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アメリカです

アメリカ証券取引委員会

ワシントンD.C.，20549

表10-Q

☒	1934年証券取引法第13条又は15(D)条に規定する四半期報告

本四半期末まで2022年9月30日

あるいは…。

☐	1934年証券取引法第13条又は15条に基づいて提出された移行報告

_から_への過渡期

依頼書類番号：001-39464

海峰エネルギー会社

(登録者の正確な名称，そのようなもの

特許状)

デラウェア州	84-3533602
(法律団として設立されたその他の司法管轄権又は組織)	(税務署雇用主身分証明書類) 違います。)

421 W. 3rd St., Suite 1000	76102
フォートワース, テキサス州	(郵便番号)
(主な執行機関住所と郵便番号)

(817) 850-9200

(登録者の電話番号、市外局番を含む)

適用されない

(前氏名、前住所、前財政年度、前回報告以来変化があれば)

同法第12条(B)に基づいて登録された証券：

クラスごとのタイトル	取引記号	各取引所の名称登録する

普通株は、1株当たり0.0001ドルの価値があります	HPK	それは..ナスダック株式市場有限責任会社
普通株購入引受権証	HPKEW	それは..ナスダック株式市場有限責任会社

再選択マークは、登録者が(1)過去12ヶ月以内(または登録者がそのような報告の提出を要求されたより短い期間)に、1934年の証券取引法第13条または15(D)節に提出されたすべての報告書を提出したかどうか、および(2)過去90日以内にそのような提出要件に適合しているかどうかを示す。

はい、そうです☒ No ☐

再選択マークは、登録者が過去12ヶ月以内(または登録者がそのような文書の提出を要求されたより短い時間以内)に、S−T規則405条(本章232.405節)に従って提出を要求した各相互作用データファイルを電子的に提出したか否かを示す。

はい、そうです☒ No ☐

登録者が大型加速申告会社，加速申告会社，非加速申告会社，小さな報告会社，あるいは新興成長型会社であることを再選択マークで示す。取引法第12 b-2条の規則における“大型加速申告会社”、“加速申告会社”、“小申告会社”、“新興成長型会社”の定義を参照されたい。

大型加速ファイルサーバ	☐	ファイルマネージャを加速する	☐
非加速ファイルサーバ	☒	規模の小さい報告会社	☒
		新興成長型会社	☒

新興成長型企業であれば、登録者が延長された移行期間を使用しないことを選択したか否かを再選択マークで示し、取引所法第13(A)節に提供された任意の新たまたは改正された財務会計基準を遵守する☐

登録者が空殻会社であるか否かをチェックマークで示す(取引法第12 b-2条で定義されている)。

はい、そうです☐ No ☒

2022年11月10日までに113,162,827普通株は、1株当たり額面0.0001ドル、発行済みと発行された。

HIGHPEAKエネルギー会社

カタログ

		ページ
本明細書で使用されるいくつかの用語および慣例の定義		1
前向きな陳述に関する警告的声明		4
第1部財務情報
第1項。	財務諸表の簡明合併(監査なし)	5
	簡明総合貸借対照表	5
	簡明総合業務報告書	6
	株主権益変動表を簡明に合併する	7
	キャッシュフロー表簡明連結報告書	8
	簡明合併財務諸表付記	9
第二項です。	経営陣の財務状況と経営成果の検討と分析	23
第三項です。	市場リスクの定量的·定性的開示について	31
第四項です。	制御とプログラム	32
第2部：その他の情報
第1項。	法律訴訟	32
第1 A項。	リスク要因	32
第二項です。	未登録株式証券販売と収益の使用	32
第六項です。	陳列品	33
サイン		35

HIGHPEAKエネルギー会社

本明細書で使用されるいくつかの用語および慣例の定義

本Form 10-Q四半期報告(本“四半期報告”)では、以下の用語および慣例は、特定の意味を有する

	•	3-D地震“とは、3次元地震データ、すなわち地下地層を3次元的に記述する地球物理データを意味する。三次元地震資料は通常二次元資料より地下地層に対してもっと詳細、正確な解釈を提供する。
	•	“アラモを買収する2022年2月15日にHighPeak Energy，HighPeak Energy Assets，LLC(HighPeak Energy，HighPeak Partyとともに)，Alamo II，Alamo IIIおよびAlamo IV，LLC(HighPeak Energy，HighPeak Energy Assets，LLC(HighPeak Energy，“HighPeak Party”とともに)，Alamo II，Alamo IIIおよびAlamo IV)による最近完成したテキサス州ハワードとボルデン県のある原油·天然ガス資産の買収を指す。Alamo I号有限責任会社(“Alamo I”)は、HighPeak当事者とAlamo Iの間で2022年6月3日に締結された特定の売買協定に基づいている。
	•	“ASU“会計基準の更新を意味します。
	•	“盆地地球表面の巨大な天然凹地のことであり，通常水による堆積物が堆積している。
	•	“Bbl“1バレルに42リットルのアメリカガロンの標準バレルのこと。
		“bcf“10億立方フィートを意味します
	•	“boe”1バレルの原油当量を指し、比較可能な原油当量に基づいて原油と天然ガスの生産量を表すための標準慣例である。天然ガス当量は相対エネルギー含有量法により決定され，方法は6000立方フィートの天然ガスと1バレル原油の比率を用いた。
	•	“ボイド“一日に一回のこと。
	•	“ポプッド“1日1バレルの原油のこと。
	•	“Btuイギリスの熱量単位を意味し、1ポンドの水の温度を1華氏度上げるのに必要なエネルギーを測定する。
	•	“普通株” or “海峰エネルギー普通株“会社の普通株のことで、1株当たり0.0001ドルの価値があります。
	•	“完成した“掘削された油井を先に処理し、その後、原油や天然ガスを生産するための恒久的な設備を設置したり、井戸を掘った場合には、廃棄状況を関係機関に報告する。
	•	“信用協定”借り手であるHighPeak Energy，Inc.，行政エージェントであるWells Fargo Bank，行政エージェントである国家協会および融資先間の当社のクレジットプロトコルであり，日付は2020年12月17日である。
	•	“副署長と補佐署長“損耗、減価償却、償却のこと。
	•	“開発コストは“明らかにされた埋蔵量と、原油や天然ガス施設の採掘、処理、収集、貯蔵の提供に要する費用を得る。開発コストの完全な定義は、米国証券取引委員会S-Xルール第4-10(A)(7)条を参照されたい。
	•	“開発プロジェクトは開発プロジェクトは石油資源を経済的に採取可能な状態にする手段である。例えば、単一石油ガス貯蔵或いは油田の開発、生産油田の逓増開発或いはいくつかの油田及びその関連施設が共同で所有する一連の総合開発は開発プロジェクトを構成することができる。
	•	“よく発展した”原油や天然ガス貯蔵層の解明された領域で生産可能な地層深さが知られている井戸に掘削した。
	•	“差別化原油、天然ガスまたは天然ガススポットの市場価格の調整は、原油、天然ガスまたは天然ガスの品質および/または位置の違いを反映する。
	•	“ドライウェル”” or “干井“油井は、このような生産を販売する収益が生産費用および税金を超えるように、十分な量の炭化水素を生産できないことが発見された。
	•	“経済的に生産可能な“経済的に生産可能な”という言葉が資源に関連している場合、発生した収入が作業コストを超えるか、または合理的に予想される資源を指す。
	•	“ユーロ” or “最終回収の予定“ある特定の日までの残存埋蔵量とその日までの累積生産量の和。
	•	“探井”探井は，新たな油田を探すために，従来発見されていたもう1つの油ガス貯蔵の原油や天然ガス生産量の油田で新たな油ガス貯蔵を発見したり，既存の油ガス貯蔵の限界を拡大したりして掘削した井戸である。一般に，探井とは，米国証券取引委員会で定義されている開発井，延伸井，サービス井あるいは地層試験井ではない井戸である。
	•	“財務会計基準委員会“財務会計基準委員会。
	•	“田野1つ以上の貯蔵層からなる領域であって、これらの貯蔵層は、同一の地質構造特徴または地層条件に集中しているか、またはそれに関連している。このフィールド名は、地表および地下の生産層を同時に指すことができるが、表面積を意味する。

	•	“第5修正案HighPeak Energy，Inc.を借り手とする第5第3銀行，National Associationを既存の管理エージェント，Wells Fargo Bank，National Associationを新たな管理エージェント，保証者と融資先として，2022年10月14日に署名した“信用協定第5修正案”を指す.
	•	“第1修正案”期日が2021年6月23日である“信用協定第1改正案”を指し、この協定はHighPeak Energy，Inc.が借り手、第5第3銀行、全国協会が行政代理として、保証人と貸金先として締結されている。
	•	“隊形”“隣接岩とは異なる鮮明な特徴を持つ岩の層。
	•	“第4修正案”期日が2022年6月27日のHighPeak Energy，Inc.を借り手として、第五第三銀行、全国協会を行政代理として、保証人と貸金者との間の信用協定第四改正案を指す。
	•	“公認会計原則”“アメリカ合衆国で一般的に受け入れられている会計原則のこと。
	•	“毛井戸”“採掘権益を持つ油井の総数のこと。
	•	“生産部が持っている”“鉱物賃貸契約がカバーする土地面積は、当該物件が生産する原油や天然ガスの最低支払量がゼロであれば、会社は当該物件の経営権を永久に所有することができる。

	•	“HHNYMEX天然ガス先物契約の受け渡し場所であるルイジアナ州の流通センターHenry Hubのことです。
	•	“Hannathon買収“とは、2022年4月26日までにHannathon Petroleum、LLCとある他の第三者プライベート売り手と締結された期日が2022年4月26日である特定の売買協定に基づいて、最近完了したテキサス州ハワード県のSignal Peak作業区に接続された各種原油及び天然ガス資産の買収を意味する。
	•	“High Peak Energy” or the “会社“HighPeak Energy，Inc.およびその子会社を意味する。
	•	“横に潜るある地層で使用される掘削技術は、1つの井戸をある深さまで垂直に掘削し、その後、所定の時間間隔で直角に掘削することである。
	•	“水力圧裂”緻密な地層から炭化水素生産を刺激する技術である。同社はその掘削や完井計画で水力圧裂技術をよく使用している。この過程には，地層に水，砂，圧力下の化学物質を注入し，囲岩を圧裂して生産を刺激することがある。
	•	“レンタル運営費原油または天然ガスを生産地層から地上に輸送する費用は、人工、監督、供給、修理、短期資産、維持、分配の間接費用、井戸作り、マーケティングおよび輸送費用、保険および他の生産付随費用を含む作業利益の現在の運営費用の一部を構成するが、賃貸購入または掘削または完了費用は含まれていない。
	•	“MBbl“千円という意味だ。

	•	“MBOE“千頭の豚という意味だ。
	•	“マクフ“1，000立方フィートを意味し、天然ガス体積の計量単位である。
	•	“MMBbl“百万ドルという意味です。
	•	“MMBtu“百万BTUという意味です。
	•	“MMcf“100万立方フィートを意味し、天然ガス体積の測定単位である。
	•	“純エーカー“ある数の総エーカーまたは特定の土地のうち、所有者が占める総エーカーの割合。一例として。100エーカーの土地の50%の権益を持つ所有者は50エーカーの純地を所有する。
	•	“純生産量“生産は我々の所有であり，特許権使用料を少なくし，生産には他人に借りがある.
	•	“NGL天然ガス液体、すなわち天然ガス流れから分離された重い炭化水素液体を意味し、この液体は、エタン、プロパン、イソブタン、n-ブタンおよびガソリンを含む。
	•	“ニューヨーク商品取引所は“ニューヨーク商品取引所のこと。
	•	“オペック“石油輸出国機構のこと。
	•	“オペレータ“原油または天然ガス井またはリースの探査および/または生産を担当する個人または会社。
	•	“塞いで”坑井の下部を分離するためにスリーブ内に配置された坑下工具。
	•	“共有する適用されるピッチ規則に基づいて、1つまたは複数のブロックのうちの小ブロックまたは一部の鉱物権益を集めて、1つの井戸の掘削および生産ユニットを形成する。
	•	“生産コスト“油井及び関連設備及び施設を運営·維持するコストは、設備及び施設の減価償却及び適用を支援する運営コスト、並びにこれらの油井及び関連設備及び施設を運営及び維持する他のコストを含む。生産コストの完全な定義については、米国証券取引委員会のS-X規則第4-10(A)(20)条を参照されたい。
	•	“多収井戸”“十分な量の炭化水素を生産できることが発見された油井であり、その販売収入は生産費用および税収を超えている。
	•	“比例配分単位“1つの井戸が効率的かつ効率的に排水できる単位は、規制管轄権を有する政府機関によって分配される。
	•	“潜在的な顧客“地質、地球物理または他のデータをサポートする特定の地理的領域、および合理的に予想される価格およびコストを利用した初歩的な経済分析によると、商業炭化水素を発見する潜在力があると考えられる。
	•	“明らかにされた非生産埋蔵量は” or “PDNP“明らかにされた埋蔵量、すなわち開発された非生産埋蔵量のこと。
	•	明らかにされた開発生産埋蔵量” or “PDP.PDP“明らかになった埋蔵量とは、開発された生産埋蔵量のことである。
	•	明らかにされた開発埋蔵量“とは，埋蔵量評価を行う際に，既存設備や作業方法により既存油井で採掘可能であり，設置·投入された採掘技術により回収可能な明らかな埋蔵量であり，PDP埋蔵量とPDNP埋蔵量に細分化できることである。
	•	“埋蔵量が明らかになりました“経営権を提供する契約が満期になる前に、地球科学と工学データの分析により、原油と天然ガスの数量が経済的に生産可能であることを合理的に確定的に推定することができる--ある特定の日から、既知の石油ガス貯蔵から、既存の経済条件、経営方法、政府条例の下で--決定性方法を採用しても確率的方法で推定しても、継続期間は合理的に確定されているという証拠がない限り。炭化水素を採掘するプロジェクトはすでに開始されなければならないし、オペレータはそれが合理的な時間内にこのプロジェクトを開始することを合理的に決定しなければならない。

		(I)明らかにされていると考えられる貯蔵層領域は、(A)掘削によって決定され、流体接触によって規定される領域と、(B)既存の地球科学および工学データに基づいて、貯蔵層の隣接する未掘削部分が連続しており、経済的に生産可能な原油または天然ガスを含む領域とを合理的に決定的に判断することができる。 (2)流体接触に関するデータがない場合、貯蔵層において明らかにされた数は、地球科学、工学または性能データおよび信頼性の高い技術が合理的な決定性で低い接触を決定しない限り、油井透過率で知られている最低炭化水素によって制限される。 (Iii)掘削の直接観察によって既知の最高原油標高が決定され、関連する天然ガスキャップ層の潜在力が存在する場合、地球科学、工事または性能データおよび信頼性技術が合理的に決定されて高い関連を確立した場合にのみ、明らかにされた原油埋蔵量を貯蔵層構造の高い部分に割り当てることができる。 (4)改良された採掘技術(流体注入を含むが、これらに限定されない)を適用することによって経済的に生産されることができる貯蔵量は、(A)パイロットプロジェクトが油貯蔵全体よりも有利ではない油貯蔵領域で行われる成功した試験、油貯蔵または同様の油貯蔵に取り付けられたプログラムの動作、または信頼できる技術の他の証拠を使用して、プロジェクトまたはスキームに基づく工学分析の合理的な決定性を証明する場合、および(B)プロジェクトは、政府エンティティを含むすべての必要な当事者およびエンティティの承認を得て開発された場合に含まれる。 (5)既存の経済条件には、ダム経済生産能力の価格とコストの決定が含まれている。価格は、報告に係る期間終了日前の12ヶ月間の平均価格であり、その期間内の毎月の毎月1日目の価格の未加重算術平均値として決定されるべきであり、価格が将来の条件に応じて増加する価格を含まない限り、契約スケジュールによって決定されない。

	•	明らかにされた未開発埋蔵量” or “プリン“埋蔵量が明らかになったことで、掘削面積のない新しい油井や、再井戸の既存の油井から回収するために大きな支出が必要になると予想される。これらの位置を5(5)年に掘削する予定であることを示す開発計画を採択して初めて、未掘削位置をPUDに分類することができ、特殊な場合がなければより長い時間を要する。
	•	“PV-10“原油や天然ガス埋蔵量に用いる場合，PV−10とは，明らかにされた埋蔵量の生産から発生する推定将来毛収入であり，推定生産量と将来開発·廃棄コストを差し引いて，確定日の有効価格とコストを使用し，所得税前に非財産関連費用に影響を与えず，10%の年間割引率で現在値に割引する。PV-10は公認会計原則に従って計算した財務指標ではなく、通常最も直接比較可能な公認会計原則財務指標--標準指標と異なり、それは所得税が未来の純収入に与える影響を含まないからである。PV−10も標準化措置も我々の原油や天然ガス資産の公平な市場価値の推定を代表していない。私たちは業界他社とPV-10を測定基準として使用し、会社が持っている明らかになった埋蔵量の相対規模と価値を比較し、このような実体の具体的な税務特徴を考慮しない。
	•	“実現済み価格“現物市場価格から予想されるすべての品質、輸送、需要調整を差し引く”
	•	“再完成生産中または生産されていない既存の井戸に再進出し、既存の生産量を確立または増加しようとする新しい油貯蔵のプロセスを完成させる。
	•	“備蓄“埋蔵量とは、ある特定の日に、既知の鉱物に対して開発プロジェクトを実施することにより、経済的に生産可能な原油、天然ガス、関連物質の推定残量を予測することである。さらに、生産の合法的な権利または生産中の収入利益、原油および天然ガスまたは関連物質を市場に輸送するための設置された手段、およびプロジェクトを実施するために必要なすべての許可および融資が存在するか、または合理的に予想されなければならない。
	•	“ダム可採原油および/または天然ガスの自然蓄積を含み、水不透過性岩石または水バリアによって制限され、他の貯蔵層から分離された多孔質透過性地下地層。
	•	“資源“原油と天然ガスは自然に形成された堆積物中に存在すると推定されている。資源の一部は回収可能であり、他の部分は回収不可能であると考えることができる。資源は発見されたものと未発見のものも含む。
	•	“循環信用手配“当社が2024年6月17日に満期となる優先担保準備金ローン手配を指す。
	•	“印税原油および天然ガスリースのうちの1つは、所有者がリース面積から部分生産量(または販売収量の収益)を得る権利を有するが、所有者にリース面積のいかなる部分生産または開発コストを支払うことを要求しない。特許権使用料は、土地所有者の特許権使用料であってもよく、借款付与時には賃貸面積の所有者が保留してもよいし、すべてを圧倒する特許権使用料であってもよく、通常はテナントが後続所有者に譲渡する際に保留される。
	•	“米国証券取引委員会”“アメリカ証券取引委員会のことです。
	•	“第2修正案”2021年10月1日の“信用協定第2改正案”を指し，HighPeak Energy，Inc.が借り手，第5第3銀行，全国協会を行政代理，保証人と貸金先として締結した。
	•	“サービスがいい”既存油田の生産を支援するために掘削または完成した井戸。サービス井の特殊な用途は、ガス注入、注水、注気、注気、塩水処理、注水、観察または注水を含み、地燃焼のために使用される。
	•	“第6修正案HighPeak Energy，Inc.が借り手，Wells Fargo Bank，National Associationが行政エージェント，保証者，融資先として署名した“信用協定第6改正案”を指し，期日は2022年10月31日である。
	•	“間隔“同じ油層で生産された油井間の距離。井距離は、一般に、例えば100エーカー、水平井間の距離、例えば880フィート、または各セグメントの井戸数、例えば6個の井戸の数で表される。それは、一般に、炭化水素の回収を最適化するために、管理機関および/またはオペレータによって確立される。
	•	“現品市場価格現品市場価格は下がらず、予想品質、輸送、需要を調整する。
	•	“標準化尺度”“生産解明埋蔵量から生じる将来の純収入を推定する現在値(年率10%割引)から、これらの純収入に関する推定所得税を差し引いた現在値は、財務会計基準や米国証券取引委員会の規則や条例に基づいて決定されており、間接的な一般費用や行政費用、債務返済やDD&Aのような財産に関係のない費用は考慮されていない。標準化措置はデリバティブ取引に影響を与えない。
	•	“地層テスト井戸”地質ガイドの掘削作業は、特定の地質条件に関する情報を得る。このような油井は通常炭化水素生産を完了する意図なしに掘削される。分類には，岩心試験として決定された試験と石油·ガス探査に関するすべてのタイプの消耗孔も含まれている。既知の領域で掘削されていない場合は地層テストを“探索型”に分類し、既知の領域で掘削されている場合は“開型”に分類する。
	•	“第3修正案”2022年2月9日までにHighPeak Energy，Inc.が借り手，第5第3銀行，全国協会が行政代理および融資先として締結した“信用協定第3改正案”を指す。

	•	“未開発の面積“未掘削または完成油井のリース面積は、これらの面積に明らかにされた埋蔵量が含まれているか否かにかかわらず、商業数量の原油と天然ガスを生産することができる。
	•	“単位“単一の領域ではなく、1つの油貯蔵層または油田のすべてまたはほぼすべての権益を統合して、個々の財産権益を考慮することなく開発および運営を行う。さらに、統合協定が含まれている地域。
	•	“U.S.“アメリカのことです。
	•	“手令”HighPeak Energy普通株を1株11.50ドルで購入するという引受権証を意味する。
	•	“井筒“完成した油井には、原油や天然ガスを生産するために配備されたドリルが掘削された穴。井戸や井目とも呼ばれる。
	•	“仕事の趣味”財産テナントに天然ガスまたは他の鉱物を探査、生産し、所有する権利を付与する。運営権益所有者は現金、罰金或いは入金方式で探査、開発及び運営コストを負担する。
	•	“修繕工事“生産量を回復または増加させるための生産井での作業。
	•	“WTI西テキサス中質原油という意味で、テキサス州西部油田から生産された軽甘混合原油であり、原油定価基準として使用される等級原油である。
	•	油井と栽培面積の作業利益に関する資料は、“ネットワークがあります“井戸とエーカーは掛け算で決まる”毛収入“当該等油井又はエーカーにおける会社の運営権益に基づいて計算する。別の説明がない限り、ここで参照される井戸および栽培面積統計データは、総井またはエーカーである。
	•	すべての通貨の金額はドルで表されます。

米国証券取引委員会は，“開発コスト”，“開発プロジェクト”，“開発井”，“経済採取可能”，“最終採収率予想”，“井戸探査”，“生産コスト”，“埋蔵量”，“油蔵”，“資源”，“サービス井”，“地層試験井”などの用語を定義した。特に説明を除いて，本節で定義する用語は米国証券取引委員会の定義とは異なる.

前向きな陳述に関する警告的声明

このForm 10-Q四半期報告(本“四半期報告”)には“前向き陳述”が含まれており、改正された1933年証券法第27 A条(“証券法”)と改正された1934年証券取引法第21 E条(“取引法”)の意味を満たしている。歴史的事実の陳述を除いて、本報告に含まれるまたは引用されるすべての陳述は、会社の将来の財務状況、業務戦略、予算、予想収入、予想コスト、および将来の経営の管理計画および目標に関する陳述を含むが、これらに限定されず、すべて前向きな陳述である。これらの前向きな陳述は、経営陣の信念と、会社経営陣が行っている仮説と現在把握している情報に基づいている。さらに、前向き表現は、一般に、“信じる”、“計画”、“予想”、“予想”、“予測”、“意図”、“継続”、“可能”、“将”、“可能”、“すべき”、“未来”、“潜在”、“推定”などの前向き用語、またはそのような用語の否定または同様の表現を使用することによって識別することができる。これは一般的に歴史的ではない。展望性陳述は会社が現在会社と会社が置かれている業界に対する期待、仮説、推定と予測に基づいている。会社は展望性陳述に反映された予想と仮定は作成時に合理的であると考えているが、それらは予測困難なリスクと不確定要素に関連しており、多くの場合、これらのリスクと不確定要素は会社のコントロールを超えている。また、当社は現在予見できないリスクの影響を受ける可能性があり、これらのリスクは当社に重大な悪影響を及ぼす可能性があります。それに応じて, 実際のイベントや結果が前向き陳述に記述された予想結果と大きく異なることは保証されない.前向き陳述に過度に依存しないことを読者に戒め，これらの陳述は本稿の発表日までであることのみを説明している。法律の要求を除いて、当社はこれらの声明を公開更新する義務を負いません。実際の結果が会社の予想と大きく異なる可能性がある重要な要素には、会社の以下の仮定が含まれているが、これらに限定されない

	●	原油、天然ガス、天然ガスなどの製品やサービスの市場価格
	●	ロシアとウクライナの間で続く戦争のような原油や天然ガス生産地域の政治的不安定や武力衝突
	●	原油、天然ガス、天然ガスなどの製品やサービスの需給状況
	●	Alamo買収やHannathon買収などの統合買収
	●	資本資源の獲得可能性
	●	生産量と埋蔵量のレベル
	●	掘削リスク
	●	現在、新型コロナウイルス病(“新冠肺炎”)の大流行の持続時間、範囲と重症度、関連する公衆衛生懸念の影響、政府当局とその他の第三者がこの大流行に対応するために継続する行動の影響及び商品価格、需給考慮と貯蔵能力への影響を含む
	●	経済と競争条件
	●	2022年期間に発行された優先手形項目の下の債務を含む資本支出およびその他の契約債務
	●	天気状況
	●	インフレ率と関連通貨政策反応の影響は、金利上昇とそれによる経済成長への圧力を含む
	●	商品とサービスの獲得性とサプライチェーンの問題
	●	立法、法規、または政策の変化
	●	サイバー攻撃
	●	財産の買収や資産剥離が発生した

	●	一般的な信用、流動性、市場および金利リスクなどの証券または資本市場およびその関連リスク；
	●	“第1項、第1項及び第2項.業務及び財産”、第I部、第1 A項に開示された他の要因。リスク要因は、“第2部、項目7.経営層の財務状況及び経営成果の検討及び分析”及び“第2部、項目7 Aである。市場リスクの定量的·定性的開示については、会社が2022年3月7日に提出したForm 10−K年次報告(“年次報告”)と、2022年3月31日および2022年6月30日までの四半期報告で補完されたForm 10−Q四半期報告、および本四半期報告における“第1部、第2項、経営層の財務状況および経営結果の検討·分析”および“第1部、第3項、市場リスクに関する定量的·定性的開示”、および本四半期報告の他の部分を含む。

会社または会社を代表して行動するすべての後続の書面と口頭前向き陳述に起因することができ、そのすべての内容は警告的声明の要求に一致することを明確にしている。法律に別段の規定があることを除き、会社は内部推定または予想される変化またはその他の状況に基づいてその前向きな陳述を更新または修正する義務はない。

また、埋蔵量工事は正確に測定できない原油、天然ガス、天然ガスの地下埋蔵量を推定する過程であることを想起させます。任意の埋蔵量推定の正確性は、既存のデータの品質、これらのデータの解釈、および埋蔵量エンジニアが行った価格およびコスト仮定に依存する。さらに、掘削、テスト、生産活動の結果は、以前の推定数の改訂が合理的であることを証明することができるかもしれない。もし意味が大きいなら、そのような修正は追加的な生産と開発掘削のスケジュールを変えるかもしれない。そのため，埋蔵量推定は最終的に採掘される原油，天然ガス，天然ガスの数と大きく異なる可能性がある。

第1部財務情報

項目1.簡明合併財務諸表(監査なし)

海峰エネルギー会社

簡明総合貸借対照表

(単位：千、共有データを除く)

	九月三十日 2022 (未監査)			十二月三十一日 2021
資産
流動資産：
現金と現金等価物	$	34,348		$	34,869
売掛金		83,201			39,378
派生商品		17,261			2,199
在庫品		8,181			3,304
前払い費用		5,686			7,154
預金.預金		—			50
流動資産総額		148,677			86,954
原油と天然ガスの属性、成功努力法を用いて計算した
証明された性質		1,903,134			699,701
未証明の性質		157,046			108,392
減価償却·償却累計		(176,799	)		(82,478	)
原油と天然ガスの総物性、純額		1,883,381			725,615
他の財産や設備、純額		3,548			1,600
他の非流動資産		6,656			4,791
総資産	$	2,042,262		$	818,960
負債と株主権益
流動負債：
売掛金--貿易	$	124,021		$	38,144
負債を計算すべきである		101,302			32,230
収入と特許使用料に対処する		12,806			7,502
派生商品		11,071			13,591
共同権益所有者の立て替え金		7,560			10,841
その他流動負債		3,590			692
流動負債総額		260,350			103,000
非流動負債：
長期債務、純額		561,756			97,929
所得税を繰延する		111,159			55,802
資産廃棄債務		8,252			4,260
派生商品		—			4,075
他にも		—			831
引受金及び又は有事項(付記10)
株主権益：
優先株、$0.0001額面は10,000,000株式を許可してありません2022年9月30日と2021年12月31日に発行され返済されていません		—			—
普通株、$0.0001額面は600,000,000株式を許可して113,162,827そして96,774,1852022年9月30日および2021年12月31日に発行および発行された株式		11			10
追加実収資本		1,004,778			617,489
利益剰余金(累積損失)		95,956			(64,436	)
株主権益総額		1,100,745			553,063
総負債と株主権益	$	2,042,262		$	818,960

付記はこのような簡明な総合財務諸表の構成要素である。

海峰エネルギー会社

簡明総合業務報告書

(単位は千、1株当たりのデータは除く)

(未監査)

	3か月まで九月三十日						9か月で終わる九月三十日
	2022			2021			2022			2021
営業収入：
原油販売	$	189,441		$	44,785		$	467,305		$	116,640
天然ガスと天然ガス販売		14,673			2,687			30,466			4,819
総営業収入		204,114			47,472			497,771			121,459
運営コストと支出：
原油と天然ガス生産		19,707			6,710			45,748			13,629
生産税と従価税		10,526			1,783			25,833			5,990
探査と廃棄		290			488			683			1,142
減価償却·償却		42,624			13,917			94,531			43,737
割引の増加		125			44			245			116
一般と行政		1,877			1,666			5,833			5,042
株に基づく報酬		10,655			905			29,210			2,894
総運営コストと費用		85,804			25,513			202,083			72,550
営業収入		118,310			21,959			295,688			48,909
利子とその他の収入		1			—			253			1
利子支出		(14,608	)		(947	)		(29,142	)		(1,153	)
派生収益純額		35,798			(10,820	)		(42,487	)		(24,416	)
その他の費用		—			—			—			(127	)
所得税前収入		139,501			10,192			224,312			23,214
所得税費用		31,597			2,145			55,357			4,680
純収入	$	107,904		$	8,047		$	168,955		$	18,534
1株当たりの収益：
基本純収入	$	0.90		$	0.07		$	1.48		$	0.18
純収益を薄くする	$	0.85		$	0.08		$	1.40		$	0.18

加重平均流通株：
基本的な情報		108,681			92,676			102,614			92,648
薄めにする		115,118			92,678			109,144			92,715

発表された1株当たり配当金	$	0.025		$	0.125		$	0.075		$	0.125

付記はこのような簡明な総合財務諸表の構成要素である。

海峰エネルギー会社

株主権益変動表を簡明に合併する

(単位：千)

(未監査)

2022年9月30日までの3ヶ月9ヶ月
	株卓越した		ごく普通である在庫品		その他の内容実納- 資本			保留する収益.収益 (累計) 赤字)			合計する株主の権益
バランス、2021年12月31日		96,774	$	10	$	617,489		$	(64,436	)	$	553,063
発表された配当金($0.0251株当たり)		—		—		—			(2,434	)		(2,434	)
発行済み株式オプション発表の配当等価物(#ドル0.0251株当たり)		—		—		—			(250	)		(250	)
買収のために発行された株		6,960		—		156,599			—			156,599
株式発行コスト		—		—		(55	)		—			(55	)
株式証の行使		69		—		779			—			779
株式ベースの報酬コスト：
オプション行使で発行された株式		8		—		75			—			75
純損失の補償費用を計上する		—		—		2,614			—			2,614
純損失		—		—		—			(16,510	)		(16,510	)
バランス、2022年3月31日		103,811		10		777,501			(83,630	)		693,881
発表された配当金($0.0251株当たり)		—		—		—			(2,630	)		(2,630	)
発行済み株式オプション発表の配当等価物(#ドル0.0251株当たり)		—		—		—			(249	)		(249	)
買収のために発行された株		3,894		1		108,382			—			108,383
株式発行コスト		—		—		(3	)		—			(3	)
株式証の行使		897		—		6,971			—			6,971
株式ベースの報酬コスト：
オプション行使で発行された株式		4		—		45			—			45
外部取締役への限定株		21		—		—			—			—
従業員への限定株		600		—		—			—			—
純収入の給与コストを計上する		—		—		16,429			—			16,429
純収入		—		—		—			77,561			77,561
バランス、2022年6月30日		109,227		11		909,325			(8,948	)		900,388
発表された配当金($0.0251株当たり)		—		—		—			(2,730	)		(2,730	)
発行済み株式オプション発表の配当等価物(#ドル0.0251株当たり)		—		—		—			(270	)		(270	)
私募発行株		3,933		—		85,000			—			85,000
株式発行コスト		—		—		(232	)		—			(232	)
株式証の行使		3		—		30			—			30
株式ベースの報酬コスト：
オプション行使で発行された株式		—		—		—			—			—
純収入の給与コストを計上する		—		—		10,655			—			10,655
純収入		—		—		—			107,904			107,904
バランス、2022年9月30日		113,163	$	11	$	1,004,778		$	95,956		$	1,100,745

2021年9月30日までの3ヶ月9ヶ月
	株卓越した		ごく普通である在庫品		その他の内容実納- 資本		積算赤字.赤字			合計する株主の権益
バランス、2020年12月31日		91,968	$	9	$	581,426	$	(107,209	)	$	474,226
株式証の行使		554		—		5,466		—			5,466
株式ベースの報酬コスト：
オプション行使で発行された株式		154		—		1,574		—			1,574
純収入の給与コストを計上する		—		—		966		—			966
純収入		—		—		—		4,744			4,744
バランス、2021年3月31日		92,676		9		589,432		(102,465	)		486,976
株式ベースの報酬コスト：
外部取締役への限定株		53		—		—		—			—
純収入の給与コストを計上する		—		—		1,023		—			1,023
純収入		—		—		—		5,743			5,743
バランス、2021年6月30日		92,729		9		590,455		(96,722	)		493,742
発表された配当金($0.1251株当たり)		—		—				(11,593	)		(11,593	)
発行済み株式オプション発表の配当等価物(#ドル0.1251株当たり)		—		—				(1,193	)		(1,193	)
株式ベースの報酬コスト：
外部取締役への限定株		15		—		—		—			—
純収入の給与コストを計上する		—		—		905		—			905
純収入		—		—		—		8,047			8,047
バランス、2021年9月30日		92,744	$	9	$	591,360	$	(101,461	)	$	489,908

付記はこのような簡明な総合財務諸表の構成要素である。

海峰エネルギー会社

キャッシュフロー表簡明連結報告書

(単位：千)

(未監査)

	9月30日までの9ヶ月間
	2022			2021
経営活動のキャッシュフロー：
純収入	$	168,955		$	18,534
純収入と業務活動が提供する現金純額を調整する：
探査·廃棄費用		134			698
損耗·減価償却·償却費用		94,531			43,737
吸積費用		245			116
株に基づく報酬費用		29,210			2,894
債務発行原価償却		3,261			259
優先手形はもと発行で割引償却される		4,609			—
デリバティブ関連活動		(21,656	)		19,402
所得税を繰延する		55,357			4,680
経営性資産と負債変動状況：
売掛金		(43,822	)		(16,168	)
前払い費用、在庫、その他の資産		(7,148	)		(7,816	)
売掛金、売掛金、その他の流動負債		19,130			21,401
経営活動が提供する現金純額		302,806			87,737
投資活動によるキャッシュフロー：
原油や天然ガスの性質を増やす		(725,107	)		(154,599	)
原油·天然ガス資産の増加に関する運営資金変動		142,299			15,995
原油と天然ガス資産を買収する		(258,385	)		(53,276	)
物件を売却して得た金		—			3,234
他の増加した属性		(2,158	)		(453	)
投資活動のための現金純額		(843,351	)		(189,099	)
資金調達活動のキャッシュフロー：
循環信用手配された借金		450,000			95,000
循環信用で手配した返済		(195,000	)		—
優先無担保手形を発行して得られた金は割引を差し引く		210,179			—
私募で普通株で得た金を発行する		85,000			—
起債コスト		(9,221	)		(1,757	)
株式承認証を行使して得られた収益		7,780			5,466
引受権証の受取引受収益を行使する		—			3,596
株式オプションを行使して得られる収益		120			1,574
支払済み配当金		(7,636	)		(9,274	)
支払配当等価物		(908	)		(829	)
株式発行コスト		(290	)		—
融資活動が提供する現金純額		540,024			93,776
現金と現金等価物の純減少		(521	)		(7,586	)
期初現金及び現金等価物		34,869			19,552
期末現金と現金等価物	$	34,348		$	11,966

キャッシュフロー情報の追加：
支払の利子	$	18,318		$	752
納めた所得税	$	—		$	—
非現金取引の追加開示：
買収のために発行された株	$	264,982		$	—
資産廃棄債務の増加	$	3,748		$	1,841

付記はこのような簡明な総合財務諸表の構成要素である。

HIGHPEAKエネルギー会社

簡明合併財務諸表付記

(未監査)

注1.業務の組織と性質

HighPeak Energy，Inc.(“HighPeak Energy”または“Company”)はデラウェア州の会社で、2019年10月に設立された。会社設立に関するより多くの情報は、2021年12月31日現在の10-K表年次報告を参照されたい。

ピークエネルギーの普通株と引受権証はそれぞれナスダック世界市場(“ナスダック”)に上場と取引され、株式コードはそれぞれ“HPK”と“HPKEW”である。同社は独立した原油と天然ガス探査と生産会社で、テキサス州西部の二畳紀盆地、より具体的には、主にハワードとボーデン県のミドラン盆地で原油、天然ガスと天然ガスを探査、開発、生産している。我々の栽培面積は2つのコア地域からなり，主にハワード県北部の平頂，南部のボーデン県，およびハワード県南部の信号ピークに位置している。

付記2.主要会計政策の列報根拠と概要

原稿を実演する経営陣は、当社の2022年9月30日まで、2022年と2021年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月の未監査中期簡明総合財務諸表には、米国公認会計原則(“GAAP”)に基づいて中期業績を公平に報告するために必要な正常な経常的調整および課税項目のみが含まれていると考えている。2022年9月30日までの3カ月と9カ月の経営業績は通年の業績を代表するものではない。

米国証券取引委員会(“米国証券取引委員会”)の規則および規定によれば、一般に、公認会計基準に従って作成された財務諸表に含まれるいくつかの情報および脚注開示は、簡素化または省略されている。これらの監査されていない中期簡明総合財務諸表は、会社が2021年12月31日までの年次報告Form 10-Kに含まれる総合財務諸表とその付記と一緒に読まなければならない。

原則を固める総合財務諸表には、当社及びその完全子会社が買収又は設立以来の勘定を含む。すべての重要な会社間残高と取引は無効になりました。前期の額に対していくつかの再分類を行い、今期に符合する列報方式である。

財務諸表作成には見積り数を用いる当社の連結財務諸表の作成 “公認会計基準”の要求によれば、管理層は、報告中に報告された資産および負債額、財務諸表日までのまたは有資産および負債の開示、ならびに報告期間中の収入および支出に影響を与えるために、推定および仮定を行わなければならない。原油と天然ガスの性質の損失および明らかにされ明らかにされていない原油と天然ガスの性質の減値部分は，明らかにされた可能性と可能な原油，天然ガス，天然ガス埋蔵量の推定に基づいて決定される。明らかにされた、可能かつ可能な埋蔵量の推定および将来の生産性および開発支出を予測する時間には、多くの固有の不確実性が存在する。同様に，原油と天然ガス資産の減価評価は，将来の可採埋蔵量の推定，大口商品価格の見通し，将来の未割引と割引の現金流量純額を含む多くの不確実性の影響を受けることが明らかになった。また、未明らかな原油と天然ガス資産に対するプロジェクトごとの減値評価も多くの不確定性の影響を受けており、その中には将来の可採埋蔵量の推定、探査活動の結果、大口商品価格の将来性、計画の将来販売或いは全部或いは一部のこのようなプロジェクトの満期が含まれている。その他、このような推定及び仮定の影響を受ける項目は、原油及び天然ガス資産の帳簿価値、資産廃棄責任、株式補償、派生ツールの公正価値及び所得税推定を含むが、これらに限定されない。実際の結果は，用いた見積りや仮定とは異なる可能性がある.

現金と現金等価物同社の現金および現金等価物は、銀行が保有する元の発行期限が90日以下の預金口座を含む。同社の現金と現金等価物は通常、金融機関に保管されており、その金額は連邦預金保険会社の保険限度額を超える可能性がある。しかし、経営陣は、選定機関の名声や歴史に基づいて、会社の取引相手リスクが最小であると考えている。

売掛金2022年9月30日と2021年12月31日までの会社の売掛金には、主に原油、天然ガス、天然ガスを販売する売掛金#ドルが含まれている70.4百万ドルとドル29.0それぞれ100万ドルで、会社が受け取る予定の販売量と実現価格の見積もりに基づいて、$です3.4会社が精算したFlat Top全体に設置された電力インフラに関する売掛金はそれぞれ百万とゼロであり，現在の米国連邦所得税の売掛金は#ドルである3.2百万ドルとドル3.2連名受取利息はそれぞれ百万ドルである3.3百万ドルとドル3.1デリバティブ契約決済に関する売掛金はそれぞれ2.9百万ドルとドル771,000パイプサプライヤーの返金に関する売掛金はそれぞれゼロと330万ドルです。会社の信用リスク政策と手続きによると、原油、天然ガス、天然ガス生産における会社のシェアは様々な買い手に売却され、これらの買い手は資格予審を通過しなければならない。当社の売掛金の催促に関する信用リスクは、信用及び他の財務基準を用いて、売掛金の支払いが義務付けられている実体の信用状況を評価することにより緩和され、適切な場合には、取引相手の親会社の担保又は他の信用支援のような支払い保証を得ることができる。当社は未清算残高を定期的に審査し、不良債権のうち売掛金で回収できない可能性があると考えられる試算可能な部分に相当する不良債権準備を作成しています。2022年9月30日と2021年12月31日まで、会社は違います。不良債権の準備をする。

信用リスクが集中する原油と天然ガスの売掛金が大バイヤーの手に集中しているため、当社は信用リスクに直面している。2022年9月30日と2021年9月30日までの9カ月間で，会社最大の買手向け売上高が約20%を占めている88%和94それぞれ会社の原油、天然ガス、天然ガスの販売収入総額の%を占めている。当社は一般的に担保を必要とせず、この特定の買い手を失うことがその経営業績に大きな影響を与えるとも信じていない。原油や天然ガスは代替製品であり、異なる地域に強固な市場と多くの買い手を持っているからである。

料金を前払いする前払い費用は、主に会社がサプライヤーに前払いした管材と支持剤を含み、現在の掘削計画に必要な時の供給を保証する。掘削と完了コスト(私たちが非運営作業権益を持っている第三者事業者が掘削と完成している油井)、私たちの開発区の未来の場所と道路の前払い印紙に使用され、保険証の有効期間内に販売される前払い保険料、ソフトウェア維持費と掛け金、契約の有効期間内に販売される前払いソフトウェア維持費。2022年9月30日と2021年12月31日までの前払い費用はドルです5.7百万ドルとドル7.2それぞれ100万ドルです

在庫です在庫は主に原油と天然ガス掘削或いは修理プロジェクト、例えば油管、スリーブ、ポンプ、船舶、運営用品と一般保守材料と部品を含む。材料と用品の在庫は主に未来の掘削或いは修理作業に用いられ、加重平均コスト法によりコスト或いは現金化可能な純価値の中の低い者に入金される。材料と用品在庫の建ては、会社総合貸借対照表に材料と用品在庫の帳簿価値の減値とし、総合経営報告書に他の費用の費用として記入する準備をしている。2022年9月30日と2021年12月31日までの会社の材料·用品在庫は$8.2百万ドルとドル3.3100万ドルと同社が所有しています注釈これまでのすべての推定値が到着することを確認した。

原油と天然ガスの属性です同社は成功した努力法を用いて原油と天然ガス属性を計算した。この方法では，生産井と非生産開発井に関するすべてのコストが資本化され，非生産探査コストや地質や地球物理費用が支出される。

掘削完了後、当社は掘削掘削のコストを資産として総合貸借対照表に計上しない。(I)この油井は生産井としての完成が合理的であることを証明するのに十分な埋蔵量が見つかっている；および(Ii)当社はこのプロジェクトの埋蔵量と経済および経営の実行可能性を評価する上で十分な進展を得ている。

あるプロジェクトの資本密集性質と地理位置のため、探査プロジェクトの未来の潜在力及びその商業実行可能性の確定に関連する経済問題を評価するのに比較的に長い時間が必要かもしれない。これらの場合、プロジェクトの実行可能性は、価格の向上や技術の進歩に依存するのではなく、油井情報に基づいて炭化水素の採収率を正確に予測すること、地域の他の会社の生産データを得ること、輸送または加工施設を得ること、および/またはパートナーからより多くの評価井戸を掘削することを許可することに関連する会社が行っている努力および支出に依存する。このような活動は進行中であり、持続的に行われている。したがって、一時停止された井戸探査コストの評価は、プロジェクトがプロジェクトまたはプロジェクトが非商業的であることを承認し、探査および放棄費用を計上するのに十分な解明された埋蔵量が見つかるまで、継続的である。詳細については、注釈6を参照されたい。

明らかにされた物件の資本化コストは，明らかにされた埋蔵量のリースコストと明らかにされた開発埋蔵量に基づいて，掘削，完井および他の原油や天然ガス資産コストをもとに，単位生産量法を用いて提案されている。リースコストが明らかにされていないコストは、埋蔵量の確立が明らかにされているか、または(成功しないように)減値が決定されるまで減値を計算しない。

個別の物件を売却して得られた金は明らかあるいは明らかにされていない原油や天然ガス物件に計上されるが(状況によりますが)償却基盤の損耗率に大きな影響を与えるわけではない。一般に、償却ベース全体が販売されるまで、損益は何も記録されない。しかし，処分の重大さが償却基数における余剰物件の損失率に重大な影響を与えるのに十分であれば，売却全体の償却基数より少ない資産を損益に計上する。

事件や状況が長期資産の帳簿価値が回収できない可能性があることを示すたびに、当社は、成功した会計方法による入金が明らかになった原油や天然ガス資産を含む保有および使用される長期資産を評価する。将来のキャッシュフローの総和が資産の帳簿価値よりも少ないことが予想される場合、減値損失を表す。この場合、当社は、資産台帳が資産推定公正価値を超えた金額について減価費用を確認します。

明らかにされていない原油と天然ガス資産は定期的に項目別に減値評価を行っている。この等減値評価は将来の可採埋蔵量の推定、探査活動の結果、商品価格展望、計画の未来販売或いは全部或いは一部の同プロジェクトの満期影響を受ける。このようなプロジェクトが予想されるように，将来のキャッシュフロー純額は個々のプロジェクトに投資するコストを完全に回収するには不十分であり，当社は減価費用を確認する。

他の財産と設備、純価値他の財産と設備はコストで入金されます。その他の財産と設備の帳簿価値、減価償却累計額を差し引く#ドル649,000そして$438,0002022年9月30日と2021年12月31日まで、それぞれ以下の通り(単位：千)

	九月三十日 2022		十二月三十一日 2021
土地	$	2,139	$	1,122
輸送設備		645		202
建物.建物		547		—
賃借権改善		210		143
野戦装備		7		8
情報技術		—		125
その他の財産と設備を合計して純額	$	3,548	$	1,600

他の財産と設備はその推定耐用年数内に直線的に減価償却される。土地は値下がりしない。輸送設備は一般的に減価償却されます5人毎年、建物は一般的に減価償却されます40歳数年後、現場設備は一般的に減価償却されます7人情報技術は通常時間とともに値下がりします三つ何年もです。レンタル改善はそれによって使用可能年数或いは関連レンタルの関連条項の中で比較的に短い部分を推定して販売する。

事件や環境変化がある資産の帳簿価値が回収できない可能性があることを示すたびに、当社はその長期資産の減値を審査する。当該等の資産が減値とみなされる場合、記録すべき減値は、その資産の帳簿金額がその許容価値を推定する金額を超えて計量される。公正価値を推定するには、将来の現金流量モード或いは別の適切な公正価値方法を用いて決定する。

資産を援助する2022年9月30日と2021年12月31日までの同社の支援資産総額は$6.2百万ドルとドル3.9他の非流動資産にそれぞれ含まれている100万ドル。同社はその平頂地域の天然ガス採取器や加工者と契約を結び、同社の天然ガスを加工施設に輸送するための低圧天然ガス収集システムを拡大し、2022年第3四半期に拡張を契約し、会社は260万ドルを追加支払う。同社は、将来システムとバンドルされる可能性のある任意の第三者天然ガスを含む、システムの総スループットに基づく将来の支払いと引き換えに、システムを構築するコストを生成することに同意する。同社の現在の平頂天然ガス埋蔵量の予測によると、4年足らずで全額返済される見通しだ。この契約は，同社がこのシステムを拡張する必要があれば，将来の建設援助資金が必要であることを要求している。

賃貸借契約当社は掘削プラットフォーム、貯油タンク、設備、建物の賃貸契約を締結し、レンタル期間中に直線原則でレンタル費用を確認します。賃貸使用権資産及び負債は、レンタル開始日にレンタル期間内にレンタル支払いの現在値が初歩的に入金される。当社の大部分の賃貸契約は隠れ割引率を提供していないため、当社はその逓増借入金金利を使用しており、この逓増借款金利はリース開始日の情報に基づいて決定されている。レンタルには、レンタル期間を延長または短縮することができる更新、購入、または終了オプションを含むことができます。これらの選択権の行使は、会社が自ら決定し、レンタル期間を修正する必要があるかどうかを決定するために、開始時および契約期間全体にわたって評価される。初期期間が12ヶ月以下のレンタルは、一般にレンタル使用権資産や負債に計上されない。詳細については、注釈10を参照されたい。

流動負債2022年9月30日現在と2021年12月31日現在の流動負債総額は約260.4百万ドルとドル103.0それぞれ貿易帳簿、派生負債、支払い収入及び特許権使用料、共同権益所有者立て替え及び資本支出計算項目、運営及び一般及び行政支出、利息支出、運営レンタル、配当及び配当等価物及びその他の雑項目を含む。

債務発行コストと原始発行割引同社は合計$を支払いました11.8100万ドルの債券発行コストは9.2その中の100万ドルは2022年9月30日までの9ヶ月以内に発生し、優先無担保手形の発行とその循環信用手配の改訂と関係がある。直線法をもとに優先無担保手形と循環信用手配条項の償却は実金利法に近い#ドルである3.3百万ドルとドル259,000それぞれ2022年と2021年9月30日までの9カ月間である。また、同社は1ドルを実現しました14.8優先無担保手形を発行する際には百万割引があり，その手形は手形の有効期間内に償却され，実際の利息法に近く，割引は$となる4.6百万ドルとゼロそれぞれ2022年と2021年9月30日までの9カ月間である。2022年9月30日と2021年12月31日まで、公認会計原則に基づき、純債務発行コストと割引は付属貸借対照表上の未返済長期債務から差し引かれる。

資産廃棄義務公正価値を合理的に見積もることができれば、当社は関連資産が買収または使用されている間に資産廃棄債務の公正価値を負債に計上する。資産廃棄債務は通常、それに関連する長期資産の帳簿価値の一部として資本化される。条件付き資産廃棄債務は負債の定義に符合し、発生時及び公正価値が合理的に推定できる時に入金する。以上の情報については、注釈8を参照されたい。

収入確認それは.同社はFASB ASC 606“顧客と契約した収入”(“ASC 606”)に従い、同規定に基づき、その購入者に原油や天然ガスを販売する収入を確認し、会社の総合経営報告書に分類して報告している。

同社は調達業者と契約を結び、原油や天然ガス製品を販売している。これらの契約の収入に従ってASC 606に規定された5ステップ収入確認モードを確認する。具体的には，会社がこれらの契約下の履行義務を履行した場合に収入が確認され，これは通常，原油や天然ガスの制御権を購入者に移譲する際に発生する。以下の基準を満たす場合、制御権は、通常、譲渡とみなされる：(1)実物保管の譲渡、(2)所有権の譲渡、(3)損失リスクの譲渡、(4)任意の買い戻し権または他の類似権利の放棄。販売されている製品の性質を考慮して、収入はある時点で会社の予想に基づいて契約に規定された価格で受け取った対価格を確認します。原油と天然ガス販売契約の下の対価格は通常買い手から受け取る1つは至れり尽くせり二つ生産後数ヶ月です。2022年9月30日と2021年12月31日現在，同社が買い手と締結した契約に関する売掛金は約ドルである70.4百万ドルとドル29.0それぞれ100万ドルです

原油契約当社の原油販売契約は井口または井口付近の実際の保管権と所有権を譲渡しており，これは通常原油制御権が買い手に移管されたときである。生産された原油は契約販売に応じて市場ベースの定価を採用し，納品先と原油品質の差額に応じて調整する。差額は原油統制権移転後に発生するため、差額は契約取引価格の一部であるため、連結経営報告書の原油販売に計上される。

天然ガス契約同社の天然ガスの大部分はリース地点で販売されており，これは通常天然ガス制御権が購入者に移管されるときである。天然ガスは、(I)加工契約収益のパーセンテージまたは(Ii)収益率と費用ベース契約との混合方法で販売される。同社の多くの契約によると，買い手は天然ガスを生産するガス田で天然ガスを収集し，それを天然ガス加工工場に輸送し，そこで天然ガス製品を抽出する。そして、天然ガス液化製品と残りの残渣天然ガスは購入者によって販売される。同社は、収益率と混合パーセント収益と費用ベースの契約に基づいて、採掘された液体および残渣天然ガス価値の一定の割合を受け取った。天然ガスの制御権は輸送·加工活動の上流に移行するため，収入は購入者から受け取った純額として確認されている。

同社は、ASC 606に基づいて実際の免除を実施しているため、顧客との契約において履行されていない履行義務の価値を開示していない。免除は、ASC 606-10-50-14(A)に記載されているように、製品制御権が顧客に転送されることが確認された可変対価格に適用される。製品単位ごとに独立した履行義務を代表し，将来の出来高はまったく満たされないため，残りの履行義務に割り当てられた取引価格を開示する必要はない.

派生商品当社のすべての派生ツールは非ヘッジデリバリーツールとして入金され、総合貸借対照表に見積公正価値で入金されている。その派生契約公正価値のすべての変動は、発生期間中の収益に損益を計上する。当社は主要純額決済手配に基づいてデリバティブを作成し、違約の場合、当社は違約相手側の対応金及び受取金を相殺することができる。当社は、主要純額決済手配に基づいて実行されるデリバティブおよび負債の公正価値金額を、商品および取引相手によって流動または非流動由来資産の純額または流動または非流動由来負債の純額に分類する(場合による)。

当社のデリバティブに関する信用リスクは、取引相手が当社のデリバティブ契約を履行できなかったことです。当社は、信用およびその他の財務基準を使用して、その派生ツールの取引相手の信用状態を評価し、選択する。当社は担保を取得したり、他の方法でその派生ツールの公正価値を保証したりしませんが、当社の信用リスク政策及びプログラムは関連する信用リスクを低減することができます。

当社はすでにそのデリバティブ取引相手と国際スワップ取引業者協会メインプロトコル(“ISDA合意”)を締結している。ISDA協定の条項は、当社及び取引相手が当社又は派生製品取引相手に違約行為が発生した場合に相殺を行う権利を付与し、これにより、違約しない方は、違約側のすべての派生資産売掛金の中から違約者のすべての派生債務を相殺することができる。以上の情報については、注釈5を参照されたい。

所得税所得税支出は所得税会計の貸借対照法を用いて決定された。この方法によれば、繰延所得税は、財務報告目的のための資産と負債の帳簿金額と所得税のための帳簿金額との一時的な差異、純営業損失と繰越の税収控除との間の税収純影響を反映している。当該等の一時的差額の繰延税額は、資産現金化又は負債清算期間に適用されることが予想される税率(誰が適用されるかに応じて決定される)に基づいて決定され、資産負債表の日にそれぞれ税務管区区が制定した税率及び法律を基準とする。

当社はその繰延税金資産の回収可能性を審査し、予測された将来の課税所得額、適用される税収戦略、および既存の一時的差異の予想逆転時間に基づいて推定値を設定する。繰延税金資産の一部または全部が現金化されない可能性が高い(可能性が50%以上)場合には、推定準備が提供される。2022年9月30日と2021年12月31日まで、会社はまだ推定手当を確立していない。

当社は、税務機関が税務状況の技術的価値に基づいて審査を行った後にその税務状況を維持する可能性が高い場合にのみ、不確定税務状況からの税務利益を確認します。確認されていない税収割引の全部または一部が税務機関の審査を経て維持された場合、この税収割引は、会社への繰延納税義務の減少が確認され、確認期間中の会社の実際の税率に影響を与える。その他の情報については、付記13を参照されたい。

当社は、税収に関連する任意の利息費用を利息費用とし、税務に関する任意の罰金を他の費用とし、既存の合併経営報告書に記録するありません今までです。

同社はテキサス州の保証金税も払わなければならない。当社は添付されている総合財務諸表でテキサス州保証金税を実現していません。本報告で述べた期間中にテキサス州保証金税は一切借りられないと予想されています。

株の報酬に基づく株式オプション奨励の株式補償支出は、付与日または改正日(場合によって決まる)に奨励の公正価値で計量され、相応の奨励の必要なサービス期間内に差し引かれた純額を直線法で記録する。株式オプション報酬の公正価値は、(I)付与日の終値、(Ii)株式オプションの行権価格、(Iii)株式オプションの期待期限、(Iv)オプション期待期間内の推定無リスク調整金利、(V)対象株式の予想年次配当収益率、および(Vi)オプション期待期間内の予想変動率を含むブラック·スコアーズオプション推定値モデルに基づいて決定される。

外部取締役に発行されたHighPeak Energy普通株の株式ベース補償は制限されず，付与日に使用報酬の公正価値計量を行い，ただちに添付の財務諸表において株式による補償であることを確認した。外部取締役、取締役会従業員、およびいくつかの他の従業員に制限された株式を付与する株式報酬は、付与日に報酬の公正価値で計量され、対応する報酬の必要なサービス期間内に直線的な基礎で確認される。

市場を細分化する会社の組織構造によると、会社は1つは経営プレート、すなわち原油と天然ガスの開発、探査、生産。また、同社は単一の全社管理チームを有し、収益性を最大限に向上させるために資本資源の配分を担当し、単一の企業として財務業績を測定している。

最近採用された会計公告最近採用されていない会計声明

新しい会計公告はまだ採用されていない。 FASBは2021年10月、ASU 2021-08“企業合併(テーマ805)顧客との契約から契約資産と契約負債を会計処理する”を発表した。この更新は、企業合併中の買収者が買収時に主題606--“顧客との契約収入”に従って契約資産と負債を記録し、公正な価値ではなく、契約を開始したように要求される。この更新は、2022年12月15日以降から公共業務エンティティに対して発効し、早期採用が許可されています。同社はこの更新の規定を評価し続けているが、この規定を採用することはその財務状況、経営結果、あるいは流動性に実質的な影響を与えないと考えられる。

当社はすべてのASUSの適用性と影響を考慮しています。上記で議論されていないASUSは、適用されないと評価され、採用された影響は実質的ではないか、または先に開示されたASUSの解明ではないと予想される

注3買収する

買収する。当社は2022年9月30日までの9ヶ月間に発生します523.4そのSignal PeakとFlat Top作業区に隣接する各種原油と天然ガス資産の買収コストは100万ドルで、主にハワードとボーデン県に位置し、約42,855純エーカーは，関連する生産物業，給水システムインフラ，現場流体収集管を含む。買収コストに含まれているのは発行です10,853,634HighPeak Energy普通株式価値ドル265.0それぞれの締め切りで100万ドルに達した。これらすべての買収は、ほとんどの買収された総資産が類似した識別可能な資産のセットに集中しているため、資産買収に計上されている。支払われた対価格は、その相対的に公正な価値に基づいて、買収された個人資産および負担された負債に割り当てられる。買収に関連するすべての取引コストは資本化されている。

付記4.公正価値計量

当社は、計量日に資産を売却するか、または市場参加者間の秩序ある取引において負債を移動させて支払う価格に基づいて公正価値を決定する。公正価値計量は、市場参加者が資産または負債の価格設定の際に使用する投入に基づいており、これらの投入は、観察可能な程度に応じてこれらの投入を優先順位付けするレベルであることが特徴である。観察可能な投入は独立源から得られた市場データを表し，観察できない投入は会社自身の市場仮説を反映しており，不適切なコストや努力がない場合には観察可能な投入を合理的に得ることができなければ，この仮定を用いる。資産または負債計量全体が属する公正価値投入階層は、計量全体に対して重要な意味を持つ最低レベル投入によって決定される。

公正価値階層構造の3つの投入レベルは以下のとおりである

	●	第1レベル-市場における同じ資産または負債の見積もりを活性化する。
	●	第2レベル--アクティブ市場における同様の資産または負債のオファー；非アクティブ市場における同じ資産または負債の見積もり；資産または負債が観察可能な見積もり以外の投入(例えば、金利)、および主に相関または他の手段によって観測可能な市場データから取得または観測可能な市場データによって確認された投入。
	●	第3レベル-資産または負債の観察不可能な投入は、一般に、市場参加者が資産または負債の価格設定のために使用されるという管理層の仮定の推定を反映する。したがって、公正価値は、割引キャッシュフローモデルを含むモデルベースの技術を使用して決定される。

資産と負債は公平な価値に応じて恒常的な基礎に基づいて計量される2022年9月30日と2021年12月31日まで、公正価値に応じて恒常的に計量される資産と負債は以下の通り(単位：千)

	2022年9月30日まで
	オファーはい。能動型市場上には雷同資産 (レベル1)		意味が重大である他にも観察できるのは入力量 (レベル2)		意味が重大である見えない入力量 (レベル3)		合計する
資産：
大口商品価格派生商品	$	—	$	17,261	$	—	$	17,261
負債：
大口商品価格派生商品		—		11,071		—		11,071
経常公正価値計量総額	$	—	$	6,190	$	—	$	6,190

	2021年12月31日まで
	オファーはい。能動型市場上には雷同資産 (レベル1)		意味が重大である他にも観察できるのは入力量 (レベル2)			意味が重大である見えない入力量 (レベル3)		合計する
資産：
大口商品価格派生商品	$	—	$	2,199		$	—	$	2,199
負債：
大口商品価格派生商品--現在		—		13,591			—		13,591
大口商品価格派生商品-非流動		—		4,075			—		4,075
総負債		—		17,666			—		17,666
経常公正価値計量総額	$	—	$	(15,467	)	$	—	$	(15,467	)

商品価格派生商品同社の大口商品価格デリバティブは現在原油と天然ガススワップ契約から構成されている。同社は第三者が提供する業界標準定価モデルを用いて派生商品を測定している。第三者割引キャッシュフローとオプション定価モデルの中で大口商品価格デリバティブを評価するための投入は原油長期価格、契約量、変動率と満期時間を含み、これらは第二級投入とみなされる。

非日常性に基づいて公正な価値で計量された資産と負債特定の資産と負債は非日常的な基礎の上で公正な価値で計量される。このような資産と負債は公正価値に従って継続的に計量されないが、場合によっては公正価値調整を行わなければならない。具体的には、(I)株式の補償に基づいて授出日に公正価値を計量し、その基準は、市場データに基づく制限的株式報酬の第1レベル投入または株式オプション報酬の第2レベル投入であり、(Ii)この地域の市場状況に応じて第3レベル投入評価を使用して財産の潜在的減値を確認するために使用される推定および公正価値計量である。事件や状況変化がある資産や負債の帳簿価値が回収できない可能性があることを示した場合，当社はいくつかの資産や負債の帳簿価値の回収可能性を評価する。これらの資産および負債は、在庫、明らかにされ、明らかにされていない原油および天然ガス資産、および他の長期資産を含むことができ、これらの資産は、減値または売却時に公正価値に減記される。添付の連結財務諸表に記載されている間、同社は、明らかまたは明らかにされていない原油および天然ガス資産の減値を記録していない。

公正な価値に基づいて入金されていない金融商品合併貸借対照表に公正価値で入金されていない金融商品の帳簿価値と公正価値は以下のとおりである(千で計算)

	2022年9月30日まで				2021年12月31日まで
	携帯する価値がある		公正価値		携帯する価値がある		公正価値
資産：
現金と現金等価物	$	34,348	$	34,348	$	34,869	$	34,869
負債：
長期債務：
10.000%高級債券(A)	$	225,000	$	225,000	$	—	$	—

(a)

公正な価値は第二レベルの投入を使用して決定される。同社の高級無担保手形はオファーされているが、主要取引所での取引は活発ではないため、公正価値は主な取引所オファーに基づく定期的な価値である。詳細については、注釈7を参照されたい。

当社には、主に売掛金、売掛金、長期債務、特に循環信用手配、および他の流動資産および負債が含まれており、このツールの性質および相対的に短い満期日のため、これらの資産と負債は公正な価値に近い。

付記5.デリバティブ金融商品

当社は主に商品スワップ契約を利用して，(I)価格変動が当社の生産および販売に及ぼす商品への影響を減らすこと，および(Ii)当社の資本予算および支出計画を支援すること，(Iii)その循環信用手配に基づいて当社の借入基盤を保障すること，(Iv)優先無担保手形に含まれるヘッジ責任および(V)支払い契約債務の遵守を支援することである。

以下の表は、派生商品が会社の総合経営報告書に与える影響(単位：千)をまとめたものである

	3か月まで						9か月で終わる
	九月三十日						九月三十日
	2022			2021			2022			2021
非現金派生収益(赤字)純額	$	38,098		$	(6,844	)	$	21,656		$	(19,402	)
デリバティブ決済、純額		(2,300	)		(3,976	)		(64,143	)		(5,014	)
派生収益純額	$	35,798		$	(10,820	)	$	(42,487	)	$	(24,416	)

原油は派生商品を生産する当社は原油生産をリースで販売しているが，このような原油生産を管理する販売契約はNYMEX WTI原油価格に直接リンクしているか関連している。そのため、同社はNYMEX WTIデリバティブ契約を用いて将来の原油価格の変動を管理している。

会社が2022年9月30日までの未平倉原油由来契約とこれらの契約の1バレル当たりの加重平均原油価格は以下の通り

			2023
	残差		第一に		二番目		第三に
	of 2022		四半期.四半期		四半期.四半期		四半期.四半期		合計する
原油価格交換(WTI)：
音量(MBbls)		1,072.8		900.0		546.0		276.0		1,722.0
1バレル当たりの価格	$	85.85	$	73.67	$	67.81	$	72.30	$	71.59

天然ガスは派生製品を生産する当社は天然ガス生産をリースで販売しており，このような天然ガス生産を管理する販売契約はNYMEX HH天然ガス価格に直接リンクしているか関連している。そこで，同社はNYMEX HHデリバティブ契約を用いて将来の天然ガス価格の変動を管理している。

同社の2022年9月30日までの未償還天然ガス由来契約およびこれらの契約のMMBtuあたりの加重平均天然ガス価格は以下の通り

			2023
	残差		第一に
	Of 2022		四半期.四半期		合計する
天然ガス価格のスワップ(HHと簡単に書く：
音量(MMBtu)		460.0		450.0		450.0
MMBtuあたりの価格	$	9.00	$	9.00	$	9.00

当社は、信用及びその他の財務基準を使用して、その派生金融商品の取引相手の信用レベルを評価して選択する。当社は担保や派生金融商品の公正な価値を保証することはありませんが、関連する信用リスクは当社の信用リスク政策と手続きによって緩和されています。

当社の未平倉商品デリバティブ取引相手に関するデリバティブ純資産(負債)は以下の通り(千計)

	9月30日まで 2022
アメリカ銀行、全国協会	$	10,835
国民銀行、全国協会		5,767
第五第三銀行、全国協会		(10,412	)
	$	6,190

注6.井戸探査コスト

当社は，この油井やプロジェクトが明らかになった埋蔵量，減価または売却が発見されるまで，探井とプロジェクトコストを資本化している。会社資本化の探井とプロジェクトコストは合併貸借対照表で明らかにされた物件に計上されている。探査またはプロジェクトが減値と決定された場合、減値コストは探査および放棄費用に計上される。

資本化井戸探査コストの変動状況は以下の通り(単位：千)：

	9か月一段落した九月三十日 2022
初期資本化井戸探査コスト	$	28,076
探井コストの増加		385,440
証明された性質の再分類		(319,220	)
探査·廃棄費用を計上した探井コスト		—
期末資本化井戸探査コスト	$	94,296

すべての資本化した井戸掘りコストはすでに資本化されている1つは掘削日をベースにした年。

付記7.長期債務

長期債務の構成要素は、債務発行コストの影響を含み、以下のようになる(千計)

	九月三十日 2022			十二月三十一日 2021
2024年満期の循環信用手配	$	355,000		$	100,000
優先債券2024年満期、利子率10.000		225,000			—
割引、純額(A)		(10,212	)		—
債務発行コスト、純額(B)		(8,032	)		(2,071	)
債務総額		561,756			97,929
長期債務の少ない流動部分は		—			—
長期債務、純額	$	561,756		$	97,929

(A)2022年9月30日現在と2021年12月31日現在の割引には$が含まれています14.8百万ドルとゼロそれぞれ割引で累計償却$を引く4.6百万ドルとゼロそれぞれ，である.

(B)2022年9月30日現在と2021年12月31日現在の債務発行費用は#ドル11.8百万ドルとドル2.6百万ドル、それぞれコストから累積償却を引きます3.8百万ドルとドル502,000それぞれ，である.

循環信用手配それは.二零二年十二月に、当社は第五第三銀行全国協会(“第五第三銀行”)と信用協定を締結し、行政代理及び唯一の融資者として、2024年6月17日に満了した循環信用手配(“循環信用手配”)を確立する(2023年10月1日に返済されていない場合は、2023年10月1日の弾性満期日を基準とする)。循環信用手配の初期借入基数は#ドルである40.0百万ドルです。しかし、会社は循環信用手配の選択された引受総額を#ドルに減らすことを選択した20.0百万ドルです。当社は2021年6月に“第1修正案”を作成し、(Iを含む)半年に1回の借入金基数再整理手続きを完成させ、借金基数を40.0百万ドルから百万ドルまで125.0そして(Ii)信用協定の条項を修正し、選択された約束総額を#ドルから10ドルに増加させる20.0百万ドルから百万ドルまで125.0百万ドルです。ある銀行シンディは異なる程度の約束をして信用手配に参加し、第5銀行と第3銀行は依然として行政代理人である。当社は2021年10月に(I)半年に1回の借入金基数再決定プログラムを完成し、借金基数を125.0百万ドルから百万ドルまで195.0そして(Ii)信用協定の条項を修正し、選択された約束総額を#ドルから10ドルに増加させる125.0百万ドルから百万ドルまで195.0百万ドルです。2022年2月、当社は(I)借入基数を#ドルから#ドルに低下させることを含む第3の修正案に署名した195.0百万ドルから百万ドルまで138.8百万ドル、(2)信用協定の条項を修正し、選択された約束総額を#ドルから減少させる195.0百万ドルから百万ドルまで138.8(Iii)満期日を弾力的な満期日に更新することは、信用協定が2023年10月1日に満了し、(Iv)当社が再融資で得られた金、株式取得金、または現金償還10.000分の優先手形を許可することを可能にするが、いくつかの常習条件の制限を受け、(V)ドルLIBOR金利をSOFR期限金利で置き換える必要がある。2022年6月、上記の買収を完了するとともに、当社は(I)(A)で選定された約束総額を#ドルに増加させるための循環信用手配第4修正案を締結した400.0百万ドル(B)借入基数は$400.0(C)最高貸方金額は#ドル1.5億ドル、(Ii)超過現金のハードルを#ドルに引き上げる75.0(3)肯定的ヘッジ要求の修正と(4)銀団の異なる承諾額の銀行数を増加させ、第5/3銀行は依然として行政代理人である。2022年10月、当社は(I)選択された承諾額を$に増加させることを含む循環信用手配第5修正案を締結した525(Ii)2022年12月1日頃に追加の借入基数を再設定することを要求し、借金基数は5.5億ドルであり、(Iii)許可配当金と割当条件を改訂し、信用手配下の最低獲得可能率を25%(第5改正案を実施する前は30%)、及び(Iv)委任富国銀行全国協会(“富国銀行”)を新しい行政代理とし、第5第3位に代わる。また、第5修正案については、2023年6月30日までに任意の追加指定無担保未来債務が発生した場合、会社は借入金基数を当該等の追加未来債務元金の25%に相当する金額に減少させる義務を免除しなければならない。第5修正案については、貸手は、第5改正案の発効前に存在するため、クレジット協定に存在する2つの技術的違約事件を放棄した。この2つの事件は、2022年6月30日と2022年9月30日までの財政四半期にいくつかの最低ヘッジレートを締結し、維持し、2022年9月30日までの財政四半期の必要な流動比率を遵守することに関するものである。当社は、2022年10月に循環信用融資第6修正案を締結し、(I)2024年優先手形(信用協定の定義参照)及び指定優先手形(クレジット協定参照)の満期日後120(120)日の期間を、予定元金での支払い、強制償還又は満期日の償還ができないように変更すること、(Ii)2024年優先手形を含む指定優先手形が自社の自発的に償還されるいくつかの指定追加債務の制限を受けることを明確にすることを含む, (Iii)指定優先手形に関連して開設された信託戸籍に関する留置権バスケットへの加入；及び，(Iv)指定優先手形の特別強制償還規定について、指定優先手形の強制償還の制限について例外規定を定める。

循環信用メカニズム下の借入能力は(I)借入基数(#ドル)中の最低者に等しい400.02022年9月30日までに百万ドルが550.02022年10月14日の百万ドル(二)当選の約束総額(現在#ドル)400.02022年9月30日に5.25億ドルに増加)と(Iii)1.5十億ドルです。2022年9月30日と2021年12月31日まで、会社は355.0百万ドルとドル100.0循環信用手配による未返済借金はそれぞれ100万ドルである。2022年2月までに循環信用によって借金の利息を手配し、当社が選択し、(A)年利率は(I)五三が時々発表する最優遇金利に等しく、(Ii)前の営業日に連邦準備システムメンバーと行った隔夜連邦基金取引金利の加重平均プラス0.5(I)1ヶ月の利子期間の調整されたLIBO金利に、循環信用手配によって定義された借入基礎使用率が規定された限界(“適用限界”)、または(B)1、3または6ヶ月のLIBO金利に法定準備金金利を乗じた。2022年2月現在、循環信用メカニズム下の借入利息は当社が選択し、その根拠は、(A)行政エージェントが時々発表する最優遇金利または(B)(I)ゼロ年金利および(Ii)SOFRのうちの高い者に相当する金利であり、この金利は1ヶ月または3ヶ月のオファーと関係がある。循環信用メカニズム項の未返済信用状は年ごとに費用を徴収しなければなりません。即ち適用される保証金が追加されます0.125百分率。当社はまた循環信用手配項目の未抽出金額について承諾料を支払い、その金額は同じです0.50百分率。循環信用融資項における借入金は、当社及びその制限された付属会社のほとんどの資産の第一留置権担保権益を担保とし、当社及びその制限された付属会社の原油及び天然ガス資産の担保を含む。循環信用手配は2022年12月1日頃に借入基数を再決定し、その後の4月と10月に半年ごとに確定する計画である。また、会社とFive Third(2022年10月14日発効、富国銀行)は、再決定の間に外カード評価を行うことを選択することができる。

循環信用手配は総債務とEBITDAXの比率を維持することを要求するが、いくつかの調整をしなければならず、超えてはならない3.00任意の財政四半期までの最終日は1.00であり、流動比率(いくつかの調整により)は少なくとも1.00すべての財政四半期の最終日まで1.00まで。

当社は上記財務契約違反により限られた持分救済権利を持っています。そのほか、循環信用手配には追加制限性チェーノが掲載されており、当社及びその制限された付属会社が追加債務を招き、追加留置権の発生、投資及び融資、合併及び買収、支払い或いは配当及びその他の支払いの発表、いくつかのヘッジ取引の締結、資産の売却及び連属会社との取引能力を制限している。循環信用スケジュールには、総合現金残高(クレジット協定を参照)が#ドルを超える場合、毎月の強制前払いを含む慣例的な強制前払いが含まれている75.0百万ドルです。また、信用協定は通常の違約事件の影響を受け、制御権の変更を含む。違約事件が発生し、継続している場合、行政代理または大多数の貸手は、任意の未返済金額を加速させ、貸手の約束を終了することができる。

高級債券10.000%2022年2月に同社はドルを発行しました225.0元金総額は百万ドルである10.002024年2月15日に満期となる10.000分の優先無担保手形(“厘優先手形”)が発行される。同社が受け取った収益には#ドルは含まれていない21.2100万ドルの発行コストと割引203.8百万ドルです。純収益は循環信用手配の残高を返済するために使われていますゼロ取引が完了した時、私たちが行っている資本発展計画に資金を提供し、その後循環信用手配を利用する。この10.000分の優先債券は毎年8月15日と2月15日に利息を支払う。

高級債券10.625%2022年11月に同社はドルを発行しました225.0元金総額は百万ドルである10.6252024年11月15日に満期となる優先無担保手形百分率(“10.625%優先手形”)が発行される。同社が受け取った収益純額は約#ドルだった25.0100万ドルの発行コストと割引は200.0百万ドルです。純収益は、会計時に私たちの循環信用手配の未返済残高を減少させ、一般企業用途に使用するために使用される。このロットの10.625分の優先債券は毎年5月15日と11月15日に利息を支払う。

循環クレジットの手配は10.000%高級債券および10.625%優先チケットには、企業が遵守する約束保証義務があります。

付記8.資産廃棄債務

当社の資産廃棄義務は主に将来の油井の閉鎖と廃棄関連施設に関連している。資産廃棄債務に関する市場リスクプレミアム推定は、会社が資産廃棄債務を計算する際に使用する信用調整された無リスク率の一部を代表する。

資産廃棄債務活動状況は以下のとおりである(千計)

	9か月一段落した九月三十日 2022
資産廃棄債務を開始する	$	4,260
油井買収による負債		3,219
新しい油井による負債		528
割引の増加		245
資産廃棄債務を打ち切る	$	8,252

2022年9月30日と2021年12月31日現在、すべての資産廃棄債務は非流動債務とみなされ、添付の合併貸借対照表で分類されている。

注9.奨励計画

401(k) Plan. HighPeak Energy Employees，Inc.401(K)計画(“401(K)計画”)は，1986年に改正された“国内税法”(“税法”)401節に基づいて設定された固定納付計画である。会社のすべての正社員とアルバイトは401(K)計画に参加する資格があります三つ当社に数か月連続雇用されています。参加者は最大で貢献できる80彼らの年間基本給の割合は401(K)計画に組み込まれている。会社は401(K)計画に全額寄付を現金形式で提供しており，額は相当する100401(K)計画への参加者の貢献率は最大で四つ参加者の年間基本給の割合(“マッチング貢献”)。各参加者のアカウントには、参加者の入金、一致入金、401(K)計画収入の割り当てが記入されている。参加者は資格に適合した日にすべて彼らの口座残高に入金する。2022年9月30日と2021年9月30日までの9ヶ月間、会社が貢献した210,000そして$167,000401(K)プランにそれぞれ参加する.

長期的なインセンティブ計画です当社が改訂及び改訂した長期インセンティブ計画(“LTIP”)は、当社の高級管理者及び従業員に株式オプション、配当等価物、現金奨励及び代替奨励、及び当社取締役及び従業員に株式奨励を付与することを規定している。2022年9月30日現在、長期投資促進計画下の奨励により、付与可能な株式数は以下の通り

	九月三十日 2022
承認と授権の裁決		14,340,039
計画に応じた奨励		(13,769,191	)
将来の贈与に使える賞		570,848

株式オプション株式オプション奨励はそれぞれ2020年8月24日、2021年11月4日、2022年5月4日、2022年8月15日に従業員に授与される。2022年と2021年9月30日までの9ヶ月間、会社の株式オプション奨励に関する株式報酬支出は$17.7百万ドルとドル2.7100万ドルと2022年9月30日と2021年12月31日です1.5百万ドルとドル1.8株式オプション報酬に帰属していない未確認株式ベースの報酬支出は、それぞれ100万ユーロである。未確認の補償費用は、報酬の残りの帰属中に直線的に確認され、この期間は少ない二つ何年もです。

同社はブラック·スコアーズオプション推定モデルを用いて付与日に付与された株式オプションの公正価値を推定し，いくつかの仮定を求めている。オプション付与の期待期限は、オプション帰属日と契約期間との間の中間点の簡略化方法に基づいて決定される。無リスク金利は、日オプション期待期限を付与する米国債収益率曲線金利に基づいており、変動率は、会社のみが少ないか、または何の取引履歴もないため、原油および天然ガス会社指数または同様の会社の特徴を有する同業者グループの変動率に基づく。より詳細な株式オプション活動と詳細は以下の通りである

	在庫品オプション			トレーニングをする値段		残り任期はある年.年		固有の (In)値数千人)
2020年12月31日現在返済していません		9,705,495		$	10.00		9.7	$	57,942
授与された賞		442,500		$	14.36
鍛えられた		(154,268	)	$	10.00
没収する		(10,000	)	$	10.00
2021年12月31日現在の未返済債務		9,983,727		$	10.19		8.7	$	44,395
授与された賞		1,564,500		$	25.07
鍛えられた		(12,000	)	$	10.00
没収する		(18,999	)	$	18.66
2022年9月30日に返済されていません		11,517,228		$	12.20		8.2	$	115,484

2021年12月31日に帰属します		8,551,070		$	10.13		8.7	$	38,556
2021年12月31日に行使できます		8,551,070		$	10.13		8.7	$	38,556

2022年9月30日に帰属します		11,218,914		$	12.00		8.2	$	114,169
2022年9月30日に行使できます		11,218,914		$	12.00		8.2	$	114,169

取締役会従業員に発行された制限株合計する1,500,500限定株は2021年11月4日に取締役会の許可を得て会社取締役会の一部の従業員メンバーに授与され、3年制従業員たちが記念日にまだそのポストにいると仮定する。したがって、株ベースの報酬支出は#ドルとなる5.42022年9月30日までの9ヶ月間に100万ドルが確認され、残りは15.01，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000株は残りの制限期間内に確認され、この期間は制限された株式発行当日の株式終値に基づいている。取締役会はこれまでに支給された株式責任ボーナスを廃止し、承認した600,0002022年6月1日に会社のある従業員に制限株式を付与し、これらの株は2024年11月4日に付与され、従業員がその日にまだそのポストにいると仮定し、その従業員に発行されたいくつかの株式ベースの契約ボーナスを取り消した。したがって、株ベースの報酬支出は#ドルとなる5.02022年9月30日までの9ヶ月間で100万ドル、残りのドルが確認されました14.71，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000株は残りの制限期間内に確認され、この期間は制限された株式発行当日の株式終値に基づいている。

社外取締役への株を発行します合計する21,184取締役会は2022年6月1日に制限株式を社外取締役に付与することを承認し、取締役会メンバーが取締役会の地位を維持していると仮定し、これらの株式は次の年度会議で授与される。したがって、株ベースの報酬支出は#ドルとなる244,0002022年9月30日までの9ヶ月以内に確認し、残りのドル488,000これは、限定株式発行当日の株式終値に基づくものであることが2022年10月から2023年6月までの間に確認される。また共有するのは67,779制限株は2021年6月1日に取締役会の許可を得て会社外部取締役に授与され、2022年1月に帰属する。したがって、残りの株式ベースの報酬支出は#ドルとなる284,0002022年9月30日までの9ヶ月間、限定株式発行日の終値に基づく株式であることが確認された。

付記10.支払いの引受やその他の事項

賃貸借契約同社は、ASCテーマ842“リース”に従って、その運営および融資リースを説明している。したがって、2022年9月30日現在、同社の使用権資産総額は$となっている444,000他の非流動資産および経営リース負債に含まれ、合計#ドル456,000他の流動負債を計上し、2021年12月31日現在、会社の使用権資産総額は$852,000他の非流動資産および経営リース負債に含まれ、合計#ドル856,000, $513,000他の流動負債と#ドルが含まれている343,000添付の統合貸借対照表に含まれる他の非流動負債。当社には現在融資使用権レンタルは何もありません。経営リース債務の満期日は以下の通り(千計)

	九月三十日 2022
2022年までの残り時間	$	116
2023		349
賃貸支払総額		465
現在の割引を差し引く		(9	)
賃貸負債現在価値	$	456

法律訴訟当社は時々その業務に付随する各種訴訟やクレームの側になる可能性があります。これらの問題の多くは固有のものですが不確実性があるため、当社は、当該等の訴訟や請求により最終的に生じる負債金額(あれば)が、当社全体の総合財務状況やその流動資金、資本資源や将来の年間運営業績に大きな悪影響を与えないと信じている。取得可能な情報が損失が発生する可能性があり、損失金額を合理的に推定できることを示す場合、会社は記録または事項準備金を有する。

弁償します当社は、その役員、高級職員及びある従業員及び代理人がその作為又は不作為による請求及び損害賠償、及びある訴訟についての賠償に同意した。

環境保護過去の運営による既存の状況に関連して将来の経済効果を持たない環境支出が費用に計上されている。関連財産の寿命を延長したり，将来の環境汚染を軽減あるいは防止したりする環境支出が資本化されている。資本化条件に適合しない支出の負債は、環境評価及び/又は救済が可能な場合に入金され、費用を合理的に見積もることができる。負債の現金支払い時間が固定されているか、または確実に確定できない限り、このような負債は割引されない。環境責任は一般に和解や救済が発生する前に修正される可能性のある推定数に関する。

原油受け渡し約束二零二一年五月、当社はLionと買い手およびDKL Permian Gathering、LLC(“DKL”)を採集業者および輸送業者として原油マーケティング契約を締結した。この契約には，同社が現在，将来Flat Topの大部分の水平井で生産している原油が含まれており，DKLはそこに原油収集システムと会社の大多数の中央タンク電池に保管権を移転するメータを建設している。この契約は、会社の中央タンク電池施設に納入された総樽に基づいて、2021年10月からの最低生産量約束を含み、5,0001年目のBOPDは7,5002年目の保証金と10,000残りは保証金が加算されます8人契約の年限。しかし、契約によると、同社は、将来の最低数量約束を相殺するために、交付された超過数量を銀行に累計入金する能力がある。2021年10月1日から2022年9月30日までの間に、会社は約を交付した19,000BOPDは契約で決められています。もし同社が合意に基づいて追加数量を交付しなかった場合、2022年9月30日までの残りの資金約束は約$である20.7百万ドルです。

天然ガス購入交換契約2021年5月に、当社はWTG Gas Processing、L.P.(“WTG”)と代替天然ガス調達契約を締結し、当社の現在及び未来の平頂天然ガス総生産量の採集業者、加工業者及び調達業者とした。交換契約は会社により良い天然ガスと天然ガス価格を提供し、WTGに既存の低圧収集システムを拡大することを要求し、Flat Topで現場圧縮を行う必要を解消し、会社が現在の発展計画に基づいて増加した天然ガス生産量に適応する。同社はWTGにいくつかの建設援助支払いを提供し、これらのお金はこのシステムを通るスループットに応じて一定期間返済される。代替契約には最小限の数量約束は含まれていない。

電力契約2021年6月、当社は優先電力管理有限公司(“優先電力”)と契約を締結し、この契約に基づき、優先電力は高圧変電所、中圧配電システム、13メガワットの直流太陽エネルギー太陽光発電施設を開発する80会社はテキサス州大スプリント市北部ホワド県に1エーカーの土地を所有して、ドリルの動力と日常運営を提供することを含むFlat Top作業区における電力需要を満たす。超高圧変電所は2022年5月に現地電力会社とEERCOT送電網を通じて相互接続し、初期容量は50メガボルトアンペアに達し、未来の拡張能力のために設計された。太陽光発電施設は中圧配電システムと相互接続され，中圧配電システムは新たな超高圧変電所から電力を供給される。優先電力会社はプロジェクト施設を開発、融資、設計、建設、運営、維持する。

同様に2021年6月に当社はOncor Electric Delivery Company，LLC(“Oncor”)と契約を結び，上記変電所に電力を輸送するためにいくつかの施設を建設した。この契約と同時に、同社は$を発表した1.92023年5月20日またはそれまでの任意の15(15)分間隔で、会社の負荷が12メガワットに達したか、またはそれを超えた場合、Oncorに百万部の信用状を発行することができる。この要求は2022年9月30日以降に満たされ、信用状は2022年第4四半期に相応に発行される見通しだ。

最後に，2022年6月に当社はTXU Energy Retail Company LLC(“TXU”)と契約を締結し，上記送電システムにより魅力的な可変料金で1組の電力を提供し，料金率は2032年5月31日までの使用量に応じて変動した。この契約と同時に、同社は$を発表した1.7契約期間終了時にキャンセルできるTXUへの手付金の代わりに百万信用状を使います

砂が約束する。その会社は協定の当事者であり，同協定によると，同社は少なくとも購入に同意している600,0002022年第2四半期末から運営を開始した砂鉱開始からの2年間で，これらの砂の生産量は2500トンを超えた。合意には、もし私たちが原油価格の低迷を経験すれば、この約束を減らす規定がある。しかし、一般的に、会社が合意に基づいて追加の砂を受け取っていない場合、2022年9月30日までの残りの資金は約#ドルと約束されている6.4百万ドルです。

付記11.関連者取引

水処理2021年9月、会社はPilot Explore，Inc.(“Pilot”のCEO兼最高経営責任者である社外者)と契約を締結し、会社のトップ地域にPilotノウハウを配備し、1日当たり25，000バレルまでの採水を処理し、これらの水を会社の完全井作業で再使用または第三者に使用または販売することができるようにした。この契約は2022年3月1日に満期になる予定だったが、プロジェクトの初歩的な結果により、契約は2022年7月1日に延長された。2022年9月30日までの9ヶ月間に会社は$を支払いました2.0100万人がこのようなサービスを試行しています

2022年5月、当社はPilotと、会社の仕上げ作業において第三者に再使用または売却するために、Pilotの会社平頂地域におけるノウハウを用いて採水を処理する協定を締結した。契約の1年間で、約2022年11月1日から、会社は最低数量約束に同意しました29.2百万バレルが水を産出し，毎月処理された過剰産出水を最低生産量約束に貯蔵する能力を維持している。もし同社が合意に基づいて処理すべき産出水を渡さなかった場合、資金は約#ドルと約束される6.0百万ドルです。

注12.主要顧客

ライオンオイル取引と輸送有限責任会社(LLC)が約半数を占めています88%和94会社の2022年と2021年9月30日までの9カ月間の収入の1%をそれぞれ占めている。現在の原油及び天然ガスに対する需要及びその他の調達業者の供給状況によると、管理層はこの主要な調達業者を失うことは私たちの財務状況及び経営業績に重大な悪影響を与えないと信じている。原油及び天然ガスは市場の安定と買い手の多い代替可能な製品であるからである。

注13.所得税

“2022年インフレ低減法案”を公布する。 2022年8月16日、総裁·バイデンは“2022年インフレ降下法案”(“2022年アイルランド共和軍”)に署名し、法律にした。他の税収条項のほか、IRA 2022は財務諸表収入に応じて15%の会社代替最低税を徴収し、2022年12月31日以降の納税年度から発効する。IRA 2022はまた、上場している米国企業の株式買い戻しに消費税1%を規定し、2022年12月31日以降の株式買い戻しが発効する。IRA 2022は、当社の今年度の税金支出や会社の総合財務諸表に影響を与えていません。同社は、IRA 2022がその将来の申告文書の会計および開示に及ぼす影響を評価している

同社の営業収入所得税支出には、以下の内容が含まれている(千計)

	9月30日までの3ヶ月間				9月30日までの9ヶ月間
	2022		2021		2022		2021
当期所得税支出：
連邦制	$	—	$	—	$	—	$	—
状態.状態		—		—		—		—
当期所得税支出総額		—		—		—		—
繰延所得税支出：
連邦制		30,599		2,145		53,726		4,680
状態.状態		998		—		1,631		—
所得税を繰延する		31,597		2,145		55,357		4,680
所得税総支出	$	31,597	$	2,145	$	55,357	$	4,680

税引前収入に米国連邦法定税率を乗じて計算された所得税費用と報告された所得税費用との間の入金は以下のとおりである(税率を除く千単位)

	9月30日までの3ヶ月間						9月30日までの9ヶ月間
	2022			2021			2022			2021
アメリカ連邦法定税率で計算された所得税支出	$	29,295		$	2,140		$	47,106		$	4,875
株の報酬に基づく限定税収割引		592			20			6,128			(61	)
国が所得税を繰延する		999			—			1,723			—
その他、純額		711			(15	)		400			(134	)
所得税費用	$	31,597		$	2,145		$	55,357		$	4,680
有効所得税率		22.7	%		21.0	%		24.7	%		20.2	%

繰延税金資産と負債の一時的な違いを招く税収の影響は以下の通り：2022年9月30日と2021年12月31日まで(単位：千)：

	九月三十日 2022			十二月三十一日 2021
繰延税金資産：
利子支出制限	$	6,120		$	—
純営業損失が繰り越す		4,602			2,870
株に基づく報酬		3,612			4,373
未確認デリバティブ損失		—			3,248
他にも		266			31
繰延税金資産		14,600			10,522
繰延税金負債：
原油と天然ガスの性質は、主に基数と減価償却の違い及び税務目的のための無形掘削コストを差し引くためである		(124,423	)		(66,324	)
未確認派生収益		(1,336	)		—
繰延税金負債		(125,759	)		(66,324	)
繰延税金純負債	$	(111,159	)	$	(55,802	)

有効所得税税率はアメリカの法定税率とは違います21これは主に、株式ベースの給与、繰延国家所得税、およびGAAP収入と課税所得額との間の他の永久的な差に関連する一部の繰延税金資産を打ち消したためである。

ASC主題740“所得税”(“ASC 740”)の要求に基づいて、会社は合理的な判断を使用し、不確定な税金状態の可能性を評価することに関連する推定および仮定を作成する。同社の見積もりと仮定は、所得税状況が“より可能性が高い”かどうかを評価することが所得税監査で維持されているかどうかに関する潜在的負債に基づいている。この分析に基づき、当社は重大な不確定税務頭寸を持っていないと信じているため、不確定税務頭寸に関する所得税負債は記録されていない。しかし、実際の結果が大きく異なる場合、会社の有効所得税税率やキャッシュフローは発見または解決中に影響を受ける可能性がある。当社も、当社の繰延税金資産の将来の利益を実現する可能性を評価する際に使用される推定および仮定を検討し、当社が繰延税金資産の一部または全部が現金化できない可能性があると考えている場合には、評価値を記録して準備しています。当社が繰延税金資産の将来収益を期待できない場合、当社は推定手当を提供しなければなりません。同社はその歴史と経験、全体の収益力、未来管理計画、税務計画策略と現在の経済情報を利用して、記録する評価免税額を評価する。2022年9月30日と2021年12月31日まで、会社は注釈当社は、その業務によって生成される繰延税金資産が、ASC 740の確認および計量条項によって定義された“より可能性がある”という基準に適合すると考えているため、繰延税金資産の推定準備を計上した。同社は、株式ベースの報酬に関連する繰延税金資産の一部を戻したが、これは、株式オプションおよび制限株式帰属を行使する際に、減税がIRC 162(M)条によって制限されるという仮定に基づいている。IRC第162条(M)条は、ある会社の役員の報酬減額を年間100万ドル以内に制限している。これが$をもたらしました3.42022年9月30日までの9カ月間で、繰延税金資産は100万円減少し、実現した所得税優遇額が減少した。

同社はテキサス州の保証金税も払わなければならない。2022年か2021年にはテキサス州保証金税が一切借りられないと予想されているため、当社は添付されている総合財務諸表で現在のテキサス州保証金税を実現していません。しかし、当社は延期が確認されたテキサス州の保証金税債務は#ドルです3.4百万ドルとドル1.82022年9月30日と2021年12月31日までの総合財務諸表中の100万ドル。

注14.1株当たり収益

会社は2級法を用いて1株当たりの収益を計算する。会社のいくつかの株式ベースの奨励は証券参加資格に適合しているからである。

会社普通株株主が1株あたりの基本収益を占めるべき計算方法は、(I)報告された純収益、(Ii)参加性基本収益(Iii)を減算して発行された加重平均基本普通株である。会社普通株株主が希釈1株当たり収益を占めるべき計算方法は：(I)普通株株主は基本収益を占めるべきであり、(Ii)参加収益の再分配に加え、(Iii)加重平均希釈で割った後に発行された普通株である。

以下の表では、会社の運営収益と普通株株主の収益を基本収益と希釈収益と照合しており、これらの収益は、会社が2022年9月30日と2021年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月の1株当たり収益を2段階法で決定するためのものである(千計)

	9月30日までの3ヶ月間						9月30日までの9ヶ月間
	2022			2021			2022			2021
報告の純収入	$	107,904		$	8,047		$	168,955		$	18,534
参加基本収入(A)		(10,282	)		(1,193	)		(16,718	)		(1,669	)
普通株主は基本収益を占めなければならない		97,622			6,854			152,237			16,865
収益の再分配に参加する		176			392			300			1
普通株主は償却純収益を占めなければならない	$	97,798		$	7,246		$	152,537		$	16,866

基本加重平均流通株		108,681			92,676			102,614			92,648
希釈権証と未帰属株式オプション		4,315			2			4,408			67
希釈性無帰属制限株		2,122			—			2,122			—
希釈加重平均流通株		115,118			92,678			109,144			92,715

(a)

会社の普通株式所有者と一緒に没収できない配当金に参加するため、外部取締役に付与されたいくつかの非帰属制限株代表が証券に参加する。既得株式オプションは、会社の普通株式保有者と配当等価物に参加するため、証券参加を表す。参加収益とは、会社が参加証券に帰属する分配された収益および未分配収益を意味する。外部取締役、取締役会従業員、およびいくつかの従業員に付与されたいくつかの非帰属制限株は、自社の普通株式所有者と配当金を共有する場合、そのような非帰属制限株に関連する配当金が関連制限株の没収によって没収されることができるので、証券への参加を代表するものではない。非帰属株式オプションは、自社の普通株式保有者と共に配当等価物に関与しているが、帰属していない株式オプションに関連する配当等価物は、対象株式オプションの喪失によって没収されることができるので、証券への参加を意味しない。

加重平均株式の計算は，報告期間内に実際の発行日数から計算された既発行株を反映している.

付記15.株主権益

普通株を発行するそれぞれ2022年3月25日、2022年6月21日、2022年6月27日に発表された6,960,000, 371,517そして3,522,117これらの原油と天然ガス地産買収に関するHighPeak Energy普通株。2022年6月1日会社発表21,184そして600,000制限株は外部役員と特定の従業員にそれぞれ売却される。2022年9月2日、同社は合計$を完成させた85.0100万ドルの私募3,933,376海峰エネルギー新発行普通株、1株当たり価格は$21.612022年8月22日(除く)の5日前の5日間の出来高加重平均1株当たりの終値から決定される。最初の成約時期は2022年8月22日で、最後の成約日は2022年9月2日。残りのは980,4482022年9月30日までの9ヶ月以内に発行されたHighPeak Energy普通株は株式承認証の結果である(968,448株式)と株式オプション(12,000株式)が行使される。

配当金と配当等価物2022年7月、会社取締役会は四半期配当金を#ドルと発表した0.0251株当たり普通株を発行して、共に$を発生させる2.72022年8月25日に支払われた配当金は100万ドル。また、長期投資協定の条項によると、当社はすべての既得持分所有者に1株当たりの配当金等値$を支払う263,000すべての未帰属株式オプション所有者に1株当たりの配当金を計算し、その配当金は帰属時に支払われ、最高で$に達する7,000没収されないと仮定します。さらに、会社は、役員、管理取締役、および特定の従業員に発行された制限株式から合計53，000ドルの配当金を追加的に取得し、これらの配当金は帰属時に支払われる。

2022年4月、会社取締役会は四半期配当金を#ドルと発表した0.0251株当たり普通株を発行して、共に$を発生させる2.62022年5月25日に支払われた配当金は100万ドル。また、長期投資協定の条項によると、当社はすべての既得持分所有者に1株当たりの配当金等値$を支払う214,000すべての未帰属株式オプション所有者に1株当たりの配当金を計算し、その配当金は帰属時に支払われ、最高で$に達する36,000没収されないと仮定します。また、同社は追加の合計ドルを蓄積します53,000管理役員及び特定の従業員に発行された限定株の配当金では、帰属時に支払われる。

2022年1月、会社の取締役会は四半期配当#ドルを承認した0.0251株当たり普通株を発行して、共に$を発生させる2.42022年2月25日に支払われた配当金は100万ドル。また、長期投資協定の条項によると、当社はすべての帰属購入持分所有者に1株当たりの同値配当金を支払い、帰属時に支払われるすべての未帰属購入持分所有者は1株当たり配当金を計算し、支払総額が#ドルに相当する214,0002022年2月と最大で追加$36,000没収されないと仮定します。また、同社は追加合計#ドルを計上しなければならない53,000管理役員及び特定の従業員に発行された限定株の配当金では、帰属時に支払われる。

未償還証券2022年9月30日及び2021年12月31日、当社113,162,827そして96,774,185発行済み普通株式と普通株を別々に発行する8,287,472そして9,500,166それぞれ未償還引受権証，行権価格は$である11.502025年8月21日に満期となる1株当たり。

注16.後続イベント

配当金と配当等価物2022年10月、会社取締役会は四半期配当金を#ドルと発表した0.0251株当たり発行済み普通株で、合計$が発生します2.82022年11月23日に支払われた配当金は100万ドル。当社は循環信用手配の中で銀行グループの免除を獲得し、この配当金を支払う必要がない。また、長期投資協定の条項によると、会社はすべての既得株式オプション所有者に1株当たりの同値配当$を支払う280,000すべての未帰属株式オプション所有者に1株当たりの配当金を計算し、その配当金は帰属時に支払われ、最高で$に達する7,000没収されないと仮定します。また、同社は追加の合計ドルを蓄積します53,000取締役、管理取締役及びある従業員に発行された限定株の配当金は、帰属時に支払われる。

循環信用手配2022年10月、当社は(I)選択された承諾額を$に増加させることを含む循環信用手配第5修正案を締結した525100万ドル借金ベース$550(Ii)2022年12月1日頃に追加の借入基数を再設定することを要求し、(Iii)配当金と割当条件を改訂し、信用手配下の最低可獲得性を25%(発効第5改正案前の30%ではなく)、及び(Iv)第5条第3位の代わりに富国銀行全国協会(“富国銀行”)を新たな行政代理に委任する。また、第5修正案については、2023年6月30日までに任意の追加指定無担保未来債務が発生した場合、会社は借入金基数を当該等の追加未来債務元金の25%に相当する金額に減少させる義務を免除しなければならない。第5修正案については、貸手は、第5改正案の発効前に存在するため、クレジット協定に存在する2つの技術的違約事件を放棄した。この2つの事件は、2022年6月30日と2022年9月30日までの財政四半期にいくつかの最低ヘッジレートを締結し、維持し、2022年9月30日までの財政四半期の必要な流動比率を遵守することに関するものである。

当社は、2022年10月に循環信用融資第6修正案を締結し、(I)2024年優先債券(定義信用協定参照)及び指定優先債券(定義信用協定参照)の満期日後120(120)日の期間を2024年優先債券(定義信用協定参照)及び指定優先債券(定義信用協定参照)の元金支払い、強制償還又は満期日に変更することを含み、(Ii)指定優先債券は、2024年優先債券を含む当社の自発的償還のいくつかの指定された追加債務の制限を受ける必要があることを明らかにする。(Iii)指定優先手形に関連して開設された信託戸籍に関する留置権バスケットへの加入；及び，(Iv)指定優先手形の特別強制償還規定について、指定優先手形の強制償還の制限について例外規定を定める。

高級無担保手形を発行する2022年11月、同社は私募を完了し、資金を募集した225.0百万ドルの元金10.6252024年満期の高級無担保手形パーセンテージ(“10.625%優先手形”)。割引と慣行費用を差し引いた純収益は約#ドル200.0このお金は循環信用メカニズムの未清算残高を減少させ、一般会社の用途に使用するために使用されるだろう。10.625%優先手形は、証券法またはどの州証券法にも基づいて登録されておらず、登録されていない限り、証券法および適用される州証券法の登録要件に従って免除されるか、またはその制約を受けない取引を行わない限り、米国で証券を発行または売却することができない。証券法第144 A条の規則によると、10.625%優先債券は適格機関のバイヤーと認可投資家が取引を行う資格があると予想されているが、証券法S条の規定によると、米国国外の人は取引を行う資格がある。

第1部財務情報

項目2.経営陣の財務状況と経営成果の検討と分析

以下の議論と分析は、私たちの業務と運営結果、および私たちの現在の財務状況を理解することを目的としています。この部分は私たちの歴史的連結財務諸表と関連する付記と一緒に読まなければならない。この議論にはある意味が含まれています“転送‑レポートを見る”現在、私たちの未来の経営業績或いは財務状況に影響を与える可能性のある事件と財務傾向に対する期待、推定と仮定を反映している。これらの前向き陳述は、リスクおよび不確実性および実際の結果に関連しており、イベントの時間は、これらの前向き陳述に含まれる時間とは大きく異なる可能性がある‑いくつかの要素の理由で、陳述を探す。このような違いをもたらすか、または促進する可能性のある要因には、原油、天然ガス、天然ガスの市場価格、資本支出、経済および競争条件、規制変化、およびその他の不確実性があるが、これらに限定されない。どうぞお読みください“警告声明 前進について‑報告書のように見える。”私たちはこのような情報を更新する義務を負わない‑法律が適用されない限り、展望的な声明は別の要求がある。

概要

HighPeak Energy，Inc.はデラウェア州の会社で，2019年10月に設立された。同社の資産は主にテキサス州のハワードとボーデン県に位置し、この2県は原油埋蔵量が豊富なミドラン盆地の東北部に位置する。2022年9月30日まで、資産は2つの高さ連続の賃貸頭寸からなり、総面積は約124，011エーカー(純額105，458エーカー)であり、そのうちの約53%は生産によって保有され、平均運営権益は85%である。私たちの栽培面積は二つのコア区で構成されていて、北は平頂で、南は信号峰です。私たちは会社の資産の約98%の純面積を経営しており、90%以上の純経営面積は横方向長さ10，000フィート以上の水平井に使用されている。2022年9月30日までの9カ月間、資産売上高の約94%と6%はそれぞれ液体(原油と天然ガス)と天然ガスから来ている。HighPeak Energyは2022年9月30日までに6(6)台の掘削機を用いて掘削を行い，3(3)支圧裂船隊を運営している。

買収する

2022年9月30日までの9ヶ月間に、同社は主にハワード県と博登県のSignal PeakとFlat Top作業区付近に位置する各種原油と天然ガス資産を買収するための5.234億ドルの買収コストを発生し、約42，855エーカーの純地と関連する生産資産、給水システムインフラと現場流体収集パイプラインを含む。買収コストはそれぞれの締め切りに10，853，634株のHighPeak Energy普通株を発行し，2.65億ドルの価値がある。この等買収は資産買収入金として，約31本の生産水平井(純額26.3口)，109本(純額87.8口)の生産垂直井，6本の垂直塩水処理井と関連する水システムインフラ，WolfCamp A，WolfCamp DとLow Spraberry地層に対する200以上の総水平掘削地点を含む。

財務と経営実績

同社の2022年9月30日までの3カ月間の財務·経営実績には、以下のポイントが含まれている

•	2022年9月30日までの3カ月間の純収益は1.079億ドル(希釈後の1株当たり収益は0.85ドル)だったが、2021年9月30日までの3カ月の純収益は800万ドルだった。純収入が9990万ドル増加した主な構成要素は：

•

原油、天然ガス、天然ガス収入が1兆566億ドル増加したのは、会社が成功した水平掘削計画による日販売量が221%増加したことと、補完的買収が小さいこと、また、1 BOEあたりの平均実現商品価格が34%増加したこと、派生商品の影響を含まないことである

	•	原油と天然ガス商品契約の締結とその後の原油と天然ガス価格の低下により、会社由来製品の純収益は4660万ドル増加した

	•	2021年9月30日までの3カ月と比較して、2022年9月30日までの3カ月間の純収入により、会社の所得税支出は2950万ドル増加した

	•	日販売量が221%増加し、DD&A費用が2，870万ドル増加したため、一部はDD&A料率の5%低下によって相殺され、1バレル18.52ドルから17.65ドルに低下した。これは、会社が成功した水平掘削計画が明らかにされた埋蔵量を増加させたためであり、より小さい補充的買収によるものでもある

	•	利息支出が1，370万ドル増加したのは、202年2月に2年期10.000%の優先無担保手形(“10.000%優先手形”)が発行され、循環信用手配の借金が増加し、債務発行コストと割引の償却が増加したためである

	•	リース運営費が1300万ドル増加したのは、主に会社が成功した水平掘削計画が油井の数量と生産量を増加させ、次いで補充的買収であった

	•	会社の株式ベースの報酬支出が980万ドル増加したのは、主に2022年8月に発表された株式ベースの奨励によるものである

	•	生産量と従価税が870万ドル増加したのは，主に会社が成功した水平掘削計画により日販売量が221%増加し，次いで補充的買収であり，全体の実現価格が高い(34%)，1バレルあたり33%の生産税増加により，デリバティブの影響は含まれていない。

•	2022年9月30日までの3カ月間の1日平均販売量は合計26，247バレル/日であったが，2021年同期は8，168バレル/日であり，2021年同期比221%増加したのは，会社が成功した水平掘削計画と比較的程度の補充的買収によるものである。

•	2022年9月30日までの3カ月間、1バレルあたりの加重平均は原油価格(デリバティブの影響を除く)が94.21ドルに上昇したが、2021年同期は69.84ドルだった。2022年9月30日までの3カ月間、1バレルあたりの加重平均NGL価格は36.59ドルに上昇したが、2021年同期は35.83ドルだった。2022年9月30日までの3カ月間、天然ガス1立方メートルあたりの加重平均価格は7.73ドルに上昇したが、2021年同期は3.69ドルだった。

•	2022年9月30日までの3カ月間、経営活動が提供した現金総額は1億583億ドルだったが、2021年9月30日までの3カ月は4，050万ドルだった。

最近起こった事件

買収する2022年9月30日までの9ヶ月間に、同社は主にハワード県と博登県のSignal PeakとFlat Top作業区付近に位置する各種原油と天然ガス資産を買収するための5.234億ドルの買収コストを発生し、関連する生産資産、給水システムインフラと現場流体収集パイプラインを含む約42，855エーカーを含む。買収コストにはAlamo買収とHannathon買収のそれぞれの締め切りに10，853，634株のHighPeak Energy普通株が発行され、2.65億ドルの価値がある。この等買収は資産買収入金として，約31本の生産水平井(純額26.3口)，109本(純額87.8口)の生産垂直井，6本の垂直塩水処理井と関連する水システムインフラ，WolfCamp A，WolfCamp DとLow Spraberry地層に対する200以上の総水平掘削地点を含む。

10.000%プレミアム無担保債券2022年2月、同社は2.25億ドルの2年期10.000%優先債券を発行し、発起人割引を差し引いた純収益は2.102億ドルとなった。得られた金は循環信用手配の返済に用いられ、会社の2022年資本計画の一部に資金を提供する。

循環信用計画修正案と借入金基数が増加した202年2月に10.000%優先手形を発行すると同時に、当社は循環信用手配の第三項の改訂を締結し、(I)借金基数を1.95億ドルから1.388億ドルに減らすこと及び(Ii)信用協定を改訂する条項を選定し、負担総額を1.95億ドルから1.388億ドルに減少させる。2022年6月に、Hannathonへの買収を完成すると同時に、当社は循環信用手配第4修正案を制定し、(I)増加(A)選定約束総額を4.0億ドルに、(B)借入基数を4.0億ドルと(C)最高信用金額を15億ドルに増加し、(Ii)超過現金ハードルを7500万ドルに引き上げ、(Iii)肯定的なヘッジ要求の改訂及び(Iv)銀団中の異なる承諾レベルの銀行数を増加させ、Five Thirdは依然として行政代理である。2022年10月に、当社は(I)選定負担を5.25億ドル及び借金基数を5.5億ドルに増加させるため、(Ii)2022年12月1日或いは前後に追加借入基数を再決定することを要求し、(Iii)配当金及び割当条件を改訂し、信用手配下の最低獲得可能率を25%(第5修正案を実施する前は30%)、及び(Iv)委任富国銀行全国協会(“富国銀行”)を新たな行政代理人とし、第5代行政代理人に代わることを規定する。さらに、第5の修正案によれば、会社は2023年6月30日までに任意の追加の指定された無担保高級、高級従属、または将来の債務を従属する範囲内で生成する, 会社はこのような将来の追加債務元金の25%に相当する借入基数の削減義務を免除する。第5修正案については、貸手は、第5改正案の発効前に存在するため、クレジット協定に存在する2つの技術的違約事件を放棄した。この2つの事件は、2022年6月30日と2022年9月30日までの財政四半期にいくつかの最低ヘッジレートを締結し、維持し、2022年9月30日までの財政四半期の必要な流動比率を遵守することに関するものである。当社は、2022年10月に循環信用融資第6修正案を締結し、(I)2024年優先債券(定義信用協定参照)及び指定優先債券(定義信用協定参照)の満期日後120(120)日の期間を2024年優先債券(定義信用協定参照)及び指定優先債券(定義信用協定参照)の元金支払い、強制償還又は満期日に変更することを含み、(Ii)指定優先債券は、2024年優先債券を含む当社の自発的償還のいくつかの指定された追加債務の制限を受ける必要があることを明らかにする。(Iii)指定優先手形に関連して開設された信託戸籍に関する留置権バスケットへの加入；及び，(Iv)指定優先手形の特別強制償還規定について、指定優先手形の強制償還の制限について例外規定を定める。

10.625%プレミアム無担保債券2022年11月、同社は2.25億ドルの2年期10.625%優先無担保手形(“10.625%優先手形”)を発行し、発起人割引と慣行費用を差し引いた純収益は約2億ドルだった。得られたお金は、循環信用メカニズムの未清算残高を減少させ、一般会社の用途に使用するために使用される。

配当金と配当等価物2022年1月、2022年4月、2022年7月、会社取締役会は1株当たり普通株0.025ドルの四半期配当を承認し、それぞれ2022年2月25日、2022年5月25日と2022年8月25日に合計240万ドル、260万ドル、270万ドルの配当金を支払った。また、長期投資協定の条項によると、当社はすべての帰属購入持分所有者に1株当たりの配当金を支払い、帰属時に支払うべきすべての未帰属購入持分所有者に1株当たりの配当金を計算し、2022年2月と5月の支払総額214，000ドルと2022年8月に480，000ドルを支払い、受信していないと仮定して、2022年11月と2023年11月にそれぞれ7，000ドルと2023年5月にそれぞれ1，000ドルを追加的に支払う。また、当社は、当社の管理役員及びいくつかの従業員に発行された制限株式累積追加配当158，000ドルについて、2024年11月に帰属した場合に支払うことになります

普通株を発行する当社は2022年9月30日までの9カ月間にHighPeak Energy普通株10，853，634株を発行し，上記原油と天然ガス財産買収に関与している。2022年6月1日、会社は外部取締役と従業員にそれぞれ21，184株と600，000株の制限株を発行した。同社は2022年9月2日、HighPeak Energyが新たに発行した普通株3，933，376株を1株21.61ドルで私募し、総価値は8500万ドルで、2022年8月22日までの5日間の出来高加重平均終値に基づいて決定した。最初の成約時期は2022年8月22日で、最後の成約日は2022年9月2日。2022年9月30日までの9カ月間に発行された残りの980，448株のHighPeak Energy普通株は，引受権証(968，448株)と株式オプション(12，000株)を行使した結果である。

原油と天然ガス業界の考慮要因

新冠肺炎疫病は全世界経済の深刻な低下を招き、世界各地の原油需要を深刻に混乱させ、原油と天然ガス業界に著しい変動、不確定性と動揺をもたらした。原油需要が減少し、原油や関連製品の供給過剰に加え、原油価格が2020年2月下旬から大幅に低下した。2020年中以来、原油価格はある程度改善され、需要は着実に増加し、新冠肺炎変異体をめぐる不確定性は引き続き全世界の需要の全面的な回復を抑制しているにもかかわらず。また、歴史的な観点から見ると、世界の原油在庫は非常に低く、人々はオペックと他の原油生産国が2023年に予測した原油需要増加を満たすことができるかどうかを懸念しており、多くのオペック国は過去数年間に開発増量原油供給の資本投資が不足しているため、オペックが合意した割当レベルで生産することができない。また、ウクライナ戦争に対応するため、各国はロシアに制裁や輸入禁止を実施し、世界の原油供給にさらに影響を与えている。原油と天然ガス供給の緊張により、欧州のエネルギーコストが大幅に上昇し、欧州全体がインフレ圧力に直面し、欧州大陸全体の多くの国の経済衰退の可能性を増加させた。オーペックは2022年10月に、これらの懸念と世界経済と将来の原油需要をめぐる不確実性が原因で、2022年11月から200万バレルの減産を発表した。しかし、現在の世界的な需給不均衡のため、原油と天然ガス価格は依然として堅調であり、9月30日までの3ヶ月間、ニューヨーク商品取引所の原油と天然ガスの平均価格は, 2022年はそれぞれ1バレル91.56ドルと8.20ドルであるが、2021年同期はそれぞれ1バレル70.56ドルと1バレル4.02ドルである。また、持続的な大流行にロシア/ウクライナ紛争が加わり、グローバルサプライチェーンが中断し、コストが大幅に上昇した。具体的には、同社の2022年資本計画は、鉄鋼、ディーゼル、化学品価格など予想以上のインフレの影響を受けている。

世界的な原油価格レベルとインフレ圧力は、最終的には、(1)新冠肺炎ウイルスへの対応の有効性とその国内および世界的な需要への影響、(2)オペックおよび他の原油生産国が世界原油供給を管理する能力、(3)制裁と輸入禁止がロシア生産に及ぼす影響、(4)イランまたはベネズエラの制裁解除による原油輸出能力へのタイミングと供給の影響、(5)企業や政府が疫病に対する追加行動をとるなど、同社がコントロールできない様々な要因に依存する。(Vi)製造および流通遅延に関するグローバル·サプライチェーン制約、(Vii)油田サービス需要とコストの膨張、(Viii)原油消費国の政治的安定、(Ix)世界が世界的衰退に向かっている可能性が高まっている。当社は引き続きこれらの要因と結果が当社とその運営に及ぼす影響を評価し、監視している

デリバティブ金融商品

金融商品のリスクを開放する当社は2022年9月30日現在、以下のオープンデリバティブ金融商品に参加している。

			2023
	残差		第一に		二番目		第三に
	of 2022		四半期.四半期		四半期.四半期		四半期.四半期		合計する
原油価格交換(WTI)：
音量(MBbls)		1,072.8		900.0		546.0		276.0		1,722.0
1バレル当たりの価格	$	85.85	$	73.67	$	67.81	$	72.30	$	71.57
天然ガス価格のスワップ(HHと簡単に書く：
音量(MMBtu)		460.0		450.0		—		—		450.0
MMBtuあたりの価格	$	9.00	$	9.00	$	—	$	—	$	9.00

未平倉デリバティブ金融商品の推定公正価値は2022年9月30日現在、純資産620万ドルで、会社が2022年9月30日までの貸借対照表の流動資産と負債に計上している。同社は2022年9月30日までの9カ月間に、2160万ドルの時価換算収益と6410万ドルの月間決済関連収益を含む4250万ドルの純派生損失を確認した。

運営と掘削がポイントです

原油、天然ガス、天然ガスの1日平均販売量は以下の通り

	9か月一段落した九月三十日 2022
原油(BBLS)		16,964
NGL(BBLS)		1,894
天然ガス(McF)		7,755
合計(BOE)		20,150

同社の液体生産量は2022年9月30日までの9カ月間でBOEベースで総生産量の94%を占めている。

発生する費用は以下の通り(千で計算)

	9か月一段落した九月三十日 2022
未確認財産購入コスト	$	170,712
確認された調達コスト		352,654
買収総額		523,366
開発コスト		385,569
探査コスト		339,532
発見と開発総コスト		1,248,467
資産廃棄債務		3,754
発生した総コスト	$	1,252,221

次の表に2022年9月30日までの9ヶ月以内に掘削された水平生産井の総数を示す

	透き通っている				完了しました
	毛収入		ネットワークがあります		毛収入		ネットワークがあります
平頂区域		71		58.7		59		51.9
信号ピーク領域		17		16.9		13		12.9
合計する		88		75.6		72		64.8

同社は2022年9月30日現在、6つの掘削プラットフォームと3(3)個の圧裂船隊を運営している。私たちは今年の残りの時間に6(6)個のドリルを運行し、平均約3(3)個の圧裂船隊を運行する予定だ。しかし、新冠肺炎の大流行及びロシアとウクライナ間の戦争の直接と間接影響の範囲、持続時間と程度は引き続き変化しており、その方式は困難或いは予測不可能である。このような状況の動的な性質を考慮して、会社はその資本計画において柔軟性を維持し、経済的基礎の上で掘削と完全井戸活動を評価し続け、毎月将来の活動レベルを評価する。

2022年9月30日までの9ヶ月間、同社は平頂地区で58本の総水平井の生産に成功し、信号峰地区で9つの総水平井の操業に成功した。2022年9月30日まで、同社は45本の異なる段階の油井を掘削し、その中の35本は平頂地区に位置し、1つの海水処理井を含み、他の10本は信号峰地区に位置している。同社は2022年9月30日までに、平頂地区で8(8)個の水平井を掘削し、信号峰地区で3つの水平井(3)口と1つの塩水処理井を掘削している。

経営成果

2022年9月30日までの3ヶ月9ヶ月

原油、天然ガス、天然ガス収入。

1日当たりの販売量は以下の通り

	3か月まで九月三十日							9か月で終わる九月三十日
	2022		2021		変更率			2022		2021		変更率
原油(BBLS)		21,857		6,970		214	%		16,964		6,560		159	%
NGL(BBLS)		2,530		673		276	%		1,894		491		286	%
天然ガス(McF)		11,162		3,147		255	%		7,755		2,235		247	%
合計(BOE)		26,247		8,168		221	%		20,150		7,424		171	%

2021年同期と比較して，2022年9月30日までの3カ月と9カ月間でBOEの1日平均販売量が増加したのは，会社が成功した水平掘削計画と，比較的程度の補充的買収によるものである。

同社が報告した原油、天然ガス、天然ガス価格は商品ごとの市場価格に基づいて計算されている。デリバティブの影響を含まない加重平均実現価格は以下のとおりである

	3か月まで九月三十日							9か月で終わる九月三十日
	2022		2021		変更率			2022		2021		変更率
原油1バレルあたり	$	94.21	$	69.84		35	%	$	100.91	$	65.13		55	%
NGL、各キット	$	36.59	$	35.83		2	%	$	41.23	$	31.16		32	%
1立方メートルの天然ガス	$	7.73	$	3.69		109	%	$	6.47	$	3.09		109	%
各Boe合計	$	84.53	$	63.18		34	%	$	90.49	$	59.93		51	%

原油と天然ガス生産コスト。

原油と天然ガス生産総コストと天然ガス1バレル当たりの生産コストは以下のとおりである(千単位で、パーセントおよび1バレル当たりの石油生産量を含まない)

	3か月まで九月三十日							9か月で終わる九月三十日
	2022		2021		変更率			2022		2021		変更率
原油と天然ガス生産コスト	$	19,708	$	6,710		194	%	$	45,749	$	13,629		236	%
原油と天然ガス1バレル当たりの生産コストは	$	8.16	$	8.93		(9	)%	$	8.32	$	6.72		24	%

原油と天然ガス生産コストの増加は主に会社の成功した水平掘削計画が大量の新たに完成した生産井、追加のレンタル料及び発電と補充的買収に必要な燃料をもたらしたためである。1バレルあたりの原油と天然ガスの生産コストの増加は，井戸作業を相殺するために定期的に相当量の生産を一時的に閉鎖することに起因する。しかし，生産停止による運営費用への影響は生産量ほど大きくない。2022年第4四半期からBOEごとの運営コスト増加が逆転すると予想される。この低下の重要な駆動要因は，油井と中央タンク電池を電力網に接続し，借りた発電機の除去，我々の日生産量の増加に関係している。

生産税と従価税です。

生産税と従価税は以下のとおりである(百分率を除いて千で計算)

3か月まで

九月三十日

9か月で終わる

九月三十日

2022

2021

変更率

2022

2021

変更率

生産税と従価税

10,526

1,783

490

25,833

5,990

331

全体的に言えば、生産税と従価税は商品販売量と価格変動と直接関連しているが、テキサス州の従価税はこの州が前年の商品価格に基づいて評価したこの特定年度1月1日までの資産推定値に基づいており、生産税は現在の商品価格で計算された当年販売収入に基づいている。

1バレル当たりの生産税と従価税は以下のとおりである

	3か月まで九月三十日								9か月で終わる九月三十日
	2022		2021			変更率			2022		2021		変更率
1バレルあたりの生産税	$	4.08	$	3.06			33	%	$	4.35	$	2.85		53	%
1バレルあたりの従価税	$	0.28	$	(0.66	)		N/m		$	0.35	$	0.11		218	%

2021年同期と比較して、2022年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月ごとのBOEの生産税が増加したのは、主に実現価格がそれぞれ34%と51%増加したためである。2021年同期と比較して、2022年9月30日までの9ヶ月間、BOEの従価税が増加したのは、主に2021年の価格が2020年より上昇したためであり、これは2022年の価格税推定値の基礎であり、また、2021年にオンライン化した新油井もある。テキサス州の従価税は、所与の年1月1日までの推定値に基づいて、前年の定価データに基づいている。したがって、井戸は生産された翌年までどんな従価税も発生するだろう。2021年9月30日までの3ヶ月間、負の従価税は2021年前6ヶ月の超過課税に起因しており、これは2021年第3四半期に実現された。

探査と廃棄費用。

探査と廃棄費用の内訳は以下の通り(単位：千，百分率を除く)：

	3か月まで九月三十日							9か月で終わる九月三十日
	2022		2021		変更率			2022			2021		変更率
地質·地球物理人員費	$	188	$	159		18	%	$	549		$	444		24	%
地質と地球物理データコストは		102		143		(29	)%		137			463		(70	)%
手詰まり料と廃棄費		—		—		0	%		(2	)		—		(100	)%
廃棄賃貸コスト		—		186		(100	)%		(1	)		235		(100	)%
探査·廃棄費用	$	290	$	488		(41	)%	$	683		$	1,142		(40	)%

DD&A料金です。

各BOEのDD&A料金およびDD&A料金は以下の通りです(千単位で、百分率およびBOEあたりの金額は含まれていません)：

	3か月まで九月三十日							9か月で終わる九月三十日
	2022		2021		変更率			2022		2021		変更率
DD&A費用	$	42,624	$	13,917		206	%	$	94,531	$	43,737		116	%
各BOEのDD&A料金	$	17.65	$	18.52		(5	)%	$	17.18	$	21.58		(20	)%

DD&Aの増加は主に我々の水平掘削計画の成功による生産量の増加であり、比較的に小さい程度で、補充性買収と料率の低下もこれに起因する。

一般と行政費用です。

各BOEの一般および行政費用、一般および行政費用、および株式ベースの補償費用は以下のとおりである(千単位で、百分率およびBOEあたりの金額は含まれていない)

	3か月まで九月三十日							9か月で終わる九月三十日
	2022		2021		変更率			2022		2021		変更率
一般と行政費用	$	1,877	$	1,666		13	%	$	5,833	$	5,042		16	%
各BOEの一般料金と行政費用	$	0.78	$	2.22		(65	)%	$	1.06	$	2.49		(57	)%
株に基づく報酬費用	$	10,655	$	905		1,077	%	$	29,210	$	2,894		909	%

2022年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月の一般·行政費の増加は、主に新入社員の増加と会社の成長に関する賃金·福祉の増加によるものである。1バレル当たりの掘削率の低下は規模経済と効率向上の結果であり，水平掘削計画を実施することに成功し，比較的小さい程度で補充的な買収を行い，油井の生産量を増加させたからである。

非現金株報酬支出の増加は、主に2022年5月と8月および2021年末に付与された株式奨励によるものである。

利息支出。

	3か月まで九月三十日							9か月で終わる九月三十日
	2022		2021		変更率			2022		2021		変更率
優先手形の利子支出	$	5,625	$	—		100	%	$	14,000	$	—		100	%
循環信用の利子支出		5,635		765		637	%		7,272		894		713	%
割引して償却する		1,868		182		926	%		4,609		259		1,680	%
債務発行原価償却		1,480		—		100	%		3,261		—		100	%
	$	14,608	$	947		1,443	%	$	29,142	$	1,153		2,427	%

利息支出の増加は、循環信用計画の下で引き続き私たちの借金を増加させることに起因することができ、私たちは202年2月に2.25億ドル10.000%の優先手形を発行し、現在の6つの掘削プラットフォーム計画を支援した。

派生収益(損失)純額。

	3か月まで九月三十日									9か月で終わる九月三十日
	2022			2021			変更率			2022			2021			変更率
非現金派生収益(赤字)純額	$	38,098		$	(6,844	)		N/m		$	21,656		$	(19,402	)		N/m
決済された派生商品の現金支払、純額		(2,300	)		(3,976	)		42	%		(64,143	)		(5,014	)		(1,179	)%
派生収益純額	$	35,798		$	(10,820	)		N/m		$	(42,487	)	$	(24,416	)		(74	)%

当社は主に商品スワップ契約，ヘッジ契約，空振りでオプションを見るヘッジ契約およびベーススワップ契約を利用し，(I)価格変動が当社の生産，販売または消費に及ぼす商品への影響を減らす，(Ii)優先無担保手形および循環クレジット手配に関するヘッジ責任の遵守，(Iii)自社の年間資本予算および支出計画の支援，および(Iv)いくつかの資本項目に関する商品価格リスクの低減を行う。当社も時々金利契約を利用して、金利変動が当社の負債に与える影響を低減することができます。これらの時価ベースの損失と現金決済は原油と天然ガスデリバティブスワップ契約に関連している。

所得税支出。

	3か月まで九月三十日									9か月で終わる九月三十日
	2022			2021			変更率			2022			2021			変更率
所得税支出	$	31,597		$	2,145			1,373	%	$	55,357		$	4,680			1,083	%
有効所得税率		22.7	%		21.0	%		8	%		24.7	%		20.2	%		22	%

2021年同期と比較して、2022年9月30日までの3カ月と9カ月の所得税支出が変化したのは、会社が2022年9月30日までの3カ月と9カ月で実現した純収入が2021年同期に比べて増加したためだ。実際の所得税率が法定税率と異なるのは、主にいくつかの株式ベースの給与に関する繰延税項資産の改正と、公認会計原則収入と課税所得額との間の恒久的な差によるものである。その他の情報は、“項目1.簡明合併財務諸表(監査なし)”における連結財務諸表付記13を参照。

流動性と資本資源

流動性それは.会社短期流動資金の主な源は、(I)現金及び現金等価物、(Ii)経営活動が提供する現金純額、(Iii)循環信用メカニズム下で使用されていない借入金能力、(Iv)日和見主義に基づいて債務又は株式証券を発行し、(V)非戦略的資産を売却するなどの他の源である。2022年2月に、当社は225百万元の2年期10.000%優先手形を発行すると同時に循環信用手配の第3回改訂を締結し、これにより(I)借金基数を1.95億元から1.388億元に減少させ、(Ii)信用協定の条項を改訂し、負担総額を1.95億元から1.388億元に減少させ、(Iii)満期日を1つのジャンプ満期日に更新し、これにより信用協定が10月1日に満期になることを招く。2023年に10.000分の優先手形がこの日にまだ解約されていない場合、(Iv)は当社が再融資で得た金、株式発売で得られた金あるいは現金で10.000分の優先手形を償還することを許可するが、いくつかの常習条件の制限を受け、(V)SOFR期限金利でドルLIBOR金利を代替しなければならない。2022年6月、上記買収の一つが完了すると同時に、当社は(I)(A)選定された約束総額を4.0億ドルに増加させ、(B)借入基数を4.0億ドルに増加させ、(C)最高信用金額を15億ドルに増加させ、(Ii)保有可能な超過現金金額を7500万ドルに増加させる循環信用手配第4修正案を締結した。(3)肯定ヘッジ要求を修正し、(4)シンジケートにおける異なる承諾額の銀行数を増加させ、第5/3銀行は依然として行政エージェントである。2022年10月、当社は循環信用手配第5修正案を締結した, その中には、(I)選択された承諾額を5.25億ドルに増加させ、借金基数を5.5億ドルに増加させること、(Ii)2022年12月1日頃に追加の借入基数を再決定することを要求すること、(Iii)許可された配当金と分配条件を修正し、信用手配下の最低可獲得性を25%(第5修正案を実施する前に30%)としなければならないこと、および(Iv)が第5第3位の代わりに富国銀行、国民協会(“富国銀行”)を新たな行政代理に任命することが含まれる。また、第5修正案については、2023年6月30日までに任意の追加指定無担保未来債務が発生した場合、会社は借入金基数を当該等の追加未来債務元金の25%に相当する金額に減少させる義務を免除しなければならない。第5修正案については、貸手は、第5改正案の発効前に存在するため、クレジット協定に存在する2つの技術的違約事件を放棄した。この2つの事件は、2022年6月30日と2022年9月30日までの財政四半期にいくつかの最低ヘッジレートを締結し、維持し、2022年9月30日までの財政四半期の必要な流動比率を遵守することに関するものである。当社は2022年10月に循環信用融資第6修正案を締結し、(I)2024年優先手形(信用協定参照)および指定優先手形(定義信用協定参照)の満期日後120(120)日の期間を2024年優先手形(信用貸付協定参照)および指定優先手形(定義信用協定参照)の元金支払い、強制償還または満期日に変更することを含み、(Ii)指定優先手形が自社の自発的償還のいくつかの指定追加債務制限によって制限されていることを明らかにする, 2024年優先債券、(Iii)指定優先債券に関する信託戸籍の許可留置権バスケットへの加入、および(Iv)優先債券指定の特定強制償還について指定優先債券の強制償還の制限について例外規定を定める。2022年9月30日現在、同社はその循環信用手配の下で3.55億ドルの借金と約4110万ドルの借入金がある。同社の手元には2022年9月30日現在、3430万ドルの無制限現金がある。

現金に対する同社の主な需要は，(I)資本支出，(Ii)原油と天然ガス資産の買収，(Iii)契約債務の支払い，(Iv)運営資本債務，(V)一般会社用途である。これらの現金需要を満たす資金は、会社の流動資金源の任意の組み合わせで提供することができる。当社は、その資金源が2022年計画の資本支出に資金を提供し、他の需要を満たすのに十分な流動性を提供するのに十分であると予想しているが、これらの資金源が会社の将来の需要を満たすのに十分な保証はない。

2022年第4四半期資本予算同社の2022年第4四半期の資本予算は約2.85億ドルから2.95億ドルと予想され、掘削、完成、施設と装備原油井、油田インフラ拡張、その他のコストに使用される。2022年予算支出増加の主な原因は、鉄鋼、ディーゼル、化学品価格、その他の項目に関連するインフレ影響である。改正された2022年第4四半期の資本予算には、買収、資産廃棄債務、地質と地球物理一般と行政費用、会社施設は含まれていない。HighPeak Energyは、貸借対照表上の現金、運営による現金、信用協定下の借金、10.000%優先債券の発行と販売、10.625%優先債券の収益、および市場状況、将来の潜在的な債務または株式発行に応じて、予想される資本支出に資金を提供する予定だ。同社の2022年9月30日までの9カ月間の資本支出は7.251億ドルで、買収は含まれていない。

上記の予算は、同社が2022年の残り時間内に6(6)個の掘削プラットフォームを運営し、平均約3(3)個の圧裂船隊を運営すると仮定している。しかし、バイデン政府の政策、経済低迷或いは潜在的な衰退、地政学的リスク及び企業、オーペックとその他の協力国及び政府が新冠肺炎疫病に対応するための追加行動など、多くの会社がコントロールできない要素と結果が存在し、これは会社の未来の業績と掘削計画に影響を与える可能性がある。このような状況の動的な性質を考慮して、会社はその資本計画において柔軟性を維持し、経済的基礎の上で掘削と完全井戸活動を評価し続け、毎月将来の活動レベルを評価する。

資本資源それは.経営，投資，融資活動のキャッシュフローの概要は以下のとおりである(千計).

	9か月で終わる九月三十日
	2022			2021			変わる			変更率
経営活動が提供する現金純額	$	302,806		$	87,737		$	215,069			245	%
投資活動のための現金純額	$	(843,351	)	$	(189,099	)	$	(654,252	)		(346	)%
融資活動が提供する現金純額	$	540,024		$	93,776		$	446,248			476	%

経営活動それは.2021年と比較して，2022年9月30日までの9カ月間，経営活動が提供する純キャッシュフローが増加したのは，主に我々の成功した水平掘削計画による生産量増加による収入増加，次いで補充的買収と実現価格の増加であった。

投資活動2021年と比較して、2022年9月30日までの9ヶ月間に投資活動のための純現金が増加したのは、主に2021年9月30日までの9ヶ月間に比べて原油と天然ガス資産が増加し、当時会社は掘削プラットフォームが稼働していたが、2022年9月30日までの9ヶ月間は平均5つの掘削プラットフォームが稼働していたためであり、現金原油と天然ガス買収コストの増加が原因であった。

融資活動同社の主な融資活動は以下の通り

	•	2022年：会社は10.000%優先債券の発行から2.102億ドルの純収益を獲得し、循環信用メカニズムにより2.05億ドルの純借款を獲得し、私募発行により390万株の普通株を発行して8，500万ドルの収益を得、会社の11.5ドルの引受権証の676，188ドルと会社員の12，000件の株式オプションを行使することで780万ドルを獲得した。これらの現金流入は、会社によって発生した主に10.000%優先手形と循環信用手配第4改正案に関する920万ドルの債務発行コスト、850万ドルの配当金と配当金の同値支払い、29万ドルの株式発行コストによって部分的に相殺される。

	•	2021年：会社はその循環信用メカニズムを通じて9500万ドルを借り入れ、会社の11.5ドルの株式承認証の788，009件を行使することで910万ドルを獲得し、会社員が154，268件の株式オプションを行使したことから160万ドルを獲得した。これらの現金流入を部分的に相殺したのは，同社が1，010万ドルの配当金と配当金の同値支払いと，その循環信用手配に関する180万ドルの債務発行コストを発生させたことである。

契約義務同社の契約義務には、リース(主に契約を締結するドリル、設備、オフィス施設に関連する)、資本資金調達義務、数量約束、援助義務、その他の債務が含まれる。当社が経営している物件の他の連名所有者は、当該等の承諾に代表される費用の一部を負担する可能性があります。

非公認会計基準財務指標

EBITDAXとは、利息支出、利息とその他の収入、所得税、損失、減価償却と償却前の純収益(損失)、資産廃棄債務の割引価格の増加、探査と放棄費用、非現金株式補償費用、控除決済の派生収益と損失、資産剥離とその他の項目の収益と損失を差し引くことを指す。EBITDAXには，経営業績の比較可能性に影響を与えると考えられるいくつかの項目は含まれておらず，一般的な非日常性やその時間および/または金額が合理的に見積もることができない項目は除外可能である。EBITDAXは非GAAP指標であり、投資家とアナリストに有用な追加情報を提供し、業績測定基準として、著者らが探査、開発、買収と債務返済のために内部で資金を調達する能力を分析するために使用されていると考えられる。当社もEBITDAX比率に基づくクレジットプロトコルでの財務契約を遵守する必要がありますので、詳細は総合財務諸表付記7“項目1.簡明総合財務諸表(審査されていません)”を参照されたい。そのほか、EBITDAXは専門研究アナリストと他の人に原油と天然ガス探査と生産業界会社の評価、比較と投資提案に広く応用され、多くの投資家は投資決定を行う時に業界研究アナリストが発表した研究を使用している。EBITDAXを孤立的に考慮したり、純収益(損失)、運営収益(損失)、運営活動が提供する純現金或いは公認会計基準に基づいて作成された他の利益或いは流動性指標の代替品とするべきではない。EBITDAXには純利益(赤字)に影響を与えるすべての項目は含まれていませんが、会社によって異なる可能性があるからです, 提出されたEBITDAX金額は他社の類似指標と比較できない可能性がある。私たちの循環信用配置は私たちに重要な流動性源を提供する。吾等の信用協定条項によれば、吾等が信用協定を締結して定義された総債務とEBITDAXの最高許容比率の契約を遵守できなければ、吾らは契約を違約し、吾等が循環信用手配下での借入を阻止するため、吾等の流動資金源を深刻に制限することになる。さらに、もし私たちが私たちの循環信用メカニズムの下で約束を違反し、私たちの貸手からその違約の免除を得ることができない場合、その融資メカニズムの下の貸手は、その違約に対するすべての救済措置を行使する権利があるだろう。

次の表は、我々の純収入(GAAP)とEBITDAX(非GAAP)との間の入金(千単位)を提供します

	3か月まで九月三十日					9か月で終わる九月三十日
	2022			2021		2022			2021
純収入	$	107,904		$	8,047	$	168,955		$	18,534
利子支出		14,608			947		29,142			1,153
利子とその他の収入		(1	)		—		(253	)		(1	)
所得税費用		31,597			2,145		55,357			4,680
減価償却·償却		42,624			13,917		94,531			43,737
割引の増加		125			44		245			116
探査·廃棄費用		290			488		683			1,142
株に基づく報酬		10,655			905		29,210			2,894
派生ツールに関連した非現金活動		(38,098	)		6,844		(21,656	)		19,402
その他の費用		—			—		—			127
EBITDAX	$	169,704		$	33,337	$	356,214		$	91,784

新会計公告

私たちの歴史簡明総合財務諸表と簡明総合財務諸表に関する付記には、当社の経営陣の財務状況と経営結果の検討と分析に関する情報が含まれています。米国で一般的に受け入れられている会計原則に基づいて財務諸表を作成し、我々の管理層に、資産、負債、収入および費用に影響を与える報告金額、または資産および負債の開示の推定、判断および仮定を行うことを要求する。しかし、私たちが使用する会計原則は一般的に私たちが報告したキャッシュフローや流動性を変えないだろう。既存のルールを解釈し，特定のルールの具体的な内容がどのように我々に適用されるかを判断しなければならない.

経営陣は、経営陣の判断と推定の影響が大きい報告分野は、原油と天然ガス活動の会計方法選択、原油と天然ガス埋蔵量推定、資産廃棄義務、長期資産減価、株式に基づく報酬推定値、業務合併推定値、非通貨取引の会計·推定値、訴訟や環境や事項、金融派生商品の推定値、不確定な税務状況、所得税だと考えている。

管理職による上記のすべての分野の判断と推定は、エンジニア、地質学者、および類似の問題の歴史的経験を含む内部および外部からの情報に基づいている。より多くの情報が理解されるにつれて、実際の結果は推定とは異なる可能性がある。

2022年9月30日までの9ヶ月間、私たちの重要な会計政策と手続きに実質的な変化はなかった。私たちが2022年3月7日にアメリカ証券取引委員会に提出した2021年12月31日までのForm 10-K年報の“第7項.経営層の財務状況と経営結果に対する討論と分析”と“第8項.財務諸表及び補充データ”中の肝心な会計政策の開示を参照してください。

発表されたがまだ採用されていない新しい会計公告新会計声明の影響は、簡明合併財務諸表付記2“項目1.簡明合併財務諸表(未監査)”で議論された

第三項です。市場リスクの定量的·定性的開示について

同社の主要市場リスクの開放口は原油，天然ガス，天然ガスを販売する定価である。長年、原油、NGL、天然ガスの価格設定は変動しており、予測不可能であり、HighPeak Energyはこの変動が未来に続くと予想されている。

2018年1月1日から2022年9月30日までの間、ニューヨーク商品取引所WTI原油1バレル当たりのカレンダー月平均価格は16.7ドルの安値から114.34ドルの高値まで様々で、最終取引日のニューヨーク商品取引所の天然ガス1バレル当たりの価格は1バレル1.5ドルの安値から9.35ドルの高さまで様々だった。デリバティブ契約の影響を除いて、2022年9月30日までの9ヶ月間、加重平均原油価格は1バレル当たり1.00ドル増加(減少)して会社の年間収入を約650万ドル増加(減少)させるが、2022年9月30日までの9ヶ月間の加重平均天然ガス価格の増加(減少)0.10ドルは会社の年間収入を約28.2万ドル増加(減少)させる。

このような変動性及び優先無担保手形と循環信用手配項目下の債務のため、当社は一部の期待生産量に関連する価格リスクをヘッジするために、商品デリバティブツール、例えばスワップ、ループと見下げオプションを使用し始めた。これらのヘッジツールは、会社が原油および天然ガス価格の変動による運営キャッシュフローの変化の潜在的な影響を減少させ、その掘削計画により高いキャッシュフロー確実性を提供することを可能にする。これらのツールは、原油や天然ガス価格の下落に対してのみ一部の価格保護を提供し、同社が将来の価格上昇から得られる潜在的な収益を部分的に制限する可能性がある。当社はすでにヘッジ保証手配を締結し、その資本支出予算を保障し、その循環信用融資貸借基礎を保障した。当社は投機または取引用途としての商品デリバティブ(デリバティブを含む)を締結していません。

2022年9月30日の市場オファーに基づく平均長期価格は以下の通り

残りの部分

2022

年末.年末

十二月三十一日

2023

ニューヨーク商品取引所の1バレル当たりの長期原油平均価格

77.86

72.14

ニューヨーク商品取引所天然ガス長期平均価格MMBtuあたり

6.92

5.44

2022年11月10日の市場オファーに基づく平均長期価格は以下の通りである

残りの部分

2022

年末.年末

十二月三十一日

2023

ニューヨーク商品取引所の1バレル当たりの長期原油平均価格

85.28

79.91

ニューヨーク商品取引所天然ガス長期平均価格MMBtuあたり

6.24

5.35

取引相手と顧客信用リスク会社のデリバティブ契約は、取引相手が義務を履行せずに信用リスクに直面させる。当社の循環信用メカニズムの下で借金を返済していない担保も当社の商品デリバティブの担保である。当社は取引相手の信用状況を適切と思われるように評価しています。HighPeak Energyデリバティブ契約の取引相手は投資レベルの格付けを持っている。

当社の信用リスクは、主に(I)原油及び天然ガス売掛金が少数の重要な顧客に集中していることによる原油及び天然ガス生産による売掛金の徴収、及び(Ii)取引相手が自社由来ツールとの契約項下の責任を履行できなかったリスクに集中している。会社の重要な顧客および/または取引相手が彼らの会社に対する義務を履行できないか、または彼らの倒産または清算が会社の財務業績に悪影響を及ぼす可能性がある。

同社は主に信用格付け、財務基準、支払い履歴を審査することで、顧客および/または取引相手へのリスク開放を監視する。適切な場合には、当社は、顧客および/または取引相手の親会社保証または他の信用支援などの支払い保証を受ける。同社の原油や天然ガスは様々な買い手に販売されており，同社の信用リスク政策やプログラムによると，これらの買い手は資格予審を通過しなければならない。歴史的に見ると、同社の原油、天然ガス、天然ガスの売掛金における信用損失はそれほど大きくない。当社は担保を取得したり、他の方法でその派生ツールの公正価値を保証したりしませんが、当社の信用リスク政策及びプログラムは関連する信用リスクを低減することができます。

当社はその派生取引相手と国際スワップ取引業者協会メインプロトコル(“ISDAプロトコル”)を締結した。ISDA協定の条項は、当社及び取引相手が当社又は派生契約取引相手が違約行為を定義した場合に相殺する権利を与え、これにより、違約しない方は、違約しない側のすべての派生債務と違約側のすべての派生資産の売掛金を相殺することができる。

金利リスク当社の変動金利債務は循環信用手配の金利リスクを負担しなければなりません。同社には固定金利債務もあるが、現在はデリバティブを利用して金利変化の経済影響を管理していない。2022年9月30日現在、私たちの未返済債務金利が1%上がるごとに、利息支出が毎年約580万ドル増加する。

第四項です。制御とプログラム

情報開示制御とプログラムの評価

取引所法案第13 a−15(B)条の要求によれば、HighPeak Energyは、会社経営陣(HighPeak Energyの最高経営責任者及び最高財務責任者を含む)の監督及び参加の下で、本四半期報告書に含まれる財務期間が終了した時点で、その開示制御及び手順(取引所法案第13 a−15(E)及び15 d−15(E)条で規定されている)の設計及び運営の有効性を評価する。この評価に基づき、HighPeak Energyの最高経営責任者と財務官は、本四半期の報告が関連する期間が終了するまで、会社の開示制御および手続きが有効であり、会社が取引所法案の提出または提出された報告書に基づいて開示を要求する情報が、米国証券取引委員会規則および表が指定された期間内に記録、処理、まとめ、報告されることを保証し、これらの情報を蓄積し、最高経営者および最高財務官を含めて会社の管理職に伝達し、開示要求に関する決定をタイムリーに行うことができると結論した。

財務報告の内部統制の変化

2022年9月30日までの3ヶ月間、当社の財務報告内部統制(取引法第13 a-15(F)条参照)は、大きな影響や合理的に当社の財務報告の内部統制に大きな影響を与える可能性のある変動はありません。

第2部：その他の情報

第1項。法律手続き

当社は時々その業務に付随する各種訴訟やクレームの側になる可能性があります。このような事項の多くは固有の不確実性に関連しているが、当社は、当該等の訴訟及び請求により最終的に生じる負債金額(あれば)が、当社全体の総合財務状況やその流動資金、資本資源又は将来の経営業績に大きな悪影響を与えないと信じている。

第1 A項。リスク要因

本四半期報告に記載されている情報のほかに、会社の年次報告で“リスク要因”、“業務·物件”、“経営陣の財務状況や経営結果の検討·分析”および“市場リスクの定量的·定性的開示について”というタイトルで議論されているリスク、および2022年3月31日および2022年6月30日までの四半期報告で補足されているForm 10-Q報告で議論されているリスクは、企業の業務、財務状況または将来の業績に大きな影響を与える可能性があるため、慎重に考慮すべきである。以下に述べる以外に、当社年報で述べた会社のリスク要因に大きな変動はありません。

私たちの業務に関わるリスク

原油や天然ガス生産地域の政治的不安定または武力衝突、例えばロシアとウクライナの間で続く戦争、およびオペック+の政策決定は、私たちの業務、財務状況、または将来の業績に実質的な悪影響を及ぼす可能性がある。

我々の業務、財務状況および将来の業績は、内乱、政治デモ、大規模ストライキまたは武力衝突、原油や天然ガス生産地域の他の危機による不安定、例えばロシアとウクライナの間で続く戦争など、政治的および経済的リスクと不確実性の影響を受ける。

2022年2月下旬、ロシア軍はウクライナへの軍事行動と侵入を開始した。これに応じて、米国などの一部の国際機関はすでにロシアとあるロシアの個人、銀行実体、企業に対して広範な経済制裁を実施しており、将来的には追加制裁を実施する可能性がある。ロシアとウクライナの間で行われている戦争の持続時間、影響、結果は非常に予測不可能であり、金融や大口商品市場に不確実性をもたらしている。企業は海外で事業をしていないが、紛争はサプライチェーン中断の可能性を増加させ、原油や天然ガス価格の変動が激化し、必要に応じて追加資本を調達する能力に悪影響を与え、私たちの業務、財務状況、または将来の業績に大きな悪影響を及ぼす可能性がある。

また、上記やその他の要因により、原油·天然ガス価格は2022年に大幅に上昇し、一時128.00ドル/バレル近くの高位に達したが、これは主に世界の需給不均衡によるものである。現在、世界の原油在庫は過去の水準に対して低く、オペック+や他の原油生産国の供給は今後数年間予測される原油需要の増加を満たすには不十分であると予想される。多くのOPEC+国は生産量レベルを高めることができず、予想レベルに達することさえできないと信じられている。それらは過去数年間に増量原油供給を開発する資本投資が不足しているからである。2022年10月、世界経済と原油市場の見通しの不確定性により、オペック+は2022年11月から2023年12月まで200万ポープの減産を決定した。また、ウクライナ戦争に対応するため、各国はロシア原油に対する制裁や輸入禁止を次々と実施し、世界の原油供給にさらに影響を与えている。それにもかかわらず、原油と天然ガス価格は最近2022年第2四半期の高値から低下し、需要のいかなる変化に伴って低下または上昇する可能性があり、原因は疫病によるグローバルサプライチェーン中断の不確定性と波動性、ウクライナの持続的な衝突、国際制裁、欧ペック+未来の行動に対する推測、新冠肺炎の開発及び新冠肺炎の広範な爆発の可能性、天然ガス価格の上昇、インフレの激化と政府のインフレ低減努力、及び長期衰退を含む全世界経済全体の健康状況に発生する可能性の変化を含む。また，原油や天然ガス価格の変動は化石燃料からの移行を加速させる可能性がある, 長期的な需要の減少につながっていますこれらの要素と他の外部要素(例えば、気候変動規制における政府の行動)が最終的に私たちの未来の業務、流動性、財務状況、運営結果にどの程度影響を与えるかは高度に不確定であり、私たちが制御できず、正確に予測できない未来の発展を含む多くの要素に依存する。

私たちの既存と未来の債務は、私たちのキャッシュフローと私たちの業務を運営し、コンプライアンスを維持し、債務を返済する能力に悪影響を及ぼすかもしれない。

2022年9月30日現在、2022年11月の発行金利が10.625の優先債券と信用協定改正の影響を想定した後、2024年満期の4億5千万ドルの債務を含む6.05億ドルの総債務がある。(I)10.000分の優先債券の条項が改正されておらず、その予定返済期間を2024年10月1日よりも早く延長していない場合、又は(Ii)10.000分の優先債券が2023年10月1日までに廃棄又は再融資されていない場合は、上記の2つの場合、信用協定の条項に基づいて、私等の信用協定下でのすべての未返済借入金は2023年10月1日に満期となる。

HighPeak Energyのようなクレジットプロトコルによれば、HighPeak Energyは、任意の重大な債務(10.000%優先債券および10.625%優先債券を含む)について任意の金(元金または利息にかかわらず、金額にかかわらず)を支払うことができず、そのような債務が満期になって支払いが必要であり、これらの借金は、適用可能な猶予期間を超え続けているか、または、所定の期限前に満了または有効または許可(通知の有無にかかわらず)をもたらす任意の重大な債務を発生させるイベントまたは条件が発生する場合がある。時間の経過)任意の重大債務の所有者またはその代表の任意の受託者または代理人は、任意の重大債務が予定満了日前に満了することをもたらすか、または償還またはそれについて任意の償還要約を提出することを要求するか、またはHighPeakにその要約を要求することを要求し、このイベントまたは条件は、任意の適用の猶予期間後に継続される。このような状況で違約が発生した場合、貸主は、その貸出金約束を終了したり、融資を加速させたりして、すべての借金金額が満期になり、支払うべきであることを宣言することができる。

満期時に満期金を返済できないかもしれませんが、合理的な条件で債務を再融資する能力が制限される可能性があります。私たちの契約は私たちが多くの追加債務を招くことを可能にし、その中のいくつかは保証されているかもしれない。私たちの現在の負債水準は重要な結果をもたらすかもしれない

●

私たちが債務と契約と商業的約束の下での義務を履行することを困難にする

●

不利な経済的条件と産業的条件での私たちの脆弱性を増加させる

●

私たちが運営するキャッシュフローの大部分を債務返済に使用することが要求され、私たちのキャッシュフローの運営資本、資本支出、および他の一般会社用途の獲得可能性を減少させる

●

私たちの計画や業務と私たちの業界の変化に対応する柔軟性を制限しています

●

戦略的買収やビジネスチャンスの開拓を制限しています

●

負債の少ない競争相手に比べて、私たちは競争が劣勢だ

●

追加資金を借り入れる能力を制限しています

●

支配権が変化すれば、私たちは私たちに提出された手形を買い戻すのに必要な資金を集めることができず、契約と信用協定によって違約となる

●

不利な経済的で産業的な条件で効果的に競争したり、成功したりする能力を低下させる。

私たちは私たちのすべての債務を返済するのに十分な現金を作ることができないかもしれないし、債務協定に基づいて私たちが負う義務を履行するための他の行動を余儀なくされるかもしれない。これは成功しないかもしれない。

原油と天然ガス業界の周期性により、私たちの運営結果とキャッシュフローは毎年大きく異なることが予想されます。したがって、私たちが特定の時期に管理できる債務規模は他の時期に私たちに適していないかもしれない。さらに、私たちの将来のキャッシュフローは、10.000%の優先債券と10.625%の優先債券を含む、私たちの債務義務と約束を支払うのに十分ではないかもしれない。どんな不足も私たちの業務に否定的な影響を及ぼすかもしれない。一連の経済、競争、商業、業界要素は私たちの未来の財務表現に影響を与えるため、私たちは10.000%の優先債券と10.625%の優先債券を含む、運営からキャッシュフローと債務返済能力を発生させる。その多くの要素、例えば原油、天然ガス、天然ガス価格、規制要素、私たちの業界と世界経済の経済と金融状況、あるいは私たちの競争相手の競争措置は、私たちがコントロールできるものではありません。もし私たちが運営から十分なキャッシュフローを生み出すことができなければ、私たちは他の融資計画を取らなければならないかもしれない

●

私たちの債務を再融資したり再編したりします

●

資産を売る

●

資本投資を減らすか延期するか

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追加資本を集めることを求めている。

しかし、必要であれば、私たちが行ったどんな代替融資計画も、私たちが債務義務を履行することを許可しないかもしれない。私たちは、いかなる再融資や債務再編が可能であり、どの資産も売ることができる、または、売却、販売のタイミング、およびこれらの売却から達成された収益額が私たちに有利になるか、または許容可能な条項の下で追加的な融資を受けることができるということを保証することはできません。私たちは10.000%優先債券と10.625%優先債券の下での私たちの債務を含め、私たちの債務を返済するのに十分なキャッシュフローを作ることができない、あるいは代替融資を得ることができず、私たちの業務、財務状況、運営結果、そして見通しに重大で不利な影響を与えるかもしれない。

私たちが債務を再編または再融資する能力は、資本市場の状況と私たちの当時の財務状況に依存するだろう。私たちの債務に対するいかなる再融資もより高い金利で行われる可能性があり、より煩雑な条約の遵守が要求されるかもしれません。これは私たちの業務運営をさらに制限するかもしれません。既存または将来の債務ツールの条項は、10.000%優先債券と10.625%優先債券を管理する契約を含み、いくつかの代替案の採用を制限する可能性がある。さらに、未済債務の利息や元金をタイムリーに支払うことができなかったいかなる場合も、私たちの信用格付けが引き下げられる可能性があり、これは私たちが追加債務を発生させる能力を損なう可能性がある。十分なキャッシュフローや資本資源が不足している場合、私たちは深刻な流動性の問題に直面する可能性があり、私たちの債務超過やその他の義務を履行するために、重大な資産や業務の処分が要求される可能性がある。私たちは私たちが受け入れられる条項で私たちの債務を再融資したり、資産を売却したり、株式を発行したり、より多くの資金を借りることができないかもしれない。

さらに、私たちの債務を管理する任意の合意の契約または他の条項を遵守できない場合、私たちの貸手は、債務の満期日を加速させ、その債務を担保する担保(あれば)をキャンセルする権利があるだろう。このような要素の達成は私たちの財政状況に悪影響を及ぼす可能性がある。

2022年のインフレ削減法案は低炭素経済への移行を加速させ、私たちの運営に新たなコストをもたらす可能性がある。

2022年8月、総裁·バイデンは“2022年インフレ降下法案”(“2022年アイルランド共和軍”)に署名し、法律にした。IRA 2022には，再生可能エネルギー，クリーン水素，クリーン燃料，電気自動車とセットインフラの発展，炭素捕獲と封印などの条項のための数千億ドルのインセンティブが含まれている。また，アイルランド共和軍は2022年に初めてメタン排出による温室効果ガス排出に連邦費用を徴収した。IRA 2022は連邦クリーン空気法案を改正し，EPAに温室効果ガス排出源を報告する必要があるメタン排出に費用を徴収し，陸上石油と天然ガス生産種別の出所を含む。メタン排出費は2024年からメタン1トン900ドル，2025年に1200ドルに増加し，2026年以降は毎年1500ドルに設定される。費用の計算はアイルランド共和軍が2022年に決定したいくつかの限界点に基づいている。また，上記で述べた様々なクリーンエネルギー業界に提供される多重インセンティブは，化石燃料の使用から低炭素あるいはゼロ炭素排出代替品への経済転換をさらに加速させる可能性がある。これは原油や天然ガスの需要を減らし、コンプライアンスや運営コストを増加させ、私たちの業務に悪影響を及ぼす可能性がある。

持続的または悪化したインフレ問題および通貨政策の関連変化は、私たちの商品、サービス、人員コストをさらに上昇させる可能性があり、これは逆に私たちの資本支出と運営コストの上昇を招く可能性がある。

2021年以来、米国のインフレ率は着実に上昇しており、2022年まで続いている。これらのインフレ圧力は私たちの油田の貨物、サービス、人員コストの追加的な増加を招く可能性があり、これは逆に私たちの資本支出と運営コストの上昇を招く。同様に、持続的な高いインフレ水準は、米国連邦準備委員会や他の中央銀行の2022年の何度もの利上げにもつながり、米国連邦準備委員会は、2022年の残り時間と2023年に引き続き基準金利を引き上げ、全米商品やサービスコストのインフレ圧力を抑制するために努力する意向を示しており、これは資金コストの上昇を招き、経済成長を抑制する可能性があり、いずれの場合も--または両者の組み合わせは、私たちの業務の財務と運営業績を損なう可能性がある。もしインフレが高止まりすれば、私たちの掘削活動が増加すれば、私たちの運営コストはさらに上昇し、油田サービス、労働力コスト、設備を含むかもしれない。

原油と天然ガス価格の上昇は材料とサービスコストの上昇を招く可能性がある。私たちはインフレ率の未来の傾向を予測することができません。もしインフレ率が大幅に上昇すれば、私たちはより高い原油と天然ガス価格と収入によってより高いコストを回収することができません。これは私たちの業務、財務状況、そして運営結果に否定的な影響を与えます。

このような危険はその会社が直面している唯一の危険ではない。会社が現在知らない、または現在どうでもいいと思っている他のリスクや不確定要素も、会社の業務、財務状況、または将来の業績に重大な悪影響を及ぼす可能性がある。

第二項です。未登録株式証券販売と収益の使用

2022年6月27日、Hannathonの買収について、当社は2022年4月26日の特定売買協定の条項に基づいて、HighPeak当事者、Hannathon Petroleum、LLCとその中で規定された他の第三者プライベート売り手からなり、テキサス州ハワード県に位置するSignal Peak作業区に接続された各種原油と天然ガス資産を買収するために、3，522，117株の普通株式(他の現金コストを除く)を発行した。証券法第4(A)(2)節に規定する免除により、発行された株式は“証券法”に基づいて登録されていない。

また、2022年9月2日またはそれまでの複数回の取引で、同社は1株21.61ドルで合計3933，376株の普通株(2022年8月22日(を除く)の直前の5取引日前の5取引日の5日間の出来高加重平均1株取引価格から決定)を発行し、総収益は8500万ドルであった。同社は私募で得た資金を一般企業用途に活用しようとしている。証券法第4(A)(2)節に規定する免除により、発行された株式は“証券法”に基づいて登録されていない。

HIGHPEAKエネルギー会社

第六項です。展示品

展示品
番号をつける	説明する

2.1#	売買契約は、2022年4月26日に、HighPeak Energy，Inc.，HighPeak Energy Assets，LLC，Hannathon Petroleum，LLCが他の売り手と締結される(2022年6月30日に米国証券取引委員会に提出された会社の現在の8−Kレポート(ファイル番号001−39464)の添付ファイル2.1を参照して組み込まれる)。

3.1	改正·再発行された“海峰エネルギー株式会社登録証明書”(当社添付ファイル3.1合併参照)’現在のForm 8-K報告書(文書番号001-39464)は2020年8月27日に米国証券取引委員会に提出された。

3.2	海峰エネルギー会社の定款の改正と再制定(当社の添付ファイル3.1を引用して編入する’現在のForm 8-Kレポート(ファイル番号001-39464)は2020年11月9日に米国証券取引委員会に提出された)。

4.1	登録権協定は、日付が2020年8月21日であり、HighPeak Energy，Inc.，HighPeak Pure Acquisition，LLC，HighPeak Energy，LP，HighPeak Energy II，LP，HighPeak Energy III，LPおよびその中で指定されたいくつかの他の証券保有者によって署名される(当社の添付ファイル4.4を参照することにより編入される’現在のForm 8-K報告書(文書番号001-39464)は2020年8月27日に米国証券取引委員会に提出された。

4.2	株主.株主’ プロトコルは，HighPeak Energy，Inc.，HighPeak Pure Acquisition，LLC，HighPeak Energy，LP，HighPeak Energy II，LP，HighPeak Energy III，LP，Jack HighTowerとPure Acquisition Corp.のある取締役が署名し，日付は2020年8月21日(当社の添付ファイルを参照して4.3に組み込む)である’現在のForm 8-K報告書(文書番号001-39464)は2020年8月27日に米国証券取引委員会に提出された。

4.3	Pure Acquisition Corp.，Continental Stock Transfer&Trust CompanyとHighPeak Energy，Inc.による株式認証プロトコルの改訂と譲渡は，日付は2020年8月21日である. (当社の添付ファイルを引用することにより4.2統合’2020年8月5日に米国証券取引委員会に届出されたS-4表とS-1表の登録書(第333-235313号文書)。

4.4	契約は、期日は2022年2月16日(“2月契約”)であり、その保証側HighPeak Energy，Inc.と受託者であるUMB Bank National Association(2022年2月22日に米国証券取引委員会に提出された会社現在8-K報告書(文書番号001−39464)の添付ファイル4.1を参照して編入される)。

4.5	2月契約補編第1号は、期日は2022年11月9日であり、発行元、保証者HighPeak Energy，Inc.と受託者UMB Bank National Association(2022年11月10日に米国証券取引委員会に提出された会社現在8−K報告書(文書番号001−39464)の添付ファイル4.1を参照して編入されている)。

4.6	契約は、期日は2022年11月8日であり、その保証側HighPeak Energy，Inc.と受託者であるUMB Bank National Association(2022年11月10日に米国証券取引委員会に提出された会社現在8-K報告書(文書番号001−39464)の添付ファイル4.2を参照して編入される)。

4.7#	登録権協定は，期日は2022年6月27日であり，HighPeak Energy，Inc.，Hannathon Petroleum，LLC，登録可能証券保持者として署名された者，およびその任意の登録可能証券を持つ譲受人(当社の添付ファイル4.1を引用して合併したもの)によって署名される現在のForm 8-Kレポート(ファイル番号001-39464)は2022年6月30日に米国証券取引委員会に提出された)。

10.1	第五修正案信用協定は、期日は2022年10月14日、ピークエネルギー会社は借り手として、第五第三銀行、National Association、既存の管理エージェントとして、富国銀行、National Association、新たな管理エージェントとして、保証者及び貸手側(2022年10月18日参照により米国証券取引委員会に提出された会社現在報告8−K表(文書番号001−39464)の添付ファイル10.1に編入される)。

10.2	第6回信用協定修正案は，期日は2022年10月31日であり，HighPeak Energy，Inc.が借り手として，Wells Fargo Bank，National Associationを管理エージェントとし，その保証先と融資先(2022年11月4日に米国証券取引委員会に提出された会社現在報告8−K表(文書番号001−39464)の添付ファイル10.1を参照して組み込む)。

10.2	承認プロトコルテーブルは、HighPeak Energy，Inc.およびその買い手の間で提供される(2022年8月24日に米国証券取引委員会に提出された会社の現在の8−Kレポート(ファイル番号001−39464)の添付ファイル10.1を参照して組み込まれる)。

31.1*	会社の認証’2002年の“サバンズ-オクスリ法案”(“アメリカ法典”第18編第7241条)302節によると、最高経営責任者。

31.2*	会社の認証’2002年“サバンズ·オクスリ法案”(“アメリカ法典”第18編第7241条)第302節によると、首席財務官。

32.1**	会社の認証’2002年のサバンズ·オクスリ法案(“アメリカ法典”第18編1350条)906条によると、最高経営責任者。

32.2**	会社の認証’2002年のサバンズ·オクスリ法案(“アメリカ法典”第18編1350条)第906節に基づいて首席財務官を務めた。

101.INS**	XBRLインスタンスドキュメントを連結する

101.SCH**	イントラネットXBRL分類拡張アーキテクチャ文書

101.CAL**	インラインXBRL分類拡張計算リンクライブラリ文書

101.DEF**	インラインXBRL分類拡張Linkbase文書を定義する

101.LAB**	XBRL分類拡張ラベルLinkbase文書を連結する

101.PRE**	インラインXBRL分類拡張プレゼンテーションLinkbaseドキュメント

104	表紙対話データファイル(添付ファイル101に含まれるイントラネットXBRLのフォーマット)。

*	本局に提出します。
**	手紙で提供する。
+	S-K規則第601(A)(5)項によれば、いくつかの添付表、添付ファイル、または展示品は省略されているが、米国証券取引委員会の補足として提供されることを要求されなければならない。
#	S−K条例第601(B)(2)項によれば、上記添付ファイル2.1及び添付ファイル4.7に引用された展示品及びスケジュールはまだ提出されていない。登録者は、米国証券取引委員会の任意の見落とした展示表やスケジュールのコピーの追加提供を要求することに同意しなければならないが、登録者が見落とした項目の秘匿処理を要求することができることが条件である。また、これらの展示品のいくつかの部分は漏れており、第1ページには、(I)実質的ではないので、特定された情報が展示品から除外されたという突出した声明があり、(Ii)は、S-K条例第601(B)(2)(Ii)項の要件に従って登録者が個人または機密とみなすタイプである。漏れた情報は展示品に明記されており、マークで識別された占有率が付いています[***]“見落としを指摘するために。

HIGHPEAKエネルギー会社

サイン

1934年の証券取引法の要求に基づき、登録者は、次の署名者がその代表として本報告書に署名することを正式に許可した。

	HIGHPEAKエネルギー会社

2022年11月14日	差出人：	/s/スティーブンTholen
		スティーブン·トレン
		首席財務官

2022年11月14日	差出人：	/s/キース·フォーブス
		キース·フォーブス
		総裁副秘書長兼首席会計官