カタログ表
アメリカです
アメリカ証券取引委員会
ワシントンD.C.，20549
表
本四半期末まで
あるいは…。
For the transition period from to
依頼書類番号：
(登録者の正確な氏名はその定款に記載) |
| ||
(明またはその他の司法管轄権 |
| (税務署の雇用主 識別コード) |
| ||
(主にオフィスアドレスを実行) | (郵便番号) |
登録者の電話番号、市外局番を含む：( |
適用されない |
(前の名前または前の住所は、前回の報告から変更された場合) |
同法第12条(B)に基づいて登録された証券：
授業ごとのタイトル： |
| 商品番号： |
| 登録されている各取引所の名前： |
|
| それは.. | ||
|
| それは.. | ||
|
| それは.. |
再選択マークは、登録者が(1)過去12ヶ月以内(または登録者がそのような報告の提出を要求されたより短い期間)に、1934年の証券取引法第13条または15(D)節に提出されたすべての報告書を提出したかどうか、および(2)過去90日以内にそのような提出要件に適合しているかどうかを示す
再選択マークは、登録者が過去12ヶ月以内(または登録者がそのような文書の提出を要求されたより短い時間以内)に、S−T規則405条(本章232.405節)に従って提出を要求した各相互作用データファイルを電子的に提出したか否かを示す
登録者が大型加速申告会社，加速申告会社，非加速申告会社，小さな報告会社，あるいは新興成長型会社であることを再選択マークで示す。取引法第12 b-2条の規則における“大型加速申告会社”、“加速申告会社”、“小申告会社”、“新興成長型会社”の定義を参照されたい。
大型加速ファイルサーバ | ☐ | ファイルマネージャを加速する | ☐ |
☒ | 規模の小さい報告会社 | ||
新興成長型会社 |
|
新興成長型企業であれば、登録者が延長された移行期間を使用しないことを選択したか否かを再選択マークで示し、取引所法第13(A)節に提供された任意の新たまたは改正された財務会計基準を遵守する
登録者が空殻会社であるか否かをチェックマークで示す(取引法第12 b-2条で定義されている)。はい、そうです
2022年11月14日までに
カタログ表
鎖橋I号
表格10-Q
2022年9月30日までの四半期
カタログ表
ページ | ||
第1部財務情報 | ||
第1項。 | 濃縮移行財務諸表 | |
2022年9月30日(未監査)及び2021年12月31日までの簡明貸借対照表 | 1 | |
2022年9月30日と2021年9月30日までの3ヶ月、2022年9月30日までの9ヶ月、および2021年1月21日(開始)から2021年9月30日までの監査されていない簡明中期経営報告書 | 2 | |
2022年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月、2021年9月30日までの3ヶ月と2021年9月30日までの3ヶ月、および2021年1月21日(成立)から2021年9月30日までの監査されていない簡明中期株主権益変動表 | 3 | |
2022年9月30日までの9ヶ月と2021年1月21日(開始)から2021年9月30日までの監査されていない簡明中期現金フロー表 | 4 | |
監査されていない簡明中期財務諸表付記 | 5 | |
第二項です。 | 経営陣の財務状況と経営成果の検討と分析 | 21 |
第三項です。 | 市場リスクの定量的·定性的開示について | 24 |
第四項です。 | 制御とプログラム | 25 |
第2部：その他の情報 | ||
第1項。 | 法律訴訟 | 25 |
第1 A項。 | リスク要因 | 25 |
第二項です。 | 未登録持分証券販売及び登録証券収益の使用 | 26 |
第三項です。 | 高級証券違約 | 26 |
第四項です。 | 炭鉱安全情報開示 | 26 |
五番目です。 | その他の情報 | 26 |
第六項です。 | 陳列品 | 27 |
i
カタログ表
第1部財務情報
項目1.簡明中期財務諸表
鎖橋I号
簡明貸借対照表
| 2022年9月30日 | 2021年12月31日 | ||||
(未監査) | ||||||
資産 | ||||||
流動資産： | ||||||
現金 | $ | | $ | | ||
前払い費用 |
| |
| | ||
流動資産総額 | | | ||||
信託口座への投資 |
| |
| | ||
総資産 | $ | | $ | | ||
負債、償還可能なA類普通株、株主損失： |
|
|
|
| ||
流動負債： | ||||||
売掛金 | $ | | $ | — | ||
費用を計算する | | | ||||
流動負債総額 |
| |
| | ||
変換可能チケット関連先 |
| |
| | ||
派生負債 | | | ||||
弁護士費を繰延する | | | ||||
総負債 | | | ||||
引受金及び又は有事項(付記5) |
|
|
|
| ||
償還可能なA類普通株；$ | | | ||||
|
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| |||
株主赤字： |
|
|
|
| ||
優先株、$ |
|
| ||||
A類普通株、$ |
| |
| | ||
B類普通株、$ |
| |
| | ||
追加実収資本 |
| — |
| — | ||
赤字を累計する |
| ( |
| ( | ||
株主損益総額 |
| ( |
| ( | ||
総負債、償還可能なA類普通株と株主損失 | $ | | $ | | ||
付記はこのような監査されていない簡明な中期財務諸表の構成要素だ。
1
カタログ表
鎖橋I号
監査されていない簡明中期業務報告書
その期間内に | ||||||||||||
9人の | 1月21日から | |||||||||||
9月30日までの3ヶ月間 | 現在までの月 | 2021年(開始)まで | ||||||||||
| 2022 |
| 2021 |
| 2022年9月30日 |
| 2021年9月30日 | |||||
一般と行政費用 | $ | | $ | | $ | | $ | | ||||
一般行政費用に関係する当事者 | | — | | — | ||||||||
運営損失 | ( | ( | ( | ( | ||||||||
その他の収入(支出)： |
|
| ||||||||||
派生負債の公正価値変動 | | — | | — | ||||||||
転換可能手形関連者は価値変動を公正に許容する | ( | — | | — | ||||||||
信託口座における投資収入 | | — | | — | ||||||||
純収益(赤字) | $ | | $ | ( | $ | | $ | ( | ||||
|
|
|
|
|
|
|
| |||||
基本と希釈後のA類普通株の加重平均流通株 |
| |
| — |
| |
| — | ||||
A類普通株1株当たり基本と希釈後の純収益 | | $ | — | | $ | — | ||||||
基本と希釈したB類普通株の加重平均流通株 | | | | | ||||||||
1株当たり基本と希釈後の純収益(損失)、B類普通株 | | ( | | ( | ||||||||
付記はこのような監査されていない簡明な中期財務諸表の構成要素だ。
2
カタログ表
鎖橋I号
監査されていない簡明中期株主権益変動表(損失)
2022年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月
普通株 | その他の内容 | 合計する | |||||||||||||||||
A類 | クラスB | 支払い済み | 積算 | 株主の | |||||||||||||||
| 株 |
| 金額 |
| 株 |
| 金額 |
| 資本 |
| 赤字.赤字 |
| 赤字.赤字 | ||||||
残高-2021年12月31日 | — | $ | — | | $ | | $ | — | $ | ( | $ | ( | |||||||
純収入 |
| — |
| — | — | — |
| — |
| |
| | |||||||
残高--2022年3月31日(監査なし) | — | — | | | — | ( | ( | ||||||||||||
純収入 | — | — | — | — | — | | | ||||||||||||
配当とみなす−償還可能なA類普通株の償還価値が増加する | — | — | — | — | — | ( | ( | ||||||||||||
残高-2022年6月30日(監査なし) |
| — | — | | | — | ( | ( | |||||||||||
純収入 | — | — | — | — | — | | | ||||||||||||
配当とみなす−償還可能なA類普通株の償還価値が増加する |
| — |
| — | — | — |
| — |
| ( |
| ( | |||||||
残高--2022年9月30日(監査なし) |
| — | $ | — | | $ | | $ | — | $ | ( | $ | ( | ||||||
2021年9月30日までの3ヶ月と2021年1月21日(開始)から2021年9月30日まで
普通株 | その他の内容 | 合計する | |||||||||||||||||
A類 | クラスB | 支払い済み | 積算 | 株主の | |||||||||||||||
| 株 |
| 金額 |
| 株 |
| 金額 |
| 資本 |
| 赤字.赤字 |
| 権益(赤字) | ||||||
残高-2021年1月21日(開始) | | $ | | | $ | | $ | | $ | | $ | | |||||||
保険者にB類普通株を発行する | — | — | | | | — | | ||||||||||||
純損失 |
| — |
| — | — | — |
| — |
| ( |
| ( | |||||||
残高--2021年3月31日(監査なし) | — | — | | | | ( | | ||||||||||||
純損失 | — | — | — | — | — | ( | ( | ||||||||||||
残高-2021年6月30日(監査なし) |
| — | — | | | | ( | ( | |||||||||||
純損失 |
| — |
| — | — | — |
| — |
| ( |
| ( | |||||||
残高--2021年9月30日(監査なし) |
| — | $ | — | | $ | | $ | | $ | ( | $ | ( | ||||||
付記はこのような監査されていない簡明な中期財務諸表の構成要素だ。
3
カタログ表
鎖橋I号
監査されていない簡明中期現金フロー表
その期間内に | ||||||
| 9人の |
| 1月21日から | |||
現在までの月 | 2021年(開始)まで | |||||
2022年9月30日 | 2021年9月30日 | |||||
経営活動のキャッシュフロー： | ||||||
純収益(赤字) | $ | | $ | ( | ||
純収益(損失)と業務活動で使用される現金純額を調整する： |
|
| ||||
関連側が本チケット項目で支払う一般と行政費用 | — | | ||||
派生負債の公正価値変動 | ( | — | ||||
転換可能手形関連者は価値変動を公正に許容する | ( | — | ||||
信託口座における投資収入 | ( | — | ||||
経営性資産と負債変動状況： |
|
| ||||
前払い費用 | | | ||||
売掛金 | | | ||||
費用を計算する | ( |
| | |||
経営活動のための現金純額 | ( |
| ( | |||
資金調達活動のキャッシュフロー： |
|
| ||||
変換可能チケット関連先の報酬 | — |
| | |||
融資活動が提供する現金純額 | — |
| | |||
|
| |||||
現金純変動額 | ( |
| | |||
| ||||||
現金--期初 | |
| — | |||
現金--期末 | $ | | $ | | ||
|
|
| ||||
非現金融資活動の追加開示： |
|
| ||||
保険者がB類普通株の発行と引き換えに支払う前払い費用と繰延発行費用 | $ | — | $ | | ||
繰延発売コストは売掛金に計上される | $ | — | $ | | ||
繰延発行コストは計算費用に計上される | $ | — | $ | | ||
関連先が本チケット項目で支払う延期発行コスト | $ | — | $ | | ||
配当とみなす−償還可能なA類普通株の償還価値が増加する | $ | | $ | — | ||
付記はこのような監査されていない簡明な中期財務諸表の構成要素だ。
4
カタログ表
鎖橋I号
監査されていない簡明中期財務諸表付記
注1--組織と業務運用説明
Chain Bridge I(“当社”)は空白小切手会社で、2021年1月21日にケイマン諸島免除会社として登録された。当社設立の目的は、合併、株式交換、資産買収、株式購入、再編等の業務合併を行うことです
2022年9月30日現在、会社はまだ運営を開始していない。2021年1月21日(設立)から2022年9月30日までのすべてのイベントは、当社の設立および初公開発売(“初公開発売”)に関連しており、詳細は以下の通り、初公開発売完了後、潜在的な業務合併を探す。同社は最初の業務合併を終えるまで何の営業収入も発生しません。同社は初公募株の収益から現金利息収入と現金等価物の形で営業外収入を発生させる。
当社の保証人はケイマン諸島で免除されている有限責任会社Chain Bridge Group(“保権人”)です。当社が初めて公募した登録書は2021年11月9日に発効を発表しました。2021年11月15日、会社は初公募株を完成させた
初公募終了と同時に、当社は以下の方向性増発を完了しました
また，初回公募終了時にCB Co−Investmentが同社に約$を提供した
初公開終了時に$
会社経営陣は，私募株式証の初公開と売却の純収益およびCB Co-Investmentに発行された本票収益の具体的な運用について広範な裁量権を有しているが，基本的にはすべての純収益が一般的に業務統合に利用される予定である.会社の初期業務組合は
5
カタログ表
鎖橋I号
監査されていない簡明中期財務諸表付記
当社は、企業合併完了時に公衆株式の全部または一部を償還する機会(I)と、企業合併を承認するために株主総会を開催するか、または(Ii)買収要約で公衆株式の全部または一部を償還する機会(I)とを公衆株式保有者(“公衆株主”)に提供する。会社が株主の承認を求めて企業合併や買収要約を行うかどうかは会社が決定する。公衆株主は当時の信託口座の金額の一定の割合で彼らの公開株を償還する権利があるだろう。会社は比例償還価格を$と予想している
上述したにもかかわらず、当社が改正及び改訂された組織定款の大綱及び細則は、公衆株主が当該株主の任意の連属会社とともに、又は当該株主と一致して行動するか又は“グループ”(改正された1934年証券取引法(“取引法”)第13条を参照)と定義されている他の任意の者は、その株式の総額を超えることを制限される
会社は持っています
当社の保険者、上級管理者及び取締役は、当社が企業合併に係る場合にその公開株式を償還又はその公開株式を償還する義務の実質又は時間を改正するために、当社が改正及び再制定した組織定款大綱及び定款細則(A)に改正案を提出しないことに同意している
6
カタログ表
鎖橋I号
監査されていない簡明中期財務諸表付記
もし会社が以下の時間内に業務合併を完了できなければ
償還と引き換えに
初期株主は、会社が合併期間内に企業合併を完了できなかった場合、相手の正株の清算権を放棄することに同意した。しかしながら、初期株主が最初の公募時または後に公開株式を買収した場合、会社が合併期間内に業務統合を完了できなかった場合、これらの公開株式に関する割り当てを信託口座から清算する権利がある。引受業者は、当社が合併期間内に業務合併を完了できなかった場合、引受業者は、信託口座に保有する営業費(付記6参照)の権利を放棄することに同意し、この場合、当該金額は、信託口座に保有する資金に含まれ、自社の公開株式の償還に利用することができる。このような割り当ての場合、信託口座に割り当て可能な残りの資産が残っている1株当たりの価値は#ドル未満である可能性がある
新興成長型会社
証券法第2(A)節の定義によると、当社は、2012年に“当社のビジネス創業法案”(以下、“JOBS法案”と略す)を改正した“新興成長型会社”であり、当社は、非新興成長型企業の他の上場企業に適用される各種報告要件のいくつかの免除を利用することができ、これに限定されないが、2002年の“サバンズ·オックススリー法案”404条の監査役認証要求の遵守を要求されず、定期報告及び委託書における役員報酬に関する開示義務を削減し、そして、役員報酬および株主承認前に承認されなかったいかなる黄金パラシュート支払いについての拘束力のない諮問投票の要求を免除する。
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カタログ表
鎖橋I号
監査されていない簡明中期財務諸表付記
また、雇用法第102条(B)(1)条免除新興成長型企業は、民間企業(すなわち、施行が宣言されていない証券法登録声明又は“取引法”に基づいて登録されていない証券種別)が、新たな又は改正された財務会計基準の遵守を要求されるまで、新たな又は改正された財務会計基準を遵守する。雇用法案では、新興成長型企業は、延長された移行期間からの脱退を選択し、非新興成長型会社に適用される要求を遵守することができるが、どのような選択脱退も撤回できないと規定されている。当社は、移行期間を延長することを選択しないことを選択した、すなわち、1つの基準が発表または改訂され、この基準が上場企業または民間会社に対して異なる適用日がある場合、当社は新興成長型会社として、民間会社が新しい基準または改訂基準を採用する際に新しい基準または改訂基準を採用することができる。これにより、当社の財務諸表を、新興成長型会社でも新興成長型会社でもない別の上場企業と比較し、後者は採用した会計基準の潜在的な違いにより、延長された過渡期を採用しないことを選択する可能性がある。
リスクと不確実性
管理層は引き続き新冠肺炎疫病の影響を評価し、潜在ウイルスの新変種、現在或いは予想される軍事衝突(ロシアとウクライナ間の衝突を含む)、テロ、制裁或いはその他の地政学的事件、及びエネルギーコスト、インフレと金利の上昇を含む米国と世界経済と資本市場の不利な事態の発展を含み、結論を出し、これらの事件は会社の財務状況、経営業績及び/又はターゲット会社を探すことにマイナスの影響を与える可能性があるが、具体的な影響は簡単な中期財務諸表日まで簡単に確定しにくいと結論した。簡明な中期財務諸表は、このような不確実性の結果に起因する可能性のあるいかなる調整も含まない。
流動性と資本資源
2022年9月30日現在、同社は約
当社の初公開発売完了前の流動資金需要はすでに支払い$を透過しています
上記の状況に基づき、管理層は、当社は、より早く業務合併を完了するか、または本出願日から1年の時間でその需要を満たすために、十分な運営資金及び借入能力を有すると信じている。この間、会社は、信託口座以外の資金を使用して既存の買掛金を支払い、潜在的な初期業務合併候補を決定し、評価し、潜在的な目標業務の職務調査、出張費用の支払い、合併または買収する目標業務の選択、および業務統合の構築、交渉、および完了を行う。
付記2--主要会計政策の列報根拠と概要
基礎 のです紹介する
添付されている未監査簡明中期財務諸表は、米国公認の中期財務情報会計原則、表格10-Q及びS-X規則第10条の指示及び米国証券取引委員会の規則及び規定に従ってドルで列報されている。したがって、それらは会計基準として要求されるすべての情報と脚注を含まない。経営陣は、監査されていない簡明な中期財務諸表は、公正報告に列挙されている期間の残高および結果に必要な正常な経常的な調整のみを含むすべての調整を反映していると考えている。2022年9月30日までの3カ月と9カ月の経営業績は、2022年12月31日までに予想される結果を示すとは限らない。
8
カタログ表
鎖橋I号
監査されていない簡明中期財務諸表付記
添付されている監査されていない簡明中期財務諸表は、会社が2022年3月18日にアメリカ証券取引委員会に提出した10-K表年次報告書に含まれる監査済み財務諸表とその付記と併せて読まなければならない。
使用推定数
それは.. 調製する のです。濃縮移行金融 陳述する はい。 大衆の心理に従う 使用 会計原則を公認する 必要です 管理する 至れり尽くせり 製造する 推定数 そして 仮に それは 影響 ♪the the the すでに報告した 金額 のです。 資産 そして 負債.負債 そして 開示する のです。 あるいはある 資産 そして 負債.負債 はい。 ♪the the the 日取り のです。 ♪the the the 濃縮移行金融 陳述する そして ♪the the the すでに報告した 金額 のです。 収入.収入 そして 費用.費用 .の間に ♪the the the 届ける ピリオド。 作って作る 推定数 要求する 管理する 至れり尽くせり トレーニングをする 顕著性 判断力。 情報技術 はい。 はい。 最小値 情理にかなっている 可能なのは それは ♪the the the 見積もりをする のです。 ♪the the the 効果.効果 のです。 a 条件は、 情勢.情勢 あるいは…。 集 のです。 環境.環境 それは すでに存在している はい。 ♪the the the 日取り のです。 ♪the the the濃縮移行金融 声明しました どっち 管理する 考慮する はい。 制定中です ITS.ITS 推定すると、 そうかもしれない 変わる はい。 ♪the the the 近距離.近距離 用語.用語 期限が切れる 至れり尽くせり 1つは あるいは…。 更に 未来.未来 確認中です 事件。 だから、♪the the the 実際 結果は… そうかもしれない 著しく異なる送信者それら 見積もりです。
現金そして 現金 等価物
それは.. 会社 考慮する 準備万端整っている 短期.短期 投資する 使用 1つは オリジナル 成熟度 のです。 三つ 1か月 あるいは…。 もっと少ない いつですか 購入した至れり尽くせり BE 現金等価物。AS のです九月三十日, 2022 and December 31, 2021, ♪the the the 会社あったことがある
濃度.濃度の信用 リスク
金融 計器.計器 それは 潜在的な 主題.主題 ♪the the the 会社 至れり尽くせり 濃度値 のです。 単位 リスク 組織 のです。 現金 勘定.勘定 はい。 a 金融 機関は、 その中で はい。 タイムズ紙 5月． 超超 ♪the the the 連邦制 預金.預金 保険 会社 (“FDIC”) カバー範囲制限 のです。 1機関当たり25万ドルです それは.. 会社 あります 注釈 経験が豊富である 損 開ける これらは 勘定.勘定 そして 管理する Vbl.信じて信じて ♪the the the 会社は暴露されていない このような口座の重大な危険。
金融商品
それは.. 公平である 価値がある のです。 ♪the the the 会社の 資産 そして 負債.負債 どっち 合格する AS 金融 計器.計器 はい ♪the the the FASBASCテーマ 820, “公平” 価値がある 測定結果は“ 同等である あるいは…。 近似値 ♪the the the 携帯する 金額 代表者 はい。 残高 板材 主に期限が切れる至れり尽くせり 彼らの 短期.短期 大自然。
公平である価値がある 測定結果
公平である 価値がある はい。 定義されている AS ♪the the the 値段 それは そうでしょうか BE 了解です 上には 販売する のです。 1つは 資産 あるいは…。 同前を払う 上には 振替をする のです。 a 責任がある はい。 1つは 整然としている 取引記録 その間に 市場 出席者 はい。 ♪the the the そく てい する デートします。 会計原則を公認する 築き上げる a 3層構造 公平である 価値がある 等級制度は どっち 優先順位を決める ♪the the the 入力 使用済み はい。 測定測定 公平である 価値がある。 それは.. 階層構造 贈呈する ♪the the the 最高値 優先度 至れり尽くせり 未調整 自自に導く 値段 はい。 能動型 市場 上には まったく同じだ 資産 あるいは…。 負債.負債 (関所) 1 )を測る そして ♪the the the 最低 優先度 至れり尽くせり 見えない 入力 (関所)3 )を測る。これらは 階層.階層 組織住所は：
| ● | 第1レベルは、アクティブ市場における同じツールのオファー(未調整)のような観察可能な投入として定義される |
| ● | 第2レベルは、アクティブ市場における同様のツールのオファーまたは非アクティブ市場における同じまたは同様のツールのオファーのような、直接的または間接的に観察可能なアクティブな市場オファー以外の投入として定義される |
| ● | 第3レベルは、市場データが少ないか、または全く存在しない観察できない投入と定義されるので、エンティティは、推定技術から得られる推定値のようなエンティティ自身の仮定を作成する必要があり、そのうちの1つまたは複数の重要な投入または重大な価値駆動要因は観察されない。 |
場合によっては、公正価値を計量するための投入は、公正価値の異なるレベルに分類される可能性がある階層構造それは.これらの場合，公正価値計測は，公正価値階層構造において公正価値計測に重要な最低レベル投入によって全体的に分類される.
9
カタログ表
鎖橋I号
監査されていない簡明中期財務諸表付記
初公募株に関する発売コスト
当社はFASB ASC 340-10-S 99-1の要求を遵守します。発売コストには、法律、会計、梱包費用、初公開発売に直接関連する他のコストが含まれる。初公開発売完了時には、発売コストは相対公正価値基準と受信した総収益と比較して、初公開発売中に発行された分離可能金融商品に分配される。派生権証負債に割り当てられた発売コスト計上業務。A類普通株に関する発売コストはA類普通株の帳簿価値から差し引かれるが、初公開発売完了後に償還される可能性がある
導関数 金融 計器.計器
当社はデリバティブツールを使用してキャッシュフロー、市場または外国為替リスクを解決していません。ASC 480およびFASB ASC主題815“デリバティブおよびヘッジ”(“ASC 815”)によれば、同社は、発行された株式引受権証および長期購入プロトコルを含むすべての金融商品を評価して、これらのツールが派生商品であるかどうか、または埋め込まれたデリバティブ資格に適合する特徴を含むかどうかを決定する。派生ツールの分類は、そのようなツールが負債または資本として記入されるべきかどうかを含み、各報告期間の終了時に再評価される。派生権証負債は、その清算が流動資産を使用する必要がないか、または流動負債を設定する必要がないため、非流動負債に分類される。
それは..
償還可能なA類普通株
当社はASC 480の指針に基づき、償還が必要となる可能性のあるA類普通株を採算している。強制的に償還されなければならないA類普通株(ある場合)は負債ツールに分類され、公正価値に応じて計量される。条件付き償還可能なA類普通株(償還権を有するA類普通株を含む。その償還権は、保有者の制御範囲内にあるか、または不確定事件が発生したときに私たちが全く制御できない場合に償還されるか)に分類される。他のすべての時間に、クラスA普通株は株主権益に分類される。同社のA類普通株は何らかの償還権を持っており、これらの償還権は私たちの制御範囲内ではなく、将来の不確定事件の発生の影響を受けていると考えられている。そこで最初の公募株から
償還価値が変化した場合、当社は直ちに確認し、償還可能なA類普通株の帳簿価値を、各報告期間終了時の償還価値と等しくなるように調整する。この方法は報告期間が終わった時を担保の償還日とする。初回公開発売終了(超過配給選択権の行使を含む)から、当社は初期帳簿価値から償還金額に増加することを確認し、追加実収資本(利用可能範囲内)および累積損失の費用を発生させる。
10
カタログ表
鎖橋I号
監査されていない簡明中期財務諸表付記
2022年9月30日現在、簡明貸借対照表に反映されているA類普通株金額の入金は以下の通り
初公募株の総収益 |
| $ | |
もっと少ない： | |||
株式証発行時の公正価値を公開する | ( | ||
償還可能なA類普通株に割り当てられた発売コスト | ( | ||
また： | |||
A類普通株の増額は償還可能金額に制限されています | | ||
償還可能なA類普通株、2021年12月31日 | | ||
配当とみなす−償還可能なA類普通株の償還価値が増加する | | ||
償還可能なA類普通株、2022年6月30日 | | ||
配当とみなす−償還可能なA類普通株の償還価値が増加する | | ||
償還可能なA類普通株、2022年9月30日 | $ | |
ネットワークがあります収入(損) 一人当たり 共有
同社はFASB ASCテーマ260“1株当たり収益”の会計と開示要求を遵守している。会社はA類普通株とB類普通株の2種類の株式を持っている。収益と損失はこの二つの株が比例して分担します。普通株当たり純収益(損失)の算出方法は、純収益(損失)を当該期間に発行された普通株の加重平均株式で割ることである。
減額純収益(損失)を計算する際には，初公開発売先に係る引受権証(超過配給完了を含む)および私募株式証購入合算は考慮されていない
以下の表に、普通株ごとの基本と希釈後の1株当たり純利益(損失)を計算するための分子と分母の台帳を示す
9月30日までの3ヶ月間 | ||||||||||||
2022 | 2021 | |||||||||||
| A類 |
| クラスB |
| A類 |
| クラスB | |||||
普通株1株当たり基本と希釈後の純収益(損失)： |
| |||||||||||
分子： |
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純収益分配 | | | $ | — | ( | |||||||
分母： | ||||||||||||
基本と希釈加重平均普通株式を発行しました | | | — | | ||||||||
普通株基本と希釈後の純収益(損失) | | | $ | — | ( | |||||||
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カタログ表
鎖橋I号
監査されていない簡明中期財務諸表付記
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| |||||||||||
以下の期日までの9か月 | 2021年1月21日から発効 | |||||||||||
2022年9月30日 | 2021年9月30日まで | |||||||||||
| A類 |
| クラスB |
| A類 |
| クラスB | |||||
普通株1株当たり基本と希釈後の純収益(損失)： |
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分子： |
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純収益分配 | | | $ | — | ( | |||||||
分母： |
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基本と希釈加重平均普通株式を発行しました |
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| — |
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普通株基本と希釈後の純収益(損失) | | | $ | — | ( | |||||||
近いうちに会計計算 公告
2022年6月、FASBはASU 2022-03、ASC分テーマ820“契約販売制限された株式証券の公正価値計量”を発表した。ASUは、公正な価値で持分証券を測定する際に契約販売制限を考慮しないことを明確にし、公正な価値で測定された契約販売制限によって制限された持分証券の新しい開示要求を導入するために、ASC 820を修正する。ASUは公正な価値で計量された株式と株式リンク証券の所有者と発行者に適用される。本ASUにおける改正案は，2023年12月15日以降の会計年度およびこれらの会計年度内の移行期間内に会社に有効である。未印刷または印刷可能な中期および年度財務諸表については、早期採用が許可されている。当社はまだこの声明が簡明な中期財務諸表に与える影響を評価している。
管理する そうかな 注釈 信じています それは どんなものでも他にも最近は すでに発行されている でも… 注釈 まだです 有効なのは 会計学 基準 もし…。 目下 通過するそうでしょうか ありますか a材料効果.効果 はい 付記された簡明な中期財務諸表。
備考3-初公開
2021年11月15日、会社は初公募株を完成させた
各ユニットは
付記4-私募株式承認証
同時に… 使用 ♪the the the 閉会式 のです。 ♪the the the 頭文字をとる 公衆 提供します ♪the the the 会社 完了しました ♪the the the 私 安置する のです。
私募株式証明書はすべて行使することができる
保証人及び当社の高級社員及び取締役が同意した場合は，限られた例外の場合を除き，その任意の個人配給承認株式証を譲渡，譲渡又は売却してはならない
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カタログ表
鎖橋I号
監査されていない簡明中期財務諸表付記
付記5--関連先取引
方正株
2021年2月3日，スポンサーと世邦魏理仕が共同投資して合計$を支払った
2021年11月9日、スポンサーは全部で譲渡しました
スポンサーとCB共同投資会社は合計を没収することに同意した
最初の株主及び当社の執行者及び取締役は、次のような場合が発生するまで、その創始者の株式を譲渡、譲渡又は売却しないことに同意する：(A)
関わる会合 貸し付け金
約束手形 注意事項至れり尽くせりスポンサー？スポンサー
2021年2月1日、スポンサーは同社に最高$を提供することに同意した
CB共同投資への変換可能手形
初公募が完了した後、CB共同投資会社は同社に約$を提供した
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カタログ表
鎖橋I号
監査されていない簡明中期財務諸表付記
ローンを延期する
その会社は多くの
労作 資本金ローン
はい。 また、 はい。 注文書 至れり尽くせり 基金.基金 仕事中 資本 欠陥.欠陥 あるいは…。 金融 取引記録 費用.費用 はい。 接続する 使用 a 業務.業務 組み合わせて、 ♪the the the スポンサー？スポンサー あるいは…。 1つは 連属 のです。 ♪the the the スポンサーは あるいは…。 一定の のです。 ♪the the the 会社の 役人 そして 役員.取締役 五月 でも… あります 注釈 義務のある へ、 貸し付け金 ♪the the the 会社 資金.資金 AS 5月． BE 必要なのは (“仕事中 資本 ローン“)。 もし…。 ♪the the the 会社 成し遂げる a 業務.業務 組み合わせて、 ♪the the the 会社 5月． 恩返しをする ♪the the the 労作 資本 貸し付け金 出力 のです。 ♪the the the 収益.収益 のです。 ♪the the the トラスト 口座番号 通行を許す 至れり尽くせり ♪the the the 連れ立って。 そうでなければ ♪the the the 労作 資本 貸し付け金5月．BE償還された 限定する 出力 のです。資金.資金 保持する 外は… ♪the the the トラスト 口座です。 はい。 ♪the the the 活動する それは a 業務.業務 組み合わせ そうかな 注釈 閉じて、 ♪the the the 会社 5月． 使用 a 部分 のです。 収益.収益 保持する 外は… ♪the the the トラスト 口座番号 至れり尽くせり 恩返しをする ♪the the the 労作 資本 貸し付け金 でも… 違います。 収益.収益 保持する はい。 ♪the the the トラスト 口座番号 そうでしょうか BE 使用済み 至れり尽くせり 恩返しをする ♪the the the オープンカー 注意してください ♪the the the 延拓 貸し付け金 そして ♪the the the 労作 資本 ローンを組む。 それは.. 労作 資本 貸し付け金 そうでしょうか あるいは… BE 償還された はい 完全 のです。 a 業務.業務 組み合わせて、 もしなければ 利息、 あるいはあるのは ♪the the the 貸金人の 慎重に 上へ 至れり尽くせり $
除 上には ♪the the the 以上のように、 ♪the the the 条項 のです。 こういうのは 延拓 貸し付け金 そして 労作 資本 ローンを組んで もし…。 いずれにしても ありますか 注釈 Vbl 確定しました そして 違います。 成文 協議 存在 使用 尊重する 至れり尽くせり こういうのは ローンを組む。 AS 2022年9月30日と2021年12月31日 ♪the the the 会社 あったことがある
行政性 サービス.サービス 協議
開ける 11月 9, 2021, ♪the the the 会社 Vt入って入って Vt入って入って 1つは 協議 それは 提供 それは、 ♪the the the 会社 支払いをする ♪the the the スポンサー？スポンサー $
さらに、保険者、高級管理者、および取締役およびそれらの任意の関連会社は、潜在的なパートナー業務を探し、適切な業務統合を行うことなど、代表会社の活動に関連する任意の自己負担費用を精算することができる。監査委員会は、当社が保険者、上級管理者または取締役、当社またはその関連会社に支払うすべての金を四半期ごとに審査します。初期業務統合前の任意のこのような支払いは、信託口座以外の資金から支払われる。2022年9月30日と2021年12月31日まで、会社は
2022年7月14日、当社はスポンサーと改正·再署名された行政サービス協定を締結し、金額を増加させた(金額は総金額を超えない#
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カタログ表
鎖橋I号
監査されていない簡明中期財務諸表付記
付記6--支払引受及び又は事項
登録権と株主権利
初公開発売発効日に調印された登録及び株主権利協定に基づいて、方正株式、プライベート配給株式承認証、関連A類普通株、長期購入証券及び交換手形変換後に発行される引受権証、延期ローン及び運営資金ローン(及びプライベート配給株式証、長期引受権証及び当該等のローン転換後に発行可能な任意のA類普通株)の保有者が登録権を有する。これらの証券の保有者は、会社にこのような証券の登録を要求する最大3つの要求を提出する権利があるが、短い要求は含まれていない。また，所有者は初期業務統合完了後に提出された登録宣言に対して一定の“搭載”登録権を持つ.当社はこのような登録声明の提出に関する費用を負担します。
引受契約
その会社は引受業者に授与した初公募に関する最終目論見書は日付から最大でご購入いただけます
引受業者は#ドルの保証割引を受ける権利がある
企業共同マーケティング協定
2021年11月9日、会社と引受業者の一つであるCowen and Company，LLCは、会社と株主との会議を協力し、潜在的な業務合併と目標業務の属性を検討し、潜在業務合併に関連する会社証券を購入することに興味のある潜在投資家に会社を紹介し、会社が株主の業務合併の承認を得るのに協力し、会社の業務合併に関するプレスリリースおよび公開文書の発表に協力するための会社業務合併に関するコンサルタント合意を達成した。当社は、初期業務合併完了時に当該等のサービスの費用(“営業費”)を支払うことに同意し、総金額は、
長期住宅購入協定
フランクリン戦略シリーズ−フランクリン成長機会基金(“フランクリン”)は当社と長期購入協定(“長期購入協定”)を締結し，フランクリン合計購入を規定している
もし当社が所定時間内に初期業務合併を完了できなかった場合、長期購入証券は初期業務合併に関連するいかなる償還権利も持たず、信託口座から分配を清算する権利もない。株主が初期業務合併または任意の他の事項について投票する記録日前に発行された長期購入証券は、発行されたA類普通株の他のすべての所有者とこの事項について投票する権利があるが、もし会社がフランクリンが長期購入証券を購入した後に株主に提案された初期業務合併の承認を求める場合、フランクリンは長期購入プロトコルに基づいてフランクリンが所有する任意のA種類の普通株を投票し、任意の提案された初期業務合併を支持することに同意することを前提とする。
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カタログ表
鎖橋I号
監査されていない簡明中期財務諸表付記
長期購入プロトコルにより販売される長期購入証券は、初公開発売で販売された単位に含まれるA類普通株および償還可能株式証と同じであるが、本稿で述べたものを除く。さらに、これらの長期購入証券がフランクリンまたはフランクリンが長期購入プロトコルに従ってその任意の部分債務を譲渡する任意の第三者によって所有される限り、長期購入証券はいくつかの登録権を有することになる
この等方向性増発によって得られた資金は、初期業務合併における売り手の一部の代償として使用され、その等方向性増発からの任意の超過資金は、取引後の会社の運営資金として使用されるであろう。
付記7--株主損
優先株-当社の発行許可
A類普通株-当社の発行許可
B類普通株-当社の発行許可
登録されているA類とB類普通株主は権利がある
B類普通株は、初期業務合併完了後の最初の営業日にA類普通株に自動的に変換され、変換割合はすべての方正株式変換後に発行可能なA類普通株数は変換後に全体的に等しい
付記8-引受権証
2022年9月30日と2021年12月31日まで、会社は
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カタログ表
鎖橋I号
監査されていない簡明中期財務諸表付記
公衆 株式承認証 5月． 限定する BE 鍛えられた 上には a 全体的に 番号をつける のです。 株式です。 違います。 分数 公衆 株式承認証 意志 BE 発表されました はい 分離 のです。 ♪the the the 職場.職場 そして 限定する 全体的に 公衆 株式承認証 意志 取引する。 それは.. 公衆 株式承認証 意志 変えることができます 練習可能である 開ける ♪the the the 後でね のです。 (a)
株式承認証の行使価格は$である
私募株式証は，初公開発売中に販売された単位に関する公開株式証と同様であり，(I)私募株式証および私募株式承認証を行使した後に発行可能なA類普通株は譲渡，譲渡または売却することができない点で異なる
救いを求める のです。 捜査命令 いつですか ♪the the the 値段 一人一人が 共有 のです。 クラス A 普通だよ 株 同等である あるいは…。 超過 $
| ● | 一部ではなく全てです |
| ● | ...の価格で$ |
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カタログ表
鎖橋I号
監査されていない簡明中期財務諸表付記
| ● | 少なくとも… |
| ● | A類普通株の終値が同等以上である場合にのみ$ |
救いを求める のです。 株式承認証 いつですか ♪the the the 値段 一人一人が 共有 のです。 クラス A 普通だよ 株 同等である あるいは…。 超過 $
| ● | 一部ではなく全てです |
| ● | はい$ |
| ● | A類普通株の終値が同等以上である場合にのみ$ |
| ● | 参考値が$未満であれば |
上記A類普通株の“公正価値”とは，A類普通株が
いずれの場合も、当社は現金純額で株式承認証を決済することを要求されません。会社が合併期間内に企業合併を完了できず、かつ会社が信託口座に保有している資金を清算した場合、権証所持者はその権証に関するいかなる資金も受け取ることができず、信託口座以外の会社資産から当該等の権証に関連するいかなる分配も受けることはない。したがって、このような権利証は期限が切れて一文の価値もないかもしれない。
付記9-公正価値計量
次の表は，2022年9月30日と2021年12月31日までの公正価値で恒常的に計測された会社の資産と負債の情報を示し，公正価値を決定するための評価技術の公正価値レベルを示している。
2022年9月30日(監査なし)
| 見積もりはありますか |
| 大切な他の人 |
| 大切な他の人 | ||||
活発な市場 | 観測可能入力 | 観測不可能な入力 | |||||||
説明する | (レベル1) | (レベル2) | (レベル3) | ||||||
資産： | |||||||||
信託口座への投資--米財務省証券(1) | $ | | $ | — | $ | — | |||
負債： |
|
|
|
|
|
| |||
変換可能チケット関連先 | $ | — | $ | — | $ | | |||
派生負債--公共株式証明書 | $ | | $ | — | $ | — | |||
派生負債-私募株式証明書 | $ | — | $ | | $ | — | |||
派生負債-長期購入プロトコル | $ | — | $ | — | $ | | |||
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カタログ表
鎖橋I号
監査されていない簡明中期財務諸表付記
2021年12月31日
| 見積もりはありますか |
| 大切な他の人 |
| 大切な他の人 | ||||
活発な市場 | 観測可能入力 | 観測不可能な入力 | |||||||
説明する | (レベル1) | (レベル2) | (レベル3) | ||||||
資産： | |||||||||
信託口座への投資--米財務省証券(2) | $ | | $ | — | $ | — | |||
負債： |
|
|
|
|
|
| |||
変換可能チケット関連先 | $ | — | $ | — | $ | | |||
派生負債--公共株式証明書 | $ | | $ | — | $ | — | |||
派生負債-私募株式証明書 | $ | — | $ | — | $ | | |||
派生負債-長期購入プロトコル | $ | — | $ | — | $ | | |||
| (1) | $を含まない |
| (2) | $を含まない |
報告で述べた期間開始時に第1，2，3レベルを行き来する振込を確認する.公募株式証が2021年12月に活発な市場で単独で上場及び取引する時、その推定公正価値は第3級計量から第1級計量に転換した。私募株式証の推定公正価値は2022年1月に第3級計量から第2級公正価値計量に転換し、私募株式証を譲渡していかなる許可されていない人に譲渡するため、私募株式証は公開株式証とほぼ同じ条項を持っており、当社は1部当たりの個人配給承認持分証の公正価値と各公開持分証の公正価値と等しいことを決定した。2022年9月30日までの9カ月間，各階層間に他の異動はなかった。
一級資産には米国債への投資が含まれている。同社は、実際の貿易データ、取引業者またはブローカーの市場オファーおよび他の同様のソースの情報を利用して、その投資の公正価値を決定する。
2021年11月15日まで、公開株式証、私募株式証と長期購入プロトコルの初期推定公正価値はモンテカルロシミュレーション(第3級投入を用いて確定)を用いて公正価値で計量された。初公開で発行された引受権証の公正価値については、その後、この等株式証の上場市価に基づいて計量されている。2022年9月30日と2021年12月31日まで、長期購入証券の公正価値はモンテカルロシミュレーションを用いて計量し、転換可能な手形の公正価値はブラック-スコアモデルを用いて計量した。2021年12月31日まで、公募株式証の取引量が不足しているため、私募株式証の公正価値はモンテカルロシミュレーションを用いて計量した。2022年9月30日まで、私募株式証の公正価値は公開株式証のオファーによって確定された。モンテカルロシミュレーションとブラック·スコイルズモデルに固有の仮定は、期待株価変動、期待寿命、無リスク金利および配当収益率と関係がある。当社は、自社が株式承認証を売買した暗黙的な変動率と、引受権証の期待残存寿命に応じた同業会社株の選定履歴変動率に基づいて、株式承認証の変動率を推定する。無リスク金利は付与日の米財務省のゼロ金利収益率曲線に基づいており、期限は株式証明書の予想残存期限と似ている。株式承認証の期待寿命は，その残りの契約期間と同じと仮定されている。配当率は歴史金利に基づいており、会社は歴史金利をゼロに維持すると予想している。
次の表は、2022年9月30日と2021年12月31日に価値計量入力を公正にする量子化情報を提供します
2022年9月30日(監査なし)
|
| 長期的に家を買う |
|
|
| |||||
| 株式承認証 |
| 協議 |
| 転換可能な手形 |
| ||||
行権価格 | $ | | $ | | $ | | ||||
株価.株価 | $ | | $ | | $ | | ||||
期限(年) |
| |
| |
| | ||||
波動率 |
| | % |
| — |
| | % | ||
無リスク金利 |
| | % |
| | % |
| | % | |
配当率 |
| | % |
| | % |
| | % | |
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カタログ表
鎖橋I号
監査されていない簡明中期財務諸表付記
2021年12月31日
|
|
| 長期的に家を買う |
|
|
| ||||
株式承認証 | 協議 | 転換可能な手形 |
| |||||||
行権価格 | $ | | $ | | $ | | ||||
株価.株価 | $ | | $ | | $ | | ||||
期限(年) |
| |
| |
| | ||||
波動率 |
| | % |
| — |
| | % | ||
無リスク金利 |
| | % |
| | % |
| | % | |
配当率 |
| % |
| % |
| % | ||||
2022年9月30日までの9ヶ月間、第3級投入計量を用いた派生負債の公正価値変動の概要は以下の通りである
2021年12月31日現在のデリバティブ負債 |
| $ | |
私募株式証は第2階に譲渡する |
| ( | |
派生株式証負債の公正価値変動 |
| | |
2022年3月31日現在のデリバティブ負債(監査なし) | | ||
派生株式証負債の公正価値変動 |
| ( | |
2022年6月30日現在のデリバティブ負債(監査なし) | | ||
派生株式証負債の公正価値変動 | ( | ||
2022年9月30日現在のデリバティブ負債(監査なし) | $ | |
2022年9月30日までの9ヶ月間、第3レベル投入計量を用いた変換可能チケット関係者の公正価値変化の概要は以下の通りである
2021年12月31日の変換可能チケット関連先 |
| $ | |
転換可能手形関連者は価値変動を公正に許容する | | ||
2022年3月31日の変換可能チケット関連者(監査なし) | | ||
転換可能手形関連者は価値変動を公正に許容する |
| ( | |
2022年6月30日の変換可能チケット関連者(監査なし) | | ||
転換可能手形関連者は価値変動を公正に許容する | | ||
2022年9月30日にチケット関連者(監査なし) | $ | |
付記10--その後の活動
会社は簡明中期財務諸表発表日までに発生した後続事件と取引を評価した。今回の審査によると、当社は簡明中期財務諸表で調整または開示する必要がある後続事件は発見されていません。
20
カタログ表
項目2.経営陣の財務状況と経営成果の検討と分析
参考文献 至れり尽くせり ♪the the the “会社” “チェーン ブリッジ.ブリッジ I,” “our,” “us” あるいは…。 “we” ご参照ください 至れり尽くせり 鎖式 ブリッジ.ブリッジ I. それは.. 以下は… 討論する． そして分析する ♪the the the会社の 金融 条件.条件 そして 結果は… のです。 運営 当然だと思います 読まれる はい。 合流する 使用 ♪the the the 監査を受けていない 濃縮の 仮 金融 陳述する そして ♪the the the 注.注 それは 包含 他の場所 はい。 これは… 状況を報告する。 一定の 情報 包含 はい。 ♪the the the 討論する． そして 分析する 集 第四に 下にある 含まれています 前向きである 陳述する それは 関連している リスクそして 不確定要素。
前向き陳述に関する注意事項
このForm 10-Q四半期報告書には、改正された1933年証券法第27 A節および取引法第21 E節に基づく前向きな陳述が含まれている。私たちは、今後の事件の現在の予想と予測に基づいて、これらの前向きな陳述を行う。これらの前向き陳述は、我々の既知および未知のリスク、不確実性および仮説に関する影響を受けることができ、これらのリスク、不確実性および仮定は、私たちの活動表現または成果の実際の結果レベルが、このような前向き陳述によって明示的または示唆される任意の未来の結果、活動表現レベルまたは達成とは大きく異なる可能性がある。場合によっては、前向き陳述は、“可能”、“すべき”、“可能”、“将”、“予想”、“計画”、“予想”、“信じ”、“推定”、“継続”などの用語、またはそのような用語の否定または他の同様の表現によって識別することができる。実際の結果と前向き陳述で予想される結果とが大きく異なる重要な要因を識別する情報については、同社が米国証券取引委員会(以下、“米国証券取引委員会”と略す)に提出した10−K表年次報告におけるリスク要因部分を参照されたい。同社の証券届出ファイルは，米国証券取引委員会サイトのEDGAR部分で取得でき，サイトはwww.sec.govである.適用される証券法の明確な要求を除いて、会社は、新しい情報、未来の事件、またはその他の理由でいかなる前向きな陳述を更新または修正する意図または義務を負わない。
概要
私たちは空白小切手会社で、2021年1月21日にケイマン諸島免除会社に登録された。我々の登録成立の目的は、我々がまだ確定していない1つ以上の業務(“業務合併”)との合併、株式交換、資産買収、株式購入、再編、または同様の業務合併である。初期業務統合が完了した特定の業界や地理的地域に限定されないが、米国の国家安全·情報利益を促進する技術会社との協力に注力する予定である。
2022年9月30日まで、私たちはまだ運営を開始していない。2021年1月21日(設立)から2022年9月30日までのすべての活動は、私たちの結成、私たちの初公募株(“初公募株”)に関連しており、以下に述べるように、初公募株の後に潜在的な業務統合を探す。私たちは最初の業務合併を終えるまで何の営業収入も発生しません。初公募株の収益から現金利息収入と現金等価物の形で営業外収入を発生させます
私たちの保証人はケイマン諸島免除の有限責任会社Chain Bridge Group(“保権人”)だ。私たちの初公募株の登録声明は2021年11月9日に発効することを発表した。二零二一年十一月十五日に、吾らは3，000，000個の追加単位を含む23，000，000単位(“単位”)の初公開発売を完了し、超過配給を補うために、単位当たり10.00ドル、毛収入2.30億ドルを発生させ、発売コスト約570，000ドルを招き、そのうち約254，000ドルは株式譲渡証負債に割り当てられた発売コストである。
初公開発売終了と同時に，10，550，000件の私募株式権証の私募(“私募”)を完了し，私募株式証1部あたり保証人およびCB Co-Investment LLC(“CB Co-Investment”)への価格1，00ドルで約1，060万ドルの収益を生み出した(付記4).
また，初公開発売完了時にCB Co−Investmentが約120万ドルの無利子融資(“CB Co−Investment Loan”)を提供してくれた。CB共同投資融資は、我々の初期業務合併終了時に返済されるか、または私募株式証に変換され、転換価格は株式承認証1部あたり1.00ドルであり、CB共同投資会社が適宜決定するが、いずれの転換も2022年1月8日以降に発生する可能性がある。
21
カタログ表
初公開終了時の2.346億ドル(単位当たり10.20ドル)の純収益は、初公開の純収益、私募収益、CB共同投資に発行された転換可能な本票収益を含み、1つの信託口座(“信託口座”)に入金され、大陸株式譲渡·信託会社が受託者として、1940年に改正された投資会社法第2(A)(16)条または投資会社法でいう米国“政府証券”に投資される。期間が185日以下であるか、または“投資会社法”によって公布された規則2 a-7に規定されたいくつかの条件に適合する通貨市場基金であって、(I)業務統合および(Ii)簡明中期財務諸表に記載されたような信託口座割り当て(以前の者を基準とする)まで、当社によって決定された直接米国政府国庫債務にのみ投資される通貨市場基金。
流動性 資本があります 資源
2022年9月30日現在，我々は約47，000ドルの現金と約524，000ドルの運営資金を持っている。
吾等2022年9月30日の流動資金需要は、保証人及びCB共同投資会社から現金25，000ドルを徴収して若干の支出を支払い、発行側株式と交換し、付記(定義本付記参照)により関連側に約244，000ドルを融資して、2022年9月30日までの流動資金需要を満たす。会社は2021年11月17日に手形を全額返済する。初公開発売完了後、当社の流動資金は、初公開発売、超過配給及び信託戸籍以外に保有する私募による純額支払いを完了しています。また、企業合併に関する取引費用を支払うために、保険者又は保険者の共同経営会社又は当社のいくつかの高級社員及び取締役は、当社に運営資金ローンを提供することができる(定義は付記5参照)。2022年9月30日と2021年12月31日現在、運営資金ローン項目での未返済額は何もない。
以上に基づき、我々の経営陣は、業務合併を完了するより早い時期、または本出願の日から1年の間、当社の需要を満たすために十分な運営資金と借入能力を有すると信じている。この間、私たちは、これらの資金を使用して、既存の買掛金、運営費用、潜在的な初期業務合併候補を決定し、評価し、潜在的な目標業務の職務調査、出張費用の支払い、合併または買収する目標業務の選択、および業務統合の構築、交渉、および完了を行う。
著者らの管理層は引き続き新冠肺炎疫病の影響を評価し、そして結論を出し、中期財務諸表を簡素化する日まで、具体的な影響はまだ簡単に確定できない。簡明な中期財務諸表は、このような不確実性の結果に起因する可能性のあるいかなる調整も含まない。
経営成果
私たちは設立から2022年9月30日までの活動全体で私たちの初公募に準備しています。私たちは私たちの初期業務合併の終了と完成まで、どんな経営収入も発生しないだろう。
2022年9月30日までの3カ月間の純収益は約270万ドルであり，派生債務の公正価値変化を含む純収益は約210万ドル，信託口座の投資収入は約903，000ドルであったが，一般と行政費用約165，000ドル，関連側の一般および行政費用約90，000ドル，関連側の変換可能手形公正価値変化に対する純損失約8，000ドルによって部分的に相殺された。
2021年9月30日までの3ヶ月間の純損失は約37，000ドルで、その中には約37，000ドルの一般的かつ行政費用が含まれています。
2022年9月30日までの9ヶ月間の純収益は約840万ドルであり、派生債務公正価値が変化する純収益約800万ドル、信託口座の投資収入約130万ドル、関連側の転換可能手形公正価値変化に対する純収益約3.4万ドルを含む。約717，000ドルの一般と行政費用および210，000ドルの関連側の一般と行政費用によって部分的に相殺される。
2021年1月21日(成立)から2021年9月30日までの純損失は約69，000ドルであり、その中には約69，000ドルの一般·行政費が含まれている。
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カタログ表
契約義務
登録する権利.権利そして 株主.株主 権利.権利
初公開発売完了時に調印された登録及び株主権利協定に基づいて、方正株式、プライベート配給承認株式証及び転換運営資金ローン時に発行される可能性のある引受権証及び引受権証(及び個人配給株式証又は転換運営資金ローン及び転換方正株式を行使する際に発行される任意の普通株式承認証)の所有者、及びFranklin及びその譲渡許可者は、すべて登録権利を有する。これらの保有者たちは特定の請求と“搭載”登録権を得る権利があるだろう。当社はこのような登録声明の提出に関する費用を負担します
引受契約
引受業者は、初回公募終了時に単位当たり0.2ドルの引受割引、または合計約460万ドルを得る権利がある。
肝心な会計政策
デリバティブ金融商品
私たちはデリバティブツールを使ってキャッシュフロー、市場あるいは外国為替リスクの開放を制限しない。我々は、財務会計基準委員会(“FASB”)会計基準編纂(“ASC”)主題480“負債と資本”(“ASC 480”)とFASB ASC主題815“デリバティブ対ヘッジ”(“ASC 815”)とに基づいて、発行された株式購入権および長期購入プロトコルを含む我々のすべての金融商品を評価し、これらのツールが派生商品であるかどうか、または派生商品に埋め込まれた派生商品資格に適合する特徴を含むかどうかを決定する。派生ツールの分類は、そのようなツールが負債または資本として記入されるべきかどうかを含み、各報告期間の終了時に再評価される。派生権証負債は、その清算が流動資産を使用する必要がないか、または流動負債を設定する必要がないため、非流動負債に分類される。
ASC 815によると，初公開発行された22，050，000件の引受権証(単位内に含まれる11，500，000件の株式承認証および10，550，000件の私募株式証を含む)および4，000，000件の長期購入証券が派生負債として確認された。そこで，当社は権利証ツールが公正価値で計算された負債であることを確認し，報告期間ごとにこれらのツールを公正価値に調整した。負債は行使されるまで各貸借対照表の日に再計量される。長期購入証券、引受権証と私募株式証の公正価値は最初にモンテカルロシミュレーションを用いて計量を行った。初公開で発行された引受権証の公正価値については、その後、この等株式証の上場市価に基づいて計量されている。2022年9月30日まで、長期購入証券と私募株式証の公正価値はモンテカルロシミュレーション計量を採用し、転換可能な手形の公正価値はBlack-Scholesモデルを用いて計量した。
償還可能なA類普通株
私たちはASC 480の指導により、私たちのA類普通株を計算しますが、償還する必要があるかもしれません。強制的に償還されなければならないA類普通株(ある場合)は負債ツールに分類され、公正価値に応じて計量される。条件付き償還可能なA類普通株(償還権を有するA類普通株を含み、これらのA類普通株の償還権は、保有者の制御範囲内にあるか、または、我々が完全に制御可能ではなく、不確定事象が発生したときに償還されるか)、仮持分に分類される。他のすべての時間に、クラスA普通株は株主権益に分類される。私たちのA類普通株はいくつかの償還権を持っており、これらの償還権は私たちの制御範囲内ではなく、未来の不確定事件の発生の影響を受けていると考えられている。そこで，初公開発売終了時に23，000，000株が償還される可能性のあるA類普通株償還価値を仮株式列として報告し，簡明貸借対照表の株主赤字部分には計上しなかった。
当社は、償還価値変動が発生した場合に直ちに確認し、償還可能なA類普通株の帳簿価値を、各報告期間終了時の償還価値と等しくなるように調整する。この方法は報告期間が終わった時を担保の償還日とする。初公開発売終了時(超過配当権の行使を含む)では、吾らは初期帳簿価値から償還金額に増加し、追加投入資本(利用可能範囲内)および累積損失の費用を招くことを確認した。
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カタログ表
1株当たり純収益
我々はFASB ASCテーマ260“1株当たり収益”の会計と開示要求を遵守する。私たちはA類普通株とB類普通株と呼ばれる2種類の株を持っています。収益と損失はこの二つの株が比例して分担します。普通株当たり純収益(損失)の算出方法は、純収益(損失)を当該期間に発行された普通株の加重平均株式で割ることである。
償却純収益(損失)を計算する際に、1株当たりの償却収益(損失)を計算する際には、初公開販売の単位に係る引受権証(超過配給完了を含む)および私募株式証購入合計22，050，000株A類普通株の影響は考慮されておらず、在庫株方法により、この等引受持分証の計上は逆償却性質であるからである。したがって，2022年9月30日までの3カ月と9カ月，2021年9月30日までの3カ月と2021年9月30日までの3カ月，および2021年1月21日(成立)から2021年9月30日までの間，1株当たり純利益(損失)は1株当たり基本純収益(損失)と同じである。償還価値は公正価値に近いため、償還可能なA類普通株に関連する増価は1株当たり収益に計上されない。
最近の会計公告
2022年6月、FASBはASU 2022-03、ASC分テーマ820“契約販売制限された株式証券の公正価値計量”を発表した。ASUは、公正な価値で持分証券を測定する際に契約販売制限を考慮しないことを明確にし、公正な価値で測定された契約販売制限によって制限された持分証券の新しい開示要求を導入するために、ASC 820を修正する。ASUは公正な価値で計量された株式と株式リンク証券の所有者と発行者に適用される。本ASUにおける改正案は，2023年12月15日以降の会計年度およびこれらの会計年度内の移行期間内に会社に有効である。未印刷または印刷可能な中期および年度財務諸表については、早期採用が許可されている。当社はまだこの声明が簡明な中期財務諸表に与える影響を評価している。
経営陣は、現在採用されているように、最近公布されたが発効していない他の会計基準は、添付されている簡明中期財務諸表に大きな影響を与えないと信じていない。
“雇用法案”
雇用法案には、条件を満たした上場企業に対するいくつかの報告要件の緩和を含むいくつかの条項が含まれている。我々は、“新興成長型企業”の資格に適合しており、“雇用法案”によれば、非上場企業の発効日に基づく新たなまたは改正された会計声明を遵守することができる。我々は、新たな会計基準の採用や改訂を延期することを選択しているため、非新興成長型企業に新たなまたは改訂された会計基準の採用を要求する関連日にこれ等の基準を遵守することはない可能性がある。したがって、簡素化された中期財務諸表は、上場企業の発効日までに新たな会計声明や改訂された会計声明を遵守している会社と比較できない可能性がある。
さらに、私たちは雇用法案で規定されている他の減少した報告書要求に依存する利点を評価している。雇用法案に規定されているいくつかの条件を満たした場合、このような免除に依存することを選択すれば、(I)第404条に基づいて、財務報告内部制御システムについて監査員証明報告を提供することを要求されない可能性があり、(Ii)ドッド·フランクウォール街改革および消費者保護法案による非新興成長型上場企業に要求される可能性のあるすべての報酬開示を提供する。(Iii)PCAOBが採用する可能性のある強制監査会社が監査および財務諸表(監査人の議論および分析)に関する補足情報をローテーションまたは提供する監査師報告に関する任意の要件を遵守し、(Iv)役員報酬と業績との間の相関、およびCEO報酬と従業員報酬中央値との比較など、いくつかの役員報酬に関連する項目を開示する。これらの免除は、私たちが最初の公募が完了してから5年以内に適用され、あるいは私たちが“新興成長型会社”ではなくなるまで、比較的早いものを基準とします.
プロジェクト3.市場リスクに関する定量的·定性的開示
改正された1934年の“証券取引法”(以下、“取引法”という。)第12 b-2条の定義によると、我々は小さな報告会社であり、本条項で要求される他の情報を提供する必要はない。
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項目4.制御とプログラム
情報開示制御とプログラムの評価
開示制御および手続きは、私たちが取引法報告で開示を要求した情報が、米国証券取引委員会規則および表で指定された期間内に記録、処理、集約および報告され、これらの情報が、必要な開示に関する決定をタイムリーに行うために、私たちのCEOおよび最高財務官または同様の機能を果たす者を含む、私たちの経営陣に蓄積されて伝達されることを目的としている。
我々の経営陣(CEOおよび財務会計官を含む)の監督·参加の下で、取引法規則13 a-15(E)および15 d-15(E)で定義されている2022年9月30日までの開示制御およびプログラムの有効性を評価した。この評価に基づき、我々の最高経営責任者と財務会計官は、2022年9月30日までに、我々の開示制御及び手続が有効であると結論した。
財務報告の内部統制
経営陣は会社の財務報告書の十分な内部統制の確立と維持に責任がある。経営陣は、テレデビル委員会後援組織委員会が発表した“内部統制-総合枠組み(2013)”の枠組みに基づいて、2022年9月30日までの財務報告内部統制の有効性を評価した。その評価によると、経営陣は、財務報告書に対する内部統制は2022年9月30日から有効であると結論した。
財務報告の内部統制の変化
2022年9月30日までの財政四半期内に、財務報告の内部統制に大きな影響を与えたり、合理的に財務報告の内部統制に大きな影響を与える可能性のある変化はありません。
第2部-その他の資料
項目1.法的訴訟
ない。
第1 A項。リスク要因
我々の実際の結果が本Form 10-Q四半期報告の結果と大きく異なる可能性がある要因は、2022年3月18日に米国証券取引委員会に提出されたForm 10-K年度報告および2022年8月2日に米国証券取引委員会に提出されたForm 10-Q四半期報告に記載されているリスク要因を含む。実際の結果が、本Form 10-Q四半期報告に含まれる前向きな陳述に記載されているか、または示唆された結果とは大きく異なる重要な要因をもたらす可能性があることを検討するために、以下のリスク要因を見るべきである。実際に以下のいずれかのリスクが発生すれば、我々の業務、財務状況、経営業績は不利な影響を受ける可能性がある。
信託口座の資金は現在どのように保有されていますか？
当社のような特殊目的買収会社(“SPAC”)の規制については、2022年3月30日、米国証券取引委員会は、他の事項に加えて、SPACと民間運営会社の商業合併取引における開示、シェル会社の取引に関連する簡明な財務諸表要求、SPACの米国証券取引委員会届出書類における提案された業務合併取引に関する予測の使用、提案された商業合併取引におけるある参加者の潜在的責任、およびSPACのような特殊目的買収会社(“SPAC”)の監督管理について、提案された商業合併取引におけるある参加者の潜在的な責任に関する提案された規則(“SPAC規則提案”)を発表した。SPACは、SPACの期限、資産構成、商業目的、活動を制限するいくつかの条件を満たすことを前提として、SPACに避風港を提供する提案された規則を含む1940年の“投資会社法”(“投資会社法”)の規制をどの程度受けることができるか。
我々が初めて株式を公開して以来、信託口座の資金は期限が185日以下の米国政府国債のみで保有されているか、または通貨市場基金のみを保有しており、米国政府国債のみに投資されており、“投資会社法”第2 a-7条に規定するいくつかの条件を満たしている。しかし、非登録投資会社とみなされるリスクを低減するために(投資会社法第3(A)(1)(A)条に基づく主観的検証を含む)ことができ、以下に関連する登録声明の発効日の24ヶ月記念日または前に、以下に関連する登録声明の発効日の24ヶ月記念日または前に
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カタログ表
当社の初公募株は、当社がこの日まで存続すれば、大陸株式譲渡及び信託会社、信託口座の受託者、清算信託口座に保有する米国政府国債又は通貨市場基金を指示し、その後、最初の業務合併又は清算が完了するまで、信託口座内のすべての資金を現金形式で保有する。したがって、このような清算の後、私たちは信託口座に保有している資金から最低限の利息(あれば)を得ることができ、これは、私たちの公衆株主が会社の任意の償還または清算時に得るドルの金額を減らすことになる。
第二項株式証券の未登録販売及び収益の使用
ない。
項目3.高級証券違約
ない。
プロジェクト4.鉱山安全情報開示
ない。
項目5.その他の情報
ない。
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カタログ表
プロジェクト6.展示品。
展示品番号 |
| 説明する |
31.1 | 規則13 a−14(A)及び規則15 d−14(A)によれば、2002年にサバンズ·オクスリ法第302条に基づいて可決された“1934年証券取引法”(改正)に基づいて首席執行幹事証明書が発行される。 | |
31.2 | 2002年“サバンズ·オクスリ法”第302節に基づいて採択された1934年“証券取引法”第13 a−14条及び第15 d−14(A)条に基づく首席財務官の認証。 | |
32.1* | 2002年にサバンズ-オクスリ法案第906節で可決された“米国法典”第18編1350条による主要行政官の認証。 | |
32.2* | 2002年の“サバンズ-オックススリー法案”906節で採択された“米国法典”第18編1350条による首席財務官の認証。 | |
101.INS | XBRLインスタンスドキュメント | |
101.衛生署署長 | XBRL分類拡張アーキテクチャドキュメント | |
101.CAL | XBRL分類拡張計算リンクライブラリ文書 | |
101.DEF | XBRL分類拡張Linkbase文書を定義する | |
101.LAB | XBRL分類拡張タグLinkbaseドキュメント | |
101.価格 | XBRL分類拡張プレゼンテーションLinkbaseドキュメント | |
104 | 表紙相互データファイル(添付ファイル101に含まれるイントラネットXBRLのフォーマット) |
*これらの証明書は、2002年のサバンズ·オキシリー法案第906条に基づいて米国証券取引委員会に提供されたものであり、1934年に改正された証券取引法第18条の目的に基づいて届出が行われていないとみなされ、また、この文書に具体的な引用によって明確に規定されていない場合を除いて、1933年の証券法下のいずれの届出文書に引用されているとみなされてもならない。
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カタログ表
サイン
1934年の証券取引法の要求によると、登録者は2022年11月14日に正式に許可された署名者が登録者を代表して本報告書に署名した。
鎖橋I号 | ||
差出人： | /s/マイケル·ロニック | |
名前： | マイケル·ロニック | |
タイトル： | 最高経営責任者 | |
差出人： | /s/ロジャー·ラザロ | |
名前： | ロジャー·ラザロ | |
タイトル： | 首席財務官 | |
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