Onfolio_10 q.htm

    

アメリカです

アメリカ証券取引委員会

ワシントンD.C.，郵便番号：20549

 

表10-Q

 

(マーク1)

 

☒

1934年証券取引法第13条又は15(D)条に規定する四半期報告

 

本四半期末まで2022年9月30日

 

あるいは…。

 

☐

1934年証券取引法第13条又は15条に基づいて提出された移行報告

 

_から_への過渡期

 

依頼書類番号：001-41466

 

ONFOLIOホールディングス

(登録者の正確な氏名はその定款に記載)

 

デラウェア州

 

37-1978697

(国やその他の管轄区域

会社や組織のこと

 

(税務署の雇用主

識別番号)

 

 

北橘街1007号、4階, ウィルミントン, デラウェア州

 

19801

(主にオフィスアドレスを実行)

 

(郵便番号)

 

(682) 990-6920

(登録者の電話番号、市外局番を含む)

 

同法第12条(B)に基づいて登録された証券：

 

クラスごとのタイトル

 

取引コード

 

登録された各取引所の名称

普通株、額面0.001ドル

 

ONFO

 

ナスダック資本市場

普通株購入引受権証

 

ONFOW

 

ナスダック資本市場

 

再選択マークは、登録者が(1)過去12ヶ月以内(または登録者がそのような報告の提出を要求されたより短い期間)に、1934年の証券取引法第13条または15(D)節に提出されたすべての報告書を提出したかどうか、および(2)過去90日以内にそのような提出要件に適合しているかどうかを示すはい、そうです ☒ No ☐

 

再選択マークは、登録者が過去12ヶ月以内(または登録者がそのような文書の提出を要求されたより短い時間以内)に、S−T規則405条(本章232.405節)に従って提出を要求した各相互作用データファイルを電子的に提出したか否かを示すはい、そうです ☒ No ☐

 

登録者が大型加速申告会社，加速申告会社，非加速申告会社，小さな報告会社，あるいは新興成長型会社であることを再選択マークで示す。取引法第12 b-2条の規則における“大型加速申告会社”、“加速申告会社”、“小申告会社”、“新興成長型会社”の定義を参照されたい。

 

大型加速ファイルサーバ

☐

ファイルマネージャを加速する

☐

 

 

 

 

非加速ファイルサーバ

☒

規模の小さい報告会社

☒

 

 

 

 

 

 

新興成長型会社

☒

 

新興成長型企業であれば、登録者が延長された移行期間を使用しないことを選択したか否かを再選択マークで示し、取引所法第13(A)節に提供された任意の新たまたは改正された財務会計基準を遵守する☐

 

登録者が空殻会社であるか否かをチェックマークで示す(取引法第12 b-2条で定義されている)。はい、そうです☐ No ☒

 

2022年11月14日現在、発行済み普通株式数は5,110,195.

 

 

 

         

 

 

 

 

ページ

違います。

第1部財務情報

 

 

 

 

 

 

 

第1項。

 

財務諸表(監査なし)

 

5

 

 

 

 

 

 

 

2022年9月30日と2021年12月31日までの連結貸借対照表

 

5

 

 

 

 

 

 

 

2022年と2021年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月の総合経営報告書と全面赤字

 

6

 

 

 

 

 

 

 

2022年9月30日と2021年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月の株主権益(赤字)連結レポート

 

7

 

 

 

 

 

 

 

2022年9月30日と2021年9月30日までの9ヶ月間統合現金フロー表

 

8

 

 

 

 

 

 

 

連結財務諸表付記

 

9

 

 

 

 

 

第二項です。

 

経営陣の財務状況と経営成果の検討と分析

 

20

 

 

 

 

 

第三項です。

 

市場リスクの定量的·定性的開示について

 

25

 

 

 

 

 

第四項です。

 

制御とプログラム

 

25

 

 

 

 

 

第2部：その他の情報

 

 

 

 

 

 

 

第1項。

 

法律訴訟

 

27

 

 

 

 

 

第1 A項。

 

リスク要因

 

27

 

 

 

 

 

第二項です。

 

未登録株式証券販売と収益の使用

 

27

 

 

 

 

 

第三項です。

 

高級証券違約

 

27

 

 

 

 

 

第四項です。

 

炭鉱安全情報開示

 

27

 

 

 

 

 

五番目です。

 

その他の情報

 

27

 

 

 

 

 

第六項です。

 

陳列品

 

28

 

 

 

 

 

サイン

 

29

     

 
2

カタログ表

     

前向き陳述に関する警告説明

 

Form 10-Qに関するこの報告書は前向きな陳述を含んでいる。前向きな陳述は、私たちの計画、目標、予想、仮説、または未来の事件に関する陳述のようなリスクおよび不確定要素に関するものである。場合によっては、“予想”、“推定”、“計画”、“プロジェクト”、“継続”、“進行中”、“予想”、“私たちは信じる”、“可能性”、“すべき”、“できる”、“可能”などの用語によって、前向きな陳述を識別することができ、不確実性または未来の可能性、起こりうる、または予想される行動を表す同様の表現を識別することができる。これらの表現は、推定、仮説、既知および未知のリスク、不確定要素、および他の要素に関連し、これらの要素は、実際の結果と前向き表現の明示的または暗示的な任意の未来の結果、業績または業績とを大きく異なることをもたらす可能性がある。

 

前向きな陳述の例は、これらに限定されるものではない

 

 

●

未来の製品開発の予想時間

 

●

コスト、収入、収益、資本構造、および他の財務プロジェクトの予測；

 

●

私たちの計画と目標を説明します

 

●

私たちの業務運営能力に関する声明

 

●

未来の経済パフォーマンスへの期待は

 

●

私たちの市場競争に関する声明；

 

●

私たちまたは私たちの業務に関する陳述の背後にある仮定。

 

 
3

カタログ表

 

前向きな陳述は歴史的事実でもなく、未来の業績の保証でもない。逆に、それらは、現在のビジネスの未来、未来の計画と戦略、予測、予想されたイベントと傾向、経済および他の未来の状況に対する私たちの信念、予想、仮定に基づいている。展望性陳述は未来と関係があるため、それらは固有の不確定性、リスクと環境変化の影響を受け、これらの不確定性、リスクと変化は予測が困難であり、その多くは私たちが制御できない。私たちの実際の結果と財政状況は展望的な陳述で指摘されたものと大きく違うかもしれない。したがって、あなたはこのような前向きな陳述のいずれかに依存してはいけない。私たちの実際の結果と財務状況は展望性陳述で指摘された大きく異なる重要な要素を含む可能性があります

 

 

●

 

私たちは、費用、将来の収入、資本需要の見積もり、最終的に私たちが持続的な経営企業として経営を続ける能力を含む、現在と予想される財務状況と推定された現金消費率の能力を管理しています

 

●

 

私たちは、私たちの長期的な業務目標を満たすために、私たちの業務をさらに発展させ、拡大するために、より多くの資金を集めることができる。私たちの収入は限られていて、私たちはいつ相当な収入と持続的な収益を達成できるか予測できない

 

●

私たちは相当な収入と持続的な利益を達成しています

 

●

顧客のニーズの変化

 

●

私たちは費用効果に合った方法で私たちのブランドを発展させ、新しい顧客を誘致し、顧客を引き留めることができます;

 

●

私たちは私たちのサイトが参加する市場で競争することができます

 

●

私たちは買収と処置、買収された企業の統合に成功した戦略的行動能力を取った

 

●

私たちはウェブサイトを総合的に管理することに成功し続けています;

 

●

私たちの情報技術システムにはセキュリティホール、ネットワークセキュリティ攻撃、その他の重大な破壊があります

 

●

私たちの情報技術システムにはセキュリティホール、ネットワークセキュリティ攻撃、その他の重大な破壊があります

 

●

法律と法規の発展と変化は、立法行動と規則の改正と基準を通じて私たちの業界に対する規制を強化することを含む

 

●

敵対行動、政治的不安定、または悲劇的な事件が発生した

 

●

コロナウイルス(“新冠肺炎”)とそれが我々の業務に与える潜在的な影響

 

●

悪天候、火災、洪水、地震、または人為的または他の私たちのオペレーティングシステム、構造、または設備の破壊などの自然事象。

     

このような展望的陳述の最終的な正確さは多くの既知と未知の危険と事件にかかっている。私は当社が初めて公募して提出したS-1表(333-264191)の登録説明書(改訂された)の“リスク要因”の節で吾など既知の重大なリスクについて議論したに等しい。多くの要素は私たちの実際の結果が展望的な陳述と大きく違うことをもたらすかもしれない。さらに、私たちは、各要素が私たちの業務に与える影響を評価することができません、または任意の要素または要素の組み合わせは、実際の結果が任意の前向き陳述に含まれる結果と大きく異なる程度をもたらす可能性があります。

 

展望的陳述は、陳述が行われた日からのみ発表され、法律に別の要求がない限り、私たちは、陳述発表の日以降の事件または状況を反映し、または意外な事件の発生を反映するために、いかなる前向き陳述を更新する義務がない。

 

 
4

カタログ表

     

項目1.財務諸表

 

Onfolio Holdings，Inc.

合併貸借対照表

(未監査)

 

 

九月三十日

 

 

十二月三十一日

 

 

 

2022

 

 

2021

 

資産

 

 

 

 

 

 

 

 

流動資産：

 

 

 

 

 

 

現金

 

$11,615,383

 

 

$1,710,318

 

売掛金純額

 

 

19,115

 

 

 

14,624

 

在庫品

 

 

94,339

 

 

 

98,397

 

前払いと他の流動資産

 

 

280,005

 

 

 

159,791

 

流動資産総額

 

 

12,008,842

 

 

 

1,983,130

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

無形資産

 

 

1,308,260

 

 

 

1,388,260

 

関連先の満期債務

 

 

128,567

 

 

 

51,095

 

非合併合弁企業の投資、コスト法

 

 

160,901

 

 

 

138,401

 

非合併合弁企業への投資、権益法

 

 

281,523

 

 

 

279,382

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

総資産

 

$13,888,093

 

 

$3,840,268

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

負債と株主権益

 

 

 

 

 

 

 

 

 

流動負債：

 

 

 

 

 

 

 

 

売掛金とその他の流動負債

 

$261,706

 

 

$222,543

 

配当金に応じる

 

 

47,539

 

 

 

1,498

 

合弁企業は

 

 

16

 

 

 

9,105

 

買入れ手形

 

 

17,323

 

 

 

17,323

 

支払手形

 

 

13,286

 

 

 

28,514

 

関係者の都合で

 

 

-

 

 

 

480

 

収入を繰り越す

 

 

10,198

 

 

 

32,000

 

流動負債総額

 

 

350,068

 

 

 

311,463

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

合弁企業-長期

 

 

-

 

 

 

155,000

 

総負債

 

 

350,068

 

 

 

466,463

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

引受金とその他の事項

 

 

 -

 

 

 

 -

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

株主権益：

 

 

 

 

 

 

 

 

優先株、$0.001それぞれの値は5,000,000授権株

 

 

 -

 

 

 

 -

 

Aシリーズ優先株、額面0.001ドル、ライセンス1，000，000株69,660そして56,800それぞれ2022年9月30日および2021年12月31日に発行および未返済になる

 

 

70

 

 

 

57

 

普通株、$0.001額面は50,000,000株式を許可して5,110,195そして2,353,645それぞれ2022年9月30日および2021年12月31日に発行および未返済になる

 

 

5,110

 

 

 

11,208

 

追加実収資本

 

 

19,804,134

 

 

 

6,513,528

 

赤字を累計する

 

 

(6,271,289)

 

 

(3,150,988)

株主権益総額

 

 

13,538,025

 

 

 

3,373,805

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

総負債と株主権益

 

$13,888,093

 

 

$3,840,268

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

付記はこれらの未監査の総合財務諸表の構成要素である

 

 
5

カタログ表

   

Onfolio Holdings，Inc.

連結業務報告書

(未監査)

 

 

 

 

 

 

 

次の3か月まで

 

 

現在までの9ヶ月間で

 

 

 

九月三十日

 

 

九月三十日

 

 

 

2022

 

 

2021

 

 

2022

 

 

2021

 

収入·サービス

 

$80,771

 

 

$122,177

 

 

$325,685

 

 

$405,019

 

収入·製品販売

 

 

271,530

 

 

 

268,246

 

 

 

770,361

 

 

 

969,604

 

総収入

 

 

352,301

 

 

 

390,423

 

 

 

1,096,046

 

 

 

1,374,623

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

収入コスト、サービスコスト

 

 

101,462

 

 

 

148,790

 

 

 

285,216

 

 

 

388,088

 

収入コスト、製品販売

 

 

115,382

 

 

 

103,217

 

 

 

364,510

 

 

 

423,444

 

収入総コスト

 

 

216,844

 

 

 

252,007

 

 

 

649,726

 

 

 

811,532

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

毛利

 

 

135,457

 

 

 

138,416

 

 

 

446,320

 

 

 

563,091

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

運営費用：

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

販売、一般、行政

 

 

974,998

 

 

 

683,829

 

 

 

2,804,151

 

 

 

1,659,612

 

専門費

 

 

148,649

 

 

 

33,473

 

 

 

598,100

 

 

 

68,848

 

総運営費

 

 

1,123,647

 

 

 

717,302

 

 

 

3,402,251

 

 

 

1,728,460

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

運営損失

 

 

(988,190)

 

 

(578,886)

 

 

(2,955,931)

 

 

(1,165,369)

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

その他の収入(支出)：

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

権益法収益

 

 

9,568

 

 

 

12,603

 

 

 

26,056

 

 

 

40,127

 

配当収入

 

 

574

 

 

 

1,091

 

 

 

2,292

 

 

 

4,036

 

利子支出

 

 

(2,739)

 

 

(10,580)

 

 

(3,995)

 

 

(14,719)

その他の収入

 

 

11,091

 

 

 

-

 

 

 

12,445

 

 

 

-

 

その他の費用

 

 

-

 

 

 

 

 

 

 

(29,557)

 

 

-

 

資産売却損失

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

(34,306)

 

 

-

 

その他収入合計

 

 

18,494

 

 

 

3,114

 

 

 

(27,065)

 

 

29,444

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

所得税準備前の損失を差し引く

 

 

(969,696)

 

 

(575,772)

 

 

(2,982,996)

 

 

(1,135,925)

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

所得税支給

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

純損失

 

 

(969,696)

 

 

(575,772)

 

 

(2,982,996)

 

 

(1,135,925)

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

優先配当金

 

 

(48,457)

 

 

(33,875)

 

 

(137,305)

 

 

(65,662)

普通株主純損失

 

 

(1,018,153)

 

 

(609,647)

 

 

(3,120,301)

 

 

(1,201,587)

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

普通株主1株当たり純損失

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

基本的希釈の

 

$(0.31)

 

$(0.30)

 

$(1.17)

 

$(0.59)

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

加重平均流通株

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

基本的希釈の

 

 

3,284,339

 

 

 

2,018,003

 

 

 

2,675,634

 

 

 

2,022,267

 

 

付記はこれらの未監査の総合財務諸表の構成要素である

 

 
6

カタログ表

   

Onfolio Holdings，Inc.

株主権益表

2022年と2021年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月

(未監査)

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

合計する

 

 

 

優先株

 

 

普通株

 

 

その他の内容

 

 

積算

 

 

株主の

 

 

 

株

 

 

金額

 

 

株

 

 

金額

 

 

実収資本

 

 

赤字.赤字

 

 

権益

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

バランス、2021年12月31日

 

 

56,800

 

 

$57

 

 

 

2,353,645

 

 

$2,354

 

 

$6,522,382

 

 

$(3,150,988)

 

$3,373,805

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

優先株で現金と交換する

 

 

5,200

 

 

 

5

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

129,995

 

 

 

-

 

 

 

130,000

 

株に基づく報酬

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

1,400

 

 

 

1

 

 

 

219,659

 

 

 

-

 

 

 

219,660

 

優先配当金

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

(43,120)

 

 

(43,120)

純損失

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

(748,766)

 

 

(748,766)

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

バランス、2022年3月31日

 

 

62,000

 

 

 

62

 

 

 

2,355,045

 

 

 

2,355

 

 

 

6,872,036

 

 

 

(3,942,874)

 

 

2,931,579

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

優先株で現金と交換する

 

 

7,460

 

 

 

7

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

186,493

 

 

 

-

 

 

 

186,500

 

株に基づく報酬

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

1,400

 

 

 

1

 

 

 

240,184

 

 

 

-

 

 

 

240,185

 

優先配当金

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

(45,728)

 

 

(45,728)

純損失

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

(1,264,534)

 

 

(1,264,534)

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

バランス、2022年6月30日

 

 

69,460

 

 

 

69

 

 

 

2,356,445

 

 

 

2,356

 

 

 

7,298,713

 

 

 

(5,253,136)

 

 

2,048,002

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

優先株で現金と交換する

 

 

200

 

 

 

1

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

4,999

 

 

 

-

 

 

 

5,000

 

発行済み普通株式-初公開

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

2,753,750

 

 

 

2,754

 

 

 

12,252,716

 

 

 

-

 

 

 

12,255,470

 

株に基づく報酬

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

247,706

 

 

 

-

 

 

 

247,706

 

優先配当金

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

(48,457)

 

 

(48,457)

純損失

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

(969,696)

 

 

(969,696)

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

バランス、2022年9月30日

 

 

69,660

 

 

$70

 

 

 

5,110,195

 

 

$5,110

 

 

$19,804,134

 

 

$(6,271,289)

 

$13,538,025

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

バランス、2020年12月31日

 

 

-

 

 

$-

 

 

 

9,597,836

 

 

$9,598

 

 

$2,322,165

 

 

$(1,144,015)

 

$1,187,748

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

優先株で現金と交換する

 

 

20,480

 

 

 

20

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

511,980

 

 

 

-

 

 

 

512,000

 

株に基づく報酬

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

191,662

 

 

 

-

 

 

 

191,662

 

普通株は現金と引き換えに

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

10,000

 

 

 

10

 

 

 

9,990

 

 

 

-

 

 

 

10,000

 

優先配当金

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

(13,637)

 

 

(13,637)

純損失

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

(155,852)

 

 

(155,852)

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

バランス、2021年3月31日

 

 

20,480

 

 

 

20

 

 

 

9,607,836

 

 

 

9,608

 

 

 

3,035,797

 

 

 

(1,313,504)

 

 

1,731,921

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

優先株で現金と交換する

 

 

18,120

 

 

 

18

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

452,982

 

 

 

-

 

 

 

453,000

 

株に基づく報酬

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

191,666

 

 

 

-

 

 

 

191,666

 

優先配当金

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

(18,150)

 

 

(18,150)

純損失

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

(404,301)

 

 

(404,301)

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

バランス、2021年6月20日

 

 

38,600

 

 

 

38

 

 

 

2,017,647

 

 

 

2,018

 

 

 

3,688,035

 

 

 

(1,735,955)

 

 

1,954,136

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

優先株で現金と交換する

 

 

12,200

 

 

 

13

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

304,987

 

 

 

-

 

 

 

305,000

 

普通株は現金と引き換えに

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

4,620

 

 

 

5

 

 

 

27,495

 

 

 

-

 

 

 

27,500

 

株に基づく報酬

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

191,664

 

 

 

-

 

 

 

191,664

 

優先配当金

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

(33,875)

 

 

(33,875)

純損失

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

(575,772)

 

 

(575,772)

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

バランス、2021年9月30日

 

 

50,800

 

 

$51

 

 

 

2,022,267

 

 

$2,023

 

 

$4,212,181

 

 

$(2,345,602)

 

$1,868,653

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

付記はこれらの未監査の総合財務諸表の構成要素である

 

 
7

カタログ表

  

統合現金フロー表

2022年と2021年9月30日までの9ヶ月間

(未監査)

 

 

 

 

 

 

 

 

 

2022

 

 

2021

 

経営活動のキャッシュフロー

 

 

 

 

 

 

純損失

 

$(2,982,996)

 

$(1,135,925)

純損失を経営活動に提供する現金純額に調整する

 

 

 

 

 

 

 

 

繰延税支出

 

 

-

 

 

 

-

 

株に基づく報酬費用

 

 

707,551

 

 

 

574,992

 

権益法収益

 

 

(26,056)

 

 

(40,127)

権益法投資から得た配当金

 

 

23,915

 

 

 

17,900

 

資産売却損失

 

 

34,306

 

 

 

-

 

純変動率：

 

 

 

 

 

 

 

 

売掛金

 

 

(4,491)

 

 

29,220

 

在庫品

 

 

4,058

 

 

 

18,933

 

前払いと他の流動資産

 

 

(120,214)

 

 

(6,386)

売掛金とその他の流動負債

 

 

39,163

 

 

 

91,508

 

合弁企業は

 

 

(26,561)

 

 

(7,099)

収入を繰り越す

 

 

(21,802)

 

 

(1,492)

関係者の都合で

 

 

(480)

 

 

(1,410)

 

 

 

 

 

 

 

 

 

経営活動のための現金純額

 

 

(2,373,607)

 

 

(459,886)

 

 

 

 

 

 

 

 

 

投資活動によるキャッシュフロー

 

 

 

 

 

 

 

 

無形資産所得金を売却する

 

 

45,694

 

 

 

75,000

 

無形資産を購入する

 

 

-

 

 

 

(784,000)

関係者への前金

 

 

-

 

 

 

(2,345)

合弁企業への投資

 

 

(22,500)

 

 

-

 

投資活動のための現金純額

 

 

23,194

 

 

(711,345)

 

 

 

 

 

 

 

 

 

融資活動によるキャッシュフロー

 

 

 

 

 

 

 

 

普通株を売却して得た収益

 

 

12,255,470

 

 

 

37,500

 

A系列優先株を売却して得た金

 

 

321,500

 

 

 

1,270,000

 

優先配当金の支払い

 

 

(91,264)

 

 

(32,978)

合営企業に出資を支払う

 

 

(215,000)

 

 

(45,000)

購入金手形払い

 

 

-

 

 

 

(171,170)

支払手形払い

 

 

(59,228)

 

 

(53,316)

支払手形収益

 

 

44,000

 

 

 

108,000

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

融資活動が提供する現金純額

 

 

12,255,478

 

 

 

1,113,036

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

現金純変化

 

 

9,905,065

 

 

 

(58,195)

期初の現金

 

 

1,710,318

 

 

 

521,709

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

期末現金

 

$11,615,383

 

 

$463,514

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

支払いの現金：

 

 

 

 

 

 

 

 

所得税

 

$-

 

 

$-

 

利子

 

$5,493

 

 

$14,719

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

付記はこれらの未監査の総合財務諸表の構成要素である

 

 
8

カタログ表

 

ONFOLIOホールディングス

連結財務諸表付記

2022年と2021年9月30日までの9ヶ月間

(未監査)

 

注1-業務と組織の性質

 

Onfolio Holdings，Inc.(“会社”)は2020年7月20日にデラウェア州の法律登録に基づいて設立され、高成長と収益性の高いインターネット事業を買収し発展させる。同社は主にサイト管理、そのサイトに広告やコンテンツを投入し、あるサイトで製品を販売することで収入を稼いでいる。当社は複数のサイトを持ち、株式を保有するいくつかの未合併エンティティ管理サイトを代表しています

 

On July 22, 2020, 会社はOnfolio LLCの100%のメンバー権益と引き換えに、会社のCEOドミニク·ウェルズに200万株を発行したそれは.取引進行時には，Dominic WellsはOnfolio LLCと会社の唯一の所有者であるため，取引は財務会計基準委員会(FASB)会計基準編纂(ASC)805によって共同制御されるエンティティの組合せと考えられる。Onfolio LLCは、ASC 805に従って会社の貸借対照表に繰返された複数のドメイン名を所有し、運営する。Onfolio LLCの経営結果とキャッシュフローはOnfolio LLCが2019年の登録設立日から当社の総合財務諸表に計上されています。Onfolio LLCはデラウェア州の有限責任会社で、唯一のメンバーのドミニク·ウェルズが2019年5月14日に設立した。

 

2021年4月7日と2021年9月6日に、同社はそれぞれデラウェア州に完全子会社Might Deals LLCとOnfolio Craft LLCを設立した。

 

2021年11月15日、同社はデラウェア州に完全子会社Onfolio Assets，LLCを設立した。

 

付記2--主要会計政策の概要

 

列報と合併の基礎

 

付随する総合財務諸表及び関連付記は米国公認会計原則(“米国公認会計原則”)及び米国証券取引委員会(“米国証券取引委員会”)の規則及び規定に基づいて作成される。同社の財政年度終了日は12月31日。

 

当社の総合財務諸表には、その完全子会社と他の制御された実体の勘定が含まれています。同社の完全子会社はOnfolio LLC，VITAL Reaction，LLC，Might Deals LLC，Onfolio Craft LLCとOnfolio Assets，LLCである。すべての会社間取引と残高は合併で販売された。

 

非合併実体への投資−権益とコスト法投資−

 

私たちは運営と財務政策に大きな影響を与えることができる実体の中で私たちの利益を計算することができて、通常はそうです50%以下の所有権資本は、権益会計法に従って計算されます。この場合、私たちの元の投資はコストで入金され、私たちの収益、損失、分配シェアに応じて調整される。私たちはコスト会計方法によって経営や財務政策にほとんど影響を与えない実体の中で私たちの利益を計算します。この場合、私たちの元の投資は利息を得るコストに記録され、受信されたどの分配も収入として記録される。私はOnfolio JV I，LLC(“JV I”)，Onfolio JV II，LLC(“JV II”)およびOnfolio JV III，LLC(“JV III”)の投資はいずれもコスト法で入金されている。すべての投資は私たちの減価検討政策を守らなければならない。当社は、Onfolio JV 1 LLCが合弁企業に支払う金額について、当該合弁企業への投資価値を繰越基準で確認し、行政総裁が権益を買収した金額に基づいて、繰越基準に従って合弁企業にOnfolio JV II LLC及びOnfolio JV III LLCの出資を支払うことに同意した。

 

 
9

カタログ表

 

権益法に基づいて入金された未合併合同会社の現在の投資は35.8当社はOnfolio JV IV，LLC(“JV IV”)は%権益を有しており，同社は広告収入を生み出すために買収，発展および運営サイトに参加している。権益法に基づいて入金された非総合連合会社投資の初期価値は、支払われた代価の公正価値に従って入金される。

 

可変利子実体

 

投資家が主要な受益者である場合、可変権益実体(“VIE”)が統合される。主な受益者はVIEにおける可変利益保有者であり，VIEの活動を指導する権利があり，VIEの経済表現に最も大きな影響を与える権利があり，損失を負う義務があるか，あるいはVIEに重大な意味を持つ可能性のある利益を得る権利がある。経営陣の結論は，ASC 810の要求により，合弁企業は，1)十分な持分がその活動に資金を提供するのに十分な持分があるため，2)1つのグループとして企業持株権の特徴を持つ持分所有者を持ち，多数の投票でそれぞれの合弁企業の管理メンバーを変更できること，および3)実質的な投票権を持つ構造を持つため，可変権益実体の要求に適合しないことである。当社の合弁企業への投資はコスト法又は権益法により計算され、各実体の株式を基礎としている。

 

予算の使用

 

米国で一般的に受け入れられている会計原則に基づいて財務諸表を作成し、資産負債表の日報告の資産と負債額に影響を与えるために、管理層に推定と仮定を要求する。当社は、可変権益実体の制御、繰延税金資産の推定値および長期資産の減価を評価する際に、重大な判断を使用する。実際の結果はこれらの推定とは異なる可能性がある。

 

現金と現金等価物

 

現金および現金等価物には、手元現金、銀行普通預金、および元の期限が3ヶ月以下の流動投資が含まれる。

 

棚卸しをする

 

在庫は実際のコストまたは現金化可能な純価値の中で低いものに記載します。コストは先入れ先出し(FIFO)手法によって決定される.

 

長寿資産

 

当社は買収した固定寿命無形資産をその推定耐用年数内に償却します。その他の寿命不定の無形資産は償却しないが、年次減値テストを受ける必要がある。ASC 360“物件工場および設備”によると、当社は少なくとも毎年あるいは事件や状況の変化がある資産の帳簿価値が回収できない可能性があることを示した場合、償却しなければならない無形資産および長期資産の帳簿価値を減額することを検討する。

 

長期資産の回収可能能力は、その帳簿金額を資産または資産グループによって予想される未割引キャッシュフローと比較することで測定される。このような資産は減値とみなされ，確認すべき減値は物件の帳簿価値(あればある)がその公平時価を超える金額で計量される。

 

収入確認

 

同社は、FASB ASC 606の指導、すなわち顧客との契約収入から修正された遡及方法を使用するまでのすべての契約に従っている。

 

 
10

カタログ表

 

収入は以下の5ステップモデルによって確認された

 

-

顧客との契約表示

-

契約における義務履行の確定

-

成約価格の確定

-

契約履行義務の取引価格配分

-

会社が業績義務を果たしたときや義務を果たしたときに収入を確認する

 

同社は主にサイト管理、そのサイトに広告やコンテンツ、製品販売を投入することで収入を得ている。管理サービス収入はサービス提供時に月ごとに稼いで確認する。広告やコンテンツ収入は，コンテンツが顧客の要求に応じて会社のサイトに提示された後，獲得·確認することができる.製品販売は製品がお客様に出荷されたときに確認します。場合によっては、サプライヤーは会社の要求に応じて製品を最終顧客に直接出荷する。会社は、顧客契約の履行、顧客との定価の確立、顧客の信用リスクの負担を担当するため、これらの契約の主要な義務者であることを決定した。同社は毛数に基づいてこれらの顧客と締結した契約の収入を確認している。

 

次の表には、2022年3月31日と2021年3月31日までの3ヶ月間の収入分類情報を示す

 

 

 

9月30日までの3ヶ月間

 

 

9月30日までの9ヶ月間

 

 

 

2022

 

 

2021

 

 

2022

 

 

2021

 

サイト管理

 

$68,155

 

 

$66,887

 

 

$257,325

 

 

$245,618

 

広告とコンテンツ収入

 

 

12,615

 

 

 

55,290

 

 

 

68,359

 

 

 

159,401

 

製品販売

 

 

191,525

 

 

 

131,815

 

 

 

464,735

 

 

 

463,248

 

デジタル製品販売

 

 

80,006

 

 

 

136,431

 

 

 

305,627

 

 

 

506,356

 

総収入

 

$352,301

 

 

$390,423

 

 

$1,096,046

 

 

$1,374,623

 

 

当社には顧客の収入がどれも超えていない102022年9月30日と2021年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月以内に、収入の割合を占めている

 

収入コスト

 

製品収入コストは、主に、会社のオンライン市場を介して販売された製品の購入および出荷に関連するコストと、契約労働力、ドメイン名およびホストコスト、およびウェブサイト運営に関連するいくつかのソフトウェアコストを含むウェブサイトコンテンツ作成コストを含むサービス収入コストとを含む。

 

1株当たり純収益

 

米国会計基準260号“1株当たり収益”によると、1株当たり普通株基本純損失の計算方法は、当期純損失を当期発行普通株の加重平均で割る。1株当たり純損失の算出方法は，その期間の純損失をその期間に発行された普通株と普通株等の株式(例えば株式オプションと引受権証)で割った加重平均である。この等普通株等の等値株式は1株当たり純損失に計上されておらず、その影響は逆薄となるからである。

 

 
11

カタログ表

 

所得税

 

同社は、貸借対照法を用いて財務会計および所得税を報告することを要求し、今後数年に応じて税収割引を実現する可能性の確認および繰延税金資産の計量を許可する米国会計基準第740条に基づいて所得税を会計計算する。繰延税項は，資産及び負債法によれば，財務報告用途の資産及び負債額面と所得税用途に用いられる金額との一時的な差額について言及された純税項の影響である。繰延税金項目が当社がその利益を達成できる前に満期になったり、将来の控除額が不確定であったりする可能性が高い場合は、繰延税項目の評価に備えています。

 

(a)

税収が確定していない税収優遇は、その技術的優位性に基づいて、この頭寸が“より可能性が高い”と継続している場合にのみ記録されている。確認した金額は大きいことを表しています50最終的に実現する可能性は%である.請求されたまたは予想された請求書の利益は、財務諸表に記録された利益を超える納税表において、そのような利益を超えた任意の利息および罰金(適用されるような)と共に、負債が確認される。2022年9月30日または2021年12月31日まで、会社に不確定な税務状況はありません。

 

金融商品の公正価値

 

短期手形の満期日は相対的に短いため，短期手形の帳簿価値は，現金，売掛金，売掛金，および支払手形の帳簿価値が公正価値に近いことが含まれる.

 

公正価値は、計量日市場参加者間の秩序ある取引において、資産または負債が元金または最も有利な市場で負債を移転するために徴収または支払いされる交換価格として定義される。公正価値を計量するための推定技術は，観察可能な投入を最大限に利用し，観察不可能な投入を最大限に減少させる。同社は三級評価等級を用いて公正価値計量を開示し、以下のように定義した

 

第1レベル-推定方法の投入は、アクティブ市場における同じ資産または負債の見積もり(調整されていない)である。

 

第2レベル--推定方法の投入には、市場における同様の資産および負債の見積もりと、実質的に金融商品期間全体にわたって直接または間接的に観察可能な資産または負債の投入とが含まれる。

 

第3級-推定方法の投入は観察できず、公正価値に重要な意義がある。

 

当社には公正な価値に応じて恒常的に計量及び記録すべき資産や負債は何もありません。

 

株に基づく報酬

 

会計基準編纂(“ASC”)718“株式に基づく報酬会計”は、株式に基づく報酬計画のための財務会計と報告基準を確立した。これは、従業員株式オプションまたは同様の持分ツールのための公正価値に基づく会計方法を定義している。そこで，従業員株式給与は，付与日に奨励の公正価値をもとに計量し，必要なサービス期間の費用であることを確認した。長期的で譲渡不可能な従業員株式オプションの市場価値は通常利用できないため、従業員株式オプションの推定値は内在的な主観的過程である。その上で，ブラック·スコルスオプション定価モデルを用いて推定された公正価値を得た。ブラック·スコアーズ定価モデルは、公正価値を推定する際に、以下の6つの変数を考慮する必要がある。

 

配当を期待する。-私たちは株について現金配当金を発表したり支払ったりしたことはありません注釈予測可能な未来にそうする予定だ。そこで，期待配当収益率がゼロであることを用いて株式オプション付与日の公正価値を計算した.

 

予想される波動性。-予想変動率は，オプション付与の期待期間内における我々の株価の予想変動の幅を測定したものである.我々は、類似した規模と類似した業務を有する同業者グループの履歴変動率のみに基づいて期待変動率を決定する。

 

 
12

カタログ表

 

無リスク金利です--無リスク金利は米国の公債の隠れた収益率ですゼロ−残り期間が付与日の期待期間に等しいオプションのメッセージ発行。

 

期限を見込む付与された株式オプションの期待期限は、実際の付与日と契約期限終了に基づいている。

 

普通株の株式オプション行権価格と付与日価格。-現在、同社はその普通株の最新現金販売価格を公正価値の最も合理的な指標として使用している。

 

会社は、米国会計基準505号“商品又はサービスを買収又は販売するために非従業員に発行する権益ツールの会計処理”に従い、株式オプション計画の補償コストと非従業員に支払う株式ベースの支払いを会計する。非従業員に株式ベースの奨励を支給し、関連サービスがその公正価値に応じて提供される間に支出する。

 

最近の会計公告

 

会社は最近発表された会計声明の採用が会社の経営結果、財務状況やキャッシュフローに大きな影響を与えないと予想している。

 

注3-継続経営

 

これらの財務諸表は、継続経営企業に適用される公認会計原則に基づいて作成されており、会社がその債務を履行し、次の年度に経営を継続できると仮定している。図に示すように、換金価値は帳簿価値とは大きく異なる可能性があり、これらの財務諸表は資産や負債の帳簿価値や分類を必要に調整することはなく、会社が経営を継続できなければ。当社は2022年9月30日現在、継続的な利益運営を実現しておらず、その業務発展がさらに赤字になると予想されており、いずれも当社の継続経営企業としての能力に大きな疑いを抱かせています。当社の持続経営企業としての継続経営能力は、将来の利益業務を創出する能力及び/又は必要な融資を得る能力に依存して、その債務を履行し、正常業務運営による債務が満了したときに債務を返済する。経営陣はこの関心を解決するために正式な計画を立てていないが、当社は株式融資および/または関連側立て替え金を通じて追加資金を得ることができると考えているが、追加資金が利用できる保証はない。

 

付記4--合弁企業への投資

 

当社はいくつかの合弁企業に各種投資を保有しており、以下のようになる。経営陣メンバーは、合弁企業の投資又は合弁企業との取引からいかなる個人的利益を得てはならない。

 

コスト法投資

 

Onfolio JV I，LLC(“JV I”)はデラウェア州の法律により2019年10月11日に成立した。Onfolio LLCはJV Iの管理メンバーであり，運営と財務決定を担当している。合営一社のマネージャーは、合営一社の株主が多数票で罷免することができる。2020年8月1日、会社は以下の投資を獲得する2.72%は会社のCEOドミニク·ウェルズが割り当てて、彼は$を投資しました10,000合弁会社に入株して持分と交換する.これは1ドルです10,000借金は事由する会社は総合貸借対照表に受取関連先を計上する。合営会社の管理人として、会社は毎月2，500ドルの管理費と、合営会社の純利益の50%を獲得し、毎月12，500ドルの最低限度額を超える。共同経営会社が管理するサイトを販売すれば、会社はウェブサイトの支払い価格を超えた販売価格の50%を獲得しますそれは.2022年9月30日までの9ヶ月間、当社は追加購入しました5.45既存の人が$を犠牲にする%の権利を持っています22,500現金で総持分を達成させる8.17%.

 

 
13

カタログ表

 

Onfolio JV II，LLC(“JV II”)はデラウェア州の法律により2019年11月8日に成立した。Onfolio LLCはJV IIの管理メンバーであり，運営と財務意思決定を担当している。合営二期の社長は合営二期の株主が多数票で罷免することができる。2020年8月1日、会社は約を獲得する2.14%は会社のCEOドミニク·ウェルズが割り当てて、彼は$を投資しました10,000合営2期に入って持分と交換する.これは1ドルです10,0002020年12月31日に、当社の借金は総合貸借対照表の対応先に計上された。また、行政総裁は合営二期の既存投資家から追加権益を購入し、それを当社に譲渡し、合営二期の総株主権益を達成させる4.28%です。二零二一年十二月三十一日までに、同社は既存の合営二期投資家に$を支払います9,400彼のために2.14%で、合弁第二期の総持分を達成する6.42%です。合弁企業IIのマネージャーとして会社は毎月1，500ドルの管理費と、合弁企業IIの純利益の50%を獲得し、毎月16，500ドルの最低基準を超える。合営二社が管理するサイトを販売する場合、当社はそのサイトが支払う価格を超える販売価格の50%を取得します.

 

Onfolio JV III，LLC(“JV III”)はデラウェア州の法律により2020年1月3日に成立した。Onfolio LLCはJV IIIの管理メンバーであり，運営と財務意思決定を担当している。合営一社の社長は、合営三社の株主が多数票で罷免することができる。2020年8月1日、会社は約1.94%は会社のCEOドミニク·ウェルズが割り当てて、彼は$を投資しました10,000合弁会社に入株して持分と交換する.これは1ドルです10,0002020年12月31日に、当社の借金は総合貸借対照表の対応先に計上された。2，201年12月31日までに，当社は既存の共同経営第2期投資家に$を支払う40,000上には7.7652%は、合弁会社IIIにおける総持分を達成する9.7052%です。合弁企業IIIのマネージャーとして会社は毎月$#の管理費を取得します3,000また、合弁企業IIIの純利益の50%は、毎月最低16，500ドルを上回っている。共同経営IIIが管理するサイトを販売すれば、当社はそのサイトの支払い価格を超える販売価格の50%を取得します.

 

Onfolio GroupBuild 1 LLC(“GroupBuild”)はデラウェア州の法律により2020年4月22日に成立した管理者として，会社はGroupBuild利益の20%と，年間15，000ドルの管理費を得る権利がある。2020年8月1日に会社のCEOがGroupBuildの20%の資本を会社に譲渡しました.

 

権益法投資

 

Onfolio JV IV，LLC(“JV IV”)はデラウェア州の法律により2020年1月3日に成立した。会社は以下の持分を持っている35.8%で、共同経営IVのマネージャーです。当社は2020年8月1日に#ドルでこの権益を買収しました290,000合弁企業への支払手形を発行することで。その会社は$を支払った60,000そして$15,0002021年12月31日と2020年12月31日までの年間の借金総額は$215,0002021年12月31日まで。その会社は$を支払った215,0002022年9月30日までの9カ月間、2022年9月30日現在、合弁会社IVの残高はない。合営四社の社長は合営四社の株主が多数票で罷免することができる。

 

合営4社の2022年9月30日現在の貸借対照表には、総資産#ドルが含まれている1,074,548総負債を$とする214,543それは.合営4社の2021年12月31日現在の貸借対照表には、総資産#ドルが含まれている1,105,326会社の投資借金に関する215，000ドルを含め、負債総額は#ドルです245,000それは.また、2022年9月30日と2021年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月の合弁企業IVの損益表には、以下のようなものが含まれる

 

 

 

9月30日までの3ヶ月間

 

 

9月30日までの9ヶ月間

 

 

 

2022

 

 

2021

 

 

2021

 

 

2021

 

収入.収入

 

$28,008

 

 

$36,572

 

 

$81,777

 

 

$120,640

 

純収入

 

$26,740

 

 

$35,204

 

 

$69,115

 

 

$112,087

 

 

会社は権益法収入が#ドルであることを確認した26,056そして$40,127二零二年と二零二年九月三十日までの九ヶ月間、合営会社の第四期から配当金を受け取ります23,915そして$17,900このような収益は投資収益に計上される。

 

付記5--無形資産

 

2019年12月31日までの年度内に、会社の最高経営責任者はOnfolio LLCに複数のドメイン名と関連資産を出資として貢献した。これらの資産は最高経営責任者によって合計#ドルで買収された260,937Onfolio LLCにより無形資産として確認され，その価値はCEOが支払った価値と同じである.無形資産は不確定な普通資産であり、少なくとも年に1回は減値を審査する。2020年7月に当社がOnfolio LLCを買収した後、この等資産は当社総合貸借対照表内でASC 805項目で共同制御ベースで繰り越したエンティティ組合せで入金されます。

 

 
14

カタログ表

 

二零年十二月三十一日までの年度内に、当社は第三者からドメイン名を買収し、総買収価格は297,323無期限に生きている無形資産が確認された。その会社は$を支払った200,000成約時に現金で支払い、Aは$が足りません17,3232022年9月30日と2021年12月31日現在、総合貸借対照表で支払うべき買収手形に含まれる第三者。管理層は、ASC 805に従って取引を評価し、買収された資産の公正価値が基本的に類似した資産のセット、すなわちこれらの分野のドメイン名および関連知的財産を運営するため、資産買収であると判断した。

 

当社は2020年12月31日までの年度内に、当社が2020年12月2日に設立したVITAL RECTION LLC付属会社を通じて第三者にドメイン名を買収し、総購入価格は$とします120,000それは.管理層は、ASC 805に従って取引を評価し、買収された資産の公正価値の実質的にすべてがドメイン名およびこれらの分野を運営する関連知的財産からなるので、資産買収であると判断する。支払いの対価格は，見積公正価値によって購入された資産に割り当てられ，金額は#ドルである121,000そのドメイン名の無形資産として確認された。その会社は$を支払った11,000取引完了時の現金、残りの$を支払いました110,0002021年12月31日までの年間で。

 

2021年1月6日、会社は1ドルの買収価格でドメイン名と関連知的財産権を追加的に買収した700,000現在，2021年3月1日まで現金で支払い，無期限に生きている無形資産であることが確認された。同社は$も支払いました42,000発見者としての報酬。管理層は、ASC 805に従って取引を評価し、買収された資産の公正価値が基本的に類似した資産のセット、すなわちこれらの分野のドメイン名および関連知的財産を運営するため、資産買収であると判断した。

 

2021年4月13日、同社はドメイン名と関連知的財産権の1つを1ドルの買収価格で売却した75,000処分には収益や損失はない。

 

2021年8月25日、会社は1ドルの買収価格でドメイン名と関連知的財産権を追加的に買収した84,000無期限に生きている無形資産が確認された。管理層は、ASC 805に従って取引を評価し、買収された資産の公正価値が基本的に類似した資産のセット、すなわちこれらの分野のドメイン名および関連知的財産を運営するため、資産買収であると判断した。

 

2022年5月2日、同社はドメイン名と関連知的財産権の1つを1ドルの買収価格で売却した45,694損失#ドルを確認します34,306処理にあります。同社は$も支払いました7,392取引に関連する費用の中で。

 

上記に関連する無形資産総額は#ドルである1,308,260そして$1,388,260それぞれ2022年9月30日と2021年12月31日まで。

 

付記6--株主赤字

 

優先株

 

会社の認可優先株には5,000,000優先株、額面は$0.001一株ずつです。2020年11月20日、会社指定1,000,000Aシリーズ優先株(“Aシリーズ”)の株式。すべての他の証券と比較して、Aシリーズは清算優先権を持ち、清算価値は1株25ドルで、毎年現金形式で12%の累積配当金を獲得し、毎月支払う。Aシリーズには投票権がないが、会社は、1)任意の追加の株式カテゴリまたはシリーズを作成すること、または会社の株に変換可能な任意の証券、2)Aシリーズの名称を修正すること、3)Aシリーズの少なくとも3分の2の保有者の承認を受けずに開始および配当を開始してはならない。会社は権利があるが、2026年1月1日から1株当たりの清算価値に加えて任意の未払い配当をAシリーズに償還する義務はない。

 

 
15

カタログ表

 

同社は2021年12月31日までの年間で、ドルと引き換えに56，800株のAシリーズ優先株を発行した1,415,000現金で収益する。2022年9月30日までの9ヶ月間、会社は追加販売した12,860現金収益$の優先株株321,500.

 

同社は2022年9月30日と2021年9月30日までの9ヶ月間で確認した137,305そして$65,662それぞれ最初の株主に配当金を送り，現金配当金$を支払う91,264そして$32,978それぞれ，である.同社が支払っていない配当金は、2022年9月30日と2021年12月31日現在でドルとなっている47,539そして$1,498それぞれ，である.

 

2022年9月30日と2021年12月31日までに69,660そして56,800Aシリーズの発行済み優先株をそれぞれ発行する.

 

普通株

 

会社の法定普通株には50,000,000額面$の普通株0.001一株ずつです。すべての普通株は平等な投票権を有し、有効発行及び発行時には、株主投票により議決されたすべての事項において、1株当たり1回の非累積投票権を有する権利がある。普通株には優先引受権、引受権、転換権または償還権がなく、十分な配当金と評価できない株式としてしか発行されない。普通株式保有者は、普通株式と同等の課税権を有し、合法的に使用可能な資金から普通株を配当し、分配する権利がある。これまで、会社はいかなる普通株配当も発表していない。

 

初公募株

  

2022年8月25日、“当社はBenchmark Investments，LLC(”引受業者“)の支部EF Huttonと引受契約を締結し、当社が改正された1933年の証券法(”証券法“)下のS-1表登録声明(第333-264191号文書)に基づいて発売先(”単位“)を初めて公開した請負販売協定によると、当社は2，753，750単位を販売し、公開発行価格は1株5元であり、各単位は1株の普通株、1株当たり額面0.001元、及び2つの株式権証を含み、1部の株式承認証は1株の普通株を購入することができ、行使価格は1株5元であるそれは.株式承認証は引受権証代理プロトコルで規定された権利を持つ。普通株式と引受権証の株式は直ちに分離し、単独で発行することができる。

 

会社はまた、最大45日間の超過配給選択権(ある場合)を引受業者に付与します413,063普通株式の追加株式、および/またはb)826,126追加引受権証は15今回の発行で販売されている普通株式と引受権証株式の割合2022年8月29日、引受業者はこの選択権を行使し、株式承認証1部当たり0.01ドルの購入価格で609，750件の引受権証を追加購入し、総収益は6，097.50ドルであった.

 

同社はまた引受業者に引受権証を発行して購入する82,613会社普通株、行使価格は$5.50これは…110初回公募株価格の1%。引受業者の権利証は全部または部分的に行使することができ、2022年8月25日から2027年8月25日まで6ヶ月間。

 

引受協定は会社の慣行陳述、保証、そしてチェーノを含む。また、会社は証券法下の債務を含む引受業者のいくつかの責任を賠償するか、またはこれらの債務のいずれかによって引受業者が支払いを要求される可能性のある金を支払うことも規定されている。引受業者サービスの交換として、会社は単位当たり4.60ドルの買い取り価格で単位を引受業者に売却することに同意した。

 

いくつかの例外を除いて、会社の上級管理者および取締役およびその関連会社は同意しており、引受業者の事前書面の同意を得ていない場合、2023年5月27日までに、提供、発行、販売、販売契約の締結、財産権の設定、任意の売却または他の方法での処分を付与してはならず、または行使可能または交換可能な任意の普通株または他の証券の選択権を提供してはならない。

 

 
16

カタログ表

 

今回の発行は2022年8月30日に終了し，同社は売却した2,753,750普通株と普通株5,507,500引受業者に引受権証(6，117，250件の引受権証，引受権証を含む)を発行し，総収益は#ドルである13,774,848それは.引受手数料、割引、発売費用を差し引いて、同社は純収益#ドルを獲得した12,225,470.

 

普通株式証明書資料の概要は以下の通りである

 

 

 

卓越した

賞.賞

 

 

加重平均付与日公正価値

 

 

加重平均行権値

 

2021年12月31日現在の未返済債務

 

 

-

 

 

$-

 

 

$-

 

授与する

 

 

6,199,863

 

 

 

4.21

 

 

 

5.01

 

鍛えられた

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

-

 

没収されキャンセルされました

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

2022年9月30日に返済されていません

 

 

6,199,863

 

 

$4.21

 

 

$5.01

 

2022年9月30日に行使できます

 

 

6,117,250

 

 

$4.21

 

 

$5.00

 

 

2022年9月30日現在、未返済と行使可能な権利証には内在的な価値がなく、加重平均残存寿命は4.9何年もです。ブラック·スコアーズオプション定価モデルによると、権証の総公正価値は26，111，404ドル、発行価格は1株5ドルと推定され、変動率は123%、無リスク金利は3.15%、期待期間は5年、配当収益率は0%です。これらの株式承認証は発行時の資金コストとして記録されている。

 

普通株大賞

 

二零年十二月三十一日までに当社は合わせて授与します3,233,336提供されたサービスと交換するために、様々な従業員とコンサルタントに分けられる。会社は株ベースの報酬支出が#ドルであることを確認した670,882株式奨励に関する帰属は、2022年9月30日までの9ヶ月以内に行われる。2022年9月30日まで、会社は追加確認する予定です638,912このような奨励金の必要なサービス期間が終わるまで、すべての株式が帰属すると仮定する。このような奨励金の必要なサービス期間はすべての奨励金の獲得期間と同じだ。2022年9月30日現在，同賞の余剰サービス期間は約1年である。

 

その会社はまた2,800会社の独立取締役会メンバー4人に普通株式を売却し、公正価値は16，667ドルであり、これは、2022年9月30日までの9ヶ月間に現金で販売された普通株の最新価格に基づいており、この現金は株式ベースの報酬の一部であることが確認された。同社は$も確認しました20,000役員報酬の株式報酬は、2022年9月30日までの3カ月間。第1四半期と第2四半期の株は直ちに取締役に授与され、会社は$の発行に同意した5,000今後四半期ごとに取締役の価値株を購入し、$を支払う2,500四半期ごとに役員は現金で表示します。2022年9月30日までに、会社は累計ドルを計算しました30,000取締役に対する現金報酬としては、総合貸借対照表の買掛金及びその他の負債に含まれる。

 

株式オプション

 

2022年9月30日までの9ヶ月間、会社が発行した49,560行権価格は1.25ドル、行権期間は3年間のオプション。同社はブラック·スコアーズオプション定価モデルを用いてこれらのオプションの公正価値を1株4.41ドルと推定しており，これらのオプションに関する費用は20カ月の報償サービス期間内に確認される。その会社はまた別の項目を授与した23,100行権価格は1株14.29ドル、行権期間は3年間のオプション。同社はこれらのオプションの公正価値を#ドルと推定している3.631株当たりBlack−Scholesオプション定価モデルを用い，オプションに関する費用は24カ月から30カ月の報酬サービス期間内に確認する。株式オプションの公正価値は、ブラック·スコアーズオプション定価モデルと以下の仮定を用いて推定される1)配当率0，2)無リスク率0.97%から1.91%，3)同業者グループ会社による変動率127.7%~129.5%，4)普通株価格5.95ドル，最近の普通株売却による現金交換，5)期待期間は3年それは.株式オプション情報の概要は以下のとおりである

 

 
17

カタログ表

   

 

 

卓越した

賞.賞

 

 

加重平均付与日公正価値

 

 

加重平均行権値

 

2021年12月31日現在の未返済債務

 

 

2,100

 

 

$4.36

 

 

$5.95

 

授与する

 

 

72,660

 

 

 

4.16

 

 

 

9.00

 

鍛えられた

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

-

 

没収されキャンセルされました

 

 

(4,515)

 

 

(4.36)

 

 

(5.95)

2022年9月30日に返済されていません

 

 

70,245

 

 

$4.15

 

 

$8.69

 

2022年9月30日に行使できます

 

 

22,590

 

 

$4.22

 

 

$7.97

 

 

加重平均残り契約期間は約2.392022年9月30日までに内的価値のない未償還株式オプションの年数。同社は株ベースの報酬が#ドルであることを確認した95,8902022年9月30日までの9カ月間に株式オプションに関連している。同社は追加確認$を予定している194,170期待されたオプションと関連した給与コスト。

 

付記7--関係者取引

 

会社は時々その管理する合弁企業を代表して直接費用を支払い、合弁企業を代表して資金を受ける。2022年9月30日現在、合弁関連側の対応残高は$35,561流動資産やドルに含まれています16合営4社の持分出資額に関する流動負債を計上します。2021年12月31日現在、関連先の残高は#ドルです50,894流動負債と#ドルを計上する155,000合弁企業IVにおける会社の持分出資額に関する長期負債、及び$を計上する60,000合弁企業残高が当期分に計上されているため。

 

会社の最高経営責任者は時々会社を代表して費用を支払い、会社は最高経営責任者に何らかの費用を支払う。また、当社は最高経営責任者から合弁企業1、合弁企業2、合弁企業3への投資を獲得した。2022年9月30日と2021年12月31日まで、会社の最高経営責任者がコントロールするエンティティは、それぞれ93，006ドルと51，095ドルを借りています。これらのエンティティは関連先の満期債務総合貸借対照表の総資産には、2021年12月31日現在、会社の最高経営責任者480ドルが不足しており、このお金は関係者の都合で総合貸借対照表の流動負債内にある。

 

付記8-支払手形

 

2021年3月15日、当社は支払サービス提供者と短期融資契約を締結し、元金総額は$となった54,240現金の収益を受け取りました#ドル48,000それは.会社は支払います17その日売上高の%はサービスプロバイダで処理され，全元金が返済されるまでである。残高は2021年12月31日までに全額返済された。

 

2021年9月16日、当社はある支払サービス提供者と元金総額1億ドルの短期融資契約を締結した66,600現金の収益を受け取りました#ドル60,000それは.会社はすべての元金を返済するまで、サービスプロバイダで処理された1日の売上高の17%を支払う。2022年3月31日と2021年12月31日まで、同社の借金$6,659そして$28,513それぞれ，である.

 

2022年6月13日、当社は支払サービス提供者と短期融資契約を締結し、元金総額は$となった47,520現金の収益を受け取りました#ドル44,000それは.会社はすべての元金を返済するまで、サービスプロバイダで処理された1日の売上高の17%を支払う。2022年9月30日現在、同社の借金$13,286経営陣の会員たちは関連側との取引から利益を得ていない。

 

 
18

カタログ表

 

注9--その後の活動

 

経営陣は、2022年11月14日現在のイベント、すなわちこれらの財務諸表が発表可能な日を評価し、以下のイベントを開示する必要があることに注目した

 

Thinh買収

 

当社は2022年10月3日に個人(“Thinh”)Hoang Huu Thinhと資産購入協定(“資産購入協定”)を締結した。資産購入プロトコルによると、会社は、ThinhからWordPressサイトに最適化、カスタマイズ、プライバシー、セキュリティ製品、サービスを提供する業務(“WordPressサイト業務”)の運営に使用されるほとんどの売り手資産を購入し、コア業務製品には、(I)PasswordProtectw.comサイトで取得可能な直接アクセス防止プラグインと呼ばれるWordPressプラグインが含まれ、(Ii)パスワード保護と呼ばれるWordPressプラグインは、PasswordProtectwp.comサイトで取得することができる。

 

資産購入プロトコルにより，その中に記載されている条項や条件の制限を受け，Thinhは成約時にOnfolio，LLCにWordPressサイト業務を売却することに同意し，すべての詳細は資産購入プロトコルに掲載されている.WordPressサイト業務の購入総価格は以下の通り：(I)$1,250,000成約時に現金で支払い、そして$40,000.00 Thinhと他者が資産購入プロトコルに規定されているいくつかの義務を履行した後，Onfolio，LLCによりThinhに支払われたチケットを支払う；および(Ii)最高$60,000資産購入協定のもうけ条項に基づいて、現金で支払う。この取引は2022年10月25日に完了し、ASC 805項下の業務合併として入金される。

 

SEO Butlerを買収する

 

2022年10月6日、当社はi 2 W株式会社と株購入協定(“株購入協議”)を締結した イングランドおよびウェールズで登録設立および登録された会社(“売り手”)および売り手株主Jonathan Kiekbusch，Ezekiel DaldyおよびLyndsay Kiekbusch(総称して“保証人”)は，イングランドおよびウェールズ登録設立および登録のSEO Butler Limited(“SEO Butler”)のすべての発行済み株式(“販売株式”)を購入して契約を締結した。売り手はSEO Butler販売株式の合法的かつ受益権の所有者であり、SEO Butlerは生産型サービス企業であり、seobutler.comサイトとorders.seobutler.comのカスタマイズ注文管理システムを通じて運営され、SEOButlerとPBNButlerの名前で運営されている。保証人はすべての保証責任(株購入プロトコルの定義参照)が株購入プロトコルによって履行可能または満期になったときに、売り手が適切かつ時間通りに履行、遵守および解除することを当社に保証することに同意した。

 

株購入契約に基づき、株式購入契約に記載されている条項と条件の規定に基づいて、当社は成約時に売り手に株式を購入売却し、すべて詳細は購入契約に掲載されている。同社が支払った購入総価格は$950,000それは.この取引は2022年10月13日に完了し、ASC 805項下の業務合併として入金される。

 

BCPメディア買収

 

2022年10月13日、当社はフロリダ州のBCP Media，Inc.およびBCP Mediaの責任者キャトリン·パイ爾とコディ·リスターと資産売買協定(“BCP資産購入協定”)を締結した。

 

BCP資産購入プロトコルによると、当社はBCP Mediaのほぼすべての校正業務(以下、定義を参照)資産を購入し、買収した資産を当社に譲渡し、BCP資産購入プロトコルといくつかの付属プロトコルに基づいて、以下のサイトでオンライン校正訓練業務(“校正業務”：ProofreadAnywhere.com、WorkAtHomeSchool ol.com、WorkYourWay 2020.comを運営する。

     

BCP資産購入プロトコルによれば、BCP Mediaは、その中に記載されている条項および条件の制限を受けて、購入した資産を当社に売却し、すべての内容がBCP資産購入プロトコルにおいてより全面的に記述されている。購入価格は以下の通りです：$4,499,000株式承認証を追加します20,000同社の普通株の価格は$です4.751株あたり(“株式承認証”)と$2,100,000成約時に現金で支払い、そして$2,399,000本チケット(“BCPチケット”)で支払います。

 

BCPチケットは当社からBCP Mediaに発行されます。BCP手形の元本金額は$2,399,000(“貸出金額”)は、BCP手形日(“満期日”)から1年周年日に満期となります。未返済元金残高の利息、およびローン金額の他のすべての借金の利息は3%である(3%)(“金利”)は、年単位で利益を回復します。違約事件が発生すると(BCP Note参照)、金利は自動的に8%に増加する(BCP Note参照)8%)、毎年複利します。支払うべきローン金額は以下の通りです：(I)BCPチケット日から30(30)日から開始し、その後も同じ日に月ごとに支払いを継続し、当社はBCP Mediaに$に相当する支払いをしなければなりません5,997.50月；および.(Ii)全融資額は、すべての課税されているが未払いの利息と共に、満期日に支払わなければならない

 

この取引は2022年10月14日に完了し、ASC 805項下の業務合併として入金される。

 

 
19

カタログ表

 

第二項：経営陣の財務状況と経営成果の議論と分析。

 

以下の議論と分析は私たちの連結財務諸表と一緒に読んで、同封しなければなりません。この議論は，ここで議論した結果が必ず未来まで続くことを意味すると解釈すべきではなく，あるいはここで得られたどの結論も必然的に未来の実際の運営結果を示している.そのような討論は現在の私たちの経営陣に対する最高の評価に過ぎない。本資料は、当社が初公募時に提出したS-1(333-264191)表(改訂された)登録報告書に含まれる当社が審査した歴史総合財務諸表とともに読まなければなりません。本四半期報告Form 10−Qでは，文脈が別に説明されていない限り，“私たち”，“会社”，“Onfolio”または“Onfolio Holdings”とは，デラウェア州に位置するOnfolio Holdings Inc.およびその子会社を指す。

   

概要

 

Onfolioは一連の多元化されたオンライン業務グループを買収し、管理しており、広範な垂直業界に関連しており、どれもニッチコンテンツとブランド標識に集中したニッチ業務を持っている。Onfolioは、その投資基準に適合した業務、すなわちこれらの業務を長期的な成長機会を有する業界で運営し、積極的かつ安定したキャッシュフローを有し、最小の技術や競争の時代遅れの脅威に直面し、私たちの既存のチームが管理したり、強力な管理チームを持ったりすることができる。同社は，売り手がその業務を十分に最適化していない場合に買収機会を探すことを得意としており，Onfolioの経験やスキルは，これらの既存業務に価値を増加させることができる

 

Onfolioは，(I)長期的な成長機会を持つ業界で運営されている小型サイト，(Ii)積極的で安定したキャッシュフローを持つ，(Iii)最小の技術や競争の時代遅れの脅威に直面している，(Iv)我々の既存のチームが管理しているか，あるいは強力な管理チームを持つことができると考えている.これらの特徴を持つ多様なサイト群を買収·発展させることで、私たち株の投資家に自分のポートフォリオリスクを分散させる機会を提供していると信じています。

 

我々の理想的な買収対象には以下のような特徴がある

 

 

·

有料メディアでは良い記録があります

 

·

顧客とブランド資産に満足した製品は、実体でも数字でも

 

·

上の成長軌道

 

·

成長型の業界や部門

 

·

魅力的な購入価格

 

·

十分に活用されていないマーケティング資産やチャネル

 

·

情熱的で価値の高い受け手や顧客基盤

 

·

魅力的な利益率とキャッシュフロー

 

·

交通と収入源の多様性

 

·

コンテンツやコミュニティをベースにしています

 

我々は現在，ペット，工芸品，B 2 B検索エンジン最適化サービス，分子水素補充剤，コンピュータ，平面設計，人物検索の垂直分野で業務を行っている.私たちはこのような垂直市場の持続的な拡張と私たちのシェアが増加すると予想する。私たちのビジネスモデルは、特定のニッチ市場で成功するのではなく、コンテンツが重要な役割を果たすいくつかの垂直市場およびメディア(例えば、MightyDealsコミュニティまたはペット垂直出版部門)に集中している。

 

 
20

カタログ表

 

後続事件

 

2022年9月30日以降、会社は3つの業務を買収し、具体的には以下の通り

 

Thinh買収

 

当社は2022年10月3日に個人(“Thinh”)Hoang Huu Thinhと資産購入協定(“資産購入協定”)を締結した。資産購入プロトコルによると、会社は、WordPressサイトに最適化、カスタマイズ、プライバシー、セキュリティ製品、サービスを提供する業務(“WordPressサイト業務”)の運営に使用されるほとんどの資産をThinhから購入し、コア業務製品には、(I)WordPressサイトへの直接アクセスを防止するWordPressプラグインと、(Ii)パスワード保護と呼ばれるWordPressプラグインが含まれます。

 

この取引は2022年10月25日に完了し、ASC 805項下の業務合併として入金される。資産購入プロトコルにより，その中に記載されている条項や条件の制限を受け，Thinhは成約時にOnfolio，LLCにWordPressサイト業務を売却することに同意し，すべての詳細は資産購入プロトコルに掲載されている.WordPressサイト業務の総買収価格は以下のとおりである：(I)成約時に現金で1，250，000ドルを支払うことと、Onfolio LLCによりThinhおよび他の人が資産購入プロトコルに規定されたいくつかの義務を履行した後にThinhに支払う元票40，000.00ドルを支払うことと、(Ii)資産購入プロトコルの利益条項に基づいて、現金は最大60，000ドルである。

 

WordPressサイト業務はWordPressサイト業務の履歴内部財務情報に基づいており、四半期ごとに約10万ドルの収入と約8万ドルの運営収入を生み出している。この歴史情報は、会社買収後の業務の将来の結果を示すとは限らず、A SC 805が要求する買収価格配分に関するいかなる必要な米国公認会計原則に基づいて調整することも含まれていない。上記の歴史資料に重大な変動がございましたら、ご注意ください。

 

SEO Butlerを買収する

 

2022年10月6日、当社はi 2 W株式会社と株購入協定(“株購入協議”)を締結した イングランドおよびウェールズで登録設立および登録された会社(“売り手”)および売り手株主Jonathan Kiekbusch，Ezekiel DaldyおよびLyndsay Kiekbusch(総称して“保証人”)は，イングランドおよびウェールズ登録設立および登録のSEO Butler Limited(“SEO Butler”)のすべての発行済み株式(“販売株式”)を購入して契約を締結した。売り手はSEO Butler販売株式の合法的かつ受益権の所有者であり、SEO Butlerは生産型サービス企業であり、seobutler.comサイトとorders.seobutler.comのカスタマイズ注文管理システムを通じて運営され、SEOButlerとPBNButlerの名前で運営されている。保証人はすべての保証責任(株購入プロトコルの定義参照)が株購入プロトコルによって履行可能または満期になったときに、売り手が適切かつ時間通りに履行、遵守および解除することを当社に保証することに同意した。

 

株購入契約に基づき、株式購入契約に記載されている条項と条件の規定に基づいて、当社は成約時に売り手に株式を購入売却し、すべて詳細は購入契約に掲載されている。同社が支払った購入総価格は950，000ドルだった。この取引は2022年10月13日に完了し、ASC 805項下の業務合併として入金される。

 

SEO Butler業務はSEO Butlerの歴史的財務情報に基づいており、四半期ごとに約20万ドルの収入と約5万ドルの運営収入を生み出している。この歴史情報は、会社買収後の業務の将来の結果を示すとは限らず、A SC 805が要求する買収価格配分に関するいかなる必要な米国公認会計原則に基づいて調整することも含まれていない。上記の歴史資料に重大な変動がございましたら、ご注意ください。

 

 
21

カタログ表

 

BCPメディア買収

 

2022年10月13日、当社はフロリダ州のBCP Media，Inc.およびBCP Mediaの責任者キャトリン·パイ爾とコディ·リスターと資産売買協定(“BCP資産購入協定”)を締結した。BCP資産購入プロトコルによると、当社はBCP Mediaのほぼすべての校正業務(以下、定義を参照)資産を購入し、買収した資産を当社に譲渡し、BCP資産購入プロトコルといくつかの付属プロトコルに基づいて、以下のサイトでオンライン校正訓練業務(“校正業務”：ProofreadAnywhere.com、WorkAtHomeSchool ol.com、WorkYourWay 2020.comを運営する。

 

BCP資産購入プロトコルによれば、BCP Mediaは、その中に記載されている条項および条件の制限を受けて、購入した資産を当社に売却し、すべての内容がBCP資産購入プロトコルにおいてより全面的に記述されている。買収価格は以下のとおりである：4，499，000ドルと引受権証を加え、1株4.75ドルで最大20，000株会社普通株(“株式承認証”)を購入し、そのうち2，100，000ドルは成約時に現金で支払い、2，399，000ドルは本チケットで支払う(“BCP手形”)。

 

BCPチケットは当社からBCP Mediaに発行されます。BCPチケット元金は2，399，000元(“貸金額”)であり，BCPチケット発行日(“満期日”)から1年以内に満期となる.未返済元金残高の利息とローン金額の場合の他のすべての金の利息は3%(3%)(“金利”)であり、年功序列で利益を回復する。違約事件(BCP手形の定義により)が発生すると、金利は自動的に年利8%(8%)に増加し、年利で返済される。支払うべきローン金額は以下の通りです：(I)BCP手形日付から30(30)日からその後この日まで月ごとに継続し、当社は毎月BCP Mediaに5，997.50ドル相当の利息を支払うべきですか？及び(Ii)全貸金額は、そのすべての累算すべきであるが未払いの利息と併せて、満期日に満了して支払わなければならない。この取引は2022年10月14日に完了し、ASC 805項下の業務合併として入金される。

 

校正業務はBCP Mediaの履歴財務情報に基づいており，四半期ごとに約95万ドルの収入と約18万ドルの運営収入が生じている。この歴史情報は、会社買収後の業務の将来の結果を示すとは限らず、A SC 805が要求する買収価格配分に関するいかなる必要な米国公認会計原則に基づいて調整することも含まれていない。上記の歴史資料に重大な変動がございましたら、ご注意ください。

     

新冠肺炎疫病及び中国企業への影響

 

2020年3月、世界保健機関は新冠肺炎疫病を全世界大流行と発表した。新型肺炎の流行は私たちの運営に否定的な影響を及ぼすかもしれない。新冠肺炎の疫病はすでに社交距離、旅行禁止と隔離を招き、これは私たちの施設、潜在顧客、管理層、支持者と専門顧問の使用を制限し、未来に私たちのサプライチェーンに影響を与える可能性がある。逆に、これらの要素は私たちの運営、財務状況と私たちの製品に対する需要に影響を与えるだけでなく、私たちが適時に反応し、この事件の影響を軽減する全体能力に影響を与える可能性がある。これまで，新冠肺炎は我々の業務や運営結果に実質的な影響を与えていないが，将来実質的な影響がない可能性は保証されていない。

 

 
22

カタログ表

     

経営成果

 

2022年9月30日までの3ヶ月と2021年9月30日までの3ヶ月

 

同社は2022年9月30日までの3カ月間の純損失は969，696ドルだったが、2021年9月30日の3カ月間の純損失は575，772ドルだったと報告している。今期の純損失増加の構成部分は以下の通りである

 

収入.収入

 

 

 

次の3か月まで

2022年9月30日

 

 

$Chang

この前の

 

 

変更率

この前の

 

 

 

2022

 

 

2021

 

 

年.年

 

 

年.年

 

収入·サービス

 

$80,771

 

 

$122,177

 

 

$(41,406)

 

 

(34)%

収入·製品販売

 

 

271,530

 

 

 

268,246

 

 

 

3,284

 

 

 

1%

総収入

 

 

352,301

 

 

 

390,423

 

 

 

(38,122)

 

 

(10)%

  

2021年と比較して、2022年9月30日までの3ヶ月の月収は38，122ドル低下し、下げ幅は10%だった。減少の主な原因は、広告、利益シェア、および管理費収入の低下によるサービス収入の41，406ドルの減少である。製品売上高は3，284ドルとわずかに増加したが，実物製品の販売量増加が原因であったが，一部は会社Might Deals業務のデジタル製品販売低下によって相殺された。

 

収入コスト

 

 

 

次の3か月まで

2022年9月30日

 

 

$Change

この前の

 

 

変更率

この前の

 

 

 

2022

 

 

2021

 

 

年.年

 

 

年.年

 

収入コスト、サービスコスト

 

$101,462

 

 

$148.790

 

 

$(47,328)

 

 

(32)%

収入コスト、製品販売コスト

 

 

115,382

 

 

 

103,217

 

 

 

12,165

 

 

 

12%

収入総コスト

 

 

216,844

 

 

 

252,007

 

 

 

(35,163)

 

 

(14)%

 

収入コストが35，163ドル減少したか、または14%減少したのは、主にサービス収入コストが47，328ドル低下したためであり、これは主に労働コストの低下によるものであり、上記で説明した収入低下と一致したが、増加した製品関連コスト12，165ドル分がこの低下を相殺した。会社の収入コストに対する最も重要な構成部分は、新在庫製品を購入するコスト、コンテンツ作成の労働力コスト、及びサイトホストと維持コストである。

 

運営費

 

 

 

次の3か月まで

2022年9月30日

 

 

$Change

この前の

 

 

変更率

この前の

 

 

 

2022

 

 

2021

 

 

年.年

 

 

年.年

 

販売、一般、行政

 

$974,998

 

 

$683,829

 

 

$291,169

 

 

 

43%

専門費

 

 

148,649

 

 

 

33,473

 

 

 

115,176

 

 

 

344%

総運営費

 

 

1,123,647

 

 

 

717,302

 

 

 

406,345

 

 

 

57%

 

専門費

 

2022年9月30日までの3カ月間で、専門費用は115，176ドル増加し、334%に増加したが、これは主に会社の初公募過程に関する職務調査、法律、会計コストの増加によるものである。

 

一般と行政費用

 

2021年と比較して、2022年9月30日までの3ヶ月の一般·行政費用は291，169ドル、または43%増加した。増加の要因は、会社が業務のために必要な役割を埋めることに伴い、労働コストは全体的に28.7万ドル増加し、株ベースの報酬は5.6万ドル増加したが、広告コストは7.8万ドル減少し、その増加を部分的に相殺したからだ。

 

その他の収入，純額

 

受け取った手数料が11，091ドル増加したことと，合弁企業投資からの権益法収入が3，035ドル減少したことにより，3カ月までの3カ月間で他の収入(支出)が15，380ドル増加した。

 

 
23

カタログ表

 

2022年9月30日までの9ヶ月と2021年9月30日までの9ヶ月

 

同社は2022年9月30日までの9カ月間の純損益は2，982，996ドルだったが、2021年9月30日までの9カ月間の純損失は1，135，925ドルだったと報告している。今期の純損失増加の構成部分は以下の通りである

 

収入.収入

 

 

 

現在までの9ヶ月間で

2022年9月30日

 

 

$変更自己

 

 

変更率自己

 

 

 

2022

 

 

2021

 

 

前の年

 

 

前の年

 

収入·サービス

 

$325,685

 

 

$405,019

 

 

$(79,334)

 

 

(20)%

収入·製品販売

 

 

770,361

 

 

 

969,604

 

 

 

(199,243)

 

 

(21)%

総収入

 

 

1,096,046

 

 

 

1,374,623

 

 

 

(278,577)

 

 

(20)%

 

2021年と比較して、2022年9月30日までの9ヶ月の月収は278，577ドル低下し、減少幅は20%だった。減少の要因は，会社が行ったインフラ変更により本四半期のデジタル製品の販売が鈍化し，売上高が199，243ドル減少したことと，広告収入の低下によりサービス収入が79，334ドル減少したことである。

 

収入コスト

 

 

 

現在までの9ヶ月間で

2022年9月30日

 

 

$変更自己

 

 

変更率自己

 

 

 

2022

 

 

2021

 

 

前の年

 

 

前の年

 

収入コスト、サービスコスト

 

$285,216

 

 

$388,088

 

 

$(102,872)

 

 

(27)%

収入コスト、製品販売コスト

 

 

364,510

 

 

 

423,444

 

 

 

(58,934)

 

 

14%

収入総コスト

 

 

649,726

 

 

 

811,532

 

 

 

(161,806)

 

 

(20)%

 

収入コストが161，806ドル減少したか、または20%減少した主な理由は、サービス収入コストが103，000ドル減少し、主に会社のサービス収入に関連する労働コストが75，000ドル減少し、上記製品販売減少に関連する約59，000ドルのコスト減少である。会社の収入コストに対する最も重要な構成部分は、新在庫製品を購入するコスト、コンテンツ作成の労働力コスト、及びサイトホストと維持コストである。

 

運営費

 

 

 

現在までの9ヶ月間で

2022年9月30日

 

 

$変更自己

 

 

変更率自己

 

 

 

2022

 

 

2021

 

 

前の年

 

 

前の年

 

販売、一般、行政

 

$2,804,151

 

 

$1,659,612

 

 

$1,144,539

 

 

 

69%

専門費

 

 

598,100

 

 

 

68,848

 

 

 

529,252

 

 

 

769%

総運営費

 

 

3,402,251

 

 

 

1,728,460

 

 

 

1,673,791

 

 

 

97%

 

専門費

 

2022年9月30日までの9カ月間で、専門費用は529，252ドル増加し、769%に増加したが、これは主に会社の初公募過程に関する職務調査、法律、会計コストの増加によるものである。

 

一般と行政費用

  

2021年と比較して、2022年9月30日までの9ヶ月間の一般·行政費用は1，144，539ドル、または69%増加した。増加の要因は，会社が業務を埋めるために必要な役割に伴い，労働コストが93.4万ドル増加し，株ベースの報酬が13.3万ドル増加し，監査コストが5.6万ドル増加したことである。

 

その他の収入，純額

 

他の収入(支出)が56，509ドル減少したのは、代替不可能なトークンの購入に関連する損失29，557ドルと、合弁企業投資からの権益法収入が14，071ドル減少し、受信した12，445ドルの手数料によって相殺されるからである。

 

同社は2022年9月30日までの9カ月間で、売却サイトの損失34，306ドルも確認した。

 

流動性と資本資源

 

2022年9月30日、2021年12月31日、2020年12月31日まで、私たちが運営資本目的に使用する主要な流動性源は現金と現金等価物であり、総額はそれぞれ11，615，383ドル、1，710，318ドル、521，709ドルである。2022年9月30日以降、同社は上記買収のために合計4，340，000ドルの現金を支払い、また2，439，000ドルは支払手形で支払い、最大159，000ドルは利益協定に基づいて支払います。

 

私たちは主に融資活動と運営キャッシュフローを通じて私たちの運営に資金を提供する。私たちは、私たちの既存の現金と運営によって生成された現金等価物が、私たちの少なくとも今後12ヶ月の運営資金を満たすのに十分だと信じている。私たちの未来の資本需要は多くの要素に依存して、私たちの成長率、購読更新活動、販売とマーケティング活動の拡大、プラットフォーム開発への持続的な投資を含む。

 

流動資金源

 

2022年9月30日現在、私たちの主な流動資金源には、現金と現金等価物11，615，383ドルが含まれています。これは、私たちが設立以来、普通株式の売却と引受権証による資金12，255，470ドル、および優先株と普通株の売却はそれぞれ1，736，500ドルと2，824，500ドルだからです。私たちは、2022年9月30日までの現金と現金等価物、およびこのエンティティの将来の運営キャッシュフローに十分な資源を提供し、今後12ヶ月の持続的な現金需要に資金を提供すると信じている。もし私たちが流動資金源がない場合、あるいは私たちが今後12ヶ月以内に運営から十分なキャッシュフローを生成することができない場合、私たちは追加の運営改善、資本市場取引、資産売却、または第三者融資、組み合わせ、または他の方法で追加的な資金源を得る必要があるかもしれない。私たちはこのような追加的な資金源が利用可能であるか、または利用可能であれば、合理的な条件があるかどうかを保証することはできない。

 

 
24

カタログ表

 

経営活動用の現金

 

2022年と2021年9月30日までの9カ月間、経営活動で使用された現金純額はそれぞれ2373，607ドルと459，886ドルだった。この成長は主に会社の業務拡大によって増加する一般的かつ行政的コストである。

 

投資活動用の現金

 

2022年9月30日と2021年9月30日までの9カ月間、投資活動が提供した現金純額は23 194ドル、投資活動用現金純額は711 345ドルだった。本報告に記載されている間、同社は1つのサイトを売却することによって45 694ドルの収益を得たが、その合弁企業への追加投資22 500ドルはこの金額を部分的に相殺した。比較可能期間中、同社は完成した資産買収のために784，000ドルを支払い、1つのサイトを売却することから75，000ドルの収益を得た。

 

融資活動で提供された現金

 

2022年と2021年9月30日までの9カ月間、融資活動のキャッシュフローはそれぞれ12，255，478ドルと1，113，036ドルだった。二零二年の間、当社の初公募による純額は12，255，470ドル、非公開免除発売優先株の売却による金は321，500ドル、支払手形の得られた金は44，000ドルであったが、配当金91，264ドル、支払手形59，228ドル、および合営会社IVへの投資による支払いは215，000ドルが部分的に相殺された。2021年の間に，非公開免除発行で各種投資家に優先株を発行することで合計1270，000ドルを調達し，非公開免除発行で普通株を売却することで37，500ドル，短期支払手形を発行することで108，000ドルを調達した.同社は各種支払手形について224，486ドルを支払い、合弁企業IVへの投資に35，000ドルを支払った。

 

重大会計政策

 

私たちは、私たちの重大な会計政策が財務諸表を作成する際に使用するより重要な見積もりと判断に影響を与えると信じている。注2--重要会計政策の概要はこれらの重要な会計政策に対する討論を含む。

 

表外手配

 

私たちは、私たちの財務状況、財務状況の変化、収入または支出、経営結果、流動性、資本支出、または投資家に重要な資本資源に影響を与えるか、または現在または未来に影響を与える可能性がある表外手配は何もありません。

 

契約承諾

 

本報告書に記載されている間、私たちは、米国証券取引委員会規則および規定で定義された契約承諾または契約または有事項を持っていない。しかし、付記9--後続事件を参照

 

新興成長型企業と小さな報告会社の地位

 

雇用法案は、我々のような新興成長型企業が延長された過渡期を利用して、これらの基準が民間企業に適用されるまで、上場企業に適用される新しい会計基準または改正された会計基準を遵守することを可能にする。私たちは“脱退”という延長された過渡期を選択したので、公共エンティティが新たな会計基準を採用する必要があるまたは改正された関連日には、私たちはこれらの基準を採用しない。そのため、私たちの財務諸表は、移行期間の延長を選択していない他の上場企業と比較できない可能性があります。

 

私たちも“小さな報告会社”であり、これは私たちの非関連会社が保有する株の時価が7億ドル未満であることを意味し、最近終了した会計年度では、私たちの年収は1億ドル未満である。(I)非関連会社が保有するわが株の時価が2.5億ドル未満である場合、または(Ii)最近終了した会計年度において、我々の年収が1億ドル未満であり、非関連会社が保有するわが株の時価が7億ドル未満であれば、規模の小さい報告会社になり続ける可能性がある。もし私たちが小さな報告会社であれば、私たちがもう新興成長型会社ではない場合、私たちはより小さな報告会社が得ることができるいくつかの開示要求の免除に依存し続けるかもしれない。具体的には、小さな報告会社として、我々のForm 10-K年度報告書に最近2つの財政年度の監査財務諸表のみを公表することを選択する可能性があり、新興成長型企業と同様に、小さな報告会社は役員報酬に関する開示義務を減少させている。

 

市場リスクの定量的で定性的な開示に関する三番目の項目。

 

適用されません。

 

項目4.制御とプログラム

 

情報開示制御とプログラムの評価

 

我々の経営陣は、最高経営責任者と財務責任者の参加の下、2022年9月30日現在、すなわち本四半期報告Form 10-Qがカバーする期間が終了した時点で、取引法規則13 a-15 iおよび15 d-15(E)で定義されているような“開示制御および手順”(取引法規則13 a-15 iおよび15 d-15(E)で定義される)の有効性を評価した。取引法第13 a−15(E)及び15 d−15(E)条に定義されている開示制御及び手続とは、取引法に基づいて提出された報告において開示を要求する会社の情報が米国証券取引委員会規則及び表で指定された期間内に記録、処理、集計及び報告されることを確実にするための会社の制御及びその他の手続を意味する。開示制御及び手続は、取引所法案に基づいて提出された報告書に開示を要求する情報が蓄積されることを確保し、その主要幹部及び主要財務官を含む会社管理層に適宜伝達して、開示要求に関する決定をタイムリーに行うことを目的とする制御及び手続に限定されるものではない。制御およびプログラムの開示を設計·評価する際に、管理層は、任意の制御およびプログラムが、設計および動作がどんなに良好であっても、制御システムの目標を達成することを絶対的に保証することができず、いかなる制御評価も、社内のすべての制御問題および不正イベント(ある場合)が発見されたことを絶対的に保証することはできないことを認識する。2022年9月30日現在の開示制御と手順の評価によると、我々の経営陣は、当社のCEOと財務責任者の参加の下で結論を出しており、この評価によると、本四半期報告書10-Q表に含まれる期間が終了した時点で, 以下に述べる重大な弱点のため、私たちの開示制御と手続きは有効ではない。しかし、私たちの経営陣は、私たちのCEOとCEOを含め、財務報告の内部統制に大きな弱点があるにもかかわらず、本四半期報告のForm 10-Q財務諸表は、すべての重要な点で、私たちの財務状況、運営結果、および米国公認会計原則に適合している間のキャッシュフローをよく反映していると結論しました。

 

 
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カタログ表

 

財務報告書の内部統制には重大な欠陥がある

 

2022年9月30日現在、財務報告書の内部統制に大きな弱点があることが分かった。重大な欠陥は財務報告内部統制の欠陥または欠陥の組み合わせであり、私たちの年度または中期財務諸表の重大なミス報告は合理的な可能性があり、適時に防止または発見できないようにする。私たちは規模が小さく、人員数が限られているため、日記帳分録処理と審査を含めて効率的な内部統制環境を構築していないので、会計取引を詳細に検討して、適時にエラーを発見することができるようにするために大きな弱点があると確信しています

 

財務報告の内部統制には大きな欠陥があるにもかかわらず，本四半期報告Form 10−Qに含まれる簡明な総合財務諸表は，すべての重要な点でGAAPに列挙されている期間の財務状況，経営結果，キャッシュフローにかなり適合していると結論した。

 

経営陣が物質的弱点を補う計画

 

上級管理職の監督の下、会計コンサルタントを増やし、私たちの内部統制を強化する手続きの評価と実施を含め、2022年に救済措置を実施しました。これらの措置は発見された重大な弱点を是正し、財務報告に対する内部統制を強化すると信じているが、実施され強化された統制は十分に長い間作動しておらず、重大な弱点が修復されたことを証明する。私たちは、私たちの内部制御プログラムを改善し続け、財務報告制御プログラムとプログラムを勤勉に検討していきます。

 

内部制御の変化

 

私たちは財務報告の内部統制が前の財政四半期内に大きな影響を与えなかったか、または合理的に私たちの財務報告の内部統制に重大な影響を与える可能性のある変化を発生させなかった。

 

 
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カタログ表

 

第2部-その他の資料

 

項目1.法的手続き

 

私たちは時々通常の業務過程で発生する様々な訴訟と法的手続きに巻き込まれるかもしれない。訴訟は固有の不確実性の影響を受け，これらや他の事項ではしばしば不利な結果が生じる可能性があり，我々の業務を損なう可能性がある.このような法的手続きやクレームが個別または全体に私たちの業務、財務状況、または経営業績に重大な悪影響を及ぼすことは現在知られていません。

 

第1 A項。リスク要因です

 

本10-Q表に記載されている資料を除いて、当社が改訂したS-1表登録説明書(米国証券取引委員会番号：333-264191)に記載されているリスク要因の節に開示されたリスク要因を慎重に考慮しなければなりません。私たちの危険要素はその中に含まれている危険要素と実質的に変化しない。私たちは現在知らないか、または現在どうでもいいと思っている他のリスクや不確実性は、私たちの業務、財務状況、および/または経営業績に大きな悪影響を及ぼす可能性もあります。実際に何らかのリスクが発生した場合、私たちの業務、財務状況、および/または運営結果は負の影響を受ける可能性があります。私たちは将来アメリカ証券取引委員会に提出された文書で、これらの要素の変化を時々開示したり、他の要素を開示したりするかもしれない。

 

第二項株式証券の私売及び募集資金の使用。

 

未登録株式証券販売

 

当社は、2022年9月30日までの3ヶ月間、取締役株報酬報酬に関する20，000ドルの株式報酬支出を確認しており、これらの報酬はサービス用に支給されていません。当社は、2022年の非従業員役員報酬政策に基づき、他の報酬を除いて、直ちに取締役に株式を付与します。この政策によると、他の報酬を除いて、当社は四半期末に取締役ごとに5，000ドルの株を発行します。証券法第4(A)(2)条及びその公布された条例Dに基づき、今回の発行は免除登録を受けた。当社の連結財務諸表付記6を参照されたい。

 

私たちの初公募株の収益を使って

 

2022年8月25日、米国証券取引委員会は、当社が初公募株式(IPO)時に提出したS-1表(333-264191)が改訂されて発効すると発表した。2022年9月26日、米国証券取引委員会は登録説明書を発表して改正案を発効させる。2022年8月30日、私たちは初公募株を完成し、2，753，750株の私たちの普通株と5，507，500株の株式承認証を売却して、私たちの普通株を購入して、総毛収入は約1，370万ドルです。引受手数料、割引、発行費用を差し引いた後、わが社の純収益は約1210万ドルです。さらに、IPOで販売されている普通株式および引受権株式の15%に相当する、最大(I)413，063株の追加普通株を購入するために、引受業者に45日間の超過配給選択権を付与した。2022年8月29日、引受業者は部分的に超過配給選択権を行使し、609，750件の引受権証を追加購入し、株式引受証1部あたりの購入価格は0.01ドル、総収益は6，097.50ドルであった。私たちはまた引受業者に引受権証を発行して、5.50ドルの使用価格で私たちの普通株82，613株を購入しました。これは初めて公募株価格の110%です。本株式証は2022年8月25日から2027年8月25日までの6ヶ月以内に全部或いは部分的に行使することができる。

 

今回発行された引受業者はBenchmark Investments LLCの子会社EF Huttonに代表される。吾等は2022年8月29日に証券法第424(B)(4)条に基づいて米国証券取引委員会に提出された目論見書(その後、2022年9月26日に改正された“(”目論見書“)の初公開入札所得金の用途に大きな変化はなく、吾らは目論見書の中で声明し、吾らは初公開募集所得金の純額をサイト、技術或いはその他の資産の買収に用いることを予定している。

 

三番目の優先証券は約束を破った。

 

ない。

 

第四項鉱山安全情報開示

 

適用されません。

 

第5項その他資料

 

ない。

 

 
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カタログ表

     

プロジェクト6.展示品。

 

本文は以下の展示品を含む：

 

証拠品番号：

 

展示品説明

2.1

 

資産売買プロトコル-BCP Media，Inc.(10/19/22年10月19日提出の8-Kフォーム統合を参照)

2.2

 

株式会社購買契約-i 2 W株式会社(10/7/22に提出された8-Kフォーム統合を参照)

2.3

 

資産購入プロトコル-Hoang Huu Thinh(10/7/22に提出された8-Kフォーム統合を参照)

4.1#

 

委託書代理プロトコルフォーマット

4.2#

 

授権書表(添付ファイル4.1に掲載)

4.3#

 

委任状の書式を代表する

4.4#

 

株式証明書のフォーマット

4.5

 

ライセンス-BCP Media，Inc.(10/19/22年10月19日に提出されたForm 8-K統合を参照)

10.1

 

当社とVIStock Transfer LLCとの間の権証代理プロトコルは，2022年8月30日である。(8/30/22に提出されたForm 8-Kを参照)

10.2#

 

2020年株式インセンティブ計画

10.3#

 

2020年株式インセンティブ計画改正案第1号

10.4#

 

非制限株式オプションプロトコルフォーマット-従業員

10.5#

 

株式オプション契約形式-従業員

10.6#

 

非制限株式オプション奨励プロトコルフォーマット-コンサルタント

10.7#

 

株式オプション契約形式-コンサルタント

10.8#

 

非限定株式オプション奨励プロトコルフォーマット-非従業員取締役

10.9#

 

株式オプション契約形式-非従業員取締役

10.10#

 

制限株式奨励協定形式-取締役

22.1*

 

発行人及び保証人付属会社リスト

31.1*

 

改正された1934年証券取引法第13 a-14条(A)に基づいて会社の最高経営責任者によって署名された認証。

31.2*

 

改正された1934年証券取引法第13 a-14条(A)に基づいて会社首席財務官によって署名された証明。

32.1**

 

2002年にサバンズ·オクスリ法案第906条で可決された“米国法典第18編第1350条”の認証に基づき、会社の最高経営責任者が署名した。

32.2**

 

2002年にサバンズ·オクスリ法案第906条で可決された“米国法典第18編第1350条”の認証によると、会社の首席財務官が署名した。

101.INS*

 

XBRLインスタンスドキュメントを連結する

101.SCH*

 

イントラネットXBRL分類拡張アーキテクチャ文書

101.CAL*

 

インラインXBRL分類拡張計算リンクライブラリ文書

101.DEF*

 

インラインXBRL分類拡張Linkbase文書を定義する

101.LAB*

 

XBRL分類拡張ラベルLinkbase文書を連結する

101.PRE*

 

インラインXBRL分類拡張プレゼンテーションLinkbaseドキュメント

104*

 

表紙相互データファイル(添付ファイル101に含まれるイントラネットXBRLのフォーマット)

 

#以前に証拠として提出された登録声明表S-1は、改訂され(米国証券取引委員会文書番号：333-264191)、参照によって本明細書に組み込まれる。

*アーカイブをお送りします。

**関数で提供されます。

  

 
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カタログ表

     

サイン

 

1934年の証券取引法の要求に基づいて、登録者は正式に正式に許可された署名者がそれを代表して本報告に署名することを手配した。

 

 

ONFOLIOホールディングス

 

 

 

 

日付：2022年11月14日

差出人：

/s/ ドミニク·ウェルズ

 

 

 

ドミニク·ウェルズ

最高経営責任者

(首席行政主任)

 

 

 

 

 

日付：2022年11月14日

差出人：

/s/ ジャック·W·ホギンズIII

 

 

 

ジャック·W·ホギンズIII

首席財務官

(首席財務会計官)

 

 

 
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