esmc-20220930
エスカロン医療会社は00008626686/3010-Q本当です9/30/20222023Q1虚像本当だよ誤り誤り7,415,329虚像000-201270.0010.00135,000,00035,000,0007,415,3297,415,3297,415,3297,415,3290.0010.0012,000,0002,000,0002,000,0002,000,00000008626682022-07-012022-09-3000008626682022-11-10Xbrli：共有00008626682022-09-30ISO 4217：ドル00008626682022-06-300000862668米国-GAAP：SecuredDebtメンバー2022-09-300000862668米国-GAAP：SecuredDebtメンバー2022-06-30ISO 4217：ドルXbrli：共有0000862668アメリカ-公認会計基準：製品メンバー2022-07-012022-09-300000862668アメリカ-公認会計基準：製品メンバー2021-07-012021-09-300000862668アメリカ-GAAP：サービスメンバー2022-07-012022-09-300000862668アメリカ-GAAP：サービスメンバー2021-07-012021-09-3000008626682021-07-012021-09-300000862668アメリカ-公認会計基準：第一選択株式メンバー2022-06-300000862668アメリカ-アメリカ公認会計基準：普通株式メンバー2022-06-300000862668US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMembers2022-06-300000862668アメリカ-公認会計基準：前払いメンバーを保留2022-06-300000862668アメリカ-公認会計基準：第一選択株式メンバー2022-07-012022-09-300000862668アメリカ-アメリカ公認会計基準：普通株式メンバー2022-07-012022-09-300000862668US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMembers2022-07-012022-09-300000862668アメリカ-公認会計基準：前払いメンバーを保留2022-07-012022-09-300000862668アメリカ-公認会計基準：第一選択株式メンバー2022-09-300000862668アメリカ-アメリカ公認会計基準：普通株式メンバー2022-09-300000862668US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMembers2022-09-300000862668アメリカ-公認会計基準：前払いメンバーを保留2022-09-300000862668アメリカ-公認会計基準：第一選択株式メンバー2021-06-300000862668アメリカ-アメリカ公認会計基準：普通株式メンバー2021-06-300000862668US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMembers2021-06-300000862668アメリカ-公認会計基準：前払いメンバーを保留2021-06-3000008626682021-06-300000862668アメリカ-公認会計基準：第一選択株式メンバー2021-07-012021-09-300000862668アメリカ-アメリカ公認会計基準：普通株式メンバー2021-07-012021-09-300000862668US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMembers2021-07-012021-09-300000862668アメリカ-公認会計基準：前払いメンバーを保留2021-07-012021-09-300000862668アメリカ-公認会計基準：第一選択株式メンバー2021-09-300000862668アメリカ-アメリカ公認会計基準：普通株式メンバー2021-09-300000862668US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMembers2021-09-300000862668アメリカ-公認会計基準：前払いメンバーを保留2021-09-3000008626682021-09-3000008626682022-12-3100008626682022-07-012023-06-300000862668米国-GAAP：転換可能な第一選択株メンバー2022-07-012022-09-300000862668米国-GAAP：転換可能な第一選択株メンバー2021-07-012021-09-300000862668米国-公認会計基準：株式オプションメンバー2022-07-012022-09-300000862668米国-公認会計基準：株式オプションメンバー2021-07-012021-09-3000008626682018-02-14Xbrli：純00008626682021-07-012021-12-310000862668アメリカ-GAAP：NoteesPayableto BanksMembers2018-06-290000862668アメリカ-GAAP：NoteesPayableto BanksMembers2022-07-012022-12-310000862668ESMC：Payroll ProtectionProgram LoanMembers2022-03-310000862668米国-GAAP：SecuredDebtメンバー2022-09-300000862668ESMC：CustomerOneMemberUS-GAAP：顧客集中度リスクメンバー2022-07-012022-09-300000862668ESMC：CustomerOneMemberUS-GAAP：顧客集中度リスクメンバー2021-07-012021-09-300000862668ESMC：CustomerOneMember米国-GAAP：SalesRevenueNetMembersUS-GAAP：顧客集中度リスクメンバー2022-07-012022-09-300000862668ESMC：売掛金基準メンバー2022-07-012022-09-300000862668ESMC：CustomerOneMemberUS-GAAP：顧客集中度リスクメンバーアメリカ公認会計基準：売掛金メンバー2022-07-012022-09-300000862668アメリカ公認会計基準：売掛金メンバー2021-07-012022-06-300000862668ESMC：CustomerOneMemberUS-GAAP：顧客集中度リスクメンバーアメリカ公認会計基準：売掛金メンバー2021-07-012022-06-300000862668アメリカ公認会計基準：売掛金メンバー2022-07-012022-09-300000862668ESMC：サプライヤーメンバー米国-GAAP：サプライヤー集中度リスクメンバー米国-GAAP：SalesRevenueNetMembers2022-07-012022-09-300000862668アメリカ公認会計基準：売掛金メンバー2021-07-012021-09-300000862668ESMC：サプライヤーメンバー米国-GAAP：サプライヤー集中度リスクメンバー米国-GAAP：SalesRevenueNetMembers2021-07-012021-09-300000862668米国-GAAP：サプライヤー集中度リスクメンバー米国-GAAP：SalesRevenueNetMembersESMC：仕入先2名2021-07-012021-09-300000862668米国-GAAP：サプライヤー集中度リスクメンバーESMC：サプライヤー3人のメンバー米国-GAAP：SalesRevenueNetMembers2021-07-012021-09-300000862668ESMC：AccountsPayableBenchmarkメンバー米国-GAAP：サプライヤー集中度リスクメンバー2022-07-012022-09-300000862668ESMC：サプライヤーメンバーESMC：AccountsPayableBenchmarkメンバー米国-GAAP：サプライヤー集中度リスクメンバー2022-07-012022-09-300000862668ESMC：AccountsPayableBenchmarkメンバー米国-GAAP：サプライヤー集中度リスクメンバーESMC：仕入先2名2022-07-012022-09-300000862668ESMC：AccountsPayableBenchmarkメンバー米国-GAAP：サプライヤー集中度リスクメンバー2021-07-012021-12-310000862668ESMC：サプライヤーメンバーESMC：AccountsPayableBenchmarkメンバー米国-GAAP：サプライヤー集中度リスクメンバー2021-07-012022-06-300000862668国：アメリカ米国-公認会計基準：地理集中度リスクメンバー米国-GAAP：SalesRevenueNetMembers2022-07-012022-09-300000862668国：アメリカ米国-公認会計基準：地理集中度リスクメンバー米国-GAAP：SalesRevenueNetMembers2021-07-012021-09-300000862668国：アメリカ米国-公認会計基準：地理集中度リスクメンバー2021-07-012021-09-300000862668米国-公認会計基準：地理集中度リスクメンバー米国-GAAP：SalesRevenueNetMembersアメリカ-GAAP：非アメリカのメンバー2022-07-012022-09-300000862668米国-公認会計基準：地理集中度リスクメンバー米国-GAAP：SalesRevenueNetMembersアメリカ-GAAP：非アメリカのメンバー2021-07-012021-09-300000862668米国-公認会計基準：地理集中度リスクメンバー米国-GAAP：SalesRevenueNetMembers2022-07-012022-09-300000862668米国-公認会計基準：地理集中度リスクメンバー2021-07-012021-09-300000862668米国-公認会計基準：地理集中度リスクメンバー米国-GAAP：SalesRevenueNetMembers2021-07-012021-09-3000008626682023-06-30

アメリカです
アメリカ証券取引委員会
ワシントンD.C.，20549


 表10-Q
第十三条又は第十五条に基づく四半期期間
1934年証券取引法


2022年9月30日までの四半期報告
依頼ファイル番号0-20127


エスカロン医療会社は
(登録者の正確な氏名はその定款に記載)

ペンシルバニア州33-0272839
(明またはその他の司法管轄権
会社や組織)		(税務署の雇用主
識別番号)
徳文公園通り435号, Suite 824, ウェイン, パ.パ19087
(主な執行機関の住所、郵便番号を含む)
(610)688-6830
(登録者の電話番号、市外局番を含む)


適用されない
前氏名、前住所、前財政年度は、前回の報告以来変化があれば
同法第12条(B)により登録された証券：なし
再選択マークは、登録者が(1)過去12ヶ月以内(または登録者がそのような報告の提出を要求されたより短い期間)に、1934年の証券取引法第13条または15(D)節に提出されたすべての報告書を提出したかどうか、および(2)過去90日以内にそのような提出要件に適合しているかどうかを示すはい、そうです  x No o
再選択マークは、登録者が過去12ヶ月以内(または登録者がそのような文書の提出および掲示を要求されたより短い時間以内)にその会社のウェブサイトに提出および掲示されたかどうかを示し、S−T条例(本章232.405節)405条に従って提出および掲示を要求する各相互作用データファイルであるはい、そうです  x No o
登録者が大型加速申告者，加速申告者，非加速申告者か小さいかをチェックマークで示す。新しい成長型企業でもあります取引法第12 b-2条の規則における“大型加速申告会社”、“加速申告会社”、“小申告会社”、“新興成長型会社”の定義を参照されたい。

 


大型加速ファイルサーバoファイルマネージャを加速するo
非加速ファイルサーバ
x
規模の小さい報告会社x
新興成長型会社o

新興成長型企業であれば、登録者が延長された移行期間を使用しないことを選択したか否かを再選択マークで示し、取引所法第13(A)節に提供された任意の新たまたは改正された財務会計基準を遵守するo 
登録者が空殻会社であるか否かをチェックマークで示す(同法第12 b-2条で定義される)。はい、そうですo No x
最後までの実際の実行可能日まで，発行者が所属する各種普通株の流通株数を明記するATE：7，415，329株普通株、額面0.001ドル現在、2022年11月10日まで返済されていない




カタログ
  ページ
第1部金融情報
第一項です。
監査されていない簡明な連結財務諸表
2
2022年9月30日(未監査)と2022年6月30日までの簡明総合貸借対照表
2
2022年と2021年9月30日に3ヶ月間の簡明総合業務報告書(監査なし)を終了
3
2022年9月30日と2021年9月30日までの3ヶ月間の株主権益簡明総合報告書(未監査)
4
2022年9月30日と2021年9月30日の3ヶ月間の簡明合併現金フロー表(監査なし)
5
簡明合併財務諸表付記(未監査)
7
第二項です。
経営陣の財務状況と経営成果の検討と分析
15
第三項です。
市場リスクの定量的·定性的開示について
21
第四項です。
制御とプログラム
21
第二部その他の資料
第六項です。
陳列品
21



1

第1部財務情報

エスカルロン医療会社です。そして付属会社
簡明合併貸借対照表
(未監査)
九月三十日
2022		六月三十日
2022
資産
流動資産：
現金と現金等価物$275,147 $593,869 
制限現金256,176 256,165 
売掛金純額1,650,922 1,541,750 
在庫、純額1,617,000 1,603,955 
その他流動資産216,540 190,043 
流動資産総額4,015,785 4,185,782 
財産と設備、純額46,177 52,660 
使用権資産717,345 788,257 
ライセンス、ネットワーク
84,903 82,750 
その他長期資産62,788 62,788 
総資産$4,926,998 $5,172,237 
負債と株主権益
流動負債：
信用限度額$201,575 $201,575 
支払手形の当期分3,401 3,401 
EIDLローンの現在の部分2,888 3,105 
売掛金1,289,847 1,012,451 
費用を計算する842,045 901,996 
関係者は利子を計算しなければならない112,389 112,389 
賃貸負債の当期部分を経営する
310,921 304,737 
収入を繰り越す274,118 332,383 
他の短期負債120,861 129,961 
流動負債総額3,158,045 3,001,998 
支払手形，当期分を差し引く3,201 3,888 
EIDLローン、現在の部分を差し引いた純額149,269 149,540 
賃貸負債を経営し，当期分を差し引く459,190 538,794 
長期負債総額611,660 692,222 
総負債3,769,705 3,694,220 
株主権益：
Aシリーズ転換可能優先株、額面0.001ドル、ライセンス2，000，000株、発行済み株2，000，000株(清算価値はそれぞれ883，737ドルと870，731ドル)645,000 645,000 
普通株、額面0.001ドル、ライセンス株式35，000，000株、発行済み株式7，415，329株7,415 7,415 
追加実収資本69,702,043 69,702,043 
赤字を累計する(69,197,165)(68,876,441)
株主権益総額1,157,293 1,478,017 
総負債と株主権益$4,926,998 $5,172,237 
監査されていない簡明総合財務諸表の付記を参照
2


エスカルロン医療会社です。そして付属会社
業務報告書を簡明に合併する
(未監査)
9月30日までの3ヶ月間
20222021
純収入：
製品$2,442,337 $2,479,777 
サービス計画162,479 195,292 
収入，純額2,604,816 2,675,069 
コストと支出：
販売原価1,548,372 1,663,874 
マーケティング、一般、行政管理1,108,100 904,491 
研究開発264,241 291,189 
総コストと費用
2,920,713 2,859,554 
運営損失(315,897)(184,485)
その他の収入
その他の収入— 506,305 
利子支出(4,827)(4,600)
その他の収入合計，純額(4,827)501,705 
純収益(320,724)317,220 
優先株未申告配当金13,006 13,006 
$(333,730)$304,214 
1株当たり純収益
1株当たりの利益は基本的に$(0.05)$0.04 
1株当たりの収益を薄める$(0.05)$0.02 
加重平均株式-基本7,415,329 7,415,329
加重平均株式-希釈7,415,32912,876,202
監査されていない簡明総合財務諸表の付記を参照
3


エスカルロン医療会社です。そして付属会社
株主権益簡明合併報告書
2022年9月30日と2021年9月30日までの3ヶ月
(未監査)


 Aシリーズ転換優先株普通株その他の内容
支払い済み
資本		積算
赤字.赤字		合計する
株主の
権益
 株金額株金額  
2022年6月30日の残高2,000,000 $645,000 7,415,329 $7,415 $69,702,043 $(68,876,441)$1,478,017 
純損失— — — — — (320,724)(320,724)
2022年9月30日の残高2,000,000 $645,000 7,415,329 $7,415 69,702,043 (69,197,165)1,157,293 

 Aシリーズ転換優先株普通株その他の内容
支払い済み
資本		積算
赤字.赤字		合計する
株主の
権益
 株金額株金額  
2021年6月30日の残高2,000,000 $645,000 7,415,329 $7,415 $69,702,043 $(68,894,522)$1,459,936 
純収入— — — — — 317,220 317,220 
2021年9月30日の残高2,000,000 $645,000 7,415,329 $7,415 $69,702,043 $(68,577,302)$1,777,156 


監査されていない簡明総合財務諸表の付記を参照
4

エスカルロン医療会社です。そして付属会社
簡明合併現金フロー表
(未監査)
9月30日までの3ヶ月間
2022
2021
経営活動のキャッシュフロー：
純収益$(320,724)$317,220 
純損失と経営活動で使用される現金純額の調整：
融通のきかない準備を増やす5,000 15,000 
その他の収入
— (506,305)
減価償却および償却
11,485 13,450 
非現金レンタル費用
105,573 68,718 
営業資産と負債の変動：
売掛金(114,172)(291,148)
棚卸しをする(13,045)28,929 
他の流動資産と非流動資産(26,497)(8,551)
売掛金277,396 19,617 
費用を計算する
(59,951)109,519 
経営リース負債変動
(108,081)(70,303)
収入を繰り越す(58,265)(87,432)
その他の短期と長期負債(9,100)(2,100)
経営活動のための現金純額(310,381)(393,386)
投資活動によるキャッシュフロー：
ナンバープレートを買う
(7,155)— 
投資活動のための現金純額
(7,155)— 
資金調達活動のキャッシュフロー：
支払手形の償還(687)(958)
EIDLローンを返済する(488)(705)
融資活動のための現金純額(1,175)(1,663)
現金、現金等価物、および限定的な現金純減少(318,711)(395,049)
期初現金、現金等価物、および限定現金850,034 1,906,890 
現金、現金等価物、制限された現金、期末$531,323 $1,511,841 
現金、現金等価物、および限定的な現金は、
期末
現金と現金等価物$275,147 $1,255,824 
制限現金256,176 256,017 
$531,323 $1,511,841 
5

期日の初め
現金と現金等価物$593,869 $1,650,970 
制限現金256,165 255,920 
$850,034 $1,906,890 

キャッシュフロー情報補足明細書：
支払の利子$5,273 $4,697 
非現金財務活動
監査されていない簡明総合財務諸表の付記を参照
6

Escalon医療会社とその子会社
監査されていない簡明な連結財務諸表付記

1.述べた組織と根拠

          Escalon医療会社(“Escalon”または“会社”)はペンシルバニア州の会社で、1987年にカリフォルニア州に登録設立され、2001年11月にペンシルバニア州に再登録された。本文書では、“会社”を総称してEscalonと呼び、“Trek”と呼ばれる部門およびその完全子会社：Sonomed，Inc.(“Sonomed”)，Escalon Digital Solutions，Inc.(“EMI”)およびSonomed IP Holdings，Inc.を含む

同社は保健市場を経営しており，眼科分野の医療機器や薬品の開発，製造，マーケティング，流通に特化している。同社とその製品は米国食品医薬品局(FDA)の監督·検査を受けている。FDAや他の政府機関は、販売前に新製品の広範な試験を行い、製品の安全性、有効性、製造、および製品ラベルとマーケティングに対して管轄権を持つことを要求している。

本文書に掲載されている審査簡明総合財務諸表はアメリカ証券取引委員会の規則と規定に基づいて作成され、管理層が公平に本文書を提出するために要求された審査されていない簡明総合財務資料を提出するために必要なすべての調整(正常と経常的な調整のみを含む)を反映する。米国公認会計原則(“米国公認会計原則”)に従って作成された財務諸表に通常含まれるいくつかの情報と付記開示は、すでにこのような規則と規定に基づいて簡素化または漏れている。経営陣は、開示された情報は、提供された情報を誤解しないように十分であると考えているが、これらの監査されていない簡明な総合財務諸表を、会社が証券取引委員会に提出する2022年6月30日までの財政年度Form 10−K年度報告書に含まれる総合財務諸表とその付記とを併せて読むことを提案する。数ヶ月前の行動結果R 3か月e2022年9月30日は必ずしも年間を通してこのような結果が予想される

2022年2月、ロシアはウクライナに侵入した。軍事活動の継続や、多くの国がロシア、ベラルーシ、ウクライナの特定の地域に制裁、輸出規制、その他の措置を実施することに伴い、この戦争はますます世界の経済と金融市場に影響を与え、インフレ上昇とグローバルサプライチェーンの中断を含む持続的な経済挑戦を激化させている。その会社はアメリカ以外の国や地域で業務や活動をしている。そのため、そのグローバル業務は、この戦争がその財務状況や経営結果に実質的な影響を与えていないにもかかわらず、同社の所在国の経済、政治、その他の条件、国際貿易を管理する米国の法律の影響を受けている。同社は引き続きロシア-ウクライナ戦争がマクロ経済状況に与える影響を監視し、これらの問題が顧客の需要、サプライヤーの製品納入能力、ネットワークセキュリティリスク及び流動性と資本獲得に与える影響を絶えず評価する。

同社の普通株はOTCQB市場で取引され、コードは“ESMC”である

2それは.経営を続ける企業

同社の運営は多くの要因の影響を受けており、これらの要因はその経営業績や財務状況に影響を与える可能性がある。これらの要因は、既存製品の不断の改善、新製品の開発、国内外の法規の変化、製造に成功する能力、他社の製造および販売または開発中の製品からの競争、会社製品の価格および需要、およびその運営を支援するための資金調達能力を含むが、これらに限定されない。

現在まで、同社の業務は利益を達成するのに十分な収入を生み出していない。2022年9月30日現在、同社の累計損失は$69.2100万ドルで経営は経常赤字であり、経営活動には負のキャッシュフローが生じる。これらの要因は、これらの監査されていない簡明総合財務諸表発表後の今後12ヶ月以内に同社が経営を継続する能力に大きな疑いを抱かせている。

添付されていない審査簡明総合財務諸表は持続経営基準に従って作成され、正常業務過程中の資産現金化及び負債返済状況を考慮する。このような審査されていない簡明総合財務諸表には、資産帳簿価値の現金化に関する調整は含まれておらず、当社が経営を継続できない場合に必要な負債金額や分類も含まれていない。
7


当社の持続的な経営企業としての継続的な経営は、その将来の収益性とその株主、関連会社、債権者の継続的な支援にかかっています。持続的な経営問題を緩和するために，同社は積極的に業務パートナーシップを求め，その継続運営を管理し，コスト削減措置を実施し，何らかの資産の売却を求めている。その会社はこのような努力で何の成功も得られないかもしれない。

3. 会計政策の概要

四半期報告書
添付されていない審査簡明総合財務諸表(“財務諸表”)はアメリカ証券取引委員会(“アメリカ証券取引委員会”)の規則と規定に基づいて、アメリカが公認している中期財務情報会計原則に従って作成し、一致して応用されている。いくつかの情報および脚注開示は省略され、これらの情報および脚注は、一般に公認会計基準に従って列記された財務諸表に含まれるが、中間報告は、これらの情報および脚注を必要としない。経営陣は、公正列報の2022年9月30日までの財務状況および2022年9月30日まで、2022年と2021年9月30日までの中期経営結果とキャッシュフローのために、必要な調整(正常経常性計項目を含む)が含まれているとしている。これらの監査されていない簡明な総合財務諸表は、2022年6月30日現在の年度監査された総合財務諸表とその付記とともに読まれ、会社が2022年9月28日に証券取引委員会に提出したForm 10−K年度報告書に含まれている。2022年9月30日までの3カ月間の経営業績は、2023年6月30日までの通年の予想業績を必ずしも代表するとは限らない。
合併原則
監査されていない簡明総合財務諸表は、当社及びその完全子会社の勘定を含む。すべての会社間口座と取引はキャンセルされた。
予算の使用
アメリカ公認会計原則(“アメリカ公認会計原則”)に基づいて財務諸表を作成する際、管理層は財務諸表の日付の資産及び負債額、或いは有資産及び負債の開示、及び報告期間内の収入及び支出に影響するため、推定及び仮定を行わなければならない。実際の結果はこれらの推定とは異なる可能性がある。
売掛金

売掛金は可換金算入で入金する。同社は顧客の財務状況に対して継続的な信用評価を行い、正常な業務過程で発生した売掛金に担保を提供する必要がない。当社は当社の歴史的傾向、特定のお客様に潜在的な信用損失を計上しております問題と現在の経済的傾向。経営陣による個別勘定の評価によると、勘定が回収できないと判断された場合、勘定は留保から抹消される。会社は約#ドルの疑わしい勘定を記録して控えています241,000そして$236,000それぞれ2022年9月30日と2022年6月30日まで.

棚卸しをする
在庫はコストまたは現金化可能な純価値の中で低いものに記載します。コストは先進的な先出の原則に従って確定したものであり、搬入材料、人工と間接費用を含む。推定された可変現純値が記録値より小さければ，在庫を減記する.当社は製品点検在庫の入金コストに応じて、淘汰のために十分な備蓄があるかどうかを決定します。在庫を計算する際には、会社は在庫の推定可能な価値を推定しなければならない。この見積もりは、同社の将来の売上高と在庫年齢の予測にある程度基づいている。実際の状況が会社が予想していたほど有利でなければ、会社は超過と時代遅れの在庫準備金を増やす必要があるかもしれない。準備金のいかなる増加も会社の経営業績に悪影響を及ぼすだろう。過剰と古い在庫準備金を構築して在庫に新たなコスト基盤を構築した。製品が販売されるまで、このような備蓄は減少しないだろう。もし会社がこれらの在庫を売ることができれば、どの関連の備蓄も販売中に販売されるだろう。業界慣例によると、修理部品在庫は流動資産に含まれており、修理部品は製品の使用寿命内に所定の要求のために携帯されているにもかかわらず、すべての部品が1年以内に販売されることが期待されるわけではない。

購買力平価ローン
8

    会社の政策はPPPローンを計算することだ (注7参照) 借金として。会社は(1)融資の一部または全部が免除され、会社の債務を合法的に解除するまで、融資を債務として記録し続ける,この点で、免除された金額は収入または(2)会社がローンを返済することに記録される。 PPPローンの全金額と計上すべき利息は2021年8月13日に免除され、2021年9月30日までの3ヶ月間監査されていない簡明総合収益表の他の収入に計上される。

収入を繰り越す

会社が業績発表前に現金支払いを受け取ったり、支払いをしたりした場合、繰延収入を記録します。同社の繰延収入は12ヶ月間の顧客ケア計画が受け取った支払いと関係がある。受け取った掛け値はサービス期間内に月ごとに確認します

(単位：千)9月30日までの3ヶ月間
20222021
期日の初め$332 $364 
足し算104107
収入が確認された162 195 
期末$274 $276 

1株当たりの収益    
(損失)1株当たり収益の算出方法は、純損失を当年に発行された普通株の加重平均株式数で割る。発行されたすべての株式オプションは潜在的な普通株とみなされている。すべての発行された転換可能優先株は期初または発行時に普通株とみなされ，遅い場合はIF-変換法により行われる.株式オプションの希釈効果(あれば)は在庫株方法を用いて計算される。2022年9月30日と2021年9月30日まで、当時までの3カ月間の平均市場価格は、すべての未償還株式オプションの行権価格を下回っているため、株式オプションを組み入れることは逆希釈となる。また、普通株等価物の影響は損失面では逆薄であるため、転換可能優先株も会社が2022年9月30日までの3カ月間の1株当たり普通株損失計算から除外されている。したがって、2022年9月30日までの3ヶ月間、普通株1株当たりの基本損失と希釈後の1株当たり損失は同じである
9

9月30日までの3ヶ月間
20222021
分子：
1株当たり基本的に損失した分子は
純収益$(320,724)$317,220 
未申告優先株金$13,006 13,006 
普通株主に適用される純収益$(333,730)$304,214 
希釈して1株当たりの収益の分子：
普通株主に適用される純収益$(333,730)$304,214 
未申告優先株金13,006 13,006 
収益を薄くする$(320,724)$317,220 
1株当たりの基本収益の分母
基本(損失)1株当たり収益の分母−加重平均流通株
7,415,3297,415,329 
加重平均優先株を普通株に転換する— 5,460,873 
仮定的希釈(損失)収益換算の分母7,415,329 12,876,202 
1株当たり純(損失)収益：
1株当たり基本純収益$(0.05)$0.04 
薄めて1株当たり純収益$(0.05)$0.02 

下表は転換可能な優先株と証券をまとめており，行使すれば1株当たり収益に逆希釈効果が生じる。

10

11

9月30日までの3ヶ月間
20222021
株式オプション157,000 157,000 
転換可能優先株5,891,580 — 
1株当たりの収益に計上されていない潜在的な希薄化証券総額6,048,580 157,000 

所得税

当社は、監査されていない簡明総合財務諸表に含まれる事件の予想される将来の税務結果の繰延税金資産及び負債を確認することを要求する貸借対照法に従って所得税を計算する。この方法によると、当社は財務諸表と資産及び負債の税ベースとの差異に基づいて、予想差を計上する年度の現行税率を採用し、繰延税金資産及び負債を特定する。税率変動が繰延税金資産や負債に及ぼす影響は、公布日を含む期間の収入で確認されている。

当社は繰延税金資産の範囲を確認し、これらの資産がより現金化する可能性があると考えている。このような決定を下す際に、会社は既存の課税臨時差異の将来の輸出、将来の課税収入、税務計画戦略、最近の経営結果を含むすべての利用可能な積極的かつ消極的な証拠を考慮した。当社が将来的に繰延税金資産がその記録純額を超えることができると判断した場合、当社は繰延税金資産の推定値を調整する予定で、所得税の支出を減らすことになります。会社は2022年9月30日と2022年6月30日まで、その繰延税金資産に対する完全記録推定準備金を持っている。

当社は、米国会計基準第740条に基づき、米国会計基準第740条の規定により、不確定な税務倉位を2段階で記録する、すなわち、(1)当社は税務倉位の技術的利点に基づいて当該等の税務倉位を維持するか否かを決定し、(2)確認可能性の高い敷居に該当する税務倉位については、最終的に関連税務機関と和解した後に実現可能な50%を超える最大税務優遇額を確認する。

同社は、添付されている監査されていない簡明総合経営報告書の中で、所得税支出項目の未確認税収割引に関する利息と罰金を確認した。2022年9月30日と2022年6月30日まで、監査されていない簡明総合貸借対照表中の関連納税負債線は、計上すべき利息や罰金を計上する必要はない。

4. 棚卸しをする

九月三十日
六月三十日
(単位：千)20222022
在庫：
原材料.原材料$1,028 $1,010 
製品の中で154 138 
完成品785 806 
総在庫$1,967 $1,954 
古い在庫品が到着する(350)(350)
在庫、純額$1,617 $1,604 

5. 関連側取引と優先株

2018年2月14日、当社と当社の元議長兼DP Associates Inc
12

その中で、古いDePianoさんは、所有者と唯一の受託者(“所有者”)です。交換協定の条項によると、2018年2月15日から所持者が$を交換した645,000会社に未収債権保存計画に関する債務元本が不足している2,000,000Aシリーズは優先株(“優先株”)の株式に転換できる。
    
優先株株ごとに保有者に1株13票の投票権を与え、当社のすべての他のカテゴリや系列株と単一カテゴリとして自社株主がとるすべての行動について投票する。この投票権の結果として，2022年9月30日現在，所有者は実益約を持っている77.81会社の株主が取るすべての行動の投票権の%だ。

優先株条項及び条件の規定の下で、任意の1株又は複数株の優先株の所有者は、随時、1株当たり当該等優先株を当該優先株に変換することを選択する権利がある(ただし、当社の任意の清算時には、転換権利は、優先株割当可能金額を指定する営業日営業終了時に終了する)2.15普通株式(“株式交換比率”)会社の普通株の分割或いは合併及び会社の株式に対して任意の再編成或いは再分類を行う時、転換比率は標準調整条項の制約を受けなければならない。保有者が転換割合で優先株を普通株に変換すると、保有者が合計を獲得します4,300,000普通株、あるいは約36.70当時の普通株式流通株の百分率仮定はこのような転換を行った

優先株の1株当たり流通株は配当金を計算し、年率積算で計算する.0258(I)当社の清算、解散または清算、または(Ii)優先株を普通株式に変換する場合(以前の者を基準に)各配当金(任意の配当金、株式分割、合併、再分類、または他の同様の事件が発生した場合に公平に調整しなければならない金額)を支払う。上記のいずれかのイベントが発生した場合には，そのイベントが発生した日まで，その等計および未払い配当金は，獲得または宣派の有無にかかわらず，即時満期および支払いを行い，すべて支払う.優先株保有者に支払われる配当金を現金形式で支払うか、またはそのいずれかの所持者が選択した場合には、ドルで表される配当額をそのときのもので割ることに相当する適用される換算率は，上記のとおりである.2022年9月30日と2022年6月30日までの累計支払配当金は$238,737 ($0.11941株当たり)aND$225,731 ($0.11291株当たり)

古いDePianoさんが2019年10月3日に死去し、遺言状を残し、当社のCEO Richard J.DePiano，Jr.を遺言執行者として指定しました。リチャード·デピアーノ会社の取締役会長に選ばれました。リトル·ピアーノさん。彼は遺言執行者となり、老ドピアーノさん遺産執行者として株式を上場することを支配する資格がある。

6.与信限度額

    2018年6月29日、会社はTD銀行と商業ローン契約を締結し、#ドルの元票を証明する信用限度額を獲得した250,000それは.この興味は“ウォール·ストリート·ジャーナル”の主な独立指数の変化によって変化するかもしれない。協定締結日の指数金利は5.0年利率です。手形未払い元金残高の利息は以下の金利で計算される0.74指数を超えるパーセンテージは、必要であれば、任意の最低税率と最高税率制限に基づいて調整することができ、初期税率は5.741年360日で計算すると、年利率は%です。金利は6.542022年9月30日まで。その会社は$を250,000TD銀行の預金口座で担保とします。このローンは今リトル·デピアーノによって保証されています

2022年9月30日と2022年6月30日まで、信用限度額は1ドル201,575道明銀行と協力する。クレジット限度額の利息支出は約#ドルです3,000それぞれ2022年9月30日と2021年9月30日までの3カ月である。

7.長期債務

賃金保障計画(PPP)ローン

2020年4月27日、会社はPPPローンを締結し、金額は#500,000“CARE法案”に関連する“新冠肺炎”購買力平価ローンの全額と計上利息は2021年8月13日にaを免除する2021年9月30日までの3ヶ月間の審査簡明総合経営報告書に他の収入を計上する.

経済的災害(“EIDL”)ローン

EIDLは現在新冠肺炎(CoronaVirus)の大流行により一時的に収入損失を受けた企業に経済救済を提供することを目的としている。EIDL収益は広範な運営資本と正常をカバーするために使用することができる
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医療福祉、賃貸料、光熱費、固定債務支払いの継続などの運営費用。その会社は1ドルを受け取った150,000EIDLローンです。年利率は3.75%です。支払い期限は30年で、毎月$を支払います7312021年7月1日から始まります。EIDLローンは会社の有形無形個人財産を担保にしています

    2022年9月30日までに支払うべき将来の元本金額は以下の通り
六月三十日までの年度EIDL支払い
2023年(2023年度残存時間)2,631 
20243,237 
20253,376 
20263,497 
その後…139,416 
合計する$152,157 

他の短期負債

CARE法は雇用主が納付すべき社会保障税の納付と支払いを延期することを許可するそうでなければ、2020年3月27日以降、2021年1月1日までになるだろう。その会社は約#ドル延期された82,000社会保障税。繰延雇用税の50%は2021年12月31日までに納付されます。残りの50%は2022年12月31日まで期限が切れます。約$41,0002022年9月30日現在、短期的な他の負債として報告されている。

8.信用リスク集中

信用リスク

会社を集中的な信用リスクに直面させる可能性のある金融商品には、主に現金と現金等価物、制限的な現金と貿易売掛金が含まれる。売掛金に関する信用リスクは、一般に多様化しているが、これは、会社の顧客基盤を構成する大量の実体と、それらが主に米国や国際的な地理的地域に分布しているためである。同社は顧客の財務力に常に注目しているため、売掛金信用リスクの開放は限られていると考えられる。その会社は顧客に担保の提供を要求しない

主な取引先

    違います。顧客は2022年9月30日までの3カ月間、純売上高の10%以上を占めている1つは取引先はすでに入金した132021年9月30日までの3ヶ月間。

2022年9月30日までに会社は1つは代表的取引先11売掛金残高総額の%を占める。2022年6月30日までに会社は1つは代表的取引先13売掛金残高総額の%を占める。

主な仕入先

その会社の1つは最大のサプライヤーを占める382022年9月30日までの3カ月間の総購入量のパーセンテージを占める。その会社の三つ最大仕入先占32%, 13%和112021年9月30日までの3ヶ月間、総購入量のパーセンテージを占める。

2022年9月30日までに会社は二つ代表的仕入先33%和13売掛金残高総額の%を払うべきです。2022年6月30日までに会社は1つは仕入先代表約36売掛金残高総額の%を払うべきです。
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仕分け収入

    国内と国際からの業務販売状況は以下のとおりである
(単位：千)9月30日までの3ヶ月間
20222021
国内では$1,620 62.2 %$1,625 60.7 %
外国.外国985 37.8 %$1,050 39.3 %
合計する$2,605 100 %$2,675 100 %

9. 賃貸借証書

同社はいくつかの施設や設備をレンタル形式でレンタルしている。2022年9月30日と2021年9月30日までの3ヶ月間の監査されていない簡明総合経営報告書のうち、総レンタル費用はASC 842に基づいて販売貨物コストおよびマーケティング、一般と行政コストに計上されており、具体的には以下の通り

9月30日までの3ヶ月間
20222021
運営リースコスト：
据え置き$85,436 $84,245 
合計：$85,436 $84,245 

補完キャッシュフロー情報は以下のとおりである
9月30日までの3ヶ月間
20222021
賃貸負債の金額を計上するための現金
レンタル経営キャッシュフロー$84,592 $82,390 
合計する$84,592 $82,390 


次の表は未割引の将来最低賃貸支払い(年と合計で表示)をチェックしました
期限が1年を超える解約不可経営賃貸項目の下で、2022年9月30日現在監査されていない簡明総合貸借対照表で確認された経営リース負債総額を占める
運営中です
2023年(2023年度)258,649 
2024350,142 
2025211,215 
20262,728 
賃貸支払総額822,734 
より少ない興味52,622 
賃貸負債現在価値$770,112 

平均賃貸条件と割引率は以下のとおりである
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九月三十日六月三十日
20222022
加重平均残存賃貸年限(年)
賃貸借契約を経営する
2.362.61
加重平均割引率
賃貸借契約を経営する
5.65 %5.65 %

項目2.経営陣の財務状況と経営成果の検討と分析

前向きに陳述する

本報告書に含まれる、または引用によって本報告書に組み込まれたいくつかの陳述は、1995年の“個人証券訴訟改革法”の安全港条項に基づいてなされた前向きな陳述であり、これらの陳述は、将来の事件の現在の予想または予測を提供する。このような陳述は、“予想”、“信じる”、“可能”、“推定”、“予想”、“予測”、“意図”、“可能”、“計画”、“可能”、“プロジェクト”、“すべき”、“できる”、および同様の言葉またはフレーズを使用することによって識別することができる。会社の展望的陳述には、全体的な業務戦略、成長戦略、財務業績、流動性、会社の持続的な経営としての能力、運営停止、研究開発、製品開発、新製品の発売、会社製品の潜在的な市場と用途、会社がその販売活動を効果的に増加させる能力、会社がFDAに提出した監督文書、買収、処分、合弁企業の機会の発展、知的財産権と特許保護及び侵害に関する情報が含まれている。いくつかの合意の満了または終了による収入損失、競争が会社の競争市場構造に与える影響、法律、会計、サバンズ-オックススリー法案のコンプライアンスコストの増加、情報セキュリティ、ネットワークセキュリティ、データプライバシーリスク、訴訟事項で会社を弁護し、会社のコスト節約を図る。読者は展望性陳述をよく考慮し、そしてこのような陳述は各種の既知と未知のリスクと不確定要素に関連することを理解し、そして期待通りに実現できなかった仮説の影響を受ける可能性があり、新冠肺炎の大流行、インフレと関連するリスクを含む, 継続経営の能力には，資金調達，管理運営，業務パートナーシップやコスト削減措置を求める能力，および会社が2022年6月30日までの財政年度のForm 10−Kに記述されている他のリスクが含まれる。したがって、どんな展望的陳述も保証されず、実際の結果は大きく異なるかもしれない。会社の展望性陳述に影響するすべての要素を予見或いは識別できないため、読者は2022年6月30日までの10-K表の定期報告と本10-Q表の四半期報告に含まれるこれらの要素リストをすべてのリスク、不確定性或いは潜在的不正確な仮定に対する詳細な陳述と見なすべきではない。

実行概要-2022年9月30日と2021年9月30日までの3ヶ月
本表格10-Qではさらに以下の要点を詳細に検討した.著者らは読者にこの10-Q表の全文を読むことを奨励し、会社の業績と財務状況に影響する要素をより全面的に理解する。

•2022年9月30日までの3カ月間、前期同期と比較して、連結純収入は約7万ドル減少し、減少幅は2.6%と260.5万ドルに低下した。純収入減少の原因はTrekの販売収入が143，000ドル減少し，サービス計画収入が33，000ドル減少したのに対し，Sonomedの超音波製品は94，000ドル増加し，AXIS製品の売上高が12，000ドル増加したためである。

•2022年9月30日までの3ヶ月間の連結販売コストは合計約1，548，000ドルで、総収入の59.4%を占めていますが、前期同期は1，664，000ドルで、総収入の62.2%を占めています一年です。商品販売コストが総収入に占める割合が2.8%低下したのは、主に製品販売構造の変化と地域差によるものである。

•総合マーケティング、一般、行政費用は204，000ドル、または22.6%増加し、1，108，000ドルに達します三つ2022年9月30日までの月は前期同期と比較した。マーケティング、一般および行政費用の増加は、主にネットワーク改善費用の増加、Axis製品に関する規制申告に関連するコンサルティング費用の増加、展示会と出張費用の増加、および販売補償の増加によるものである。
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•2022年9月30日までの3ヶ月間、連結研究開発費は前期同期に比べて27，000ドル減少し、下げ幅は9.3%の264，000ドルになりました研究開発費は主に新製品や強化製品の発売に関する費用だ。研究開発費の減少は，主に2022年9月30日までの3カ月間の相談費用の増加によるものである。
会社の概要

以下の議論は、監査されていない中期簡明総合財務諸表とその付記とともに読まなければならず、これらの報告書は本報告項目1に記載されている。

同社は保健市場で経営し，眼科分野の医療機器や薬品の開発，製造，マーケティング，流通に特化している。その会社とその製品はFDAの規制と検査を受けている。FDAは新製品が販売前に広範なテストを行い、製品の安全性、有効性と製造、および製品ラベルとマーケティングに対して管轄権を持つことを要求する。その会社のインターネットアドレスはWwwww.scalonmed.comそれは.同社はSonomed−Escalonを商標とし，眼科診断やバイオメトリクス応用のための超音波システムを開発，製造，マーケティングし，Trek Medical Productsの名称で眼科手術製品を開発，製造，流通し，画像管理システムを製造·販売している。
重要な会計政策と試算
監査されていない簡明な連結財務諸表の作成要求管理層は、その中で報告された金額に影響を与える推定と仮定を行う。私たちはこの推定数値を定期的に評価するつもりだ。これらの推定は、経営陣の歴史的業界経験や様々な他の状況に基づいており、当時は合理的な仮定であったと考えられている。実際の結果はこれらの推定とは異なる可能性がある

経営陣が最も重要と考えている判断適用または複雑な推定に関する会計政策の記述、および異なる判断または推定がなされた場合、我々の報告された財務状況、経営結果またはキャッシュフローに大きな影響を与える可能性がある会計政策については、2022年6月30日現在の10-K表の連結財務諸表付記を参照されたい。

2022年9月30日までの3ヶ月間、私たちの会計政策と監査されていない簡明総合財務諸表の推定に大きな変化はありません。
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経営成果
2022年9月30日と2021年9月30日までの3ヶ月
次の表に2022年9月30日と2021年9月30日までの3カ月間の総合純収入および確定した収入傾向を示す。表の金額は千単位
 9月30日までの3ヶ月間
 20222021変更率
純収入：
製品$2,443 $2,480 (1.5)%
サービス計画162 195 (16.9)%
合計する$2,605 $2,675 (2.6)%
    
2022年9月30日までの3カ月間、前期同期と比較して、連結純収入は約7万ドル減少し、減少幅は2.6%と260.5万ドルに低下した。純収入減少の原因はTrekの販売収入が143，000ドル減少し，サービス計画収入が33，000ドル減少したのに対し，Sonomedの超音波製品は94，000ドル増加し，AXIS製品の売上高が12，000ドル増加したためである。

次の表に2022年9月30日と2021年9月30日までの3カ月間の国内·海外売上高を示す。表の金額は千単位である
9月30日までの3ヶ月間
20222021
国内では$1,620 62.2 %$1,625 60.7 %
外国.外国985 37.8 %1,050 39.3 %
合計する$2,605 100.0 %$2,675 100.0 %

次の表は，2022年9月30日と2021年9月30日までの3カ月間の総合販売コストと収入に占める割合を示している。表の金額は千単位
 
 9月30日までの3ヶ月間
 2022%2021%
販売商品コスト：
$1,548 59.4 %$1,664 62.2 %
合計する$1,548 59.4 %$1,664 62.2 %

2022年9月30日までの3ヶ月間の連結販売コストは合計約1，548，000ドルで、総収入の59.4%を占めていますが、前期同期は1，664，000ドルで、総収入の62.2%を占めています一年です。商品販売コストが総収入に占める割合が2.8%低下したのは、主に製品販売構造の変化と地域差によるものである。


次の表に2022年9月30日と2021年9月30日までの3ヶ月間の総合マーケティング、一般、行政費用を示します。表の金額は千単位
 
 9月30日までの3ヶ月間
 20222021変更率
マーケティング、一般、行政：
$1,108 $904 22.6 %
合計する$1,108 $904 22.6 %

18

2022年9月30日までの3ヶ月間で、前期同期と比較して、総合マーケティング、一般と行政費用は204，000ドル増加し、22.6%増の1，108，000ドルに達した。マーケティング、一般および行政費用増加の主な原因は、ネットワーク改善費用の増加、Axis製品に関する監督申告に関するコンサルティング費用の増加、展示会と出張費用の増加、および販売補償の増加である。
次の表に2022年9月30日と2021年9月30日までの3カ月間の総合研究と開発費用を示す。
表の金額は千単位
9月30日までの3ヶ月間
 20222021変更率
研究と開発：
264 $291 (9.3)%
合計する$264 $291 (9.3)%

2022年9月30日までの3ヶ月間、連結研究開発費は前期同期に比べて27，000ドル減少し、下げ幅は9.3%の264，000ドルになりました研究開発費は主に新製品や強化製品の発売に関する費用だ。研究開発費の減少は，主に2022年9月30日までの3カ月間の相談費用の減少によるものである。

その他の収入
  
2020年4月27日、同社は新冠肺炎に関するCARE法案に関連した500，000ドルの購買力平価融資を取得した。この切符には決まった支払いスケジュールがあります。購買力平価ローンは無担保です。未払い元金と未払い利息の最終支払いは出資日から二年後には遅れません。このロット手形の利子率は年利1.00%である。会社は2021年8月2日にローン減免申請を提出した。購買力平価ローンの全金額と6，305ドルの課税利息は2021年8月13日に免除され、2021年9月30日までの3ヶ月間に他の収入として報告されている。


ロシア戦争

2022年2月、ロシアはウクライナに侵入した。軍事活動の継続や、多くの国がロシア、ベラルーシ、ウクライナの特定の地域に制裁、輸出規制、その他の措置を実施することに伴い、この戦争はますます世界の経済と金融市場に影響を与え、インフレ上昇とグローバルサプライチェーンの中断を含む持続的な経済挑戦を激化させている。その会社はアメリカ以外の国や地域で業務や活動をしている。そのため、そのグローバル業務は、その業務を展開する外国の経済、政治その他の条件、国際貿易を管理する米国の法律の影響を受けているが、同社は戦争がその財務状況や経営結果に実質的な影響を与えていないにもかかわらず、その財務状況や経営結果に実質的な影響を与えている。

流動性と資本資源

2022年9月30日までの手元現金総額は約275，000ドル，制限現金は約256，000ドルであるのに対し，2022年6月30日までの手元現金は約594，000ドル，制限現金は約256，000ドルである。2022年9月30日まで、私たちの信用限度額では約48，000ドルが利用できます

同社の業務は従来、利益を実現するのに十分な収入が生じていなかったため、コストや支出を密接に監視し続け、追加の資本を調達したり、業務に資金を提供するための他の行動をとる必要があるかもしれない

同社は、手元の現金および可能性および利用可能な資金調達源を通じて運営に資金を提供し続けることが予想され、これらの資金源は、既存の株主の権益を希釈するか、または会社の製品によって許可された収入を、または戦略同盟を通過する可能性がある。さらに、私たちは追加の株式の売却や債務アメリカ証券取引委員会を求めるかもしれません期日数
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1つまたは複数の離散取引によって、または戦略連合計画を達成することはできるが、どのような資金調達または戦略連合手配が許容可能な条項で得られるか、または全く保証されない保証はない。また、債務融資に関連する債務は固定債務の増加を招き、我々の業務を制限する契約を含む可能性がある。

2022年9月30日現在，我々の累計赤字は約6920万ドルであり，運営に経常赤字が生じ，運営活動に負のキャッシュフローが生じている。これらの要因は、私たちが経営を続ける能力と、当社の10-Q表日から12ヶ月までの現金需要を満たすための現金を発生させる能力に大きな疑いを抱かせました
    
次の表に2022年9月30日までの全体流動性と資本資源を示す2022年6月30日です表の金額は千単位
 
九月三十日六月三十日
 20222022
電流比率：
流動資産$4,016$4,186
差し引く：流動負債3,1583,002
運営資本$858$1,184
電流比1.27 to 11.39 to 1
債務と総資本比率：
クレジット、支払手形、リース負債、EIDLローン$1,130$1,205
債務総額1,1301,205
総株1,1571,478
総資本$2,287$2,683
総債務と総資本の比49.4%44.9%
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運営資金の一寸
2022年9月30日現在、運営資本は約326，000ドル減少し、2022年6月30日と比較して、流動比率は1.39対1から1.27：1に低下した。運営資本が減少した理由は，2022年9月30日までの四半期で流動負債が156，000ドル増加し，流動資産が170，000ドル減少したためである。
2022年9月30日と2022年6月30日まで、債務と総資本の比率はそれぞれ49.4%と44.9%だった。総資本比率に対する負債の増加は経営損失によるものである
経営活動に使われている現金流量
2022年9月30日までの3カ月間，会社は経営活動に約310，000ドルの現金を使用していたが，2022年9月30日までの3カ月間，会社が経営活動を通じて提供した現金は約393，000ドルであった2021年9月30日。
2022年9月30日までの3カ月間，その運営に使用されている現金は主に純損失であり，在庫が13，000ドル増加し，他の資産が26，000ドル増加し，売掛金が約114，000ドル増加し，繰延収入が58，000ドル減少し，支出は60，000ドル減少したが，売掛金は277，000ドル増加した。業務活動が提供する現金の余剰相殺項目にはあまり重要でない項目が含まれている
2021年9月30日までの3カ月間，その運営に使用された現金は，主に売掛金が約291，000ドル増加し，繰延収入が87，000ドル減少し，運営負債が70，000ドル減少したが，支出が110，000ドル増加したためである。業務活動が提供する現金の余剰相殺項目にはあまり重要でない項目が含まれている。
投資活動のためのキャッシュフロー
2022年9月30日までの3カ月間，投資活動で使用されたキャッシュフローは，特許が7000ドル増加したためである。2021年9月30日までの3ヶ月間、投資活動のためのキャッシュフローはなかった。
融資活動のためのキャッシュフロー
2022年9月30日までの3カ月間、融資活動で使用された現金は、700ドルの自動車ローンの支払いと500ドルのEIDLローンの返済によるものだ。2021年9月30日までの3ヶ月間、融資活動のための現金は、1，000ドルの自動車ローンの支払いとEIDLローンの返済の課税利息700ドルによるものである。
債務融資

2018年6月29日、会社は道明銀行と商業融資契約を締結し、250，000ドルの元票証明書の信用限度額を取得した。この興味は“ウォール·ストリート·ジャーナル”の主な独立指数の変化によって変化するかもしれない。協定締結日の指数金利は年利5.000%である。手形未払い元金残高の利息は指数の0.740ポイントで計算され、必要であれば、任意の最低金利と最高金利制限に基づいて調整することができ、予備年利率は5.740%であり、360日を基準とする。2022年9月30日現在、金利は6.54%。同社は25万ドルをTD銀行預金口座に入金することを担保として要求されている
    
2022年9月30日と2022年6月30日までのTD銀行の信用限度額は201，575ドル。2022年9月30日と2021年9月30日までの3ヶ月間の信用利息支出はそれぞれ約3，000ドルと3，000ドルである

新冠肺炎救済性ローンと債務

給与保障計画(“PPP”)

2020年4月27日、同社は新冠肺炎に関するCARE法案に関連した500，000ドルの購買力平価融資を取得した。PPPローンの全金額と計上利息は2021年8月13日に免除され、2021年9月30日までの3ヶ月間に他の収入として報告されている。

経済傷害災害ローン(EIDL)

EIDLは現在新冠肺炎(CoronaVirus)の大流行により一時的に収入損失を受けた企業に経済救済を提供することを目的としている。EIDL収益は、医療福祉、賃貸料、光熱費、固定債務支払いの継続など、広範な運営資本と正常な運営費用の支払いに使用することができる。その会社は受け取りました
21

15万ドルのEIDLローンです年間金利は3.75%、返済期間は30年で、2021年7月1日から毎月731ドルが返済されます。EIDLローンは会社の有形無形個人財産を担保にしています

雇用主は賃金税を減納する

CARE法案は、雇用主が2020年3月27日またはその後、2021年1月1日までに納付すべき雇用者シェアの社会保障税の納付と支払いを延期することを許可する。その会社は約延期しました$82,000 of社会保障税。繰延雇用税の50%は2021年12月31日までに納付されます。残りの50%は2022年12月31日まで期限が切れます。2022年9月30日現在、約41，000ドルが短期他の負債として報告されている


プロジェクト3.市場リスクに関する定量的·定性的開示

ありません

項目4.制御とプログラム

(A)    情報開示制御とプログラムの評価

会社経営者は、会社最高経営責任者及び最高財務会計官の参加の下で、その合併子会社を含む会社に関する重要な情報を確保するための開示制御及び手続を確立し、会社財務報告を認証する上級管理者及び他の上級管理職メンバー及び取締役会に知る。

2022年9月30日現在の当社の開示制御及び手続(“取引法”第13 a-15(E)及び15 d-15(E)条参照)の有効性の評価によると、当社の最高経営責任者及び財務会計官は、取引法に基づいて当社が提出又は提出した報告書において開示を要求する情報が、米国証券取引委員会規則及び表に規定された時間内に記録、処理、まとめ及び報告されることを効果的に確保することができないと結論付けている。当社が取引所法案に基づいて提出又は提出しなければならない報告書に開示すべき資料は蓄積され、当社の管理層に伝達され、その行政総裁及び首席財務及び会計官を含み、必要な開示について適時に決定することができる。特に2022年6月30日までの年間経営陣審査の正確性については、在庫推定や不良債権準備に関する見積もりの適切な設計と実施制御に関連する内部統制に重大な欠陥があることが分かった


(B)    財務報告の内部統制

2022年9月30日の第1四半期まで、会社の財務報告に対する内部統制(この用語は、取引法第13 a-15条(F)条に定義されている)は、会社の財務報告の内部統制に大きな影響を与えるか、またはそれに重大な影響を与える可能性のある変化は生じていない

第2部：その他の情報

第六項です。    陳列品
31.1“ルール”第13 a-14(A)条に規定するCEO証明書。
31.2細則第13 a-14条に規定する首席財務及び会計幹事証明書。
32.1“米国法典”第18章1350節により発行された行政総裁証明書。
32.2“米国法典”第18編1350節に規定する首席財務·会計幹事証明書.


サイン
22
1934年の証券取引法の要求によると、登録者はすでに正式に本報告を正式に許可した署名者がそれを代表して署名することを促した
エスカロン医療会社は
(登録者)
日付：2022年11月14日差出人：リチャード·J·デピアーノ
リチャード·J·デピアーノ
最高経営責任者
日付：2022年11月14日差出人：/s/マーク·ウォレス
マーク·ウォレス
首席運営官兼首席会計財務官