アメリカ証券取引委員会
ワシントンD.C.，20549
表
| | 1934年証券取引法第13条又は15(D)条に規定する四半期報告 |
本四半期末まで
あるいは…。
| | 取引所法案第13条又は15(D)条に基づいて提出された移行報告 |
そこからの過渡期について
手数料書類番号
Bio-Key国際会社
(登録者の正確な氏名はその定款に記載)
| | |
| (組織が法団として設立された国又はその他の司法管区) | (米国国税局雇用主識別番号) |
(主な行政事務室住所)
(
(登録者の電話番号、市外局番を含む)
同法第12条(B)に基づいて登録された証券：
| クラスごとのタイトル | 取引記号 | 各取引所の名称 登録する |
| | | |
再選択マークは、登録者が(1)過去12ヶ月以内(または登録者がそのような報告の提出を要求されたより短い期間)に、1934年の証券取引法第13条または第15(D)節に提出されたすべての報告書を提出したかどうか、および(2)過去90日以内にそのような提出要件に適合しているかどうかを示す
再選択マークは、登録者が過去12ヶ月以内(または登録者がそのような文書の提出を要求されたより短い時間以内)に、S−T規則405条(本章232.405節)に従って提出を要求した各相互作用データファイルを電子的に提出したか否かを示す
登録者が大型加速申告会社，加速申告会社，非加速申告会社，小さな報告会社，あるいは新興成長型会社であることを再選択マークで示す。取引法第12 b-2条の規則における“大型加速申告会社”、“加速申告会社”、“小申告会社”、“新興成長型会社”の定義を参照されたい。
| 大型加速ファイルサーバ☐ | 加速ファイルサーバ☐ | |
| | 比較的小さな報告会社 | |
| 新興成長型会社 |
新興成長型企業であれば、登録者が延長された移行期間を使用しないことを選択したか否かを再選択マークで示し、取引所法第13(A)節に提供された任意の新たまたは改正された財務会計基準を遵守する
登録者が空殻会社であるか否かをチェックマークで示す(取引法第12 b-2条で定義されている)
普通株式数は、1株当たり額面0.0001ドルで、2022年11月11日までに発行された
Bio-Key国際会社そして付属会社
索引.索引
| 第1部財務情報 |
|
| プロジェクト1--簡明合併財務諸表(監査なし)： |
|
| 2022年9月30日現在(監査なし)及び2021年12月31日現在の貸借対照表 |
3 |
| 2022年と2021年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月の業務レポート |
4 |
| 2022年と2021年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月の株主権益報告書 |
5 |
| 2022年と2021年9月30日まで9ヶ月間現金フロー表 |
7 |
| 簡明合併財務諸表付記 |
9 |
| プロジェクト2--経営陣の財務状況と経営成果の検討と分析。 |
20 |
| プロジェクト4--制御とプログラム。 |
27 |
| 第2部：その他の情報 |
|
| プロジェクト6--展示品。 |
28 |
| サイン |
29 |
第1部は財務情報です
Bio-Key国際会社そして付属会社
簡明合併貸借対照表
| 九月三十日 2022 | 十二月三十一日 2021 | |||||||
| (未監査) | ||||||||
| 資産 | ||||||||
| 現金と現金等価物 | $ | $ | ||||||
| 売掛金純額 | ||||||||
| 要因に起因する | ||||||||
| 受取すべき手形は引当後の純額を差し引く | ||||||||
| 在庫品 | ||||||||
| 前払い費用とその他 | ||||||||
| 流動資産総額 | ||||||||
| 転売可能なソフトウェア許可権 | ||||||||
| 投資--債務証券、純額 | ||||||||
| 設備とレンタルの改善、正味価値 | ||||||||
| 資本化契約コスト，純額 | ||||||||
| 預金とその他の資産 | ||||||||
| 受取すべき手形は引当後の純額を差し引く | ||||||||
| 経営的リース使用権資産 | ||||||||
| 無形資産、純額 | ||||||||
| 商誉 | ||||||||
| 非流動資産総額 | ||||||||
| 総資産 | $ | $ | ||||||
| 負債.負債 | ||||||||
| 売掛金 | $ | $ | ||||||
| 負債を計算すべきである | ||||||||
| 収益に対応--回転買収 | ||||||||
| 政府融資-BBVA銀行、現在の部分 | ||||||||
| 繰延収入，当期分 | ||||||||
| 賃貸負債を経営し、今期の部分 | ||||||||
| 流動負債総額 | ||||||||
| 繰延収入，当期分を差し引く | ||||||||
| 賃貸負債を経営し，当期分を差し引く | ||||||||
| 政府融資-BBVA銀行、当期分を差し引く | - | |||||||
| 非流動負債総額 | ||||||||
| 総負債 | ||||||||
| 引受金とその他の事項 | ||||||||
| 株主権益 | ||||||||
| 普通株式-許可、発行され発行された株式そして共$2022年9月30日及び2021年12月31日の額面 | ||||||||
| 追加実収資本 | ||||||||
| その他の総合損失を累計する | ( | ) | ||||||
| 赤字を累計する | ( | ) | ( | ) | ||||
| 株主権益総額 | ||||||||
| 総負債と株主権益 | $ | $ | ||||||
簡明総合財務諸表の付記を参照。
Bio-Key国際会社そして付属会社
経営報告書と全面赤字を簡明に合併する
(未監査)
| 3か月まで 九月三十日 |
9か月で終わる 九月三十日 |
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| 2022 |
2021 |
2022 |
2021 |
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| 収入.収入 |
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| サービス.サービス |
$ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| 許可証料 |
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| 硬体 |
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| 総収入 |
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| 費用その他の支出 |
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| サービスコスト |
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| 許可費コスト |
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| ハードウェアコスト |
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| 総コストとその他の費用 |
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| 毛利 |
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| 運営費 |
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| 販売、一般、行政 |
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| 研究·開発·工事 |
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| 総運営費 |
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| 営業損失 |
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( |
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( |
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( |
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| その他の収入(費用) |
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| 利子収入 |
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| 外貨取引損失 |
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| 投資-債務保証準備金 |
( |
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( |
) |
( |
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( |
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| 非現金利子支出 |
( |
) |
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| 利子支出 |
( |
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( |
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| その他の収入を合計して純額 |
( |
) |
( |
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( |
) |
( |
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| 純損失 |
$ | ( |
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| 総合的な損失： |
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| 純損失 |
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$ | ( |
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| その他全面的な損失--外貨換算調整 |
( |
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( |
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| 普通株主が得ることができる純損失 |
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| 普通株1株当たり基本損失と希釈損失 |
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$ | ( |
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| 加重平均未償還普通株式： |
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| 基本的希釈の |
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簡明総合財務諸表の付記を参照
Bio-Key国際会社そして付属会社
株主権益報告書を簡明に合併する
(未監査)
| 普通株 |
その他の内容 支払い済み |
積算 他にも 全面的に |
積算 |
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| 株 |
金額 |
資本 |
収入(損) |
赤字.赤字 |
合計する |
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| 2022年1月1日現在の残高 |
$ | $ | $ | $ | ( |
) |
$ | |||||||||||||||||
| 役員報酬を支払うために普通株を発行する |
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| 回転購入契約により普通株を発行する |
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| 従業員や役員に限定的な普通株を発行する |
( |
) |
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| 外貨換算調整 |
- | |||||||||||||||||||||||
| 株式ベースの報酬 |
- | |||||||||||||||||||||||
| 純損失 |
- | ( |
) |
( |
) |
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| 2022年3月31日現在の残高 |
$ | $ | $ | $ | ( |
) |
$ | |||||||||||||||||
| 役員報酬を支払うために普通株を発行する |
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| 従業員への制限普通株の発行 |
- | - | - | - | - | |||||||||||||||||||
| 没収制限株 |
( |
) |
- | - | - | - | - | |||||||||||||||||
| 従業員の株式購入のために普通株を発行する計画 |
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| 従業員株式計画の株式報酬 |
- | |||||||||||||||||||||||
| 外貨換算調整 |
- | ( |
) |
( |
) |
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| 株式ベースの報酬 |
- | |||||||||||||||||||||||
| 純損失 |
- | ( |
) |
( |
) |
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| 2022年6月30日までの残高 |
$ | $ | $ | ( |
) |
$ | ( |
) |
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| 役員報酬を支払うために普通株を発行する |
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| 従業員への制限普通株の発行 |
- | - | - | - | - | |||||||||||||||||||
| 外貨換算調整 |
- | ( |
) | ( |
) | |||||||||||||||||||
| 株式ベースの報酬 |
- | |||||||||||||||||||||||
| 純損失 |
- | ( |
) | ( |
) | |||||||||||||||||||
| 2022年9月30日までの残高 |
$ | $ | $ | ( |
) | $ | ( |
) | $ | |||||||||||||||
簡明総合財務諸表の付記を参照
Bio-Key国際会社そして付属会社
株主権益報告書を簡明に合併する
(未監査)
| 普通株 |
その他の内容 支払い済み |
積算 |
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| 株 |
金額 |
資本 |
赤字.赤字 |
合計する |
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| 2021年1月1日現在の残高 |
$ | $ | $ | ( |
) |
$ | ||||||||||||||
| 役員報酬を支払うために普通株を発行する |
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| 弁護士費と承諾料 |
- | ( |
) |
( |
) | |||||||||||||||
| 従業員への制限普通株の発行 |
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| 株式ベースの報酬 |
- | |||||||||||||||||||
| 純損失 |
- | ( |
) |
( |
) | |||||||||||||||
| 2021年3月31日現在の残高 |
$ | $ | $ | ( |
) |
$ | ||||||||||||||
| 役員報酬を支払うために普通株を発行する |
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| 弁護士費と承諾料 |
- | ( |
) |
( |
) |
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| 従業員への制限普通株の発行 |
- | - | - | - | ||||||||||||||||
| 没収制限株 |
( |
) |
- | - | - | - | ||||||||||||||
| 株式ベースの報酬 |
- | |||||||||||||||||||
| 純損失 |
- | ( |
) |
( |
) |
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| 2021年6月30日現在の残高 |
$ | $ | $ | ( |
) |
$ | ||||||||||||||
| 役員報酬を支払うために普通株を発行する |
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| 従業員への制限普通株の発行 |
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| 株式ベースの報酬 |
- | |||||||||||||||||||
| 純損失 |
- | ( |
) |
( |
) |
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| 2021年9月30日現在の残高 |
$ | $ | $ | ( |
) |
$ | ||||||||||||||
簡明総合財務諸表の付記を参照。
Bio-Key国際会社そして付属会社
簡明合併現金フロー表
(未監査)
| 9月30日までの9ヶ月間 | ||||||||
| 2022 | 2021 | |||||||
| 経営活動のキャッシュフロー： | ||||||||
| 純損失 | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||
| 純損失と経営活動用現金純額の調整： | ||||||||
| 減価償却 | ||||||||
| 無形資産の償却 | ||||||||
| 償却資本化契約コスト | ||||||||
| 経営的リース使用権資産 |
| |||||||
| 外貨取引損失 | ||||||||
| 投資準備金--債務証券 | ||||||||
| 受取手形準備 | ||||||||
| 従業員とコンサルタントのシェアと権利証に基づく報酬 | ||||||||
| 株ベースの役員報酬 | ||||||||
| 帳簿を壊す | ||||||||
| 債務割引償却 | ||||||||
| 資産と負債の変動状況： | ||||||||
| 売掛金 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 要因に起因する | ||||||||
| 資本化契約コスト | ( | ) | ( | ) | ||||
| 在庫品 | ( | ) | ||||||
| 転売可能なソフトウェア許可権 | ||||||||
| 前払い費用とその他 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 売掛金 | ||||||||
| 負債を計算すべきである | ( | ) | ||||||
| 収入を繰り越す | ||||||||
| リース負債を経営する | ( | ) | ( | ) | ||||
| 経営活動のための現金純額 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 投資活動によるキャッシュフロー： | ||||||||
| 回転安全装置を購入して、得られた現金の純額729，905ドルを差し引く | ( | ) | ||||||
| 受取手形から現金を受け取る | ||||||||
| 従業員の株購入計画から現金を受け取る | ||||||||
| 資本支出 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 投資活動のための現金純額 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 資金調達活動のキャッシュフロー： | ||||||||
| 転換可能な手形の発行コスト | ( | ) | ||||||
| 転換可能手形の償還 | ( | ) | ||||||
| 資金調達活動のための現金純額 | ( | ) | ||||||
| 為替レート変動の影響 | ( | ) | ||||||
| 現金と現金等価物の純減少 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 期初現金及び現金等価物 | ||||||||
| 期末現金と現金等価物 | $ | $ | ||||||
簡明総合財務諸表の付記を参照
Bio-Key国際会社そして付属会社簡明合併現金フロー表(未監査)
キャッシュフロー情報の補足開示
| 9月30日までの9ヶ月間 | ||||||||
| 2022 | 2021 | |||||||
| 支払いの現金： | ||||||||
| 利子 | $ | $ | ||||||
| 非現金投融資活動 | ||||||||
| Swvel Secureから取得した売掛金 | $ | $ | ||||||
| Swvel Secureから調達したデバイス | $ | $ | ||||||
| Swvel Secureから買収した他の資産 | $ | $ | ||||||
| Swvel Secureから買収された無形資産 | $ | $ | ||||||
| Swvel Secureを買収したことによる営業権 | $ | $ | ||||||
| Swvel Secureから得られた売掛金と売掛金 | $ | $ | ||||||
| Swvel Secureから得た政府融資 | $ | $ | ||||||
| Swvel Secureを買収するために発行された普通株 | $ | $ | ||||||
| 新規リースの経営リース使用権資産と負債 | $ | $ | ||||||
簡明総合財務諸表の付記を参照
Bio-Key国際会社そして付属会社
簡明合併財務諸表付記
2022年9月30日(監査なし)
| 1. | 業務の性質と列報根拠 |
業務的性質
当社は設立されました1993,独自の指紋識別生物識別技術とソフトウェア解決方案を開発とマーケティングし、全米と全世界の商業、政府と教育顧客に企業レベルの身分アクセス管理解決方案を提供する。同社は、個人検査識別、パスワード、トークン、スマートカード、身分証明書、公開鍵インフラ、クレジットカード、パスポート、運転免許証、動的パスワードまたは他の形態の所有または知識に基づく証明書のような他の識別および検証方法を補完または補完する自動指認識技術を開発する先駆者である。さらに、Bio−Key技術は、これと競合する指ベースのバイオメトリクスの正確性および速度を向上させるために使用されている。
陳述の基礎
添付されている審査されていない中期簡明総合財務諸表はBio-Key International，Inc.及びその全額付属会社(総称して“当社”或いは“Bio-Key”と呼ぶ)の勘定を含み、アメリカ証券取引委員会(“アメリカ証券取引委員会”)(“アメリカ証券取引委員会”)の規則及び規定に基づいて、アメリカ公認の会計原則に従って報告した。中期の経営業績は以下のとおりである注釈必然的に結果を表明する5月．どのような他の過渡期や年間でも予想される。これらの規則および条例によれば、一般に、財務諸表に含まれるいくつかの財務情報および脚注開示は、簡素化または省略されている。会社間口座と取引は合併でキャンセルされた。
経営陣は、添付されている監査されていない中期総合財務諸表には、すべての必要な調整が含まれており、日常的な調整のみを含み、当社の財務状況及びその経営業績及び現金流量を公平に報告するための開示を含むと考えている。資産負債表があります2021年12月31日監査された財務諸表から来ましたが注釈アメリカ合衆国で一般的に受け入れられている会計原則によって要求されるすべての開示を含む。これらの監査されていない中期簡明連結財務諸表は、会社の年次報告書に含まれる財務諸表及びその関連付記とともに読まなければならない10-今年度までのK2021年12月31日9月1日にアメリカ証券取引委員会に提出します April 1, 2022.
外貨？外貨
当社はASCによる外貨取引を行っております830, 外貨事務(“ASC830”)である。会社の機能通貨はドルで、これは会社が運営している主な経済環境の通貨です。ASCによって830,外貨建てまたは外貨にリンクされた通貨残高は、バランスシート適用日の為替レートで列記される。操作報告書に含まれる外貨取引については、関連取引日に適用される為替レートを使用する。当該等の取引所で使用される為替変動及び貨幣貸借対照表項目の再計量による収益又は損失を外貨取引収益(損失)と記す。
回転安全ヨーロッパの機能通貨SAはユーロです。ASCの下で830,各会計期間が終了すると、すべての資産と負債は現在の為替レートでドルに換算される。収入と支出は各期間の平均為替レートに換算します。ユーロ建ての貨幣貸借対照表項目の計量によるすべての取引損益は、経営報告書に適宜反映される。換算調整は他の全面的な損失を累計計上する。
商業権と獲得された無形資産
営業権とは注釈償却されましたが、毎年減値を評価したり、事件や状況の変化ごとに帳簿価値を表明したりします5月．注釈取り戻すことができます。当社は、今回の営業権減価評価を行うための報告単位しかないことを決定しました。潜在的減値を評価するために，当社は当社の時価から報告単位の公正価値を推定し，その金額を報告単位の帳簿価値と比較した。当社が報告単位の帳簿価値がその公正価値を超えると判断した場合、減値費用を計上する必要がある。年間営業権減価テストは12月第31位一年ごとです。これまで会社は注釈営業権のいかなる欠陥も確認された。
企業合併で買収した無形資産は、買収の日の推定公正価値に基づいて入金される。当社は、経済的利益の消費パターンに基づいて、あるいはこのモデルが容易に決定できない場合には、推定耐用年数に応じて買収した固定寿命無形資産を償却したり、直線的に償却したりする。
最近発表された会計公告
はい June 2016, FASBはASUを発表しました2016-13, 金融商品--信用損失(主題)326)を，ここではASUと呼ぶ2016-13,これは、ほとんどの金融資産およびいくつかの他のツールに対するエンティティの信用損失の会計処理方法を著しく変化させるであろう注釈公正な価値によって純収入によって計量する。ASU2016-13既存の発生した損失モデルを期待信用損失モデルで置換し、このモデルは、実体が大多数の金融資産およびいくつかの他のツールの予想終身信用損失を推定することを要求する。ASUの下で2016-13信用減額は、金融資産の償却コストベースの直接減記ではなく、信用損失準備として確認されている。減値準備は、金融資産の剰余コストベースから差し引かれた推定口座であり、金融資産の予想計上額を列記する。新しい公告が会社に採択されると、信用損失準備金は、各報告日における管理層の現在の推定に基づいて調整されなければならない。新しいガイドラインが提供した違います。減値準備のしきい値を確認する。したがって、実体はまた損失リスクの低い資産の予想信用損失を測定しなければならない。例えば、当期または当期の貿易入金注釈まだ期限が切れていない5月．注釈現在一般的に受け入れられている会計原則に基づいて、準備金の提出を要求しているが、新しい基準の下で、会社はASUに規定されている売掛金の予想信用損失準備金を推定せざるを得ないだろう2016-13.ASU2016-13年次期間に有効であり、これらの年次期間内の移行期間を含めて、2022年12月15日規模の小さい報告会社に適用されます。早期養子縁組を許可する。同社は現在ASUの影響を評価している2016-13その連結財務諸表に記載され、年末までに資産を評価する予定です。
経営陣はそうします注釈最近発表された他の文書は注釈しかしながら、現在有効な会計基準が採用されている場合、付随する連結財務諸表に実質的な影響を与えるであろう。
| 2. | 経営を続ける企業 |
同社は従来、転換可能な債務証券、転換可能な優先株、普通株と保険売掛金を発行することで、資本市場に参入することで私たちの業務に資金を提供してきた。その会社は現在約$が必要です
| 3. | 取引先と契約した収入 |
ASCによって606, 取引先と契約した収入 (“ASC 606”)は、顧客がコミットメントサービスの制御権を取得したときに確認される。確認された収入金額は、会社が獲得する権利があると予想されているこれらのサービスの対価格を反映している。この核心原則を実現するために，会社は以下の措置をとった5人手順：
| ● | 顧客との契約を確定する | |
| ● | 契約中の履行義務を確定する | |
| ● | 出来高を確定する | |
| ● | 契約の履行義務に取引価格を割り当てる | |
| ● | 会社が業績義務を果たしたときに収入を確認する |
収入の分類
次の表はお客様と締結したものをまとめました三つ終わった月の間2022年9月30日そして2021年9月30日：
| 北の方 アメリカです | アフリカ | EMESA* | アジア | 九月三十日 2022 | ||||||||||||||||
| サービス.サービス | $ | $ | $ | $ | $ | |||||||||||||||
| 許可証料 | ||||||||||||||||||||
| 硬体 | ||||||||||||||||||||
| 総収入 | $ | $ | $ | $ | $ | |||||||||||||||
| 北の方 アメリカです | アフリカ | EMESA* | アジア | 九月三十日 2021 | ||||||||||||||||
| サービス.サービス | $ | $ | $ | $ | $ | |||||||||||||||
| 許可証料 | ||||||||||||||||||||
| 硬体 | ||||||||||||||||||||
| 総収入 | $ | $ | $ | $ | $ | |||||||||||||||
次の表はお客様と締結したものをまとめました9人終わった月の間2022年9月30日そして2021年9月30日：
| 北の方 アメリカです | アフリカ | EMESA* | アジア | 九月三十日 2022 | ||||||||||||||||
| サービス.サービス | $ | $ | $ | $ | $ | |||||||||||||||
| 許可証料 | ||||||||||||||||||||
| 硬体 | ||||||||||||||||||||
| 総収入 | $ | $ | $ | $ | $ | |||||||||||||||
| 北の方 アメリカです | アフリカ | EMESA* | アジア | 九月三十日 2021 | ||||||||||||||||
| サービス.サービス | $ | $ | $ | $ | $ | |||||||||||||||
| 許可証料 | ||||||||||||||||||||
| 硬体 | ||||||||||||||||||||
| 総収入 | $ | $ | $ | $ | $ | |||||||||||||||
*EMESA-ヨーロッパ、中東、南アメリカ
ソフトウェア許可証
ソフトウェアライセンス収入には、永久ライセンスと購読ライセンスの費用が含まれています1つはまたは同社の生体認証指紋ソリューションまたはアイデンティティアクセス管理ソリューション。クライアントがソフトウェアをダウンロードできるようになると，収入はある時点で確認される.ソフトウェアライセンス契約は通常，プロトコル実行時に全額領収書を発行する.
硬体
ハードウェア収入には、サーバ、FIDO鍵、および指紋識別器のようなソフトウェア許可スケジュールがある場合に販売される関連装置の費用が含まれる。お客様は注釈購入する義務がある第三にパーティーハードウェアは会社と5月．複数のサプライヤーからこれらの物品を調達します。ハードウェアがお客様に出荷されると、収入はある時点で確認されます。ハードウェア項目は通常，スケジュールを実行する際に全額領収書を発行する.
サポートとメンテナンス
サポートおよびメンテナンス収入には、指定されていないアップグレード、電話ヘルプ、および脆弱性修復費用が含まれます。同社はその支援と維持履行義務を履行し、契約期間内に要求に応じて“随時待機”の協力を提供している。当社は前払時に契約期限が終了するまで繰延収入(契約負債)を記録している。収入は契約期間内に課税額に応じて一定期間確認します。サポートとメンテナンス契約は1つは至れり尽くせり5人年限によって計算すると，一般的に期初に早めに領収書を発行する.ライセンス購読のサポートとメンテナンス収入はライセンス総コストから
専門サービス
専門サービス収入は主にサービスの配置と最適化と訓練費用を含む。会社の大部分のコンサルティング契約は時間と材料で計算され、収入は実際に実行可能なASCによって顧客に課金すべき金額によって確認されます606-10-55-18.他の専門サービス契約については，会社は入力法を用い，これまでにかかった作業時間に基づいて義務履行に要した総作業時間に対して収入を確認した。
多重履行義務を持つ契約
いくつかの顧客との契約には複数の履行義務が含まれている。これらの契約について、それらが異なる場合、会社は個別の履行義務を単独で計算する。取引価格は相対的に独立した販売価格で単独の履行義務に割り当てられる。独立販売価格は全体定価目標に基づいて決定され、契約価値、販売のクラウド応用、顧客人口統計、地理的位置及び契約中のユーザ数とタイプを含む市場条件とその他の要素を考慮した。
ハードウェア出荷やソフトウェアダウンロードが利用可能な場合に制御権を顧客に転送するかどうかを決定する際に，会社はいくつかの要因を考慮している.これらの要因には、法律上の所有権が顧客に移転され、会社が現在支払いを受ける権利があることと、顧客がハードウェア出荷とソフトウェアダウンロードが利用可能な場合に所有権を負担するリスクとリターンがある。
顧客からの売掛金は通常30領収書を発行した日数。その会社はやった注釈記録製品の返品や保証準備金は、歴史経験によって金額はどうでもいいとみなされます。
契約の取得と履行の費用
契約取得·履行コストは主に販売者が稼いだ販売手数料であり、顧客との契約の増分と回収可能なコストとされている。これらのコストは延期されています四つ何年もです。これらのコストは資本化契約コストとして貸借対照表に計上される。割引期間は歴史的証拠に基づいて顧客契約、技術、その他の要素を考慮して決定される。償却費用は、添付の総合経営報告書における販売、一般、管理費用に含まれています。
余剰履行義務に割り当てられた取引価格
ASC606義務履行に割り当てられた取引価格総額の開示を会社に要求する注釈しかしまだ…に満足している2022年9月30日当社の契約は、以下の制限という要求を満たす適用ガイドライン：
| ● | 履行義務は契約の一部であり，その原始的な期待期限は1つはASCによって年限またはそれ以下の時間606-10-50-14. |
繰延収入とは、会社がプリペイド支援やメンテナンスに関する残りの業績義務を指し、これらのすべてが1つは至れり尽くせり5人何年もです
会社のすべての業績義務や関連収入は通常ある時点で顧客に移行するが，支援や保守および専門サービスは除外し，これらは通常時間の経過とともに顧客の手元に移行する.
収入を繰り越す
繰延収入には、顧客の前払いと契約維持条項がお客様によって支払われた金額が含まれています注釈しかし起こったのですこれらの額の多くは修理契約に関連しており、これらの契約の収入は適用期限内に比例して確認され、適用期限は通常
| 4. | Swvel Secure Europe，SA買収 |
開ける March 8, 2022, その会社は完成した
この業務合併は買収として入金され，ASCに基づいている805.当社は買収日にそれぞれの公正価値に基づいて買収した資産及び負担した負債を記録する。次の表は購入価格配分をまとめており，仮に割増価格が支払われると仮定する
| 購入注意事項： | ||||
| 運営資金調整を含む現金総額を支払いました | $ | |||
| 配当に対処する | ||||
| 普通株式を発行した | ||||
| 購入総価格を掛け合わせる | $ | |||
| 取得した資産と負担された負債の公正な価値： | ||||
| 現金と現金等価物 | $ | |||
| 売掛金 | ||||
| 購入した設備 | ||||
| その他の資産 | ||||
| 無形資産 | ||||
| 商誉 | ||||
| 買収の見積もり資産総額 | ||||
| 売掛金と売掛金 | ||||
| 政府ローン | ||||
| 負担総負債 | ||||
| 取得した資産と負担した負債の推定公正価値総額 | $ |
買収した資産と負担した負債の公正価値が購入価格を下回ったため、営業権を確認した。営業権は会社が期待して実現した協同効果と集合した従業員チームの価値を反映した。
上記で議論した買収価格配分で決定された重要無形資産には、顧客関係が含まれる。顧客との関係を重視し、顧客との間に有用な関係を築く至れり尽くせり当社は過去数年間、特定無形資産の収入流量を現在値に割引することで、その価値を隔離する超過収益法を採用している。
政府融資はCOVID期間中にBBVA銀行で発行されました19大流行です。このローンの利息は
| 5. |
売掛金 |
売掛金は、毎月の未済金額から疑わしい売掛金を元の金額で差し引いた見積もりを差し引いたものである。経営陣は、個別顧客の売掛金を定期的に評価し、顧客の財務状況、信用記録、現在の経済状況を考慮することで、疑わしい売掛金の準備を決定する。売掛金は回収できないと思われた場合は返金します。
売掛金は2022年9月30日そして2021年12月31日以下の内容を含む
| 九月三十日 | 十二月三十一日 | |||||||
| 2022 | 2021 | |||||||
| 売掛金--流れ | $ | $ | ||||||
| 外貨損失 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 不良債権準備 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 売掛金は，不良債権準備後の純額を差し引く | $ | $ | ||||||
| 6. | シェアに基づく報酬 |
以下の表は、会社が監査していない簡明中期総合経営報告書に含まれる株式ベースの給与支出を示している
| 9月30日までの3ヶ月間 | ||||||||
| 2022 | 2021 | |||||||
| 販売、一般、行政 | $ | $ | ||||||
| 研究·開発·工事 | ||||||||
| $ | $ | |||||||
| 9月30日までの9ヶ月間 | ||||||||
| 2022 | 2021 | |||||||
| 販売、一般、行政 | $ | $ | ||||||
| 研究·開発·工事 | ||||||||
| $ | $ | |||||||
| 7. | 道理を守る |
満期要因は以下の要因からなる
| 九月三十日 | 十二月三十一日 | |||||||
| 2022 | 2021 | |||||||
| 領収書の元の値 | $ | $ | ||||||
| 因子数 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 要因に起因する | $ | $ | ||||||
当社はある金融機関と売掛金保証手配(以下、“保理手配”と略す)を締結し、この手配はすでに拡張されている十月三十一日2023.この手配の条項によると、当社は時々この要素に最低$を販売します
| 3か月まで 九月三十日 | ||||||||
| 2022 | 2021 | |||||||
| 保証費 | $ | $ | ||||||
| 9か月で終わる 九月三十日 | ||||||||
| 2022 | 2021 | |||||||
| 保証費 | $ | $ | ||||||
| 8. | 受取手形 |
.の間に第三に季2020,その会社は$を貸した
| 九月三十日 | 十二月三十一日 | |||||||
| 2022 | 2021 | |||||||
| 受取手形 | $ | $ | ||||||
| 手形の償還 | ( | ) | ||||||
| 不良債権準備 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 受取すべき手形は引当後の純額を差し引く | ||||||||
| 手当を差し引いた当期分 | $ | $ | ||||||
| 手当を差し引いた非流動部分 | $ | $ | ||||||
| 9. |
棚卸しをする |
在庫はコストの低いものを基準にして、1つ目ははい、1つ目は現金化可能な純価値に基づいて、在庫品は以下の項目からなる
| 九月三十日 |
十二月三十一日 |
|||||||
| 2022 |
2021 |
|||||||
| 完成品 |
$ | $ | ||||||
| 組み立て式モジュール |
||||||||
| 総在庫 |
$ | $ | ||||||
| 10. | 転売可能なソフトウェア許可権 |
開ける2015年12月31日会社が購入した第三に-第三者ソフトウェアライセンス、金額$
同社は、より大規模な展開が発生するまで残高を非流動に分類している。
ソフトウェアライセンス権の余剰耐用年数内の直線償却から試算した最低償却費用は以下のとおりである
| 12月31日までの年度 | ||||
| 2022年(残り3ヶ月) | $ | |||
| 2023 | ||||
| 2024 | ||||
| 合計する | $ |
| 11. | 債務証券投資 |
その会社は購入した
| 12. | 約束する |
創科創科と販売奨励契約を締結します
開ける March 25, 2020, 当社は創科創科と販売インセンティブ協定を締結した。合意条項には、以下の内容が含まれる
| 1. | 合意の最初の条項は1つは終了通知が発行されない限り(定義通り)、1年以内に終了しないだろう。この合意はより多くのことを得るために自動的に延期されるだろう-終了しない限り、期限は1年です。 |
| 2. | 1ドルごとに |
| 3. | TTIで発生した収入が$20,000,000その間に1つ目は年に会社はTTIに1部発行する-1年間株式承認証の購入 |
はい違います。イベント期間中、会社は超過発行が義務付けられていますか
もうありますこの合意から生まれた収入。
流通協定
Snivel SecureはSwivel Secure Limited(“SSL”)とDealerプロトコルを締結している.合意条項には、以下の内容が含まれる
| 1. | 合意の初期期限は January 31, 2027 他のために自動的に拡張されます1つは-一方が書面で通知を提供しない限り、その後の1年間の期限注釈遅れている30学期が終わる数日前にはそうします注釈期限を延長したいのですが。 |
| 2. | SSLはSwvel Secureをその製品の独占流通業者として指定し，EMEA(ヨーロッパ，中東，アフリカ)でマーケティング，販売，流通を行い，イギリスやアイルランド共和国を含まず，販売価格に明確な割引がある. |
| 3. | プロトコル期限内に，Swivel Secureは毎年一定の最低レベルのSSL製品注文が発生する予定である.当社がいずれの年もこの最低注文量に達しなかった場合、当社の独占販売権は終了し、当社はSSL製品の非独占流通業者となります。 |
同社は収入目標が歴史的交渉に基づいて合意を継続し、Swvel Secureを通じて分配を増加させると予想している。
訴訟を起こす
その会社は時々5月．私たちが正常な業務過程で運営することによって引き起こされたクレームに関する訴訟に参加する。自分から2022年9月30日その会社は注釈未解決訴訟のいずれか一方。
| 13. | 賃貸借証書 |
同社はニュージャージー州とニューハンプシャー州でオフィススペースをレンタルしています2023,ミネソタ州、賃貸契約終了日は2024,香港ではレンタル終了日は2022.レンタルには非レンタル部分が含まれており、支払い金額は可変です。次の表はリース費用の構成要素と経営リースに関する補足貸借対照表情報を示しています三つそして9人今までの月：
| 3ヶ月まで 九月三十日 2022 | 3ヶ月まで 九月三十日 2021 | 9ヶ月まで 九月三十日 2022 | 9ヶ月まで 九月三十日 2021 | |||||||||||||
| レンタル料 | ||||||||||||||||
| リースコストを経営する | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| 総賃貸コスト | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| 貸借対照表情報 | 九月三十日 2022 | 十二月三十一日 2021 | ||||||
| 経営的使用権資産 | $ | $ | ||||||
| 賃貸負債を経営し、今期の部分 | $ | $ | ||||||
| 賃貸負債を経営しており、非流動部分 | ||||||||
| リース負債総額を経営する | $ | $ | ||||||
| 加重平均残余賃貸期間(年)−経営リース | ||||||||
| 加重平均割引率−レンタル経営 | % | % | ||||||
| 2022年9月30日と2021年9月30日までの9ヶ月間の経営リース負債計量に含まれる金額で支払われた現金： | $ | $ | ||||||
経営リース負債の満期日は以下のとおりです2022年9月30日：
| 2022年(残り3ヶ月) | $ | |||
| 2023 | ||||
| 2024 | ||||
| 将来のレンタル支払総額 | $ | |||
| 差し引く：推定利息 | ( | ) | ||
| 合計する | $ |
| 14. | 1株当たり収益(損失)−普通株(“EPS”) |
会社の基本1株当たり収益は、普通株主が獲得できる純収入(損失)と報告期間内の加重平均流通株数から算出される。1株当たり収益を希釈することには、株式オプションや引受権証の行使に応じて発行される株式や、想定される優先株変換など、普通株を発行可能な影響が含まれる。
次の表は、行使価格が普通株平均市場価格より高いため、1株当たりの償却計算から除外されたオプションと引受権証を示している
| 3か月まで 九月三十日 | 9か月で終わる 九月三十日 | |||||||||||||||
| 2022 | 2021 | 2022 | 2021 | |||||||||||||
| 株式オプション | ||||||||||||||||
| 株式承認証 | ||||||||||||||||
| 合計する | ||||||||||||||||
| 15. | 株主権益 |
1.優先株
会社登録証明書に規定されている制限及び制限の範囲内で、取締役会は、株主がさらなる行動をとる必要がない場合に、最も多く発表する権利がある
2.普通株
普通株式保有者は、取締役会が合法的に普通株式に使用可能な資金から配当を得ることを宣言したとき、平等な権利を有する。普通株保有者1つは投票は記録されたすべての株式を支持し注釈累積投票権を持っている。
普通株式保有者は当社の清算時に分配可能な純資産を比例的に共有する権利があるが、当時すでに優先株保有者を発行していた権利(ある場合)に制限されなければならない。普通株式の株式は注釈償還して所有することができる違います。優先購入権や似たような権利。普通株のすべての流通株はすでに十分に入金されており、評価できない。
普通株の発行
開ける March 8, 2022, その会社は発行した
開ける June 18, 2021, 株主たちは従業員の株購入計画を承認した。この計画の条項によると
限定株の発行
制限株は普通株からなり、特定の条件を満たす前に、これらの普通株は譲渡制限を受け、リスクを没収する。非既得株の公正価値は、付与日会社普通株の市場価格に基づいて決定される。いいえ既得株は制限期間内に比例して支出します。
.の間に9人-月末だ2022年9月30日そして2021,その会社は発行した
.の間に9人-月末だ2022年9月30日そして2021,
制限株補償三つ-月末だ2022年9月30日そして2021,はい$です
制限株補償9人-月末だ2022年9月30日そして2021,はい$です
役員·行政·顧問への通告
.の間に三つそして9人-月末だ2022年9月30日その会社は発行した
.の間に三つそして9人-月末だ2021年9月30日その会社は発行した
従業員’トレーニングオプション
.の間に三つそして9人-月末だ2022年9月30日そして2021, 従業員の株式オプションを行使した。
3.株式承認証
いくつありますか年内発行の引受権証三つそして9人-月末だ2022年9月30日そして2021.
| 16. |
金融商品の公正価値 |
現金及び現金等価物、売掛金及び売掛金は、その短期的な性質により、公正価値に基づいて計算又は近似的に入金される。当社の政府融資に対応する帳簿価値は、金融商品に関する金利が市場金利に近いため、公正価値に近い。
| 17. | 主なお客様と売掛金 |
上には三つ終わった月の間2022年9月30日そして2021, 取引先はすでに入金した
取引先はすでに入金した
| 18. | 所得税 |
“会社記録”
自分から2022年9月30日そして2021年12月31日当社はその繰延税項目純資産に全額推定手当を提供しており、当社はその方が可能であると考えているからです注釈その繰延税金資産は注釈実現されました。
| 19. | 後続事件 |
開ける2022年11月10日その会社は発行した
本書類が提出された日までに、会社は後続事件を審査した
前向きな陳述に関する警告的声明
本Form 10-Q四半期報告に含まれる歴史的事実に関する陳述を除いて、他のすべての陳述は、私たちの将来の財務状況、業務戦略と計画、および将来の業務の管理目標に関する陳述を含み、前向きな陳述である。“期待”，“信じる”，“すべき”，“見積もる”，“そうする”，“可能”，“未来”，“計画”，“予定”，“予想”および類似した表現は一般に前向き表現である.これらの陳述は未来の業績や事件の保証ではなく、リスクと不確定要素の影響を受け、これらのリスクと不確定要素は実際の結果とこれらの前向き陳述に含まれたり暗示されたりする結果とは大きく異なる可能性がある。これらのリスクと不確実性は、これらに限定されないが、私たちの損失と収入の限られた歴史、私たちの追加資本を調達する能力、私たちの知的財産権を保護する能力、ビジネス条件の変化、私たちの販売戦略と製品開発計画の変化、市場の変化、私たちの管理チームの持続的なサービスを実行する能力、セキュリティホール、バイオメトリクス技術とアイデンティティアクセス管理業界の競争、バイオ識別製品と開発中の製品に対する市場の受容度、アフリカでの契約を実行する能力、アジア、アフリカ、他の外国市場に拡張する能力、Swvel Secureの運営と人員を私たちの業務に統合する能力；為替レートの変動；現在の新冠肺炎コロナウイルス大流行の持続時間と重症度及び私たちの業務運営、販売周期、人員と私たちが経営している地理市場への影響；ウクライナの持続敵対行動の持続時間と程度及びヨーロッパ顧客への影響；製品開発の遅延, これらの表現は、2021年12月31日までの10-K表年次報告および米国証券取引委員会に提出された他の文書において“リスク要因”というタイトルで提出された陳述を含む、上記のいずれかに関連する仮説宣言と、他の多くの国、地域、および世界規模に関連する事項とを含む。これらの前向きな陳述に過度に依存しないように読者に戒め，締め切りの状況のみを反映している.法律の要求がない限り、私たちは新しい情報、未来の事件、または他の理由でも、これらの前向きな陳述に対するいかなる改正も開示する義務がない。
項目2.経営陣の財務状況と業務成果の検討と分析
この管理は’財務状況と経営成果に関する検討と分析 我々が監査していない簡明総合財務諸表と本文に掲載されている関連情報及び2021年12月31日までの監査財務諸表の補足であり、これと併せて読まなければならない。
概要
Bio-Key International，Inc.(“会社”、“Bio-Key”、“We”或いは“Us”)はリードする身分とアクセス管理(IAM)プラットフォームプロバイダであり、企業、教育と政府顧客にいつでもどこでも安全な仕事を提供することができる。私たちのビジョンは、どの組織も、従業員、顧客、市民、および学生がトークンや電話を使用することなく、任意のオンラインサービス、ワークステーション、またはモバイルアプリケーションに容易にアクセスできるようにすることです。我々の製品はPortalGuardとPortalGuardアイデンティティすなわちサービス(IDaaS)企業レベルIAM，PINSafe，ネットワーク鍵生物識別民生と大型アイデンティティインフラ，および高品質，低コストの部品ハードウェアを含み，アイデンティティ革新クライアントに全面的かつ完全な解決策を提供する.
Bio-Key PortalGuardとホストPortalGuard IDaaSは，Bio-Keyの世界的なバイオメトリクスコアプラットフォームと他の16個の強力な認証要因を利用して，我々のクライアントが適切な人にしか適切なシステムにアクセスできないことを安全かつ容易に確保することを目的としている.PortalGuardは，従来のMFAソリューションを超えて，ローミングユーザがどのワークステーション上でも生体認証を行うことを可能にし，彼らの携帯電話やトークンを使用することなく，不正なアカウント依頼を解消し，重複ユーザを検出し，個人識別をサポートするなど，かなりの差を解決している.
最近のSwivel Secureの買収に伴い，AuthControl Sentry，AuthControl Enterprise，AuthControl MSP製品ラインを我々の解決策集中に追加した.このソフトウェアは、企業がクラウドサービスを管理することによって増加するデータセキュリティリスクを支援し、自分のデバイス戦略をもたらす特許の使い捨てコード抽出技術を含む。
何百万人もの人々が毎日BioKeyを使用して、彼らのすべてのデバイスから様々なクラウド、モバイル、およびWebアプリケーション、内部配備、およびクラウドベースのサーバに安全にアクセスしています。従業員，請負者，学生，教職員はPortalGuardを介して登録し，個人電話利用や各ユーザのトークンに依存することなく，彼らの作業に必要なアプリケーションにシームレスかつ安全にアクセスする.組織は、私たちのプラットフォームを使用して、彼らのサプライチェーンおよびパートナーと安全に協力し、オンラインまたは対面で彼らの顧客に柔軟で弾力的なユーザー体験を提供します。
大規模な顧客と民間身分証明書の顧客は私たちの拡張可能な生物識別管理プラットフォームと連邦捜査局認証のスキャナハードウェアを使用して、数百万のユーザーに管理登録、重複データ削除と身分検証を行う。大手銀行は毎日支店に登録して1900万人以上の顧客を識別している。
我々は，我々のブランドバイオメトリクスとFIDO認証ハードウェアを添付ファイルとして我々のIAMプラットフォームに販売し，顧客は1つのサプライヤーがそのIAM解決策のすべてのコンポーネントを提供することができる.私たちは私たちのソフトウェアとサービスで生体鍵ハードウェアを使用することを強制しない。NISTによって認証された指紋生体認証プラットフォームのユニークな点は、1つの部署で異なる製造業者の指紋スキャナの相互操作可能な混合およびマッチングの組み合わせをサポートするので、特定のスキャナのユーザを強制することなく、正しい使用事例のために適切なスキャナを選択することができることである。
セキュリティを重視したソフトウェア開発者は，我々のプラットフォームAPIと連携インタフェースを用いて生体認識とMFAアイデンティティ認識機能を安全かつ効率的に彼らのソフトウェアに組み込む.我々のIDaaS手法は，内部クラウド従業員や外部顧客向けアプリケーションを保護するために，我々のクライアントがそのセキュリティやアイデンティティインフラを効率的に拡張することを可能にする
私たちはSaaSビジネスモデルを採用しており、お客様は定期的に私たちのソフトウェアを定期的に使用することで年間経常収入を稼いでいます。私たちは現場と内部販売チームを通じて私たちの製品を直接販売し、また私たちのチャネルパートナーネットワークを介して私たちの製品を間接的に販売します。これらのパートナーはディーラー、システムインテグレータ、総エージェント、その他の流通パートナーを含みます。私たちの購読料には、ホストまたは内部配備製品の定期許可証と、私たちのプラットフォームの技術的サポートとメンテナンスが含まれています。私たちは主に使用した製品と私たちのプラットフォームに登録されたユーザー数に基づいて購読料を受け取ります。私たちは加重平均期間が約1年のキャンセル不可契約に基づいて購読料を発生させます
我々のクライアントは，PortalGuardを用いてその従業員，請負者，パートナーのITアクセスを管理.保護し，これを従業員アイデンティティと呼ぶ.PortalGuardは，我々が開発したAPIと業界標準連盟標準(我々はクライアントアイデンティティと呼ぶ)を統合することで，組織クライアントのアイデンティティを管理.保護するためにも用いられる.私たちのプラットフォームの定期購読に対して、私たちは年度と長年の前払い分割払いであらかじめ顧客に領収書を発行しておきます。
戦略的展望
歴史的に見ると、私たちの最大の市場は政府、金融サービス、医療保健などの高度な規制業界のアクセス制御であった。2019年には、選挙事務所取締役会の第一選択生体認証プロバイダとなり、選挙事務所は、有権者登録データベースへの内部アクセスを確保するために、ハードウェアやソフトウェアを導入し続けている。2020年にPortalGuardを買収した後，我々は現在高等教育垂直分野にサービスしている.私たちは2022年以降もこの足跡を拡大し続けると予想している。
2020年、私たちは私たちのパートナー技術移転研究所と2つの契約を締結したことを発表した。このような契約はアフリカとナイジェリアの大型識別プロジェクトのために締結された。最初の契約によると、ナイジェリアで100万人以上の雇用を創出する予定の新たな電子商取引プロジェクトのインフラを支援する生体認証を提供する。第2の契約では、生体鍵ハードウェアおよびソフトウェアは、内部の顧客データへのアクセスを保証するために、有力なアフリカ電気通信会社によって使用されることが規定されている。現在、アフリカや周辺地域は、信頼できる政府プロジェクトの構築と詐欺の削減を支援するために、生体認証ソリューションの使用を拡大するための政府援助を受けている。私たちは2020年第4四半期にこれらの契約に関する最初の購入注文を受け取り、2021年第1四半期に出荷しました。新冠肺炎の疫病はすでに発生し、このようなプロジェクトの発売を延期し続ける可能性がある。
私たちは拡大していくIAM市場でもっと重要な役割を果たす予定だ。私たちは顧客に認証オプションを提供して、私たちの生体認証解決策を補充する予定です。より包括的な認証オプションは、お客様が保護傘の下で彼らの認証方法をカスタマイズすることを可能にします。
私たちは政府サービスと高度に規制された業界で私たちの業務を発展させたいと思っています。私たちは歴史的にこれらの業界で金融サービス、高等教育、医療保健を含む強力な影響力を持っています。これらの業界のセキュリティやプライバシーに対する要求の高まりにともない，高校が遠隔環境で運営を継続するにつれ，バイオメトリクスを含めたセキュリティ解決策のより多くの需要が生じると考えられる.また，我々の技術がWindows 10ユーザに提供する互換性は優れているが，携帯型生体認識ユーザ体験は，我々のコンピュータネットワーク登録解決策や指紋認識器の需要を加速させることが予想される.直販、ディーラー、大手高等教育プラットフォームプロバイダとの戦略的パートナーシップによる付加価値サービスを提供することにより、顧客群を拡大していきたいと思います
私たちの主な販売戦略は、(I)IAM市場へのマーケティングを強化すること、(Ii)世界的に大規模な鑑定プロジェクトを展開すること、および(Iii)私たちのチャネル連盟計画を発展させることに集中しており、私たちの参加人数は150人を超え、増加収入を生み出し続けている。
私たちの成長戦略の第二の構成要素は、IAM分野の特定の業務と資産の戦略的買収である。この戦略を推進するために、私たちはこの業界に積極的に参加し、新しい市場に参入する垂直市場を提供するか、または私たちの既存業務と協働し、両方の場合に収益を増加させることができると考えられる業務を定期的に評価します。私たちがどんな買収も完了できるかどうかは保証できませんが、完成すれば、私たちが買収したすべての業務を私たちの業務に統合することに成功することができます。
最近の発展
2022年3月8日、Swvel Secure Europe SAを買収することにより、当社の販売·支援業務をヨーロッパ、アフリカ、中東(EMEA)に拡張しました。最高225万ドルですSvivel Secureはスペイン·マドリードに本部を置くIAMソリューション·プロバイダであり、ヨーロッパ、中東、アフリカに広がるチャネルパートナーネットワークを介して300社以上の顧客にサービスを提供している。Swivel Secureは、ヨーロッパ、中東、アフリカ地域(イギリス、アイルランドを除く)におけるAuthControl Sentry、AuthControl Enterprise、AuthControl MSP製品シリーズの独占販売店である。Swvel Secureはスペインのマドリードとポルトガルのリスボンに事務所を置く直販チームを持っている。Swvel Secureの業務を管理したり、重大なコスト、遅延、または他の運営や財務的課題が発生することなく、業務を私たちの歴史的運営と統合することに成功する保証はありません。
現在の新冠肺炎の大流行の持続時間と重症度及びウクライナとロシア間の衝突及び私たちの業務運営、販売周期、人員と私たちが運営している地理市場への影響、及び多くの他の国、地域と全世界規模の事件は、政治、経済、商業と競争性質を持つ事件を含み、現在関連する財務影響を合理的に推定することができない。
新冠肺炎による複雑な局面は組織に迅速に在宅勤務の遠隔商業モードに適応させた。これは、不正ユーザ、ネットワーク釣り攻撃、および遠隔作業者の安全を保護する挑戦を急いで利用するハッカーのリスクを増加させる。バイオメトリクス技術は，遠隔ユーザ認証において重要な役割を果たし続けるべきであると考えられる.
重要な会計政策と試算
我々のキー会計政策と見積もりの詳細については、本報告書と2021年12月31日現在のForm 10−K年次報告書に含まれる財務諸表とその付記を参照されたい。私たちの最近のForm 10-K年次報告書で開示されているものと比較して、私たちの重要な会計政策と推定に実質的な変化はありません。
最近の会計公告
最近の勘定申告の詳細については、本報告第1項第1項に記載されている簡明連結財務諸表が付記されている。
行動の結果
2022年9月30日までの3ヶ月間と2021年9月30日の比較
総合経営成果 - 百分率傾向
| 9月30日までの3ヶ月間 |
||||||||
| 2022 |
2021 |
|||||||
| 収入.収入 |
||||||||
| サービス.サービス |
27 | % |
25 | % |
||||
| 許可証料 |
67 | % |
67 | % |
||||
| 硬体 |
6 | % |
8 | % |
||||
| 総収入 |
100 | % |
100 | % |
||||
| 費用その他の支出 |
||||||||
| サービスコスト |
12 | % |
14 | % |
||||
| 許可費コスト |
13 | % |
4 | % |
||||
| ハードウェアコスト |
4 | % |
5 | % |
||||
| 商品販売総コスト |
29 | % |
23 | % |
||||
| 毛利 |
71 | % |
77 | % |
||||
| 運営費 |
||||||||
| 販売、一般、行政 |
183 | % |
107 | % |
||||
| 研究·開発·工事 |
60 | % |
47 | % |
||||
| 総運営費 |
243 | % |
154 | % |
||||
| 営業損失 |
-172 | % |
-77 | % |
||||
| その他の費用 |
-3 | % |
-2 | % |
||||
| - | ||||||||
| 純損失 |
-175 | % |
-79 | % |
||||
販売商品の収入とコスト
| 3か月まで 九月三十日 |
||||||||||||||||
| 2022 |
2021 |
$Change |
変更率 |
|||||||||||||
| 収入.収入 |
||||||||||||||||
| サービス.サービス |
$ | 371,956 | $ | 318,500 | $ | 53,456 | 17 | % |
||||||||
| 許可証 |
918,260 | 870,459 | 47,801 | 5 | % |
|||||||||||
| 硬体 |
83,333 | 109,870 | (26,537 | ) |
-24 | % |
||||||||||
| 総収入 |
$ | 1,373,549 | $ | 1,298,829 | $ | 74,720 | 6 | % |
||||||||
| 3か月まで 九月三十日 |
||||||||||||||||
| 2022 |
2021 |
$Change |
変更率 |
|||||||||||||
| 販売原価 |
||||||||||||||||
| サービス.サービス |
$ | 162,632 | $ | 176,976 | $ | (14,344 | ) |
-8 | % |
|||||||
| 許可証 |
173,310 | 45,986 | 127,324 | 277 | % |
|||||||||||
| 硬体 |
57,841 | 71,712 | (13,871 | ) |
-19 | % |
||||||||||
| 総COGS |
$ | 393,783 | $ | 294,674 | $ | 99,109 | 34 | % |
||||||||
収入.収入
2022年と2021年9月30日までの3ヶ月間のサービス収入には、それぞれ約304，000ドルおよび245，000ドルの恒常的な保守およびサポート収入、それぞれ約68，000ドルおよび74，000ドルの非日常的なカスタマイズサービス収入が含まれています。2022年9月30日までの3カ月間で，日常的なサービス収入が59，000ドル増加し，24%増加したのは，主にSwvel Secureクライアントからの追加サービス収入によるものである.本四半期のローカル配備からクラウド配備へのアップグレードが減少したため、非日常的なカスタマイズサービスは8%減少した。私たちの顧客群が持続的に増加するにつれて、私たちは今後しばらくサービス収入が増加すると予想する。
2022年9月30日までの3カ月間で、許可収入は2021年同期の870，459ドルから918，260ドルに増加し、5%増となった。私たちはSwvel Secure顧客からの追加収入を含む顧客の種類と数量を増加させた。
2022年9月30日までの3カ月間、ハードウェア売上高は2021年同期の71，712ドルから57，841ドルに低下し、減少幅は19%だった。2021年と比較して減少した要因は，新ハードウェア配備の減少である。
販売貨物のコスト
2021年9月30日までの3カ月間と比較して，2022年9月30日までの3カ月間では，PortalGuard配備をサポートするカスタマイズコストが低下したため，サービスコストは約14，000ドルまたは8%，162，632ドル低下した.2022年9月30日までの3ヶ月間で、ライセンスコストは2021年9月30日までの3ヶ月間の45，986ドルから173，310ドルに増加し、これは主に収入とSwivelセキュリティ許可の第三者ソフトウェアの増加によるものである。ハードウェアコストは、2022年9月30日までの3ヶ月間で、ハードウェア収入の低下に伴うコスト低下が原因で、2021年9月30日までの3ヶ月間の71，712ドルから57，841ドルに低下した。
販売、一般、行政
| 3か月まで 九月三十日 |
||||||||||||||||
| 2022 |
2021 |
$Change |
変更率 |
|||||||||||||
| 販売、一般、行政 |
$ | 2,510,706 | $ | 1,385,534 | $ | 1,125,172 | 81 | % |
||||||||
2022年9月30日までの3ヶ月間、販売、一般、行政費用は2021年同期比81%増加した。この増加には、回転安全運営に関連する販売コスト、増加した貿易展示費用、株式ベースの給与、出張、および新入社員の賃金および福祉が含まれる。
研究·開発·工事
| 3か月まで 九月三十日 |
||||||||||||||||
| 2022 |
2021 |
$Change |
変更率 |
|||||||||||||
| 研究·開発·工事 |
$ | 829,506 | $ | 612,597 | $ | 216,909 | 35 | % |
||||||||
2022年9月30日までの3カ月間で，研究，開発，工事コストは35%増加して829，506ドルに達したが，2021年同期は612，597ドルであった。増加には，我々のMobileAuthアプリケーション開発に関する外部サービスの保持に関する人員コストと，新入社員の賃金と福祉が含まれている.
その他の収入(費用)
| 3か月まで |
||||||||||||||||
| 九月三十日 |
||||||||||||||||
| 2022 |
2021 |
$Change |
変更率 |
|||||||||||||
| その他の収入(費用) |
||||||||||||||||
| 利子収入 |
$ | 8 | $ | 329 | $ | (321 | ) |
-98 | % |
|||||||
| 投資-債務保証準備金 |
(40,000 | ) |
(30,000 | ) |
(10,000 | ) |
-33 | % |
||||||||
| 利子支出 |
(2,071 | ) |
- | (2,071 | ) |
100 | % |
|||||||||
| その他の費用 |
$ | (42,063 | ) |
$ | (29,671 | ) |
$ | (12,392 | ) |
42 | % |
|||||
2022年9月30日までの3ヶ月間のその他の収入(支出)には、利息収入8ドル、受取遅延による投資債務証券準備金40，000ドル、スペイン対外銀行による政府融資利息支出2 071ドルが含まれている。2021年9月30日までの3ヶ月間の額には、利息収入329ドルが含まれており、これは、資金30000ドルの受信遅延による債務保証投資準備金である
2022年9月30日までの9カ月と2021年9月30日の比較
総合経営成果 - 百分率傾向
| 9月30日までの9ヶ月間 |
||||||||
| 2022 |
2021 |
|||||||
| 収入.収入 |
||||||||
| サービス.サービス |
23 | % |
24 | % |
||||
| 許可証料 |
67 | % |
48 | % |
||||
| 硬体 |
10 | % |
28 | % |
||||
| 総収入 |
100 | % |
100 | % |
||||
| 費用その他の支出 |
||||||||
| サービスコスト |
11 | % |
12 | % |
||||
| 許可費コスト |
11 | % |
3 | % |
||||
| ハードウェアコスト |
6 | % |
16 | % |
||||
| 商品販売総コスト |
28 | % |
31 | % |
||||
| 毛利 |
72 | % |
69 | % |
||||
| 運営費 |
||||||||
| 販売、一般、行政 |
120 | % |
102 | % |
||||
| 研究·開発·工事 |
46 | % |
37 | % |
||||
| 総運営費 |
166 | % |
139 | % |
||||
| 営業損失 |
-94 | % |
-70 | % |
||||
| その他の費用 |
-3 | % |
-2 | % |
||||
| 純損失 |
-97 | % |
-72 | % |
||||
販売商品の収入とコスト
| 9か月で終わる 九月三十日 |
||||||||||||||||
| 2022 |
2021 |
$Change |
変更率 |
|||||||||||||
| 収入.収入 |
||||||||||||||||
| サービス.サービス |
$ | 1,202,866 | $ | 985,163 | $ | 217,703 | 22 | % |
||||||||
| 許可証 |
3,540,592 | 2,011,610 | 1,528,981 | 76 | % |
|||||||||||
| 硬体 |
518,377 | 1,182,784 | (664,407 | ) |
-56 | % |
||||||||||
| 総収入 |
$ | 5,261,835 | $ | 4,179,557 | $ | 1,082,278 | 26 | % |
||||||||
| 販売原価 |
||||||||||||||||
| サービス.サービス |
554,222 | 511,360 | 42,862 | 8 | % |
|||||||||||
| 許可証 |
604,677 | 133,328 | 471,349 | 354 | % |
|||||||||||
| 硬体 |
296,278 | 656,190 | (359,912 | ) |
-55 | % |
||||||||||
| 総COGS |
$ | 1,455,177 | $ | 1,300,878 | $ | 154,299 | 12 | % |
||||||||
収入.収入
2022年と2021年9月30日までの9ヶ月間のサービス収入には、それぞれ約944，000ドルおよび818，000ドルの経常的メンテナンス·サポート収入と、それぞれ約259，000ドルおよび167，000ドルの非日常的な顧客サービス収入が含まれています。2022年までの9ヶ月間、恒常的なサービス収入が15%増加したのは、主にPistolStarクライアントからの追加サービス収入によるものである。非日常的なカスタマイズサービスは、主にSwvel Secureクライアントからの追加サービス収入のため、2022年前の9ヶ月前に55%増加しました。私たちの顧客群が持続的に増加するにつれて、私たちは今後しばらくサービス収入が増加すると予想する。
2022年9月30日までの9カ月間で，許可収入は2021年同期の2，011，610ドルから3，540，592ドルに増加し，76%に増加した。私たちはSwvelセキュリティ顧客からの追加収入と、主に高等教育市場でのPistolStarクラウド移転を含む顧客の種類と数量を増加させた。
2022年9月30日までの9カ月間で、ハードウェア売上高は664，407ドル低下し、2021年9月30日までの9カ月間の1，182，784ドルから518，377ドルに低下した。この低下は主に、2021年第1四半期のナイジェリアの国際政府機関に対する2021年第1四半期の販売が、政府プロジェクトの発売遅延により、2022年に再び発生しなかったためである。
販売貨物のコスト
2021年9月30日までの9カ月間と比較して，2022年9月30日までの9カ月間で，PortalGuardとSwivelセキュリティ配備をサポートするコストが増加したため，サービスコストは42，862ドルまたは8%増加し，554，222ドルに達した.2022年9月30日までの9カ月間で，ライセンス料が133，328ドルから604，677ドルに増加したのは，主に収入とSwevelセキュリティ許可の第三者ソフトウェアの増加によるものである。2022年9月30日までの9カ月間で、ハードウェアコストは2021年9月30日までの9カ月間の656，190ドルから296，278ドルに低下し、ハードウェア収入の低下に対応している。
販売、一般、行政
| 9か月で終わる 九月三十日 |
||||||||||||||||
| 2022 |
2021 |
$Change |
変更率 |
|||||||||||||
| 販売、一般、行政 |
$ | 6,315,277 | $ | 4,276,016 | $ | 2,039,261 | 48 | % |
||||||||
2022年9月30日までの9ヶ月間、販売、一般、行政費用は2021年同期比48%増加した。増加には、Swvel Secure運営に関連する販売費用、展示会費用、株式ベースの報酬、法律および専門費用、Swvel Secureの買収に関連する他の費用および支出、および販売およびマーケティング担当者コストの増加が含まれています。
研究·開発·工事
| 9か月で終わる 九月三十日 |
||||||||||||||||
| 2022 |
2021 |
$Change |
変更率 |
|||||||||||||
| 研究·開発·工事 |
$ | 2,418,855 | $ | 1,545,200 | $ | 873,655 | 57 | % |
||||||||
2022年9月30日までの9カ月間で，研究，開発，工事コストは1，545，200ドルから2，418，855ドルに増加し，57%に増加した。増加には，我々のMobileAuthアプリケーション開発に関する外部サービスの保持に関する人員コストと，新入社員の賃金と福祉が含まれている.
その他の収入(費用)
| 9か月で終わる |
||||||||||||||||
| 九月三十日 |
||||||||||||||||
| 2022 |
2021 |
$Change |
変更率 |
|||||||||||||
| 利子収入(費用) |
||||||||||||||||
| 利子収入 |
$ | 216 | $ | 3,776 | $ | (3,560 | ) |
-94 | % |
|||||||
| 外貨取引損失 |
- | (50,000 | ) |
50,000 | -100 | % |
||||||||||
| 投資-債務保証準備金 |
(190,000 | ) |
(30,000 | ) |
(160,000 | ) |
533 | % |
||||||||
| 非現金利子支出 |
- | (18,000 | ) |
18,000 | 100 | |||||||||||
| 利子支出 |
(3,611 | ) |
- | (3,611 | ) |
-100 | % |
|||||||||
| その他の費用 |
$ | (193,395 | ) |
$ | (94,224 | ) |
$ | (99,171 | ) |
105 | % |
|||||
2022年9月30日までの9ヶ月間の他の収入(支出)には、利息収入216ドル、資金の受け取り遅延による債務証券への投資準備金190，000ドル、スペイン対外銀行を通じて提供される政府融資利息支出3 661ドルが含まれている。2021年期間のその他の支出は、資金の受け取り遅延による債務保証投資準備金損失、債務割引償却による利息支出および売掛金領収書の外貨調整に関連するが、利息収入によって相殺される。
流動資金と資本資源
キャッシュフロー
経営活動の概要
| 2022年9月30日までの9カ月間、運営に使用した純現金は430万ドル。注意事項は以下の通りです |
| ● |
非現金支出調整に関する正キャッシュ流量純額は約985，000ドルであった |
| ● |
在庫，売掛金，繰延収入に関する純正現金フローは約331，000ドルであった |
| ● |
運営資本管理により，売掛金，前払，売掛金の変化に関する負キャッシュフローは約392 000ドルであった。 |
投資活動の概要
2022年9月30日までの9カ月間の投資活動のための現金純額は527，000ドル。これには，約31，000ドルの資本支出，9，000ドルの受取手形収入，544，000ドル(現金と為替レート調整後の純額を差し引く)，Swvel Secure買収価格を支払うための現金部分，および39，000ドルが含まれており，従業員の株式購入計画に応じて普通株を売却するためのものである.
流動性と資本資源
私たちが設立して以来、私たちの資本需要は主に株式と債務証券の売却収益によって満たされています。私たちは今後12ヶ月の資本支出が10万ドル以下になると予想している
Swivel Secureを買収する過程で、私たちは新冠肺炎の流行中にスペイン対外銀行を通じて発行された50万ユーロの政府融資を負担した。このローンの利息は年利1.75%で、月賦約11，900ドルで、2022年5月から2026年4月に満期になる利息を含む。買収完了後，Swvel Secureは未償還残高に等しい現金を持つ.
Swvel Secureを買収する条項によると、Swvel Secureが2023年1月31日から成約日までの利益期間中に3，000，000ドルの収入と1，000，000ドルの運営利益が発生すれば、500，000ドルの利益支払いを要求されるだろう。得られた金額(ある場合)は当方が選択して支払い、現金または普通株形式で支払います。定価は支払い日の20日前の普通株出来高加重平均価格です。例えばナスダック資本市場で報告されています。
流動性見通し
2022年9月30日現在，我々の現金と現金等価物の総額は約2，775，000ドルであるが，2021年12月31日までの現金および現金等価物の総額は約7，754，000ドルである。2022年9月30日現在、私たちの運営資本は約6，539，000ドルです。
以上のように，我々は従来，担保と転換可能な債務証券，転換可能優先株，普通株および保存売掛金を発行することにより，資本市場への参入により我々の業務に資金を提供してきた.私たちは現在、毎月約814，000ドルが私たちの業務を展開しています。これは私たちが持続的に収益を創出することでは実現できない毎月の金額です。2022年の最初の9ヶ月で私たちは毎月の平均需要よりも約5，262，000ドルの収入を創出しました私たちはSwvel Secureが2022年に正のキャッシュフローを生成し、運営をさらに支援すると予想している。現在の運営に資金を提供し、私たちの業務計画を実行するのに十分な収入が生じなければ、追加の第三者融資を受ける必要があるかもしれません。本報告の日まで、私たちは今後12ヶ月以内に追加的な融資を受ける必要がないと予想している。
私たちの長期的な生存と成長は私たちの技術の成功的な商業化と私たちが十分な資金を得る能力にかかっているだろう。私たちがこのような追加融資が必要な程度では、私たちは私たちが受け入れられる条項で任意の形態の追加融資を提供し、私たちの需要を満たすために十分な融資を得ることを保証することができないか、またはこのような融資は既存の株主の権利を希釈しないだろう。利用可能な資金が不足している場合や利用できない場合、あるいは十分な収入が生じ続けることができない場合には、運営費のさらなる削減、業務拡張の延期、合併や候補者の買収を求めることができない、あるいは極端な場合には、継続的な経営企業としての役割を続けることができない可能性がある。
項目4.制御とプログラム
制御とプログラムを開示する
我々の経営陣は、最高経営責任者(CEO)と最高財務責任者(CFO)の参加の下、2022年9月30日までの開示制御とプログラムの有効性を評価した。1934年に改正された“証券取引法”(以下、“取引法”と略す)第13 a-15(E)及び15 d-15(E)条で定義された“開示制御及び手続”という言葉は、取引法に基づいて提出又は提出された報告において会社が開示を要求する情報が米国証券取引委員会規則及び表に規定された期間内に記録、処理、集計及び報告されることを確実にするための会社の制御及びその他の手続を意味する。開示制御及び手続は、会社が取引所法案に基づいて提出又は提出された報告書に開示を要求する情報が蓄積され、会社の主要幹部及び主要財務官を含む会社の主要幹部及び主要財務官を含むが、開示を要求する決定を直ちに行うことを確実にするために、制御及び手続に限定されない。我々の2022年9月30日までの開示制御及び手続の評価によると、我々の最高経営責任者及び最高財務官は、その日までに、我々の開示制御及び手続が有効であると結論した。
財務報告の内部統制の変化
2022年9月30日までの財政四半期内に、財務報告の内部統制には何の変化もなく、財務報告の内部統制に大きな影響を与えたり、合理的な可能性が重大な影響を与えたりしている。
項目6.展示品
| 展示品 違います。 |
説明する |
|
| 31.1 |
改正された1934年証券取引法第13 a-15条に規定する登録者最高経営責任者証明書 |
|
| 31.2 |
1934年改正証券取引法第13 a-15条に規定する登録者CFO証明書 |
|
| 32.1 |
米国法典第18編第1350条に規定する登録者最高経営責任者証明書 |
|
| 32.2 |
米国法典第18編第1350条に規定する登録者首席財務官証明書 |
|
| 101.INS |
ネイチャーXBRLの事例 |
|
| 101.衛生署署長 |
イントラネットXBRL分類拡張アーキテクチャ |
|
| 101.CAL |
インラインXBRL分類拡張計算 |
|
| 101.DEF |
インラインXBRL分類拡張定義 |
|
| 101.LAB |
インラインXBRL分類拡張ラベル |
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| 101.価格 |
インラインXBRL分類拡張プレゼンテーション |
|
| 104 |
表紙対話データファイル(添付ファイル101に含まれるイントラネットXBRLのフォーマット)。 |
サイン
1934年の証券取引法の要求によると、登録者はすでに正式に本報告を正式に許可した署名者がそれを代表して署名することを促した。
| BioKey国際会社 |
|
| 日付：2022年11月14日 |
/s/Michael W.DePasquale |
| マイケル·W·デパスクォール |
|
| 最高経営責任者 |
|
| (首席行政主任) |
|
| 日付：2022年11月14日 |
セシリア·C·ウェルチ |
| セシリア·C·ウェルチ |
|
| 首席財務官 |
|
| (首席財務官) |