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1優先ストレージメンバ2022-01-012022-03-310000908311SRT：関連エンティティメンバCmct：InvestmentManagementプロトコルのメンバーCMCT：CIMCapitalLLCMメンバーCMCT：SeriesA 1優先ストレージメンバ2022-04-012022-06-300000908311SRT：関連エンティティメンバCmct：RelatedPartyTransactionReimbursementOfOnSitePersonnelMember2022-01-012022-09-300000908311SRT：関連エンティティメンバCmct：RelatedPartyTransactionReimbursementOfOnSitePersonnelMember2021-01-012021-09-300000908311SRT：関連エンティティメンバCmct：非問題仕様見積コストメンバー2022-09-300000908311SRT：関連エンティティメンバCmct：非問題仕様見積コストメンバー2021-09-300000908311SRT：関連エンティティメンバCmct：資産管理FeesMember2022-09-300000908311SRT：関連エンティティメンバCmct：資産管理FeesMember2021-12-310000908311SRT：関連エンティティメンバCMCT：CIMManagementEntiesMembersCMCT：FeesPayableAndExpenseReimbursementsMembers2022-09-300000908311SRT：関連エンティティメンバCMCT：CIMManagementEntiesMembersCMCT：FeesPayableAndExpenseReimbursementsMembers2021-12-310000908311SRT：関連エンティティメンバアメリカ-アメリカ公認会計基準：会社非部門メンバーCmct：費用精算メンバー2022-09-300000908311SRT：関連エンティティメンバアメリカ-アメリカ公認会計基準：会社非部門メンバーCmct：費用精算メンバー2021-12-310000908311SRT：関連エンティティメンバCmct：費用精算メンバーアメリカ公認会計基準：運営部門メンバー2022-09-300000908311SRT：関連エンティティメンバCmct：費用精算メンバーアメリカ公認会計基準：運営部門メンバー2021-12-310000908311SRT：関連エンティティメンバCmct：UpFrontDelarManagerAndTrailingManagerFeesMember2022-09-300000908311SRT：関連エンティティメンバCmct：UpFrontDelarManagerAndTrailingManagerFeesMember2021-12-310000908311SRT：関連エンティティメンバCmct：非問題仕様見積コストメンバー2021-12-310000908311SRT：関連エンティティメンバCmct：他の会員CMCT：CIMManagementEntiesAndRelatedPartiesMember2022-09-300000908311SRT：関連エンティティメンバCmct：他の会員CMCT：CIMManagementEntiesAndRelatedPartiesMember2021-12-310000908311SRT：関連エンティティメンバ2022-09-300000908311SRT：関連エンティティメンバ2021-12-310000908311Cmct：ElevenYearLeaseMemberコマンド：CIMGroupMember2019-05-150000908311Cmct：ElevenYearLeaseMemberコマンド：CIMGroupMember2019-08-070000908311Cmct：ElevenYearLeaseMemberコマンド：CIMGroupMember2021-07-012021-09-300000908311Cmct：ElevenYearLeaseMemberコマンド：CIMGroupMember2022-07-012022-09-300000908311Cmct：ElevenYearLeaseMemberコマンド：CIMGroupMember2021-01-012021-09-300000908311Cmct：ElevenYearLeaseMemberコマンド：CIMGroupMember2022-01-012022-09-300000908311Cmct：RestratedCashForTenantImprovementAllowanceMember2022-09-300000908311SRT：ExecutiveOfficerMember米国-GAAP：雇用契約メンバー2022-01-012022-09-30命令：将校0000908311SRT：ExecutiveOfficerMember米国-GAAP：雇用契約メンバー2022-09-300000908311CMCT：SBA 7 ALoansMembersCmct：政府保証部門のメンバー2022-09-300000908311アメリカ公認会計基準：運営部門メンバーCMCT：OfficePropertiesSegmentMember2022-07-012022-09-300000908311アメリカ公認会計基準：運営部門メンバーCMCT：OfficePropertiesSegmentMember2021-07-012021-09-300000908311アメリカ公認会計基準：運営部門メンバーCMCT：OfficePropertiesSegmentMember2022-01-012022-09-300000908311アメリカ公認会計基準：運営部門メンバーCMCT：OfficePropertiesSegmentMember2021-01-012021-09-300000908311Cmct：HoteelPropertiesSegmentMemberアメリカ公認会計基準：運営部門メンバー2022-07-012022-09-300000908311Cmct：HoteelPropertiesSegmentMemberアメリカ公認会計基準：運営部門メンバー2021-07-012021-09-300000908311Cmct：HoteelPropertiesSegmentMemberアメリカ公認会計基準：運営部門メンバー2022-01-012022-09-300000908311Cmct：HoteelPropertiesSegmentMemberアメリカ公認会計基準：運営部門メンバー2021-01-012021-09-300000908311Cmct：LendingDivisionSegmentMemberアメリカ公認会計基準：運営部門メンバー2022-07-012022-09-300000908311Cmct：LendingDivisionSegmentMemberアメリカ公認会計基準：運営部門メンバー2021-07-012021-09-300000908311Cmct：LendingDivisionSegmentMemberアメリカ公認会計基準：運営部門メンバー2022-01-012022-09-300000908311Cmct：LendingDivisionSegmentMemberアメリカ公認会計基準：運営部門メンバー2021-01-012021-09-300000908311Cmct：Corporationと協調プロジェクトのメンバー2022-07-012022-09-300000908311Cmct：Corporationと協調プロジェクトのメンバー2021-07-012021-09-300000908311Cmct：Corporationと協調プロジェクトのメンバー2022-01-012022-09-300000908311Cmct：Corporationと協調プロジェクトのメンバー2021-01-012021-09-300000908311アメリカ公認会計基準：運営部門メンバーCMCT：OfficePropertiesSegmentMember2022-09-300000908311アメリカ公認会計基準：運営部門メンバーCMCT：OfficePropertiesSegmentMember2021-12-310000908311Cmct：HoteelPropertiesSegmentMemberアメリカ公認会計基準：運営部門メンバー2022-09-300000908311Cmct：HoteelPropertiesSegmentMemberアメリカ公認会計基準：運営部門メンバー2021-12-310000908311Cmct：LendingDivisionSegmentMemberアメリカ公認会計基準：運営部門メンバー2022-09-300000908311Cmct：LendingDivisionSegmentMemberアメリカ公認会計基準：運営部門メンバー2021-12-310000908311アメリカ-アメリカ公認会計基準：会社非部門メンバー2022-09-300000908311アメリカ-アメリカ公認会計基準：会社非部門メンバー2021-12-310000908311CMCT：OfficePropertiesSegmentMember2022-01-012022-09-300000908311CMCT：OfficePropertiesSegmentMember2021-01-012021-09-300000908311SRT：多家族構成員2022-09-300000908311SRT：多家族構成員2021-12-310000908311SRT：多家族構成員2022-01-012022-09-30コマンド：開発サイト0000908311SRT：多家族構成員2021-01-012021-12-31 アメリカです
アメリカ証券取引委員会
ワシントンD.C.，20549
| | | | | | | | |
| (マーク1)： | | |
| ☒ | 1934年証券取引法第13条又は15(D)条に規定する四半期報告 |
| 本四半期末まで | 2022年9月30日 |
| あるいは…。 |
| ☐ | 1934年証券取引法第13条又は15条に基づいて提出された移行報告 |
| For the transition period from to |
手数料書類番号1-13610
クリエイティブメディアとコミュニティ信託会社は
(登録者の正確な氏名はその定款に記載)
| | | | | | | | | | | | | | |
| メリーランド州 | 75-6446078 |
| (法団または組織の州またはその他の管轄区域) | (国際税務局雇用主身分証明書番号) |
| プレスリートン通り17950番地 | 600号室です | ダラス、 | テキサス州 | 75252 |
| (主な行政事務室住所) | (郵便番号) |
(972) | 349-3200 |
| (登録者の電話番号、市外局番を含む) |
| | | | | | | | | | | | | | |
| 同法第12条(B)に基づいて登録された証券： |
| 普通株、額面0.001ドル | | CMCT | | ナスダック世界市場 |
| 普通株、額面0.001ドル | | CMCT-L | | テルアビブ証券取引所 |
| Lシリーズ優先株は、額面0.001ドルです | | CMCTP | | ナスダック世界市場 |
| Lシリーズ優先株は、額面0.001ドルです | | CMCTP | | テルアビブ証券取引所 |
| (授業ごとのタイトル) | | (取引コード) | | (登録された各取引所の名称) |
再選択マークは、登録者が(1)過去12ヶ月以内(または登録者がそのような報告の提出を要求されたより短い期間)に、1934年の証券取引法第13条または15(D)節に提出されたすべての報告書を提出したかどうか、および(2)過去90日以内にそのような提出要件に適合しているかどうかを示すはい、そうです ☒ 違います☐
再選択マークは、登録者が過去12ヶ月以内(または登録者がそのような文書の提出を要求されたより短い時間以内)に、S−T規則405条(本章232.405節)に従って提出を要求した各相互作用データファイルを電子的に提出したか否かを示すはい、そうです ☒ 違います☐
登録者が大型加速申告会社，加速申告会社，非加速申告会社，小さな報告会社，あるいは新興成長型会社であることを再選択マークで示す。取引法第12 b-2条の規則における“大型加速申告会社”、“加速申告会社”、“小申告会社”、“新興成長型会社”の定義を参照されたい。
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 大型加速ファイルサーバ | ☐ | ファイルマネージャを加速する | ☐ | 非加速ファイルサーバ | ☒ |
| 規模の小さい報告会社 | ☒ | 新興成長型会社 | ☐ | | |
新興成長型企業であれば、登録者が延長された移行期間を使用しないことを選択したか否かを再選択マークで示し、取引所法第13(A)節に提供された任意の新たまたは改正された財務会計基準を遵守する☐
登録者が空殻会社であるか否かをチェックマークで示す(取引法第12 b-2条で定義されている)。はい、そうです☐違います☒
2022年11月9日までに登録者は22,737,853普通株は、一株当たり0.001ドルの価値があります。
クリエイティブメディアとコミュニティ信託会社とその子会社
索引.索引
| | | | | | | | | | | |
| | | | ページ番号. |
| 第1部： | 財務情報 |
| 第1項。 | 財務諸表 | |
| | 総合貸借対照表−2022年9月30日と2021年12月31日 | 1 |
| | 総合業務レポート--2022年と2021年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月 | 2 |
| | | |
| | 総合権益レポート−2022年と2021年9月30日までの9か月 | 3 |
| | 統合キャッシュフロー表--2022年と2021年9月30日までの9ヶ月 | 5 |
| | 連結財務諸表付記 | 7 |
| 第二項です。 | 経営陣の財務状況と経営成果の検討と分析 | 38 |
| 第三項です。 | 市場リスクの定量的·定性的開示について | 53 |
| 第四項です。 | 制御とプログラム | 54 |
| | | |
| 第二部です。 | その他の情報 |
| 第1項。 | 法律訴訟 | 55 |
| 第1 A項。 | リスク要因 | 55 |
| 第二項です。 | 未登録株式証券販売と収益の使用 | 55 |
| 第三項です。 | 高級証券違約 | 55 |
| 第四項です。 | 炭鉱安全情報開示 | 55 |
| 五番目です。 | その他の情報 | 56 |
| 第六項です。 | 陳列品 | 57 |
第1部
財務情報
第1項。
財務諸表
クリエイティブメディアとコミュニティ信託会社とその子会社
合併貸借対照表
(千、1株当たり及び1株当たりの金額を含まない)(監査を経ていない)
| | | | | | | | | | | | | | |
| | | 2022年9月30日 | | 2021年12月31日 |
| 資産 | | | | |
| 不動産投資、純額 | | $ | 503,790 | | | $ | 497,984 | |
| 未合併実体への投資 | | 12,149 | | | — | |
| 現金と現金等価物 | | 14,794 | | | 22,311 | |
| 制限現金 | | 12,006 | | | 11,340 | |
| 融資の純額を受け取る | | 66,627 | | | 73,543 | |
| 売掛金純額 | | 3,930 | | | 3,396 | |
| 繰延はレンタル料と費用、純額を受け取るべきです | | 36,408 | | | 36,095 | |
| その他無形資産、純額 | | 4,665 | | | 5,251 | |
| その他の資産 | | 11,228 | | | 10,946 | |
| | | | |
| 総資産 | | $ | 665,597 | | | $ | 660,866 | |
| 負債、償還可能優先株、権益 | | | | |
| 負債： | | | | |
| 債務，純額 | | $ | 216,442 | | | $ | 201,145 | |
| 売掛金と売掛金 | | 24,339 | | | 26,751 | |
| 無形負債、純額 | | 78 | | | 237 | |
| 関係者の都合で | | 3,984 | | | 4,541 | |
| その他負債 | | 19,537 | | | 16,861 | |
| | | | |
| 総負債 | | 264,380 | | | 249,535 | |
| 引受金及び又は有事項(付記14) | | | | |
償還可能優先株：Aシリーズ累計償還可能優先株、ドル0.001額面価値36,000,000ライセンス株；1,266,400そして1,265,2002022年9月30日現在発行済み株式1,633,965そして1,631,9652021年12月31日までにそれぞれ発行と発行された株；清算優先権は$25.001株につき調整することができる | | 29,073 | | | 37,782 | |
| 株本： | | | | |
Aシリーズ累計償還可能優先株、$0.001額面価値36,000,000ライセンス株；7,553,938そして7,134,3352022年9月30日現在発行済み株式6,492,632そして6,271,3372021年12月31日までにそれぞれ発行と発行された株；清算優先権は$25.001株につき調整することができる | | 178,287 | | | 156,431 | |
A 1シリーズ累計償還可能優先株、$0.001額面価値28,000,000ライセンス株；2,859,4412022年9月30日現在発行済み株式違います。2021年12月31日現在発行または発行済み株；清算優先権は$25.001株につき調整することができる | | 69,490 | | | — | |
Dシリーズ累計償還可能優先株、$0.001額面価値27,000,000ライセンス株；56,8572022年9月30日現在発行済み株式56,8572021年12月31日までに発行·発行された株；清算優先権は$25.001株につき調整することができる | | 1,396 | | | 1,396 | |
シリーズL累計償還可能優先株、$0.001額面価値9,000,000ライセンス株；8,080,740そして2,951,8762022年9月30日現在発行済み株式8,080,740そして5,387,1602021年12月31日までにそれぞれ発行と発行された株；清算優先権は$28.371株につき調整することができる | | 83,745 | | | 152,834 | |
普通株、$0.001額面価値900,000,000ライセンス株；22,737,8532022年9月30日現在発行済み株式23,369,3312021年12月31日までに発行され発行された株。 | | 23 | | | 24 | |
| 追加実収資本 | | 862,360 | | | 866,746 | |
| 収益の分配を超える | | (823,523) | | | (804,227) | |
| 株主権益総額 | | 371,778 | | | 373,204 | |
| 非制御的権益 | | 366 | | | 345 | |
| 総株 | | 372,144 | | | 373,549 | |
| 総負債、償還可能優先株、株式 | | $ | 665,597 | | | $ | 660,866 | |
付記はこれらの連結財務諸表の構成要素である。
クリエイティブメディアとコミュニティ信託会社とその子会社
連結業務報告書
(千円、1株を除く)(監査を経ていない)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | 9月30日までの3ヶ月間 | | 9月30日までの9ヶ月間 |
| | | 2022 | | 2021 | | 2022 | | 2021 |
| 収入： | | | | | | | | |
| 賃貸料とその他の財産収入 | | $ | 14,194 | | | $ | 12,838 | | | $ | 42,484 | | | $ | 39,496 | |
| ホテルの収入 | | 7,965 | | | 5,212 | | | 24,476 | | | 10,074 | |
| 利子とその他の収入 | | 2,694 | | | 6,199 | | | 9,078 | | | 16,231 | |
| 総収入 | | 24,853 | | | 24,249 | | | 76,038 | | | 65,801 | |
| 費用： | | | | | | | | |
| 他の物件を賃貸して経営する | | 13,334 | | | 9,958 | | | 37,557 | | | 27,363 | |
| 関係者に資産管理費その他の費用を支払う | | 916 | | | 2,262 | | | 2,757 | | | 6,781 | |
| 関連する側の費用を精算する--会社 | | 511 | | | 533 | | | 1,459 | | | 1,592 | |
| 関連側の費用を返済する--ローン部分 | | 539 | | | 55 | | | 1,612 | | | 1,219 | |
| 利子 | | 2,193 | | | 2,185 | | | 6,766 | | | 7,490 | |
| 一般と行政 | | 1,907 | | | 1,625 | | | 4,975 | | | 5,393 | |
| 取引コスト | | 201 | | | — | | | 201 | | | — | |
| 減価償却および償却 | | 5,093 | | | 5,061 | | | 15,071 | | | 15,167 | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| 総費用 | | 24,694 | | | 21,679 | | | 70,398 | | | 65,005 | |
| 未合併実体の収入 | | (204) | | | — | | | 176 | | | — | |
| | | | | | | | |
| 所得税未払いの収入 | | (45) | | | 2,570 | | | 5,816 | | | 796 | |
| 所得税支給 | | 187 | | | 946 | | | 815 | | | 2,316 | |
| 純収益 | | (232) | | | 1,624 | | | 5,001 | | | (1,520) | |
| 非持株権益の純損失に帰することができる | | (5) | | | — | | | (19) | | | 4 | |
| 会社は純収入を占めるべきだ | | (237) | | | 1,624 | | | 4,982 | | | (1,516) | |
| 発表又は累積した償還可能な優先株式配当金(付記10) | | (6,584) | | | (4,723) | | | (16,763) | | | (13,810) | |
| 償還可能優先株を配当とする(付記10) | | — | | | (90) | | | (19) | | | (253) | |
| 償還可能優先株償還 | | (4,863) | | | (27) | | | (5,044) | | | (53) | |
| 普通株主は純損失を占めなければならない | | $ | (11,684) | | | $ | (3,216) | | | $ | (16,844) | | | $ | (15,632) | |
| 普通株主1株当たり純損失を占めなければならない | | | | | | | | |
| 基本的な情報 | | $ | (0.50) | | | $ | (0.14) | | | $ | (0.72) | | | $ | (0.88) | |
| 薄めにする | | $ | (0.50) | | | $ | (0.14) | | | $ | (0.72) | | | $ | (0.88) | |
| 発行済み普通株式の加重平均株式： | | | | | | | | |
| 基本的な情報 | | 23,209 | | | 23,349 | | | 23,303 | | | 17,784 | |
| 薄めにする | | 23,209 | | | 23,350 | | | 23,303 | | | 17,784 | |
付記はこれらの連結財務諸表の構成要素である。
クリエイティブメディアとコミュニティ信託会社とその子会社
合併権益表
(千、1株当たり及び1株当たりの金額を含まない)(監査を経ていない)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | 2022年9月30日までの9ヶ月間 |
| | 普通株 | | 優先株 | | | | | | | | | | |
| | | 株 | | パル
価値がある | | 株 | | パル
価値がある | | その他の内容
支払い済み
資本 | | 分配する
収入を超える | | 株主権益総額 | | 非制御性
利益． | | 総株 |
| 残高、2021年12月31日 | | 23,369,331 | | | $ | 24 | | | 11,715,354 | | | $ | 310,661 | | | $ | 866,746 | | | $ | (804,227) | | | $ | 373,204 | | | $ | 345 | | | $ | 373,549 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 株に基づく報酬費用 | | — | | | — | | | — | | | — | | | 55 | | | — | | | 55 | | | — | | | 55 | |
普通配当金(#ドル0.0851株当たり) | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (1,986) | | | (1,986) | | | — | | | (1,986) | |
Aシリーズ優先株保有者宛の配当金($0.343751株当たり) | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (2,896) | | | (2,896) | | | — | | | (2,896) | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | |
D系列優先株保有者への配当($0.353131株当たり) | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (21) | | | (21) | | | — | | | (21) | |
| A系列優先株を永久持分に再分類する | | — | | | — | | | 329,921 | | | 8,304 | | | (637) | | | — | | | 7,667 | | | — | | | 7,667 | |
| 優先株増益を償還することができる | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (15) | | | (15) | | | — | | | (15) | |
| Aシリーズ優先株を償還する | | — | | | — | | | (49,341) | | | (1,228) | | | 108 | | | (75) | | | (1,195) | | | — | | | (1,195) | |
| 純収入 | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 2,297 | | | 2,297 | | | 5 | | | 2,302 | |
| 残高、2022年3月31日 | | 23,369,331 | | | $ | 24 | | | 11,995,934 | | | $ | 317,737 | | | $ | 866,272 | | | $ | (806,923) | | | $ | 377,110 | | | $ | 350 | | | $ | 377,460 | |
| 非支配権益への貢献 | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 5 | | | 5 | |
| 非持株権への分配 | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (3) | | | (3) | |
| 株に基づく報酬費用 | | 30,984 | | | — | | | — | | | — | | | 37 | | | — | | | 37 | | | — | | | 37 | |
| 普通株買い戻し | | (41,374) | | | — | | | — | | | — | | | (303) | | | — | | | (303) | | | — | | | (303) | |
普通配当金(#ドル0.0851株当たり) | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (1,986) | | | (1,986) | | | — | | | (1,986) | |
| A 1シリーズ優先株を発行する | | — | | | — | | | 192,440 | | | 4,770 | | | (416) | | | — | | | 4,354 | | | — | | | 4,354 | |
A 1シリーズ優先株保有者に支払う配当金($0.375001株当たり) | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (79) | | | (79) | | | — | | | (79) | |
Aシリーズ優先株保有者宛の配当金($0.343751株当たり) | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (2,960) | | | (2,960) | | | — | | | (2,960) | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | |
D系列優先株保有者への配当($0.353131株当たり) | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (21) | | | (21) | | | — | | | (21) | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| A系列優先株を永久持分に再分類する | | — | | | — | | | 430,082 | | | 10,857 | | | (1,189) | | | — | | | 9,668 | | | — | | | 9,668 | |
| 優先株増益を償還することができる | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (4) | | | (4) | | | — | | | (4) | |
| Aシリーズ優先株を償還する | | — | | | — | | | (88,225) | | | (2,188) | | | 201 | | | (106) | | | (2,093) | | | — | | | (2,093) | |
| 純収入 | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 2,922 | | | 2,922 | | | 9 | | | 2,931 | |
| 残高、2022年6月30日 | | 23,358,941 | | | $ | 24 | | | 12,530,231 | | | $ | 331,176 | | | $ | 864,602 | | | $ | (809,157) | | | $ | 386,645 | | | $ | 361 | | | $ | 387,006 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 株に基づく報酬費用 | | — | | | — | | | — | | | — | | | 55 | | | — | | | 55 | | | — | | | 55 | |
| 普通株買い戻し | | (621,088) | | | (1) | | | — | | | — | | | (4,411) | | | — | | | (4,412) | | | — | | | (4,412) | |
普通配当金(#ドル0.0851株当たり) | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (1,933) | | | (1,933) | | | — | | | (1,933) | |
| A 1シリーズ優先株を発行する | | — | | | — | | | 2,667,001 | | | 64,720 | | | (3,940) | | | — | | | 60,780 | | | — | | | 60,780 | |
A 1シリーズ優先株保有者に支払う配当金($0.375001株当たり) | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (1,708) | | | (1,708) | | | — | | | (1,708) | |
Aシリーズ優先株保有者宛の配当金($0.343751株当たり) | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (2,880) | | | (2,880) | | | — | | | (2,880) | |
D系列優先株保有者への配当($0.353131株当たり) | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (22) | | | (22) | | | — | | | (22) | |
Lシリーズ優先株保有者に支払う配当金($1.121株当たり) | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (2,723) | | | (2,723) | | | — | | | (2,723) | |
| Lシリーズ優先株を買い戻す | | — | | | — | | | (2,435,284) | | | (69,089) | | | 6,451 | | | (4,779) | | | (67,417) | | | — | | | (67,417) | |
| A系列優先株を永久持分に再分類する | | — | | | — | | | 299,303 | | | 7,574 | | | (536) | | | — | | | 7,038 | | | — | | | 7,038 | |
| 優先株増益を償還することができる | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | |
| Aシリーズ優先株を償還する | | — | | | — | | | (58,742) | | | (1,463) | | | 139 | | | (84) | | | (1,408) | | | — | | | (1,408) | |
| 純収益 | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (237) | | | (237) | | | 5 | | | (232) | |
| 残高、2022年9月30日 | | 22,737,853 | | | $ | 23 | | | 13,002,509 | | | $ | 332,918 | | | $ | 862,360 | | | $ | (823,523) | | | $ | 371,778 | | | $ | 366 | | | $ | 372,144 | |
クリエイティブメディアとコミュニティ信託会社とその子会社
合併権益表
(千、1株当たり及び1株当たりの金額を含まない)(監査を受けていない)-続
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | 2021年9月30日までの9ヶ月間 |
| | 普通株 | | 優先株 | | | | | | | | | | |
| | | 株 | | パル
価値がある | | 株 | | パル
価値がある | | その他の内容
支払い済み
資本 | | 分配する
収入を超える | | 株主権益総額 | | 非制御性
利益． | | 総株 |
| 残高、2020年12月31日 | | 14,827,410 | | | $ | 15 | | | 9,784,067 | | | $ | 262,036 | | | $ | 794,127 | | | $ | (778,519) | | | $ | 277,659 | | | $ | 455 | | | $ | 278,114 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 非持株権への分配 | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (114) | | | (114) | |
| 株に基づく報酬費用 | | — | | | — | | | — | | | — | | | 60 | | | — | | | 60 | | | — | | | 60 | |
普通配当金(#ドル0.0751株当たり) | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (1,112) | | | (1,112) | | | — | | | (1,112) | |
Aシリーズ優先株保有者宛の配当金($0.343751株当たり) | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (2,350) | | | (2,350) | | | — | | | (2,350) | |
| Dシリーズ優先株を発行する | | — | | | — | | | 4,045 | | | 99 | | | (3) | | | — | | | 96 | | | — | | | 96 | |
D系列優先株保有者への配当($0.353131株当たり) | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (9) | | | (9) | | | — | | | (9) | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| A系列優先株を永久持分に再分類する | | — | | | — | | | 366,991 | | | 9,144 | | | (901) | | | — | | | 8,243 | | | — | | | 8,243 | |
| 優先株増益を償還することができる | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (57) | | | (57) | | | — | | | (57) | |
| Aシリーズ優先株を償還する | | — | | | — | | | (29,462) | | | (733) | | | 61 | | | (13) | | | (685) | | | — | | | (685) | |
| 純損失 | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (3,670) | | | (3,670) | | | (1) | | | (3,671) | |
| 残高、2021年3月31日 | | 14,827,410 | | | $ | 15 | | | 10,125,641 | | | $ | 270,546 | | | $ | 793,344 | | | $ | (785,730) | | | $ | 278,175 | | | $ | 340 | | | $ | 278,515 | |
| 株に基づく報酬費用 | | 20,332 | | | — | | | — | | | — | | | 50 | | | — | | | 50 | | | — | | | 50 | |
普通配当金(#ドル0.0751株当たり(1) | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (1,114) | | | (1,114) | | | — | | | (1,114) | |
Aシリーズ優先株保有者宛の配当金($0.343751株当たり) | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (2,511) | | | (2,511) | | | — | | | (2,511) | |
| Dシリーズ優先株を発行する | | — | | | — | | | 7,835 | | | 192 | | | (7) | | | — | | | 185 | | | — | | | 185 | |
D系列優先株保有者への配当($0.353131株当たり) | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (13) | | | (13) | | | — | | | (13) | |
| A系列優先株を永久持分に再分類する | | — | | | — | | | 556,587 | | | 13,915 | | | (1,434) | | | — | | | 12,481 | | | — | | | 12,481 | |
| 優先株を償還して配当とする | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (106) | | | (106) | | | — | | | (106) | |
| Aシリーズ優先株を償還する | | — | | | — | | | (18,501) | | | (460) | | | 42 | | | (13) | | | (431) | | | — | | | (431) | |
| 普通株発行 | | 8,521,589 | | | 9 | | | — | | | — | | | 76,934 | | | — | | | 76,943 | | | — | | | 76,943 | |
| 純収益(赤字) | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 530 | | | 530 | | | (3) | | | 527 | |
| 残高、2021年6月30日 | | 23,369,331 | | | $ | 24 | | | 10,671,562 | | | $ | 284,193 | | | $ | 868,929 | | | $ | (788,957) | | | $ | 364,189 | | | $ | 337 | | | $ | 364,526 | |
| 非支配権益への貢献 | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 9 | | | 9 | |
| 非持株権への分配 | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (4) | | | (4) | |
| 株に基づく報酬費用 | | — | | | — | | | — | | | — | | | 55 | | | — | | | 55 | | | — | | | 55 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | |
普通配当金(#ドル0.0751株当たり) | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (1,753) | | | (1,753) | | | — | | | (1,753) | |
Aシリーズ優先株保有者宛の配当金($0.343751株当たり) | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (2,597) | | | (2,597) | | | — | | | (2,597) | |
| Dシリーズ優先株を発行する | | — | | | — | | | 25,832 | | | 632 | | | (20) | | | — | | | 612 | | | — | | | 612 | |
D系列優先株保有者への配当($0.353131株当たり) | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (20) | | | (20) | | | — | | | (20) | |
| A系列優先株を永久持分に再分類する | | — | | | — | | | 593,300 | | | 15,132 | | | (1,304) | | | — | | | 13,828 | | | — | | | 13,828 | |
| 優先株を償還して配当とする | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (90) | | | (90) | | | — | | | (90) | |
| Aシリーズ優先株を償還する | | — | | | — | | | (25,564) | | | (634) | | | 54 | | | (27) | | | (607) | | | — | | | (607) | |
| 配当原価 | | — | | | — | | | — | | | — | | | (78) | | | — | | | (78) | | | — | | | (78) | |
| 純収入 | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 1,624 | | | 1,624 | | | — | | | 1,624 | |
| 残高、2021年9月30日 | | 23,369,331 | | | $ | 24 | | | 11,265,130 | | | $ | 299,323 | | | $ | 867,636 | | | $ | (791,820) | | | $ | 375,163 | | | $ | 342 | | | $ | 375,505 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | |
付記はこれらの連結財務諸表の構成要素である。
クリエイティブメディアとコミュニティ信託会社とその子会社
統合現金フロー表
(千)(未監査) | | | | | | | | | | | | | | |
| | | 9か月で終わる
九月三十日 |
| | | 2022 | | 2021 |
| 経営活動のキャッシュフロー： | | | | |
| 純収益(赤字) | | $ | 5,001 | | | $ | (1,520) | |
| 純収益(損失)を経営活動に提供する現金純額に調整する： | | | | |
| | | | |
| 減価償却と償却，純額 | | 15,181 | | | 15,211 | |
| | | | |
| | | | |
| | | | |
| | | | |
| | | | |
| | | | |
| | | | |
| | | | |
| 繰延債務発生コストの償却 | | 850 | | | 791 | |
| 債務割増と割引の償却 | | 30 | | | (9) | |
| 保険料調整が実現していない | | 1,278 | | | 2,231 | |
| 繰延コストの償却と受取ローン費用の純額増加 | | (399) | | | (426) | |
| 不良債権の返金(回収) | | 215 | | | (119) | |
| 所得税を繰延する | | 15 | | | 110 | |
| 株に基づく報酬 | | 147 | | | 165 | |
| 未合併実体の収入 | | (176) | | | — | |
| | | | |
| 二級市場に売却するために資金を提供する融資 | | (27,205) | | | (94,803) | |
| 保証金を売却して得た収益 | | 27,875 | | | 82,400 | |
| 保証借款に拘束された融資に対して元金を徴収する | | 631 | | | 651 | |
| 送金された承諾料とその他の業務活動 | | (961) | | | (2,200) | |
| 統合されていないエンティティの投資収益 | | 176 | | | — | |
| 経営性資産と負債変動状況： | | | | |
| 売掛金 | | (587) | | | (639) | |
| その他の資産 | | (867) | | | (1,983) | |
| 売掛金と売掛金 | | 2,601 | | | 2,272 | |
| 繰延賃貸コスト | | (1,717) | | | (792) | |
| その他負債 | | 2,677 | | | 5,185 | |
| 関係者の都合で | | 3,526 | | | 7,369 | |
| 経営活動が提供する現金純額 | | 28,291 | | | 13,894 | |
| 投資活動によるキャッシュフロー： | | | | |
| 資本支出 | | (6,394) | | | (1,781) | |
| 不動産買い入れ | | (10,776) | | | (2,933) | |
| | | | |
| 未合併実体への投資 | | (22,408) | | | — | |
| 未統合エンティティからの割当て | | 10,259 | | | — | |
| 資金提供の融資 | | (8,751) | | | (24,676) | |
| 融資元金を徴収する | | 14,436 | | | 23,667 | |
| | | | |
| 投資活動のための現金純額 | | (23,634) | | | (5,723) | |
| 資金調達活動のキャッシュフロー： | | | | |
| SBA 7(A)ローン支援手形の支払いの循環クレジット手配、住宅ローン対応、定期手形、元本 | | (94,952) | | | (132,759) | |
| 循環信用融資と定期手形の収益 | | 110,000 | | | 30,396 | |
| | | | |
| | | | |
| 保証金の元金を支払う | | (631) | | | (651) | |
| | | | |
| 繰延優先株発行コストを支払う | | (845) | | | (483) | |
| 繰延料金の支払い | | — | | | (2) | |
| 普通配当金の支払い | | (5,725) | | | (3,979) | |
| | | | |
| 普通株買い戻し | | (4,715) | | | — | |
| | | | |
| 普通株式を発行して得た金 | | — | | | 78,825 | |
| 普通株式発行費用の支払い | | — | | | (540) | |
| | | | |
| 優先株発行で得られた金の純額 | | 77,631 | | | 20,899 | |
| 優先株金の支払い | | (20,075) | | | (15,440) | |
| Lシリーズ優先株を買い戻す | | (67,417) | | | — | |
| 優先株の償還 | | (4,781) | | | (1,832) | |
| 非制御的利益分配 | | (3) | | | (109) | |
| 非制御的権益の貢献 | | 5 | | | — | |
| 融資活動のための現金純額 | | (11,508) | | | (25,675) | |
| | | | |
(続)
クリエイティブメディアとコミュニティ信託会社とその子会社
合併現金フロー表(継続)
(千)(未監査)
| | | | | | | | | | | | | | |
| | | 9か月で終わる
九月三十日 |
| | | 2022 | | 2021 |
| 現金および現金等価物と制限的現金純減少 | | (6,851) | | | (17,504) | |
| 現金と現金等価物および制限された現金： | | | | |
| 期日の初め | | 33,651 | | | 43,649 | |
| 期末 | | $ | 26,800 | | | $ | 26,145 | |
| 現金および現金等価物の入金および合併貸借対照表における制限現金： | | | | |
| 現金と現金等価物 | | $ | 14,794 | | | $ | 14,552 | |
| 制限現金 | | 12,006 | | | 11,593 | |
| 現金と現金等価物および限定的な現金総額 | | $ | 26,800 | | | $ | 26,145 | |
| キャッシュフロー情報の追加開示： | | | | |
| 期日内支払利息現金 | | $ | 5,995 | | | $ | 6,585 | |
| 納められた連邦所得税 | | $ | 905 | | | $ | 2,100 | |
| 非現金投資と融資活動を追加開示します | | | | |
| 課税資本支出、テナント改善と不動産開発 | | $ | 3,561 | | | $ | 1,118 | |
| | | | |
| | | | |
| | | | |
| | | | |
| | | | |
| | | | |
| | | | |
| 優先株発行コストを計上しなければならない | | $ | 477 | | | $ | 738 | |
| 優先株株主への配当金対策 | | $ | 5,285 | | | $ | 3,403 | |
| 優先株発行コスト相殺優先株 | | $ | 1,029 | | | $ | 296 | |
| A系列優先株を仮株から永久株に再分類する | | $ | 24,373 | | | $ | 34,552 | |
| | | | |
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| 優先株を償還して配当とする | | $ | 19 | | | $ | 253 | |
| 償還すべき優先株費を計上することができる | | $ | 509 | | | $ | 677 | |
| 持分をもとに管理費を支払う | | $ | 4,083 | | | $ | 4,652 | |
| 追加実収資本を計上するには普通株発行コストを計上すべきである | | $ | — | | | $ | 1,420 | |
付記はこれらの連結財務諸表の構成要素である。
カタログ表
クリエイティブメディアとコミュニティ信託会社とその子会社
連結財務諸表付記
2022年9月30日(監査なし)
1.組織と運用
クリエイティブメディアおよびコミュニティ信託会社(前身はCIM商業信託会社)(以下、“会社”)は、メリーランド州会社および不動産投資信託基金(“REIT”)である。同社は主に全米で活力に満ち、改善されている大都市コミュニティでA級とアイデアオフィスビル資産を所有·運営している。同社はまだ持っている1つはカリフォルニア州北部に位置するホテルと、小企業管理局(SBA)7(A)の融資計画に基づいて融資を行う融資プラットフォーム。同社は米国各地の活力と新興コミュニティの急速な成長する業界、例えば技術、メディア、娯楽など、一流の多家庭と創意オフィスビル資産の買収、運営と開発を求めている。当社はCIM Group，L.P.(“CIM Group”)の専門知識を活力ある市場に位置するトップクラスの多家庭物件の買収，開発，運営に応用することを求めており，これらの物件の商業や雇用特徴はそのアイデアオフィス投資と類似している
その会社の普通株は、$0.0011株当たり額面(“普通株”)は、現在ナスダック世界市場(“ナスダック”)とテルアビブ証券取引所(“テルアビブ証券取引所”)で取引されており、株式コードは“CMCT-L”である。会社のLシリーズ優先株、$0.0011株当たり額面(“Lシリーズ優先株”)は現在ナスダックとトロント証券取引所で取引されており、いずれの場合も株式コードは“CMCTP”である。当社は発行を許可しました900,000,000普通株と普通株100,000,000優先株株(“優先株”)。
以来2022年6月に会社はA 1シリーズ優先株の株について継続公募してきたが、額面は$0.0011株当たり、初期宣言価値は$25.001株当たり、調整することができる(付記10)。
2.重要会計政策の列報と集計根拠
会社の重要会計政策と見積もりに関する情報をより多く知るためには、会社が2022年3月16日に米国証券取引委員会(“米国証券取引委員会”)に提出した10-K表年次報告書の“会社2021年12月31日までの総合財務諸表付記2に記載されている重要会計政策の列報基礎と要約”を参照されたい。
中期財務情報·付随する会社中期総合財務諸表は、米国公認会計原則(“公認会計原則”)に従って会社経営層によって作成される。米国証券取引委員会の規則および規定によると、年次財務諸表に必要ないくつかの情報および付記開示は濃縮または排除されている。したがって、中期連結財務諸表は、公認会計基準によって要求される完全な財務諸表に必要なすべての情報および付記を含まない。添付された財務資料は、当社の経営陣が正常な経常的な性質のすべての調整に属すると考えていることを反映しており、当社の中期財務状況、経営業績及びキャッシュフローを公平に報告するために必要である。2022年9月30日までの3カ月と9カ月の経営業績は、新型コロナウイルス(“新冠肺炎”)が今年の残り時間運営に与える不確定な影響を含む2022年12月31日までの年度の予想業績を必ずしも代表するものではない。添付されている中期総合財務諸表は、2021年10-K表に含まれる会社が監査した総合財務諸表およびその付記とともに読まなければならない。
合併原則-連結財務諸表には、当社およびその子会社の勘定が含まれています。すべての会社間取引と残高は合併で販売された。当社がある実体の持株権を持っているかどうかを決定し、その実体を合併する勘定を決定する時、当社は公認会計原則に掲載されている標準に基づいて不動産方面への投資を分析し、それが可変権益実体(“VIE”)であるかどうかを確定し、もしそうであれば、当社が主要な受益者であるかどうかを確定する。当社の実体への影響や制御程度および当社がVIEの主要な受益者であるかどうかの判断は、当社の所有権権益の形式、当社の投票権権益、当社の投資(ローンを含む)の規模および当社が重大な決定に参加する能力を含む様々な要素に関連している。会社が実体への影響や制御を正確に評価する能力があるかどうかは、これらの不動産投資の会社合併財務諸表における列報に影響を与える。当社は、2022年9月30日現在、手形保有者の利益のために設立された信託(“信託”)が、当社のあるSBA 7(A)受取ローンの無担保部分を証券化するために、VIEとみなされることを決定した。VIEに対する合併要求に基づいて、会社は、サービス者としての役割指導活動の権力及び損失及び利益を得る権利に基づいて、主な受益者であることを決定する。また、当社は2022年9月30日現在、合併していない合弁企業(以下、以下と定義する)をVIEとすることを決定している。統合要求を適用します
カタログ表
クリエイティブメディアとコミュニティ信託会社とその子会社
連結財務諸表付記
2022年9月30日(監査なし)-(続)
指導活動の権力や損失を負う義務や利益を得る権利が乏しいため，会社は自分が主な受益者ではないと認定している。
不動産投資-不動産投資は減価償却コスト別に記載されています減価償却と償却は、推定耐用年数内に直線的に以下のように記録される
| | | | | | | | |
| 建物と改善策 | | 15 - 40年.年 |
| 家具、固定装置、および装置 | | 3 - 5年.年 |
| テナント状況を改善する | | 使用年数やレンタル期間が短い |
買収不動産の公正価値は、主に土地、土地改善、建築と改善、テナント改善、家具、固定装置と設備、および確認された無形資産と負債を含み、買収の市場よりも高く、市場より低い賃貸、原地賃貸と土地賃貸(例えば有)の価値を含み、それぞれの公正な価値で計算される。ローン割増(例えば、ローン金利が市場金利よりも高い)またはローン割引(例えば、ローン金利が市場金利よりも低い)は、不動産買収に関連して仮定された任意のローンの公正価値記録に基づいている。
資本化プロジェクトコスト
会社はプロジェクトコストを資本化し，建造前コスト，利息支出，財産税，保険その他のプロジェクト開発，再開発や建設に直接関与し，必要不可欠なコストを含むとともに，資産の期待用途に備えた活動が行われている。プロジェクトがほぼ完了し，予想用途に投入した後に発生するコストは発生時に費用を計上する予定である。資産の寿命を延長し、容量を増加させ、あるいは効率を向上させた場合、それらは資本化される。通常のメンテナンスとメンテナンス費用は発生した費用に応じて計上されます。
不動産投資の回収可能性·企業が継続的に監視していることは、不動産資産の帳簿価値が回収できない可能性があることを示すイベントおよび状況変化である。事件や環境変化が資産の帳簿価値を回収できない可能性があることを示す場合には、不動産投資の減価評価を行う。このようなイベントや状況が変化した場合、保有および使用する資産の回収可能度を重大な判断および推定し、額面と資産およびその最終処分が予想される将来の未割引現金流量との比較で測定する必要がある。キャッシュフローが資産の帳票金額よりも少ない場合には、資産の帳票金額が資産の推定公正価値を超えた場合に減値を確認する。不動産減値を評価する過程は管理層にいくつかの投入と関連する重大な仮定を提出することを要求し、賃貸率、賃貸期間、入居率、推定保有期間、資本支出、成長率、市場割引率と端末資本化率を含む。このような投資は具体的な財産と市場に基づいて主観的に評価される必要がある。仮定の変化は、公正価値、減価費用金額(例えば、ある)または両方に大きな影響を与える可能性がある。保有する販売待ち資産は、資産の帳簿価値または公正価値から売却コストのうちの低い者を引いて報告される。ある資産が当社が販売待ちと判断された場合、当社はその資産を記録した減価償却と償却を停止します。“会社”ができた違います。2022年9月30日と2021年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月以内に、長期資産のいかなる減価も確認しない(注3)。
未合併実体への投資-2022年2月、当社はCIMが管理する単独口座(“CIM合弁パートナー”)と合併していない合弁手配(“未合併合弁企業”)に投資し、カリフォルニア州ロサンゼルスのオフィスビル物件を購入し、購入総価格は約$となる51.0100万ドルのうち同社は当初約$を出資していました22.4百万ドルとCIM合弁パートナーは最初に残りの残高に貢献した。その会社はその約を占めている44株式法の下で非合併合営会社の投資パーセンテージは、会社が投資に重大な影響を与える能力があるからだ。合併していない共同企業は公正な価値によってその資産と負債を記録している。そこで、当社は四半期ごとに未合併合営企業の未実現損益とその収入と支出のシェアを計上し、投資に対する帳簿価値の調整として当社の総合貸借対照表に記入し、この等シェアは総合経営報告書の当社の非総合実体からの収入で確認した。同社は#ドルの損失を記録した204,000収入は#ドルです176,000それぞれ2022年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月以内に、総合経営報告書において、未合併合弁企業への投資と関係がある。未合併合営企業の所有財産への融資終了について、当社は合併していない合営企業に#ドルの割り当てを受けました10.42022年9月30日までの3ヶ月間で176,000その中で投資収益とドルが確認されました10.3そのうち百万ドルは未合併の連合で投資収益として確認されています
カタログ表
クリエイティブメディアとコミュニティ信託会社とその子会社
連結財務諸表付記
2022年9月30日(監査なし)-(続)
ベンチャー投資：$12.12022年9月30日まで。分配後、会社の所有権の割合は変わらない。
収入確認-創収契約の開始時に、会社は、契約がレンタル資格に適合しているかどうかを判断し、不合格であれば、顧客契約と決定する。この決定に基づいて、公認会計基準に基づいて契約に対して適切な処理を行い、その収入確認を含む
レンタル活動収入
当社は不動産資産レンタル者として経営しています。会社が契約を締結したり、既存の契約を修正したりする場合、会社は以下の基準を用いて契約がレンタルの定義に適合しているかどうかを評価する
•一方の当事者(レンタル者)は、確定された資産を持たなければならない
•相手側(テナント)は、契約期間全体にわたって使用資産から実質的にすべての経済的利益を得る権利がなければならない
•相手側(テナント)は、契約期間全体にわたって決定された資産の使用を指導する権利がなければならない。
同社は、会社がそのテナントと締結したすべての契約が住宅を明確に示しており、契約に規定されているテナントを同一ビル内の他の住宅に移転するいかなる代替権も実質的ではないことを確定した。また、このような契約に基づいてタイムリーに支払う限り、会社のテナントは、決定された資産の使用から実質的にすべての経済的利益を得る権利があり、どのような目的でその不動産を使用してその運営を行うかを指示することができる。したがって，同社がテナントと締結したすべての契約がテナントを構成する。
すべてのテナントは運営テナントに分類され，最低賃貸料はテナント条項に従って直線的に確認され，当時テナントはテナントがテナントを回収する可能性があり，テナントは賃貸資産の実際の用途を占有または制御していた。関連賃貸によって確認された賃貸料が契約満期金額を超えた部分は繰延賃貸料に計上される。賃貸借契約がテナント改善を規定した場合、会社は会計目的でテナント改善がテナント又は会社の所有に属するか否かを決定する。当社がテナント改善工事の所有者である場合、テナント改善工事がほぼ完了するまで、テナントは賃貸資産の実用途を実際に所有または制御しているとはみなされない。テナントが改善プロジェクトの所有者とみなされた場合、テナントが資金を提供する改善手当はいずれもインセンティブとみなされる。テナントに支払われた賃貸報酬は他の資産に計上され、関連賃貸期間内に直線法で賃貸料収入の減価として償却される。2022年9月30日と2021年12月31日まで、レンタル奨励は4.1百万ドルとドル4.0百万ドルをそれぞれ累計償却額$に計上する3.0百万ドルとドル2.7それぞれ100万ドルです
テナントの補償は、テナントが支払うべき公共エリアメンテナンス、不動産税、保険及びその他の回収可能コストの金額を含み、収入として確認され、発生費用期間中のレンタル料及び他の財産収入を計上し、その費用に応じてレンタル料及び他の財産運営費用を計上する。会社が主に指定された貨物またはサービスを提供する約束を履行し、指定された貨物またはサービスをテナントに譲渡する前に、その指定された貨物またはサービスを制御する場合、テナントは精算を毛数で確認し、列記する。当社は賃貸と非レンタル組成物を分けないことを選択しています。この2つの構成要素の収入確認モデルに違いはありませんが、非レンタル構成要素は当社のレンタルの主要な構成要素ではありません。
最低賃貸料を除いて、ある賃貸契約は、同社と第三者事業者の駐車スペースレンタルを含み、テナント販売が年間最低レンタル料を超える割合に応じて追加レンタル料を提供する。テナントが指定した販売目標を達成すると、レンタル料のパーセンテージを確認する。
カタログ表
クリエイティブメディアとコミュニティ信託会社とその子会社
連結財務諸表付記
2022年9月30日(監査なし)-(続)
同社が確認した賃貸料収入は、2022年9月30日と2021年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月で次のようになる(千計)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 9月30日までの3ヶ月間 | | 9月30日までの9ヶ月間 |
| | 2022 | | 2021 | | 2022 | | 2021 |
| 賃貸料とその他の財産収入 | | | | | | | | |
固定借地料(1) | | $ | 11,649 | | | $ | 9,747 | | | $ | 34,833 | | | $ | 34,257 | |
可変レンタル料(2) | | 2,545 | | | 3,091 | | | 7,651 | | | 5,239 | |
| 賃貸料とその他の財産収入 | | $ | 14,194 | | | $ | 12,838 | | | $ | 42,484 | | | $ | 39,496 | |
______________________
(1)固定リース支払いには、テナントと締結された賃貸契約下の契約賃貸料が含まれており、これらの賃貸契約は、償却買収の市価よりも高い賃貸、市価よりも低い賃貸、およびリースインセンティブを含むリース期間内に直線的な原則で確認されている。
(2)可変賃貸支払いには，テナントに支払う費用精算とレンタル料パーセント，会社がレンタルを経営している不良債権支出を差し引いて，回収不可能とみなされているテナントの現金支払いが含まれている。
賃貸に関する売掛金の回収可能性
当社は、任意の直線賃貸料や、現在と将来の運営費返済を含む賃貸に関する売掛金をテナントに受け取ることが可能かどうかを検討し続けている。金銭を受け取る可能性があるかどうかを決定する際には，テナントの支払記録，テナントの財務状況，テナント所在業界のビジネス状況，物件所在地域の経済状況が考えられる。売掛金の回収不可能性が確定した後、当社は賃貸料と他の財産収入の減少および未返済売掛金の減少を記録します。回収不可能とされた賃貸収入は、回収可能になるまで現金原則で入金される。経営陣の賃貸に関する売掛金回収可能性の推定は、推定時に入手可能な最適な情報に基づいている。当社は一般的な予備法を採用していません。2022年9月30日と2021年12月31日までに、会社は一部のテナントが回収可能とは考えられなくなり、未払い売掛金を減少させたことを確認した337,000そして$579,000すべての運営賃貸契約にあります。
貸借活動の収入
利息や他の収入に計上される利息収入には、融資から稼いだ利息や会社の短期投資、ローン割引の増加が含まれる。ローン利息収入は収入に応じて提出され、関連ローンが非課税ローン(以下、定義を参照)となった場合に利息の計上を一時停止する。
ホテル活動からの収入
同社はホテル活動からの収入がレンタル活動と分かれていることを確認した。契約開始時に、会社は、顧客との契約で約束された商品及びサービスを評価し、異なる商品又はサービス(又はバンドルされた商品又はサービス)の各コミットメントの履行義務を顧客に譲渡することを決定する。契約履行義務を決定するために、会社は、これらの商品またはサービスが慣例的な商業慣行によって明示または黙示されているにもかかわらず、契約に約束されたすべての商品またはサービスを考慮する。ホテル収入の様々な業績義務は以下のように分類される
•キャンセルとキャンセル不可の客室予約収入と
•補助サービスは、施設使用と食品または飲料を含む。
予約をキャンセルできるのはホテルで宿泊サービスを提供する単一の履行義務です。同社はその履行義務を履行し，顧客にサービスを提供する過程で，時間の経過とともにこれらの予約に関する収入を確認した。同社はその履行義務を履行し，(I)顧客が予約をキャンセルした日または(Ii)顧客にサービスを提供する一定期間内に，予約キャンセル不可に関する収入を確認し，両者は比較的早い者を基準とする
補助サービスには施設の使用と食品と飲料の提供が含まれている。同社はその履行義務を履行し、貨物やサービスが顧客に渡された時点でこれらのサービスに関連する収入を確認する。
カタログ表
クリエイティブメディアとコミュニティ信託会社とその子会社
連結財務諸表付記
2022年9月30日(監査なし)-(続)
顧客とホテル商品やサービス契約を締結する際には、契約価格は取引価格と同等であり、可変対価格要素がないため推定できる。
同社が発表したのは、販売、入居率、その他の税収を差し引いたホテル収入だ。
以下は、ホテルと顧客契約収入と付記16で開示されたホテル部門総収入の入金(千単位)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 9月30日までの3ヶ月間 | | 9月30日までの9ヶ月間 |
| | 2022 | | 2021 | | 2022 | | 2021 |
| ホテルの物件 | | | | | | | | |
| ホテルの収入 | | $ | 7,965 | | | $ | 5,212 | | | $ | 24,476 | | | $ | 10,074 | |
| 賃貸料とその他の財産収入 | | 453 | | | 251 | | | 1,275 | | | 716 | |
| 利子とその他の収入 | | 38 | | | 15 | | | 74 | | | 43 | |
| ホテルの収入 | | $ | 8,456 | | | $ | 5,478 | | | $ | 25,825 | | | $ | 10,833 | |
賃貸契約以外のテナントは回収する
賃貸契約以外のテナントは建築プロジェクトに関連しており，これらのプロジェクトでは，会社のテナントは会社の建築に関するすべての費用を全額返済することに同意している。このようなサービスには建築、許可証、そして建築サービスが含まれている。顧客と契約を締結した当初、可変対価格要素がないため、契約価格は取引価格に等しい。これらの単独のサービスは異なるが，クライアントとの手配では，これらのサービスはすべてバンドルされており，顧客が要求する単一の施工サービスパッケージを代表している.同社はその業績義務を履行し，施工完了後に時間の経過とともにこれらのサービスに関する収入を確認した。違います。これらの金額は、2022年9月30日と2021年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月のうち、賃貸契約以外のテナント回収で確認された。2022年9月30日までに違います。賃貸契約以外のテナント回収に関する余剰履行義務。
融資を受けるべきだ-会社の受取ローンは、その未償却元金残高から未償却買収割引および保険料、留保ローン割引および融資損失準備金を引いて帳簿に記載されています。買収割引や割増、発行費用および留保融資割引は、実際の金利法で融資に関する存続期間内に利息及びその他の収入の一部として償却したり、実金利法が実金利法に近い場合には直線的に償却する。すべての融資は小企業管理局(“SBA”)が後援するプロジェクトに基づいて支給されている。これらの計画には，SBA 7(A)小企業融資計画(“SBA 7(A)計画”)に基づいて発行される融資と，2020年6月30日までの四半期から2022年9月30日までの四半期までに終了するPaycheck保護計画(“PPP”)がある
SBA 7(A)計画によると、当社はSBAで保証されたローン部分を販売する。融資のSBA担保部分を売却した後、当社が保持している融資のうち無担保部分は公正価値で入金され、融資保留部分に基づいて割引が計上される。未償却留保ローン割引は$9.6百万ドルとドル9.6それぞれ2022年9月30日と2021年12月31日まで。
受取すべきローンは、以下の場合、通常、非課税ローン(“非課税ローン”)に分類される：(1)期限を過ぎて元金または利息#年を支払う60(Ii)ローンの任意の部分は、疑わしいまたはログアウトされたか、または(Iii)全数償還元金および/または利息疑いとされる。一般的に、経営陣が、当社が融資契約により満期になった残りの金額を回収できないと判断した場合、担保の清算やその他の方法で、融資は解約されます。非課税ローンの利息収入は、利息及びその他の収入を含めて、コスト回収に基づいて確認する。
融資損失準備金-同社は、四半期ごとに受取ローンの回収可能性を評価します。同社の入金能力の評価は、借り手に対して元金と利息を支払う能力、基礎担保及び借り手のビジネスモデルと将来運営の重大な判断、見積もりと審査に関連する。2022年9月30日まで3ヶ月と9ヶ月、当社は記録しています違います。融資の減価損失純額を受け取るべきである.2021年9月30日まで3ヶ月と9ヶ月間、当社は純減額を記録しました$7,000そして$11,000それぞれその受取ローンを評価する。信用リスクの影響を受けていない売掛金は
カタログ表
クリエイティブメディアとコミュニティ信託会社とその子会社
連結財務諸表付記
2022年9月30日(監査なし)-(続)
2022年9月30日までまたは2021年12月31日まで減値。当社がローン契約の規定ですべての契約利息及び元金を受け取ることができなかった場合、当社はローンが減額されたと考えています。当社も既存の資料によると、ポートフォリオの帳簿価値によって損失が発生している可能性があり、損失金額を合理的に見積もることができる場合には、一般融資損失準備金を設立する。一般ローン損失準備金を確定する際には、違約可能性の推定と担保の推定公正価値を含む重大な判断が必要である。一般的な融資損失準備金には、会社がまだ知らない負の特徴を持つ可能性のある融資が含まれている。特定の評価に基づいて評価された減価とみなされていない融資によって確立された準備金に加えて、会社は、一般的な融資損失準備金を一貫した方法で確立し、融資残高に適用される損失率を決定する。これらの損失率は多くの要素に基づいており、主に累積と最近の赤字歴史と一般経済状況である。2022年9月30日と2021年12月31日まで、会社融資損失準備金は$1.1百万そして$943,000それぞれ，である
繰延レンタル料と費用を受け取る-繰延レンタル料および料金には、繰延賃貸料、繰延賃貸コスト、繰延発売コスト(付記10)、および他の繰延コストが含まれます。繰延賃貸コストとは、賃貸手数料及びテナント買収に関連するその他の直接コストを指し、関連賃貸条項に従って直線法で資本化及び償却する。繰延発売コストとは、当社がA 1シリーズ優先株(定義は後述)、Aシリーズ優先株(定義は後述)、および2020年1月以降にAシリーズ優先株(定義は後述)およびDシリーズ優先株(定義は後述)を発行する直接コストであり、成約に関するコスト、例えば手数料、取引業者マネージャー費用及びその他の発売費用及び支出は含まれていない。一般に，特定の証券発行については，発行に特定された発売コストは発行日に調達された収益の減少額と表記されており，発生しただけであるが具体的に識別可能な証券決済とは直接関係のない発売コストは繰延される.繰延発売コストは，まず毎回発行される証券に比例して割り当てられ，割合は，ある特定の発行で発行される証券数と関連発行中に予想される最大発行証券数との比率に等しい.2020年2月までに発行されたAシリーズ優先株については、当該等に発行された特定発行コスト及び繰延発売コストを割り当て、発行当日に当該等のツールの相対公正価値に応じて、さらにAシリーズ優先株及びAシリーズ優先株式証に割り当てる。Aシリーズ優先株とAシリーズ優先株式証に割り当てられた繰延発売コストはそれぞれ臨時株と永久株の減価である。
2022年9月30日と2021年12月31日までの繰延料金と料金には、以下が含まれています(千単位)
| | | | | | | | | | | | | | |
| | | 2022年9月30日 | | 2021年12月31日 |
| 繰延は賃料を受け取るべきだ | | $ | 20,993 | | | $ | 20,870 | |
繰延レンタル費用、累計償却純額を差し引く#ドル9,481そして$8,971お別れします | | 8,511 | | | 8,453 | |
| 繰延発売コスト | | 6,413 | | | 6,281 | |
| その他繰延コスト | | 491 | | | 491 | |
| 繰延はレンタル料と費用、純額を受け取るべきです | | $ | 36,408 | | | $ | 36,095 | |
優先株を償還できる-A 1シリーズ優先株の任意の所与の株式の元の発行日から、額面$.0011株(“A 1シリーズ優先株”)は，初期陳述価値が#ドルである25.001株当たり、調整しなければならない(“A 1シリーズ優先株声明価値”)、Aシリーズ優先株、額面$0.0011株(“A系列優先株”)は，初期陳述価値は$である25.00一株につき、調整しなければなりません(“Aシリーズ優先株声明価値”)、またはDシリーズ優先株、額面$0.0011株(“D系列優先株”)は，初期陳述価値が#ドルである25.001株当たり調整(“Dシリーズ優先株声明価値”)を経て、Lシリーズ優先株の初発行5周年以降、当該等株式保有者は自社に当該等株式の償還を要求する権利があるが、付記10に記載した若干の制限を受けなければならない。当社はA 1シリーズ優先株、Aシリーズ優先株、Dシリーズ優先株及びLシリーズ優先株の活動を永久権益に記録している。Aシリーズ優先株保有者がAシリーズ優先株の償還を要求し、償還が元の発行日の1周年までに発生した場合、当社は現金でその等の償還を支払わなければならない。そこで，会社はAシリーズ優先株の発行を仮株に計上した。A系列優先株の特定株式の最初の発行日の1周年の際に、当社は当該A系列優先株の当該株式を仮株式から永久株式に再分類し、仮株式分類の特徴、すなわち現金で償還請求の要求を満たし、第1周年日に失効することになる。
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連結財務諸表付記
2022年9月30日(監査なし)-(続)
非制御的権益·非持株権とは、第三者が所有する様々な財産の権益を意味する。
制限現金·同社の担保融資およびホテル管理協定は、資本支出、無料賃貸料、テナント改善、および賃貸手数料義務として保持されている制限された口座に現金を入金することを規定している。限定現金には、会社の特定の受取ローンに関連して分離しなければならない現金も含まれています。
予算の使用公認会計基準に従って連結財務諸表を作成することは、経営陣に、連結財務諸表の日付の資産および負債額、または有資産および負債の開示、ならびに報告期間内の収入および支出の報告額に影響を与えるいくつかの推定および仮定を必要とする。同社は歴史的経験，当時入手可能な情報，会社が当時の状況で合理的と考えていた仮定に基づいており，新冠肺炎などの非常事件の影響を含めている。実際の結果はこれらの推定とは異なる可能性がある。
最近発表された会計公告-2016年6月、財務会計基準委員会(FASB)が会計基準更新(ASU)2016-13号を発表した金融商品·信用損失(主題326)：金融商品信用損失の測定その後、ASU第2018−19号により改訂され、主題326の編纂が改善された金融商品--信用損失(“ASU 2018-19”)2018年11月に発売されました。その後、FASBは、信用損失基準に関する補足指導を提供するために、ASU番号2019−04、ASU番号2019−05、ASU番号2019−10、ASU番号2019−11、およびASU番号2020−02を発表した。ASU 2016-13と関連更新は財務報告を改善し、融資および他の金融商品の信用損失をよりタイムリーに確認することを要求し、これらの融資および他の金融商品は純収益を通過しておらず、投資のために保有する融資、満期までの債務証券の保有、純投資、その他のこのような約束を含み、公正な価値で入金されている。ASU 2016-13年度は余剰コストで計量した金融資産を要求し、割当コストに基づいて差し引かれた信用損失の準備を通じて、予想通りに受け取った純額を列記した。ASU 2016-13年の修正案は、当社に歴史経験、現在の状況及び金融資産の回収可能性に影響する合理的かつ支持可能な予測に基づいて、すべての予想される信用損失を計量し、現行GAAP下の“発生した損失”方法を廃止することを要求した。ASU 2018-19は、経営性リースによる売掛金は特別テーマ326の範囲内ではないことを明らかにした。逆に、経営性リースによる売掛金減価は、米国会計基準第2016-02号“リース”(テーマ842)に従って会計処理を行うべきである。規模の小さい報告会社，非米国証券取引委員会が届出した公共実体および非公共業務実体については，米国会計基準は2022年12月15日以降の年次報告期間(これらの期間内の中間報告期間を含む)で有効である。12月15日以降の年次報告期間(これらの期間内の中間報告期間を含む)の早期採用を許可する, 2018年。当社はASU 2016−13年度を採用した影響を評価してきたが，このASUが簡明な連結財務諸表に大きな影響を与えるとは考えていない。同社は2023年1月1日からASU 2016-13と関連更新を採用する予定だ。
2020年4月10日、財務会計基準委員会は、利益関係者の新冠肺炎の影響に関する賃貸特許権のレンタル会計基準の適用に関する質問に答えるための質疑応答文書(“質疑応答”)を発表した。トピック842のレンタル変更ガイド、賃貸借証書(またはテーマ840、賃貸借証書)リース特許権がテナントと達成された新たな手配の結果であるか否か(テナント改訂会計フレームワーク内で処理される)又はリース特許権が既存のリース契約の強制的に実行可能な権利及び義務に基づいて行われるか否かを、当社がテナント基準に従って決定することを要求する(テナント改訂会計フレームワークは適用されない)。しかし，質疑応答では，何らかの基準を満たしていれば，会社は契約分析により契約を迂回し，類似した特徴と類似した状況を持つ賃貸グループに一貫して適用または一貫して契約修正枠組みを適用しないことを選択することができると規定されている.当社は、改訂されたリースに必要な支払い総額がオリジナルリースに必要な支払い総額と実質的に同じか、またはオリジナルリースに必要な支払い総額よりも少ない特許権を含む、新冠肺炎の効力に関連し、当社をレンタル者としての権利を大幅に増加させない特許権に適用しないことを選択した。
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2022年9月30日(監査なし)-(続)
3.不動産投資
不動産投資には以下の内容が含まれている(千計)
| | | | | | | | | | | | | | |
| | | 2022年9月30日 | | 2021年12月31日 |
| 土地 | | $ | 151,718 | | | $ | 141,236 | |
| 土地改良 | | 2,701 | | | 2,644 | |
| 建物と改善策 | | 454,868 | | | 454,431 | |
| 家具、固定装置、および装置 | | 4,374 | | | 4,398 | |
| テナント状況を改善する | | 35,033 | | | 29,733 | |
| 進行中の仕事 | | 11,363 | | | 10,260 | |
| 不動産投資 | | 660,057 | | | 642,702 | |
| 減価償却累計 | | (156,267) | | | (144,718) | |
| 不動産純投資 | | $ | 503,790 | | | $ | 497,984 | |
2022年9月30日および2021年9月30日までの3ヶ月間、当社は減価償却支出$を記録しました4.3百万ドルとドル4.3それぞれ100万ドルです2022年9月30日および2021年9月30日までの9ヶ月間、当社は減価償却支出$を記録しました12.8百万ドルとドル12.7それぞれ100万ドルです
2022年取引—2022年9月30日までの9ヶ月間、当社は買収した100%費用-関連しない第三者は以下の財産の簡単な利息に対して、これらの利息が資産買収に計上される。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 資産 | | 日取り | | | | 購入 |
| 属性 | | タイプ | | 採掘する | | 平方フィート | | 値段 |
| | | | | | | | (単位：千) |
カリフォルニア州ロサンゼルス西通り南3109号(1) (5) | | 複数の家庭(5) | | 2022年8月4日 | | 5,900 | | $ | 700 | |
テキサス州オースティン七番街東1007号(2) (6) | | オフィス(6) | | July 1, 2022 | | 1,352 | | $ | 1,900 | |
カリフォルニア州ロサンゼルス西通り南三零二二号(3) (7) | | 複数の家庭(7) | | May 20, 2022 | | 6,000 | | $ | 5,650 | |
カリフォルニア州ロサンゼルス西通り南三一零一号(4) (8) | | 複数の家庭(8) | | 2022年2月11日 | | 3,752 | | $ | 2,260 | |
(1)取得した資産の一部として資本化された取引費用と、この財産の買収に関する負担の負債は合計#ドルである11,000これらはすべて上の購入価格に含まれていません。
(2)取得した資産の一部として資本化された取引費用と、この財産の買収に関する負担の負債は合計#ドルである50,000これらはすべて上の購入価格に含まれていません。
(3)取得した資産の一部として資本化された取引費用と、この財産の買収に関する負担の負債は合計#ドルである191,000これらはすべて上の購入価格に含まれていません。
(4)取得した資産の一部として資本化された取引費用と、この財産の買収に関する負担の負債は合計#ドルである14,000これらはすべて上の購入価格に含まれていません。
(5)同社は契約を再開発しようとしている7人商業単位集計5,635レンタル可能な平方フィートと6人2024年から駐車スペースを提供しています
(6)その物件は土地にあり、面積は約7,450二平方フィートです。同社は開発前とライセンス作業を完了し、将来の開発に選択肢を提供する予定だ。
(7)その物件は土地にあり、面積は約28,300二平方フィートです。同社はその物件に権利を付与し，約を開発しようとしている1192024年に始まる住宅ユニット。
(8)その物件は土地にあり、面積は約11,300二平方フィートです。同社はその物件に権利を付与し，約を開発しようとしている402023年に始まる住宅ユニット。
また、“非合併実体の投資”(付記4)を参照して、当社買収約を理解してください442022年2月のオフィスビル物件の%権益
いくつありますか違います。2022年9月30日までの9ヶ月間の処置
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2022年9月30日(監査なし)-(続)
2021年取引— 2021年9月30日までの9ヶ月間、当社は買収しました100%料金-第三者の次の物件への簡単な関心は関係ありません。これらの買収は資産買収に計上されている。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 資産 | | 日取り | | | | 購入 |
| 属性 | | タイプ | | 採掘する | | 平方フィート | | 値段 |
| | | | | | | | (単位：千) |
1037 N Sycamore、カリフォルニア州ロサンゼルス(1) | | オフィス | | July 13, 2021 | | 4,900 | | $ | 2,900 | |
(1)取得した資産の一部として資本化された取引費用と、この財産の買収に関する負担の負債は合計#ドルである33,000これらはすべて上の購入価格に含まれていません。
いくつありますか違います。2021年9月30日までの9ヶ月間の処置
買収の日から、当社が買収した物件の経営結果は総合経営報告書に計上されている。2022年9月30日までの9ヶ月以内に完了した買収の買収価格は、会社が買収日又はそれまでに提出した最新年度連結財務諸表の総資産の10%未満である下表は、上記買収の2022年9月30日と2021年9月30日までの9ヶ月間の買収価格配分状況をまとめたものである。
| | | | | | | | | | | | | | | |
| |
| | | | | | | |
| 9月30日までの9ヶ月間 | | | | |
| 2022 | | 2021 | | | | |
| (単位：千) |
| 土地 | $ | 10,480 | | | $ | 1,839 | | | | | |
| 土地改良 | 54 | | | 33 | | | | | |
| 建物と改善策 | 164 | | | 1,061 | | | | | |
| テナント状況を改善する | 47 | | | — | | | | | |
| 買収の原地賃貸借契約(1) | 68 | | | — | | | | | |
| | | | | | | |
| 市価以下の価格でレンタルを受ける(3) | (37) | | | — | | | | | |
| 取得した純資産 | $ | 10,776 | | | $ | 2,933 | | | | | |
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2022年9月30日(監査なし)-(続)
4.統合されていないエンティティへの投資
2022年2月、当社はCIM合弁パートナーと共同投資して未合併合営企業を設立し、カリフォルニア州ロサンゼルスにあるオフィスビル物件を購入し、総購入価格は約$となった51.0100万ドルのうち同社は当初約$を出資していました22.4百万ドルとCIM合弁パートナーは最初に残りの残高に貢献した。合併していない共同企業は公正な価値によってその資産と負債を記録している。
下表は，同社の非合併合弁企業における権益法投資について詳細に説明した。付記2--重要会計政策の列報基礎と要約(千ドル)：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | 帳簿価値 |
| 属性 | | 資産タイプ | | 位置 | | 買い入れ期日 | | 所有権権益 | | 2022年9月30日 | | 2021年12月31日 |
1910日落道(1) | | オフィス | | カリフォルニア州ロサンゼルス | | 2022年2月11日 | | 44% | | $ | 12,149 | | | $ | — | |
| | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
______________________(1)1910年の日没大通りはオフィスビルだった97,7462平方フィートのオフィススペースと2,7602平方フィートの小売スペースです。Unsolated合弁企業は、ビルの改修と現代化を計画し、創意オフィス空間と限られた数の多世帯ユニットとなる資本改善計画を実施する予定だ。
同社は#ドルの損失を記録した204,000収入は#ドルです176,000それぞれ2022年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月以内に、総合経営報告書において、未合併合弁企業への投資と関係がある
2022年9月、未合併合営会社は#ドルの担保融資で融資を受けた23.9不動産投資で得られた100万ドルは#ドルと推定されています51.72022年9月30日現在(“1910年日没担保融資”)。1910年の日没担保ローンには3年制月ごとに利息の期限のみを払います。当社は貸手と担保を締結し、この保証に基づき、当社は合併していない合営企業の1910年日没住宅ローン(“1910年サンセット担保”)の項での債務を保証することに同意した。合併していない合営会社の条項によると、当社及び聯昌国際合営会社のパートナーは交差賠償責任を履行しなければならない。これにより、聯昌国際合営会社のパートナーは、いかなる補償金に占めるシェアを当社に返済することに同意したが、いずれもこのような賠償金は当社の詐欺、深刻な不注意、あるいは故意の不当な行為によるものではない。
1910年の日没住宅ローンの終了について、当社が合併したことのない共同経営会社は#ドルの割り当てを受けた10.42022年9月30日までの3ヶ月間で176,000その中で投資収益とドルが確認されました10.3そのうち100万ドルは投資収益として確認されています.
5.受取ローン
受信すべきローンには、以下の内容が含まれている(千計)
| | | | | | | | | | | | | | |
| | | 2022年9月30日 | | 2021年12月31日 |
| SBA 7(A)信用リスクのある受取ローン | | $ | 44,771 | | | $ | 42,103 | |
| SBA 7(A)受取ローンは、ローン保証手形を基準とします | | 14,688 | | | 18,050 | |
| SBA 7(A)受取ローン、Paycheck保護計画 | | — | | | 5,050 | |
| SBA 7(A)担保借入金を条件とした受取ローン | | 6,192 | | | 6,857 | |
| SBA 7(A)販売対象の受取ローンを持つ | | 708 | | | 1,200 | |
| 融資を受けるべきだ | | 66,359 | | | 73,260 | |
| 繰延資本化コスト，純額 | | 1,373 | | | 1,226 | |
| 融資損失準備金 | | (1,105) | | | (943) | |
| 融資の純額を受け取る | | $ | 66,627 | | | $ | 73,543 | |
SBA 7(A)信用リスクの影響を受ける受取ローン−SBA 7(A)計画に従って生成されたローンのうち、会社によって保持されている無担保部分を表す。
SBA 7(A)受取ローンは、ローンサポート手形を基準とします·小規模企業管理局7(A)の計画の下で生成された融資のうち未担保部分を代表し、これらの融資は信託基金に移転され、
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2022年9月30日(監査なし)-(続)
証券化取引。譲渡所得は融資担保手形(付記7)に反映される。このようなローンは信用リスクに直面している。
SBA 7(A)受取ローン、小切手保護計画SBA 7(A)所有者として、同社は、購買力平価に基づいて融資を開始する。2022年9月30日までに、PPP項目で発行されたすべてのローンはすべて返済された。
SBA 7(A)担保借入金を条件とした受取ローン−SBA 7(A)スキームの下で生成された融資における政府保証の一部を表し、これらの融資は、販売所得と共に売却され、保証借款である政府保証融資として反映される。小企業管理局は元本の支払いを保証しているため、これらの融資に関する信用リスクは存在しない。
SBA 7(A)販売対象の受取ローンを持つ--期末に販売されているか、または販売されていますが、期末まで収益を受けていない融資のうち、政府が保証している部分を指します
他にも
2022年9月30日と2021年12月31日までの会社の信用リスクのある融資は99.9%和99.8%、それぞれホテル業に集中しています。2022年9月30日と2021年12月31日まで100.0%和100.0当社が信用リスクに耐えなければならないローンのうち、それぞれ%が流動ローンです。同社は、特に言及されたことから疑わしいまで、負の特徴を持つ融資を不合格カテゴリに分類している。2022年9月30日と2021年12月31日まで、ドル1.0百万ドルとドル1.1信用リスクのあるローンはそれぞれ100万件が基準に合わないカテゴリに分類されている。
6.その他無形資産および負債
会社が2022年9月30日と2021年12月31日までの無形資産と負債および関連累計償却と付加価値明細書は以下の通り(単位：千)
| | | | | | | | | | | |
| 2022年9月30日 | | 2021年12月31日 |
| 無形資産： | | | |
買収した原位置レンタルは、累計償却純額を差し引いて#ドル8,871そして$9,030どちらも平均寿命は9年.年 | $ | 1,688 | | | $ | 2,266 | |
市価以上のレンタルを得て、累計償却純額#ドルを差し引く36そして$27どちらも平均寿命は6年.年 | 19 | | | 28 | |
| 商号と許可証 | 2,957 | | | 2,957 | |
| 無形資産総額，純額 | $ | 4,664 | | | $ | 5,251 | |
| 無形賃貸負債： | | | |
得られた市価以下のレンタルは、累計償却純額#ドルを差し引く1,123そして$1,134どちらも平均寿命は5年.年 | $ | 78 | | | $ | 237 | |
買収の市価よりも高いリースの償却計上賃貸料や他の財産収入の減少、買収の原位置賃貸の償却計上に付随する総合経営報告書の減価償却及び償却。買い入れされた市価賃貸を下回る償却は、添付の総合経営報告書に賃料やその他の財産収入の増加と記されている
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2022年9月30日(監査なし)-(続)
同社は、2022年9月30日と2021年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月の間に、その無形資産や負債に関する償却を以下のように確認した(千計)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 9月30日までの3ヶ月間 | | 9月30日までの9ヶ月間 |
| | 2022 | | 2021 | | 2022 | | 2021 |
| 市価以上の賃借償却を買い入れる | | $ | 3 | | | $ | 3 | | | $ | 9 | | | $ | 9 | |
| 買い入れした現地賃貸償却 | | $ | 212 | | | $ | 253 | | | $ | 645 | | | $ | 806 | |
| 買い入れした市価以下の賃貸償却 | | $ | 67 | | | $ | 79 | | | $ | 196 | | | $ | 278 | |
2022年9月30日現在、買収された無形資産と負債の将来の償却と付加価値スケジュールは以下の通り(単位：千)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | 資産 | | 負債.負債 |
| 12月31日までの年度 | | あさって
市場よりも高い
賃貸借証書 | | あさって
在位する
賃貸借証書 | | あさって
市価を下回る
賃貸借証書 |
| 2022年(2022年12月31日までの3ヶ月) | | $ | 3 | | | $ | 200 | | | $ | (58) | |
| 2023 | | 9 | | | 503 | | | (20) | |
| 2024 | | 5 | | | 374 | | | — | |
| 2025 | | 2 | | | 171 | | | — | |
| 2026 | | — | | | 123 | | | — | |
| その後… | | — | | | 317 | | | — | |
| | $ | 19 | | | $ | 1,688 | | | $ | (78) | |
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2022年9月30日(監査なし)-(続)
7.債務
次の表は、2022年9月30日と2021年12月31日までの債務残高と、2022年9月30日までの9ヶ月間の債務活動(単位：千)をまとめています
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | 2022年9月30日までの9ヶ月間で | | |
| | 2021年12月31日現在の残高 | | 債務発行と仮定 | | 金を返す | | 累積性&(償却) | | 2022年9月30日までの残高 |
| 住宅ローンに対応する： | | | | | | | | | | |
| 未返済残高 | | $ | 97,100 | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | 97,100 | |
| 繰延債務発生コスト--住宅ローン対応 | | (120) | | | — | | | — | | | 19 | | | (101) | |
| 住宅ローン総額に対処する | | 96,980 | | | — | | | — | | | 19 | | | 96,999 | |
| 借金を担保する--政府保証融資： | | | | | | | | | | |
| 未返済残高 | | 6,671 | | | — | | | (631) | | | — | | | 6,040 | |
| 未償却保険料 | | 305 | | | — | | | — | | | (41) | | | 264 | |
| 借入総額を担保する--政府保証融資 | | 6,976 | | | — | | | (631) | | | (41) | | | 6,304 | |
| 他の債務： | | | | | | | | | | |
| 2018年の循環信用スケジュール | | 60,000 | | | 110,000 | | | (85,000) | | | — | | | 85,000 | |
| | | | | | | | | | |
| 二次手形 | | 27,070 | | | — | | | — | | | — | | | 27,070 | |
| SBA 7(A)ローン支援手形 | | 7,670 | | | — | | | (4,922) | | | — | | | 2,748 | |
| Paycheck保護計画流動性ツールがFRBから借り入れた資金 | | 5,030 | | | — | | | (5,030) | | | — | | | — | |
| 繰延債務コスト-その他 | | (989) | | | — | | | — | | | 831 | | | (158) | |
| 二次手形割引 | | (1,592) | | | — | | | — | | | 71 | | | (1,521) | |
| その他債務総額 | | 97,189 | | | 110,000 | | | (94,952) | | | 902 | | | 113,139 | |
| 総債務，純額 | | $ | 201,145 | | | $ | 110,000 | | | $ | (95,583) | | | $ | 880 | | | $ | 216,442 | |
抵当ローンに対処する-住宅ローンは、物件信託契約書および受取賃貸料譲渡を担保とします。2022年9月30日現在、会社の担保ローン対応の固定金利は4.14年利率は、月ごとに利息のみを支払い、2026年7月1日に満期になります。このローンは請求権がない
保証金がある—政府保証ローン-担保借款--政府担保融資とは、融資販売がASC 860-30に規定されている確認解除基準を満たしていないため、担保借款とみなされる販売済み融資である保証金と抵当品があるそれは.これらの融資には現金割増が含まれており、実金利法により融資有効期間内に利息支出の減額償却とし、対象融資の全額返済時に全額償却する。2022年9月30日現在、同社の担保借款-政府担保融資には$が含まれている3.6オーバーフロー価格と超過利差で販売されている百万ローンは、可変金利を持ち、四半期ごとにリセットされ、加重平均額面金利に基づく最優遇金利5.382022年9月30日のパーセンテージと$2.4超過利差で販売されている百万ローン、変動金利、四半期ごとにリセットされ、加重平均額面金利に基づく最優遇金利3.072022年9月30日。
2018年の循環信用スケジュール2018年10月、会社は銀行銀団と保証付き循環信用手配を締結し、改訂された後、会社が最大$の借入を可能にした209.5100万ドルですが、借金ベースで計算しなければなりません(“2018年循環信用手配”)。2018年の循環信用手配は、会社の不動産ポートフォリオにおける物件を保証します8人オフィス物件と1つはホテルの財産です。2020年9月、2018年循環信用手配改訂(“2018年信用手配改訂”)は、2020年9月2日から2021年8月14日までの間に、当社が2018年循環信用計画に基づいて借入能力を手配した影響を救済するために、新冠肺炎を救済する。2018年の循環クレジット手配は、延期期間中に(A)基本金利でプラスされます1.05%または(B)LIBORプラス2.05%と(Ii)は遅延期間後に(A)基本金利プラス利息で計算されます0.55%または(B)LIBORプラス1.55%です。自分から
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2022年9月30日(監査なし)-(続)
2022年9月30日と2021年12月31日、変動金利は4.33%和2.15%です。2018年の循環信用スケジュールは未使用の承諾料を支払う必要があります0.15%または0.25%は未使用の引受総額に依存します。2018年の循環信用手配には慣例的な契約が含まれており、いかなる財務的契約の制約も受けません(当社が2018年の循環信用手配によって借入可能な金額は借入基数計算によって決定されていますが)。当社はある銀行と協力して、2018年の循環信用のための再融資を手配しており、経営陣は、その予想業績と現在の資本市場状況に応じて、これが可能であると考えている。しかし、このような再融資が起こることは保証されない。この間，当社は署名した1年制2018年の循環信用手配の満期日を2023年10月まで延長する。延期について会社は支払いました252018年の循環信用スケジュールによって規定された延期費用の%(すなわち、25% of 0.15各貸手は延期を約束した%)、残りは752018年の循環信用スケジュールによって規定された延期費用の%(すなわち、75その割合は0.15各貸主は延期を約束した%)は2022年10月30日以降90日以内に満了して支払います。同社は、手元の現金、わがA 1シリーズの優先株を売却する収益、運営部門が提供する純現金、および新たな融資計画の達成は、これらの財務諸表の発表日から少なくとも12ヶ月以内に正常な業務過程で満期になった債務を履行するのに十分であると信じている。2022年9月30日と2021年12月31日まで、ドル85.0百万ドルとドル60.02018年の循環信用手配による未返済ローンはそれぞれ100万ドルと約#ドルです119.9百万ドルとドル117.6未来の借金のためにそれぞれ100万ドルがある。
初級付属手形-会社には一次二次手形があり、金利は可変で、3ヶ月間のLIBORプラスコードによって四半期ごとにリセットされます3.25%は、四半期ごとに利息のみを支払います。二次残高は2035年3月30日に満期になる。二次手形は当社が額面通りに償還することを選択することができます。
SBA 7(A)ローン支援手形-2018年5月30日、同社はSBA 7(A)のある受取ローンに対する無担保部分の証券化を完了し、$を発行しました38.2百万無担保SBA 7(A)ローン担保手形。SBA 7(A)ローン担保手形は、信託証書又は住宅ローンを担保とし、当社のいくつかのSBA 7(A)の受取ローンの無担保部分に起因するお金及びその他の権利を担保とする。SBA 7(A)ローン支援手形は2043年3月20日に満期になり、担保ローン支払いを受けた時点で毎月満期になる。当社が発行時に返済を期待している小規模企業管理局7(A)担保融資によると、当社は小型企業管理局7(A)融資担保手形の加重平均残存期間を約0.5年と推定している2年．それは.SBA 7(A)ローン支援手形の利息は、1ヶ月LIBORプラスの低い金利1.40%または最割引金利を差し引く1.08%です。変動金利は2022年9月30日と2021年12月31日まで4.41%和1.49%です。当社は、SBA 7(A)受取ローンを資産としてその総合貸借対照表に反映させ、SBA 7(A)融資支援手形を債務としてその総合貸借対照表に反映させる。会社総合貸借対照表上の制限現金には、会社SBA 7(A)ローン支援手形に関連する資金#ドルが含まれています1.5百万ドルとドル1.9それぞれ2022年9月30日と2021年12月31日まで。
給与保障計画流動資金手配-2020年6月、会社は購買力平価流動資金ツール(“PPPLF”)を通じてFRBから資金を借り入れ、PPPによるすべての融資に資金を提供するようになった。PPPLFでの立て替え金利は0.35%は、購買力平価でのローン金額をドル対ドルで計算し、当社が購買力平価で発行したローンを担保とします。PPPLF借入金の満期日は，信用延期を保証するために担保された融資の満期日と同様に，一般に2年である。2022年9月30日と2021年12月31日まで、ドル0そして$5.0購買力平価計画の終了に伴い、PPLFでの未返済債務はそれぞれ100万ドルであり、2022年9月30日現在、FRBに対するすべての義務が履行されている
繰延債務発行コスト、すなわち会社の借入金活動に関する法律や第三者費用は、関連融資の有効期限内に直線的に資本化して償却を利息支出とし、実際の利子法に近い。繰延債務発行コストは累積償却を差し引いた純額であり、債務総額の減少額である。
2022年9月30日と2021年12月31日まで、利息と未使用承諾料は$とします351,000そして$467,000それぞれ売掛金と売掛金を計上する。
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2022年9月30日(監査なし)-(続)
2022年9月30日現在、同社債務の将来元金(額面)は以下の通り(千単位)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 12月31日までの年度 | | 抵当ローンに対処する | | 借入金元金を保証する(1) | | 2018年の循環信用スケジュール | | 他にも(1) (2) | | 合計する |
| 2022年(2022年12月31日までの3ヶ月) | | $ | — | | | $ | 81 | | | $ | — | | | $ | 327 | | | $ | 408 | |
| 2023 | | — | | | 335 | | | 85,000 | | | 166 | | | 85,501 | |
| 2024 | | — | | | 349 | | | — | | | 171 | | | 520 | |
| 2025 | | — | | | 365 | | | — | | | 204 | | | 569 | |
| 2026 | | 97,100 | | | 382 | | | — | | | 128 | | | 97,610 | |
| その後… | | — | | | 4,528 | | | — | | | 28,822 | | | 33,350 | |
| | $ | 97,100 | | | $ | 6,040 | | | $ | 85,000 | | | $ | 29,818 | | | $ | 217,958 | |
______________________
(1)他の項目に含まれる担保付き借入金およびSBA 7(A)融資支援手形の元本支払いは、一般に、関連融資から受信されたキャッシュフローに依存する。当社の返済の見積もりは対象ローンの予定支払いに基づいています。会社が前金および/またはローン清算またはログアウトを経験した場合、会社の推定値は実際の金額とは異なることになる。借り手から基礎ローンの支払いを受けない限り、何の支払いも満期にはなりません。
(2)二次手形およびSBA 7(A)ローン支援手形を代表する。
8.株ベースの報酬計画
2015年4月3日、会社取締役会(以下、“取締役会”と略称する)は一致して会社の2015年株式激励計画(“2015年株式激励計画”と略称する)を採択し、会社の株主の許可を得た2015年の株式激励計画によると、会社は各独立取締役会メンバーに普通株制限株奨励を以下のように付与する
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 授与日(1) | | 帰属日 | | 普通株限定販売株--個人 | | 普通株制限株式−合計 |
| | | | | | |
| | | | | | |
| May 2020 | | 2021年2月(2) | | 5,478 | | | 5,478 | |
| May 2020 | | May 2021 | | 5,478 | | | 16,434 | |
| May 2021 | | May 2022 (3) | | 5,083 | | | 20,332 | |
| 2022年6月 | | 2023年6月 | | 7,746 | | | 30,984 | |
______________________(1)これらの普通株式限定株に関連する補償費用は、帰属中に確認され、通常は帰属する1年絶え間なく就役しています。会社はこれらの普通株限定株に関する補償費用#ドルを記録した55,000そして$55,000それぞれ2022年9月30日と2021年9月30日終了の3カ月，およびドルである147,000そして$165,000それぞれ2022年と2021年9月30日までの9カ月。
(2)2021年2月11日、会社の取締役会は直ちに帰属を許可しました5,4782020年5月に元独立取締役会のメンバーに株式を授与する。
(3)これらの株式は1年引き続きサービスを継続しますが、2022年4月29日に当社の前独立取締役のFrank Golayさんの株式を除外します。グレイさんは、2022年5月2日に取締役会を退職し、当社へのサービスを顕彰するため、取締役会において、ゴーレイさんの株式の帰属を加速させました。
2022年9月30日までに147,000普通株制限株に関する未確認補償費用総額は、残りの帰属期間中に比例して確認される。
9.1株当たり収益(EPS)
基本的な1株当たり収益の計算は会社の加重平均流通株に基づいている違います。2022年9月30日または2021年9月30日現在、Dシリーズ優先株、Aシリーズ優先株またはA 1シリーズ優先株の流通株は
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2022年9月30日(監査なし)-(続)
1株当たりの収益を希釈する計算に含まれています違います。希釈効果。2022年まで、2022年及び2021年9月30日までの3ヶ月及び9ヶ月の償却1株当たり収益計算では、返済されていないAシリーズ優先持分証は含まれておらず、当該等優先株式証の影響は反償却性質であるため、又は当該等承認持分証は当該等期間に行使できない(付記11)。Lシリーズ優先株の流通株は、これらの期間で償還できないため、2022年9月30日と2021年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月の希釈1株当たり収益の計算には含まれていない
年初から現在までの期間の1株当たり収益は四半期1株当たり収益の総和と異なる可能性があり、これはそれぞれの期間に1株当たり収益を計算するための方法によるものである。また，EPSはコンポーネントごとに個別に計算されており，丸めのため加算されない可能性がある.
表は、計算会社が2022年9月30日と2021年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月間の普通株主が純損失を占めるべき基本と、1株当たり金額を希釈する際に使用する分子と分母を調整した(1株当たり金額を除いて千単位)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 9月30日までの3ヶ月間 | | 9月30日までの9ヶ月間 |
| 2022 | | 2021 | | 2022 | | 2021 |
| 分子： | | | | | | | |
| 普通株主は純損失を占めなければならない | $ | (11,684) | | | $ | (3,216) | | | $ | (16,844) | | | $ | (15,632) | |
| 減価償却株について発表した償還優先株金 | — | | | — | | | — | | | — | |
| 普通株主は償却純損失を占めなければならない | $ | (11,684) | | | $ | (3,216) | | | $ | (16,844) | | | $ | (15,632) | |
| 分母： | | | | | | | |
| 発行済み普通株式基本加重平均株式 | 23,209 | | | 23,349 | | | 23,303 | | | 17,784 | |
| 希釈性証券の影響−あるいは発行可能株式 | — | | | 1 | | | — | | | — | |
| 発行された希薄加重平均株と普通株等価物 | 23,209 | | | 23,350 | | | 23,303 | | | 17,784 | |
| 普通株主1株当たり純損失を占めなければならない | | | | | | | |
| 基本的な情報 | $ | (0.50) | | | $ | (0.14) | | | $ | (0.72) | | | $ | (0.88) | |
| 薄めにする | $ | (0.50) | | | $ | (0.14) | | | $ | (0.72) | | | $ | (0.88) | |
10.優先株を償還できる
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2022年9月30日(監査なし)-(続)
次の表は、2022年9月30日と2021年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月の間、会社の各種類の永久株式優先株の発行、再分類、償還の情報(千元単位)を提供します | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 優先株 | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| A 1シリーズ | | Aシリーズ | | Dシリーズ | | シリーズL | | 合計する | | | | | | | | | | | | | | |
| | 株 | | 金額 | | 株 | | 金額 | | 株 | | 金額 | | 株 | | 金額 | | 株 | | 金額 | | | | | | | | | | | | | | |
| 残高、2020年12月31日 | — | | | $ | — | | | 4,377,762 | | | $ | 108,729 | | | 19,145 | | | $ | 473 | | | 5,387,160 | | | $ | 152,834 | | | 9,784,067 | | | $ | 262,036 | | | | | | | | | | | | | | | |
| Dシリーズ優先株を発行する | — | | | — | | | — | | | — | | | 4,045 | | | 99 | | | — | | | — | | | 4,045 | | | 99 | | | | | | | | | | | | | | | |
| A系列優先株を永久持分に再分類する | — | | | — | | | 366,991 | | | 9,144 | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 366,991 | | | 9,144 | | | | | | | | | | | | | | | |
| Aシリーズ優先株を償還する | — | | | — | | | (29,462) | | | (733) | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (29,462) | | | (733) | | | | | | | | | | | | | | | |
| 残高、2021年3月31日 | — | | | — | | | 4,715,291 | | | 117,140 | | | 23,190 | | | 572 | | | 5,387,160 | | | 152,834 | | | 10,125,641 | | | 270,546 | | | | | | | | | | | | | | | |
| Dシリーズ優先株を発行する | — | | | — | | | — | | | — | | | 7,835 | | | 192 | | | — | | | — | | | 7,835 | | | 192 | | | | | | | | | | | | | | | |
| A系列優先株を永久持分に再分類する | — | | | — | | | 556,587 | | | 13,915 | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 556,587 | | | 13,915 | | | | | | | | | | | | | | | |
| Aシリーズ優先株を償還する | — | | | — | | | (18,501) | | | (460) | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (18,501) | | | (460) | | | | | | | | | | | | | | | |
| 残高、2021年6月30日 | — | | | — | | | 5,253,377 | | | 130,595 | | | 31,025 | | | 764 | | | 5,387,160 | | | 152,834 | | | 10,671,562 | | | 284,193 | | | | | | | | | | | | | | | |
| Dシリーズ優先株を発行する | — | | | — | | | — | | | — | | | 25,832 | | | 632 | | | — | | | — | | | 25,832 | | | 632 | | | | | | | | | | | | | | | |
| A系列優先株を永久持分に再分類する | — | | | — | | | 593,300 | | | 15,132 | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 593,300 | | | 15,132 | | | | | | | | | | | | | | | |
| Aシリーズ優先株を償還する | — | | | — | | | (25,564) | | | (634) | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (25,564) | | | (634) | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 残高、2021年9月30日 | — | | | $ | — | | | 5,821,113 | | | $ | 145,093 | | | 56,857 | | | $ | 1,396 | | | 5,387,160 | | | $ | 152,834 | | | 11,265,130 | | | $ | 299,323 | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 残高、2021年12月31日 | — | | | $ | — | | | 6,271,337 | | | $ | 156,431 | | | 56,857 | | | $ | 1,396 | | | 5,387,160 | | | $ | 152,834 | | | 11,715,354 | | | $ | 310,661 | | | | | | | | | | | | | | | |
| Dシリーズ優先株を発行する | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | | | | | | | | | | | | | |
| A系列優先株を永久持分に再分類する | — | | | — | | | 329,921 | | | 8,304 | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 329,921 | | | 8,304 | | | | | | | | | | | | | | | |
| Aシリーズ優先株を償還する | — | | | — | | | (49,341) | | | (1,228) | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (49,341) | | | (1,228) | | | | | | | | | | | | | | | |
| 残高、2022年3月31日 | — | | | — | | | 6,551,917 | | | 163,507 | | | 56,857 | | | 1,396 | | | 5,387,160 | | | 152,834 | | | 11,995,934 | | | 317,737 | | | | | | | | | | | | | | | |
| A 1シリーズ優先株を発行する | 192,440 | | | 4,770 | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 192,440 | | | 4,770 | | | | | | | | | | | | | | | |
| A系列優先株を永久持分に再分類する | — | | | — | | | 430,082 | | | 10,857 | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 430,082 | | | 10,857 | | | | | | | | | | | | | | | |
| Aシリーズ優先株を償還する | — | | | — | | | (88,225) | | | (2,188) | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (88,225) | | | (2,188) | | | | | | | | | | | | | | | |
| 残高、2022年6月30日 | 192,440 | | | 4,770 | | | 6,893,774 | | | 172,176 | | | 56,857 | | | 1,396 | | | 5,387,160 | | | 152,834 | | | 12,530,231 | | | 331,176 | | | | | | | | | | | | | | | |
| A 1シリーズ優先株を発行する | 2,667,001 | | | 64,720 | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 2,667,001 | | | 64,720 | | | | | | | | | | | | | | | |
| Lシリーズ優先株を買い戻す | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (2,435,284) | | | (69,089) | | | (2,435,284) | | | (69,089) | | | | | | | | | | | | | | | |
| A系列優先株を永久持分に再分類する | — | | | — | | | 299,303 | | | 7,574 | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 299,303 | | | 7,574 | | | | | | | | | | | | | | | |
| Aシリーズ優先株を償還する | — | | | — | | | (58,742) | | | (1,463) | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (58,742) | | | (1,463) | | | | | | | | | | | | | | | |
| 残高、2022年9月30日 | 2,859,441 | | | $ | 69,490 | | | 7,134,335 | | | $ | 178,287 | | | 56,857 | | | $ | 1,396 | | | 2,951,876 | | | $ | 83,745 | | | 13,002,509 | | | $ | 332,918 | | | | | | | | | | | | | | | |
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2022年9月30日(監査なし)-(続)
A 1シリーズ優先株-会社は2022年6月以来、A 1シリーズ優先株の株について継続的に公募してきた。額面は$0.0011株当たり、初期宣言価値は$25.001株につき，調整することができる.A 1シリーズ優先株の株は発行時に永久株式に記入する.当社は2022年9月30日までに公開発行を登録しました2,859,441A 1シリーズ優先株の株式と受け取った毛収入は#ドル69.5百万ドルです。このような発行については、ドル3.6A 1系列優先株を発行する具体的な識別可能コストのうち，100万がA 1系列優先株に割り当てられている.このようなコストには、手数料、トレーダーマネージャー費用、および他の発行費用および支出が含まれていますが、#ドルの不特定の発行コストは含まれていません9.1当社がAシリーズ優先株、Aシリーズ優先株式証、A 1シリーズ優先株、Dシリーズ優先株を発行する費用は100万ユーロです。2022年9月30日まで、会社は再分類して$を割り当てました793,000繰延費用からA 1シリーズ優先株まで、受け取った毛収入の減少とした。この再分類の根拠は，今回発行予定の証券の最高数に対して累計発行された証券数である.
2022年9月30日までに2,859,441A 1シリーズ発行優先株の株式と違います。A 1シリーズの優先株の株は償還された
Aシリーズ優先株-会社がAシリーズ優先株を連続公開発売(単位(“Aシリーズ優先株”)あたり1つはAシリーズ優先株のシェア、最初1つは購入株式証(“Aシリーズ優先株式証”)0.25一般株式シェア)は、2016年10月から2020年1月まで、各A系列優先株が含まれている1つはAシリーズ優先株株、額面$0.0011株当たり、初期陳述価値は$25.001株当たり調整することができます1つは株式購入承認証0.25普通株式の一部です。Aシリーズ優先株を売却して得られた金及び支出はAシリーズ優先株及びAシリーズ優先株式証の発行当日の相対公平価値によってAシリーズ優先株及びAシリーズ優先株式証に分配される。
当社は2020年2月から2022年6月まで自社Aシリーズ優先株の株式を継続的に公開発売し、2020年2月からAシリーズ優先株はAシリーズ優先株式証付き単位として発行されなくなった。2022年6月、会社はAシリーズ優先株の発行を完了した。
当社は2022年9月30日までに公開発行を登録しました8,251,657Aシリーズ優先株と4,603,287Aシリーズ優先株式証と受け取った毛収入は#ドル205.4百万ドルとドル761,000また、発表されました568,681Aシリーズ優先株は、CIMサービスプロバイダ有限責任会社(“管理人”)へのサービス支払いとして、違います。現金収益を受け取りました。このような発行については、ドル17.0百万ドルとドル142,000Aシリーズ優先株とAシリーズ優先株式証を発行する具体的な識別可能コストはそれぞれAシリーズ優先株とAシリーズ優先株式証に分配される。このようなコストには、手数料、トレーダーマネージャー費用、および他の発行費用および支出が含まれていますが、#ドルの不特定の発行コストは含まれていません9.1当社がAシリーズ優先株、Aシリーズ優先株式証、A 1シリーズ優先株、Dシリーズ優先株を発行する費用は100万ユーロです。2022年9月30日まで、会社は再分類して$を割り当てました1.9百万ドルとドル5,000繰延費用からAシリーズ優先株とAシリーズ優先株式権証まで、受け取った毛収入の減少とする。この再分類の根拠は，今回発行予定の証券の最高数に対して累計発行された証券数である
A系列優先株を発行する純収益は，最初に仮株に計上され，その金額は，A系列優先株に割り当てられたこれらの株の総収益から，そのような株を発行する具体的な識別可能コストと，そのような株に割り当てられた非発行特定発行コストを差し引くことに等しい.A系列優先株を発行して得られた金の純額が当該等株式の発行時の償還価値よりも少ない場合、又は当該等株式の償還価値がその後当該等株式の帳簿価値よりも大きくなると、当該等株式の帳簿金額を貸借対照表日の償還価値に増加させる。基本的な1株当たり収益と減額1株当たり収益を計算する際、このような調整は配当とみなされる。2022年9月30日まで3ヶ月と9ヶ月間、当社は優先株を配当金として償還できるように記録しました$0そして$19,000それぞれ，この調整に関係している.2021年9月30日まで3ヶ月と9ヶ月間、当社は優先株を配当金として償還できるように記録しました$90,000そして$253,000それぞれ，この調整に関係している
A系列優先株の特定株式発行1周年時には、当社は当該A系列優先株の株式を仮株から永久株式に再分類し、仮株式分類の特徴、すなわち現金で償還請求の要求を満たし、第1周年日に失効することになる。2022年9月30日現在、同社が再分類した総金額は170.6仮株から永久株までの純収益は百万ドルです。
2022年9月30日までに8,399,535Aシリーズ発行済み優先株の株式と420,803Aシリーズ優先株の株は償還された
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2022年9月30日(監査なし)-(続)
Dシリーズ優先株-差出人2020年2月から2022年6月まで、会社が行いましたそのDシリーズ優先株の継続公開については，額面は$である0.0011株につき，調整することができる.Dシリーズ優先株の販売価格は1ドル25.00発売開始から2020年6月28日(この日を含む)に発生したすべての販売の1株当たり収益と24.50その後、1株当たり。Dシリーズ優先株の株は発行時に永久株式に記入します。2022年6月、会社はDシリーズ優先株の発行を完了した。
当社は2022年9月30日までに公開発行を登録しました56,857Dシリーズ優先株の株式と受け取った毛収入は$1.4百万ドルです。このような発行については、ドル35,000D系列優先株を発行する具体的な確認可能コストのうちの1/4はD系列優先株に割り当てられている.このようなコストには、手数料、トレーダーマネージャー費用、および他の発行費用および支出が含まれていますが、#ドルの不特定の発行コストは含まれていません9.1当社がAシリーズ優先株、Aシリーズ優先株式証、A 1シリーズ優先株、Dシリーズ優先株を発行する費用は100万ユーロです。2022年9月30日まで、会社は再分類して$を割り当てました13,000繰延費用からD系列優先株まで、受け取った毛収入の減少とした。この再分類の根拠は，今回発行予定の証券の最高数に対して累計発行された証券数である.
2022年9月30日までに56,857Dシリーズ発行済み優先株および発行済み株式違います。Dシリーズ優先株の株は償還された
Lシリーズ優先株-2017年11月21日、会社発表8,080,740初期宣言価値$のLシリーズ優先株の株式28.371株(“Lシリーズ優先株陳述価値”)は、調整することができる。同社が受け取った毛収入は#ドルだった229.3Lシリーズ優先株を売却して得られた100万ドルは、手数料、トレーダーマネージャー費用、その他の発売費用、支出など、発行に特化した発行コストを引いた合計#ドル15.9百万ドル、割引は$2.9100万ドル発行されていないコストは$2.5百万ドルです。これらの費用は永久権益収益総額の減少額として記録されている。
2022年9月15日、会社は買い戻し2,435,284そのL系列優先株は私的協議で取引される(“L系列買い戻し”)。これらの株は買い入れ価格$で買い戻した27.401株当たり(A)3.4声明価値$に対する%割引28.37)追加$1.121株当たり未払い配当金(または$2.7配当金と未払い配当金の合計は百万ドルとするべきである)。Lシリーズの買い戻しを完了する総コスト、取引コストを含む$700,000 (or $0.291株あたり)，$70.1百万ドルです。Lシリーズの買い戻しについて、同社は償還可能な優先株$を確認しました4.82022年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月の合併運営報告書上の100万ドル。これは1ドルです4.8100万ドルの償還優先株償還は買い戻し価格(ドルを含む)0.291株当たり取引コスト)と買い戻しのL系列優先株の帳簿価値(前記価値#ドルを代表する)28.371株当たり$減少2.651株当たりの株式発行コスト)。
Lシリーズ優先株が最初に発行された日から5周年まで、当社はいかなる優先株も発行してはならず、配当金、その他の分配、清算及び解散或いは清算の支払いにおいて、Lシリーズ優先株より優先するか、又はLシリーズ優先株と横ばいであり、Lシリーズ優先株を記述する補充条項に従って計算される最低固定費用カバー率がそれ以上でない限り、1.25：1.002022年9月30日までと2021年12月31日会社はLシリーズ優先株最低固定費用カバー率を満たしている
付記13を参照して、当社が普通株式および優先株株式で支払ったいくつかの金を検討し、L系列優先株最低固定費用カバー率に適合するように、現金の代わりに優先株株式で支払うことが可能である
配当をする-配当金の支払いにおいて、A 1シリーズ優先株およびAシリーズ優先株およびDシリーズ優先株の順位は、Lシリーズ優先株および普通株よりも高い。L系列優先株は普通株(初期配当範囲内を除く)より優先し、A系列優先株、A系列優先株、D系列優先株、普通株(初期配当範囲内についてはのみ)を下回る。清算、解散または清算時の金額配分については、A 1シリーズ優先株とAシリーズ優先株、Dシリーズ優先株とLシリーズ優先株のLシリーズ優先株の声明価値範囲内の平価ランキングは、他の面ではLシリーズ優先株と普通株より優先される。清算、解散または清算時の金額配分については、L系列優先株は普通株より優先し、(I)L系列優先株で規定された価値と(Ii)任意の未払いの初期配当に等しい金額を普通株式保有者に支払った後、L系列優先株のいずれかの課税配当と未支払配当の範囲は、A 1系列優先株、A系列優先株およびD系列優先株との平価で計算し、L系列優先株の規定価値を限度として、A 1系列優先株を下回る
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2022年9月30日(監査なし)-(続)
優先株、Aシリーズ優先株、Dシリーズ優先株と普通株(初期配当範囲内)は、すべての場合、Lシリーズ優先株の任意の計上と未支払配当と関係がある。
A 1シリーズの優先株の所有者は、会社の取締役会の許可を得て、会社が合法的な利用可能資金から発表する権利がある場合、A 1シリーズの優先株1株当たりの累積現金配当金(“A 1シリーズ配当金”)を獲得し、配当金の年率は：(I)6.0A 1シリーズの優先株宣言価値の割合(すなわち、$に相当する0.3750四半期毎)と(Ii)この四半期および以上の連邦基金(有効)金利2.5A 1シリーズの優先株宣言価値の割合を4で割ると、最大値は2.5四半期ごとにA 1シリーズの優先株は価値のパーセンテージを宣言する。A系列優先株保有者が会社取締役会に許可され、会社が合法的な利用可能資金から発表する権利がある場合、Aシリーズ優先株1株当たりの累積現金配当金を取得し、年利率は5.50Aシリーズの優先株宣言価値の割合(すなわち、$に相当する0.343751株当たり配当(“Aシリーズ配当”)。Dシリーズ優先株保有者は、会社の取締役会の許可を得て、会社が合法的な利用可能資金から発表する権利がある場合、Dシリーズ優先株1株当たりの累積現金配当金を取得し、年利率は5.65Dシリーズの優先株宣言価値の割合(すなわち、$に相当する0.353131株当たり配当(“Dシリーズ配当”)。Aシリーズ優先株とDシリーズ優先株の1株当たり配当は発行日から積算し、発行日から積算する
当社は上記の規定に従ってA 1シリーズ配当金、Aシリーズ配当金及びDシリーズ延滞配当金を月ごとに派遣することを期待しており、会社の経営業績、一般融資状況、一般経済状況、適用される塩化マグネシウム規定或いはその他の要素が慎重でない限り、これを慎重に検討しない。A 1シリーズ配当金、Aシリーズ配当金とDシリーズ配当金の時間と金額は会社の取締役会が自ら決定し、時々変化する可能性がある。
Lシリーズ優先株保有者が会社の取締役会の許可を得て会社が合法的な利用可能資金から発表する権利がある場合、Lシリーズ優先株1株当たりの累積現金配当金を取得し、年利率は5.50Lシリーズの優先株宣言価値の割合(すなわち、$に相当する1.560351株あたり毎年)。Lシリーズ優先株の1株当たり配当は発行日から積算し，発行日から積算する
当社は上記の規定により、当社の経営業績、一般融資状況、一般経済状況、適用される塩化マグネシウム規定又はその他の要因が慎重でない限り、Lシリーズ延滞優先株の配当金を毎年発行することを期待している。もし会社が分配を適時に申告できなかった場合、またはLシリーズ優先株の分配を適時に支払うことができなかった場合、Lシリーズ優先株の年間配当率は一時的に増加する1.00毎年%は最高で8.50年利率です。しかし、特定年度Lシリーズ優先株の任意の分配を支払う前に、会社はまず、当該年度の普通株の配当金を発表して支払わなければならず、総金額は、会社取締役会が前の会計年度終了時に発表した初期配当金に相当する。2021年12月29日、会社は2022年度普通株式の初期配当金を発表し、総金額は$7,010,799その中で$は3,972,0002022年9月30日に支払いました。
2022年9月30日までの9ヶ月間に会社は$を支払いました384,000, $8.5百万、$60,000そして$11.1A 1シリーズ優先株、Aシリーズ優先株、Dシリーズ優先株、Lシリーズ優先株の現金配当はそれぞれ100万ドル。2021年9月30日までの9ヶ月間に会社は$を支払いました7.0百万、$26,000そして$8.4Aシリーズ優先株、Dシリーズ優先株、Lシリーズ優先株の現金配当はそれぞれ百万ドル
償還する-会社のA 1シリーズ優先株、Aシリーズ優先株、およびDシリーズ優先株は、保有者または会社によって償還を選択することができます。A 1シリーズ優先株、Aシリーズ優先株及びDシリーズ優先株の償還スケジュールは、A 1シリーズ優先株、Aシリーズ優先株又はDシリーズ優先株の保有者が最初にA 1シリーズ優先株、Aシリーズ優先株又はDシリーズ優先株を発行した日からそれぞれA 1シリーズ優先株、Aシリーズ優先株又はDシリーズ優先株の所定価値で償還することを許可し、当該等株式発行5周年前に適用される償還費を減算し、課税及び未払いの配当を加える。当社は次の日以降にA 1シリーズ優先株を償還する権利があります24か月最初にA 1シリーズ優先株の規定価値でA 1シリーズ優先株を発行した後、計上すべき配当と未払いの配当を加える。会社はAシリーズ優先株或いはDシリーズ優先株の初発行の日から5周年後、それぞれAシリーズ優先株或いはDシリーズ優先株の規定価値に基づいて、計算すべきと支払われていない配当を加えて、Aシリーズ優先株或いはDシリーズ優先株を償還する権利がある。A 1シリーズ優先株、Aシリーズ優先株またはDシリーズ優先株の償還については、会社が適宜決定し、償還価格は
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2022年9月30日(監査なし)-(続)
現金または普通株は、会社普通株出来高加重平均価格に基づいています20償還前のいくつかの取引日；ただし、Aシリーズ優先株オリジナル発行日の1周年前に償還された任意のAシリーズ優先株の償還価格は現金で支払わなければならない
Lシリーズ優先株が最初に発行された日から5周年以降、各保有者は自社にこのようなLシリーズ優先株を償還する権利があるが、当社も(ある条件を満たす場合)Lシリーズ優先株に記載された価値に相当する償還価格でその等Lシリーズ優先株を償還し、ある条件を満たす場合には、すべての課税および未払い割当を加える権利がある。上記の規定にもかかわらず、当社のLシリーズ優先株の株式保有者は、(1)当社は、Lシリーズ優先株の元の発行日5周年までの任意の時間に当該株を償還することを当社に要求することができる：(1)当社は、Lシリーズ優先株の当該5周年までの任意の年度期間について全数割り当てを行うことができないか、または(2)当社は、Lシリーズ優先株の適用者償還日までのすべての過去の配当期間について、すべての課税および未払い割当を発表していない。いずれかのL系列優先株を償還する際に支払うべき適用償還価格は会社が自ら決定し、形式は(A)L系列優先株条項を定義する補充条項によって決定された当時の通貨レートをILS現金形式で支払い、(B)普通株を発行することで同値形式で支払う。普通株の価値は、(I)会社が最近発表した償還発効日までの普通株1株当たりの資産純資産額と(Ii)会社普通株の出来高加重平均価格とみなされ、Lシリーズ優先株条項を規定する補充条項に基づいて決定されるか、または(C)ILS現金と会社普通株との組み合わせ, それぞれ(A)と(B)で述べた変換機構に基づく.
11.株主権益
配当をする
会社の普通株式の保有者は、取締役会が許可し、会社が合法的な利用可能資金から支払うことを宣言する限り、配当金を得る権利がある。会社の配当政策を決定する際、取締役会は配当分配に利用可能な現金資源の数量、資本支出計画、キャッシュフロー、会社の財務状況、適用される管理層会計基準の要求、任意の適用可能な契約制限及び資産純値と1株当たりのキャッシュフローの将来の成長見通しを含む多くの要素を考慮した。そのため、四半期配当率は必ずしもいかなる個別要素と直接関連しているとは限らない2022年9月30日と2021年9月30日までの9ヶ月間に発表された普通株1株当たり現金配当金は以下の通り
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 申告日 | | 支払期日 | | タイプ | | 普通株1株当たり現金配当金 |
| 2022年9月22日 | | 2022年10月17日 | | 定期四半期報告 | | $ | 0.085 | |
| June 10, 2022 | | July 5, 2022 | | 定期四半期報告 | | $ | 0.085 | |
| March 8, 2022 | | April 1, 2022 | | 定期四半期報告 | | $ | 0.085 | |
| | | | | | |
| 2021年9月7日 | | 2021年9月29日 | | 定期四半期報告 | | $ | 0.075 | |
| June 7, 2021 | | June 30, 2021 | | 定期四半期報告 | | $ | 0.075 | |
| March 5, 2021 | | March 30, 2021 | | 定期四半期報告 | | $ | 0.075 | |
Aシリーズ優先株式証
2020年2月までに、Aシリーズ優先株を1単位として販売します1つはAシリーズ優先株のシェアと1つは購入可能なAシリーズ優先持分証0.25普通株式の一部です。Aシリーズ優先株式証は、発行日から5周年まで、最初の発行日から1周年から行使することができる。発行時には，A系列優先株式証の行使価格はすべて15.0当社は当時、純資産額を適用した普通株式1株当たり推定純資産純分%を公表し指定していました。しかし、A系列優先株式証の条項によると、逆株分割前に発行された各A系列優先権証の発行価格は、逆株分割の影響を反映するように自動的に調整され、会社取締役会の適宜決定の下で、行使価格と
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2022年9月30日(監査なし)-(続)
特別配当前に発行された各Aシリーズ優先株式証行使時に発行可能な株式はすでに調整されており、特別配当の影響を反映している。
Aシリーズ優先株を売却して得られた金及び支出はAシリーズ優先株及びAシリーズ優先株式証の発行当日の相対公平価値によってAシリーズ優先株及びAシリーズ優先株式証に分配される。2022年9月30日までに会社は4,034,366Aシリーズ未償還優先持分証1,045,671Aシリーズ優先株の会社発売に関する普通株株式と分配の純収益は#ドル556,000具体的に識別可能な発売コストと分配された一般発売コストの後、Aシリーズ永久持分優先株式証を計上する。
株式買い戻し計画
2022年5月に取締役会は1ドルまでの買い戻し計画を承認しました10.0百万株会社普通株(“SRP”)。SRPによれば、会社は適宜、公開市場または私的協議の取引中にその普通株式を時々購入することができる。株式を購入する金額や時間は、株式の価格や獲得性、取引量、一般市場状況、証券法の適用に対する遵守状況を含むがこれらに限定されない多くの要因に依存する。SRPは終了日がなく、いつでも一時停止または終了することができる。
2022年9月30日現在、SRPによる株式買い戻しは以下の通り | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 期間 | | 株を買い戻す | | 1株平均支払価格 | | 株式買い戻しのコスト
(単位：千) |
2022年6月 | | 41,374 | | $7.32 | | $303 |
| 2022年8月 | | 33,374 | | $7.15 | | $239 |
| 2022年9月 | | 587,714 | | $7.10 | | $4,173 |
| 2022年9月30日までの総数 | | 662,462 | | | | $4,715 |
| | | | | | |
| | | | | | |
12.金融商品の公正な価値
当社は公正価値計量の投入によって市場で観察可能或いは観察不可能とされ、一連の評価技術を用いて金融資産と負債の推定公正価値を確定する。公正価値を計測する際に使用する投入のクラスは以下のとおりである
レベル1の入力-アクティブ市場における同じ資産または負債の見積もり
レベル2の入力-同じ資産および負債の活発な市場オファー以外の観察可能な投入
レベル3入力-観察できない入力
場合によっては、公正価値を計量するための投入は、公正価値レベルの異なるレベルに属する可能性がある。この場合、開示目的のため、公正価値計量の分類レベルは、公正価値計量に重要な最低レベル投入に基づいている。
経営陣の当社の金融商品の公正価値の推定は、会社のその金融商品の評価を開示するために構築された公正価値レベルの第三級推定値に基づいている。一般に、同じ金融商品(第1レベル投入)の活発な市場オファーは、金融商品の価値を評価するために適用される。同じ金融商品の見積もりがない場合は、第2レベル投入があるか否かを判断しなければならない。第2レベルの投入には、アクティブ市場における同様の金融商品のオファーと、非アクティブ市場(すなわち、金融商品取引が少なく、価格が最新ではなく、オファーの差が大きいか、または情報がほとんど公開されていない市場)における同じまたは同様の金融商品のオファーが含まれる。当社の金融商品の信頼できる市場情報は限られており、1級や2級投入がないため、当社は観察不可能な投入に基づく他の方法で推定しています。したがって、第3レベルの投入は公正な価値を計量するために使用される
一般に、公正価値の推定は、将来のキャッシュフローの割引の影響によるものであり、金融資産や負債の帳簿価値と異なる可能性がある。市場データの解読と公正価値推定の策定にはかなりの判断力が必要である。したがって，提案した見積りはある時点で行われており，会社が現在の市場取引で現金化する可能性のある金額を反映できない可能性がある.
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2022年9月30日(監査なし)-(続)
以下に当社が当社の金融資産と負債の公正価値を見積もるための方法を紹介した。
債務会社保証借款-政府保証融資、SBA 7(A)融資支援手形、2018年循環信用計画、およびPPPLFを介してFRBから借り入れられた資金の帳簿価値は、これらの証券の金利が可変であり、現在の市場金利に近いので、その公正価値に近い。当社は適切な市場割引率を用いて割引キャッシュフロー分析を行うことにより，住宅ローン手形と二次手形に対する公正価値を決定している。当社は住宅ローン手形に対する市場割引率を計算し、当社の債務満期日に対応する期末在庫金利またはスワップ金利(どちらが適用されるかによります)を取得し、適切な信用利差を加える方法です。これらの信用利息差は、会社の信用状況、債務の満期日、債務が保証されているのか無担保なのか、債務の融資と価値比率などの要素を考慮している。会社が2022年9月30日と2021年12月31日までの担保ローンの公正価値を推定する際に、会社が使用する金利は6.28%和3.22%です。会社の二次手形の公正価値を推定するための為替レートは8.00%和4.46それぞれ2022年9月30日と2021年12月31日まで。
融資を受けるべきだ·企業は、適切な市場割引率を使用して、信用リスクを考慮し、予想されるプリペイドレートを使用して、予想される将来のキャッシュフローの現在値分析を行うことによって、受取ローンの公正価値を決定する。政府が保証する販売待ちローン部分の価値は、主に売却時に予想される収益に基づいている以下では、会社が受け取るべき融資の公正価値を得るための割引率と前払い率の範囲をまとめた
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| 2022年9月30日 | | 2021年12月31日 |
| 割引率 | | 前払率 | | 割引率 | | 前払率 |
| SBA 7(A)信用リスクのある受取ローン | 10.25% - 11.25% | | 5.00% - 16.50% | | 6.25% - 8.25% | | 5.00% - 17.50% |
| SBA 7(A)受取ローンは、ローン保証手形を基準とします | 9.50% - 11.25% | | 5.00% - 16.50% | | 5.75% - 7.75% | | 5.00% - 17.50% |
| SBA 7(A)受取ローン·賃金保障案 | 適用されない | | 適用されない | | 1.00% | | 適用されない |
| SBA 7(A)担保借入金を条件とした受取ローン | 11.00% - 11.25% | | 5.00% - 16.50% | | 7.00% - 7.75% | | 5.00% - 17.50% |
他の金融商品短期納期がそれぞれ2022年9月30日および2021年12月31日であるため、会社の現金および現金等価物、制限現金、売掛金、売掛金および売掛金の帳簿価値は、その公正価値に近い。これらのツールの期限が短いため、第1レベルの投入は、これらの金融商品の公正価値を推定するために使用される
当社の総合貸借対照表に公正価値で恒常的に記録されていない金融商品の推定公正価値は以下の通り(単位：千ドル)
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| | | 2022年9月30日 | | 2021年12月31日 | | |
| | | 携帯する
金額 | | 推定数
公正価値 | | 携帯する
金額 | | 推定数
公正価値 | | 水平 |
| 資産： | | | | | | | | | | |
| SBA 7(A)信用リスクのある受取ローン | | $ | 44,945 | | | $ | 46,367 | | | $ | 42,416 | | | $ | 44,399 | | | 3 | |
| SBA 7(A)受取ローンは、ローン保証手形を基準とします | | $ | 14,684 | | | $ | 15,661 | | | $ | 18,077 | | | $ | 19,635 | | | 3 | |
| SBA 7(A)受取ローン·賃金保障案 | | $ | — | | | $ | — | | | $ | 4,903 | | | $ | 5,050 | | | 3 | |
| SBA 7(A)担保借入金を条件とした受取ローン | | $ | 6,224 | | | $ | 6,304 | | | $ | 6,891 | | | $ | 6,976 | | | 3 | |
| SBA 7(A)販売対象の受取ローンを持つ | | $ | 774 | | | $ | 775 | | | $ | 1,256 | | | $ | 1,355 | | | 3 | |
| 負債： | | | | | | | | | | |
住宅ローンに対処する(1) | | $ | 97,100 | | | $ | 90,037 | | | $ | 97,100 | | | $ | 100,838 | | | 2, 3 |
二次手形(1) | | $ | 27,070 | | | $ | 24,944 | | | $ | 27,070 | | | $ | 24,378 | | | 3 | |
______________________
(1)住宅ローン及び二次手形に対応する帳簿額面は元本未返済金額であり、繰延債務発行コスト及び割引は含まれていない。
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2022年9月30日(監査なし)-(続)
13.関連するパーティ取引
関連側から資産管理費やその他の費用を徴収する
資産管理費—CIM UrbanはCIM Reit及びCIM Groupの共同所属会社CIM Capital，LLC(“CIM Capital”)と投資管理協定を締結し、この合意に基づいて、CIM UrbanはCIM Capitalを招聘してCIM Urbanにいくつかのサービスを提供する(“投資管理協定”)。CIM Capitalは投資管理協定の下での役割を割り当てている四つ全額子会社：証券管理会社CIM Capital Securities Management，LLC，債務管理会社CIM Capital RE Debt Management，債務管理会社CIM Capital Controls Company Management，LLC，制御会社管理会社CIM Capital Real Property Management，LLC，不動産管理会社CIM Capital Real Property Management，LLC。“事業者”とはCIM Capitalとそのことである四つ完全子会社です。
当社及びその付属会社は、CIMグループの共同所属会社CIMサービスサプライヤー有限責任会社(“管理人”)と総サービス契約(“メインサービス協定”)を締結し、この合意に基づいて、管理人は当社及びその付属会社に他のサービス提供者に提供、管理及び行政サービスを提供又は手配する。総サービス協定に基づき，当社はCIMグループの1つの連合所属会社をUrban Partners GP，LLCの管理人に任命した
2022年1月5日、当社とそのいくつかの付属会社は、運営者や管理人と彼らに支払う費用について費用免除(“費用免除”)を達成した。有料減免の発効日は2022年1月1日にさかのぼる(“発効日”)。費用免除に応じて、署長は、超過費用免除に規定された任意の費用を自発的に免除することに同意するが、総サービス協定に基づいてこのような追加補償を受ける権利があることを前提とし、事業者は、超過費用免除に規定された任意の費用を自発的に免除することに同意するが、投資管理プロトコルに従ってこのような追加補償を受ける権利があることを前提とする。毎四半期終了後、管理人は、(I)運営者及び管理人が料金免除に基づいて規定された方法により発効日から四半期末までに稼いだ累積費用の計算、及び(Ii)運営者及び管理人が費用免除を実施することなく、プライマリサービス契約及び投資管理プロトコルの下でその期間に稼ぐべき累積費用の計算を当社に提出する。任意の四半期について、費用免除によって規定される方法によって支払われるべき費用総額が、総サービス協定および投資管理プロトコルに従って支払われるべき費用総額を超え、費用免除が実施されない場合、この四半期は“超過四半期”とみなされる。超過四半期以降の任意の四半期については、当社(取締役会独立メンバーの指示の下)を選択し、管理者に書面で通知することができます, 総サービス契約及び投資管理プロトコルに基づいて管理人及び運営者に支払われるべきすべての費用を計算し、費用免除を実施することなく、超過した四半期から後を選択する。当社が行った任意の当該等の選択は取り消すことができないが、当該等の選択発生及びその後に管理人及び営業者に対応するすべての費用は、費用免除を実施することなく、総サービス契約及び投資管理プロトコルに基づいて計算される。
オペレータと管理人に支払う費用は免除費用の下で以下のように決定される
1.基本費用：基本資産管理費(“基本費用”)四半期ごとに経営者を滞納し、金額に相当する1% (or 0.25四半期ごとの“普通株主は資産純資産額の平均パーセントを占めるべきである)。普通株株主が資産純資産額を占めるべき定義は、(A)会社(1)公正価値不動産投資、(2)現金、(3)公正価値受取ローンと、(4)会社の他の資産帳簿価値から(B)会社額面債務、(2)発行済み優先株、(3)帳簿価値非制御権益の総和である。しかし，当社に関連するUPREIT運営組合の非持株権益は排除できない
ナスダックとトロント証券取引所が適用する法律法規及び事業者の同意によると、会社は2022年第1四半期の基本費用をA系列優先株の株式で支払うことになり、会社は2022年12月31日までの年度内に発生する余剰基本費用の一部又は一部をA系優先株の株式で支払う可能性が高い。
カタログ表
クリエイティブメディアとコミュニティ信託会社とその子会社
連結財務諸表付記
2022年9月30日(監査なし)-(続)
2.奨励費用：奨励費用(“改訂された奨励費用”)四半期ごとに署長に借金を支払う理由は、業務活動の四半期の核心資金が四半期のハードルを超えることが等しいからだ1.75% (i.e., 7.00当社の同四半期の“調整後普通株式権益”(定義は後述)(“超過コアFFO”)は年率で計算すると以下のようになる：(I)超過コアFFOは$のどの四半期も奨励費用がない0; (ii) 100いかなる超過コアFFOの割合も、(X)適用第1日目と最終日までの調整後の普通株式資本平均値と(Y)の積を超えてはならない0.4375%；および(Iii)20その後はコアFFOの割合を超えています修正された任意の部分四半期に支払われるべき奨励費用は比例して適切に分配されるだろう。
“調整後の普通株式権益”とは、普通株式権益に減価償却や償却を含まないことを指す。“普通株主権益”とは、株主権益総額から含まれない権益を差し引くことをいう。“株主権益総額”とは、ある四半期の最終日まで、公認会計原則に従って会社及びその子会社の総合貸借対照表に株主権益総額に反映された金額である。“除外権益”とは、ある四半期最後の日まで、会社及びその子会社のすべての優先証券が公認会計原則に従って会社及びその子会社の総合貸借対照表において永久権益の総和に分類されることを意味する。“減価償却及び償却を含まない”とは、特定の四半期内に、(I)自社及びその子会社及び(Ii)自社及びその子会社、未合併関連会社の分配可能範囲内の全ての減価償却及び償却の金額を指し、それぞれの場合において、当該四半期の最終日までに、GAAPにより算出された場合毎の定期償却及び償却費用に対応して、運営資金を算出する際に、GAAPにより算出された純収入の加算を許可する金額である
3.資本付加価値費：資本付加価値費(“資本付加価値費”)は四半期ごとに署長に滞納し，額は(I)に等しい15達成された資本利益から累積達成資本損失(発効日以来)のパーセンテージを減算し、(Ii)発効日から支払われた資本利益税費用総額を差し引く。達成された資本収益および実現された資本損失の計算方法は、(A)物件を売却することによって生じる任意のコスト、および(B)当該物件の現在の損失値(すなわち、当該物件の元の買収価格に、会社がそのために支払う任意のその後の未精算資本改善を加える)を物件の販売価格から差し引くことである。
当社は2022年7月にA 1シリーズ優先株株式を運営業者に発行し、現金の代わりに基本費用を支払い、2022年3月31日までの3カ月間の四半期基本費用を支払う。ナスダックとトロント証券取引所が適用する法律法規および事業者の同意によると、同社は現金の代わりに2022年の残り時間の基本費用を支払うために、A 1シリーズ優先株を発行する可能性が高い。
投資管理協定によると、2022年1月1日までの資産管理費は、CIM Urbanの1日平均調整公正価値のパーセンテージで計算される(費用免除に影響を与えない)(千元単位)
| | | | | | | | | | | | | | |
1日平均調整して成約価格にする
CIM Urbanの資産価値 | | |
季節費
パーセント |
| 大中華区から来ました | | 至るまで含まれる | |
| | |
| $ | — | | | $ | 500,000 | | | 0.2500% |
| $ | 500,000 | | | $ | 1,000,000 | | | 0.2375% |
| $ | 1,000,000 | | | $ | 1,500,000 | | | 0.2250% |
| $ | 1,500,000 | | | $ | 4,000,000 | | | 0.2125% |
| $ | 4,000,000 | | | $ | 20,000,000 | | | 0.1000% |
現金支払いの代替として、会社は2022年7月にA 1シリーズ優先株を事業者に発行し、2021年12月31日までの3カ月間の四半期資産管理費とした。
総サービス協定によると、2020年4月1日までの財政四半期について、当社は署長に基本サービス料(“基本サービス料”)を支払い、最初に$に設定しました1.0年間100万ユーロ(2015年1月1日から規定されたインフレ要因で年ごとに増加)、四半期ごとに滞納している。2020年5月11日、基本サービス料の代わりに費用を奨励するために“総サービス協定”が改正され、署長はこの奨励費用に基づいて四半期ごとに受け取る権利がある15.00四半期のコア資金の割合は四半期のハードルを超える運営から来ています1.75% (i.e., 7.00年率計算)当社の平均調整普通株式権益(定義は前文参照)
カタログ表
クリエイティブメディアとコミュニティ信託会社とその子会社
連結財務諸表付記
2022年9月30日(監査なし)-(続)
二十五セントです。この改正案は2020年4月1日から施行され、上記の費用減免によりさらに改正される。当社はこのような奨励費用を支払っていません。
さらに、総サービス契約の条項によれば、管理者は、当社およびその付属会社が基本サービス料の範囲内にないいくつかのサービスを提供するために、補償および/または補償を得ることができる。2022年9月30日及び2021年9月30日までの9ヶ月以内に、署長及びその連合会社が提供するサービスは会計、税務、報告、内部監査、法律、コンプライアンス、リスク管理、情報科学技術、人的資源、企業通信、運営及び持続的な支援を含み、当社の優先株の発売と関係がある。管理人の報酬は、これらのサービスを提供する管理人及び/又はその付属会社の従業員の賃金及び福祉(会社及びその付属会社の事務にかかる時間割合に応じて割り当てられる)。このようなサービスの費用は、関連先である会社への費用返済に含まれ、添付の連結業務報告書に含まれる。
物件管理費と精算—CIM Management，Inc.及びそのある付属会社(総称して“CIM管理エンティティ”と呼ぶ)はCIM REITとCIM Groupのすべての付属会社であり、CIM Urbanに物件管理、レンタルと開発サービスを提供する。CIM管理実体が稼いだ物件管理費とCIM Urbanを代表して発生した現場管理費用は、添付の総合経営報告書に添付されている賃貸料と他の物件運営費用に計上されている。得られた賃貸手数料は、添付された総合貸借対照表で資本化されて繰延費用となる。建設管理費は付随する連結貸借対照表に不動産投資に計上される
ローン分部費—当社はCIMグループの付属会社CIM SBA Staffing，LLC(“CIM SBA”)および会社の子会社PMC Commercial LLCと人員配備と補償協定を締結した。協定では、CIM SBAは会社に人員と資源を提供し、会社はCIM SBAが当該などの人員と資源を提供するコストと支出を返済することが規定されている。このようなサービスの費用には、添付の連結業務報告書に関連者側の費用を返済するローン部分が含まれている
サービス提供に関する費用—CCO Capital，LLC(“CCO Capital”)は，当社が2019年5月31日からAシリーズ優先株を公開発売する独占トレーダーマネージャーとなった。CCO Capitalは登録ブローカーであり、事業者と管理人と共同で制御している。当社のAシリーズ優先株発売は2020年1月末に終了します。2020年1月28日、当社は改訂及び再予約された2件目のトレーダーマネージャー協定を締結し、この合意に基づき、CCO Capitalは当社がそのAシリーズ優先株及びDシリーズ優先株を公開発売する独占トレーダーマネージャーを務めた。2つ目の改訂及び再予約されたトレーダーマネージャー協定はその後、当社及びCCO Capitalによって改訂され、販売手数料及びトレーダーマネージャー費用などの変化を処理する
2022年6月16日、当社は改訂及び再予約された第3のトレーダーマネージャー協定を締結し、この合意に基づき、CCO Capitalは当社がA 1シリーズの優先株を公開発売する独占トレーダーマネージャーを務めた。これにより，当社は取引業者管理人であるCCO Capitalに以下のように補償することに同意した：(1)取引業者管理費は最高である3.00A 1シリーズ優先株を売却する1株当たりの販売価格の割合および(2)売却手数料が最も高い7.00販売されたA 1シリーズ優先株は1株当たりの販売価格の%です。当社はCCO Capitalが一般的に再融資を行うことを知った100A 1シリーズ優先株を販売する販売手数料の割合は、通常、A 1シリーズ優先株販売のほとんどの取引業者マネージャー費用を参加経営者に渡す。また、第三次改訂及び再予約の取引業者マネージャー協定によると、CCO CapitalはAシリーズ優先株やDシリーズ優先株の株式売却についていかなる要約も提出しない。
当社は、上記の期間に、上記サービスに関する関係者が提供するサービスの費用と費用精算を記録しており、以下の表(千計)を参照されたい
カタログ表
クリエイティブメディアとコミュニティ信託会社とその子会社
連結財務諸表付記
2022年9月30日(監査なし)-(続)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 9月30日までの3ヶ月間 | | 2022年9月30日までの9ヶ月間 |
| | | 2022 | | 2021 | | 2022 | | 2021 |
| 資産管理費： | | | | | | | | |
資産管理費(1) | | $ | 916 | | | $ | 2,262 | | | $ | 2,757 | | | $ | 6,781 | |
| 物件管理費と精算： | | | | | | | | |
物件管理費(2) | | $ | 442 | | | $ | 416 | | | $ | 1,293 | | | $ | 1,223 | |
現場管理とその他の費用精算(3) | | $ | 922 | | | $ | 385 | | | $ | 2,153 | | | $ | 1,949 | |
レンタル手数料(4) | | $ | 635 | | | $ | 59 | | | $ | 740 | | | $ | 107 | |
建設管理費(5) | | $ | 102 | | | $ | 70 | | | $ | 300 | | | $ | 105 | |
| 行政事業料金： | | | | | | | | |
| 関連する側の費用を精算する--会社 | | $ | 511 | | | $ | 533 | | | $ | 1,459 | | | $ | 1,592 | |
| ローン分部費用： | | | | | | | | |
関連側の費用を返済する--ローン部分(6) | | $ | 539 | | | $ | 55 | | | $ | 1,612 | | | $ | 1,219 | |
| 製品に関する費用： | | | | | | | | |
トレーダーマネージャーと後続トレーダーマネージャーの費用を前払いします(7) | | $ | 778 | | | $ | 145 | | | $ | 1,052 | | | $ | 567 | |
非発行特定発行コスト(8) | | $ | 230 | | | $ | 13 | | | $ | 319 | | | $ | 77 | |
______________________
(1)当社はオペレータに発送します270,209Aシリーズ優先株株は、2021年9月30日までの9カ月間に発生した資産管理費を現金の代わりに支払う36,843そして36,779A 1シリーズ優先株は、現金の代わりに2022年3月31日と2022年6月30日までの3カ月以内に発生した資産管理費を支払う。
(2)会社が非総合合営会社から受け取った物件管理費シェアは含まれていません#ドル13,000そして$28,000それぞれ2022年9月30日までの3カ月と9カ月。
(3)現場管理における会社のシェアや未合併合弁企業からのその他の費用返済は含まれていません#ドル33,000そして$66,000それぞれ2022年9月30日までの3カ月と9カ月。
(4)当社が共同経営企業を合併したことがないレンタル手数料は含まれていません#ドル4,0002022年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月
(5)当社が合営企業に占めるべき建築管理費は含まれていません#ドル6,000そして$9,000それぞれ2022年9月30日までの3カ月と9カ月。
(6)関連側の費用返済-ローン部分には、繰延ローン発行コスト#ドルに資本化された人員費用は含まれていません118,000そして$316,000それぞれ2022年と2021年9月30日までの9カ月
(7)CCO Capitalが稼いだ費用を代表して、A 1シリーズ優先株、Aシリーズ優先株、Dシリーズ優先株に分配する
(8)2022年9月30日と2021年9月30日まで、ドル2.6百万ドルとドル2.0プライマリサービスプロトコルおよび当時適用されていたCCO Capitalとのトレーダーマネージャプロトコルにより，百万元をそれぞれ繰延コストに計上し，プライマリサービスプロトコルおよび当時適用されたトレーダーマネージャプロトコルによる償還可能な支出とした.これらの非発行特定コストは、Aシリーズ優先株とDシリーズ優先株を売却する毛収入に比例して分配され、毎回発行が総発行量のパーセンテージを占める。
カタログ表
クリエイティブメディアとコミュニティ信託会社とその子会社
連結財務諸表付記
2022年9月30日(監査なし)-(続)
2022年9月30日と2021年12月31日までに、以下の関連先から構成されるべきである(単位：千)
| | | | | | | | | | | | | | |
| | | 2022年9月30日 | | 2021年12月31日 |
| 資産管理費 | | $ | 917 | | | $ | 2,244 | |
| 物件管理費と精算 | | 1,267 | | | 320 | |
| 費用精算--会社 | | 511 | | | 692 | |
| 費用精算--ローン部分 | | 343 | | | 341 | |
| トレーダーマネージャーと後続トレーダーマネージャーの費用を前払いします | | 811 | | | 638 | |
| 非発行特定発行コスト | | 24 | | | 143 | |
| CIM管理実体及びその一部の付属会社のその他の金に対処する | | 111 | | | 163 | |
| 関係者の合計に対応する | | $ | 3,984 | | | $ | 4,541 | |
関連投資
2022年2月、当社はCIM合弁パートナー(CIMが管理する独立口座)と共同で未合併合弁企業に投資し、この合弁企業はカリフォルニア州ロサンゼルスでオフィスビル物件を購入し、価格は約$となっている51.0百万ドル、比例して金額の毛額を分配して、その中で会社の最初の出資は約$です22.4百万ドルとCIM合弁パートナーは最初に残りの残高に貢献した。詳細は注2と注4を参照されたい
他にも
2019年5月15日、CIMグループは約1つに入りました11年レンタル価格は約32,000会社が所有している物件のレンタル二乗フィートについて。賃貸契約は2019年8月7日に改訂され、レンタル可能な平方フィートを約に減少させた30,000レンタル可能な平方フィートです。2022年9月30日および2021年9月30日まで3ヶ月および9ヶ月間、当社は当該テナントに関する賃貸料及びその他の財産収入$を記録しました370,000そして$1.1それぞれ100万ドルです
14.支払いの引受およびまたは事項
ローンの約束-クレジットの提供を承諾することとは、契約において決定された条項が満たされたときに、顧客に融資を提供するプロトコルを意味する。同社が融資に資金を提供した未返済約束は#ドルであった11.5これらの融資は、2022年9月30日現在、SBA 7(A)小企業融資計画融資に従事する会社子会社が開始した良質な融資に基づく融資であり、その中で政府が保証する部分は売却しようとしている。約束は一般的に固定された期限がある。一部の引受金は満期になる予定で使用されないため、引受総額は必ずしも将来の現金需要を代表するとは限らない
一般情報·不動産の所有権および経営において、会社は、新規賃貸契約および契約継続に関連するテナント改善手当および賃貸手数料を支払う義務がある。その会社は全部で$がある5.62022年9月30日現在、賃貸項目の下の将来債務は、テナント改善やその他の将来建設義務に資金を提供する。2022年9月30日までに2.5二零一六年六月に締結された住宅ローン契約では、百万元が当該テナント改善責任のために当社の総合貸借対照表に含まれる制限現金に含まれる口座を予約しています。
雇用協定-企業は以下の会社と雇用契約を締結1つはその士官の身分。場合によっては、この雇用協定は規定：(1)当該幹事に支払われる年間基本給に相当する解散費、(2)死亡及び障害年金、額は等しい二つ時間と時間1つは時間はそれぞれその役人に支払われた年間基本給である
訴訟を起こす-当社は現在、未解決または脅かされている重大な法的手続きには触れていません。当社によると、正常な業務中に発生した定例訴訟を除いて、当社は現在、いかなる重大な法的手続きの脅威も受けていません。通常業務の過程で、当社は当社の業務の一般的な付帯事項に関連する法律行動や法律手続きに定期的に参加しています。これらの法律訴訟や訴訟の結果は正確には予測できないが、経営陣は、これらの法律訴訟や訴訟の解決は、会社の業務、財務状況、経営結果、キャッシュフロー、または会社が債務超過義務を履行したり、その普通株または優先株の分配レベルを維持したりすることに実質的な悪影響を与えないと考えている。
カタログ表
クリエイティブメディアとコミュニティ信託会社とその子会社
連結財務諸表付記
2022年9月30日(監査なし)-(続)
同社の子会社は、第三者請負業者がそれ以前に所有していた物件で受けた被害に関する訴訟の被告である。損失が生じる可能性があるが、訴訟の複雑さや現状により、会社は一連の潜在的な損失を見積もることができない。しかし、会社はこのような訴訟における不利なリスクの影響を軽減するために保険範囲を維持し、この訴訟は、会社の業務、財務状況、経営結果、キャッシュフロー、または会社が債務超過義務を履行したり、会社の普通株または優先株の分配レベルを維持したりすることに大きな悪影響を与えないと予想される。
SBAと関係があるSBAがSBA保証融資の損失を決定した場合、PPPまたはSBA 7(A)小企業融資計画に従って融資、または融資または返済する方法に重大な技術的欠陥が存在することに起因することができ、SBAは、会社から欠陥に関連する元本損失を取り戻すことを求めることができる。2022年9月30日までに261.8当社のSBA 7(A)ローンの担保部分は当社が返済しました。すでに販売されている小企業管理局の融資の担保部分について、損失が技術的欠陥によるものと考えられる場合、小企業管理局はまずその担保を履行し、当社に賠償を求める。歴史的経験から、当社がこの事件や事件があると断言することは不可能であると予想される。しかしながら、断言された場合、それは、会社の業務、財務状況、経営結果、キャッシュフロー、または会社が債務超過義務を履行するか、またはその普通株式または優先株分配レベルを維持する能力に重大な悪影響を及ぼす可能性がある
環境問題·不動産の所有権および運営において、会社は、アスベスト含有材料を含む環境問題に関連する費用および損害を負担する必要がある可能性がある。当社はいかなる政府当局からもいかなる物件に関連する不正、責任又はその他の請求を通知しておらず、当社も管理層がいかなる物件の任意の他の環境状況が当社の業務、財務状況、経営業績、キャッシュフロー又は当社が債務超過義務を履行し、又はその普通株式又は優先株割当レベルを維持する能力に重大な悪影響を及ぼすと考えているかを知らない。
15.レンタル証書
2022年9月30日までの長期経営賃貸での今後の最低賃貸料収入には、テナント返済の一部の費用は含まれておらず、以下のようになります(合併していない物件は含まれていません
| | | | | | | | | | | | |
| 12月31日までの年度 | | | | | | 合計する |
| 2022年(2022年12月31日までの3ヶ月) | | | | | | $ | 11,398 | |
| 2023 | | | | | | 45,753 | |
| 2024 | | | | | | 44,554 | |
| 2025 | | | | | | 28,263 | |
| 2026 | | | | | | 20,592 | |
| その後… | | | | | | 66,231 | |
| | | | | | $ | 216,791 | |
16.部分開示
2022年9月30日と2021年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月の間、会社の報告可能な部門は二つ商業不動産物件タイプ、すなわちオフィスビルやホテル、および会社のローン業務の一部である。経営陣は純営業収入に基づいて各部の経営業績と財務結果を内部評価した。同社には上場企業の費用、法律、会計、税務準備を含む一般的かつ行政レベルの活動があり、これらは単独の経営部門とはみなされていない。報告すべき部門の会計基礎は、会社が2021年12月31日までの監査総合財務諸表付記に記載されている会計基礎と同様であり、付記は2021年Form 10-Kに含まれる。
会社の不動産部門に対して、会社は純営業収入(赤字)を賃貸料と他の財産収入と費用精算から財産関連費用を差し引いたものと定義し、非財産収入と費用、利息費用、減価償却と償却、会社に関する一般と行政費用、不動産販売収益(損失)、事前清算債務収益(損失)、不動産減価、取引コスト、収入支出(収益)を含まない
カタログ表
クリエイティブメディアとコミュニティ信託会社とその子会社
連結財務諸表付記
2022年9月30日(監査なし)-(続)
税金です。会社の融資部門については、会社は純営業収入を利息支出と一般管理費用を差し引いた利息収入と定義している。
2022年9月30日と2021年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月間の会社各部門の純営業収入(赤字)は以下の通り(単位：千)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | 9月30日までの3ヶ月間 | | 9月30日までの9ヶ月間 |
| | | 2022 | | 2021 | | 2022 | | 2021 |
| オフィス： | | | | | | | | |
| 収入.収入 | | $ | 14,043 | | | $ | 12,998 | | | $ | 42,225 | | | $ | 39,881 | |
| 財産費： | | | | | | | | |
| 運営中です | | 7,249 | | | 5,362 | | | 19,772 | | | 16,704 | |
| 一般と行政 | | 71 | | | 123 | | | 196 | | | 291 | |
| 財産費合計 | | 7,320 | | | 5,485 | | | 19,968 | | | 16,995 | |
| 未合併実体の収入 | | (204) | | | — | | | 176 | | | |
| 営業純収入分部--オフィス | | 6,519 | | | 7,513 | | | 22,433 | | | 22,886 | |
| ホテル： | | | | | | | | |
| 収入.収入 | | 8,456 | | | 5,478 | | | 25,825 | | | 10,833 | |
| 財産費： | | | | | | | | |
| 運営中です | | 6,052 | | | 4,596 | | | 17,728 | | | 10,659 | |
| 一般と行政 | | 27 | | | 5 | | | 79 | | | 106 | |
| 財産費合計 | | 6,079 | | | 4,601 | | | 17,807 | | | 10,765 | |
| 部門純営業収入-ホテル | | 2,377 | | | 877 | | | 8,018 | | | 68 | |
| ローン： | | | | | | | | |
| 収入.収入 | | 2,353 | | | 5,773 | | | 7,987 | | | 15,086 | |
| ローン費用： | | | | | | | | |
| 利子支出 | | 134 | | | 105 | | | 360 | | | 478 | |
| 関連側の費用を返済する--ローン部分 | | 539 | | | 55 | | | 1,612 | | | 1,219 | |
| 一般と行政 | | 489 | | | 744 | | | 1,387 | | | 1,367 | |
| 総費用を融資する | | 1,162 | | | 904 | | | 3,359 | | | 3,064 | |
| 分部純営業収入--ローン | | 1,191 | | | 4,869 | | | 4,628 | | | 12,022 | |
| 総部門純営業収入 | | $ | 10,087 | | | $ | 13,259 | | | $ | 35,079 | | | $ | 34,976 | |
カタログ表
クリエイティブメディアとコミュニティ信託会社とその子会社
連結財務諸表付記
2022年9月30日(監査なし)-(続)
2022年9月30日と2021年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月、部門純営業収入と会社が占めるべき純収入の入金は以下の通り(単位：千)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | 9月30日までの3ヶ月間 | | 9月30日までの9ヶ月間 |
| | | 2022 | | 2021 | | 2022 | | 2021 |
| 総部門純営業収入 | | $ | 10,087 | | | $ | 13,259 | | | $ | 35,079 | | | $ | 34,976 | |
| 利子とその他の収入 | | 1 | | | — | | | 1 | | | 1 | |
| 関係者に資産管理費その他の費用を支払う | | (916) | | | (2,262) | | | (2,757) | | | (6,781) | |
| 関連する側の費用を精算する--会社 | | (511) | | | (533) | | | (1,459) | | | (1,592) | |
| 利子支出 | | (2,059) | | | (2,080) | | | (6,406) | | | (7,012) | |
| 一般と行政 | | (1,353) | | | (753) | | | (3,370) | | | (3,629) | |
| 取引コスト | | (201) | | | — | | | (201) | | | — | |
| 減価償却および償却 | | (5,093) | | | (5,061) | | | (15,071) | | | (15,167) | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| 所得税未払いの収入 | | (45) | | | 2,570 | | | 5,816 | | | 796 | |
| 所得税支給 | | (187) | | | (946) | | | (815) | | | (2,316) | |
| 純収益 | | (232) | | | 1,624 | | | 5,001 | | | (1,520) | |
| 非持株権益の純損失に帰することができる | | (5) | | | — | | | (19) | | | 4 | |
| 会社は純収入を占めるべきだ | | $ | (237) | | | $ | 1,624 | | | $ | 4,982 | | | $ | (1,516) | |
2022年9月30日と2021年12月31日までの細分化市場ごとの濃縮資産と、2022年9月30日と2021年9月30日までの9カ月間の資本支出と融資源は以下の通り(単位：千)
| | | | | | | | | | | | | | |
| | | 2022年9月30日 | | 2021年12月31日 |
| 濃縮資産： | | | | |
| オフィス | | $ | 472,706 | | | $ | 449,843 | |
| ホテル | | 99,432 | | | 101,308 | |
| 貸し付けをする | | 81,603 | | | 96,729 | |
非分部資産(1) | | 11,856 | | | 12,986 | |
| 総資産 | | $ | 665,597 | | | $ | 660,866 | |
| | | | | | | | | | | | | | |
| | | 9月30日までの9ヶ月間 |
| | | 2022 | | 2021 |
資本支出(2)資金源となっています | | | | |
| オフィス | | $ | 7,008 | | | $ | 2,488 | |
| ホテル | | 197 | | | 144 | |
| 資本支出総額 | | 7,205 | | | 2,632 | |
| 融資源 | | 35,956 | | | 119,479 | |
| 資本支出と融資源総額 | | $ | 43,161 | | | $ | 122,111 | |
______________________
(1)不動産への投資も含めて#ドル9.4百万ドルです三つ会社は複数の家庭資産の開発用地として開発しようとしている
(2)不動産投資の増加と改善を代表し、買収は含まれていない。それぞれの処置日による処置の活動が含まれている.
17.後続の活動
同社は2022年9月30日以降の事件を評価し、合併した監査財務諸表で確認または開示する必要のない後続事件は発生していないと結論した。
第二項です。
経営陣の財務状況と経営成果の検討と分析
本10-Q表は、1933年証券法第27 A節および1934年証券取引法(“取引法”)第21 E節に示されたいくつかの前向きな陳述を含み、これらの陳述は、それによって生成された安全港によってカバーされることを意図している。このような前向きな陳述は、“可能”、“将”、“プロジェクト”、“目標”、“予想”、“意図”、“可能”、“予想”、“予想”、“可能”、“継続”、“追求”、“潜在”、“予測”、“求める”、“計画”を含む前向き用語を使用することによって識別することができる。または“すべき”または“標的”またはその否定または他の変形または類似した語またはフレーズ。これらの前向きな陳述は、CMCTの将来の成長および見通しの計画および目標、ならびにCMCT普通株式の取引流動性に関する陳述を含む。これらの前向きな陳述は、CMCT管理層がその経験および予想される将来の発展に対する見方と、このような場合に適切であると考えられる他の要因とに基づいて作成した特定の仮定に基づいている。展望性陳述は必然的にCMCT管理層の判断を反映した推定であり、多くのリスクと不確定要素に関連し、これらのリスクと不確定性は実際の結果と展望性陳述が提案したものと大きく異なる可能性がある。これらのリスクと不確定性は、(I)現在の新冠肺炎の大流行の範囲、深刻性と持続時間、及びその影響を抑制或いは軽減するための行動、(Ii)新冠肺炎が中国移動及びそのテナントと商業パートナー、不動産市場及び世界経済と金融市場の財務状況、経営業績、キャッシュフローと業績への悪影響、及び(Iii)タイミング等に関するリスクと不確実性を含む, 本研究では、以下の要素が当社の発展活動に与える影響：(I)当社の発展活動の形式と運営影響；(Iv)当社が既存の時価賃貸料を既存の時価賃貸料に高め、入居率を維持或いは増加する能力；(V)時価賃貸料の変動、新冠肺炎の影響を含む；(Vi)インフレ及び金利上昇が当社の運営及び収益能力に与える影響、及び(Vii)全体の経済、市場及びその他の状況を検討することを目的とした。会社が2022年3月16日に米国証券取引委員会(“米国証券取引委員会”)に提出したForm 10−K年次報告(“2021年Form 10−K”)における“リスク要因”の節では，CMCTの実際の結果がCMCTの予想と大きく異なる可能性のある他の重要な要因について議論した。本文に含まれる展望的陳述は現在の予想に基づいており、これらの期待が必ず実現されることは保証されない。上記に関連する仮定は、将来の経済、競争および市場状況、および将来の業務決定の判断に関するものであり、これらのすべては、困難または正確な予測が不可能であり、CMCTの制御範囲を超えていることが多い。前向き陳述に基づく仮定は合理的であると考えられるが，どの仮説も不正確である可能性があるため，本10-Qテーブルに含まれる前向き陳述が正確であることが証明される保証はない.本稿に含まれる前向き陳述に固有の重大な不確実性を考慮する, このような情報に含まれることは、CMCTの目標および計画が達成されるであろうことをCMCTまたは他の誰もが表すものとみなされてはならない。前向きな陳述に過度に依存しないように読者に戒める。展望的陳述はその発表の日からのみ発表される。CMCTは、日付を作成した後に発生した変更を反映するためにそれらを更新することを約束しない。
以下では、2022年9月30日までの財務状況および2022年9月30日と2021年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月の運営結果の検討を、2021年10-K表とともに読まなければなりません。私たちの財務状況や経営成果に影響を及ぼすリスクのより詳細な説明については、2021年10-K表第I部第1 A項および本四半期報告第II部第1 A項の“リスク要因”を参照されたい。本明細書で使用される大文字用語は、別に定義されていないが、本明細書に記載されている総合財務諸表の付記を含む、本四半期報告書10−Q表“第1の部分である財務情報”に記載されている用語の意味を有するべきである。用語“私たち”、“私たち”、“私たち”および“会社”は、クリエイティブメディアおよびコミュニティ信託会社およびその子会社を意味する。
定義する
本四半期報告では、Form 10-Qにおいて、以下のような意味を有するいくつかの定義された用語を使用する
“ADR”というフレーズは1日あたりの平均住宅価格を表す。その計算方法は過去9ヶ月の客室収入を占有客室数で割ったものだ。販売された物件については、ADRは会社の所有権中にのみ提示されます
“年化賃貸料”とは、毎月の基本賃貸料総額、すなわち駐車と小売賃貸契約項の毎月契約賃貸料総額に12を乗じたものです。この額は減税前の現金賃貸料総額を反映しています。適用の場合，経年化賃貸料は，基本賃貸料に経年化費用精算を増加させることで形成される
“RevPAR”というフレーズは、各部屋の利用可能な収入を表します。その計算方法は過去九ヶ月の客室収入を利用可能な客室数で割ることです。販売された物件については、1年間に利用可能な年利率は会社の保有期間内にのみ提出することができる
実行要約
業務の概要
クリエイティブメディアとコミュニティ信託会社(前身はCIM商業信託会社)は、メリーランド州の会社と不動産投資信託基金である。私たちは主にアメリカ各地の活力と改善に満ちた大都市コミュニティでA級と創意オフィスビルの実物資産を持って運営しています。私たちはアメリカ各地の活力と新興コミュニティの急速に成長する業界、例えば科学技術、メディアと娯楽のような一流の多家庭と創意事務資産の買収、運営と開発を求めている。我々はCIMグループの専門知識を動態市場に位置するトップクラスの多戸物件の買収、開発と運営に応用することを求めており、これらの物件の商業と就職特徴はその創意オフィスビル投資と類似している。私たちのすべての不動産資産はCIM Group資格のあるコミュニティにあり、以下のようになります。これらのコミュニティは伝統的な都心や郊外の主要街道を含む地域に位置しており，これらの地域の進入敷居が高く，人口密度が高く，人口傾向が積極的で増加傾向にある。これらの地域の大量再建は積極的な外部効果をもたらし、地域の不動産資産の価値を高めると信じている。これらの地域の人口増加、公共約束、大量の個人投資のため、これらの資産は他の市場のような資産よりも大きな見返りを提供すると信じている。私たちは投資時には、どの投資も私たちの総資産価値の10%を超えないつもりだが、経営陣は最終的により重大な買収を行うことを決定する可能性がある
私たちはCIMグループの付属会社が運営しています。CIMはコミュニティに集中した不動産とインフラ所有者、事業者、貸手、開発者である。CIMはカリフォルニア州ロサンゼルスに本部を置き、アトランタ、ジョージア州、ベセスタ、メリーランド州、シカゴ、イリノイ州、ダラス、テキサス州、ニューヨーク、ニューヨーク、オーランド、フロリダ州、フェニックス、アリゾナ州、日本東京に事務所を設置しています。CIMはまた、米国や韓国、香港、イギリスにさらに多くの事務所を設置し、そのプラットフォームをサポートしている。
COVID-19
2020年3月、世界保健機関は新冠肺炎疫病を大流行と発表した。それ以来，新冠肺炎は世界的に広がり，米国や世界経済に重大な破壊をもたらした。また、アメリカでの新冠肺炎の伝播とそれによる旅行、会議、社交パーティーの制限は、カリフォルニア州サクラメントにあるホテルの運営に影響を与え続ける可能性がある
新冠肺炎がどの程度私たちの運営に影響を与え続けるか、そして私たちのテナント、業務パートナー、借り手の運営は未来の事態の発展に依存し、これらの事態の発展は非常に高い不確定性を持っており、自信を持って予測できない。新冠肺炎変異体に関連する任意の新しい疫病の範囲、深刻性と持続時間、およびこのような疫病をコントロールまたは緩和するための行動、ワクチンの配布と受け入れ状況、アメリカと国際経済への影響、および連邦、州と地方政府が新冠肺炎の影響を受けた人に救済或いは援助を提供する程度である。私たちは私たちの業務、財務状況、経営結果、キャッシュフロー、または私たちが債務超過義務を履行したり、普通株または優先株での私たちの分配レベルを維持したりするいかなる悪影響の重要性、程度、または持続時間を予測することができない
属性
2022年9月30日現在、私たちの不動産ポートフォリオは19の資産からなり、これらの資産はすべて有料で簡単な物件であり、私たちが合併していない合弁企業(“未合併の合弁企業”)に投資することで所有するオフィスビル物件を含む。2022年9月30日まで、私たちの13のオフィスビル物件は、合計約130万平方フィート、入居率は83.2%で、私たちのホテルには付属駐車場があり、全部で503部屋あり、2022年9月30日までの9ヶ月の平均収益は125.64ドルです。また、2022年9月30日現在、4つの開発用地(うちの1つが駐車場として使用されている)があります
戦略.戦略
私たちはメリーランド州の会社と不動産投資信託基金です。私たちのポートフォリオは現在アメリカ各地の活力に満ちて改善されている大都市コミュニティのA級と創意オフィスビル不動産を含んでいます。私たちはまた、カリフォルニア州北部にホテルと、小企業管理局(SBA)7(A)ローン計画に基づいて融資を行う融資プラットフォームを持っている。私たちはアメリカ各地の活力と新興コミュニティの急速に成長する業界、例えば科学技術、メディアと娯楽のような一流の多家庭と創意事務資産の買収、運営と開発を求めている。我々はCIMグループの専門知識を動態市場に位置するトップクラスの多戸物件の買収、開発と運営に応用することを求めており、これらの物件の商業と就職特徴はその創意オフィスビル投資と類似している。私たちのすべてのマルチホームやクリエイティブオフィス資産は、現在と将来は通常CIM Group資格のあるコミュニティにあり、以下のようになっています。これらの地域は伝統的な都心と郊外の主要な街を含む地域にあります
進出敷居が高く、人口密度が高く、人口傾向が積極的で、増加傾向にある。これらの地域の大量再建は積極的な外部効果をもたらし、地域の不動産資産の価値を高めると信じている。これらの地域の人口増加、公共約束、大量の個人投資のため、これらの資産は他の市場のような資産よりも大きな見返りを提供すると信じている
私たちの多家庭と創意オフィスビル資産への投資は、直接株式または優先投資、不動産開発活動、CIMグループが管理または所有するツールとの並列投資または共同投資、および/または主に私たちの戦略に適合する合格コミュニティ(“合格コミュニティ”)に位置する物件から直接または間接的に保証される融資を含む異なる形式をとる可能性がある。私たちは投資時には、どの投資も私たちの総資産価値の10%を超えないつもりだが、経営陣は最終的により重大な買収を行うことを決定する可能性がある。
我々は、時間の経過とともに、私たちの戦略に適合しない資産を日和見的に処分する予定である(すなわち、このような処置に関する具体的な時間的枠組みはない)。また、慎重な管理の問題として、私たちのポートフォリオのすべての資産と私たちの戦略を定期的に評価します。1つの資産を売却して得られたお金が、1つまたは複数の良好なリターンを生成することができる資産に再配置することができると考えられる場合、またはそのような資産の時価がその内在的価値に対する私たちの見方に等しいか、またはそれを超えると考えられる場合、これらの審査は、処置をもたらす可能性がある。もし私たちがこれらの資産のいずれかを処理すれば、私たちは収益を私たちの戦略に合った資産に再投資するつもりだ
CIMグループ運営
CIMグループは、資産のあるコミュニティの現地市場知識を蓄積することで、不動産買収に関する大多数のリスクを緩和できるとしている。したがって，CIMグループは任意の買収を行う前に，通常6カ月から5年の間に大量の資源をかけてコミュニティを評価する.CIMグループがこの過程で決定した買収目標となる異なる地域を“合格コミュニティ”と呼ぶ。合格したコミュニティは通常、人々がそこで生活し、仕事、ショッピング、娯楽を生活することができる、または現在活力に満ちたコミュニティになるための専門的な資源を持っており、これらはすべて歩行距離内にあるか、または公共交通機関に近い。これらの地域は伝統的な都心と郊外の主要な街を含み、通常は高い進入敷居、高い人口密度、積極的な人口傾向、増加傾向と投資支持を持っている。CIMグループは，このような適格コミュニティで行われる臨界規模の再建に積極的な外部性が生じ，地域の不動産資産の価値を向上させるとしている。CIMグループの目標はCIMグループの広範なネットワーク及び現在の日和見主義活動を通じて、小売、住宅、オフィスビル、駐車場、ホテル、標識と混合用途を含む異なるタイプの不動産資産を買収することである。
CIMグループは、積極的な現場物件管理と賃貸による保有資産価値の最大化を求めている。CIMグループは広範な内部研究、買収、信用分析、開発、融資、賃貸と現場物件管理能力を持っており、これらの能力は大都市コミュニティに対する深い理解を利用して多種の用途の物件を位置づけ、運営収入を最大化する。CIMグループは、垂直に統合された所有者と事業者として、内部物件管理と賃貸能力を持っている。物件マネージャーは年間資本予算と運営予算及び毎月の運営報告を作成し、結果をモニタリングし、サプライヤーのサービス、維持と資本改善スケジュールを監督する。また、彼らは収入目標の実現を確保し、レンタル条項を遵守し、売掛金を回収し、予防的なメンテナンス計画を実施し、サプライヤーを評価し、費用をコントロールする。また、CIMグループの不動産管理委員会(“不動産管理委員会”)は、融資、リース、マーケティング、物件の位置づけ、全体の業務計画に対する保有/売却分析、業績追跡を含む各資産の戦略計画の審査·承認を担当している。CIMグループの組織構造は連続性を提供し，最初の投資提案から，資産の業務計画を実施するまで，任意の再配置や最終処分活動まで，資産を担当する多学科チームである。
CIMグループの投資と開発チームは2つの独立したチームであり、開発や再開発が必要な取引で密接に協力している。投資チームは最終的に買収分析を担当しているが、投資·開発チームはいずれも職務調査を行い、保証仮説を評価·決定し、CIMグループが開発している資産の開発管理と持続的な資産管理に参加している。開発グループはまた、享受すべき権利および開発/再配置プロセスを監督および/または実行する責任がある。CIMグループが先頭開発業者でない場合、CIMグループの内部開発チームは最初から最後まで開発進捗を監督する影のチームを通じて、引き続き共同スポンサーに開発と建設監督を提供し、予算、スケジュール、品質とプロジェクト範囲の遵守を確保し、CIMグループの最終製品に対するビジョンを維持する。日和見買収の業務計画を探し、保証、買収、実行、管理する際に、投資·開発チームは結束のあるチームとして相互作用を行う。
融資戦略
私たちは、(I)普通株を発行し、1株当たり0.001ドルの価値がある(“普通株”)、優先株または会社の他の株式および/または債務証券、(Ii)信用手配および定期融資、(Iii)目標買収および既存資産を担保として使用し、私たちの一部の融資を組み合わせて証券化することを含む優先請求権または無請求権債務を増加させること、(Iv)既存資産を売却すること、(V)共通投資家と協力すること、または(Vi)キャッシュフローを運営すること、のうちの1つまたは複数の方法によって、私たちの将来の活動に資金を提供することができる
賃料傾向
オフィス統計データ：次の表は、指定期間中のオフィスビル組合せの入居率と1平方フィートあたりの年間化賃貸料(非合併合弁企業部分が所有する物件を含む)を示しています
| | | | | | | | | | | | | | |
| | | 9月30日まで |
| | | 2022 | | 2021 |
| 入居率(1)(2) | | 83.2 | % | | 77.7 | % |
| 1平方フィートあたりの年間レンタル料(1)(3) | | $ | 54.40 | | | $ | 52.50 | |
______________________
(1)本表に示した資料は示した日付までの歴史資料であるが，その後発生したいかなる財産販売にも影響を与えない
(2)4750 Wilshireプロジェクト(定義後)については，2022年9月30日現在，会社はカリフォルニア州ロサンゼルスWilshire Boulevardに位置する4750 Wilshire Boulevard物件のうち約110，000平方フィートの空き空間を賃貸オフィス面積に分類していない。
(3)指定期間中に開始された賃貸契約を代表する毎月の基本賃貸料総額に12を乗じます。この額は相殺前の現金賃貸料総額を反映しています。2022年9月30日と2021年9月30日までの12カ月間，無料賃貸料形式で提供された賃貸インセンティブの減税総額はそれぞれ約230万ドルと130万ドルであった。適用の場合，経年化賃貸料は，基本賃貸料に経年化費用精算を増加させることで形成される。あるオフィスビル物件の年化賃貸料には小売賃貸料が含まれています
次の4四半期には、次の表に示すように、現金レンタル料が満期になると予想されます(合併していない合弁企業の一部が所有している物件を含む)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | 次の3か月まで |
| | | 2022年12月31日 | | March 31, 2023 | | June 30, 2023 | | 2023年9月30日 |
| 期限が切れそうな現金レンタル料： | | | | | | | | |
| 満期になる平方フィート(1平方フィート) | | 44,010 | | | 24,823 | | | 52,917 | | | 22,033 | |
| 1平方フィートあたりの満期レンタル料(2) | | $ | 54.31 | | | $ | 52.05 | | | $ | 46.15 | | | $ | 52.69 | |
______________________
(1)月極借主の総面積は16，662平方フィートで、第1四半期に満期を迎える賃貸契約に含まれている。
(2)2022年9月30日までに、上記期間が満了した賃貸契約下の毎月の基本賃貸料総額に12を乗じたことを示している。この金額は、減値前の現金賃貸料総額を反映している。適用の場合，経年化賃貸料は，基本賃貸料に経年化費用精算を増加させることで形成される
2022年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月の間に、吾らはそれぞれ58，666及び119，536平方尺が12ヶ月を超える賃貸契約を締結した。次の表には、2022年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月以内に署名したいくつかのテナントの情報を示しており、1年以上空いているスペース、月極借約、オリジナルレンタル期間が12ヶ月未満のテナント、関連先テナントおよび以前のテナントが関連先であるスペースは含まれていません
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 量
賃貸借契約(1) | | レンタル可能である
正方形
足 | | 新しい現金
各車のレンタル料
正方形
足(2) | | まもなく満期になる
現金
各車のレンタル料
正方形
足(2) |
| 2022年9月30日までの3ヶ月 | | 8 | | 33,343 | | $ | 46.95 | | | $ | 49.45 | |
| 2022年9月30日までの9ヶ月間 | | 22 | | 75,080 | | $ | 45.64 | | | $ | 46.18 | |
______________________
(1)賃貸契約を締結したテナント数に基づいて計算される。
(2)現金レンタル料は毎月の基本レンタル料の総額に12を乗じたものです。この額は減値前の現金賃貸料総額を反映している。適用の場合，経年化賃貸料は，基本賃貸料に経年化費用精算を増加させることで形成される。
サブ市場，建物，リース条項の変動はこれらの数字の大きな変化を招き，任意の特定の時期の賃貸料変化を予測することを困難にしている。 私たちの賃貸料と入居率は、地域や経済成長の速度、資金を得る機会など、一般的な経済状況の影響を受けている。したがって、レンタル契約が継続されること、または利用可能な空間が現在の市場賃貸料以上のレンタル料で再レンタルされることを保証することはできません。さらに、需要低下や他の否定的な傾向や予測できない事件は、私たちのタイムリーな継続または再レンタル空間の能力を損なうことになり、私たちの業務、財務状況、経営業績、キャッシュフロー、または私たちが債務超過義務を履行したり、普通株式または優先株での私たちの分配レベルを維持したりすることに大きな悪影響を及ぼす可能性があります。
ホテル統計：次の表にカリフォルニア州サクラメントにあるホテルの指定された期間の宿泊率、ADR、RevPARを示してください
| | | | | | | | | | | | | | |
| | | 9ヶ月の間に
9月30日まで |
| | | 2022 | | 2021 |
| 入居率 | | 73.5 | % | | 48.2 | % |
| Adr | | $ | 171.05 | | | $ | 128.06 | |
| RevPAR | | $ | 125.64 | | | $ | 61.67 | |
季節性
当ホテルの物件の収入と支出は一年間季節的な要素の影響を受けています。一般的に、当ホテルの第一四半期と第二四半期の収入は第三四半期と第四四半期を上回っています。この季節性は、収入、部門純営業収入、純収入、経営活動が提供する現金の四半期変動を招くことが予想される。また、ホテル業は周期的であり、需要は通常重要なマクロ経済要素より遅れている
ローン細分化市場
我々がSBA 7(A)計画に基づいて発行した融資により、私たちは主に小企業に融資を行う全国的な融資機関である。著者らは個人連絡、インターネット転転、貿易展示会と会議への出席、直接郵送、業界出版物に広告とその他のマーケティング方法を掲載することによって、融資源の機会を確定した。私たちはまた、不動産とローンマネージャー、特許経営権代表、既存の借り手、弁護士、会計士の推薦によってローンを発生させます。また，SBA 7(A)ライセンス所持者として，Paycheck保護計画(PPP)下の許可貸主として融資を開始した.PPPの開始は終わり、2022年9月30日現在、私たちはPPPローンの残りを持っていません
SBA 7(A)ローン計画はSBAの最も一般的なローン計画であり、不動産が商業購入の一部である場合、SBA協力ローンの最適な選択と考えられる。SBA 7(A)ローンの最高融資額は500万元である。重要な資格要素は、企業が収入を発生させるための仕事、その信用記録及び企業がどこで運営しているかに基づいている。私たちはどのタイプのローンが潜在的な借り手の需要に最も適しているかを決定することに協力する。私たちのSBA 7(A)学期
ローンには月ごとに返済される元金と利息条項があり、最優遇金利に基づいて金利を変動させます。我々の大部分のSBA 7(A)ローンの満期日は約25年である。
限られたサービスや中規模のホテル業への不動産ローンに集中してきたが、他の不動産担保融資に力を入れていくつもりだ。これらのローンは、コンビニ、車公園、単一用途建築オーナーの自住レストラン業務を含む、私たち以前に積極的な経験を持っていた業界に集中する予定で、所有者の自己居住工業業務/倉庫建築が含まれる可能性があります
物件集中度
シーザー基金会健康計画有限公司(“シーザー”)は私たちのカリフォルニア州オークランドの不動産の中で空間を占めており、2022年9月30日までの3ヶ月のうちに私たちの年間賃貸料収入の29.5%を占めている
2022年の運営実績
2022年9月30日までの3ヶ月と2021年9月30日までの3ヶ月間の比較
純収益とFFO
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | 9月30日までの3ヶ月間 | | 変わる |
| | | 2022 | | 2021 | | $ | | % |
| | | (千ドル) |
| 総収入 | | $ | 24,853 | | | $ | 24,249 | | | $ | 604 | | | 2.5 | % |
| 総費用 | | $ | 24,694 | | | $ | 21,679 | | | $ | 3,015 | | | 13.9 | % |
| | | | | | | | |
| 純収益 | | $ | (232) | | | $ | 1,624 | | | $ | (1,856) | | | (114.3) | % |
純収入は$(232,000) 2022年9月30日までの3カ月間の純収益は160万ドル2021年9月30日までの3ヶ月間で190万ドル減少した。減少の主な原因はローン部門での純営業収入は370万ドル、オフィスビル部門の純営業収入が減少$994,000一般的な行政費用の増加もあります$600,000それは.上記額はホテル部門の純営業収入が150万ドル増加し、資産管理費が150万ドル減少した部分で相殺された130万ドル所得税の削減もあります$759,000.
運営資金
運営資金(“FFO”)は非公認のREIT表現を評価する適切な指標であり、証券アナリスト、投資家、その他の利害関係のある人によってREITsを評価することが多く、その中の多くのREITsは業績を報告する際にFFOを採用すると信じている。FFOは普通株株主が純収益(損失)を占めるべきであり、公認会計原則に基づいて計算し、累積控除された償還可能な優先配当金を反映し、不動産販売、不動産減価及び不動産減価償却と償却の収益(或いは損失)を含まない。私たちは全国不動産投資信託協会(“NAREIT”)が制定した基準に基づいてFFOを計算した。
いかなる指標と同様に、FFOは私たちの業績を評価する唯一の指標として使用されてはならない。減価償却や償却を含まないため、使用や市場状況による不動産価値の変化も含まれていないし、私たちの物件の運営業績を維持するために必要な資本支出と賃貸手数料レベルも含まれておらず、これらはすべて実際の経済的影響を持っており、私たちの経営業績に実質的な影響を与える可能性がある。他のREITsはNAREITが定めた基準に従ってFFOを計算しない可能性があるため，我々のFFOは他のREITsのFFOと比較できない可能性がある.したがって，FFOは純収益(損失)の補完のみと見なすべきであり，我々の業績を評価する指標として，GAAPによって計算された経営活動キャッシュフローの補完や代替指標として用いるべきではない。FFOは私たちの流動性を測定するために使用されてはならず、配当金を支払う能力を含めて、私たちの現金需要を満たすために使用できる資金を示してはならない。
以下の表は、普通株主が純損失を占めるべきと普通株株主がFFOを占めるべき歴史的台帳(千単位)を示している | | | | | | | | | | | | | | |
| | | 9月30日までの3ヶ月間 |
| | | 2022 | | 2021 |
普通株主は純損失を占めなければならない(1) | | $ | (11,684) | | | $ | (3,216) | |
| 減価償却および償却 | | 5,093 | | | 5,061 | |
| | | | |
| | | | |
普通株主に帰属可能なFFO(1) | | $ | (6,591) | | | $ | 1,845 | |
______________________
(1)2022年9月30日と2021年9月30日までの3ヶ月間で490万ドル償還可能優先株償還はそれぞれ27，000ドル、償還可能優先株配当金はそれぞれ0ドルと90，000ドルである。まとに命中する490万ドル2022年9月30日までの3ヶ月以内に確認された償還可能優先株償還480万ドルは、Lシリーズの買い戻し(定義は後述)に関する確認金額に由来しますこれらの金額は、普通株株主が純損失と普通株株主FFO純損失を占めるべきであり、償還可能優先株償還はNAREITが規定する調整ではないため、増加の効果がある。
2022年9月30日までの3カ月間、普通株株主のFFO保有額は660万ドルと減少した840万ドル与180万ドル2021年9月30日までの3ヶ月FFO減少の要因は，償還可能優先株償還が480万ドル増加したことである(原因はLシリーズ買い戻しに関する確認金額である2022年9月30日までの3ヶ月)を減らし、ローン部門での純営業収入は370万ドル、発表または累積した償還可能な優先配当金が190万ドル増加し、オフィスビル部門の純営業収入が減少した$994,000一般的な行政費用の増加もあります$600,000それは.上記額はホテル部門の純営業収入が150万ドル増加し、資産管理費が150万ドル減少した部分で相殺された130万ドル所得税の削減もあります$759,000.
細分化結果をまとめる
2022年9月30日と2021年9月30日までの3ヶ月間、オフィスビルとホテル物件、ローンの3つの分野で業務を展開しています。以下に我々の業務部門のまとめた部門結果(千ドル単位)を示して説明する.
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | 9月30日までの3ヶ月間 | | 変わる |
| | | 2022 | | 2021 | | $ | | % |
| 収入： | | | | | | | | |
| オフィス | | $ | 14,043 | | | $ | 12,998 | | | $ | 1,045 | | | 8.0 | % |
| ホテル | | $ | 8,456 | | | $ | 5,478 | | | $ | 2,978 | | | 54.4 | % |
| 貸し付けをする | | $ | 2,353 | | | $ | 5,773 | | | $ | (3,420) | | | (59.2) | % |
| | | | | | | | |
| 費用： | | | | | | | | |
| オフィス | | $ | 7,320 | | | $ | 5,485 | | | $ | 1,835 | | | 33.5 | % |
| ホテル | | $ | 6,079 | | | $ | 4,601 | | | $ | 1,478 | | | 32.1 | % |
| 貸し付けをする | | $ | 1,162 | | | $ | 904 | | | $ | 258 | | | 28.5 | % |
| | | | | | | | |
| 未合併実体の損失 | | | | | | | | |
| オフィス | | $ | (204) | | | $ | — | | | $ | (204) | | | 100.0 | % |
| | | | | | | | |
| 非パート収入と支出： | | | | | | | | |
| 利子とその他の収入 | | $ | 1 | | | $ | — | | | $ | 1 | | | — | % |
| 関係者に資産管理費その他の費用を支払う | | $ | (916) | | | $ | (2,262) | | | $ | 1,346 | | | (59.5) | % |
| 関連する側の費用を精算する--会社 | | $ | (511) | | | $ | (533) | | | $ | 22 | | | (4.1) | % |
| 利子支出 | | $ | (2,059) | | | $ | (2,080) | | | $ | 21 | | | (1.0) | % |
| 一般と行政 | | $ | (1,353) | | | $ | (753) | | | $ | (600) | | | 79.7 | % |
| 取引コスト | | $ | (201) | | | $ | — | | | $ | (201) | | | 100.0 | % |
| 減価償却および償却 | | $ | (5,093) | | | $ | (5,061) | | | $ | (32) | | | 0.6 | % |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| 所得税支給 | | $ | (187) | | | $ | (946) | | | $ | 759 | | | (80.2) | % |
収入.収入
オフィス収入：オフィスビル収入には、賃貸料収入、費用精算、オフィスビル物件賃貸終了収入が含まれる。2022年9月30日までの3カ月間、オフィス収入は1，400万ドルに増加し、8.0%増加したが、2021年9月30日までの3カ月は1，300万ドルだった。この増加は主にテキサス州オースティンのオフィスビル物件の賃貸料収入の増加によるものであり、これは賃貸料と入居率の向上と、カリフォルニア州ロサンゼルスのオフィスビル物件とカリフォルニア州ビバリーヒルズのオフィスビル物件の賃貸料収入の増加によるものであり、両者とも入居率の増加によるものである。
ホテル収入：2022年9月30日までの3カ月間、ホテル収入は850万ドルに増加し、54.4%に増加したが、2021年9月30日までの3ヶ月間、ホテル収入は550万ドルであり、これは主にホテル業が新冠肺炎の影響から回復し、2022年第3四半期の入居率と日平均住宅価格が2021年第3四半期に比べて増加したためである
ローン収入：ローン収入とは、私たちのローン子会社からの収入であり、ローン利息収入と他のローン関連費用収入を含む。2022年9月30日までの3カ月間の融資収入は240万ドルに低下し、下げ幅は59.2%だったが、2021年9月30日までの3カ月のローン収入は580万ドルだった。これは主にローン販売量の低下による保険料収入の低下と、2021年9月30日までの3カ月と比較して、2022年9月30日までの3カ月間の市場保険料が低下したためである。ローン発行量の低下は主にSBAが2021年同期にSBA 7(A)ローンの担保パーセンテージを一時的に向上させたためであり、これらの要素は前払い増加によって記録されたローン元金割引の収入確認速度の加速によって部分的に相殺される。私たちは#年ローン収入が大幅に減少すると予想している
2021年第4四半期と比較して、2022年第4四半期は、融資発行量が2021年を下回るため、小企業管理局はSBA 7(A)ローン発行の担保割合を一時的に向上させ、現在のインフレ経済環境下で可変金利ローンに対する需要が減少し、借り手が固定金利ローン製品を求めることや、早期返済増加が期待されるため、政府保証部分ローンの返済のために保留されているサービス資産収入が減少することが多いと考えられる
費用.費用
事務費用：2022年9月30日までの3カ月間、事務費は730万ドルに増加し、33.5%に増加したが、2021年9月30日までの3カ月は550万ドルだった。この増加は主にカリフォルニア州オークランドにあるオフィス物件の運営費用の増加によるものであり、主に修理、メンテナンス費用と公共事業費用の増加、およびテキサス州オースティンのオフィス物件の運営費用の増加によるものであり、主に不動産税支出の増加によるものである。また、2021年9月30日までの3ヶ月間の事務費用は、前の納税年度に関する税金還付と、ある財産に関する賃金分配精算調整により減少した。
ホテル代：2022年9月30日までの3ヶ月間、ホテル支出は610万ドルに増加し、32.1%に増加したが、2021年9月30日までの3ヶ月間、ホテル支出は460万ドルであり、主にホテル業が新冠肺炎の影響から回復したため、ホテル入居率は2021年第3四半期より増加した。
ローン費用：ローン費用とは、利息料金、一般と行政費用、関連側に支払う費用を含む、私たちのローン子会社の費用のことです。2022年9月30日までの3カ月間の融資支出は120万ドルに増加し、28.5%増加したが、2021年9月30日までの3カ月間の融資支出は90.4万ドルだった。増加の要因は，賃金支出の増加(主に融資発行量の低下による資本化コストの減少であるが，一部は融資発行手数料の減少によって相殺される)，利息支出の増加および融資損失準備金の増加であるが，一般と行政費用の減少部分はこの増加を相殺している
(損失)未合併実体収入：2022年9月30日までの3カ月間、オフィスビル部門に含まれる未合併実体の純営業収入損失は204，000ドルだった。未合併合弁企業への投資は2022年2月に行われているため、2021年9月30日までの3ヶ月間は比較可能な収入がありません。2022年9月30日までの3カ月間、我々の未合併実体がオフィスビル支部に計上した純営業収入は204，000ドルの赤字であり、主に未合併合営企業の住宅ローン債務発行に関する支出および行政支出の増加によるものである。
資産管理およびその他の費用を関連側に支払う：2022年9月30日までの3カ月間，関連側に支払われた資産管理費とその他の費用(まだ割り当てられていない運営部門)は916，000ドルであり，2021年9月30日までの3カ月の230万ドルに比べて59.5%低下した。減少の主な原因は、2022年1月1日に発効した費用減免であり、新たな基本費用は年間普通株主の平均資産純資産額の1%(または四半期ごと0.25%)に起因する計算になる。
関係者に費用を精算する—会社：管理人は、会社及びその子会社が奨励費用の範囲内にないいくつかのサービスを提供するために補償及び/又は精算を受ける。2022年9月30日までの3カ月間の関連側の費用精算は511，000ドルであり，2021年9月30日までの3カ月分の533，000ドルと一致した。
利息支出：2022年9月30日までの3カ月間の利息支出は210万ドルで、2021年9月30日までの3カ月分の210万ドルと横ばい。2022年9月30日までの3ヶ月間で、2021年9月30日までの3ヶ月に比べて、私たちの可変金利債務のLIBOR金利部分が増加しています。2021年9月30日までの3カ月と比較して、2022年9月30日までの3ヶ月間、2018年の循環信用計画の平均未償還元金残高が減少し、このような増加を相殺しました。
一般的かつ行政的費用：2022年9月30日までの3ヶ月間、私たちに割り当てられていない運営部門の一般·行政費用は140万ドルですが、2021年9月30日までの3ヶ月は753，000ドルです。増加の主な原因は法律と他の専門費用の増加だ。
取引コスト：2022年9月30日までの3ヶ月間の潜在不動産取引に関する廃棄プロジェクトコストに関する取引コストは201，000ドルである。2021年9月30日までの3ヶ月間、取引コストは何も発生しなかった。
減価償却および償却費用：2022年9月30日と2021年9月30日までの3ヶ月間、減価償却と償却費用はいずれも510万ドルを維持している
所得税引当金：2022年9月30日までの3カ月の所得税準備金は187，000ドルであるのに対し，2021年9月30日までの3カ月の所得税準備金は946，000ドルである。所得税支出の減少は、2021年9月30日までの3カ月間と比較して、融資部門の2022年9月30日までの3カ月間の運営により、我々の課税REIT子会社の課税所得額が減少したためである。
2022年の運営実績
2022年9月30日までの9カ月と2021年9月30日までの9カ月間の比較
純収益(損失)とFFO
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | 9月30日までの9ヶ月間 | | 変わる |
| | | | | | | | | | | 2022 | | 2021 | | $ | | % |
| 総収入 | | | | | | | | | | $ | 76,038 | | | $ | 65,801 | | | $ | 10,237 | | | 15.6 | % |
| 総費用 | | | | | | | | | | $ | 70,398 | | | $ | 65,005 | | | $ | 5,393 | | | 8.3 | % |
| | | | | | | | | | | | | | | | |
| 純収益(赤字) | | | | | | | | | | $ | 5,001 | | | $ | (1,520) | | | $ | 6,521 | | | (429.0) | % |
2022年9月30日までの9カ月間、純収益は500万ドル、または650万ドルに増加したが、2021年9月30日までの9カ月間の純損失は150万ドルだった。この増加は主にホテル部門の純営業収入が800万ドル増加し、資産管理と関連各方面の他の費用が400万ドル減少し、所得税支出が150万ドル減少し、利息支出が606，000ドル減少し、一般と行政費用が259，000ドル減少したが、融資部門の純営業収入が740万ドル減少し、オフィス部門の純営業収入が453，000ドル減少した部分で相殺されたためである
運営資金
以下の表は、普通株主が純損失を占めるべきと普通株株主がFFOを占めるべき歴史的台帳(千単位)を示している
| | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | 9月30日までの9ヶ月間 |
| | | | | | | 2022 | | 2021 |
普通株主は純損失を占めなければならない(1) | | | | | | $ | (16,844) | | | $ | (15,632) | |
| 減価償却および償却 | | | | | | 15,071 | | | 15,167 | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
普通株主に帰属可能なFFO(1) | | | | | | $ | (1,773) | | | $ | (465) | |
______________________
(1)2022年と2021年9月30日までの9ヶ月間に、それぞれ500万ドルと53，000ドルの償還可能優先株償還と、それぞれ19，000ドルと253，000ドルの償還可能優先株金を確認した。これらの金額は、普通株株主が純損失と普通株株主FFO純損失を占めるべきであり、償還可能優先株償還はNAREITが規定する調整ではないため、減少効果がある。2022年9月30日までの9カ月間で確認された500万ドルの償還可能優先株償還のうち、480万ドルはLシリーズの買い戻しに関する確認金額から来ている。これらの金額は、普通株株主が純損失と普通株株主FFO純損失を占めるべきであり、償還可能優先株償還はNAREITが規定する調整ではないため、増加の効果がある。
普通株主のFFOは2022年9月30日までの9カ月間で180万ドルで、2021年9月30日までの9カ月の46.5万ドルから130万ドル減少した。FFO減少の主な原因は、ローン部門の純営業収入が740万ドル減少し、償還可能優先株償還が500万ドル増加し(2022年9月30日までの9ヶ月間のLシリーズ買い戻しに関する480万ドルの確認から)、発表または累計の償還可能優先配当金が300万ドル増加し、オフィスビル部門の純営業収入が453，000ドル減少したが、ホテル部門の純営業収入が800万ドル増加したことによって相殺された。関係者に支払う資産管理費やその他の費用は400万ドル減少し，所得税準備金は150万ドル減少し，利息支出は606，000ドル減少し，一般·行政費は259，000ドル減少した。
細分化結果をまとめる
2022年9月30日と2021年9月30日までの9ヶ月間、オフィスビルとホテル物件、ローンの3つの分野で業務を展開しています。以下に我々の業務部門のまとめた部門結果(千ドル単位)を示して説明する.
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | 9月30日までの9ヶ月間 | | 変わる |
| | | | | | | | | | | 2022 | | 2021 | | $ | | % |
| 収入： | | | | | | | | | | | | | | | | |
| オフィス | | | | | | | | | | $ | 42,225 | | | $ | 39,881 | | | $ | 2,344 | | | 5.9 | % |
| ホテル | | | | | | | | | | $ | 25,825 | | | $ | 10,833 | | | $ | 14,992 | | | 138.4 | % |
| 貸し付けをする | | | | | | | | | | $ | 7,987 | | | $ | 15,086 | | | $ | (7,099) | | | (47.1) | % |
| | | | | | | | | | | | | | | | |
| 費用： | | | | | | | | | | | | | | | | |
| オフィス | | | | | | | | | | $ | 19,968 | | | $ | 16,995 | | | $ | 2,973 | | | 17.5 | % |
| ホテル | | | | | | | | | | $ | 17,807 | | | $ | 10,765 | | | $ | 7,042 | | | 65.4 | % |
| 貸し付けをする | | | | | | | | | | $ | 3,359 | | | $ | 3,064 | | | $ | 295 | | | 9.6 | % |
| | | | | | | | | | | | | | | | |
| 未合併実体の収入 | | | | | | | | | | | | | | | | |
| オフィス | | | | | | | | | | $ | 176 | | | $ | — | | | $ | 176 | | | 100.0 | % |
| | | | | | | | | | | | | | | | |
| 非パート収入と支出： | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 利子とその他の収入 | | | | | | | | | | $ | 1 | | | $ | 1 | | | $ | — | | | — | % |
| 関係者に資産管理費その他の費用を支払う | | | | | | | | | | $ | (2,757) | | | $ | (6,781) | | | $ | 4,024 | | | (59.3) | % |
| 関連する側の費用を精算する--会社 | | | | | | | | | | $ | (1,459) | | | $ | (1,592) | | | $ | 133 | | | (8.4) | % |
| 利子支出 | | | | | | | | | | $ | (6,406) | | | $ | (7,012) | | | $ | 606 | | | (8.6) | % |
| 一般と行政 | | | | | | | | | | $ | (3,370) | | | $ | (3,629) | | | $ | 259 | | | (7.1) | % |
| 取引コスト | | | | | | | | | | $ | (201) | | | $ | — | | | $ | (201) | | | 100.0 | % |
| 減価償却および償却 | | | | | | | | | | $ | (15,071) | | | $ | (15,167) | | | $ | 96 | | | (0.6) | % |
| | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | |
| 所得税支給 | | | | | | | | | | $ | (815) | | | $ | (2,316) | | | $ | 1,501 | | | (64.8) | % |
収入.収入
オフィス収入：オフィスビル収入には、賃貸料収入、費用精算、オフィスビル物件賃貸終了収入が含まれる。2022年9月30日までの9カ月間、オフィスビル収入は4220万ドルに増加し、5.9%増加したが、2021年9月30日までの9カ月間、オフィスビル収入は3990万ドルだった。この増加は主にテキサス州オースティンのオフィスビル物件とカリフォルニア州ロサンゼルスのオフィスビル物件の賃貸料収入が入居率の上昇により増加したが、2021年9月30日までの9ヶ月と比較して、カリフォルニア州サンフランシスコのオフィスビル物件の賃貸料収入は入居率の低下によって部分的に相殺された
ホテル収入：2022年9月30日までの9ヶ月間、ホテル収入は2，580万ドルに増加し、138.4%と増加したが、2021年9月30日までの9ヶ月間、ホテル収入は1，080万ドルであり、主な原因は入居率と
ホテル業が新冠肺炎の影響から回復したため、2022年9月30日までの9カ月の1日平均住宅価格は2021年9月30日までの9カ月と比較した
ローン収入：ローン収入とは、私たちのローン子会社からの収入であり、ローン利息収入と他のローン関連費用収入を含む。2022年9月30日までの9カ月間の融資収入は800万ドルに低下し、減少幅は47.1%だったが、2021年9月30日までの9カ月のローン収入は1，510万ドルだった。これは主にローン販売量の低下による保険料収入の低下と、2021年9月30日までの9カ月と比較して、2022年9月30日までの9カ月間の市場保険料が低下したためである。ローン発行量の低下は主にSBAが2021年同期にSBA 7(A)ローンの担保パーセンテージを一時的に向上させたためであり、これらの要素は前払い増加によって記録されたローン元金割引の収入確認速度の加速によって部分的に相殺される。2021年第4四半期と比較して、2022年第4四半期の融資収入が大幅に低下することが予想されるが、これは、2021年に比べて融資発行量が低下しているためである。2021年には、小企業管理局がSBA 7(A)融資の担保率を一時的に向上させ、現在のインフレ経済環境下では、可変金利融資の需要が減少し、借り手が固定金利融資製品を求めることや、予想される前払金の増加により、政府保証部分融資を返済するために保持されているサービス資産の収入が減少することが多いと考えられる
費用.費用
事務費用：2022年9月30日までの9カ月間、事務費は2，000万ドルに増加し、17.5%増となったが、2021年9月30日までの9カ月間は1，700万ドルとなった。この増加は主にカリフォルニア州オークランドにあるオフィス物件の運営費用の増加によるものであり、主に修理、メンテナンス費用と公共事業費用の増加、およびテキサス州オースティンのオフィス物件の運営費用の増加によるものであり、主に不動産税支出の増加によるものである。また，2021年9月30日までの9カ月間の事務費用は，前の納税年度に関する税金還付とある財産に関する賃金分配精算調整により減少した。
ホテル代：2022年9月30日までの9カ月間のホテル支出は1，780万ドルと65.4%に増加したが，2021年9月30日までの9カ月間のホテル支出は1，080万ドルであり，主にホテル入居率が2021年9月30日までの9カ月間に増加したためであり，ホテル業が新冠肺炎の影響から回復した結果である。
ローン費用：ローン費用とは、利息料金、一般と行政費用、関連側に支払う費用を含む、私たちのローン子会社の費用のことです。2022年9月30日までの9カ月間の融資支出は340万ドルに増加し、9.6%増となったが、2021年9月30日までの9カ月間の融資支出は310万ドルだった。増加の主な原因は賃金支出の増加(主に融資発行量の減少による資本化のコスト減少)と融資損失準備金の増加であるが，一般と行政費用の減少分はこの増加を相殺している
非統合エンティティからの収入：2022年9月30日までの9カ月間、オフィスビル部門を含む未合併実体の純営業収入は176，000ドル。未合併合弁企業への投資は2022年2月に行われているため、2021年9月30日までの9ヶ月間は比較可能な収入がありません
資産管理およびその他の費用を関連側に支払う：2022年9月30日までの9カ月間の資産管理費と関連先へのその他の費用は280万ドルで、2021年9月30日までの9カ月間の680万ドルに比べて59.3%低下した。減少の主な原因は、2022年1月1日に発効した費用減免であり、新たな基本費用は年間普通株主の平均資産純資産額の1%(または四半期ごと0.25%)に起因する計算になる。
関係者に費用を精算する—会社：管理人は、会社及びその子会社が奨励費用の範囲内にないいくつかのサービスを提供するために補償及び/又は精算を受ける。2022年9月30日までの9カ月間の関連先−会社への費用精算は150万ドルと8.4%低下したが，2021年9月30日までの9カ月間は160万ドルであった。減少の主な原因は割り当てられた賃金の減少だ。
利息支出：2022年9月30日までの9カ月間の利息支出は640万ドルで、2021年9月30日までの9カ月の700万ドルに比べて8.6%低下した。減少の要因は，2021年9月30日までの9カ月と比較して，2022年9月30日までの9カ月間の2018年循環信用手配の平均未返済元金残高が低下したが，2021年9月30日までの9カ月と比較して，2022年9月30日までの9カ月間の変動金利債務金利のLIBOR部分が増加し，この低下を部分的に相殺したことである。
一般的かつ行政的費用：2022年9月30日までの9カ月間，我々に割り当てられていない運営部門の一般·行政費用は340万ドルであり，2021年9月30日までの9カ月の360万ドルに比べて7.1%低下した。これは，主に2021年9月30日までの9カ月と比較して弁護士費が低下したためである。
取引コスト：2022年9月30日までの9カ月間の潜在不動産取引に関する廃棄プロジェクトコストに関する取引コストは201，000ドルである。2021年9月30日までの9ヶ月間、いかなる取引コストも発生しなかった
減価償却および償却費用：2022年9月30日までの9カ月間の減価償却·償却費は1，510万ドルで、2021年9月30日までの9カ月分の1，520万ドルと一致している。
所得税引当金：2022年9月30日までの9カ月間の所得税支出は815，000ドルで、2021年9月30日までの6カ月分の230万ドルに比べて64.8%低下した。所得税引当金が減少した理由は、2021年9月30日までの9カ月間と比較して、融資部門の2022年9月30日までの9カ月間の運営により、当社の課税REIT子会社の課税収入が減少したためである。
キャッシュフロー分析
私たちの経営活動からのキャッシュフローは、主に私たちが持っている不動産資産、私たちの不動産資産の入居率、レンタルによるレンタル率、ホテルの入居率とADR、レンタル料とテナントから回収された収集可能性、そしてローンに関する活動にかかっています。私たちの経営活動キャッシュフローも経営費やその他の一般的かつ行政コストの変動の影響を受けています。2021年同期と比較して、2022年9月30日までの9ヶ月間、経営活動が提供した純現金が1，440万ドル増加したのは、主に減価償却と償却費用調整後の純収入が660万ドル増加し、回収不能売掛金の解約と未合併実体の収入が660万ドル増加し、担保ローンを売却する純収益が1310万ドル増加し、これらの純収益が前の時期に比べて高い運営資本純額による580万ドルの減少分で相殺されたためである
私たちの投資活動からのキャッシュフローは主に物件買収と処分、物件開発或いは再配置の支出、資本支出及びローン部門の融資に関連するキャッシュフローと関係がある。2021年同期と比較して、2022年9月30日までの9ヶ月間、投資活動用の純現金は1790万ドル増加した。投資活動のための現金増加は、主に2021年同期に比べて資本支出が460万ドル増加し、不動産買収が780万ドル増加したことと、2022年9月30日までの9ヶ月間の未合併合弁企業への投資に関する現金支出2240万ドルが増加したためである。一部の相殺投資活動で使用されている現金純額は，2021年に購買力平価融資を終了し，融資純資金に関する投資活動のための現金純額が670万ドル減少したことと，我々の未合併合弁企業が2022年9月30日までの9カ月間に提供した1，030万ドルの現金であり，未合併合弁企業が持つ物件融資の終了に関する分配によるものである。
私たちの融資活動からの現金流通はしばしば借金と資本活動の影響を受ける。2022年9月30日までの9カ月間、融資活動に用いられた純現金は1，150万ドルだったが、2021年同期の融資活動に用いられた純現金は2，570万ドルだった。融資活動のための現金純額が1420万ドル減少したのは、主に2022年9月30日までの9カ月間の債務純収益が510万ドルだったのに対し、2021年9月30日までの9カ月間の債務返済純額は1.024億ドルと、2022年9月30日までの9カ月間の優先株発行収益(償還控除)が5670万ドル増加したためである。2021年9月30日までの9カ月間、会社は470万ドルの普通株を買い戻したが、2022年9月30日までの9カ月で470万ドルの普通株を買い戻したが、2021年9月30日までの9カ月間で、会社が発行した普通株の純収益7830万ドルは2021年6月に完成した配当に関連しており、融資活動のための現金純額の減少を部分的に相殺している。また、2022年9月30日までの9カ月間で、6740万ドルのLシリーズ優先株が買い戻しられた
流動性と資本資源
一般情報
短期的には、私たちの資金の主な需要は、資産の買収、不動産開発または再配置、または既存物件空間の再賃貸、資本支出、現在および任意の将来の債務融資の利息と元本、SBA 7(A)融資源、私たちの優先株と普通株の割り当ての支払い、および私たちの優先株の償還支払いに使用される。私たちは、以下の1つまたは複数の方法によって、(I)発行会社の普通株、優先株または他の株式およびまたは債務証券、(Ii)信用手配および定期融資、(Iii)目標買収による優先請求権または無請求権債務の増加、のうちの1つまたは複数の方法によって、私たちの将来の活動に資金を提供することができる
そして、担保としての既存資産、(Iv)既存資産の売却、(V)共同投資家とのパートナーシップ、または(Vi)業務キャッシュフロー。2022年9月30日までの2018年の循環信用手配で未返済の8，500万ドルについて、満期日までにこのような債務の再融資を行う銀行と協力しています。しかし、このような再融資が起こることは保証されない。この間、当社は2018年の循環信用スケジュールを1年間延長し、その満期日を2023年10月に延長しました。2022年11月、Lシリーズ優先株の保有者は、当該等保有者が保有するLシリーズ優先株の全または任意の株式を償還する権利を有することになる。同時に、私たちは私たちのLシリーズの優先株の任意または全部を償還する権利があります。償還価格は、保有者の要求に応じても、私たちの要求に応じても、Lシリーズの優先株声明価値の100%(2022年9月30日までの合計8370万ドル)に累積と未払いの配当を加えることに等しい。私たちは私たちの選択と私たちの単独決定権に基づいて、現金あるいは同値な方法で私たちの普通株を発行することで償還価格を支払うことができます。Lシリーズ優先株の保有者が彼らの償還権を行使するかどうかはわかりませんが、できれば、償還権の金額はいくらですか。私たちはLシリーズの優先株の任意またはすべての株および他の代替案に対して償還権を行使するかどうかについて、私たちのオプションを積極的に評価してきた。私たちは、Lシリーズの優先株の任意の株式を現金で償還するのに十分な流動資金があると信じている(私たちが現金で任意の償還価格を支払うことを決定すれば)。
私たちの長期流動性需要は、主に、資産の買収、不動産開発または再配置、または既存の物件空間の再賃貸に必要な資金、資本支出、債務再融資、SBA 7(A)ローン、優先株または私たちが発行する可能性のある任意の他の優先株の割り当て、任意の将来の普通株の買い戻しおよび/または優先株償還(普通株ではなく現金で償還価格を支払うことを選択または要求された場合)、および普通株の分配を含む。また、2022年9月30日現在、我々が融資に資金を提供する未償還約束は1，150万ドルであり、これらの融資の基本的なすべては、SBA 7(A)小企業融資計画融資に従事している子会社が開始する良質な融資に基づく融資を反映している。これらすべての約束には75%の政府保証があり(政府保証は現在90%から75%に回復されているため)、私たちはこれらの融資にすべての資金を提供した後、流動性の強い二次市場でこれらの融資の保証された部分を売ることができると信じている。一部の引受金は満期になる予定で使用されないため、引受総額は必ずしも将来の現金需要を代表するとは限らない
同社はロサンゼルスウィルシャー通り4750号に所有するオフィスビルの3階のうち2階を賃貸多世帯ユニット(“4750ウィルヒルプロジェクト”)に改築しようとしている。その軽資産投資方法の一部として、会社は共同投資家を招いて当該物件の株式を買収することで4750 Wilshireプロジェクトに資金を提供しようとしており、会社は少数の株式を保留している。4750 Wilshireプロジェクトの総コストは約3280万ドルと予想され、資金は共同投資家と当社の株式出資および第三者貸手からの再配置融資からのものとなる。共同投資が初歩的に完了した時点で、当社は共同投資家から収益を得る予定で、この収益は当社の流動性を強化するだろう。また，当社は共同投資家から4750 Wilshireプロジェクトにおける共同投資に関する管理費を稼ぐ予定である。
私たちの手元には十分な資金がないかもしれないし、私たちのすべての長期現金需要を満たすために追加資金を得ることができないかもしれない。私たちの業務的性質、およびREITルールは、私たちが配当の形で毎年大部分のREIT課税収入を分配する要求を規定しており、長期的に大量の流動性需要をもたらす可能性がある。本節の第1段落で述べた1つまたは複数の方法でこのような需要を満たすことを求めるが、我々がこのような行動をとる能力は、“新冠肺炎”の影響を含むが、2021年10-K表第I部第1 A項“リスク要因”に詳述された他のリスクを含む様々なリスクおよび不確実性の影響を受ける可能性が高い。もし私たちが長期的な流動性の需要を満たすために資金を得ることができない場合、私たちの資産はより低いキャッシュフローや価値の低下、または両方をもたらす可能性があり、これは私たちが資産を売却しない時に資産を売却することを招く可能性があり、これは私たちの業務、財務状況、経営業績、キャッシュフロー、または私たちが債務超過義務を履行したり、普通株式または優先株での分配レベルを維持したりすることに大きな悪影響を及ぼすかもしれない
資金源と用途
抵当ローン
私たちは2022年9月30日までの未返済残高が9，710万ドルである抵当ローン協定を持っている。
循環信用手配
2018年10月、私たちは2018年の循環信用手配を締結し、改訂後、私たちは最大2.095億ドルを借りることができますが、借金ベースで計算しなければなりません。2018年の循環信用手配は、会社の不動産組合の物件を保証します：8カ所のオフィスビル物件と1カ所のホテル物件。変動金利は2022年9月30日と2021年12月31日まで、それぞれ4.33%と2.15%だった。当社はある銀行と協力して、2018年の循環信用のための再融資を手配しており、経営陣は、その予想業績と現在の資本市場状況に応じて、これが可能であると考えている。しかし、このような再融資が起こることは保証されない。この間，当社は署名した
2018年の循環信用手配を1年間延長し、その満期日を2023年10月まで延長する。展示期間については、当社は2022年10月30日に2018年循環信用手配で指定された延期費用の25%(すなわち貸主ごとの約束金額の25%)を支払い、残りの75%の展示期間費用(すなわち各貸手約束金額の0.15%の75%延期)を2022年10月30日後90日に満期にして支払いました。同社は、手元の現金、わがA 1シリーズの優先株を売却する収益、運営部門が提供する純現金、および新たな融資計画の達成は、2022年11月14日にこれらの財務諸表が発表された日から少なくとも12ヶ月以内に正常業務過程で満期になった債務を履行するのに十分であると信じている。2022年11月9日、2022年9月30日と2021年12月31日まで、2018年の循環信用手配での未返済額はそれぞれ5500万ドル、8500万ドル、6000万ドルで、将来の借金が可能な金額はそれぞれ約1兆545億ドル、1.199億ドル、1.176億ドルだった
その他の融資活動
2018年5月30日，我々は3820万ドルの無担保SBA 7(A)融資担保手形を発行し，あるSBA 7(A)受取ローンの無担保部分の証券化を完了した.SBA 7(A)ローン支援手形は2043年3月20日に満期になり、担保ローン支払いを受けた時点で毎月満期になる。我々のSBA 7(A)担保ローンの期待償還によると，発行時には，SBA 7(A)ローン支援手形の加重平均寿命は約2年と見積もられている.SBA 7(A)ローン支援手形の利息は、1ヶ月のロンドン銀行の同業割引プラス1.40%または最優遇金利マイナス1.08%のうちの低い者である。SBA 7(A)ローン支援手形の未返済残高は、2022年11月9日、2022年9月30日、2021年12月31日現在、それぞれ220万ドル、270万ドル、770万ドルとなっている。
私たちは一次二次手形があります。金利は可変で、三ヶ月期のロンドン銀行の同業借り換え金利によると、3.25%を四半期ごとにリセットして、四半期ごとに利息しか払いません。二次残高は2035年3月30日に満期になる。私たちの選択によると、二次手形は額面で償還することができます。二次債券の元本残高は2022年9月30日現在で合計2，710万ドルとなっている。
証券発行
2016年10月から2020年1月まで、Aシリーズ優先株の連続公開を行い、各Aシリーズ優先株は1株Aシリーズ優先株とAシリーズ優先株からなる。発売期間中，4，603，287個のAシリーズ優先株を発行し，手数料，費用，分配コストを差し引いて1.052億ドルの純収益を得た。
Aシリーズ優先株式証は、発行日から5周年まで、最初の発行日から1周年から行使することができる。発行時には、Aシリーズ優先株式証の行使価格は、我々が最近公表し、発行時に適用資産純分として指定された普通株1株当たり推定資産純益15.0%に等しい。しかし、Aシリーズ優先株式証の条項によると、逆方向株式分割前に発行されたAシリーズ優先株式証の発行価格は逆方向株式分割の影響を反映するように自動的に調整されているが、著者らの取締役会は行使価格と特別配当を行使する前に発行されたAシリーズ優先株式証を行使する際に発行可能な株式数を適宜調整して、特別配当の影響を反映する。2022年9月30日までに、4，034，366株のAシリーズ優先権証が1，045，671株の普通株を購入した。
2020年2月から2022年6月まで，Aシリーズ優先株とDシリーズ優先株の公開を連続して行った。2022年6月、Aシリーズ優先株とDシリーズ優先株の発行を完了し、その後A 1シリーズ優先株を連続公開発行し、発行額は約6兆923億ドルに達した。私たちは、発売された純収益を一般会社用途に適用し、一度または複数回の要約買収、株式買い戻し、その他の方法で私たちの普通株と優先株を買収し、私たちの買収と資産管理戦略に一致した買収を行う予定です。2022年9月30日までに、私たちは2，859，441株A 1シリーズ優先株、8，251，657株Aシリーズ優先株と56，857株Dシリーズ優先株を発行しました。手数料、手数料、分配コストを差し引いて、私たちが得た純収益総額は2.53億ドルです。
2020年3月16日には、販売代理である投資銀行会社を通じて総発行価格2500万ドルまでの普通株を適宜発売·販売することができる“市場”(“ATM”)計画を立ち上げた。ATM機計画での普通株販売はナスダックで直接行うか、アリペイなどで行うことができます。ATM計画により売却された株の純収益(あれば)を一般会社の目的に用い、一度または複数回の入札要約、株式買い戻しやその他の方法で我々の優先株株を買収し、我々の買収や資産管理戦略に一致した買収を行う予定である。2022年11月9日現在、ATM計画に基づいて普通株が販売されていない。
優先株の配当と償還
A 1シリーズ優先株、Aシリーズ優先株、Dシリーズ優先株、Lシリーズ優先株の保有者は、我々の取締役会の許可を得て、我々が合法的に利用可能な資金から発表する権利がある場合、1株当たりの累積現金配当は以下の通りである：(1)A 1シリーズ優先株に規定価値を規定する6.0%の年率(すなわち、1四半期あたり0.3750ドル)と(Ii)この四半期の連邦基金(有効)金利にA 1シリーズ優先株宣言価値の2.5%を加えて4で割ると，A 1シリーズ優先株宣言価値の2.5%，(2)A系列優先株宣言価値の5.50%(すなわち，四半期ごと0.34375ドルに相当)，(3)D系列優先株宣言価値の5.65%(すなわち，(4)Lシリーズ優先株列記価値の5.50%(すなわち、1株当たり年間1.56035ドルに相当)。しかし、もし私たちが適時にLシリーズ優先株のいかなる分配を支払うことができなかった場合、Lシリーズ優先株の年間配当率は一時的に毎年1.00%増加し、最高年間成長率はLシリーズ優先株声明価値の8.50%である。優先株の1株当たり配当は発行日から積算し、発行日から積算する。特定年度Lシリーズ優先株のいずれかの割り当てを支払う前に、最初に当該年度の普通株式の配当金を発表して支払わなければなりません。総金額は、我々の取締役会が前期終了時に発表した初期配当金に相当します。2021年12月29日、2022年度普通株式の初期配当金を発表しました。総金額は7010799ドルで、その中で3972ドルです, 2022年9月30日までに1000ドルが支払われた。
我々は，A 1系列優先株，A系列優先株，D系列延滞優先株の配当金，およびL系列延滞優先株の配当金を毎月支払うことを期待しており，我々の経営業績，我々の一般融資状況，一般経済状況，適用されるMGCL要求やその他の要因が慎重でない限り，我々は慎重ではない.私たちが優先配当金を発表して支払う時間と金額は、私たちの取締役会が自ら決定し、時々変化する可能性があります
私たち普通株の保有者は配当を受ける権利があり、もし、取締役会が許可し、合法的な利用可能な資金から発表する権利があります。私たちの配当政策を決定する時、取締役会は配当分配に利用可能な現金資源の数量、資本支出計画、キャッシュフロー、私たちの財務状況、適用されるMGCL要求、任意の適用可能な契約制限、および資産純値と1株当たりのキャッシュフローの将来の成長見通しを含む多くの要素を考慮した。そのため、四半期配当率は必ずしもいかなる個別要素と直接関連しているとは限らない。
発行日から発行5周年まで、Aシリーズ優先株およびDシリーズ優先株保有者は、A 1シリーズ優先株、Aシリーズ優先株およびDシリーズ優先株をそれぞれ下回る価格で自社に償還することを要求する可能性がある。当社の任意の優先株の原発行日の5周年以降、吾等は一般的に権利(ただし義務はない)の償還(いくつかの条件の規定を受ける)を有し、当該等の株式の所有者は、当該等の株式の前記価値に等しい100%の償還価格で当該株式を償還することを要求することができ、償還発効日に当該株式について計算していないいかなる配当金も加算することができる。優先株のいずれの株式の償還価格も、吾等の選択権や所有者の選択権による償還にかかわらず、吾等が適宜現金または普通株で支払うことができる。2022年9月30日までの3ヶ月以内に、私たちは59，942株のAシリーズ優先株を償還し、A 1シリーズ優先株、Dシリーズ優先株或いはLシリーズ優先株を償還しなかった。
2022年9月15日、会社は2，435，284株Lシリーズ優先株(“Lシリーズ買い戻し”)を私的協議で買い戻した。これらの株の買い戻し価格は1株27.40ドル(28.37ドルの声明価値より3.4%割引)、1株1.12ドルの課税配当金と未支払配当金(または合計270万ドルの応算と未支払配当)である。Lシリーズの買い戻しを完了する総コストは、70万ドルの取引コストを含め、7010万ドルである。Lシリーズ買い戻しでは、同社は2022年9月30日までの3カ月と9カ月の総合経営報告書で480万ドルの償還可能優先株を確認した。
表外手配
2022年9月30日まで、私たちは何の表外手配もありません。
最近発表された会計公告
我々が最近発表した会計声明は，本四半期報告10−Q表に含まれる総合財務諸表の付記2で説明した
第三項です。
市場リスクの定量的·定性的開示について
私たちは住宅ローンの公正な価値に対応して金利の変動に非常に敏感だ。割引キャッシュフロー分析は、通常、私たちが担保ローンに対応する公正価値を推定するために使用され、それぞれ2022年9月30日と2021年12月31日までの6.28%と3.22%の金利を使用する。2022年9月30日と2021年12月31日まで、私たちの担保ローンの帳簿価値は9710万ドル、公正価値はそれぞれ9000万ドルと1.08億ドルだった
私たちの未来の収入、キャッシュフロー、そして金融商品に関連する公正な価値は一般的な市場金利に依存する。市場リスクとは、市場価格や金利の不利な変化により損失を受けるリスクである。私たちは金利変化の市場リスクと、このような変化が私たちの変動金利債務のキャッシュフローや私たちの固定金利債務の公正な価値に潜在的な影響を与える可能性がある。2022年9月30日と2021年12月31日まで(保険料、割引、繰延融資コストを除く)、私たちの債務のうちそれぞれ9710万ドル(44.5%)と1.021億ドル(50.2%)が固定金利借入金であり、1.209億ドル(55.5%)と1.014億ドル(49.8%)が変動金利借入金である。LIBORの50ベーシスポイントの変化は、2022年9月30日と2021年12月31日までの未償還変動金利債務水準に基づき、それぞれ年間約604，000ドルと507，000ドルの影響を与えることになります。私たちは変動金利債務の額に対応する金利変化を乗じて金利感度を計算する。敏感性分析は、私たちの変動金利債務残高や公正価値が起こる可能性のある変化を考慮していない。
第四項です。
制御とプログラム
情報開示制御とプログラムの評価
本報告で述べた期間が終了するまで、我々は、最高経営責任者及び最高財務官を含む経営陣の監督·参加の下で、我々の開示制御及び手順(“取引所法案”第13 a−15(E)及び15 d−15(E)条に記載されている)の設計及び運営の有効性を評価した。この評価に基づき、2022年9月30日現在、我々のCEOおよび最高財務官は、現在までに、取引所法案に基づいて米国証券取引委員会に提出または提出された報告で開示を要求している情報が、米国証券取引委員会規則および表が指定された期間内に記録、処理、まとめ、報告されることを効果的に確保し、このような報告で開示を要求する情報が蓄積され、管理層(私たちの最高経営責任者および財務責任者を含む)に伝達されることを保証するための制御および手続きを含み、タイムリーに開示決定を行うための制御および手続きを含むと結論している。
財務報告の内部統制の変化
2022年9月30日までの四半期内に、財務報告の内部統制に大きな影響を与えたり、合理的に財務報告の内部統制に大きな影響を与える可能性のある変化はありません。
第II部
その他の情報
項目1.法的訴訟
私たちは現在、重大な保留や脅威の法的手続きについては触れていません。私たちの知る限り、正常な業務過程で発生した定例訴訟以外にも、私たちは現在、いかなる重大な法的手続きの脅威も受けていません。通常の業務過程では、特定の法的訴訟や訴訟に定期的に参加し、これらの訴訟や訴訟に関連する事項は、通常、我々の業務に関連している。これらの法的訴訟や訴訟の結果は正確には予測できないが、経営陣は、これらの法律訴訟や訴訟の解決は、我々の業務、財務状況、経営業績、キャッシュフロー、または私たちが債務を履行する能力、または普通株式または優先株での私たちの分配レベルを維持することに実質的な悪影響を与えないと考えている。
第1 A項。リスク要因
以下に掲げるリスク要因を除いて、2021年表格10−K第1部第1部“リスク要因”に開示されているリスク要因に実質的な変化はない。
2022年11月8日の総選挙で、ロサンゼルス市の投票措置ULAは、ロサンゼルス市の500万ドル以上の不動産販売に対する譲渡税率を引き上げることを提案した。可決されれば、500万元以上の物件の新税率は4%、1000万元以上の物件の新税率は5.5%となる。この10-Q報告書を提出する際には、この措置に賛成票が反対投票措置よりも多くの差を出しているにもかかわらず、この投票措置の集計作業はまだ完了していない。私たちの多くの物件はロサンゼルス市にあるので、もしULA提案が可決されれば、ロサンゼルスの不動産を売る時に獲得する収益は減少します。これは逆に私たちの収益力を下げるかもしれません。ロサンゼルス市にある物件はほかのところにある物件よりも魅力的で、ロサンゼルス市に物件がないREITsより競争力を低くします
第二項株式証券の未登録販売及び収益の使用
2022年5月、会社取締役会は1000万ドルまでの会社普通株(SRP)買い戻し計画を承認した。SRPによれば、会社は適宜、公開市場または私的協議の取引中にその普通株式を時々購入することができる。株式購入の金額および時間は、株式の価格および獲得可能性、取引量、および一般市場状況を含む一連の要因に依存するだろう。SRPは終了日がなく、いつでも一時停止または終了することができる。
2022年9月30日現在、SRPによる株式買い戻しは以下の通り | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 期間 | | 株を買い戻す | | 1株平均支払価格 | | 株式買い戻しのコスト
(単位：千) |
| 2022年6月 | | 41,374 | | $7.32 | | $303 |
| 2022年8月 | | 33,374 | | $7.15 | | $239 |
| 2022年9月 | | 587,714 | | $7.10 | | $4,173 |
| 2022年9月30日までの総数 | | 662,462 | | | | $4,715 |
| | | | | | |
| | | | | | |
2022年9月15日、会社は2，435，284株Lシリーズ優先株(“Lシリーズ買い戻し”)を私的協議で買い戻した。これらの株の買い戻し価格は1株27.40ドル(28.37ドルの声明価値より3.4%割引)、1株1.12ドルの課税配当金と未支払配当金(または合計270万ドルの応算と未支払配当)である。Lシリーズの買い戻しを完了する総コストは、70万ドルの取引コストを含め、7010万ドルである。Lシリーズ買い戻しでは、同社は2022年9月30日までの3カ月と9カ月の総合経営報告書で480万ドルの償還可能優先株を確認した。
項目3.高級証券違約
ない。
プロジェクト4.鉱山安全情報開示
適用されません。
項目5.その他の情報
ない。
項目6.展示品
| | | | | | | | |
| 展示品番号 | | 展示品説明 |
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| | |
| *31.1 | | 第302条高級船員証明書-最高経営責任者。 |
| *31.2 | | 第302節上級管理職証明書である最高財務官。 |
| *32.1 | | 第906条高級船員証明書--最高経営責任者。 |
| *32.2 | | 第906条役人証明書--首席財務官。 |
| *101.INS | | XBRLインスタンス文書−インスタンス文書は、XBRLタグがイントラネットXBRL文書に埋め込まれているので、相互作用データファイルにXBRLタグが配置されているので、対話データファイルには表示されない |
| *101.SCH | | XBRL分類拡張アーキテクチャドキュメント |
| *101.CAL | | XBRL分類拡張計算リンクライブラリ文書 |
| *101.DEF | | XBRL分類拡張Linkbase文書を定義する |
| *101.LAB | | XBRL分類拡張タグLinkbaseドキュメント |
| *101.PRE | | XBRL分類拡張プレゼンテーションLinkbaseドキュメント |
| *104 | | 表紙相互作用データファイルは、添付ファイル101に含まれるイントラネットXBRLのフォーマットである。 |
_______________________________________________________________________________
*アーカイブをお送りします。
サイン
1934年の証券取引法の要求に基づいて、登録者は正式に正式に許可された署名者がそれを代表して本報告に署名することを手配した。
| | | | | | | | | | | | | | |
| | | クリエイティブメディアとコミュニティ信託会社は |
日付：2022年11月14日 | | 差出人： | | /S/David·トンプソン デヴィッド·トンプソン 最高経営責任者 |
| | | | |
日付：2022年11月14日 | | 差出人： | | /s/バリー·N·ベルリン バリー·N·ベルリン 首席財務官 |