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2021持分インセンティブ計画メンバー2021-08-180001790625AGIL：公共類AwardsMembersAGIL：A 2021持分インセンティブ計画メンバー2021-08-182021-08-180001790625AGIL：A 2021持分インセンティブ計画メンバーAGIL：上級者と役員メンバー2022-01-272022-01-270001790625AGIL：RestratedStockUnitsSubjectToServiceBasedVestingMemberAGIL：A 2021持分インセンティブ計画メンバーAGIL：上級者と役員メンバー2022-07-012022-09-300001790625AGIL：RestratedStockUnitsSubjectToServiceBasedVestingMemberAGIL：A 2021持分インセンティブ計画メンバーAGIL：上級者と役員メンバー2022-01-012022-09-300001790625AGIL：制限された株式単位テーマはMarketBasedVestingMemberであるSRT：最小メンバ数AGIL：A 2021持分インセンティブ計画メンバーAGIL：上級者と役員メンバー2022-01-012022-09-300001790625AGIL：制限された株式単位テーマはMarketBasedVestingMemberであるSRT：最大メンバ数AGIL：A 2021持分インセンティブ計画メンバーAGIL：上級者と役員メンバー2022-01-012022-09-300001790625AGIL：制限された株式単位テーマはMarketBasedVestingMemberであるAGIL：A 2021持分インセンティブ計画メンバーAGIL：上級者と役員メンバー2022-01-012022-09-300001790625AGIL：制限された株式単位テーマはMarketBasedVestingMemberであるAGIL：A 2021持分インセンティブ計画メンバーAGIL：上級者と役員メンバー2022-07-012022-09-300001790625Agil：上級役員と取締役会メンバー2022年5月5日米国-GAAP：共有による補償補償TracheOneMemberAGIL：RestratedStockUnitsSubjectToServiceBasedVestingMemberAGIL：A 2021持分インセンティブ計画メンバー2022-05-092022-05-090001790625Agil：上級役員と取締役会メンバー2022年5月5日US-GAAP：共有ベースの補償報酬送信2人のメンバAGIL：RestratedStockUnitsSubjectToServiceBasedVestingMemberAGIL：A 2021持分インセンティブ計画メンバー2022-05-092022-05-090001790625Agil：上級役員と取締役会メンバー2022年5月5日AGIL：RestratedStockUnitsSubjectToServiceBasedVestingMemberAGIL：A 2021持分インセンティブ計画メンバー2022-01-012022-09-300001790625Agil：上級役員と取締役会メンバー2022年5月5日AGIL：RestratedStockUnitsSubjectToServiceBasedVestingMemberAGIL：A 2021持分インセンティブ計画メンバー2022-07-012022-09-300001790625AGIL：制限された株式単位テーマはMarketBasedVestingMemberであるAgil：上級役員と取締役会メンバー2022年5月5日AGIL：A 2021持分インセンティブ計画メンバー2022-01-272022-01-270001790625AGIL：制限された株式単位テーマはMarketBasedVestingMemberであるAgil：上級役員と取締役会メンバー2022年5月5日AGIL：A 2021持分インセンティブ計画メンバー2022-07-012022-09-300001790625AGIL：制限された株式単位テーマはMarketBasedVestingMemberであるAgil：上級役員と取締役会メンバー2022年5月5日AGIL：A 2021持分インセンティブ計画メンバー2022-01-012022-09-300001790625AGIL：制限された株式単位テーマはMarketBasedVestingMemberであるAgil：上級役員と取締役会メンバー2022年5月5日SRT：最小メンバ数AGIL：A 2021持分インセンティブ計画メンバー2022-01-012022-09-300001790625AGIL：制限された株式単位テーマはMarketBasedVestingMemberであるAgil：上級役員と取締役会メンバー2022年5月5日SRT：最大メンバ数AGIL：A 2021持分インセンティブ計画メンバー2022-01-012022-09-300001790625上級社員役員と取締役会メンバー8月9日9月22日AGIL：A 2021持分インセンティブ計画メンバー米国-GAAP：制限株式単位RSUメンバー2022-08-092022-08-090001790625上級社員役員と取締役会メンバー8月9日9月22日AGIL：RestratedStockUnitsSubjectToServiceBasedVestingMemberAGIL：A 2021持分インセンティブ計画メンバー2022-08-092022-08-090001790625上級社員役員と取締役会メンバー8月9日9月22日AGIL：制限された株式単位テーマはMarketBasedVestingMemberであるAGIL：A 2021持分インセンティブ計画メンバー2022-08-092022-08-090001790625上級社員役員と取締役会メンバー8月9日9月22日米国-GAAP：共有による補償補償TracheOneMemberAGIL：RestratedStockUnitsSubjectToServiceBasedVestingMemberAGIL：A 2021持分インセンティブ計画メンバー2022-08-092022-08-090001790625上級社員役員と取締役会メンバー8月9日9月22日US-GAAP：共有ベースの補償報酬送信2人のメンバAGIL：RestratedStockUnitsSubjectToServiceBasedVestingMemberAGIL：A 2021持分インセンティブ計画メンバー2022-08-092022-08-090001790625上級社員役員と取締役会メンバー8月9日9月22日AGIL：RestratedStockUnitsSubjectToServiceBasedVestingMemberAGIL：A 2021持分インセンティブ計画メンバー2022-01-012022-09-300001790625上級社員役員と取締役会メンバー8月9日9月22日AGIL：制限された株式単位テーマはMarketBasedVestingMemberであるAGIL：A 2021持分インセンティブ計画メンバー2022-01-012022-09-300001790625上級社員役員と取締役会メンバー8月9日9月22日AGIL：制限された株式単位テーマはMarketBasedVestingMemberであるSRT：最小メンバ数AGIL：A 2021持分インセンティブ計画メンバー2022-01-012022-09-300001790625上級社員役員と取締役会メンバー8月9日9月22日AGIL：制限された株式単位テーマはMarketBasedVestingMemberであるSRT：最大メンバ数AGIL：A 2021持分インセンティブ計画メンバー2022-01-012022-09-300001790625上級者役員と取締役会メンバー2022年9月30日AGIL：A 2021持分インセンティブ計画メンバー米国-GAAP：制限株式単位RSUメンバー2022-09-302022-09-300001790625上級者役員と取締役会メンバー2022年9月30日米国-GAAP：共有による補償補償TracheOneMemberAGIL：RestratedStockUnitsSubjectToServiceBasedVestingMemberAGIL：A 2021持分インセンティブ計画メンバー2022-09-302022-09-300001790625上級者役員と取締役会メンバー2022年9月30日AGIL：RestratedStockUnitsSubjectToServiceBasedVestingMemberAGIL：A 2021持分インセンティブ計画メンバー2022-09-302022-09-300001790625US-GAAP：共有ベースの補償報酬送信2人のメンバ上級者役員と取締役会メンバー2022年9月30日AGIL：RestratedStockUnitsSubjectToServiceBasedVestingMemberAGIL：A 2021持分インセンティブ計画メンバー2022-09-302022-09-300001790625AGIL：制限された株式単位テーマはMarketBasedVestingMemberである上級者役員と取締役会メンバー2022年9月30日AGIL：A 2021持分インセンティブ計画メンバー2022-09-302022-09-300001790625上級者役員と取締役会メンバー2022年9月30日AGIL：RestratedStockUnitsSubjectToServiceBasedVestingMemberAGIL：A 2021持分インセンティブ計画メンバー2022-01-012022-09-300001790625AGIL：EmployeStockPurche ePlanMembersアメリカ公認会計基準：従業員ストックメンバー2021-08-180001790625AGIL：EmployeStockPurche ePlanMembersアメリカ公認会計基準：従業員ストックメンバー2021-08-182021-08-180001790625アジル：上級従業員のメンバーAGIL：A 2020 EquityPlanMembers米国-GAAP：制限株式単位RSUメンバー2020-08-040001790625SRT：役員メンバーAGIL：A 2020 EquityPlanMembers米国-GAAP：制限株式単位RSUメンバー2020-08-040001790625AGIL：A 2020 EquityPlanMembers米国-GAAP：制限株式単位RSUメンバー2020-08-042020-08-040001790625AGIL：A 2020 EquityPlanMembers米国-GAAP：制限株式単位RSUメンバー2021-05-092021-05-090001790625AGIL：A 2020 EquityPlanMembers米国-GAAP：制限株式単位RSUメンバー2021-01-012021-12-310001790625AGIL：A 2020 EquityPlanMembers米国-GAAP：制限株式単位RSUメンバー2021-05-092021-08-160001790625AGIL：公共類AwardsMembersAGIL：A 2020 EquityPlanMembers2021-08-012021-08-310001790625AGIL：敏捷思考LLCPIPメンバーアメリカ公認会計基準：パフォーマンス共有メンバー2019-07-310001790625AGIL：敏捷思考LLCPIPメンバーアメリカ公認会計基準：パフォーマンス共有メンバーAgil：ShareBasedPaymentAwardPerformancePerioOneMember2019-07-310001790625AGIL：敏捷思考LLCPIPメンバーアメリカ公認会計基準：パフォーマンス共有メンバーAgil：ShareBasedPaymentAwardPerformancePerformanceTime TwoMember2019-07-310001790625AGIL：ShareBasedPaymentAwardPerformancePerodThreeMemberAGIL：敏捷思考LLCPIPメンバーアメリカ公認会計基準：パフォーマンス共有メンバー2019-07-310001790625AGIL：A 4 thSourcePerformanceIncentivePlanMemberアメリカ公認会計基準：パフォーマンス共有メンバー2018-11-150001790625AGIL：A 4 thSourcePerformanceIncentivePlanMemberアメリカ公認会計基準：パフォーマンス共有メンバーAgil：ShareBasedPaymentAwardPerformancePerioOneMember2018-11-150001790625AGIL：A 4 thSourcePerformanceIncentivePlanMemberアメリカ公認会計基準：パフォーマンス共有メンバーAgil：ShareBasedPaymentAwardPerformancePerformanceTime TwoMember2018-11-150001790625AGIL：ShareBasedPaymentAwardPerformancePerodThreeMemberAGIL：A 4 thSourcePerformanceIncentivePlanMemberアメリカ公認会計基準：パフォーマンス共有メンバー2018-11-150001790625アメリカ公認会計基準：パフォーマンス共有メンバーAGIL：AgileThoughtIncManagementPerformanceSharePlanMember2019-12-310001790625アメリカ公認会計基準：パフォーマンス共有メンバーAGIL：AgileThoughtIncManagementPerformanceSharePlanMember2021-05-092021-08-160001790625AGIL：A 2017 ANManagement株補償計画メンバー米国-GAAP：制限株式単位RSUメンバー2021-05-092021-08-16

アメリカです
アメリカ証券取引委員会
ワシントンD.C.，20549
表10-Q
☒1934年証券取引法第13条又は15(D)条に規定する四半期報告
本四半期末まで2022年9月30日
あるいは…。
☐1934年証券取引法第13条又は15条に基づいて提出された移行報告
_から_への過渡期
依頼書類番号：001-39157
AgileThouight社
(登録者の正確な氏名はその定款に記載)
https://www.sec.gov/Archives/edgar/data/1790625/000179062522000088/agil-20220930_g1.jpg
デラウェア州001-3915787-2302509
(登録設立又は組織の国又はその他の管轄区域)(委員会ファイル番号)(国際税務局雇用主身分証明書番号)
ラスコナス通り222 W。1650 Eスイート, オーウェン, テキサス州
(971) 501-1140
75039
(主な行政事務室住所)
(登録者の電話番号、市外局番を含む)
(郵便番号)
同法第12条(B)に基づいて登録された証券：
クラスごとのタイトル取引コード登録された各取引所の名称
A類普通株、1株当たり額面0.0001ドルアジル
ナスダック資本市場
株式承認証は、1株当たり1株A類普通株の完全株式証明を行使することができ、行権価格は1株11.50ドルであるAGILW
ナスダック資本市場
登録者が(1)過去12ヶ月以内(または登録者がそのような報告の提出を要求されたより短い期間)に、1934年の証券取引法第13条または15(D)条が提出を要求したすべての報告書を再選択マークで示すかどうか、および(2)このような提出要求を過去90日以内に遵守してきたはい、そうです  x No o
再選択マークは、登録者が過去12ヶ月以内(または登録者がそのような文書の提出および掲示を要求されたより短い時間以内)にその会社のウェブサイトに提出および掲示されたかどうかを示し、S−T条例(本章232.405節)405条に従って提出および掲示を要求する各相互作用データファイルであるはい、そうです  x No o
登録者が大型加速申告会社，加速申告会社，非加速申告会社か小さい報告会社かを再選択マークで示した。取引法第12 b-2条の規則における“大型加速申告会社”、“加速申告会社”、“小申告会社”の定義を参照されたい。(1つを選択)：
大型加速ファイルサーバ
o
ファイルマネージャを加速する
o
非加速ファイルサーバx規模の小さい報告会社x
新興成長型会社x
新興成長型企業であれば、登録者が延長された移行期間を使用しないことを選択したか否かを再選択マークで示し、取引所法第13(A)節に提供された任意の新たまたは改正された財務会計基準を遵守するo
登録者が空殻会社であるか否かをチェックマークで示す(同法第12 b-2条で定義される)。はい、そうですo No x
登録者には際立った表現がある48,243,3822022年11月9日までの普通株


カタログ
AgileThouight，Inc.−Form 10−Q四半期報告
2022年9月30日
ページ
第1部-財務情報
第1項。
財務諸表
3
簡明総合貸借対照表
4
簡明総合業務報告書
5
簡明総合総合損失表
6
株主権益簡明合併報告書
7
キャッシュフロー表簡明連結報告書
8
簡明合併財務諸表付記
9
第二項です。
経営陣の財務状況と経営成果の検討と分析
30
第三項です。
市場リスクの定量的·定性的開示について
54
第四項です。
制御とプログラム
54
第2部-その他の資料
第1項。
法律訴訟
55
第1 A項。
リスク要因
55
第二項です。
未登録株式証券販売と収益の使用
56
第三項です。
高級証券違約
57
第四項です。
炭鉱安全情報開示
57
五番目です。
その他の情報
57
第六項です。
陳列品
57
サイン
58
1


前向き陳述に関する警告説明
このForm 10-Q四半期報告書には、重大なリスクと不確定要因に関する連邦証券法に適合した前向きな陳述が含まれている。展望的陳述は、一般に、私たちの業務の可能性または仮定の将来の結果、財務状況、経営結果、流動性、計画、および目標に関連する。一般に、それらは、“可能”、“そうなる”、“すべき”、“予想”、“計画”、“予想”、“可能”、“意図”、“目標”、“プロジェクト”、“考慮”、“信じ”、“推定”、“予測”、“潜在的”または“継続”またはこれらの用語の否定、またはこれらの用語の否定、または私たちの期待、戦略、計画または意図に関連する他の同様の表現を含むので、前向きな陳述を識別することができる。これらの展望性陳述は主に私たちの現在の未来の事件と傾向に対する予想と予測に基づいており、私たちはこれらの事件と傾向は私たちの業務、財務状況と経営結果に影響を与える可能性があると考えている。これらの前向き陳述に記載されたイベントの結果は、“リスク要因”と題する節および本四半期報告10-Q表の他の部分に記載されたリスク、不確定要因、および他の要因の影響を受ける。したがって、あなたは未来の事件の予測として前向きな陳述に依存してはいけない。展望性陳述に反映された結果、イベントおよび状況が実現または発生することを保証することはできません。実際の結果、イベントまたは状況は、展望性陳述で予測された結果、イベントまたは状況と大きく異なる可能性があります

本四半期報告におけるForm 10-Qに関する前向きな陳述は、以下の態様についての記述を含むが、これらに限定されない

•会社の財務と経営実績
•私たちが債務を返済および/または返済し続ける能力
•私たちの未来の資本需要と現金の源と用途
•私たちが将来のビジネスのために資金を得る能力は
•私たちのビジネス、拡張計画、チャンス
•戦略、将来の運営、財務状況、予想収入と損失、予想コスト、見通しと計画の変化
•最大顧客との関係を含む顧客関係を発展、維持、拡大する能力
•国内外の商業、市場、金融、政治、規制、法律条件の変化
•私たちは業務合併の期待利益の能力を認識しており、これは競争や収益的な方法で成長し、成長を管理する能力などの影響を受ける可能性がある
•企業合併に関連するコスト
•私たちは未来の買収の能力を認識し統合することに成功しました
•私たちは高技能情報技術の専門家の能力を引きつけて維持しています
•私たちは情報技術の専門家とそのサービスのために有利な価格、使用率、生産性レベルを維持することができます
•私たちが革新に成功し主要供給者と関係を維持する能力は
•セキュリティホールなしでサービスを提供し、プライバシーやデータセキュリティに関する変化する法規、立法、業界基準を遵守して発展させることができます
•私たちはラテンアメリカとアメリカの複数の司法管轄区域で異なる市場の異なる商業、市場、金融、政治、法律、規制条件の下で効率的に運営することができる
•私たちの競争相手や業界に関する発展と予測
•新冠肺炎の流行、私たちの業務への影響、私たちが取る可能性のある対応措置を含む衛生流行病
•改正された2012年のJumpStart Our Business Startups Actによると、私たちが新興成長型会社になる時期の予想
•法律や法規の変更を適用する
•既知で未知の訴訟、または私たちの法的手続きおよび規制手続きに関する任意の結果；
•私たちは証券上場の能力を維持する。

上記のリストには、Form 10-Qに関する本四半期報告書のすべての前向きな陳述が含まれていない可能性があることを想起させます。また、“リスク要因”の節および本Form 10-Q四半期報告の他の部分に記載されているリスクおよび不確実性要因を考慮すると、本Form 10-Q四半期報告に含まれる前向き陳述に言及されている事項は発生しない可能性がある。本四半期報告におけるForm 10−Qに関する前向き陳述は，陳述が行われた日までの事件のみに触れている。私たちは、声明発表日以降の事件や状況を反映したり、意外な事件の発生を反映したりするために、いかなる前向き声明も更新する義務はない。私たちは私たちの展望声明で開示された計画、意図、または予想を実際に達成できないかもしれません。あなたは私たちの展望的声明に過度に依存してはいけません。私たちは法律の要求がなければ、新しい情報、未来の事件、または他の理由でも、いかなる前向きな陳述も更新する義務はない。
2

第1部-財務情報
項目1.財務諸表

AgileThouight社
監査されていない簡明な総合貸借対照表
(単位：千ドル、株式データを除く)2022年9月30日2021年12月31日
資産
流動資産：
現金、現金等価物、および限定現金$10,361 $8,640 
売掛金純額33,261 31,387 
前払い費用と他の流動資産4,145 7,490 
当期増値税7,535 9,713 
流動資産総額55,302 57,230 
財産と設備、純額3,198 3,107 
営業権と無期限無形資産86,563 86,694 
有限寿命無形資産純額61,999 66,233 
経営的リース使用権資産純額5,578 6,434 
他の非流動資産642 1,612 
非流動資産総額157,980 164,080 
総資産$213,282 $221,310 
負債と株主権益
流動負債：
売掛金$10,619 $20,970 
負債を計算すべきである11,547 9,778 
所得税に対処する100 97 
その他は税金を払うべきだ8,651 9,733 
賃貸負債の当期部分を経営する1,953 2,834 
収入を繰り越す2,690 1,789 
買値債務手形9,364 8,791 
長期債務と融資債務の当期部分11,689 14,838 
派生負債を内蔵する25 — 
その他流動負債3,452 — 
流動負債総額60,090 68,830 
長期債務と融資債務、当期分を差し引く66,291 42,274 
繰延税金負債，純額2,753 2,762 
賃貸負債を経営し，当期分を差し引く2,717 3,759 
株式証法的責任2,250 2,137 
デリバティブ負債を長期的に含む6,083 — 
他の非流動負債— 6,900 
総負債140,184 126,662 
引受金及び又は事項(付記18)
株主権益
A類普通株$0.0001額面は210,000,000株式を許可して48,243,382そして50,402,7632022年9月30日と2021年12月31日にそれぞれ発行された株
5 5 
国庫株2,675,288そして181,3812022年9月30日と2021年12月31日までの原価株
(655)(294)
追加実収資本203,565 198,649 
赤字を累計する(111,229)(86,251)
その他の総合損失を累計する(18,572)(17,362)
会社は株主の権益総額を占めるべきだ73,114 94,747 
非制御的権益(16)(99)
株主権益総額73,098 94,648 
総負債と株主権益$213,282 $221,310 
付記は監査されていない簡明な総合財務諸表の構成要素だ。

AgileThouight社
監査されていない簡明な合併経営報告書
3か月まで
九月三十日		9月30日までの9ヶ月間
(単位：千ドル、株式データを除く)2022202120222021
純収入$43,395 $40,420 $133,785 $116,573 
収入コスト28,517 29,666 89,692 82,709 
毛利14,878 10,754 44,093 33,864 
運営費用：
販売、一般、行政費用13,097 11,188 37,323 30,145 
減価償却および償却1,777 1,746 5,268 5,239 
購入代金債務が価値変動を公平に承諾する— — — (2,200)
派生負債を内包した公正価値変動(2,906)(1,884)(2,906)(4,406)
株式証負債の公正価値変動を認める(843)(759)113 (759)
債務返済損失11,708 — 17,894 — 
株式ベースの報酬費用2,018 6,469 4,555 6,481 
再編成費用(収入)471 (135)1,386 (113)
その他営業費(収入)，純額1,213 (96)2,409 1,011 
総運営費26,535 16,529 66,042 35,398 
運営損失(11,657)(5,775)(21,949)(1,534)
利子支出，純額(3,143)(4,065)(9,235)(12,117)
その他の収入(154)(851)6,653 (436)
所得税前損失(14,954)(10,691)(24,531)(14,087)
所得税支出135 96 358 (13)
純損失(15,089)(10,787)(24,889)(14,074)
非持株権益の純収入に帰することができる(3)(188)89 (21)
会社は純損失を占めるべきだ$(15,086)$(10,599)$(24,978)$(14,053)
1株当たり損失収益(付記16)：
基本A類普通株と希釈A類普通株$(0.33)$(0.28)$(0.54)$(0.39)
加重平均株式数：
基本A類普通株と希釈A類普通株46,182,392 37,633,267 46,080,399 35,612,677 
付記は監査されていない簡明な総合財務諸表の構成要素だ。

AgileThouight社
監査されていない簡明総合総合損失表
9月30日までの3ヶ月間9月30日までの9ヶ月間
(単位：千ドル)2022202120222021
純損失$(15,089)$(10,787)$(24,889)$(14,074)
精算損失— — 3 — 
外貨換算調整(626)(886)(1,219)(122)
総合損失(15,715)(11,673)(26,105)(14,196)
差し引く：非持株権益による総合(赤字)収入(5)(154)83 (15)
当社は総合損失を占めるべきだ$(15,710)$(11,519)$(26,188)$(14,181)
付記は監査されていない簡明な総合財務諸表の構成要素だ。

AgileThouight社
監査されていない株主権益簡明合併報告書
普通株在庫株その他の内容
支払い済み
資本		積算
赤字.赤字		積算
他にも
全面的に
損		非制御性
利益．		合計する
株主の
権益
(単位：千ドル、株式データを除く)株金額株金額
2021年12月31日50,402,763 $5 181,381 $(294)$198,649 $(86,251)$(17,362)$(99)$94,648 
純収益— — — — — (6,347)— 49 (6,298)
株式ベースの報酬87,999 — — — 518 — — — 518 
株式純額決済に関する支払済み従業員源泉徴収税(17,359)— 17,359 (97)97 — — — — 
公有権証を償還する20 — — — — — — — — 
その他総合費用— — — — — — 4 — 4 
外貨換算調整— — — — — — 344 (3)341 
March 31, 202250,473,423 5 198,740 (391)199,264 (92,598)(17,014)(53)89,213 
純収益— — — — — (3,545)— 43 (3,502)
株式ベースの報酬161,398 — — — 2,019 — — — 2,019 
株式純額決済に関する支払済み従業員源泉徴収税(40,117)— 40,117 (206)206 — — — — 
モンロー株式決済(2,423,204)— 2,423,204 — — — — — — 
その他総合収益— — — — — — (1)— (1)
外貨換算調整— — — — — — (933)(1)(934)
June 30, 202248,171,500 5 2,662,061 (597)201,489 (96,143)(17,948)(11)86,795 
純損失— — — — — (15,086)— (3)(15,089)
株式ベースの報酬85,109 — — — 2,018 — — — 2,018 
株式純額決済に関する支払済み従業員源泉徴収税(13,227)— 13,227 (58)58 — — — — 
外貨換算調整— — — — — — (624)(2)(626)
2022年9月30日48,243,382 $5 2,675,288 $(655)$203,565 $(111,229)$(18,572)$(16)$73,098 
2020年12月31日34,557,480 $3 151,950 $— $101,494 $(66,181)$(16,981)$(137)$18,198 
純収益— — — — — (3,865)— 30 (3,835)
株式ベースの報酬
— — — — 12 — — — 12 
外貨換算調整— — — — — — (223)5 (218)
March 31, 202134,557,480 3 151,950 — 101,506 (70,046)(17,204)(102)14,157 
純収入— — — — — 411 — 137 548 
外貨換算調整— — — — — — 1,015 (33)982 
June 30, 202134,557,480 3 151,950 — 101,506 (69,635)(16,189)2 15,687 
純損失— — — — — (10,599)— (188)(10,787)
株式ベースの報酬— — — — 6,469 — — — 6,469 
外貨換算調整— — — — — — (920)34 (886)
業務合併7,413,435 1 — — 65,840 — — — 65,841 
2021年9月30日41,970,915 $4 151,950 $— $173,815 $(80,234)$(17,109)$(152)$76,324 
付記は監査されていない簡明な総合財務諸表の構成要素だ。

AgileThouight社
監査されていないキャッシュフロー表の簡明な統合レポート
9月30日までの9ヶ月間
(単位：千ドル)20222021
経営活動
純損失$(24,889)$(14,074)
純損失と経営活動で使用される現金純額の調整：
転換可能手形の利子増値1,922 3,068 
債務による収益を免除する(7,280)(1,306)
債務返済損失17,894 — 
貸倒費用の回収(47)(78)
株式ベースの報酬4,555 6,481 
使用権資産の償却2,222 1,709 
外貨再計量106 1,216 
繰延所得税の準備(55)120 
購入代金義務546 (1,648)
派生負債を内蔵する(2,906)(4,406)
株式証法的責任113 (759)
債務発行原価償却2,490 1,479 
減価償却および償却5,268 5,239 
資産と負債の変動状況：
売掛金(1,600)(15,953)
前払い費用と他の流動資産3,313 (5,616)
売掛金(10,829)7,927 
負債を計算すべきである1,407 (2,909)
収入を繰り越す721 (929)
当期増値税売掛金その他課税額1,134 (437)
所得税に対処する3 1,430 
リース負債を経営する(2,215)(1,717)
経営活動のための現金純額(8,127)(21,163)
投資活動
財産と設備を購入する(681)(732)
投資活動のための現金純額(681)(732)
融資活動
融資収益58,000 3,873 
借金を返済する(37,018)(27,517)
債務発行コストを支払う(10,002)— 
源泉徴収税を満たすために被贈与者から差し押さえられた株から支払われた現金(361)— 
融資リースの支払い(81)— 
パイプ取引コストの支払い— (13,033)
パイプ投資家の収益— 27,600 
出資額収益— 25,749 
融資活動が提供する現金純額10,538 16,672 
為替レートが現金に与える影響(9)(83)
現金および現金等価物の純増加(減額)1,721 (5,306)
期初現金、現金等価物、および限定現金8,640 9,432 
期末現金、現金等価物、および制限現金$10,361 $4,126 
付記は無監査簡明総合財務諸表の構成要素である

AgileThouight社
監査されていない簡明な連結財務諸表付記
Note 1 – 合併と列報の組織と根拠
組織する
AgileThouight，Inc.(以下“AgileThouight”と略す)は北米市場で岸と近岸での配送を通じて機敏優先のエンドツーエンドデジタル転換サービスを提供するグローバルサプライヤーである。同社の本社はテキサス州のオーウェンにある。ヤキュ楽思考のA類普通株はナスダック資本市場(“ナスダック”)に上場し、コードは“AGIL”である
2021年8月23日(“完了日”)、特殊目的買収会社Liv Capital Acquisition Corp.(“LIVK”)及びAgileThouight(“Legacy AgileThouight”)完了日は2021年5月9日の最終合意及び合併計画(“合併合意”)(“業務合併”)で行われる取引である。条項によると，Legacy AgileThouightはLIVKと合併してLIVKに組み込まれるため，Legacy AgileThouightの独立会社は終了し，LIVKはこのような合併で生き残った(“存続会社”)。締め切りは，生き残った会社をAgileThouight，Inc.(“会社”，“AgileThouight”，“私たち”または“私たち”)と改称した。
合併と列報の基礎
監査を経ずに簡明総合財務諸表はアメリカ公認会計原則(“アメリカ公認会計原則”)及びアメリカ証券取引委員会(“アメリカ証券取引委員会”)の規則及び規定に基づいて作成された。中間財務報告については、米国公認会計原則に従って作成された年次連結財務諸表において通常要求されるすべての開示は要求されない。
この業務合併は米国公認会計原則(“資本再編”)に従って逆資本化として入金される。このような会計方法では、LIVKは買収会社とみなされ、Legacy AgileThouightは財務報告における会計買収側とみなされ、会社の資産と負債の帳簿金額に変化はない。資本再編前の合併資産、負債、経営結果はLegacy AgileThouightの資産、負債、経営業績である。業務合併前の株式及びそれに応じた資本金額及び1株当たり損失は、業務合併により確立された交換比率を反映した株式に基づいてさかのぼっている。
経営陣は、報告された中期について正常かつ恒常的な財務情報開示陳述に必要なすべての調整を行ったと考えている。2022年9月30日までの3カ月と9カ月の経営業績は、2022年12月31日までの年度の予想業績を必ずしも代表するとは限らない。2021年12月31日までの貸借対照表は、日経監査の総合財務諸表に由来するが、財務諸表を完成させるために米国公認会計基準に要求されるすべての情報および脚注は含まれていない。監査されていない簡明財務諸表は、2022年3月31日に米国証券取引委員会に提出された10-K表年次報告書(以下、“年報”と略す)に含まれている2021年12月31日までの年間監査された総合財務諸表と併せて読まなければならない。すべての会社間取引と残高は合併で販売された。当社付属会社の非持株投資家の所有権権益は非持株権益と表記している。
当社は、当社が監査されていない簡明総合財務諸表を調整する必要があるか、または簡明総合財務諸表の発行日までに監査されていない簡明総合財務諸表付記に開示することを要求する後続事件(ある場合)を評価した。適用される場合、これらの簡略化された統合財務諸表の付記は、発生したすべての重大な後続イベントを議論するために更新されている。


Note 2 – 重要会計政策の概要
注2を参照してください重要会計政策の概要我々の年次報告書に含まれる年次総合財務諸表には、重要な会計政策が完全に列挙されている。
予算の使用
米国公認会計原則に基づいて財務諸表を作成することは、管理層が未来の事件に対して推定と仮定を行うことを要求し、これらの事件は監査されていない総合財務諸表に報告された金額に影響を与える。そのほか、ある推定と仮定は新冠肺炎疫病が会社の業務、財務状況と経営結果に与える直接と間接的な影響を含む。著者らは無形資産、営業権、減価償却、償却、所得税、株式補償、或いは事項、買収資産と負債の公正価値、業務合併に関連する買収価格義務、派生ツール負債を埋め込む公正価値及び株式証負債の承認価値について重大な推定を行った。実際の結果がこれらの見積もりや仮定と大きく異なる場合、会社の将来の財務諸表が大きな影響を受ける可能性がある。
会計声明
権威機関は基準とガイドラインを発表し、管理層はこれらの標準とガイドラインが会社が監査されていない簡明総合財務諸表に与える影響を評価する。以下に記載されていない会計基準更新(“ASUS”)は評価された後、当社の審査されていない簡明総合財務諸表に適用されないことが確定された。
同社は最近、以下の基準を採用している
•2021年5月、FASBはASU 2021-04を発表した1株当たり収益、債務修正と補償、補償-株式補償、派生ツール、およびヘッジ-実体自身の持分の契約。このASUは、修正または交換後も持分分類を維持する発行者の独立持分分類書面コールオプション(例えば、株式承認証)に対する会計多様性を低下させる。このASUは2021年12月15日以降の財政年度内に有効である。移行期の採用を含めて、すべての実体が早期に採用されることを可能にする。ASUは2022年1月1日に当社に採用されたため、監査されていない簡明総合財務諸表に大きな影響はありません。
•FASBは2021年10月にASU 2021-08を発表した企業合併：顧客との契約から契約資産と契約負債を計算するそれは.本ASUは、業務統合で得られた契約資産および負債を、ASU 2014-09“お客様との契約収入”に基づいて確認および計測することをエンティティに要求します。このASUは，実践における多様性を減少させ，業務統合の日和後に顧客との収入契約を確認·測定するうえで比較可能性を増加させることが予想される.本基準は，移行期間を含めて2022年12月15日以降の年次期間に適用され，早期採用が許可されている。ASUは2022年1月1日に当社に採用されたため、監査されていない簡明総合財務諸表に大きな影響はありません。
Note 3 – 業務合併
中で議論したように注1、合併と列報の組織と根拠,2021年5月9日の合併合意に基づき、会社は2021年8月23日に業務合併を完了した。企業合併では、以下のようなことが発生した
•LIVKは2021年8月20日、その登録管轄権をケイマン諸島からデラウェア州に変更し、ケイマン諸島で免除会社としての登録を取り消し、デラウェア州の法律に基づいて設立された会社として帰化し、登録を継続した。したがって，LIVKの発行済みと発行されたA類普通株とB類普通株は法律の施行により自動的に変換され，1つは-1人ベースで、クラスA普通株式に変換します。同様に，LIVKの発行済み株式証はすべてA類普通株を買収する引受権証となっている
•LIVKはある投資家と引受契約を締結し，これらの合意に基づいて，これらの投資家が集団で購入する2,760,000同社A類普通株の価格は$10.001株当たりの収益総額は$27,600,000(“パイプファイナンス”)


•所持者7,479,065最初にLIVK初公募株で販売されたLIVK A類普通株、または93償還権のある株式の%は現金を償還する権利を行使し、償還価格は約$である10.071株当たり償還総額は$75.3百万ドルです。
•業務合併はLegacy AgileThouightとLIVKの合併によって実現され，Legacy AgileThouightの独立会社は停止し，LIVKは生き残った会社である
•締め切りには，同社はその名称をLiv Capital Acquisition Corp.からAgileThouight，Inc.に変更した.
•一つの集合34,557,480A類普通株式はLegacyの保有者に普通株式形式で発行される2,000,000A類普通株は合併対価としてLegacy AT優先株保有者に発行される。
•その内蔵派生負債を公正価値に調整した後、優先株を転換する際に、当社の内蔵派生負債は2021年第3四半期に償還される。参考までに注4、公正価値計量, より多くの情報を得るために
•当社の私募株式証は責任分類基準を満たしています。私どもの引受権証のその他の情報については、ご参照ください付記14株式承認証そして、そして注4、公正価値計量.
以下の表では、業務合併の要素を2021年12月31日までの年度監査されていない簡明株主権益総合報告書中の追加実収資本と照合した
(単位：千ドル)業務合併
現金-LIVK信託と現金、償還を差し引く$5,749 
現金パイプ融資27,600 
差し引く：取引コスト(13,033)
企業合併の純収益20,316 
減算：企業合併で確認された権証負債の初期公正価値(15,123)
公有権証の持分分類8,292 
関係者の売掛金を払い戻す(1,359)
債務転換38,120 
解離持分転換(a)
15,594 
企業合併による総株式の純調整$65,840 
_________________
(a)2021年2月2日にLiv Capitalから受信した優先株が中間層持分から永久持分に移行することに関連し、これはPIPE融資の一部とみなされ、取引完了後に会社の永久持分に再分類される。

企業合併完了後に発行されるA類普通株数：
株式数
LIVKが企業合併前に発行したA類普通株8,050,000 
マイナス：LIVK A類普通株償還(7,479,065)
LIVKのA類普通株570,935 
LIVKホールディングス及びその関連会社が保有する株式2,082,500 
パイプで発行された株式融資2,760,000 
従来の敏捷思考の優先株をA類普通株に変換するために発行された株2,000,000 
従来の機敏な思考の普通株主に発行された株34,557,480 
企業合併直後のA類普通株総株式41,970,915 


Note 4 – 公正価値計量
これらのツールの納期が比較的短いため、資産および負債(現金、現金等価物および制限現金、売掛金および売掛金を含む)の帳簿価値は、2022年9月30日および2021年12月31日の公正価値に近い。
長期債務
私たちの債務取引は活発ではなく、公正価値推定は推定された未来の現金流量割引或いは公正価値交換仮定に基づいており、これらはすべて公正価値システムにおける重大な観察不可能な投入である。したがって、これらの推定は、公正価値階層構造において第3レベルに分類される。
以下の表は、公正価値と帳簿価値の異なるツールをまとめている
公正価値
階層構造レベル		2022年9月30日2021年12月31日
(単位：千ドル)入金金額公正価値入金金額公正価値
銀行信用協定
レベル3$— $— $31,882 $31,897 
新第二留置権施設
レベル320,228 17,617 16,120 16,214 
ブルーファイナンスの仕組みレベル355,000 52,302 — — 
買値債務手形レベル39,364 7,292 8,791 8,791 
上の表には私たちの循環信用手配、二次対応本チケットと付属ゼロ金利ローンは含まれていません。私たちの借金の短期的な性質のため、これらの残高は公正な価値に近いからです。上の表には、当社のPPPローンの帳簿価値が類似条項の債務ツールの現在の収益率によって公正価値に近いため、私たちのPaycheck Protection Programローン(“PPPローン”)も含まれていません。参考までに付記8長期債務もっと多くの情報を知ります

株式証法的責任
2022年9月30日まで、同社は私募株式権証を持っており、その責任分類は参照付記14株式承認証. 市場では観察できない重大な投入を使用しているため、当社の私募株式証は公正価値レベルの第三級に分類されている。私募株式証はBlack-Scholesモデルを用いて公平な推定を行い、このモデルは定常満期日国債収益率に基づく無リスク金利仮定を要求する。モデルにおける他の重要な入力と仮定は，株価，行権価格，変動率と期限または満期日である.変動率投入は、類似業界で運営または当社と直接競争する比較可能な上場企業の履歴変動率を用いて決定される
次の表は、2022年9月30日のプライベート株式証負債の公正価値の変化を示している
(単位：千ドル)私募株式証明書
期初残高、2022年1月1日$2,137 
推定値投入と他の仮説の変化113 
期末残高、2022年9月30日
$2,250 

派生負債を内蔵する
2022年8月10日の新たな第2留置権手配の改正について、同社はメキシコペソ建て部分の転換特徴に関する埋め込みデリバティブを2つに分けた。内部包含派生負債は公正価値に基づいて入金され、公正価値体系では第三級に分類される。同社は、特徴に関連するすべての可能な結果の確率重み付け現在値に基づいて、各埋め込み派生ツールの公正価値を推定するシーンベースの分析を使用することによって、分岐埋め込み派生ツールの公正価値を決定する。

当社の暗黙的デリバティブ負債の公正価値に使用される重大な観察不可能な投入には、暗黙的変動率、実現結果が期待される期間、割引率が含まれる。



次の表に、2022年9月30日の埋め込み派生負債の公正価値変動を示す

(単位：千ドル)派生負債を内蔵する
期初残高、2022年1月1日$— 
内部包含誘導責任の確認9,014 
推定値投入と他の仮説の変化(2,906)
期末残高、2022年9月30日
$6,108 
マイナス：現在の部分25 
派生負債を含んでおり，当期分を差し引く$6,083 


Note 5 – 資産負債の内訳は
次の表は貸借対照表項目の選定詳細を提供しています:
(単位：千ドル)九月三十日
2022		十二月三十一日
2021
現金と現金等価物$10,165 $8,463 
制限現金196 177 
現金総額、現金等価物、および限定現金$10,361 $8,640 
(単位：千ドル)九月三十日
2022		十二月三十一日
2021
売掛金$15,003 $19,173 
未開売掛金17,748 11,716 
その他売掛金652 686 
不良債権準備(142)(188)
売掛金総額，純額$33,261 $31,387 
(単位：千ドル)九月三十日
2022		十二月三十一日
2021
課税所得税$2,900 $2,369 
前払い費用と他の流動資産1,245 5,121 
前払い費用とその他の流動資産総額$4,145 $7,490 

(単位：千ドル)九月三十日
2022		十二月三十一日
2021
賃金、休暇、その他の従業員に関する項目を計算しなければならない$6,160 $2,387 
応算利息868 381 
奨励的報酬894 654 
証明書未提供の領収書2,904 5,872 
負債関係者— 17 
その他負債を計算すべき721 467 
負債総額を計算すべきである$11,547 $9,778 
次の表は不良債権準備の前転回だ:
9月30日までの9ヶ月間
(単位：千ドル)20222021
期初残高、1月1日$188 $267 
費用がかさむ(47)78 
外貨換算1 (24)
期末残高$142 $321 

当社は公正価値記録または買収価格のいかなる債務もあります。関連協定条項によると、当社は2021年12月31日までの収益支払いの可能性に基づいて、負債のある2019年の買収日公正価値を記録しています。2021年12月31日現在，この義務は


既知で固定された満期金額は、もはや公正な価値で記録されたものや債務ではない。満期の金額は利子を計算して12%. 次の表は、2019年の買収に関する売り手の債務に対応する前転を提供しています

(単位：千ドル)買値債務手形
期初残高、2021年12月31日
$8,791 
現金払い— 
応算利息546 
為替レート変動の影響27 
期末残高、2022年9月30日
9,364 
マイナス：現在の部分9,364 
購入代金支払手形は当期分を差し引く$— 
Note 6 – 財産と設備、純額
財産と設備の純額は以下の各項目からなる
(単位：千ドル)九月三十日
2022		十二月三十一日
2021
コンピュータ装置$4,214 $4,210 
賃借権改善1,265 2,179 
家具と設備1,336 1,691 
コンピュータソフト2,935 2,240 
輸送設備21 55 
融資リース使用権資産616 — 
10,387 10,375 
減算：減価償却累計(7,189)(7,268)
財産と設備、純額$3,198 $3,107 
減価償却費用は$0.2百万ドルとドル0.32022年9月30日と2021年9月30日までの3ヶ月はそれぞれ百万ドルと0.4百万ドルとドル0.72022年9月30日と2021年9月30日までの9カ月はそれぞれ100万ドル。“会社”ができた違います。財産や設備に関するいかなる減価費用も、2022年9月30日または2021年9月30日までの9ヶ月間は確認されない。
Note 7 – 商誉と無形資産純額
当社は、営業権および無期限無形資産の減値をテストするため、または場合によってはより頻繁に減値指標をテストするための評価を年に1回行う
次の表は2022年9月30日までの営業権残高の変化を示しています
(単位：千ドル)青潭アメリカです合計する
2021年12月31日$39,651 $30,694 $70,345 
外貨換算(165)— (165)
2022年9月30日$39,486 $30,694 $70,180 
私たちの限られた年限の無形資産の概要は以下の通りです


2022年9月30日まで
(単位：千ドル)総帳簿金額貨幣
訳す
調整、調整		累計償却する帳簿純額加重平均残存寿命(年)
取引先関係$89,915 $(591)$(28,117)61,207 11.4
商標名1,234 (17)(425)792 3.3
合計する$91,149 $(608)$(28,542)$61,999 10.9
2021年12月31日まで
(単位：千ドル)総帳簿金額貨幣
訳す
調整、調整		累計償却する帳簿純額加重平均残存寿命(年)
取引先関係$89,915 $(973)(23,669)$65,273 11.8
商標名1,234 (31)(243)960 3.9
合計する$91,149 $(1,004)$(23,912)$66,233 11.7
2021年、会社はある商品名の推定寿命を無限年限から有限年限に変更し、年の平均余剰経済年限で償却を開始した5年それは.参照してください注2、重要会計政策の概要. 違います。有限寿命無形資産に関する減価費用は，2022年9月30日と2021年9月30日までの3カ月と9カ月間で確認された。
同社の無期限無形資産は企業合併に関する商号と関係がある。商標名残高$16.4百万ドルとドル16.3それぞれ2022年9月30日と2021年12月31日まで違います。無限寿命無形資産に関する減価費用は，2022年9月30日と2021年9月30日までの3カ月と9カ月間で確認された。


Note 8 – 長期債務
2022年9月30日と2021年12月31日までの長期債務には、以下が含まれる
(単位：千ドル)九月三十日
2022		十二月三十一日
2021
循環信用協定項の下の借金は、元金が2026年5月27日に満期になります
$3,000 $— 
定期ローンの下の借入金は、元本が2026年5月27日に満期になります
55,000 — 
未償却債務発行コスト(a)
(5,119)— 
藍火信用ツール、未償却債務発行コストを差し引いた純額
52,881 — 
銀行循環信用協定項の下の借入金は，元金は2023年11月10日に満期となる
— 5,000 
銀行信用協定によると、元金は2023年11月10日に満期になります
— 31,882 
未償却債務発行コストと債務割増(a)
— (6,915)
銀行の信用協定に基づいて借金を借り入れ，未償却債務発行コストを差し引く
— 29,967 
賃金保障計画ローン1利息、2025年5月2日満期
257 7,673 
関係者に対応する付属本票202021年12月21日発効、元金2023年1月31日満期
673 673 
関係者によって保証された二次債務は，元本は2023年1月26日に満期となる3,700 3,700 
未償却債務発行コスト(a)
(317)(76)
関連先で保証された二次債務は，未償却債務発行コストを差し引く3,383 3,624 
関係者が対応する変換可能な手形項目の借金は11利息率は3ヶ月ごとに元本が1回、元本は2026年9月15日に満期になります
3,316 3,037 
関係者が対応する変換可能な手形項目の借金は17.41利息率は3ヶ月ごとに元本が1回、元本は2026年9月15日に満期になります
6,818 5,894 
関係者が対応する変換可能な手形項目の借金は11利息率は3ヶ月ごとに元本が1回、元金は2023年6月15日に満期になります
3,623 3,336 
関係者が対応する変換可能な手形項目の借金は17.41利息率は3ヶ月ごとに元本が1回、元金は2023年6月15日に満期になります
4,457 3,853 
未償却債務発行コスト、割増、割引(a)
2,014 (945)
新たな第二保有権ローンは、未償却債務発行コスト、オーバーフロー価格及び割引後の純額を差し引く20,228 15,175 
債務総額
77,422 57,112 
差し引く：債務の現在部分
11,054 14,838 
長期債務、未償却債務発行コスト、債務割増と当期分を差し引く
$66,368 $42,274 
_________________
(a)債務発行コスト、割増と割引は監査されていない簡明総合貸借対照表の中でそれぞれ会社債務の減少、増加と減少として報告されている。$2.5百万ドルとドル1.52022年9月30日と2021年9月30日までの9ヶ月間に、100万の債務発行コストの償却が利息支出に計上された。

ブルーファイナンスの仕組み
当社は2022年5月27日、グローバル有限責任会社、当社のいくつかの付属会社と保証人(“保証人”)、貸手である金融機関、および行政代理と担保代理であるブルートーチ金融有限責任会社(“Blue Torch Finance LLC”)と融資合意(“ブルートーチ手配”)を締結した。藍火信用は当社及び保証人のすべての財産及び資産を担保とし、数#元の定期融資を提供する55.0元金の総額は$を超えません3.0いつでも百万ドルの未済債務があります。2022年5月27日、同社は全ドルを借り入れた55.0百万ドルの定期ローンです。2022年6月28日、同社は$を借入した3.0循環信用の手配で100万ドル。同社は四半期ごとに約#ドルの定期融資を支払うことに同意した0.72023年12月31日から始まります。定期融資項目の残り元金残高及び循環信用手配によって抽出された任意のローンは2026年5月27日に満期となる。循環信用手配は2.00施設未受取分の年間使用料%です。利子を支払う


この2つのローンは四半期ごとに支払い、調整後の期限SOFR(3ヶ月の期限保証による隔夜融資金利を加え、0.26161%)追加7.0%から9.0%は総レバー率に依存します。各ローンの利息は、その時点で当該ローンに適用された有効利子期間の最終日に支払い、満期時に支払わなければならない。同社は$を確認した5.0債券発行コストは100万ドルである。

2022年8月10日、当社は藍トーチ信用手配に対して免除と改訂を行い、当社が藍トーチ信用手配の下でいくつかの成約後の債務期限を履行しなければならないことを規定した。改正はまた、当社が監督管理機関の承認を得られず、新第二留置権融資下のある未返済融資を自社普通株に転換した場合、貸手が新第二留置権に基づいて発行する融資の満期日を2023年5月1日に加速すると規定している。同社は$を確認した0.6免除と改正に関連した債務発行コストは100万ドルだ。

2022年11月1日から、当社はブルートーチ信用手配を改訂し、会社がブルートーチ信用手配下のある報告と取引後の義務を履行する期限を延長することを規定した。
信用協定

2018年、当社はモンロー資本管理コンサルタント有限責任会社と循環信用協定を締結し、当社の最大$の借入を許可しました1.52023年11月10日まで。2019年、この協定は改正され、借金の上限を#ドルに引き上げた5.0百万ドルです。同様に2018年に、当社はMonroe Capital Management Advisors LLCと定期融資契約を締結し、当社の最大$の借入を許可しました75.02023年11月10日まで。2019年、協定を修正し、借金額を#ドルに増やしました98.0百万ドルです。循環信用協定及び定期融資協定(“第一留置権融資”)の利息を月ごとに支払い、計算方法はロンドン銀行の同業解体利息プラス8.0%から9.0%は、最新のコンプライアンス証明書で計算された総レバー率に基づいています。1つの追加の2.0ローン契約違反期間中に%の利息が発生する可能性があります
2021年3月22日会社はドルを使いました20.0優先株発行の収益から100万ドルを引き出して最初の留置権ローンを支払う。参考までに付記15株主権益優先株発行に関するより多くの情報を知る.
2021年6月24日、2021年6月30日以降の期間の債務契約を修正する改正案に署名した。契約の改正に加えて、改正案は毎月の延期を規定しています1.04月と5月に満期になる元金とドルを支払います1.02021年6月と7月に満期になった100万件の支払い。その結果、正常な四半期元金分割払いが再開され、第1家留置権貸主が$を受け取った4.0改正された条項と引き換えに定期ローンの終了時に百万元の費用を支払う。この改正は債務改正を招くため、第1留置権貸主に支払われる費用は資本化され、第1留置権融資の残存寿命内に償却される。
当社は2021年9月30日から2021年10月29日まで、ドルの満期日を延長するために複数の修正案を締結した4.02021年9月30日から2021年11月19日までの元金支払額は100万ドル
2021年11月29日、同社は1ドルを稼いだ20.0$を含む百万ドルの前払い金があります4.02021年9月30日に満期になる予定だった百万元金。当社は新たな第二留置権融資(後述)で得られた金で支払います。また2021年12月29日に会社は4,439,333A類普通株は、第1留置権融資の行政代理(“第1留置権株式”)に売却され、ある条項や規制の制限を受けて、2022年8月29日と違約事件の比較的早い時期に第1留置権株式を売却し、得られた資金を融資の未償還残高に利用することができる。また、同社は#ドルを購入するために行政代理人に引受権証を発行することに同意した7.0百万ドルの会社A類普通株は、名目対価格です。株式承認証は、返済されていない繰延費用または2023年8月29日までに全額返済される。また、当社は第一留置権貸主に現金の支払いを要求される可能性がありますが、規制制限のため、株式承認証の一部または全部を発行することはできません。最初の留置権貸主は追加で$を受け取った2.9改正された条項と引き換えに定期ローンの終了時に百万元の費用を支払う。
2021年11月22日、会社は60%を要求する修正案に署名した(60株式発行で得られた金(%)は、第1留置権ローンの未返済残高の返済に使用される。2021年12月27日、同社は後続株式発行を完了し、ドルに募集した21.8純利益は百万ドルです13.7100万ドルは、第1保有権ローンの未返済元金および利息残高を支払うために使用される。
当社は2022年3月30日、第1留置権と第2留置権貸主と2022年3月31日の固定費用カバー比率を免除する改正案を締結した。また、2022年3月31日四半期の総レバレッジ契約がリセットされた。この改定を締結した対価格として、当社は第一留置権施設の行政代理人に#ドル相当の費用を支払うことに同意した0.5百万ドルです。この費用は2022年3月30日に全額稼ぎ、定期融資終了時に満期になって支払う。しかし、合意は、最終支払いが2022年5月30日前または後である場合、すべて費用を免除することを規定している。この新しい改正案による改正が決定された


債務ツールは古いツールとは大きく異なるため、修正は返済に計上され、債務ツールは2022年3月31日に公正価値に調整される。同社は債務返済損失#ドルを確認した7.12022年3月31日までの3ヶ月間の監査を経ない簡明総合経営報告書の百万ドル

2022年5月27日、同社は約ドルを支払った40.2未返済の元金、利息、ドルの一部を返済するために百万ドル6.9第一留置権改定に関連した繰延費用は百万ドルです。最初の留置権貸手は$を放棄した0.52022年3月30日改正案に関連する費用は百万ドルで、返金されました2,423,204First Lien Sharesは繰延費用の和解の一部として使用される。2022年8月29日から、第1留置権貸主は、残りの第1留置権株式を売却して申請することができる100純収益の%は未済費用義務に使用される。第一留置権貸主は、余剰費用を全額支払った後、任意の残りの第一留置権株式を返還しなければならない。2022年9月30日現在、2023年5月25日までに支払われるべき繰延費用の総額は、先の修正案で確認された費用を含め、総額は$です3.5百万ドルです。この等費用は、それぞれ2022年9月30日及び2021年12月31日に監査されていない簡明総合貸借対照表中の他の流動負債及び監査された総合貸借対照表中の他の非流動負債で確認される。同社は債務返済収益が#ドルであることを確認した1.02022年6月30日までの3か月は百万ドル、債務弁済損失は6.22022年9月30日までの9ヶ月間で

第二留置権手配
2019年7月18日、当社はNexxus Capitalおよびスイス信用(“債権者”)とそれぞれ信用協定を締結し、当社の借入を許可した12.5各軸受から100万ドルを獲得しました13.73%の利息。2020年1月31日、協定を改正し、借金額を1ドル増加させた2.051件当たり100万ドルです1年おきに利子が資本化される6か月手形の期限が切れた時に支払います。企業が合併する前に、債権者は彼らの選択権を行使して、彼らを合併したドルを38.1未償還債務(利息を含む)の百万ドル115,923業務合併により会社A類普通株に転換した会社A類普通株。転換と同時に，会社は残りの$を償却した0.1監査されていない総合経営報告書中の未償却債務発行コストと確認された増量利息支出。
新第二留置権施設
2021年11月22日、会社はスイスの信用とNexxus Capital(この2社はいずれもAgileThouightの既存株主であり、AgileThouight取締役会に代表がいる)、最高経営責任者兼取締役会主席Manuel Senderosとグローバル最高運営官Kevin Johnstonと新たな第2の留置権融資メカニズム(“新第2留置権融資メカニズム”)を締結した。新たな第2留置権手配は定期融資手配を提供し、上記各貸金者に部分融資を提供し、初期元金総額は約#ドルである20.7百万ドルは年利で11.00アメリカのドル建てローンと17.41メキシコペソ建てローンの金利は%です。新しい第2留置権ツールの元の満期日は2023年3月15日であり，第1留置権ツールであるブルートーチクレジットツールが2022年12月15日に返済されていない場合，新しい第2留置権ツールの満期日は2024年5月10日に延長される。当社は新第二留置権融資が2023年3月15日満期までにブルートーチ融資項目下の未返済残高を支払うつもりはないため、新第二留置権融資項での未返済金額は2021年12月31日に審査総合貸借対照表で非流動金に分類される。同社は$を確認した0.9債券の発行コストは100万ポンドである
2022年8月10日、当社は新たな第2留置権ローンを改訂し、A部分(スイス·クレディ)、C部分(Senderos)、D部分(Senderos)、E部分(Johnston)ローンの満期日を2026年9月15日に延長し、潜在的な増加に備えている1つはパーセントから5人Aクラスのローンの金利に適用される割合。改正案はまた、B枠(Nexxus Capital)ローンの満期日を2023年6月15日に延長し、Bクラスローンの満期時にBクラスローン(利息と費用を含む)を会社の株式証券に強制的に変換することを規定し、転換価格は#ドルに等しい4.64各株は，監督部門の承認を待たなければならない.修正案はまた、新しい第2の留置権メカニズムのチノおよびいくつかの他の条項は、ブルートーチクレジット機構内の条項と一致しなければならない(場合によっては、これらのチノの制限は、ブルートーチクレジット機構内の条項よりも低くなるだろう)と規定している。この修正案は清算会計を適用するために債務協定を実質的に修正することを決定した。同社は債務返済損失#ドルを確認した11.72022年9月30日までの3ヶ月間で債務ツールの見直しの一部として、同社はメキシコペソ主導の融資の転換選択権を2つに分け、埋め込まれた派生負債#ドルを確認した9.0百万ドルです。修正日までです。参照してください注4、公正価値計量s,より多くの情報を得るために。
新しい第二留置権手配によると、各貸手はいつでもその全部または任意の部分の未返済ローンをAgileThouight A類普通株に転換する権利があり、転換価格は$に相当する4.64各株は，監督部門の承認を待たなければならない


2021年12月27日、マヌエル·センドロスとケビン·ジョンストンはそれぞれ元金#ドルの転換オプションを行使した4.5百万ドルとドル0.2それぞれ100万ドルです参照してください付記15株主権益, より多くの情報を得るために。
当社は、2022年11月1日から、新たな第2留置権融資メカニズムを改正し、当社が新たな第2留置権融資メカニズムにおけるある報告義務を履行する期限を延長することを規定している。
賃金保障計画ローン
2020年4月30日と2020年5月1日、会社が採択四つ子会社の総金額は$9.3百万ドルです。購買力平価ローンの固定金利は1%、期限は2年で、米国連邦政府が保証し、担保を必要としない。得られた資金が従業員を維持し、従業員の給料および他の条件に適合する支出を支払うために使用される場合、これらのローンは部分的または全部免除されることができる。同社は2020年11月から2021年1月までの間に小企業管理局(SBA)に許し申請を提出した。通知書で毎月返済条項とローン猶予額が確定しました。2020年12月25日、$0.1百万ドル0.2100万のPPPローンを免除した。2021年3月9日、$0.1百万ドル0.3100万のPPPローンを免除した。2021年6月13日、$1.2百万ドル1.2100万のPPPローンを免除した。2022年1月19日、$7.3百万ドル7.6100万のPPPローンを免除し、PPPローンの残高は$となりました0.3そのうち100万ドルは0.1100万ドルは来年に満期になります。残りの金額は2025年5月2日まで四半期ごとに支払われる。すべての融資減免は、監査されていない簡明総合経営報告書を差し引いた他の(費用)収入で確認されている。
付属本票
当社は2021年6月24日にAGS Group LLC(“AGS Group”)と元本金額を$と締結した0.7百万ドルです。本協定の下で元金の未返済は2021年12月20日(“原満期日”)に満期となり、2022年5月19日に延期されます(“2022年5月満期日”)。当社は2022年8月4日に、二次債務の満期日を2023年1月31日に延長する改正をAGSグループと締結した(“2023年1月満期日”)。利息が満期になって予定の期限にする14.02021年12月20日までの年利率20.0元の満期日から2023年1月満期日までの年利は、いずれの場合も実際に経過した日数に基づいて計算される。付属本チケットはブルーファイナンスが決済を手配してからしか返済できません
資本二次債務を脱退する
2021年7月26日、当社は既存の貸手およびExtes Capital(“二次債権者”)と合意し、Exits Capitalとゼロ金利二次融資合意を締結し、元金総額は$に相当する3.7百万(“二次債務”)。純融資収益総額は#ドルです3.2百万ドル純額は$0.5百万の借金を割り引く。現在は定期的に利息を支払う必要はありません。ローンは2022年1月26日に満期になり、延長する権利があります二つその他の内容6か月条項です。2022年1月25日、会社は最初の選択権を行使し、ローンをさらに6ヶ月延長し、2022年7月26日に追加のドルを確認した0.5融資延期に関連した債務発行コストは100万ドルである。2022年7月26日、会社は第二項の選択権を行使し、ローンをもう一度延長します6か月2023年1月26日まで追加$を確認します0.5第二次ローン延期に関連する債務発行コストは100万ドルである。すべての二次債務およびすべての二次債務の支払いは、青火信用配置および新しい第2の留置権手配を含むすべての既存の優先債務よりも優先する。いかなる清算、解散、または破産手続きが発生した場合、すべての優先債務はまず全額返済され、その後、二次債権者に任意の分配を行わなければならない。このローンは受けている36満期日に全額支払われていない場合は、%の年利の支払いを一時停止します。
金融契約
藍火信用メカニズムは合併後のグループのために以下の財務契約を確立した
収入を得る会社の過去の年間総収入が$を超えることを要求する150.0百万ドルは，以下に述べるように，各計算期間が終了するまでである.
計算期間が終わる収入.収入
2022年9月30日と2022年12月31日$150,000,000 
2023年3月31日とその後に終了する毎月の財政150,000,000 


流動性です会社の流動資金が$を超えることを要求する5.0協定の有効期間内のいつでも。流動性の定義は藍火信用メカニズム下の余剰能力に手元の制限されていない現金総額を加えることである
レバレッジです第一留置権レバレッジ率は総合グループに適用され、アメリカ公認会計原則に基づいて決定される。いずれの計算期間の最終日から(A)総債務(クレジットプロトコル参照)と(B)その日までの計算期間のEBITDAの比率として計算した
計算期間が終わる第一留置権レバー率
2022年12月31日
4.00:1.00
March 31, 2023
3.75:1.00
2023年6月30日以降の四半期ごと
3.50:1.00
新しい第二留置権メカニズムは合併後のグループのために以下の財務契約を確立した
収入を得る会社の過去の年間総収入が$を超えることを要求する130.0百万ドルは，以下に述べるように，各計算期間が終了するまでである.
計算期間が終わる収入.収入
2022年9月30日と2022年12月31日$130,000,000 
2023年3月31日とその後に終了する毎月の財政130,000,000 
流動性です会社の流動資金が$を超えることを要求する3.0協定の有効期間内のいつでも。流動性の定義は藍火信用メカニズム下の余剰能力に手元の制限されていない現金総額を加えることである
レバレッジです第二留置権レバレッジ率は総合グループに適用され、アメリカ公認会計原則に基づいて決定される。いずれの計算期間の最終日から(A)総債務(クレジットプロトコル参照)と(B)その日までの計算期間のEBITDAの比率として計算した
計算期間が終わる第二留置権レバー率
2022年12月31日
4.80:1.00
March 31, 2023
4.50:1.00
2023年6月30日以降の四半期ごと
4.20:1.00
同社は2022年9月30日現在、すべての債務契約を遵守している。
Note 9 – その他の収入
監査されていない簡明合併業務報告書のその他の収入項目は以下のとおりである
9月30日までの3ヶ月間9月30日までの9ヶ月間
(単位：千ドル)2022202120222021
為替損失$(100)$(790)$(106)$(1,530)
購買力平価ローンを免責する— — 7,280 1,306 
その他利子収入— 20 — 66 
その他営業外費用(54)(81)(521)(278)
その他の収入総額$(154)$(851)$6,653 $(436)


Note 10 – 所得税
記載期間の所得税費用(福祉)と有効所得税率は以下のとおりである
9月30日までの3ヶ月間9月30日までの9ヶ月間
(単位：千ドル)2022202120222021
所得税支出$135 $96 $358 $(13)
実際の税率(0.9 %)(0.9 %)(1.5 %)0.1 %
同社は、推定された年間有効税率を年初から現在までの税引き前収入や損失に適用することで、年初から現在までの所得税の支出を計算し、この期間に記録された異なる税額の支出を調整した。
2022年9月30日までの3ヶ月間、同社が報告した税費支出は0.1100万ドルの税引前損失15.0百万ドルでマイナスの有効税率は0.9%です。同社の有効税率が米国の法定税率21%と異なるのは、税収割引が確認されていない司法管区で発生した損失によるものだ。
2021年9月30日までの3ヶ月間、会社が報告した税金支出は$未満であった0.1100万ドルの税引前損失10.7百万ドルですこれは負の有効税率をもたらします0.9%です。同社の有効税率が米国の法定税率21%と異なるのは、比較的税率の高い国際管轄区域での収益と、税収割引が確認されていない管轄区で発生する損失の組み合わせだからだ。
2022年9月30日までの9ヶ月間、会社が記録した税額支出は0.4100万ドルの税引前損失24.5百万ドルでマイナスの有効税率は1.5%です。同社の有効税率が米国の法定税率21%と異なるのは、税収割引が確認されていない司法管区で発生した損失のためだ。
2021年9月30日までの9ヶ月間、当社は税引前損失の名目税優遇を$と発表しました14.1100万ドルですこれにより有効税率は0.1%です。同社の有効税率が米国の法定税率21%と異なるのは、税収割引が確認されていない司法管区で発生した損失によるものだ。
Note 11 – 純収入
契約タイプ別の収入と収入確認時間は以下の通り
(単位：千ドル)収入確認のタイミング9月30日までの3ヶ月間9月30日までの9ヶ月間
契約タイプ別の収入2022202120222021
時間と材料時がたつにつれて$29,955 $33,858 $96,057 $96,650 
固定価格時がたつにつれて13,440 6,562 37,728 19,923 
合計する$43,395 $40,420 $133,785 $116,573 
契約書に記載された顧客契約に関する負債
2022年9月30日と2021年12月31日までの繰延収入は2.7百万ドルとドル1.8それぞれ100万ドルです2022年9月30日と2021年9月30日までの9ヶ月間、会社が確認した収入は5.1百万ドルとドル1.3それぞれ前期繰延の100万ドル。
主な取引先
会社派生の162022年9月30日までの3ヶ月間、その収入の1%は重要な顧客から来ており、13%和102021年9月30日までの3ヶ月間、私たちの収入の1%は2つの重要な顧客から来ています。これらの顧客への販売は複数の場所で行われており、会社はこれらの顧客の流失は私たちの経営業績に短期的な影響を与えるだけだと考えている。しかし、同社は比較可能な利益率で代替市場に決定し、参入できない可能性がある。
会社派生の142022年9月30日までの9ヶ月間、その収入の1%は重要な顧客から来ており、13%和102021年9月30日までの9ヶ月間、私たちは2人の重要な顧客から収入の10%と7%を得た。これらの顧客への販売は複数の場所で行われており、会社はこれらの顧客の流失は私たちの経営業績に短期的な影響を与えるだけだと考えている。しかし、同社は比較可能な利益率で代替市場に決定し、参入できない可能性がある。


Note 12 – 細分化市場報告と地理情報
同社は単一の経営部門として運営している。会社の最高経営決定者は最高経営責任者であり、総合的な基礎の上で提出された財務情報を審査し、経営決定を行い、財務業績を評価し、資源を分配する。
次の表は、同社の収入蓄積に基づく地理市場の地理的純収入を示しており、これは顧客の位置によって決定される
9月30日までの3ヶ月間9月30日までの9ヶ月間
(単位：千ドル)2022202120222021
アメリカです$27,410 $26,925 $85,695 $76,868 
ラテンアメリカ.ラテンアメリカ15,985 13,495 48,090 39,705 
合計する$43,395 $40,420 $133,785 $116,573 
次の表は、財産と設備、純資産、経営性賃貸使用権資産、純資産を含む地理的地域別に、私たちのいくつかの長期資産を示しています
(単位：千ドル)九月三十日
2022		十二月三十一日
2021
アメリカです$4,431 $5,837 
ラテンアメリカ.ラテンアメリカ4,345 3,704 
長期資産総額$8,776 $9,541 
Note 13 – 再編成する
再編費用には、我々が行っている業務運営再編や費用調整作業に関するコストが含まれています
2021年11月、経営陣の削減とコスト構造の削減により、私たちの運営モデルをさらに簡素化する努力を伝えました。これらの再構成作業には、首席経営者の職責をグローバル首席運営官職と統合し、販売マネージャーの制御範囲を8人至れり尽くせり四つまた，十分に利用されていないベンチスタッフを削減する.同社は2021年12月31日までの3カ月間の最後の半月で従業員を解雇した
2022年上半期には、当社のマーケティング部門のより多くの終了と統合に関連した追加の再編コストが発生した。また、2022年第3四半期には、各バックグラウンド機能部門の追加的な役割を統合した
次の表は、計上すべき負債を計上した会社再編活動をまとめた
(単位：千ドル)組織構造調整
2021年12月31日現在の残高
$552 
再編成費用1,386 
支払い(1,115)
2022年9月30日までの残高
$823 

付記14-株式承認証
当社は公開株式証及び非公開株式証の会計を検討し、その公開株式証は権益として入金すべきであることを決定し、非公開株式証は審査されていない総合貸借対照表の中で負債として入金すべきであることを決定した。
業務合併については、LIVKの各公開及び私募配給株式証はすべて当社が負担し、購入権を代表します1つは株式承認証を行使する際に会社A類普通株の株式を発行する。私募株式証の公正価値は2022年9月30日に再計量された。3回目と9回目で


2022年9月30日まで、当社は収益を$と確認しました0.8百万ドル、一ドルの損失です0.1それぞれ私募株式権証明書百万部について公正な価値変動を反映した。参考までに注4、公正価値計量もっと多くの情報を知ります。
2022年9月30日までに8,049,980公共株式証明書及び2,811,250私募株式証明書はまだ発行されていない.
LIVK初公募株の一部として8,050,000株式公開承認証(“株式公開承認証”)が販売された。公共持分証は所有者に購入の権利を与える1つはA類普通株、価格は$11.50一株ずつです。公有引受権証は整数株に対してしか行使できません。公開株式証を行使する際には、断片的な株式は発行されない。当社が有効な登録声明を完了した後、株式証を公開すれば行使することができます。株式公開承認証は満期になります5年企業合併が完了した時、または償還または清算の時にもっと早い
またLIVKは対を完成させました2,811,250株式権証(“個人配給株式証”)を承認する。私募持分証は所有者に購入権を持たせる1つはA類普通株、価格は$11.50一株ずつです。私募株式承認証は公開株式証と同様であり、私募株式証及び私募株式承認証を行使した後に発行可能なA類普通株は譲渡、譲渡又は売却することができず、30業務合併完了後の日数。また、個人配給承認株式証は、現金なしで行使することができ、初期購入者またはその譲渡者が所有することが許可されている限り、償還することはできない。もし個人配給承認持分証が初期購入者又はその譲渡許可者以外の者が所有している場合、個人配給承認持分証は自社で償還することができ、当該等所有者が公開持分証と同じ基準で行使することができる。
当社は、公共株式証明書の行使に応じていかなるA類普通株にも交付する義務がなく、当該公共株式証の行使について決済する義務もない。証券法の下で公共株式証を行使する際に発行可能なA類普通株に関する登録声明が発効し、関連募集説明書が最新であるが、会社は登録に関する義務を履行しなければならない。当社はS-1表を提出し、2021年9月27日に発効を発表した引受権証の行使後に発行可能な株式を登録します。いかなる公共株式承認証も現金または無現金で行使することはなく、当社もその公共株式証を行使することを求める所有者に任意の株式を発行する責任はなく、引受権証を行使する所有者が所在する国の証券法が登録されているか、または資格に適合しているか、または免除登録を受けることができる。
株式承認証が行使可能になると、当社は以下の公共株式証明書を償還することができる
•一部ではなく全てです
•販売価格は$0.01一枚の令状
•はい少なくありません30各権証所有者に数日前の書面償還通知を発行し、かつ報告されたA類普通株の最終販売価格が$以上である場合にのみ18.001株(株式分割、株式配当、再編、資本再編調整後)、201取引日以内に30自己承認持分証が行使可能になってから持分証保有者に償還通知を出す前の第三営業日までの取引日期間；
•Aクラス普通株式が有効である現行登録宣言が存在する場合にのみ、このような株式承認証に関連するA類普通株が存在する場合にのみ、有効である
もし株式証を公開して自社で償還できる場合には、当社はその償還権を行使することができ、すべての適用される州証券法に基づいて対象証券を登録することができなくても、あるいは売却資格に適合させることができる。
もし会社が株式証の公開承認を要求した場合、管理層は公開株式証の行使を希望するすべての所有者に株式承認契約の規定に従って、“現金なしに基づいて”行使することを要求する権利がある。引受権証を行使する際に普通株を発行できる使用価格及び数は、配当金、非常配当又は資本再編、再編、合併又は合併を含むいくつかの場合に調整することができる。しかし、その行使価格より低い価格で普通株を発行する場合、株式公開承認証は調整されない。また、いずれの場合も、当社は現金純額決済による株式承認証の公開を要求されません。


Note 15 – 株主権益
業務合併の結果として会社が許可する二つ普通株種別：A類普通株と優先株
A類普通株
2022年9月30日までに会社は210,000,000許可されたA類普通株式、および48,243,382発行済み株式と発行済み株式。A類普通株の額面は$である0.0001一株ずつです。A類普通株保有者には権利がある1つは株ごとに投票する。
2021年12月21日、AgileThouight，Inc.は引受業者(“引受業者”)の代表としてAG.P./Alliance Global Partnersと販売と発行に関連する引受契約を締結した3,560,710会社A類普通株の株式。公衆への株式発行価格は$である7.00引受業者は，請負契約により当社に株式を購入することに同意し，価格は$である6.51一株ずつです。同社が今回の発行から得た純収益は約$である21.8百万ドルです。
2021年12月27日、当社が発表461,236Aクラス普通株式(“株式転換”)は、ソンドロスさん氏とジョンストンさん氏が、新たな第2保有権ローンの元金額$に換算して、それらに移行します4,500,000そして$200,000それぞれ，である.センドロスさん受け取りました441,409株式転換、ジョンストンさん了解19,827株式交換。
2021年12月28日、当社が発表4,439,3332021年11月15日の改正案により、A類普通株を第1留置権基金の行政代理に譲渡する。このような普通株は貸手に発行され、貸手が保有し、ある場合には当社に返却することができるため、このような普通株は発行されたものとみなされ、当社の貸借対照表に発行されたとみなされるが、すべての届出期間の1株当たりの利益計算には計上されていない。2022年6月3日、貸手が復帰2,423,204第1の留置権機構の終了の一部として。参照してください注9長期債務, より多くの情報を得るために。
2022年1月27日、当社が発表2,228,0002021年株式インセンティブ計画に基づき、上級従業員と取締役に制限株式単位を配布し、その中で228,000RSUはサービスの帰属条件によって制約され、2,000,000RSUは市場帰属要求の制約を受ける.参照してください付記17持分手配s,より多くの情報を得るために。
2022年5月9日に会社は2,208,960上級従業員、役員、取締役会のメンバーに返事をします1,197,180RSUはサービスの帰属条件によって制約され、1,011,780RSUは市場帰属要求の制約を受ける.参照してください付記17持分手配s,より多くの情報を得るために。
2022年8月9日に会社は179,580上級従業員、役員、取締役会のメンバーに返事をします119,820RSUはサービスの帰属条件によって制約され、59,760RSUは市場帰属要求の制約を受ける.参照してください付記17持分手配s,より多くの情報を得るために。
2022年9月30日に会社は32,508サービス帰属条件に制限された販売奨励手数料のRSU。参照してください付記17持分手配s,より多くの情報を得るために。
優先株
会社の会社登録証明書によると，会社は発行する権利がある10,000,000額面$の優先株0.0001一株ずつです。会社取締役会は、1つまたは複数の系列の優先株を発行し、これらの株式の優先株、特権、制限を決定し、投票権を含む。2022年9月30日までに違います。株式は発行され発行された。
業務合併の前に、会社は三つ株式類：A類普通株、B類普通株と償還可能転換可能優先株
従来のAクラスとクラスBは共有されている
2020年12月31日現在、株式は431,682A類株と37,538B類株。A類株式保有者には権利がある1つは1株当たりの投票権は、B種類の株保有者は投票する権利がない。普通株には優先引受権、引受権、償還権または転換権がない。業務合併では、同社は発行されたA類とB類普通株を会社のA類普通株に変換する。2022年9月30日までに違います。A類とB類普通株はいずれも発行された


転換可能優先株を償還する
2021年2月2日、Liv Capital Acquisition Corp(“LIVK”)、LIVKの関連先(およびLIVKの“持分投資家”)は、当社と持分出資契約を締結した。合意に基づいて株式投資家が購入した2新しく設立された1種類の優先株の百万株は，買い入れ価格は$である101株当たりの総購入価格は$です20百万ドルです。
償還可能な転換可能優先株は現金形式で償還され、金額は$に相当する151株あたり(“必要価格”)、または$101株につき転換可能優先株を償還することができる18業務統合が発生していない場合(プロトコルでは“要求されたリターン”と定義される)、LIVKが誠実に交渉できなかったか、または合併プロトコルの下でのその義務を履行できなかった場合、業務統合の利息%は発生しなかった。
また、償還可能な転換可能優先株は以下のように会社の普通株に変換することができる1つは合併協議の終了または合併協定が終了し、会社がその後初公募株を完成した場合、1つの基準で会社の普通株をいくつかの普通株に変換し、必要な収益を割ることに相当する0.9, or $16.6667当社の投票権のある普通株を乗じた初公開時の初期定価価格。
償還可能転換優先株違います。投票権と配当権は、普通株に転換されるまで、必要なリターン金額に等しい清算優先権を有する。
当社の結論は、優先株の償還及び転換特徴が当社の制御範囲内ではないため、会計叢書第268号プレスリリースの規定により、当該ツールが一時的又は中間持分として記録されていることである財務諸表に優先株を償還可能な新聞.
業務合併について言えば、すべての償還可能な転換可能優先株は1つはこれが基礎です2022年9月30日までに違います。転換可能な優先株を償還可能な株が発行された。
Note 16 – 1株当たり損失
以下の表は普通株株主が基本純損失と希釈後の1株当たり純損失を占めるべき計算方法を示し、業務合併に基づいて遡及説明を行った
9月30日までの3ヶ月間9月30日までの9ヶ月間
(単位：1株当たり損失および1株当たり損失データは含まれない千ドル)2022202120222021
普通株主は純損失を占めなければならない$(15,086)$(10,599)$(24,978)$(14,053)
普通株式の加重平均−基本と希釈−46,182,392 37,633,267 46,080,399 35,612,677 
普通株主は1株当たり普通株損失を占めるべきである：
基本的な情報$(0.33)$(0.28)$(0.54)$(0.39)
薄めにする(0.33)(0.28)(0.54)(0.39)
以下の表は、これらを含めると逆希釈になるので、上記期間まで、普通株希釈純損失計算に含まれない証券を示している
九月三十日
20222021
公共と個人持分証明書10,861,230 10,861,250 
A類普通株は転売権を制限する行政代理人が保有している
2,016,129 — 
サービス条件が付与されていないA類株2021計画奨励1,233,002 — 
市場条件でのA類株には2021計画賞は授与されていません3,061,730 — 
サービスおよび業績帰属条件を有するA類普通株は、未帰属株式に基づく報酬報酬
— 1,500 


Note 17 – 持分に基づく手配
当社は、以下に述べるように、その従業員や取締役会メンバーに様々な株式ベースの奨励を付与している。同社は、株式ベースの報酬を解決するために、許可されているが発行されていない株を発行する。
2021年株式インセンティブ計画
業務合併については、会社は2021年8月18日に“2021年株式インセンティブ計画”(以下、“2021年計画”と略す)を採択し、合併終了直後に発効した。2021年計画は、会社の従業員を激励し、維持するために、様々な株式ベースのインセンティブ奨励を報酬ツールとして使用することができる会社に柔軟性を提供する。その会社は最初に保留した5,283,216A類普通株は、2021年計画に基づいて奨励金を発行するために使用される。2021年計画によると発行可能なA類普通株の数は例年の初日に自動的に増加し、2022年1月1日から2031年1月1日まで(2031年1月1日を含む)まで、金額は等しい5前年12月31日に発行されたA類普通株総数の%であるが、取締役会はある年の1月1日までに行動することができ、この年度のA類普通株の増資数は少ないと規定されている。
2022年1月27日、当社が発表2,228,000上級従業員及び取締役に限定株式単位(RSU)を付与する228,000RSUはサービスの帰属条件によって制約され、2,000,000RSUは市場帰属要求の制約を受ける.
サービスの帰属要求に制約された報酬が授与される3年2023年までです奨励のうち2021年のサービス期間に関連する部分は、授与された日に直ちに授与される。残りの補償は与えられ、毎年等級別に支出されるだろう。2021年計画によると，サービスを付与するRSUの公正価値は約#ドルである1.0百万ドルです。2022年1月27日87,999サービス帰属条件によって制約されるRSUであって、13,462納税で差し押さえられる。2022年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月以内に、サービスが付与されたRSUに関する費用は$0.1百万ドルとドル0.7それぞれ百万ドルです。その会社はまたキャンセルした10,0002022年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月以内に受賞した
市場の帰属条件に制限された奨励は以下の日以降に満了します6-10何年もです。出来高加重平均株価が指定期間中に指定株価に達していれば、市場条件を満たす。これらのRSUの付与日の公正価値は約#ドルである4.3百万ドルです。同社は$を確認した0.3百万ドルとドル0.72022年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月間、派生サービス期間内の直線償却を使用します3-7何年もです。
2022年5月9日に会社は2,208,960上級従業員、役員、取締役会のメンバーに返事をします1,197,180RSUはサービスの帰属条件によって制約され、1,011,780RSUは市場帰属要求の制約を受ける
サービスの帰属条件に制約されたRSUでは1,103,180賞は授与される3年期限は2025年6月1日まで。残りのは94,000賞は2022年12月31日まで四半期ごとに授与される。付与日のすべてのサービスから付与されたRSUの公正価値は約$である5.4百万ドルです。2022年9月30日までの9ヶ月間208,398帰属株式はその中で41,748株は納税で差し押さえられた。2022年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月の費用は$0.5百万ドルとドル1.9百万ドルです
市場の帰属条件に適合した場合、報酬は5年市場条件を満たしていれば，付与された日から計算する.出来高加重平均株価が指定期間中に指定株価に達していれば、市場条件を満たす。これらのRSUの付与日の公正価値は約#ドルである2.9百万ドルです。2022年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月の費用は$0.3百万ドルとドル0.5派生サービス期間中は直線償却を使用しております1-4何年もです。
2022年8月9日に会社は179,580新しく採用された高級従業員に返事をして、その中で119,820RSUはサービスの帰属条件によって制約され、59,760RSUは市場帰属要求の制約を受ける.
サービスの帰属条件に制約されたRSUでは71,760賞は授与される4年締め切りは2026年6月1日です。残りのは48,060賞は2022年12月31日に授与される。付与日のすべてのサービスから付与されたRSUの公正価値は約$である0.6百万ドルです。2022年9月30日までの9ヶ月間、何の賞も授与されていない。2022年9月30日までの9カ月間の支出は$0.1百万ドルです
市場の帰属条件に適合した場合、報酬は5年市場条件を満たしていれば，付与された日から計算する.出来高加重平均株価が指定期間中に指定株価に達していれば、市場条件を満たす。これらのRSUの付与日の公正価値は約#ドルである0.2百万ドルです。9人分の費用


2022年9月30日までの月は$未満0.1派生サービス期間中は直線償却を使用しております1-4何年もです。
2022年9月30日に会社は32,508報酬マージンを販売するRSUは、これらすべてのRSUがサービス帰属条件によって制限される。
サービスの帰属条件に制約されたRSUでは7,752賞は1年後に授与される1年期間は2023年9月30日。残りのは24,756受賞日は2022年9月30日で、このうち6,731株は納税で差し押さえられた。付与日のすべてのサービスから付与されたRSUの公正価値は約$である0.1百万ドルです。2022年9月30日までの9ヶ月間の支出は$未満0.1百万ドルです。
従業員株購入計画
業務合併については，2021年8月18日，会社は2021年従業員株購入計画(ESPP)を採択し，たかだか発行した1,056,643A類普通株。2022年1月1日から2031年1月1日まで、予約発行の株式数は、例年の1月1日に自動的に増加し、(I)の小さい者を基準とする1前の年の12月31日に発行された株式総数の%を占める；および(Ii)は200取締役会が少ない株式数を決定する可能性がない限り、2%の初期株式備蓄。A類普通株の買い取り価格は85クラスA普通株式の第1の取引日または購入日の公正時価のより小さい者のパーセンテージ。2022年9月30日までの9ヶ月間、ESPPによる購入は何も行われていない。
2020持分計画
2020年8月4日、会社は会社のある高級従業員および取締役会メンバーを奨励し、維持するための2020年株式計画を採択した。2020年の株式計画によると、高級従業員は最大で獲得できます7,465AクラスRSUは時間に基づく帰属と流動性イベントの発生に制限されているが、取締役会のメンバーは最大で得ることができる300時間に基づく帰属を受けるクラスA RSU。これらの賞は2020年8月4日に授与され，通常1年以内に比例して授与される3年制毎年8月4日のサービス期間は連続していますこれは…。それは.2020年の株式計画によると、RSUの授与日の公正価値は約#ドルである5.8百万ドルです。
2021年5月9日、会社はスピードアップを発表した1,372取締役会が先に付与した業績ベースRSUには、会社の2020年の株式計画に基づいて保有する会社A類普通株の株式が含まれている。2021年8月19日に取締役会の承認を経て、加速したRSUに対する流動性要求をキャンセルした。RSUの加速は業務統合前に直ちに施行される。当社は2021年12月31日までに年度内に確認します1.02020年の株式計画によると、株式に基づく報酬支出のうちRSUの加速に関する支出は100万ドルである
2021年5月9日と2021年8月16日、当社は既存の株主とRSUログアウト契約を締結し、共にログアウトした4,921RSUです。RSUキャンセルプロトコルは、業務統合前に直ちに発効します。さらに残りの1,472RSUは没収された
また、業務合併と同時に、会社は2020年の株式インセンティブ計画に基づいてA類普通株を含む追加完全既得株奨励を付与した。2021年8月に確認されたこの賠償金に関する賠償支出は#ドルです5.5百万ドルです
機敏な思考、有限責任会社PIP
2019年7月のAgileThouight，LLCの買収について、同社はAgileThouight，LLCのキー従業員に業績激励計画(“AT PIP”)を提供した。AT PIPにより、参加者は最大でご利用いただけます3,150A類株の財政年度ごとのEBITDAに基づく何らかの業績指標の実現状況は以下のとおりである1,0502020年の株は最高で1,0502021年の株と最高1,0502022年の株。EBITDAに基づくパフォーマンス指標は2021年または2020年に要求に達しておらず、関連賞は廃止された。AT PIPは2021年8月に廃止された
第4源パフォーマンス·インセンティブ·プログラム
2018年11月15日、会社は第4ソースを買収し、業績インセンティブ計画に基づいて第4ソースキー従業員に株式を提供した。4番目のソースPIPにより、参加者は最大で8,394会計年度ごとにEBITDAに基づくある業績指標の実現状況に基づく株は以下のとおりである3,2222018年の株、最高到達可能4,5282019年の株、そして最高6442020年の株。EBITDAに基づく


2021年に性能指標に達しておらず、関連PSUはキャンセルされました。4番目のソースPIPは2021年8月に廃止された
AgileThouight Inc.管理業績共有計画
2019年、会社は“管理実績共有計画”を採択し、PSUの発行を規定した。これらの賞は1,232A類株は、流動性イベントが発生し、ある業績指標に達し、サービスに基づく帰属基準に達した場合に帰属を行う。2021年5月9日と2021年8月16日、当社は既存の株主とRSUログアウト契約を締結し、共にログアウトした1,2322019年の“管理職報酬計画”に基づいて実行されたRSU。RSUキャンセルプロトコルは、業務統合前に直ちに発効します
2017経営陣株式報酬計画
2021年5月9日と2021年8月16日、当社は既存の株主とRSUログアウト契約を締結し、共にログアウトした1,8802017年の“管理職報酬計画”に基づいて実行されたRSU。RSUキャンセルプロトコルは、業務統合前に直ちに発効します
以下の表は、上記の計画に対するすべての持分奨励活動をまとめたものである
受賞数加重平均付与日公正価値
2021年12月31日までの未解決裁決
— $— 
授与する4,662,401 3.45 
没収/キャンセルされる(33,163)4.42 
既得(334,506)4.39 
2022年9月30日までの懸案賞
4,294,732 3.34 
2022年9月30日現在、同社は10.02021年計画RSUに関する未確認株式ベースの報酬支出は100万ドルである。RSUに関する未確認の株式による補償費用は以下の加重平均期間で確認される予定である2.6何年もです。
Note 18 – 引受金とその他の事項
当社は時々正常な業務過程で発生するいくつかの法律手続き、照会、クレーム、紛争に関連している。経営陣はこれらの事項の結果を予測できないが、経営陣はこれらの行動は会社が監査されていない簡明総合貸借対照表、監査されていない簡明総合経営報告書、あるいは監査されていない簡明現金流動表に重大な悪影響を与えることはないと考えている。2022年9月30日と2021年12月31日までに，会社は労働訴訟が進行中であり，解決を待っている。会社が記録した労働訴訟および/または訴訟負債は、2022年9月30日と2021年12月31日現在でドルである0.7百万ドルとドル1.4それぞれ100万ドルです
Note 19 – キャッシュフローを補充する
次の表は、非現金アクティビティおよびキャッシュフロー情報の詳細を提供します
(単位：千ドル)9月30日までの9ヶ月間
非現金投資活動とキャッシュフロー情報の追加開示20222021
合併権証の責任を負う— 15,123 
帳簿に掲げる期間の繰延発売コスト— 2,605 
今年度所得税の現金を納める900 — 
購買力平価ローンを免責する7,280 1,306 
経営性リース負債と引き換えに使用権資産1,533 981 
融資リース義務を交換するために得られた資産616 — 
期日内支払利息現金3,017 6,252 
債権者の費用— 4,000 


Note 20 – 後続事件
経営陣は、2022年11月14日に監査されていない簡明な連結財務諸表が発表されるまで、すべての後続事件を評価した。したがって、適用された場合、当該等は審査簡明総合財務諸表の付記が更新され、当社が審査簡明総合財務諸表の調整を反映していない。
項目2.経営陣の財務状況と経営結果の検討と分析
以下、我々の財務状況及び経営結果の検討及び分析は、2022年3月31日に提出されたForm 10−K年度報告書第2部第8項“財務諸表及び補足データ”に含まれる監査された総合財務諸表及び関連注釈と共に読まなければならない。この議論には、私たちの業務と運営に関するリスクと不確実性に関する前向きな陳述が含まれている。様々な要因の影響により、我々の実際の結果および選択されたイベントの時間は、特に“リスク要因”および“前向き陳述に関する警告”のタイトルの下で、本四半期報告における10-Qテーブルの以下および他の部分について議論される内容を含むこれらの前向き陳述における予想とは大きく異なる可能性がある
文意が別に指摘されている以外に、本プロジェクトについてのみ、“AgileThouight”、“当社”または“当社”はすべてAgileThouight，Inc.とその子会社を指す。
概要
我々は，陸上と近岸配信の敏捷優先エンドツーエンドデジタル転換サービスを利用したリーディングプロバイダである.私たちは顧客を中心とし、岸と近岸で機敏優先のデジタル転換サービスを提供し、大規模な構築、改善、新しい解決策を実行することで、私たちの顧客の転換を支援します。私たちのサービスは私たちの顧客が技術をより有効に利用し、より良い業務成果に集中できるようにします。コンサルティングからアプリケーション開発やクラウドサービスまで，データ管理や自動化まで，透明，連携，応答の体験を顧客に創出しようと努力している.
2022年9月30日までの3ヶ月間、110人のアクティブ顧客、2022年9月30日までの9ヶ月間、130人のアクティブお客様、2022年9月30日までの12ヶ月、157人のアクティブお客様がいます。
2022年9月30日まで、私たちはアメリカ、メキシコ、ブラジル、アルゼンチンに5つの配送センターを持っていて、これらの配送センターから私たちの顧客にサービスを提供します。2022年9月30日まで、私たちは2222人の有料従業員を持っていて、私たちの人材センターを通じて、あるいはアメリカとラテンアメリカの顧客場所で直接サービスを提供します。私たちの従業員は地理的位置別に以下のように並べられています
9月30日まで
12月31日まで
地域別従業員
202220212021
アメリカです
269 376 355 
ラテンアメリカ.ラテンアメリカ
2,307 2,228 2,315 
合計する
2,576 2,604 2,670 
2021年9月30日から2022年9月30日までに従業員総数が28人減少したのは、主に過去12カ月に観察された自発的および非自発的な減員によるものであり、主に米国地域であった。2021年9月30日から2022年9月30日まで、人材足跡の拡大に注力し、地域の第一選択雇用者となったため、ラテンアメリカでの従業員数は79人増加したが、同期は自発的および非自発的退職により、米国での従業員数は107人減少した。


次の表は地理的位置に記載されている期間の収入を示しています
9月30日までの3ヶ月間9月30日までの9ヶ月間
地域別収入2022202120222021
アメリカです$27,410 $26,925 $85,695 $76,868 
ラテンアメリカ.ラテンアメリカ15,985 13,495 48,090 39,705 
合計する$43,395 $40,420 $133,785 $116,573 
2022年9月30日までの3ヶ月間の収入は4340万ドルですが、2021年9月30日までの3ヶ月は4040万ドルです。2022年と2021年9月30日までの3ヶ月間、私たちはそれぞれ63.2%と66.6%の収入がアメリカの顧客から、36.8%と33.4%の収入がラテンアメリカの顧客から来た
以下の表に記載されている期間の所得税の前損失を示します
9月30日までの3ヶ月間9月30日までの9ヶ月間
2022202120222021
(単位：千)
所得税前損失$(14,954)$(10,691)$(24,531)$(14,087)
2022年9月30日と2021年9月30日までの3ヶ月間、私たちの所得税前損失はそれぞれ1500万ドルと1070万ドルで、同期の私たちの損失が収入に占める割合はそれぞれ34.5%と26.7%だった
2022年と2021年9月30日までの9ヶ月間、私たちの所得税前損失はそれぞれ2450万ドルと1410万ドルで、同期の私たちの損失が収入に占める割合はそれぞれ18.3%と12.1%だった。

われわれの業績に影響を与える要素
私たちの業績と経営結果に影響を与える重要な要素は私たちの能力を含むと信じています
私たちのアメリカでの顧客の足跡を広げて
私たちはアメリカでの顧客の足跡を拡大し、さらに米国市場で試されてきた業務能力を応用することに集中しています。我々は現在、非コア業務から徐々に撤退し、高度な戦略性の顧客群に集中し、純粋な次世代デジタルサービスが必要であり、これらのサービスは私たちの理想的な顧客プロファイルに適合しており、目標顧客の平均年収潜在力は+1，000万ドルであり、私たちの高度に専門化された行会配信モデルを使用している。私たちは4つ得ましたこれは…。2018年のソースと2019年のAgileThouight，LLCは，いずれも米国に本社を置く運営会社である。2022年9月30日と2021年9月30日までの3ヶ月間、米国にはそれぞれ54人と59人のアクティブ顧客がいて、2022年9月30日と2021年9月30日までの9ヶ月間、私たちはアメリカにそれぞれ65人と75人のアクティブ顧客がいて、2022年9月30日と2021年9月30日までの12ヶ月間、私たちはアメリカにそれぞれ74人と82人のアクティブ顧客がいます。特定の日にアクティブなクライアントを、過去12ヶ月間にサービス収入を確認した顧客と定義します。2022年9月30日現在、私たちはアメリカに269人の従業員を持っています。私たちは、私たちがアメリカ市場にさらに浸透し、私たちのアメリカの顧客基盤を拡大する重要な機会があると信じている。私たちのアメリカでの事業拡張能力は、アメリカ市場の私たちのサービスに対する見方、私たちが近岸配送を増加させることに成功した能力、私たちが買収を成功的に統合する能力、そして定価、競争と全体の経済状況を含むいくつかの要素に依存し、将来の相補的買収を達成する能力も含まれている。
クロスセールスを通じて既存のお客様に浸透させます
我々は，付加的なサービスを交差販売することで，既存のクライアントとの関係を強化することを求めている.我々は，広範な補完サービスを提供することで顧客との関係を拡大する上で良好な記録を持っている.2022年と2021年9月30日までの3ヶ月間、私たちの収入ベースの10大アクティブ顧客は、それぞれ私たちの総収入の2680万ドルと2630万ドルを占め、61.7%を占めた。2022年と2021年9月30日までの9ヶ月間、私たちの10大アクティブ顧客はそれぞれ私たちの総収入の8190万ドルと7630万ドルを占め、総収入の61.2%と7630万ドルを占め、総収入の65.5%を占めた。十大顧客の平均収入は270万ドルで、今までの三ヶ月の収入は260万ドルです


それぞれ2022年9月30日と2021年9月30日で、2022年と2021年9月30日までの9ヶ月はそれぞれ820万ドルと760万ドルだった。次の表は、期間内の最大クライアントから最大20クライアントまでのアクティブクライアント集中度を示す
9月30日までの3ヶ月間の収入の割合は
9月30日までの9ヶ月間の収入の割合は
顧客集中度2022202120222021
トップ·クライアント
16.2 %13.0 %13.7 %13.2 %
上位5位のクライアント
44.2 %45.5 %42.3 %44.7 %
トップ10のクライアント
61.7 %65.1 %61.2 %65.5 %
上位20位のクライアント
79.0 %79.8 %77.9 %79.4 %
次の表に、上記期間の収入別アクティブ顧客数を示します
9月30日までの3ヶ月間
9月30日までの9ヶ月間
9月30日までの12ヶ月間
収入別アクティブクライアント202220212022202120222021
>500万ドル
1 1 7 8 9 9 
>$2 – $5 Million
4 5 11 3 13 5 
>$1 – $2 Million
5 3 9 13 7 14 
100 129 103 157 128 176 
合計する
110 138 130 181 157 204 
100万ドル以上です10 9 27 24 29 28 
2021年9月30日から2022年9月30日まで、アクティブ顧客総数が減少したのは、主に2021年に比較的に小さい顧客プロジェクトと維持活動を完成したためであり、これらのプロジェクトと維持活動はその後、新冠肺炎疫病の余剰影響により更新されなかったことに加え、私たちは2022年第2四半期から徐々に非核心プロジェクトへの重視を下げ、戦略デジタルプロジェクトに重点を置いた。
私たちは私たちの顧客をさらに交差販売する機会があると信じています。私たちは最近の買収を通じてより多くのサービスを強化しました。しかしながら、既存の顧客販売に対する能力を増加させることは、顧客の私たちのサービスに対する満足度、顧客戦略重点の変化、重要な顧客者または顧客に関連する戦略取引の変化、および定価、競争、および全体的な経済状況を含むいくつかの要素に依存する。
高スキル従業員を引き付け、育成、維持、使用する
私たちは、次世代の技術力を持つ高技能従業員を誘致、訓練、維持、使用することが私たちの成功の鍵になると信じている。2022年9月30日まで、私たちは2576人の従業員を持っている。私たちは絶えず私たちの従業員を投資訓練し、定期的な技術と言語訓練、その他の専門昇進計画を提供します。これらの計画は、私たちの従業員が良好な訓練や知識を受けていることを確保するだけでなく、従業員の留任率の向上にも役立つ。
着岸と近岸の交付を強化し，地域の多元化を実現する
私たちの顧客のデジタル転換計画を推進するためには、お客様のいる地域に近く、似たような時間帯にいる必要があると思います。私たちはメキシコ各地での私たちの陸上と近岸配送モデルのために堅固な基礎を築いた。私たちはまた、アルゼンチン、ブラジル、コスタリカ、アメリカに事務所を設置して、異なる人材を探し、私たちの核心市場の顧客に反応します。2018年1月1日以降、米国の事務所(フロリダ州タンパ市)とメキシコの3つの事務所(1つはメキシコシティ、他の2つはメリダとコリマ)を含む4つの事務所を追加した。2021年12月31日から2022年9月30日まで、私たちの配達人数は横ばいであり、主に2022年上半期に観察された自発的および非自発的な減員によるものである。私たちが私たちの関係を発展させ続けるにつれて、私たちはアルゼンチンとコスタリカのようなメキシコの他の都市や他の似たような時間帯の国での私たちの業務を拡大する。私たちは現在私たちの最近の需要とチャンスを満たすために十分な配送センター能力があると信じていますが、私たちが新冠肺炎疫病からの回復の継続に伴い、そして私たちの目標は既存の顧客との関係を拡大し、新しい顧客を誘致し、アメリカでの足跡を拡大することであり、私たちは遠隔作業を通じて私たちのチームを拡大する必要があります


既存と新たな近岸地域の交付センターには、多くの技術人材がいる。そうするとともに、当業界の他の会社や他の業界の会社と人材を競合しています。
重要な業務指標
私たちは定期的にいくつかの財務と運営指標を監視し、私たちの業務を評価し、私たちの業績を評価し、私たちの業務に影響を与える傾向を確定し、財務予測を制定し、戦略決定を行う。我々のキーとなる非GAAPや業務指標の計算方式は，他社が使用している類似名称の指標とは異なる可能性がある.非GAAP財務計測のより多くの情報および最も比較可能なGAAP計量との入金については、“非GAAP計量”を参照されたい。
9月30日までの3ヶ月間9月30日までの9ヶ月間
2022202120222021
毛利率
34.3 %26.6 %33.0 %29.0 %
調整後営業収入千の計で)
$1,699 $(608)$6,334 $3,140 
調整後純収入(単位：千)
$(347)$(3,154)$1,148 $(4,345)
調整後の希釈1株当たり収益$(0.01)$(0.08)$0.02 $(0.12)
期末までの大規模アクティブ顧客数(前12ヶ月の収入が100万ドル以上)
29 28 29 28 
期末まで、収入は上位10人のお客様に集中しています
61.7 %65.1 %61.2 %65.5 %
毛利率
私たちは顧客に提供するサービスの収益性を理解するために毛金利を監視します。毛金利の計算方法は当期純営業から当期営業コストを引いて純営業で割る。
調整後営業収入
我々は調整された営業収入(赤字)を調整された経営収入(損失)と定義して計算し、派生負債を含む公正価値変動を除去し、対価債務の公正価値変動を加え、株式証負債の公正価値変動を加え、持分補償費用を加え、減価費用を加え、再編費用を加え、業務処分の(収益)損失を加え、債務清算(収益)損失を加え、無形資産償却を加え、ある取引コストとある他の運営費用(収益)、純額を加える。
調整後純収入
著者らは調整後の純(損失)収入を調整後の純(損失)収入と定義し、派生負債の公正価値変化を差し引き、購入価格債務の公正価値変化を加え、株式証負債の公正価値変化を加え、株式補償費用を加え、減価費用を加え、再編費用を加え、業務処分の(収益)損失を加え、為替損失(収益)を加え、債務清算と債務免除の(収益)損失を加え、無形資産償却、ある取引コストを加え、すでに支払われた実物利息支出と債務発行コストの償却とその他の費用、純額を加えた
調整後の希釈1株当たり収益
調整後の1株当たり収益を調整後の純(損失)収入を当期に発行された普通株の償却加重平均で割ったものと定義して計算する。
大規模活動クライアント数
私たちは私たちの大規模なアクティブ顧客の数を監視して、私たちがしばらくの間に大規模な契約を獲得した進捗状況をよりよく理解する。私たちは大規模なアクティブ顧客の数を、前の12ヶ月間に100万ドルを超える収入を創出したアクティブ顧客の数と定義します。比較可能性の目的で、これらの基準に適合する被買収企業の顧客を含め、顧客総支出の推移を正確に評価する


収入は上位10人のお客様に集中しています
私たちはトップ10の顧客と一緒に私たちの収入集中度を監視して、私たちの一定期間内の大顧客への依存を理解し、そして私たちの収入基盤の多元化の実現における成功を監視します。私たちは収入集中度を私たちの十大アクティブ顧客からの総収入のパーセントと定義します。
より多くの情報および調整後の営業収入(赤字)と純損失と調整後の純(損失)収入と調整後に1株当たりの収益を希釈する台帳については、“非GAAP測定基準”を参照されたい。
経営成果の構成部分
私たちの業務は単一の報告可能な部門に組織された。会社の最高経営決定者は最高経営責任者であり、総合的な基礎の上で提出された財務情報を審査し、経営決定を行い、財務業績を評価し、資源を分配する。
純収入
収益は私たちが顧客に提供するいくつかのタイプの統合ソリューションから来ている。収入は契約タイプと地理的位置によって組織される。我々がクライアントから得た収入タイプは，(I)時間と材料，および(Ii)固定価格契約によって分類される.時間および材料は、取引ベースの契約、または数量契約に基づいて、発生工数などの入力方法に基づく。固定価格契約は価格が契約であらかじめ決められた契約です。地理的位置別の収入は、米国とラテンアメリカ(メキシコ、アルゼンチン、ブラジル、コスタリカを含む)から生まれた収入だ。
収入コスト
収入コストは、主に、賃金、ボーナス、福祉、プロジェクトに関連する出張コスト、ソフトウェアライセンス、および私たちのサービスを提供することに直接関連する任意の他のコストを含む、私たちの人員に関連する従業員コストと、私たちのサービスを提供する第三者サプライヤーに参加する費用とを含みます。
毛利
毛利は純収入から収入コストを引いたことを表す
販売、一般、行政費用
販売、一般および行政費用は主に私たちの販売、マーケティング、法律、会計、行政関係者に関連する従業員関連コストを含む。販売、一般および行政費用には、法律費用、外部専門費用、ブランドマーケティング、疑わしい勘定準備、および当社のバックグラウンド施設およびオフィスインフラ、情報技術および他の行政費用に関連する費用も含まれています。
減価償却および償却
減価償却および償却には、顧客関係、コンピュータ設備、レンタル改善、家具と設備、その他の資産に関連する減価償却と償却費用が含まれる
購入価格債務の公正価値変動
購入価格債務公正価値の変化には、我々の業務買収過程の一部として締結された割増手配の推定公正価値の変化が含まれる。
派生負債を内包した公正価値変動
暗黙的に派生した負債の公正価値変動は償還の公正価値変動と私たちの債務内に隠された転換特徴を含む。
権証責任の公正価値変動
株式証負債の公正価値変動は、業務合併完了後に負担する未発行の公開及び個人配給株式証の変動を含む
債務返済損失


債務弁済損失とは、旧債務ツールの帳簿純値と新債務ツールの公正価値との差額である。
株式ベースの報酬費用
株式ベースの報酬支出には、従業員および取締役会メンバーに付与された業績インセンティブ報酬に関する確認報酬支出が含まれています。
再編成費用(収入)
再編費用(収入)には，業務再編作業に関するコストと，業務買収後の価値創造の取り組みによる戦略転換コストがあり，主にバックグラウンドスタッフの解散費の削減に関係している。
その他営業費(収入)，純額
その他の運営支出(収入)、純額は主に買収関連コスト及び関連取引コストを含み、法律、会計、評価及び投資家関係顧問、給与顧問費及びその他の運営支出を含む
利子支出，純額
利息支出には私たちの債務義務に関する利息と債務発行コストの償却が含まれています
その他の収入
その他(費用)収入には、投資資金の利息(費用)収入、外国為替取引の影響、融資減免収益、その他の営業外費用が含まれる。
所得税支出
所得税費用(福祉)とは、私たちの管轄区域の税法に基づいて当社の業務に関連する費用又は福祉を意味します。所得税支出(福祉)を算出する根拠は，適用報告期間終了時ごとの税率と税法である。
経営成果
以下の表は、本報告に記載されている期間の監査されていない簡明総合業務報告書を示す
9月30日までの3ヶ月間9月30日までの9ヶ月間
(単位：千)2022202120222021
純収入
$43,395 $40,420 $133,785 $116,573 
収入コスト
28,517 29,666 89,692 82,709 
毛利
14,878 10,754 44,093 33,864 
運営費用：
販売、一般、行政費用
13,097 11,188 37,323 30,145 
減価償却および償却
1,777 1,746 5,268 5,239 
購入代金債務が価値変動を公平に承諾する
— — — (2,200)
派生負債を内包した公正価値変動
(2,906)(1,884)(2,906)(4,406)
株式証負債の公正価値変動を認める(843)(759)113 (759)
債務返済損失11,708 — 17,894 — 
株式ベースの報酬費用
2,018 6,469 4,555 6,481 
再編成費用(収入)
471 (135)1,386 (113)
その他営業費(収入)，純額
1,213 (96)2,409 1,011 
総運営費
26,535 16,529 66,042 35,398 
運営損失
(11,657)(5,775)(21,949)(1,534)


利子支出，純額
(3,143)(4,065)(9,235)(12,117)
その他の収入
(154)(851)6,653 (436)
所得税前損失
(14,954)(10,691)(24,531)(14,087)
所得税支出
135 96 358 (13)
純損失
(15,089)(10,787)(24,889)(14,074)
非持株権益の純収入に帰することができる
(3)(188)89 (21)
会社は純損失を占めるべきだ
$(15,086)$(10,599)$(24,978)$(14,053)
以下の表は、期間中の純収入の割合で表される監査されていない簡明な総合経営報告書情報を示している
9月30日までの3ヶ月間9月30日までの9ヶ月間
2022202120222021
純収入
100.0 %100.0 %100.0 %100.0 %
収入コスト
65.7 %73.4 %67.0 %71.0 %
毛利
34.3 %26.6 %33.0 %29.0 %
運営費用：
販売、一般、行政費用
30.2 %27.7 %27.9 %25.9 %
減価償却および償却
4.1 %4.3 %3.9 %4.5 %
購入代金債務が価値変動を公平に承諾する
— %— %— %(1.9)%
派生負債を内包した公正価値変動
(6.7)%(4.7)%(2.2)%(3.8)%
株式証負債の公正価値変動を認める(1.9)%(1.9)%0.1 %(0.7)%
債務返済損失27.0 %— %13.4 %— %
株式ベースの報酬費用
4.7 %16.0 %3.4 %5.6 %
再編成費用(収入)
1.1 %(0.3)%1.0 %(0.1)%
その他営業費(収入)，純額
2.8 %(0.2)%1.8 %0.9 %
総運営費
61.1 %40.9 %49.4 %30.4 %
運営損失
(26.9)%(14.3)%(16.4)%(1.3)%
利子支出，純額
(7.2)%(10.1)%(6.9)%(10.4)%
その他の収入
(0.4)%(2.1)%5.0 %(0.4)%
所得税前損失
(34.5)%(26.4)%(18.3)%(12.1)%
所得税支出
0.3 %0.2 %0.3 %— %
純損失
(34.8)%(26.7)%(18.6)%(12.1)%
非持株権益の純収入に帰することができる
— %(0.5)%0.1 %— %
会社は純損失を占めるべきだ
(34.8)%(26.2)%(18.7)%(12.1)%
2022年9月30日までおよび2021年9月30日までの3カ月間の比較
純収入
9月30日までの3ヶ月間変更率
20222021
2022 vs. 2021
(百分率を除いて千単位)
純収入
$43,395 $40,420 7.4 %
2022年9月30日までの3カ月間の純収入は300万ドル増加し、7.4%増加し、2021年9月30日までの3カ月間の4040万ドルから4340万ドルに増加した。増加の要因は，既存顧客とのサービス増加とプロジェクト範囲の拡大と，2022年第3四半期に新規顧客との新プロジェクトが開始されたことである。


地理的位置別純収入
9月30日までの3ヶ月間変更率
20222021
2022 vs. 2021
(百分率を除いて千単位)
アメリカです
$27,410 $26,925 1.8 %
ラテンアメリカ.ラテンアメリカ
15,985 13,495 18.5 %
合計する
$43,395 $40,420 7.4 %
2022年9月30日までの3ヶ月間、我々の米国業務の純収入は50万ドル増加し、1.8%増加し、2021年9月30日までの3ヶ月間の2690万ドルから2740万ドルに増加した。この変化は，主に新規顧客の新規プロジェクトが50万ドル増加したことと，既存顧客との作業範囲が拡大したためである
2022年9月30日までの3ヶ月間、私たちラテンアメリカ業務の純収入は250万ドル増加し、18.5%増加し、2021年9月30日までの3ヶ月間の1350万ドルから1600万ドルに増加した。この変化は3つの主要顧客に関する240万ドルの増加と複数の小さなプロジェクトからなる50万ドルで推進されているが、既存プロジェクトの規模は40万ドル減少してこの増加を相殺している。
契約タイプ別の収入
以下の表は、契約タイプ別の純収入と、その期間に占める私たちの収入の割合を示しています
9月30日までの3ヶ月間変更率
20222021
2022 vs. 2021
(百分率を除いて千単位)
時間と材料$29,955 $33,858 (11.5)%
固定価格
13,440 6,562 104.8 %
合計する
$43,395 $40,420 7.4 %
2022年9月30日までの3ヶ月間、私たちの時間と材料契約からの純収入は2021年9月30日までの3390万ドルから3000万ドルに減少し、減少幅は約390万ドル、下げ幅は11.5%だった。純差異の主な駆動要因は，時間·材料収入モードでは，既存顧客や新規顧客とのサービス量が減少し，固定価格契約に移行することである。2022年9月30日までの3ヶ月間、固定価格契約の純収入は690万ドル増加し、104.8%増加し、2021年9月30日までの3ヶ月間の660万ドルから1340万ドルに増加した。純成長の主な駆動力は、ラテンアメリカ金融サービス業からの2つの主要顧客と、他の主要既存顧客との固定価格ビジネスからの追加収入を有する固定価格コア配信チームへの移行に関連している。
収入コスト
9月30日までの3ヶ月間変更率
20222021
2022 vs. 2021
(百分率を除いて千単位)
収入コスト
$28,517 $29,666 (3.9)%
純収入のパーセントを占める
65.7 %73.4 %
2022年9月30日までの3カ月間の収入コストは120万ドル減少し、減少幅は3.9%で、2021年9月30日までの3カ月の2970万ドルから2850万ドルに低下した。この低下は，主に2021年9月30日から2022年9月30日まで行会交付モデルを採用して推進された会社ベンチの効率向上に関係している。


販売、一般、行政費用
9月30日までの3ヶ月間変更率
20222021
2022 vs. 2021
(百分率を除いて千単位)
販売、一般、行政費用$13,097 $11,188 17.1 %
純収入のパーセントを占める30.2 %27.7 %
2022年9月30日までの3カ月間で，販売，一般，行政費は190万ドル増加し，17.1%増加し，2021年9月30日までの3カ月の1，120万ドルから1，310万ドルに増加した。増加の要因は180万ドル増加したことであり，これは従業員数や賃金増加に関係しており，ソフトウェアや設備レンタル料は60万ドル増加したが，専門費は50万ドル減少した。
減価償却および償却
9月30日までの3ヶ月間変更率
20222021
2022 vs. 2021
(百分率を除いて千単位)
減価償却および償却$1,777 $1,746 1.8 %
純収入のパーセントを占める4.1 %4.3 %
2022年9月30日と2021年9月30日までの3ヶ月間の減価償却と償却はそれぞれ180万ドルと170万ドル。
派生負債を内包した公正価値変動
9月30日までの3ヶ月間変更率
20222021
2022 vs. 2021
(百分率を除いて千単位)
派生負債を内包した公正価値変動$(2,906)$(1,884)54.2 %
純収入のパーセントを占める(6.7)%(4.7)%
2021年9月30日までの3ヶ月間の派生負債を含む公正価値の変化は、190万ドルの収益をもたらした。この収益は，主に2021年6月30日から2021年8月23日までの間にデリバティブ負債公正価値を推定するための割引率の変化に押されている。2022年9月30日までの3ヶ月間の派生負債を含む公正価値の変化は、主に会社株価が2022年8月10日(成立日)から2022年9月30日までの間に下落したことによるものである。
株式証負債の公正価値変動を認める
9月30日までの3ヶ月間変更率
20222021
2022 vs. 2021
(百分率を除いて千単位)
株式証負債の公正価値変動を認める$(843)$(759)11.1 %
純収入のパーセントを占める(1.9)%(1.9)%
2022年9月30日までの3カ月間の権証負債公平値変動は、2021年9月30日までの3カ月間の80万元から10万元未満または11.1%から80万元に増加した。この収益は、主に我々の公共株式証の市場価格の低下、無リスク収益率の変化、および2022年6月30日から2022年9月30日までの引受権証負債の公正価値を推定するための変動性によるものである


債務返済損失
9月30日までの3ヶ月間変更率
20222021
2022 vs. 2021
(百分率を除いて千単位)
債務返済損失$11,708 $— 100.0 %
純収入のパーセントを占める27.0 %— %
2022年8月10日に署名された新たな第2留置権手配改正案により、2022年9月30日までの3ヶ月間の債務弁済損失は1170万ドル増加しましたので、ご参照ください付記8長期債務より多くの情報を得るために。
株式ベースの報酬費用
9月30日までの3ヶ月間変更率
20222021
2022 vs. 2021
(百分率を除いて千単位)
株式ベースの報酬費用$2,018 $6,469 (68.8)%
純収入のパーセントを占める4.7 %16.0 %
2022年9月30日までの3カ月間、株式ベースの給与支出は450万ドル減少し、減少幅は68.8%で、2021年9月30日までの3カ月間の650万ドルから200万ドルに低下した。2021年9月30日までの3ヶ月間に、会社は2021年の株式計画に基づいて225，441個のRSUを発行し、200万ドルの株式報酬支出を確認した。業務合併では、会社はA類普通株の株式奨励を付与し、これまでに付与された制限株式単位を加速させ、2021年9月30日までの3ヶ月以内に確認された株式ベースの報酬支出を650万ドルとした。参考までに備考17：持分ベースの手配より多くの情報を得るために。
再編成費用(収入)
9月30日までの3ヶ月間変更率
20222021
2022 vs. 2021
(百分率を除いて千単位)
再編成費用(収入)$471 $(135)(448.9)%
純収入のパーセントを占める1.1 %(0.3)%
2022年9月30日までの3カ月間の再編支出(収入)は60万ドル増加し、448.9%を超え、2021年9月30日までの3カ月の10万ドルから50万ドルに増加した。増加の要因は、2022年第3四半期に我々が実施したバックグラウンド機能の変更と統合に関する追加コストである。
その他営業費(収入)，純額
9月30日までの3ヶ月間変更率
20222021
2022 vs. 2021
(百分率を除いて千単位)
その他営業費(収入)，純額$1,213 $(96)(1363.5)%
純収入のパーセントを占める2.8 %(0.2)%
2022年9月30日までの3カ月間の他の営業費(収入)純額は130万ドル増加し、1363.5%増の120万ドルに増加したが、2021年9月30日までの3カ月間の純営業費用(収入)は10万ドルであった。これは主に税務監査顧問費用、法律費用、資産処分損失の増加によるものだ


利子支出，純額
9月30日までの3ヶ月間変更率
20222021
2022 vs. 2021
(百分率を除いて千単位)
利子支出，純額$(3,143)$(4,065)(22.7)%
純収入のパーセントを占める(7.2)%(10.1)%
2022年9月30日までの3カ月間の利息支出は90万ドル減少し、減少幅は22.7%で、2021年9月30日までの3カ月間の410万ドルから310万ドルに低下した。減少の主な原因は、元本債務が2021年6月から12月にかけて減少したことだ
その他の費用
9月30日までの3ヶ月間変更率
20222021
2022 vs. 2021
(百分率を除いて千単位)
その他の費用$(154)$(851)(81.9)%
純収入のパーセントを占める(0.4)%(2.1)%
2022年9月30日までの3カ月間の他の支出は70万ドル減少し、減少幅は81.9%で、2021年9月30日までの3カ月間の90万ドルから20万ドルに低下した。この変化は主に純外貨為替損失が70万ドル減少したためだ。
所得税費用
9月30日までの3ヶ月間変更率
20222021
2022 vs. 2021
(百分率を除いて千単位)
所得税費用$135 $96 40.6 %
有効所得税率(0.9)%(0.9)%
税収割引が確認されていない司法管内で発生した損失の差により、2022年9月30日までの3カ月間の所得税支出は10万ドル弱増加し、40.6%に増加した。その他の情報については、ご参照ください10を付記する所得税我々の監査されていない簡明な連結財務諸表は、本四半期の報告書のForm 10-Qに登場します。
2022年9月30日までの9カ月と2021年9月30日の比較
純収入
9月30日までの9ヶ月間変更率
20222021
2022 vs. 2021
(百分率を除いて千単位)
純収入
$133,785 $116,573 14.8 %
2022年9月30日までの9カ月間の純収入は1720万ドル増加し、14.8%増加し、2021年9月30日までの9カ月間の1兆166億ドルから1兆338億ドルに増加した。成長は主に既存顧客のサービス増加とプロジェクト範囲の拡大と、2022年9月30日までの9カ月間の新規顧客との新プロジェクトの開始によるものである。


地理的位置別純収入
9月30日までの9ヶ月間変更率
20222021
2022 vs. 2021
(百分率を除いて千単位)
アメリカです
$85,695 $76,868 11.5 %
ラテンアメリカ.ラテンアメリカ
48,090 39,705 21.1 %
合計する
$133,785 $116,573 14.8 %
2022年9月30日までの9カ月間で、われわれの米国業務の純収入は880万ドル増加し、11.5%増加し、2021年9月30日までの9カ月間の7690万ドルから8570万ドルに増加した。この変化は，主に新規顧客の新規プロジェクトが1，460万ドル増加したことと，既存顧客との作業範囲が拡大したためである.これは私たちと2人の既存の顧客との間の規模が縮小した580万ドルによって相殺される。
2022年9月30日までの9ヶ月間、私たちラテンアメリカ業務の純収入は840万ドル増加し、21.1%増加し、2021年9月30日までの9ヶ月間の3970万ドルから4810万ドルに増加した。この変化は，主に新規プロジェクトが1，000万ドル増加し，既存顧客との作業範囲が拡大したためである.これは私たちと4人の既存顧客との間の160万ドルの範囲縮小によって相殺される。
契約タイプ別の収入
以下の表は、契約タイプ別の純収入と、その期間に占める私たちの収入の割合を示しています
9月30日までの9ヶ月間変更率
20222021
2022 vs. 2021
(百分率を除いて千単位)
時間と材料$96,057 $96,650 (0.6)%
固定価格
37,728 19,923 89.4 %
合計する
$133,785 $116,573 14.8 %
2022年9月30日までの9ヶ月間、私たちの時間と材料契約の純収入は2021年9月30日現在の9，670万ドルから9610万ドルに減少し、減少幅は約60万ドルまたは0.6%だった。純差異の主な駆動要因は，時間と材料収入モードで固定価格契約に提供される既存顧客と新規顧客のサービス量の減少に関係している。2022年9月30日までの9ヶ月間、固定価格契約の純収入は1780万ドル増加し、89.4%増加し、2021年9月30日までの9ヶ月間の1990万ドルから3770万ドルに増加した。純成長の主な駆動力は、ラテンアメリカ金融サービス業からの2つの主要顧客と、他の主要既存顧客との固定価格ビジネスからの追加収入を有する固定価格コア配信チームへの移行に関連している。
収入コスト
9月30日までの9ヶ月間変更率
20222021
2022 vs. 2021
(百分率を除いて千単位)
収入コスト
$89,692 $82,709 8.4 %
純収入のパーセントを占める
67.0 %71.0 %
2022年9月30日までの9カ月間の収入コストは700万ドル増加し、8.4%増加し、2021年9月30日までの9カ月の8，270万ドルから8，970万ドルに増加した。この増加は、主に既存の顧客の仕事範囲の拡大と、新規顧客の新作業範囲が2021年9月30日から2022年9月30日までの収入増加と一致しているためである。


販売、一般、行政費用
9月30日までの9ヶ月間変更率
20222021
2022 vs. 2021
(百分率を除いて千単位)
販売、一般、行政費用$37,323 $30,145 23.8 %
純収入のパーセントを占める27.9 %25.9 %
2022年9月30日までの9カ月間の販売·一般·行政費は約720万ドル増加し、23.8%増となり、2021年9月30日までの9カ月間の3010万ドルから3730万ドルに増加した。この増加は主に460万ドルの従業員と給料の増加、220万ドルのソフトウェアと設備レンタル料の増加、100万ドルの保険料の増加によるものだが、減少した60万ドルの専門費用によって相殺された。
減価償却および償却
9月30日までの9ヶ月間変更率
20222021
2022 vs. 2021
(百分率を除いて千単位)
減価償却および償却$5,268 $5,239 0.6 %
純収入のパーセントを占める3.9 %4.5 %
2022年9月30日と2021年9月30日までの9カ月間の減価償却と償却はそれぞれ530万ドル。
購入代金債務が価値変動を公平に承諾する
9月30日までの9ヶ月間変更率
20222021
2022 vs. 2021
(百分率を除いて千単位)
購入代金債務が価値変動を公平に承諾する$— $(2,200)(100.0)%
純収入のパーセントを占める— %(1.9)%
2021年9月30日までの9ヶ月間、購入価格債務の公正価値の変化により収益は220万ドルとなった。この収益は，主に購入価格債務公正価値を見積もるための割引率の変化によるものである.2021年12月31日現在、この債務は現在、既知および固定された満期金額と関連しており、公正な価値で記録されたものや債務ではない。2022年9月30日までの9ヶ月間、購入価格債務の公正価値に変化はなかった。
派生負債を内包した公正価値変動
9月30日までの9ヶ月間変更率
20222021
2022 vs. 2021
(百分率を除いて千単位)
派生負債を内包した公正価値変動$(2,906)$(4,406)(34.0)%
純収入のパーセントを占める(2.2)%(3.8)%
2021年9月30日までの9カ月間の派生負債を含む公正価値の変化により、440万ドルの収益が得られた。この収益は，主に2021年2月2日(成立日)から2021年8月23日まで，デリバティブ負債公正価値を推定するための割引率が変化したためである。2022年9月30日までの9ヶ月間の派生負債を含む公正価値の変化は、主に会社株価が2022年8月10日(成立日)から2022年9月30日までの間に下落したことによるものである。


株式証負債の公正価値変動を認める
9月30日までの9ヶ月間変更率
20222021
2022 vs. 2021
(百分率を除いて千単位)
株式証負債の公正価値変動を認める$113 $(759)114.9 %
純収入のパーセントを占める0.1 %(0.7)%
2022年9月30日までの9カ月間の権証負債公平値変動は、2021年9月30日までの9カ月間の80万元から90万元から10万元に増加し、114.9%に増加した。損失は主に我々の公共株式証の市場価格上昇、無リスク収益率の変化、および我々の引受権証負債の2021年12月31日から2022年9月30日までの公正価値の変動を推定するためのものである。
債務返済損失
9月30日までの9ヶ月間変更率
20222021
2022 vs. 2021
(百分率を除いて千単位)
債務返済損失$17,894 $— 100.0 %
純収入のパーセントを占める13.4 %— %
2022年9月30日までの9カ月間の債務弁済損失1，790万ドルは、2022年3月30日に調印された第1留置権融資改正案による710万ドルの損失であり、当社が2022年5月27日に第1留置権融資を償還する際に確認された90万ドルの債務弁済収益によって相殺される。また、2022年8月10日に署名された新たな第2留置権メカニズム改正により1170万ドルの損失が生じ、債務補償損失が増加していることが分かる付記8長期債務より多くの情報を得るために。
株式ベースの報酬費用
9月30日までの9ヶ月間変更率
20222021
2022 vs. 2021
(百分率を除いて千単位)
株式ベースの報酬費用$4,555 $6,481 (29.7)%
純収入のパーセントを占める3.4 %5.6 %
2022年9月30日までの9カ月間、株式ベースの給与支出は190万ドル減少し、減少幅は29.7%で、2021年9月30日までの9カ月間の650万ドルから460万ドルに低下した。2022年9月30日までの9カ月間、会社は2021年の株式インセンティブ計画に基づいて4，436，960のRSUを発行した。全体的に言えば、2021年の持分インセンティブ計画下の奨励は460万ドルの株式ベースの報酬支出を招き、この支出は2022年9月30日までの9ヶ月で確認された。業務合併では、会社はA類普通株の株式奨励を付与し、これまでに付与された制限株式単位を加速させ、2021年9月30日までの3ヶ月以内に確認された株式ベースの報酬支出を650万ドルとした。参考までに備考17：持分ベースの手配より多くの情報を得るために。


再編成費用(収入)
9月30日までの9ヶ月間変更率
20222021
2022 vs. 2021
(百分率を除いて千単位)
再編成費用(収入)$1,386 $(113)1326.5 %
純収入のパーセントを占める1.0 %(0.1)%
2022年9月30日までの9カ月間の再編費用は150万ドル増加し、1326.5%と増加し、2021年9月30日までの9カ月の10万ドルから140万ドルに増加した。増加の要因は，2022年により多くの組織構造調整活動が実施されたことである。
その他の営業費用、純額
9月30日までの9ヶ月間変更率
20222021
2022 vs. 2021
(百分率を除いて千単位)
その他営業費(純額)$2,409 $1,011 138.3 %
純収入のパーセントを占める1.8 %0.9 %
2022年9月30日までの9カ月間、他の運営費純額は2021年9月30日までの9カ月間の100万ドルから240万ドルに増加し、138.3%に増加した。これは主に税務監査顧問費用、法律費用、幹部募集コストの増加によるものだ
利子支出，純額
9月30日までの9ヶ月間変更率
20222021
2022 vs. 2021
(百分率を除いて千単位)
利子支出，純額$(9,235)$(12,117)(23.8)%
純収入のパーセントを占める(6.9)%(10.4)%
2022年9月30日までの9カ月間の利息支出は290万ドル減少し、減少幅は23.8%で、2021年9月30日までの9カ月の1，210万ドルから920万ドルに低下した。減少の主な原因は、元本債務が2021年6月から12月にかけて減少したことだ
その他の収入(費用)
9月30日までの9ヶ月間変更率
20222021
2022 vs. 2021
(百分率を除いて千単位)
その他の収入(費用)$6,653 $(436)>1000.0 %
純収入のパーセントを占める5.0 %(0.4)%
2022年9月30日までの9カ月間の他の収入(支出)は710万ドル増加し、100.0%を超え、2021年9月30日までの9カ月間の40万ドルから670万ドルに増加した。この変化は，純外貨為替損失が150万ドル減少し，購買力平価ローン減免に関する600万ドルの収益増加と，その他の収入が50万ドル増加したためである


所得税支出
9月30日までの9ヶ月間変更率
20222021
2022 vs. 2021
(百分率を除いて千単位)
所得税支出$358 $(13)>1000.0 %
有効所得税率(1.5)%0.1 %
2022年9月30日までの9カ月間の所得税支出(優遇)は、2021年9月30日までの9カ月間の名目税務割引より40万ドル増加し、100.0%を超えた。2021年上半期に記録された個別税項と、税務優遇が確認されていない管轄区で発生した損失の差が原因である。その他の情報については、ご参照ください10を付記する所得税我々の監査されていない簡明な連結財務諸表は、本四半期の報告書のForm 10-Qに登場します。
非GAAP測定基準
著者らがアメリカ公認会計原則と一致した上で公表した総合財務データを補充するために、著者らは調整後の営業収入(損失)、調整後の純(損失)収入と調整後に1株当たりの収益を希釈することを含むいくつかの非公認会計原則財務指標を提出した。著者らが非公認会計基準の財務指標に組み入れたのは、著者らの管理層がこれらの財務指標を用いて著者らの核心経営業績と傾向を評価し、資本分配と新投資に関する戦略決定を行い、そして肝心な者のために業績に基づく報酬決定を行う時にこれらの要素を分析するからである。このような措置はアメリカで公認された会計基準によって要求されたいくつかの費用を含まない。私たちは私たちの核心業務に属していないいくつかの非現金費用といくつかのプロジェクトを含まない。
私たちはこれらの補充的な業績測定基準は経営業績を評価する上で有用であると信じている。それらは私たちの公共業界の同業者報告の測定基準と類似しているので、証券アナリスト、投資家、その他の関心のある各方面が経営業績と将来性を分析する際によく使用される測定基準に似ているからである。非GAAP財務指標はいかなるGAAP財務指標を代替するつもりではなく、計算時には、他の業界または同一業界内の他社の他の類似名称の業績指標と比較できない可能性がある。
非公認会計基準の財務指標の使用には大きな限界がある。また，これらの測定基準は，名称が類似していても他社が使用している非GAAP情報とは異なる可能性があるため，他社との業績比較には適用できない.我々は、投資家および我々の財務情報の他のユーザに、我々の非GAAP測定基準と関連するGAAP財務測定基準との入金を提供することによって、これらの制限を補う。著者らは投資家と他の人が私たちの財務情報を全面的に審査し、いかなる単一の財務測定基準に依存しないことを奨励し、そして私たちの非GAAP測定基準とGAAP財務測定標準を結合して見る。
著者らは非GAAP財務指標の定義と計算を以下のように行う
•調整後の営業収入): 調整された経営損失は、埋め込み派生負債の公正価値変動を除去し、購入価格負債の公正価値変動に加え、株式証負債の公正価値変動を加え、持分に基づく補償費用を加え、減価費用を加え、再編費用(収入)を加え、


業務処分には，債務清算(収益)損失に加え，無形資産の償却に加え，ある取引コストと何らかの他の運営費用(収入)を加え，純額とする。
次の表は、私たちの調整後の営業収入(赤字)と私たちの運営損失の入金を示しています。これは最も直接的に比較可能なGAAP測定基準であり、示した期間内に：
9月30日までの3ヶ月間9月30日までの9ヶ月間
(単位：千ドル)2022202120222021
運営損失$(11,657)$(5,775)$(21,949)$(1,534)
派生負債を内包した公正価値変動(2,906)(1,884)(2,906)(4,406)
購入代金債務が価値変動を公平に承諾する— — — (2,200)
株式証負債の公正価値変動を認める(843)(759)113 (759)
株式ベースの報酬費用2,018 6,469 4,555 6,481 
再編成費用(収入)1
471 (135)1,386 (113)
債務返済損失11,708 — 17,894 — 
無形資産の償却1,695 1,573 4,922 4,660 
取引コスト— (177)9 618 
その他営業費(純額)2
1,213 80 2,310 393 
調整後営業収入$1,699 $(608)$6,334 $3,140 
1-当社が行っているビジネス運営再編および再編作業に関連する再編費用を表します。参考までに付記13、再編成する,本四半期報告書10-Q表には監査されていない簡明な総合財務諸表に記載されている。
2--専門サービス料を代表して、主に債務改正に関する法律費用、審査コンサルティングおよび会社合併プロジェクト評価に関連する税務相談料、および非日常的求人費が含まれています。
•調整後純収入純損失：調整後の純損失は埋め込み派生債務の公正価値変化を含まず、購入価格債務の公正価値変化に加え、株式証負債の公正価値変化を加え、持分補償費用を加え、減価費用を加え、再編費用(収入)を加え、業務処分の(収益)損失を加え、外国為替損失(収益)を加え、債務返済と債務免除の(収益)損失を加え、無形資産の償却、ある取引コストを加え、支払われた実物利息と債務発行コストの償却とあるその他の費用を加え、純額。
•調整後の希釈1株当たり収益：調整後の純収益(損失)を当期発行普通株の希釈加重平均で割る。


次の表は、私たちの調整後の純(損失)収入と私たちの純損失の入金を示しています。これは最も直接的に比較可能なGAAP測定基準であり、示した期間内に：
9月30日までの3ヶ月間9月30日までの9ヶ月間
(単位：千ドル、株式データを除く)2022202120222021
純損失$(15,089)$(10,787)$(24,889)$(14,074)
派生負債を内包した公正価値変動(2,906)(1,884)(2,906)(4,406)
購入代金債務が価値変動を公平に承諾する— — — (2,200)
株式証負債の公正価値変動を認める(843)(759)113 (759)
株式ベースの報酬費用2,018 6,469 4,555 6,481 
再編成費用(収入)471 (135)1,386 (113)
為替損失1
99 790 106 1,530 
債務返済及び債務免除の損失/(収益)11,708 — 10,614 (1,306)
無形資産の償却1,695 1,573 4,922 4,660 
取引コスト— (177)9 618 
支払実物利息と債務発行コストの償却1,233 1,593 4,410 4,552 
その他の費用、純額2
1,267 163 2,828 672 
調整後純収入
$(347)$(3,154)$1,148 $(4,345)
1株当たりの収益に使用する株数を調整して希釈する46,182,392 37,633,267 46,354,675 35,612,677 
調整後の希釈1株当たり収益$(0.01)$(0.08)$0.02 $(0.12)
1-外貨取引の為替損失(収益)を表す
2--専門サービス料は、主に債務変更に関する法律費用およびその他の雑項目、非経営的/非日常的項目が含まれています
流動性と資本資源
私たちの主な流動性源は私たちの現金と現金等価物、運営によって発生した現金、そして株式と債務の発行収益だ。私たちの現金の主な用途は、業務を運営する資金、未済債務の元金と利息、資本支出と業務買収を支払うことです
私たちの未来の資本需要は私たちの成長率を含む多くの要素に依存するだろう。ここ数年間、私たちの業務への投資が増加するにつれて、運営費用が増加している。私どもの債務の元本と利息の支払いおよび買収後の現金支払いも現金流出です。私たちが会社に投資し続けるにつれて、私たちの将来の運営現金需要が増加するかもしれない。
2022年9月30日現在、我々は1020万ドルの利用可能な現金と現金等価物を持ち、2021年12月31日より170万ドル増加した。私たちは私たちが今後12ヶ月間の運営に資金を提供する十分な財政資源を持つと信じている。私たちは私たちの収益性を向上させ、支出を減らすために戦略を実施することを求めてきた。

債務

ブルーファイナンスの仕組み
当社は2022年5月27日、グローバル有限責任会社、当社のいくつかの付属会社と保証人(“保証人”)、貸手である金融機関、および行政代理と担保代理であるブルートーチ金融有限責任会社(“Blue Torch Finance LLC”)と融資合意(“ブルートーチ手配”)を締結した。ブルートーチ融資は当社と保証人のほとんどの財産と資産を抵当にし、5，500万ドルの定期融資と循環信用融資を提供し、元金総額はいつでも300万ドルを超えない。2022年5月27日、同社は定期融資により5500万ドルを全額借り入れた。2022年6月28日、同社は循環信用手配に基づいて300万ドルを借り入れた。同社は2023年12月31日から四半期ごとに約70万ドルの定期融資を支払うことに同意した。定期融資項目の残り元金残高及び循環信用手配によって抽出された任意のローンは2026年5月27日に満期となる。循環クレジット手配は、この計画の未抽出部分に対して2.00%の年間使用料を支払う。この2つのローンの利息は四半期ごとに支払い、調整後の期限SOFR(3ヶ月保証付き隔夜融資金利プラス0.26161%)に7.0%から9.0%の保証金(総レバー比率による)を加えて計算する。各ローンの利息は


このローンの当時の有効利子期間の最終日と満期日に適用される。同社は500万ドルの債務発行コストを確認した。

2022年8月10日、当社は藍トーチ信用手配に対して免除と改訂を行い、当社が藍トーチ信用手配の下でいくつかの成約後の債務期限を履行しなければならないことを規定した。改正はまた、当社が監督管理機関の承認を得られず、新第二留置権融資下のある未返済融資を自社普通株に転換した場合、貸手が新第二留置権に基づいて発行する融資の満期日を2023年5月1日に加速すると規定している。同社は免除と改正に関連した60万ドルの債務発行コストを確認した。

2022年11月1日から、当社はブルートーチ信用手配を改訂し、会社がブルートーチ信用手配下のある報告と取引後の義務を履行する期限を延長することを規定した。

新第二留置権施設
2021年11月22日、会社はスイスの信用とNexxus Capital(この2社はいずれもAgileThouightの既存株主であり、AgileThouight取締役会に代表がいる)、最高経営責任者兼取締役会主席Manuel Senderosとグローバル最高運営官Kevin Johnstonと新たな第2の留置権融資メカニズム(“新第2留置権融資メカニズム”)を締結した。新第二留置権手配は上記の各融資先に定期融資手配を提供し、初期元金総額は約2，070万ドルであり、米国融資の11.00%とメキシコペソ融資の17.41%の年利率で利息を引き出している。新しい第2留置権ツールの元の満期日は2023年3月15日であり，第1留置権ツールであるブルートーチクレジットツールが2022年12月15日に返済されていない場合，新しい第2留置権ツールの満期日は2024年5月10日に延長される。当社は新第二留置権融資が2023年3月15日満期までにブルートーチ融資項目下の未返済残高を支払うつもりはないため、新第二留置権融資項での未返済金額は2021年12月31日に審査総合貸借対照表で非流動金に分類される。会社は今回の発行で90万ドルの債務発行コストを確認した
2022年5月27日、当社は修正案に署名し、新しい第2の留置権融資メカニズムを承認し、第1の留置権融資メカニズムへの言及をブルートーチ融資で代替した
同社は2022年8月10日、A部(スイス·クレディ)、C部(Senderos)、D部(Senderos)、E部(Johnston)ローンの満期日を2026年9月15日に延長し、時間の経過とともにA部分ローンに適用される金利を1%から5%に引き上げることを規定する新たな第2留置権ローン改正案に署名した。修正案はまた、B部分(Nexxus Capital)ローンの満期日を2023年6月15日に延長し、B部分ローン(利息と費用を含む)が上記ローンの満期時に会社の株式証券に強制的に転換することを規定し、転換価格は1株4.64ドルに相当し、監督部門の承認が必要である。修正案はまた、新しい第2の留置権メカニズムのチノおよびいくつかの他の条項は、ブルートーチクレジット機構内の条項と一致しなければならない(場合によっては、これらのチノの制限は、ブルートーチクレジット機構内の条項よりも低くなるだろう)と規定している。この修正案は清算会計を適用するために債務協定を実質的に修正することを決定した。同社は2022年9月30日までの3カ月間で1170万ドルの債務弁済損失を確認した。債務ツールの見直しの一部として、同社はメキシコペソ主導の融資の転換選択権を2つに分け、改正日までの900万ドルの内蔵派生債務を確認した。参照してください注4、公正価値計量s,より多くの情報を得るために。
新しい第二留置権手配によると、各貸金者はいつでも1株4.64ドルに相当する転換価格でそのすべてまたは任意の部分の未返済ローンをAgileThouight A類普通株に変換する権利があるが、監督機関の許可を得なければならない。2021年12月27日、マヌエル·センドロスとケビン·ジョンストンはそれぞれ元金450万ドルと20万ドルの転換オプションを行使した。参照してください付記15株主権益, より多くの情報を得るために
当社は、2022年11月1日から、新たな第2留置権融資メカニズムを改正し、当社が新たな第2留置権融資メカニズムにおけるある報告義務を履行する期限を延長することを規定している。

第一留置権融資
2018年、同社はモンロー資本管理コンサルタント有限責任会社と循環信用協定を締結し、2023年11月10日までに最大150万ドルの借り入れを許可した。2019年には、協定を修正し、借金の上限を500万ドルに引き上げた。2018年にも当社はモンローと定期融資契約を締結しました


Capital Management Advisors LLCは，会社が2023年11月10日までに最大7500万ドルの借り入れを許可している。2019年、協定を修正し、借金額を980万ドルに増やした。循環信用協定及び定期融資協定(“第一留置権ローン”)の利息は月ごとに支払い、ロンドン銀行の同業解体に8.0%から9.0%の保証金を加えて計算し、最近のコンプライアンス証明書で計算した総レバー率で計算する。ローン契約違反期間中には、2.0%の利息が追加的に発生する可能性があります
2021年3月22日、会社は優先株を発行して得られた2000万ドル分で最初の留置権ローンを支払った。参考までに付記15株主権益優先株発行に関するより多くの情報を知る.
2021年6月24日、2021年6月30日以降の期間の債務契約を修正する改正案に署名した。改正案は、条約の改正に加えて、先に4月と5月に満期になった毎月100万ドルの元金支払いと、6月と7月に満期になった100万ドルの支払いを2021年9月30日に延期することを規定している。そのため、定期的な四半期元金分割払いを再開し、第1留置権貸主は改訂された条項と引き換えに定期融資終了時に400万ドルの費用を徴収する。この改正は債務改正を招くため、第1留置権貸主に支払われる費用は資本化され、第1留置権融資の残存寿命内に償却される。
会社は2021年9月30日から2021年10月29日まで様々な改正を行い、2021年9月30日に満期になるはずだった400万ドルの元金支払いの満期日を2021年11月19日に延長した
2021年11月29日、会社は2021年9月30日に満期を予定していた400万ドルの元金を含む2000万ドルの元金前金を支払った。当社は新たな第二留置権融資(後述)で得られた金で支払います。また、当社は2021年12月29日に、第1留置権融資の行政代理(“第1留置権株式”)に4，439，333株A類普通株(“第1留置権株式”)を発行し、ある条項や規制制限の制限を受けて、2022年8月29日と違約事件発生時に第1留置権株式を売却し、得られた金を融資の未返済残高に用いることができる。また、会社は行政代理に株式承認証を発行し、象徴的な代価で700万ドルの会社A類普通株を購入することに同意した。株式承認証は、返済されていない繰延費用または2023年8月29日までに全額返済される。また、当社は第一留置権貸主に現金の支払いを要求される可能性がありますが、規制制限のため、株式承認証の一部または全部を発行することはできません。第1留置権貸主は、改正された条項と引き換えに、定期融資終了時に290万ドルの料金を追加する。
当社は2021年11月22日、株式発行で得られた資金の60%(60%)を第1留置権ローンの未返済残高の返済に使用することを求める改正案に署名した。2021年12月27日、同社は後続株式発行を完了し、純収益は2180万ドルで、うち1370万ドルは第1留置権ローンの未返済元金と利息残高を支払うために使用された。
当社は2022年3月30日、第1留置権と第2留置権貸主と2022年3月31日の固定費用カバー比率を免除する改正案を締結した。また、2022年3月31日四半期の総レバレッジ契約がリセットされた。この改定に署名した対価格として、当社は第一留置権基金の行政代理人に50万ドル相当の費用を支払うことに同意した。この費用は2022年3月30日に全額稼ぎ、定期融資終了時に満期になって支払う。しかし、合意は、最終支払いが2022年5月30日前または後である場合、すべて費用を免除することを規定している。この新改正による改正は、旧ツールとは大きく異なることが決定されたため、改正は清算され、債務ツールは2022年3月31日に公正価値に調整された。同社は2022年3月31日までの3カ月間の監査されていない簡明総合経営報告書で710万ドルの債務弁済損失を確認した
同社は2022年5月27日、返済されていない元金、利息、第1留置権融資改定に関する690万ドルの繰延費用の一部を決着させるために約4，020万ドルを支払った。第1留置権貸主は、繰延費用和解の一環として、2022年3月30日改正案に関連する50万ドルの費用を免除し、第1留置権株2，423，204株を返還した。2022年8月29日から、第1留置権貸手は、残りの第1留置権株式を売却し、純収益の100%を未償還費用義務に用いることができる。第一留置権貸主は、余剰費用を全額支払った後、任意の残りの第一留置権株式を返還しなければならない。2022年9月30日現在、2023年5月25日までに支払われるべき繰延費用の総額は、先の修正案で確認された費用を含めて350万ドル。この等費用は、それぞれ2022年9月30日及び2021年12月31日に監査されていない簡明総合貸借対照表中の他の流動負債及び監査された総合貸借対照表中の他の非流動負債で確認される。2022年6月30日までの3カ月間で、会社は100万ドルの債務弁済収益を確認し、2022年9月30日までの9カ月で620万ドルの債務弁済損失を確認した。

第二留置権手配
2019年7月18日、当社はNexxus Capital及びCredit Suisse(“債権者”)とそれぞれ信用協定を締結し、当社がそれぞれ1，250万ドルの借入を許可し、利息は13.73%であった。2020年1月31日、これらの協定は改正され、協定ごとに借金額が205万ドル増加した。利子が資本化された


6ヶ月ごとに支払い、手形の期限が切れた時に支払います。業務合併の直前に、債権者は彼らの選択権を行使し、合計3810万ドルの未返済債務(利息を含む)を115，923株会社A類普通株に変換し、これらの普通株を業務合併の結果として会社のA類普通株に変換した。転換と同時に、会社は監査されていない総合経営報告書に残りの10万ドルの未償却債務発行コストと確認された増額利息支出を償却した。

賃金保障計画ローン
2020年4月30日と2020年5月1日に、会社はその子会社4社を通じてPPP融資を受け、金額は合計930万ドルに達した。購買力平価ローンの固定金利は1%、期限は2年で、米国連邦政府が保証し、担保を必要としない。得られた資金が従業員を維持し、従業員の給料および他の条件に適合する支出を支払うために使用される場合、これらのローンは部分的または全部免除されることができる。同社は2020年11月から2021年1月までの間に小企業管理局(SBA)に許し申請を提出した。通知書で毎月返済条項とローン猶予額が確定しました。2020年12月25日、20万ドルのPPPローンのうち10万ドルが免除された。2021年3月9日、30万ドルのPPPローンのうち10万ドルが免除された。2021年6月13日、120万ドルのPPPローンのうち120万ドルが免除された。2022年1月19日、760万ドルのPPPローンのうち730万ドルが免除され、PPPローン残高は30万ドルとなり、そのうち10万ドルが次の年以内に満期になる。残りの金額は2025年5月2日まで四半期ごとに支払われる。すべての融資減免は、監査されていない簡明総合経営報告書を差し引いた他の収入(費用)で確認されている。

付属本票
当社は2021年6月24日、AGS Group LLC(“AGS Group”)と元金70万ドルの信用協定を締結した。本協定の下で元金の未返済は2021年12月20日(“原満期日”)に満期となり、2022年5月19日に延期されます(“2022年5月満期日”)。当社は2022年8月4日に、二次債務の満期日を2023年1月31日に延長する改正をAGSグループと締結した(“2023年1月満期日”)。元の満期日に満期になって延滞で利息を支払うと、年率は14.0%で2021年12月20日(この日を含む)までですが、元の満期日から2023年1月満期日まで、年率は20.0%で、いずれの場合も実際の経過日数で計算されています。付属本チケットはブルーファイナンスが決済を手配してからしか返済できません。当社はブルートーチ信用メカニズムが許可する条件に基づいて、期限をさらに延長するか、あるいは付属本票で代替する予定です

資本二次債務を脱退する

2021年7月26日、当社は既存の貸手およびExtes Capital(“二次債権者”)と合意し、Extes Capitalと元金総額370万ドルのゼロ金利二次ローン協定(“二次債務”)を締結した。純融資収益は合計320万ドルで、50万ドルの債務割引を差し引く。現在、定期的に利息を支払う必要はなく、ローンは2022年1月26日に満期になり、最大2ヶ月の追加的な6ヶ月の期限を延長する権利がある。2022年1月25日、会社は最初の選択権を行使し、ローンをさらに6ヶ月延長して2022年7月26日に延長し、融資延期に関連する追加50万ドルの債務発行コストを確認した。2022年7月26日、会社は第2項選択権を行使し、ローンをさらに6ヶ月延長して2023年1月26日に延長し、第2次ローン延期に関連した追加50万ドルの債務発行コストを確認した。満期日に全額支払いがなければ、ローンは36%の年利の支払いを停止されるだろう。すべての二次債務およびすべての二次債務の支払いは、青火信用配置および新しい第2の留置権手配を含むすべての既存の優先債務よりも優先する。いかなる清算、解散、または破産手続きが発生した場合、すべての優先債務はまず全額返済され、その後、二次債権者に任意の分配を行わなければならない。当社はブルートーチ信用メカニズムが許可する条件に基づいて、満期日をさらに延長したり、二次債務で代替することを計画している
キャッシュフロー
次の表は、私たちが列挙した期間の統合キャッシュフローをまとめています
9月30日までの9ヶ月間
(単位：千)20222021
経営活動のための現金純額
$(8,127)$(21,163)
投資活動のための現金純額
(681)(732)
融資活動が提供する現金純額
10,538 16,672 


経営活動
2022年9月30日までの9カ月間で、経営活動に用いられた純現金は2021年9月30日までの9カ月間の2，120万ドルから810万ドルに減少し、減少幅は約1300万ドルとなった。この減少は主に我々の経営資産と負債の変化による1010万ドルの増加と非現金プロジェクトの1360万ドルの増加が純損失1080万ドルの増加によって相殺されたためである。
営業資産や負債の変化により増加した1，010万ドルは主に，(1)売掛金が1，440万ドル減少したこと，(2)前払い資産と担保預金が890万ドル減少したこと，(3)負債が430万ドル増加したこと，(4)繰延収入が1.7ドル増加したこと，および(5)当期増値税売掛金およびその他の支払税額が160万ドル増加したこと，(1)売掛金が1，870万ドル減少したこと，(2)支払所得税が140万ドル減少したことで相殺された。および(Iii)賃貸負債の変動は70万元であった。
非現金プロジェクトが1，360万ドル増加したのは、(1)債務弁済損失が1，790万ドル増加したこと、(2)プライベート持分公証価値変化が90万ドル増加したこと、(3)債務発行コストが100万ドル増加したこと、(4)内蔵派生負債変化が140万ドル増加したこと、(5)購入価格相殺債務が220万ドル増加したためである。(8)使用権資産の償却は50万ドル増加し，(1)購買力平価融資幅免除収益から600万ドル増加，(2)転換可能手形増額110万ドル減少，(3)持分による補償費用190万ドル削減，(4)外貨再計量110万ドル削減，(5)繰延税金額20万ドル削減
投資活動
資本支出の減少により、2022年9月30日までの9カ月間で、投資活動に用いられた純現金は10万ドル未満減少し、2021年9月30日までの9カ月間の70万ドルから70万ドルに低下した
融資活動
2022年9月30日までの9カ月間で、融資活動が提供した純現金は610万ドル減少し、2021年9月30日までの9カ月間の1670万ドルから1050万ドルに減少した。提供された現金純額が減少した要因は，(1)借金返済が940万ドル増加したこと，(2)2021年に優先株を発行して受け取った株が2，760万ドル減少したこと，(3)持分補償のための源泉徴収税が40万ドル増加したこと，(4)資本貢献が2，570万ドル減少したこと，(5)融資リース支払いが10万ドル増加したことである。また，(Vi)債務発行コストのために支払う金は1，000万ドル増加し，(1)収益が5，410万ドル増加することと，(2)パイプ取引コストが1，300万ドル減少することで相殺される.
契約義務と約束
次の表は、2022年9月30日までの契約義務をまとめています
期限どおりの支払い
(単位：千)合計する1年もたたないうちに1-3年3-5年5年以上
債務義務
$84,296 $16,000 $10,296 $58,000 $— 
レンタル義務5,814 2,396 3,346 72 — 
合計する
$90,110 $18,396 $13,642 $58,072 $— 
上の表の承諾額は、使用する固定または最低サービス、固定、最低または可変価格規定、および契約に基づいて行動する大まかな時間を含むすべての重要な条項を規定する強制実行可能かつ法的拘束力のある契約に関連している。この表には、重大な処罰を受けることなく、私たちがキャンセルできる合意下の義務は含まれていない。
その他の情報については、ご参照ください付記8長期債務我々の監査されていない簡明な連結財務諸表は、本四半期の報告書のForm 10-Qに登場します。
重要な会計政策と試算
私たちは以下の会計政策が高度な判断性と複雑さに関連していると思う。したがって、私たちはこのような政策が私たちの総合的な財務状況を全面的に理解して評価するために最も重要だと思う


私たちの行動の結果です参照してください注2、重要会計政策の概要当社の年次報告Form 10-Kおよび本四半期報告Form 10-Qにおける監査されていない簡明総合財務諸表では、他の重要な会計政策を説明するために、当社の監査済み総合財務諸表を参照してください。米国公認会計原則に基づいて我々の総合財務諸表を作成する際には、これらの財務諸表や付記に報告されている金額に影響を与える見積もりと判断を行う必要がある。我々が用いている推定は合理的であると考えられるが，これらの推定に係る内的不確実性により，将来の期間報告の実際の結果はこれらの推定とは異なる可能性がある。
収入確認
当社は財務会計基準委員会(FASB)会計基準コード(ASC)606に基づいて収入を確認した取引先と契約した収入.
約束された製品またはサービスの制御権が顧客に転送された場合、または制御権として顧客に転送された場合、収入は、企業がこれらの製品またはサービス交換から得られると予想される対価格を反映していることが確認される。収入が時間とともに確認された場合、会社は適切な投入または産出計量方法を使用し、通常は契約または労務量に基づく
同社は、顧客のこれまでの支払い経験を含む様々な要因に基づいて、顧客の支払い能力や意思を判断している。受信サービスの支払いに不確実性がある場合、不確実性が十分に解決されるまで、収入確認は延期される。私たちの支払い期限は慣例に基づくビジネス慣行で、地域やお客様のタイプによって異なることができますが、一般的には30~90日です。領収書発行と予想支払いの間の期限が1年未満なので、融資部分の影響に応じて取引価格を調整しません。
会社は私たちの成果を渡す任意の組み合わせで構成された計画を達成するかもしれない。1つの契約に複数の約束が成果を交付可能であることが含まれている場合、会社は、契約範囲内で成果を交付可能であることが異なるかどうかを判断する。これらの基準を満たさなければ、約束された交付成果は単一の履行義務として入金される。複数の異なる履行義務を持つ手配については，その相対的に独立した販売価格に応じて契約履行義務の間に対価格を割り当てる.独立販売価格とは、私たちが約束した商品やサービスを個人名義で顧客に販売する価格のことです。直接観察できない場合、当社は期待コストと保証金の方法で独立販売価格を推定するのが一般的です。当社は定期的にまたは事実や状況が変化した場合にこれらの見積もりを再評価します。
ソフトウェア保守サービスに関する収入はサービス提供中に確認され，用いた産出方法はクライアントに価値を提供する方式と一致する.
クラウドホスティングソリューションに関連する収入は、ホストおよびサポートサービスを含むサービスの組み合わせを含み、クライアントにライセンスを伝達することなく、サービス提供中に確認される。このような計画は単一の履行義務を代表する
カスタマイズされた第三者ソフトウェアを大量に必要とするソフトウェア許可プロトコルの場合、カスタマイズサービスは、本質的に複雑であるか、またはソフトウェア許可を著しく修正またはカスタマイズする可能性があるので、ソフトウェア許可と関連するカスタマイズサービスとは区別されない。したがって，履行義務履行の進捗状況を測る産出方法に従ってサービスを提供する場合には，収入を確認すべきである.
我々の非ホスト第三者ソフトウェア許可スケジュールに関する収入は，下位ソフトウェアの重大な修正やカスタマイズを必要とせず，制御権がある時点で移行するため，ソフトウェア交付時に確認される
コンサルティングサービス(時間および材料)、取引ベースまたは数量ベースの契約に関連する収入は、サービス提供中に入力方法(例えば、生成された労働時間)を使用して確認される。
会社は、ソフトウェア許可およびホストサービスのような第三者サプライヤーとの転売製品またはサービスの手配を達成することができる。この場合、会社は、会社が依頼者(すなわち毛数で収入を報告する)であるか代理人(すなわち純額で収入を報告する)であるかを評価する。そうする際には、会社はまず商品やサービスを制御しているかどうかを評価してから、顧客に転送します。貨物又はサービスが顧客に譲渡される前に会社が制御する場合は、会社は依頼者であり、そうでなければ、会社は代理人である。商品やサービスを顧客に転送する前に，我々がそれを制御するかどうかを判断する必要がある可能性がある.


私たちのいくつかのサービススケジュールはお客様の受け入れ条項によって制限されています。このような場合、会社は顧客引受条項が実質的であるかどうかを確認しなければならない。この決定は，製品が契約で合意された仕様に適合しているかどうか，あるいは契約に顧客審査·承認が必要かどうかを会社が独立して確認できるかどうかに依存する。顧客受け入れが実質的であると考えられる場合には、顧客受け入れを得るまで、会社は収入を確認しない
顧客契約には、顧客に提供される異なる福祉またはサービスレベルのプロトコルによって受信された報酬支払いと、顧客がクレジットまたは返金を得ることをもたらす可能性のある一括リベートとが含まれることがある。これらの額は，契約開始時に推定され，各報告期間終了時に調整され，確認された累積収入が大きな逆転が生じない可能性が高い場合にのみ，より多くの情報を得ることができるからである。
企業合併
当社は米国会計基準第805条に規定されている買収会計方法を用いてその業務合併を会計計算している企業合併買収の識別可能な有形及び無形資産及び負担された負債、及び買収業務中の任意の非持株権益を確認し、その買収日の公正価値に基づいて計量する。あるいは購入コストを計上し，購入日にその公正価値を確認することがある.または価格によって生成された負債は、各報告日において公正価値によって再計量され、またはある事項が解決されるまで、公正価値の後続の変化が収益において確認される。買収に関連するコストは発生した他の運営費用に純額を計上する。
株式ベースの報酬
私たちは付与日に基づいて公正価値を確認し、株式に基づくすべての報酬の支出を確認し、計量する
業績共有単位(“PSU”)については、帰属中に記録される株式ベースの補償コストを決定するために、業績状況の可能な結果を推定する必要がある。帰属は業績条件とリンクし，EBITDAに基づく指標の実現および/または流動性イベントの発生を含む
付与日公允価値は、当該等に付与された日本会社株式の公平市価に基づいて決定される。当社の持分は業務合併前に公開市場がないため、当社は収益法、特に現金流動法を採用し、会社の実際の経営と財務業績、将来の業績に対する期待、市場状況、清算事件などを含む多くの客観的かつ主観的な要素を考慮して、株式の公正価値を確定する
配当金に基づく報酬の公正価値を決定するには、奨励行使前の未償還期間の推定、および私たちの普通株価格の将来の変動を含む推定および仮定が必要である。私たちは定期的に私たちの仮定の合理性を評価し、必要に応じて私たちの推定を更新する。実際の結果が私たちの見積もりと大きく異なれば、株式ベースの報酬支出と私たちの運営結果は大きな影響を受ける可能性がある。当社の会計政策は、従業員奨励が発生したときに計算することです。
株式承認証
我々は、権利証の具体的な条項の評価およびASC 480に適用される権威的指導に基づいて、権利証を株式分類または負債分類ツールに分類する負債と持分を区別するASC 815と派生ツールおよびヘッジ.
すべての持分分類基準に符合する権利証に対して、権利証は発行時に追加実収資本の構成部分として入金される。すべての持分分類基準を満たしていない権証については、権証は負債として記録される。各報告期間の終了時に、この期間における公正価値の変化は、経営業績の構成要素として確認される。当社は、a)株式証の行使または満期またはb)株式証の償還の両方の早い者まで、価値変動を公正に許可する権利証責任を調整し続ける。
私たちの公共株式証は持分分類基準に符合するため、株主持分の構成部分として報告され、私たちの私募株式証は持分分類基準を満たしていないため、負債に分類される。
最近の会計公告
参照してください注2、重要会計政策の概要2022年3月31日に提出されたForm 10-K年度報告書の監査された総合財務諸表と、私たちが監査していない簡明な総合財務諸表を含みます


本四半期報告書Form 10-Qでは、最近発表された会計声明を記述するために登場しており、これらの声明は、当社の財務状況および経営業績に影響を及ぼす可能性があります。


プロジェクト3.市場リスクに関する定量的·定性的開示
適用されません。

項目4.制御とプログラム
情報開示制御とプログラムの評価

我々は、開示制御及び手続を維持する(改正された1934年証券取引法第13 a-15(E)及び15 d-15(E)条規則で規定されている)““取引所法案””)は、取引法に従って提出または提出された報告書において、私たちが開示することを要求する情報が、米国証券取引委員会規則および表に指定された期間内に記録、処理、集約および報告されることを保証するために、合理的な保証を提供することを目的としている。

開示制御及び手続きは、取引所法案に基づいて提出又は提出された報告書において開示を要求する情報が蓄積され、我々の経営陣に伝達されることを保証するために、合理的な保証を提供するための制御及び手続に限定されるものではないが、我々の最高経営者及び最高経営責任者(場合によっては)を含めて、速やかに開示を要求する決定を下すことができる。
これまでに開示された我々ラテンアメリカ関連の収入確認に関連する重大な弱点を正確に適用することに加え、2022年9月30日までの四半期において、複雑な金融商品の適切な会計に関する重大な弱点が発見された。

私たちの開示統制と手続きの評価によると、私たちの最高経営責任者と財務責任者は、2022年9月30日まで、私たちの開示統制および手続きは有効ではないと結論した。
経営陣が物質的弱点を補う計画
私たちは残りの実質的な弱点を補うための措置を取っている。このような段階が完了し、十分な時間で効果的に動作する前に、私たちはこれらの実質的な弱点を修復することができないだろうしばらくです。

財務報告の内部統制の変化
2022年9月30日までの3ヶ月間、財務報告の内部統制には何の変化もなく、財務報告の内部統制に大きな影響を与えたり、それに大きな影響を与えたりする可能性が高い。


第2部：その他の情報
項目1.法的訴訟

2022年8月26日、AnovoRx Holdings，Inc.(“Anovo”)は、AnovoRx Holdings，Inc.AgileThouight，Inc.(案件番号2：22-cv-02557)を訴え、2019年3月に締結された契約に関連し、Anovoのためのカスタマイズされたソフトウェア解決策を設計および構築することを目的とした2019年3月に締結された契約に関する訴訟を提起する。同社は2022年4月29日に契約を終了したが、Anovoがいくつかの費用と領収書を支払わなかったため、起訴状は、違約、予想違約、詐欺、転換詐欺のクレームを含む合意違反を告発した。原告は250万ドルの賠償を要求し、指定されていない適切な損害賠償、利息及び訴訟費と支出、及び裁判所が公正と適切と考えているその他及び更なる救済を判決した。2022年11月11日、Anovoが2021年3月から2022年4月までの間にAnovoが要求したサービス費用と領収書を支払うことができなかったことについてAnovoに反訴した。私たちの反訴は170万ドルまでの賠償を要求し、利息、費用、費用、そして裁判所が公正で適切だと思う他と更なる救済を判決した。私たちは起訴状の告発に根拠がないと思い、私たちはこの問題について強力に自分自身を弁護するつもりだ。

上記を除いて、私たちは現在も過去も正常な業務過程で法律訴訟と規制行動の影響を受けている。私たちは、このような一般的な授業事項によって生じる最終負債(例えば、ある)が、私たちの財務状況、経営業績、またはキャッシュフローに大きな影響を与えないと予想している。将来、私たちは正常な業務過程でさらなる法的訴訟と規制行動の影響を受ける可能性があり、このような訴訟や事項が私たちの財務状況、経営業績、あるいはキャッシュフローに大きな影響を与えるかどうかを予測することはできません。
第1 A項。リスク要因

私たちが業務を展開する過程で、私たちは様々なリスクに直面している。2022年3月31日に提出されたForm 10-K年度報告書第I部第1 A項に記載されている任意のリスク要因は、当社の業務、見通し、経営業績、および財務状況に大きな悪影響を与えているか、または大きな悪影響を与えている可能性があります。“リスク要因”のいくつかの陳述は展望的な陳述だ。“前向きな陳述に関する戒め”を参照されたい

以下に述べる以外に、当社のリスク要因は年報以来大きな変動はない。

私たちは時々、クレーム、訴訟、政府調査、および他の不利な結果をもたらす可能性のある手続きに巻き込まれたり、将来的に影響を受ける可能性がある。

私たちは、知的財産権、プライバシー、消費者保護、情報セキュリティ、データ保護または法執行、税務、労働者および雇用、商業クレームに関連する訴訟、ならびに私たちの顧客に関連する訴訟、株主派生訴訟、集団訴訟およびその他の事項を含む、クレーム、訴訟、政府調査、および私たちの業務に起因する法的手続きの影響を時々受けるか、または将来的に影響を受ける可能性がある。例えば、ある顧客は最近、私たちが顧客にソフトウェア製品を提供する合意に違反しているとクレームをつけた。より多くの情報については、本四半期報告書の“項目1.法的訴訟”を参照されたい。

このようなクレーム，訴訟，政府調査，訴訟手続きは本質的に不確実であり，その結果も肯定的に予測できない。その結果にかかわらず、どのような法律手続きも、法的費用、管理職、その他の人員の分流、負の宣伝などの要因によって私たちに悪影響を及ぼす可能性がある。さらに、1つまたは複数のそのような訴訟の解決は、名声損害、責任、処罰または制裁、ならびに判決、同意法令または命令をもたらし、いくつかの特性、機能、製品またはサービスを提供することを阻止するか、または将来的に私たちの業務、運営結果、および財務状態に重大な悪影響を及ぼす可能性がある、または私たちのビジネス慣行、製品または技術の変更を要求する可能性がある。

税務機関は私たちの納税申告書を審査または監査し、私たちがある税収の立場と結論に対して異なる意見を持っているか、あるいは予見できない方法で既存の規則を適用する可能性があり、意外なコスト、税金、あるいは予想された利益を実現できない可能性がある。

私たちはアメリカ国税局と世界各地の他の税務機関から私たちの納税申告書の持続的な審査を受けました。私たちは私たちの税金支出が十分であるかどうかを決定するために、このような検査が不利な結果をもたらす可能性を定期的に評価する。これらの検査の結果が、私たちの業務、財務状況、運営結果、見通しに悪影響を与えないことは保証されません。例えば、税務機関の審査が適用されるため、私たちは以前に買収した第4の出所に関連した間接税の責任を負う必要があるかもしれないし、テネシー州で合計約70，000ドルの販売税義務を負う可能性があり、適用されれば、すべての義務は2022年に支払われると予想される。



また、アメリカ各州、地方、外国司法管轄区域は販売、使用、付加価値税、その他の税収に対して異なる規則と法規を持っており、これらの規則と法規は異なる解釈の影響を受け、これらの解釈は時間の経過とともに変わる可能性がある。しかも、このような司法管轄区域の税金関連に関する規則は複雑で、大きな違いがある。したがって、私たちは関連した利息と罰金を含む納税評価につながる可能性のある監査に直面するかもしれない。もし私たちが私たちの歴史上そうしていない司法管轄区域で追加の販売、使用、付加価値税、または他の税金を徴収すべきだと断言することに成功すれば、過去の取引に巨額の税金負担と関連処罰をもたらし、顧客が私たちのサービスを使用することを阻止したり、他の方法で私たちの業務、財務状況、運営結果、将来性を損なう可能性があるかもしれない。例えば、メキシコ当局は最近、私たちのコンサルタントの最新の評価に基づいて、追加所得税、付加価値税、罰金、利息を含む潜在的リスクが150万ドルから300万ドルの間で評価されており、私たちは現在外部専門家コンサルタントの協力の下で分析を行っている。私たちは申告表に存在する可能性のある追加付加価値税または他の納税義務を定期的に評価する。
税務機関はまた私たちが取った税金の立場に同意しないかもしれないが、これは税金負担の増加を招くかもしれない。例えば、米国国税局、メキシコ税務機関、または他の税務機関は、当社の会社間手配·譲渡定価政策(開発技術を評価する方法や私たちの知的財産権開発について支払う金額を含む)に基づいて、税収管轄権による収入分配と関連会社との間の支払い金額に疑問を提起する可能性がある。同様に、税務当局は、私たちが課税関係が確立されていないと考えている司法管轄区域で納税し、国際税務条約によると、このような関連は一般に“常設機関”と呼ばれ、成功すれば、この断言が1つ以上の司法管轄区での予想納税義務を増加させる可能性があると断言することができる。異なる司法管轄地域における税法の適用と解釈の不確実性により、私たちは、買収した業務の取引に関連する責任を含む販売および使用、付加価値税または他の取引税責任に直面する可能性がある。
税務機関は、比較的新しく広く審査または解釈されていない矛盾した法律法規に技術的に違反した場合には、重大な所得税債務、利息、罰金を支払うべきであり、この場合、このような評価に異議を唱える可能性があると予想される。有名会社は特に不明確な要求の急進的な応用の影響を受けやすいかもしれない。多くの会社は税務検査員と彼らの税金リストを交渉しなければならない。彼らは法律が規定されているように見えるより高い税金を要求するかもしれない。このような評価に異議を唱えるには長い時間とコストがかかる可能性があり，評価に異議を唱えることが成功しなければ，その影響は適用された場合に予想される実際の税率を上げる可能性がある.税法適用上のこれらの不確実性、並びに税務検査及び監査の結果及び関連する税務評価及び負債は、我々の業務、財務状況、運営結果及び見通しに重大な悪影響を及ぼす可能性がある。
第二項株式証券の未登録販売及び収益の使用
収益の使用

LIVKは，初公募株の収益70，000，000ドルと私募株式売却収益2，575，000ドルを含む72，575，000ドルの純収益を集めた。2019年12月18日、LIVKは追加1，050，000単位の販売を完了し、これらの単位は引受業者の単位当たり10.00ドルの超過配給選択権の制限を受け、10，500，000ドルの毛収入が生じた。追加単位の売却を完了すると同時に、LIVKは個人株式承認証1部当たり1.00ドルでさらに236、250件の個人株式承認証を売却し、総収益は236，250ドルであった。取引費用は約2250，000ドルです。超過配給選択権が追加の私募株式証明書を完成·販売した後、取引コストを差し引いたところ、81，060，244ドルがLIVK初公開発売に関する信託口座に入金された。

2021年8月23日、同社(f/k/a LIVK)は、先に発表したLIVKとLegacy ATとの合併を完了した。当社の株主は、二零二一年八月十八日に開催された株主特別総会(“特別会議”)において、業務合併及びLIVKの登録司法管轄権をケイマン諸島からデラウェア州に変更することを承認し、ケイマン諸島で免除会社として登録を抹消し、デラウェア州の法律により設立された会社として登録する方法である。特別大会及び業務合併については、LIVK A類普通株7，479，065株(又は償還権株式の93%)を有する保有者が権利を行使し、1株当たり約10.07ドルの償還価格でその株式を償還して現金とし、総償還金額は75，310，929.45ドルである。

取引の完了に伴い、同社は信託口座から570万ドルを獲得し、そのうち2760万ドルはA類普通株を非公開で販売している。同社は第一留置権貸主に430万ドルを支払い，1400万ドルの取引コストを支払い，総余剰現金残高は1500万ドルであり，一般会社用途に利用可能であり，制限されていない。事業合併以来、会社は得られた資金を運営によって発生した現金とともに運営費用の支払いに利用している。2022年9月30日現在、同社の貸借対照表には取引の余剰収益はない。


項目3.高級証券違約
ない。
プロジェクト4.鉱山安全情報開示
適用されません。
項目5.その他の情報
ない。
項目6.展示品
以下の証拠は、10-Q表の四半期報告の一部として提出されるか、または参照によって本四半期報告に組み込まれる。
展示品番号説明する
3.1
会社登録証明書の改訂および再発行(2021年8月26日に提出された8-Kフォームの現在の報告書の添付ファイル3.1を参照して編入)。
3.2
会社規約(2021年8月26日に提出された現在の8-K表報告書の添付ファイル3.2を参照して編入)。
10.1+
信用協定の第4回改訂は、期日は2022年8月10日であり、AT、An Extend、S.A.de C.V.，Global LLC、ある他の融資先、各種金融機関、Glas USA LLCとGlas America LLC(2022年8月12日に提出された四半期報告の添付ファイル10.7を参照して合併した)からなる
10.2*
信用協定に対する第5項修正案は、期日は2022年11月1日であり、AT、An Extend、S.A.de C.V.，Global LLC、ある他の融資先、各金融機関、Glas USA LLCとGlas America LLCからなる
10.3+
ブルーファイナンス協定の第1の修正案は、2022年8月10日に、AgileThouight，Inc.とAn Global LLC(貸手である金融機関側、および行政エージェントと担保エージェントとしてBlue Torch Finance LLC)との間の第1の修正案との間の第1の修正案(2022年8月12日に提出された四半期報告書の添付ファイル10.8を参照して編入)される
10.4*
ブルーファイナンス協定第2改正案は，2022年11月1日にAgileThouight，Inc.とAn Global LLCの間で署名され，金融機関は貸手，Blue Torch Finance LLCは行政エージェントと担保エージェントとして署名された
31.1*
第13 a-14(A)/15(D)-14(A)条
31.2*
細則13 a-14(A)/15(D)-14(A)首席財務官の証明
32.1**
第1350条行政総裁の証明
32.2**
第一百五十条首席財務官の証明
101.INS*XBRLインスタンス文書−インスタンス文書は、そのXBRLタグがイントラネットXBRL文書に埋め込まれているので、対話データファイルには表示されない。
101.SCH*XBRL分類拡張アーキテクチャドキュメント
101.CAL*XBRL分類拡張計算リンクライブラリ文書
101.DEF*XBRL分類拡張Linkbase文書を定義する
101.LAB*XBRL分類拡張タグLinkbaseドキュメント
101.PRE*XBRL分類拡張プレゼンテーションLinkbaseドキュメント
104*表紙相互データファイル-表紙XBRLタグは、イントラネットXBRL文書に埋め込まれている。
+S-K規則601(A)(5)項により，本プロトコルの付表と証拠物は省略されている.任意の漏れたスケジュールおよび/または展示品のコピーは、要求に応じて米国証券取引委員会に提供される。
#契約または補償計画または手配を管理することを指す。
*同封アーカイブ
**同封して提供する




サイン

1934年の証券取引法の要求によると、登録者はすでに正式に本報告を正式に許可した署名者がそれを代表して署名することを促した。

日付：2022年11月14日

AgileThouight社
差出人：
/s/アミート·シンガー
アーミテージ·シンガー
首席財務官