は実質的ではない、あるいは損失を推定することができない。当社は2022年9月30日現在、いかなる法的手続きの一方でもありません。当社は発生した費用に応じて法的費用を支出します。
正常な業務過程において、会社はその業務に関連する訴訟、仲裁、クレーム、その他の法律手続きに直面している。いくつかの法的行動は、実質的または指定されていない補償および/または懲罰的損害賠償のクレームを含む。これらの問題に対する重大な不利な判断やその他の不利な解決策は、会社の財務状況、経営業績、キャッシュフローに重大な悪影響を及ぼす可能性がある。
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(7) 重要なクライアントとキーサプライヤーへの依存
比較的少ないいくつかの会社が会社の収入の大きな部分を占めています。2022年9月30日までの3カ月間、2社(市場サービス事業者1社を含む)がそれぞれ会社の純売上高の10%以上を占め、合計で会社の総純売上高の87%を占めた。2022年9月30日現在、売掛金残高が10%以上の3社(市場サービス事業者1社を含む)の合計は、会社の売掛金の91%を占めている。2021年9月30日までの3カ月間、1社の市場サービス業者を含む2社はそれぞれ会社の純売上高の10%以上を占め、合計は会社の総純売上高の85%を占めた。2021年9月30日現在、売掛金残高が10%以上の3社はそれぞれ会社の売掛金総額の82%を占めている。2022年と2021年9月30日までの9カ月間、2社と3社はそれぞれ会社の純売上高の10%以上を占め、合計は会社の総純売上高の89%と86%を占めた。
同社の顧客は一般的に製品を購入する長期契約を締結しない。会社はこのような顧客や他の大顧客から相当な収入を得続けないかもしれない。会社の重要な顧客からの注文の減少または遅延、または任意の重要な顧客の遅延または支払い遅延は、会社の業務および潜在的な顧客に重大な損害を与える可能性がある。会社の顧客が非常に集中しているため、その純売上高と営業収入は、政治や経済条件の変化や会社の任意の重要な顧客の損失、業務が減少したり、あまり有利でない条項によって大幅に変動する可能性がある 同社はPC周辺設備業界に参加し、その特徴は積極的な定価やり方、絶えず変化する顧客需要モードと迅速な技術発展である。もし会社が顧客の需要を正確に予測し、製品 の移行、在庫レベルと製造プロセス、迅速な流通製品を有効に管理して顧客の需要に応答し、 はその製品を競争相手と区別したり、新製品市場の競争で成功したりすることができなければ、会社の経営業績は不利な影響を受ける可能性がある。
同社は多くの第三者サプライヤーにその製品に含まれる重要なコンポーネントを提供することに依存している。いくつかのコンポーネントの場合、 社は単一ソースのサプライヤーのみを使用する可能性があり、一部の原因は代替供給源が不足しているためである。2022年と2021年9月30日までの3ヶ月間、会社は2つのサプライヤーと1つのサプライヤーを持ち、それぞれ会社調達在庫の91%と97%を提供した。2022年および2021年9月30日までの9ヶ月間、当社は2つのサプライヤーと1つのサプライヤーを持ち、それぞれ当社の調達在庫の97%と98%を占めている。
(8) 商標販売
2021年8月12日、会社はZoom Video Communications，Inc.とZoom商標に対する会社のすべての権利、所有権、権益を売却·販売する契約を締結し、現金対価格は400万ドルであり、発生した法律費用 44000ドルを差し引く。当社は2021年9月30日までの3カ月および9カ月の収入約400万ドルを、米国会計基準360-10に基づき、長期資産を減値または処分し、継続経営の収入 に記入している。
(9)(br}所得税
2022年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月以内に、発生した純営業損失やこれらのプロジェクトの収益の不確実性を実現するための研究開発税収相殺記録所得税優遇はありません。
著者らは当社がその繰延税金項目の資産能力を実現することに影響するプラスと負の証拠を評価し、その中で は主に純営業損失の繰越と研究開発税収の免除を含む。累積純損失の歴史，推定された将来の課税収入および慎重で実行可能な納税計画策を考慮し，繰延税金資産のメリットを実現できない可能性があると結論した。そこで，2022年9月30日と2021年12月31日までに，我々の繰延税項純資産に対する全額推定準備金を記録した。
同社の連邦純営業赤字は2022年9月30日と2021年12月31日現在、それぞれ約6，000万ドルと6，270万ドルであり、将来の課税収入の相殺に用いることができる。それらは2022年から2040年の間に異なる数のbrで満了するだろう。2017年12月31日以降に発生した連邦純運営損失は約2，150万ドルであり、無期限に繰り越す可能性がある。2022年9月30日と2021年12月31日までに、同社が繰り越した国家純営業損失はそれぞれ約2680万ドルと1990万ドルで、将来の課税収入の相殺に用いることができる。それらは2033年から2040年の間に異なる数のbrで満期になるだろう。私たちは最低州所得税とメキシコでの業務に関する税金を記録しました。2022年と2021年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月間、所得税支出はそれぞれ16，000ドルと73，000ドルですが、前年同期はそれぞれ8，000ドルと41，000ドルでした。
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(10) 関連先取引
同社はミシガン州マンチェスター市楡樹街848番地にあるオフィススペースを借りている。大家さんは、ヒッチコックさんが所有している関連エンティティです。 2年間の施設賃貸契約は、2019年8月1日から2021年7月31日まで、2022年7月31日に延長されます。2022年7月18日、レンタル契約は月ごとのレンタルスケジュールに修正され、どちらも60日以内に終了を通知することができます。施設レンタル契約は2，656平方フィート、年間レンタル料は合計32，000ドルと規定されています。2022年9月30日と2021年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月の賃貸料支出はそれぞれ8000ドルと2.4万ドル。
| 3か月まで | 9か月で終わる | |||||||||||||||
九月三十日 2022 | 九月三十日 2021 | 九月三十日 2022 | 九月三十日 2021 | |||||||||||||
| 分子： | ||||||||||||||||
| 純収益(赤字) | $ | ( | ) | $ | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||||||
| 分母： | ||||||||||||||||
| 加重平均普通株式-基本 | ||||||||||||||||
| 普通株等価物希釈の影響 | ||||||||||||||||
| 加重平均普通株-希薄化 | ||||||||||||||||
| 1株当たりの基本純収益 | $ | ( | ) | $ | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||||||
| 1株当たりの純利益 | $ | ( | ) | $ | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||||||
2022年と2021年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月の希釈後の1株当たりの普通株損失は、このような組み入れが逆薄になるため、それぞれ1，257，581および1，135，996株の普通株等価物の影響を含まない。普通株式等価物には、発行済み株式オプションを行使した後に発行可能な普通株が含まれる。
(12) 後続イベント
当社が先に2022年4月28日に8-K表で提出した書類によると、当社はナスダック(“ナスダック”)上場資産部から手紙(“通知状”)を受け取り、当社の普通株が30営業日連続した1株最低株価が1.00ドルを下回ったことを通知したが、当社 はナスダック上場規則第5550(A)(2)条に規定されている最低購入価格要求に達していない。
ナスダック上場規則第5810(C)(3)(A)条によると、当社はナスダックの最低入札価格要求を再遵守するために、180暦のコンプライアンス期間、すなわち2022年10月24日(“コンプライアンス期間”)を有している。この間、2022年10月24日現在、会社は コンプライアンスを回復していません。2022年10月25日、当社は2023年4月23日に満了する追加180暦の延期(“延期通知書”)を要請し、受信した。当社は2回目のコンプライアンス期間中にこの欠陥 を是正することを意図している。
もし規則期間内のいつでも、会社の普通株の1株当たりの終値が少なくとも10営業日連続で1.00ドルであれば、ナスダックは会社に書面コンプライアンス確認を提供し、この件は終了する。
通知状および延期通知書は会社の普通株のナスダック資本市場での上場または取引に即時的な影響を与えない。
会社は2022年9月30日から本書類提出日までの後続事件を評価し、上記の事件を除いて、財務諸表で確認または開示する必要があることは何も確認されていないことを確認した。
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| 第 項2. | 経営陣の財務状況と経営結果の検討と分析 |
経営陣の財務状況及び経営結果の検討及び分析、並びに第2部1 A項“リスク要因”に含まれる情報、及び本四半期報告における10-Q表の他の部分に含まれる“前向き陳述”は、改正された1933年証券法第27 A節及び1934年証券取引法第21 E節の意味を満たしている。私たちはこのような展望的声明がこのような規定によって作られた安全港の制約を受けることを意図している。前向きな 陳述は一般に将来時制で書かれており，および/または前に“”will“，”May“，”Shout“，”， “，”Forecast“，”Can“，”Expect“，”Suggest“，”Believe“，”Prepate“，” “，”plan“，”Future“，”Potential“，”Target“，”Seek“，”Continue“などの語がある.“ ”if“や他の類似した語.前向きな陳述には，我々の戦略に関する陳述と，(1)我々の製品やサービスに関連する収入とコスト低減能力を予測する能力，(2)過剰な在庫や販売損失を低減するために販売チャネルと製品の組み合わせを効率的に管理する能力，(3)製品の販売量を予測し，それに応じて在庫を製造·管理する能力，(4)モトローラブランド製品の売上高を生成してその業務の収益性を向上させ，我々が生産したモトローラブランド製品のモトローラブランドライセンスを保持し，(5)在庫レベルや品質の変動，(6)我々の資本資源の充足性および債務·持分融資の利用可能性，(7)不確定な世界経済状況が我々の製品需要に与える持続的な影響，(8)十分かつ安全なソフトウェアプラットフォームインフラを維持·拡張する能力 , (9)製品およびサービス需要に対する競争の影響；および(10)我々の競争地位。
以下の議論は、添付されている監査されていない簡明総合財務諸表とその付記とを組み合わせて、2021年12月31日までの財政年度の監査された総合財務諸表及びその付記を組み合わせて、2022年8月19日に米国証券取引委員会(“米国証券取引委員会”)に提出された10−K/A表年次報告(“米国証券取引委員会”)に提出すべきである。本四半期報告に含まれる前向き陳述に基づく仮定は合理的であると考えられるが，いずれの 仮説も不正確である可能性があるため，このような陳述が正確である保証はない.上述したリスク、不確実性および仮定は、本明細書第2部1 A項の“リスク要因”項で議論されたリスク、不確実性および仮定、ならびに他の公開文書および公告で時々議論されるリスク、不確実性および仮定を含むが、これらに限定されない、このような前向き記述または示唆の結果とは大きく異なる結果をもたらす可能性がある。本稿の枠に含まれるすべての前向き 陳述は，本稿の発表日までに我々が把握した情報に基づいている.本明細書に含まれる前向き陳述に固有の重大な不確実性 を考慮すると、そのような情報を含むことは、そのような陳述に記載された結果または条件、または私たちの目標および計画が達成されることを示すものとみなされてはならない。また， の過去の運営や株価面での表現は必ずしも未来の表現を示唆しているとは限らない.我々は、新しい情報、未来のイベント、または本10-Qフォームの四半期報告日の後に出現する可能性がある他の にかかわらず、任意の前向き記述を更新または修正する意図または義務はない。
概要
私たちは、すべての人の相互接続家庭を安全にし、生活と仕事をサポートする包括的なWiFiすなわちサービスプラットフォームを提供します。我々 はホームルータが携帯電話の道を歩かなければならないと考えている.今日のルータは簡単な単一用途機器であり，ファームウェア更新を受信することが少なく，管理アプリケーション開発が不足しており，住宅ネットワークセキュリティ攻撃の第一目標となっている.これ はもっと作ることができる。ルータは、頻繁なセキュリティ更新、有用なアプリケーション、広範な個人化オプション、および楽しいインタフェースを提供しなければならない。これがMinimが提供するサービスである.ルータやアプリケーションだけでなく，WiFiすなわちサービスもある.技術的には、クラウドコンピューティングと人工知能を用いてスマートホーム を分析と最適化し、直感的なアプリケーションと結合したスマートオペレーティングシステムが管理するスマートルータから構成されている。
私たちは製品の性能を向上させ、コストを低減するために、私たちの製品設計と製造方法の改善を求めています。我々はハードウェア製品チップセットを内部開発するのではなくアウトソーシング戦略を遂行しており，これらのチップセットは我々のモデム技術の基盤を構成する専用集積回路である.チップセット技術をアウトソーシングすることにより，我々の研究と開発資源を現代システム設計に集中させ，我々のチップグループサプライヤーの広範な研究開発能力を利用して，我々の開発時間や関連するコストやリスクを削減することができる.この方法の結果，比較的低い研究開発費を維持しながら純売上高の割合を維持しながら新製品 を迅速に開発することができた。また，製造面 を契約メーカーにアウトソーシングし，生産コストを低減し，我々の生産能力により大きな柔軟性 を提供する。
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普通、私たちの特定の製品に対する毛利は私たちが販売している顧客タイプを含む多くの要素に依存します。小売業者に販売される製品の利回りは、私たちの他の顧客よりも高いことが多いが、小売業者に販売される製品に関連する販売、サポート、返品、管理費用もしばしば高い。これらの主要総エージェントに販売される毛金利は、これらの総エージェントに提供されるより低い価格が、その所在国/地域のサポートおよびマーケティングコストを支払うのに役立つので、しばしば低い。
私たちの2022年9月30日の現金と現金等価物の残高は140万ドルですが、2021年12月31日は1260万ドルです。2022年9月30日に、私たちの資産ベースの信用限度額は580万ドルの未返済借金があり、利用可能金額は50万ドル{br]、運営資金は1，970万ドルです。SVBローン契約が満期になり、すべての未返済金額が2023年11月1日に満期になる。同社は融資と持分選択を評価しており、現在、2022年度終了前に現金とbrの在庫状況を改善するために、精選品を購入しながら既存在庫を販売することで在庫レベルを低下させるbr計画を実行している。
会社が十分な流動性レベルを維持する能力は、私たちが手元の在庫を売却し、SaaSの販売を増加させ、関連する売掛金を回収する能力にある程度依存する。
疫病のピーク以来、消費者の家庭ネットワーク設備への支出が低下したため、当社は最近赤字になり、本四半期の売上高は前の四半期より低下したが、私たちの売上は疫病発生前の売上高より高かった。brは2022年と2021年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月の間に、私たちの純売上高はそれぞれ1，380万ドルと1，500万ドルであり、br}はそれぞれ4，000万ドルと4，490万ドルであった。
われわれが最近提出した年次報告で開示されている場合と比較して，新冠肺炎の発生によるわれわれの業務への影響は実質的に変化していない。我々は，2022年8月19日に米国証券取引委員会に提出された2021年12月31日現在のForm 10−K/A年次報告書に，我々の業務と運営に関するより多くの情報を提供した。
最新の会計基準
最新の会計基準の完全な説明については、予想される採用日および財務状況および経営結果への推定影響を含む“監査されていない総合財務諸表付記”の“重要会計政策概要”を参照されたい。
重要な会計政策と試算
私たちの連結財務諸表はアメリカ公認会計基準に基づいて作成されました。これらの会計原則は、財務諸表日までの資産および負債報告金額、および報告期間中の収入および費用報告金額に影響を及ぼす可能性があるいくつかの推定および判断を要求する。経営陣の見積もり、仮説、判断は、歴史的経験や様々な他の状況に基づいて当時の状況では合理的な要素と考えられている。これらの見積もりと実際の結果との間に大きな違いがあれば、私たちの財務諸表が影響を受ける可能性があります。私たちの経営陣はその推定、仮定、そして判断を継続的に評価するだろう。
我々のキー会計政策と見積もり、すなわち収入確認、製品返品、在庫評価、販売コスト、および繰延税金資産の推定値は、2021年12月31日までの10-K/A年度報告書の“経営陣の財務状況と経営結果の検討と分析”の“キー会計政策と見積もり”で説明した。2022年9月30日までの9ヶ月間、我々の重要な会計政策と見積もりに大きな変化はなかった。
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運営結果
次の表は、2022年9月30日と2021年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月の合併運営報告書からのいくつかの財務データを示しており、絶対ドルおよび純売上高のパーセンテージで表されています
| 3ヶ月まで ヶ月 | 9ヶ月まで ヶ月 | |||||||||||||||||||||||||||||||
9月30日 2022 |
9月30日 2021 |
$ 変わる |
% 変わる |
9月30日 2022 |
9月30日 2021 |
$ 変わる |
% 変わる |
|||||||||||||||||||||||||
| (単位は 千，百分率データは除く) | ||||||||||||||||||||||||||||||||
| 純売上高 | $ | 13,833 | $ | 15,036 | $ | (1,203 | ) | (8.0 | )% | 39,996 | $ | 44,947 | $ | (4,951 | ) | (11.0 | )% | |||||||||||||||
| 販売商品のコスト | 10,750 | 10,543 | 207 | 2.0 | 30,183 | 30,872 | (689 | ) | (2.2 | ) | ||||||||||||||||||||||
| 毛利 | 3,083 | 4,493 | (1,410 | ) | (31.4 | ) | 9,813 | 14,075 | (4,262 | ) | (30.3 | ) | ||||||||||||||||||||
| 運営費用 ： | ||||||||||||||||||||||||||||||||
| 販売とマーケティング | 3,803 | 3,500 | 303 | 8.7 | 11,286 | 9,883 | 1,403 | 14.2 | ||||||||||||||||||||||||
| 通常 と管理 | 1,922 | 1,371 | 551 | 40.2 | 4,992 | 3,775 | 1,217 | 32.2 | ||||||||||||||||||||||||
| 研究開発 | 1,310 | 1,789 | (479 | ) | (26.8 | ) | 4,227 | 4,564 | (337 | ) | (7.4 | ) | ||||||||||||||||||||
| 運営費総額 | 7,035 | 6,660 | 375 | 5.6 | 20,505 | 18,222 | 2,283 | 12.5 | ||||||||||||||||||||||||
| 販売商標収益 ，純額 | — | 3,956 | 3,956 | — | 3,956 | 3,956 | ||||||||||||||||||||||||||
| 営業収入(赤字) | (3,952 | ) | 1,789 | (5,741 | ) | (320.9 | ) | (10,692 | ) | (191 | ) | (10,501 | ) | (5,497.9 | ) | |||||||||||||||||
| その他 収入(費用)： | ||||||||||||||||||||||||||||||||
| 利息 費用、純額 | (94 | ) | (81 | ) | (13 | ) | (16.0 | ) | (262 | ) | (188 | ) | (74 | ) | (39.3 | ) | ||||||||||||||||
| その他、 純額 | — | — | — | — | — | 20 | (20 | ) | (100 | ) | ||||||||||||||||||||||
| 合計 その他の収入(費用) | (94 | ) | (81 | ) | (13 | ) | (16.0 | ) | (262 | ) | (168 | ) | (94 | ) | (56.0 | ) | ||||||||||||||||
| 所得税前収入 (赤字) | (4,046 | ) | 1,708 | (5,754 | ) | (336.9 | ) | (10,954 | ) | (359 | ) | (10,595 | ) | (2,951.3 | ) | |||||||||||||||||
| 所得税 税 | 16 | 8 | 8 | 100.0 | 73 | 41 | 32 | 78.0 | ||||||||||||||||||||||||
| 純収益(損失) | $ | (4,062 | ) | $ | 1,700 | $ | (5,762 | ) | (338.9 | )% | $ | (11,027 | ) | $ | (400 | ) | $ | (10,627 | ) | (2,656.8 | )% | |||||||||||
2022年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月と2021年9月30日現在の3ヶ月と9ヶ月との比較
次の表は、2022年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月の収入と、2021年9月30日現在の3ヶ月と9ヶ月との収入変化を製品別に示しています
| 3か月まで | 9か月で終わる | |||||||||||||||||||||||||||||||
九月三十日 2022 | 九月三十日 2021 | $ 変わる | % 変わる | 九月三十日 2022 | 九月三十日 2021 | $ 変わる | % 変わる | |||||||||||||||||||||||||
| (単位は千、百分率データは除く) | ||||||||||||||||||||||||||||||||
| ケーブルモデム及びゲートウェイ | $ | 13,363 | $ | 14,562 | $ | (1,199 | ) | (8.2 | )% | $ | 38,461 | $ | 41,957 | $ | (3,496 | ) | (8.3 | )% | ||||||||||||||
| 他のネットワーク製品 | 234 | 268 | (34 | ) | (12.7 | ) | 1,010 | 2,506 | (1,496 | ) | (59.7 | ) | ||||||||||||||||||||
| SaaS | 236 | 206 | 30 | (14.6 | ) | 525 | 484 | 41 | 8.5 | |||||||||||||||||||||||
| 合計する | $ | 13,833 | $ | 15,036 | $ | (1,203 | ) | (8.0 | )% | $ | 39,996 | $ | 44,947 | $ | (4,951 | ) | (11.0 | )% | ||||||||||||||
2022年と2021年9月30日までの3カ月と9カ月のうち，会社の地理的地域別収入はすべて北米からであり，北米以外の地域の非物質販売は除外した。
| 17 |
純売上高
我々の総純売上高は2022年9月30日までの3カ月間で前年比120万ドルまたは8.0%低下し、2022年9月30日までの9カ月間で500万ドルまたはbr}11.0%低下した。純売上高の低下はモトローラブランドケーブルモデムとゲートウェイ売上高の低下に直接起因する。2022年と2021年には、私たちの売上は主に有線モデムとゲートウェイの販売から来ています。2022年9月30日までの3カ月間で，SaaS製品に関する売上高 は30，000ドルまたは14.6%増加し，2022年9月30日までの9カ月で41，000ドル または8.5%増加した。2021年と比較して、2022年までの3ヶ月と9ヶ月間、他のカテゴリの収入は34，000ドルおよび15，000ドル減少したが、これは主にDSL製品の減少と新製品の発売に再注目されたためである。
販売商品コストと毛利
商品を販売するコスト は主に、以下のコストを含む：私たちの第三者メーカーの完成品コスト、調達、製品計画、在庫制御、倉庫と流通物流、第三者ソフトウェア許可費、 入駅運賃、輸入関税/関税、返品に関連する保証コスト、超過と時代遅れの在庫の減記、 ある買収された無形資産とソフトウェア開発コストの償却、およびサービスを提供するコストを含む。
毛利低下brはインフレコストにより在庫コストが増加し，特定製品の在庫備蓄を記録したものである。私たちは製造、倉庫、配送物流をアウトソーシングするつもりだ。私たちはこのようなアウトソーシング戦略が私たちが製品コストと毛金利をよりよく管理できるようにすると信じている。私たちの毛金利は為替変動、販売リターン、平均販売価格の変化、エンドユーザーの顧客リベートとその他のルートの販売激励、変動と部品価格の上昇による販売コストの変化、管理費用、入駅運賃と 関税/関税、転換コスト及び超過或いは古い在庫の費用を含む多種の要素の影響を受ける可能性がある。
次の表に示す期間の純売上高と毛利：
| 3か月まで | 9か月で終わる | |||||||||||||||||||||||||||||||
九月三十日 2022 | 九月三十日 2021 | $ 変わる | % 変わる | 九月三十日 2022 | 九月三十日 2021 | $ 変わる | % 変わる | |||||||||||||||||||||||||
| (単位は千、百分率データは除く) | ||||||||||||||||||||||||||||||||
| 純売上高 | $ | 13,833 | $ | 15,036 | $ | (1,203 | ) | (8.0 | )% | $ | 39,996 | $ | 44,947 | $ | (4,951 | ) | (11.0 | )% | ||||||||||||||
| 毛利率 | 22.3 | % | 29.9 | % | 24.5 | % | 31.3 | % | ||||||||||||||||||||||||
前期同期と比べ、2022年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月の毛利と毛利金利はすべて低下しており、これは主にチップセット割増価格と特定製品の在庫備蓄に関する部品材料コストの上昇によるものである。
2022年度の残存時間については、2021年度に経験した同様の変化の影響を受けることが予想される。2021年には、私たちの海運コストと私たちの製品の材料と部品コストが著しく増加しました。私たちは予測可能な未来に、このような費用が依然として高いだろうと予想している。我々は引き続き大流行の中断を経験し，製造パートナーは工場の正常運転時間や材料や部品の希少さの影響を受けている。毛金利のパーセンテージを予測することは困難であり、いくつかのリスクは私たちが現在の毛金利レベルを維持或いは向上させる能力と関係がある。私たちの商品販売コストが純売上高に占める割合は大きく異なる可能性があります 具体的には、経済、競争、販売タイミングおよび関連生産レベルの違いによる将来の定価および/または潜在的割引を含む収入数量をめぐる不確定要素、輸入関税と徴収の関税、技術変化、製品組み合わせの変化、ログアウト過多または古い在庫に関連する費用、送料コストの変動、製造と調達価格の差、および商品コンポーネント価格の変化に依存します。
| 18 |
販売とマーケティング
販売およびマーケティング費用は、主に広告、貿易展覧会、会社の通信および他のマーケティング費用、製品マーケティング費用、出国運賃、特定の無形資産の償却、販売およびマーケティング担当者の費用、技術支援費用、および施設分配を含む。次の表に示す期間の販売とマーケティング費用を示します
| 3ヶ月まで ヶ月 | 9ヶ月まで ヶ月 | |||||||||||||||||||||||||||||||
9月30日 2022 |
9月30日 2021 |
$ 変わる |
% 変わる |
9月30日 2022 |
9月30日 2021 |
$ 変わる |
% 変わる |
|||||||||||||||||||||||||
| (単位は 千，百分率データは除く) | ||||||||||||||||||||||||||||||||
| 販売とマーケティング | $ | 3,803 | $ | 3,500 | $ | 303 | 8.7 | % | $ | 11,286 | $ | 9,883 | $ | 1,403 | 14.2 | % | ||||||||||||||||
2021年9月30日までの3カ月と比較して、2022年9月30日までの3ヶ月間の販売とマーケティング費用が増加したのは、主にマーケティング計画活動が43.3万ドル増加し、モトローラ版税が6.3万ドル増加したためである。2021年9月30日までの9カ月と比較して、2022年9月30日までの9ヶ月間の販売とマーケティング費用が増加したのは、主にマーケティング計画活動が120万ドル増加し、モトローラ税が20万ドル増加したためである。
2022年度の残存時間については、2022年度の純売上高に占める売上·マーケティング費用の割合が2021年度の水準を上回ると予想される。費用は、いくつかの費用(例えば、マージン)が実現された純売上高に基づいて決定されるので、実現される販売レベルに応じて変動する可能性がある。予測販売とマーケティング費用は予想される純売上高レベルに大きく依存し、任意の所与の四半期に実現される実際の純売上高によって大きく異なる可能性がある。マーケティング費用は、マーケティング計画の時間、範囲、性質によっても変動する可能性があります。
通常 と管理
一般費用および行政費用には、管理者の賃金および関連費用、財務および会計、人的資源、情報技術、専門費用が含まれ、私たちのクレームに対する弁護に関連する法律費用、不良債権準備、施設分配、および他の一般会社費用が含まれています。以下の表に示す期間の一般料金と行政費用を示す
| 3ヶ月まで ヶ月 | 9ヶ月まで ヶ月 | |||||||||||||||||||||||||||||||
9月30日 2022 |
9月30日 2021 |
$ 変わる |
% 変わる |
9月30日 2022 |
9月30日 2021 |
$ 変わる |
% 変わる |
|||||||||||||||||||||||||
| (単位は 千，百分率データは除く) | ||||||||||||||||||||||||||||||||
| 通常 と管理 | $ | 1,922 | $ | 1,371 | $ | 551 | 40.2 | % | $ | 4,992 | $ | 3,775 | $ | 1,217 | 32.3 | % | ||||||||||||||||
2021年9月30日までの3カ月と比較して，2022年9月30日までの3カ月の一般·行政費 が増加したのは，主に人員費が40.5万ドル増加したためであり，13万ドルの解散費，8.7万ドルのソフトウェア購読，16.2万ドルの専門費用が増加した。2022年9月30日までの9カ月間で，2021年9月30日までの9カ月に比べて一般·行政費が増加したのは，主に人員費が100万ドル増加し，役員費用が29.1万ドル増加し，ソフトウェア購読費が51万ドル増加したが，専門費が37万6千ドル減少し，その増加を部分的に相殺したためである。
将来 一般と行政費用の増減(ドル絶対値で計算)は予測が困難であり，我々のクレームに対する弁護に関する法的コスト，その他の要因を含む可視性 に乏しいコストがあるためである.
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研究と開発
研究と開発費用には、主に人員費用、サプライヤーに支払う設計サービス、安全と法規テスト費用、br}が私たちの製品を特定の市場に進出させる資格がある製品認証費用、プロトタイプ、IT、その他の相談費が含まれています。br}研究と開発費用は発生時に確認します。私たちの研究開発機関は、革新的で使いやすい製品やサービスを発売する能力の向上に取り組んでいます。次の表に示す期間の研究開発費， ：
| 3か月まで | 9か月で終わる | |||||||||||||||||||||||||||||||
九月三十日 2022 | 九月三十日 2021 | $ 変わる | % 変わる | 九月三十日 2022 | 九月三十日 2021 | $ 変わる | % 変わる | |||||||||||||||||||||||||
| (単位は千、百分率データは除く) | ||||||||||||||||||||||||||||||||
| 研究開発 | $ | 1,310 | $ | 1,789 | $ | (479 | ) | (26.8 | )% | $ | 4,227 | $ | 4,564 | $ | (337 | ) | (7.4 | )% | ||||||||||||||
研究·開発費が2021年9月30日までの3カ月間と比較して，2022年9月30日までの3カ月で低下したのは主に人事支出によるものであった。2021年9月30日までの3カ月と比較して、研究開発費が2022年9月30日までの9カ月で低下したのは、主に製品認証コストによるものである。
私たちは革新と技術のリードが私たちの未来の成功に重要であると信じて、私たちは引き続き重要な研究と開発を行い、新しい技術、製品、サービスを開発することに取り組んでいます。私たちは引き続き研究開発に投資して、私たちのハードウェア製品の供給を拡大して、ハイエンドWiFi 6 E、WiFi 6とソフトウェアソリューションに重点を置きます。2022年度の残り期間では、純売上高に占める2022年度の研究開発費の割合が2021年度並みか2021年度水準をやや上回ると予想される。研究開発費は開発活動の時間や数量によって変動する可能性があり，純売上高に占める割合に大きな差がある可能性があり ，具体的には任意の年に実現される実純売上高に依存する。
流動性 と資本資源
私たちの主な流動資金源は現金と現金等価物と私たちのSVB信用限度額での借金だ。2022年9月30日現在、私たちの現金と現金等価物は140万ドルですが、2021年12月31日までは1260万ドルです。2022年9月30日現在，我々のSVB信用限度額は2，500万ドル，運営資金は1，970万ドル，580万ドルの未返済借款と50万ドルの利用可能資金がある。私たちは主に信用限度額の借金、資産の売却、普通株の売却を通じて私たちの運営と投資活動に資金を提供しています。
私たちのbrの歴史的現金流出は、主に、(1)在庫の購入と増加、私たちの販売とマーケティングの拡大、および研究開発インフラおよび他の運営資金需要のような経営活動のための現金、(2)私たちの製造能力の増加と私たちの製造効率の向上に関連する支出 、(3)調達設備に関する資本支出、および(4)私たちの債務義務および関連利息支出の返済のための現金と関連する現金である。現金収入と現金支出の時間差により，我々の運営資本の変動 も我々の現金流入や流出に影響を与える。
キャッシュフロー
次の表は私たちの列の間のキャッシュフローを示しています
9か月で終わる 九月三十日 | ||||||||
| 2022 | 2021 | |||||||
| 経営活動用の現金 | $ | (11,463 | ) | $ | (10,013 | ) | ||
| 投資活動用の現金 | (599 | ) | (635 | ) | ||||
| 融資活動で提供された現金 | 929 | 28,440 | ||||||
| 現金と現金等価物の純減少 | $ | (11,133 | ) | $ | (17,792 | ) | ||
現金 は経営活動から来ました。2022年の運営活動で使用される現金は1，150万ドルであり、非現金支出調整後、純損失は1，100万ドルであり、その中には主に60万ドルの減価償却と償却、100万ドルの株ベースの給与支出が含まれている。現金の使用は売掛金の140万ドルの増加と売掛金の550万ドルの減少を含む。現金源には在庫が270万ドル減少し、その他の資産が30万ドル減少し、支出が30万ドル増加し、繰延収入が50万ドル増加することが含まれる。
2021年の運営活動で使用される現金は1，000万ドルで、非現金支出調整後、私たちの純損失は40万ドルで、その中には主に80万ドルの株式報酬支出が含まれている。現金用途には、売掛金240万ドルの増加、在庫680万ドルの増加、売掛金80万ドルの増加、売掛金220万ドルの増加が含まれる。現金源 は繰延収入の110万ドルの増加を含む。
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現金 は投資活動から来ている。2022年、30万ドルは設備購入、30万ドルは認証費用 に使われます。
2021年には50万ドルの現金が設備購入に使われ、10万ドルが認証費用に使われる。
現金 は融資活動から来た。2022年の融資活動で提供される現金には、当社のSVBクレジット額で借金した70万ドルの現金源と、普通株式オプションを行使する20万ドルの収益が含まれています。
2021年の融資活動で提供される現金 には、公開2，270万ドルの現金源、我々SVB信用限度額での借入金710万ドル、普通株式オプション行使による120万ドルが含まれています。現金用途にはローゼンタール社とローゼンタール社の240万ドルの信用限度額の返済が含まれている。
未来の流動性需要
私たちの主な短期資本需要は以下のような支出を含む変化が生じる可能性がある
| ● | 私たちの現在と未来の製造·研究開発施設のための設備や他の固定資産を購入する | |
| ● | 私たちの能力を高め、全体の生産性を向上させるために、私たちの情報技術インフラをアップグレードします | |
| ● | 私たちの直販チームの拡大や現場支援資源の拡大など、現在と未来の製品に関するビジネス化努力を支援します | |
| ● | 研究と開発活動の継続的な推進。 |
私たちの資本支出は私たちの統制範囲内で大きく自由に支配可能だ。私たちの製品販売とそれによる運営損失、そして私たちの個々の製品開発計画の状況は、私たちの現金管理決定に大きな影響を与えると予想されています。
同社の運営は従来から普通株と借金を発行することで資金を集めてきた。設立以来、会社は運営により重大な損失とマイナスキャッシュフローを出してきた。2022年9月30日までの9カ月間で、会社の純損失は1，100万ドル、経営活動によるキャッシュフローはマイナス1，150万ドルだった。2022年9月30日現在、会社の累計損失は7030万ドル、現金と現金等価物は140万ドル。SVBローン契約が満期になり、すべての未返済金は2023年11月1日に満期になり、支払われる。これらの条件は、私たちがこれらの財務諸表を提出した日から一年以内に経営を続ける能力があるかどうかを大きく疑わせています。当社の財務諸表を作成する際には、当社は引き続き経営を継続する企業であると仮定し、正常な業務過程で経営を継続し、資産を現金化し、負債を返済し、約束を履行することを考えます。会社の持続経営企業としての持続的な経営能力は、会社が運営から十分なキャッシュフローを発生させ、運営コストを低減し、追加の株式または債務融資を得る能力を含む他の要素に依存する。会社 は現在、既存在庫を販売しながら精選製品を購入することで在庫レベルを低下させ、2022年度終了前に現金と在庫状況を改善する計画を実行している。私たちは運営を支援し、私たちの業務の成長と発展に資金を提供するために未来のいかなる収益も維持するつもりで、私たちは予測可能な未来に何の配当も支払わないと予想している。
私たちの未来の流動性と資本需要は、将来の任意の運営損失の範囲と持続時間 損失の程度と持続時間、将来の販売と支出のレベルとタイミング、進行中の研究と製品開発計画の結果と範囲、私たちの販売増加を支援するために必要な運営資金、債務返済に必要な資金、規制許可と承認を得るのに必要な時間、私たちの販売とマーケティング計画、私たちの販売増加を支持するインフラに対する需要、市場での私たちの製品の持続的な受け入れ度を含む様々な要素の影響を受けるであろう。競争の技術や市場と規制環境の変化、そして私たちの外国為替ヘッジの現金を決済するためにbrが必要かもしれません。
私たちの長期現金需要を満たす能力は様々なリスクの影響を受けていますが、その多くのリスクはコントロールできません--“リスク要因を参照してください。私たちの成長戦略を実施するためには大量の追加資本が必要かもしれませんが、私たちが必要な時に資金を調達できないと成長戦略を実行することを阻止するかもしれません”もし私たちが追加の資本投資のような追加の資金が必要な場合、私たちは銀行の借金または債務または株式証券の公開または個人売却によって必要な追加資金を調達する必要があるかもしれない。私たちはこのような資金が必要な数量や私たちに有利な条項を提供することを保証できない。
2022年9月30日までに、連邦と州の純営業損失の繰越があり、それぞれ約6，000万ドルと2，680万ドルで、将来の課税収入を減らすことができる。経営陣はこのような資産の収益がより可能であると結論したので、全額繰延所得税資産のための推定手当が確立されている
と契約義務を承諾する
2022年9月30日までの9ヶ月間、本10-Q表に開示されていることを除いて、私たちの資本約束と契約義務は、2021年12月31日までの10-K/A表で開示された約束と契約義務と実質的な変化はありません。
表外手配 表内手配
2022年9月30日まで、私たちは何の重大な表外手配もありません。さらに開示する必要がある場合は、添付の連結財務諸表付記6を参照してください。
| 21 |
| 第 項3. | 市場リスクの定量的·定性的開示について |
我々 は取引法ルール12 b-2で定義された小さな報告会社であり，この 項で情報を提供する必要はない.
| 第 項. | 制御 とプログラム |
我々のbrは、証券取引委員会の規則および表に指定された期間内に、取引法に基づいて我々の報告書に開示されることを要求する情報を記録、処理、まとめ、報告し、これらの情報を蓄積して我々の管理層に伝達することを目的としており、要求開示に関する決定をタイムリーに行うために、我々の経営者に伝達することを目的としている。開示制御およびプログラムを設計および評価する際に、管理層は、任意の制御およびプログラムは、設計および動作がどんなに良好であっても、 は、予想される制御目標を達成するために合理的な保証を提供することしかできず、我々の設計目的のように、管理層は、可能な制御とプログラムのコスト−収益関係を評価する際にその判断を適用しなければならないことを認識している。
本10-Q表四半期報告書を作成する際には、CEOと財務官を含む経営陣の監督の下で、2022年9月30日までの取引所法案におけるルール13 a−15(E)および15 d−15(E)で定義されている開示制御およびプログラムの設計·運用の有効性を評価した。この評価および本報告に開示された以外に，当社の最高経営責任者および最高財務官の結論は，本報告で述べた期間終了までに，我々の開示制御および手順が有効であることである。
2021年12月31日までの10−K/A表年次報告を準備している間に、在庫取引計算における財務報告の重大な欠陥が発見された。これらの重大な欠陥は会社が誤ってその在庫を報告することを招く可能性があります。 これらの重大な欠陥を補うために、会社はその会計システムの中で報告改善、標準化と を適時に入金し、そして財務部門が独立と定期審査を行い、会社の在庫記録 の完全かつ正確を確保している。適用された制御措置が十分な期間実行され、管理層がテストにより、これらの制御措置が有効に動作していると結論するまで、これらの重大な欠陥が修復されたとは考えられない。私たちはこのような重大な弱点の救済作業が2022年末までに完了されると予想する。
本文が暴露した者を除いて、2022年9月30日までの3ヶ月以内に、当社の財務報告内部統制は影響を与えないか、或いは当社の財務報告内部統制のいかなる変化に影響を与える可能性がある。
| 22 |
第2部-その他の情報
| 第 項1. | 法的手続き |
ない。
| 1 a項目. | リスク要因 |
我々が2022年8月19日に米国証券取引委員会に提出した2021年12月31日現在の2021年10−K/A年次報告に記載されているリスク要因 には実質的な変化はなく、第1部でのリスク要因の詳細な検討が含まれている。リスク(Br)要因“は、本明細書で参照によって本部分第2部分1 A項に組み込まれる。私たちのリスク要因は、私たちの業務、財務状況、または将来の運営結果に大きな影響を及ぼすかもしれない。2021年12月31日までの会計年度のForm 10−K/A年次報告書に記載されているリスクは、私たちが直面している唯一のリスクではない。私たちは今知らないか、私たちのbrは現在どうでもいいと思っている他のリスクと不確定性はまた私たちの業務、財務状況、あるいは未来の運営結果に重大な悪影響を及ぼす可能性があります。
| 第 項2. | 未登録持分証券の販売と収益の使用 |
ない。
| 第 項3. | 高級証券違約 |
ない。
| 第 項. | 鉱山安全情報開示 |
は適用されない.
| 第 項5. | Oそして 情報 |
ない。
| 23 |
| 第 項6. | 展示品 |
| 添付ファイル 番号： | 添付ファイル 説明 | |
| 31.1 | 2002年サバンズ-オキシリー法302条に基づいて発行された最高経営責任者証明書。 | |
| 31.2 | 2002年のサバンズ-オキシリー法第302条に基づいて発行されたCFO証明書。 | |
| 32.1 | 2002年サバンズ-オキシリー法案第906条に基づいて発行された最高経営責任者証明書 | |
| 32.2 | 2002年サバンズ-オキシリー法第906条に基づいて発行された首席財務官証明書 | |
| 101.INS | 連結 XBRLインスタンス文書 | |
| 101.書院 | イントラネット XBRL分類拡張アーキテクチャ文書 | |
| 101.カール | 連結 XBRL分類計算リンクライブラリ文書 | |
| 101.def | 連結 XBRL分類拡張Linkbase文書を定義する | |
| 101.介護会 | XBRL分類ラベルLinkbase文書を連結する | |
| 101.Pre | インラインXBRL分類プレゼンテーションLinkbase文書 | |
| 104 | 表紙 ページ相互データファイル(添付ファイル101に含まれるイントラネットXBRLのフォーマット)。 |
| * | 改正された1934年の証券取引法の下の規則12 b-32によれば、参照されて本明細書に組み込まれる米国証券取引委員会に以前に提出された文書を参照してください。 |
| ** | 報酬 計画または手配。 |
| † | S−K法規第601(B)(32)(Ii)項によれば、本プロトコル添付ファイル32.1及び添付ファイル32.2に提供される証明は、本10−Q表と共に提出されたものとみなされ、取引法第18条の規定により提出されたものとみなされることはない。このような証明 は、登録者が参照によって明示的に組み込まれない限り、参照によって証券法または取引法の下の任意の届出文書に組み込まれているとはみなされない。 |
| 24 |
サイン
1934年の証券取引法第13または15(D)節の要求によると、登録者は、本報告が正式に許可された署名者によってその署名を代表するように正式に促進された。
MINIM， Inc. (登録者) | ||
| 日付： 十一月十四日, 2022 | 差出人： | /s/ ダスティン遮断器 |
ダスティン·スターク 最高財務官 (代表登録者及び首席財務官) | ||
| 25 |