アメリカです

アメリカ証券取引委員会

ワシントンD.C.，20549

表10-Q

(マーク1)

本四半期末まで2022年9月30日

あるいは…。

移行期になります            to______

依頼文書番号0-15905

713-568-4725 

(登録者の電話番号、市外局番を含む)

同法第12条(B)により登録された証券：なし

同法第12条(B)に基づいて登録された証券：

登録者が(1)過去12ヶ月以内(または登録者がそのような報告の提出を要求されたより短い期間)に、1934年の証券取引法第13または15(D)節に提出されたすべての報告を提出したかどうか、および(2)このような提出要求を過去90日以内に遵守してきたかどうかを、再選択マークで示すはい、そうです ☒ No ☐

再選択マークは、登録者が過去12ヶ月以内(または登録者がそのような文書の提出を要求されたより短い時間以内)に、S−T規則405条(本章232.405節)に従って提出を要求した各相互作用データファイルを電子的に提出したか否かを示すはい、そうです ☒ No ☐

登録者が大型加速申告会社，加速申告会社，非加速申告会社，小さな報告会社，あるいは新興成長型会社であることを再選択マークで示す。取引法第12 b-2条の規則における“大型加速申告会社”、“加速申告会社”、“小申告会社”、“新興成長型会社”の定義を参照されたい。

新興成長型企業であれば、登録者が延長された移行期間を使用しないことを選択したか否かを再選択マークで示し、取引所法第13(A)節に提供された任意の新たまたは改正された財務会計基準を遵守する

登録者が空殻会社であるか否かをチェックマークで示す(取引法第12 b-2条で定義されている)。

はい、そうです☐ No ☒

普通株数は、2022年11月14日までの1株流通株額面0.01ドル14,921,968

用語表

このForm 10-Q四半期報告では、以下の用語を使用しています

付属会社それは.個別または集団は、ブルーイルカ会長兼最高経営責任者ジョナサン·キャロルおよびその共同会社(InglesideおよびLazarus Capitalを含む)および/またはLEHおよびその共同会社(LMTおよびLTRIを含む)を含むいくつかの関連側を指す。本報告の提出日までに，ジョナサン·キャロルとライスは合計して普通株の約83%の株式を所有している。

金額それは.最低税額を代替する。

試験的信用限度額の改定それは.2019年5月3日、PilotとNPSの間の信用限度額協定は、その後、2019年5月9日、2019年5月10日、2019年9月3日に改正され、最後の改正は修正案1であり、元の信用限度額は1，300万ドルであり、NPSは2021年10月4日にPilotのすべての債務を返済した

改正と再署名された運営協定それは.Blue Dolphin，LE，LRM，NPS，BDPL，BDPC，BDSCとLEHの間でこれらの会社の資産を管理する経営と管理の関連プロトコル；3年間、2020年4月1日から発効し、2023年4月1日に満了するか、またはいずれか一方が重大な違約が発生した場合に通知または90日間取締役会通知を発行する；LEHはBlue Dolphin，LE，LRM，NPS，BDPL，BDPCおよびBDSCの原油コスト、減価償却、償却、利息を含まないすべての総合運営コストの5%の管理費を徴収する。

アロそれは.資産廃棄義務。

ASUそれは.会計基準が更新される。

その前にそれは.常圧ガソリンは，常圧で操作される原油蒸留塔で蒸留された最も重い製品である。この留分は通常留分燃料油として販売されるか，純粋な形で販売されるか，溶解原料と混合される。重油分解装置と呼ばれるエチレン工場のいくつかはAGOを原料とすることができる。

Bblそれは.1つの体積単位は42アメリカガロンに等しい。

BDPCそれは.ブルーイルカ石油会社ブルーイルカの完全子会社です

BDPLそれは.ブルーイルカパイプライン会社ブルーイルカの完全子会社です

BDPL-LEHローンプロトコルそれは.BDPLとLEHが2016年8月15日に達成した融資合意は、原始元金は400万ドルである；利息は毎年16%である；BDPLのある財産によって保証される；このような信用手配によく見られる陳述と保証、肯定と消極的な契約及び違約事件を含む；2018年8月に期限が切れた；現在期限が切れた時に期限を超えた債務を支払うことができなかったため違約した。

BDSCそれは.ブルーイルカサービス株式会社、ブルーイルカの完全子会社。

BDSC-LEHオフィスビル分譲プロトコルそれは.BDSCとLEHはテキサス州ヒューストンで締結されたオフィス転貸契約；2018年1月1日から発効し、2023年8月31日に満了し、6ヶ月の家賃減免を含む68ヶ月(68)の期間(68)で、レンタル料は月約0.003万ドルである

青イルカそれは.ブルーイルカエネルギー会社は、その1つ以上の合併子会社、または全部を全体とする。

Bpdそれは.バレル/日；製油所で生産されるか、またはパイプを介して輸送される日の生産量の測定。

BDEC定期ローンは2051年に満期になります(修正された)それは.ブルーイルカと小企業管理局が2021年5月4日に署名したEIDLは、元金が50万ドルであった；この手形は2022年2月に修正され、元金は150万ドルから200万ドルに増加した；追加元金は運営資金に使用された；利息は3.75%であった；満期日2051年5月；毎月元金と利息は1万ドルを支払う；延期前の30(30)ヶ月の支払い；延期期間は利息が発生した；2023年11月の満期第1回支払い；ローンは免除できなかった。保証は、在庫、設備、手形、動産紙、文書、信用状権利、口座、預金口座、商業侵害クレーム、一般無形資産および抽出された担保を含むが、これらに限定されないすべての有形および無形の個人財産を含み、陳述および保証、肯定および否定契約、およびそのような信用配置の一般的かつ習慣的な違約イベントを含む。

サーフボードそれは.ブルーイルカの取締役会です

BOEMそれは.海洋エネルギー管理局です

BSEEそれは.安全と環境法執行局。

生産能力利用率それは.ニクソン製油所の利用可能な生産能力の割合を示しています原油蒸留塔については，比率の計算方法は製油所日総生産量または製油所総生産量を原油蒸留塔の総生産能力(現在は1日15，000バレル)で割った。

CARE法案それは.米国議会が2020年3月に可決した“コロナウイルス援助、救済、経済安全法案”は、新冠肺炎の発生に関する経済援助を提供することを目的としている。

CIPそれは.工事中です。

新冠肺炎それは.新型コロナウイルスによる伝染病であり、SARS-CoV-2と呼ばれる；2019年に初めて中国が所在する湖北省省都武漢で発見された；疾病は全世界に伝播し、大流行を招いた。

普通株それは.ブルーイルカは普通株で、一株当たり0.01ドルの価値があります。本報告書の提出日までに、Blue Dolphinは20，000，000株の許可普通株および14，897，377株の発行された普通株式と発行された普通株を持っている。

複雑性それは.与えられた製油所については，原油蒸留塔下流精製過程の範囲，能力，資本強度の数値点数を表す。製油所の複雑さは，複雑さ1.0の比較的単純な原油蒸留塔(“抜頂装置”)から，複雑さ12.0のより複雑な深さ変換(“コークス化”)製油所までである。

凝析油それは.天然ガスと一緒に作られた液体炭化水素です凝縮油は原油のような場合もあるが，通常はより軽い。

販売原価それは.原油と凝縮油、燃料使用、化学品のコストを反映する。

原油蒸留塔それは.原油及び凝縮油が加熱され、その気化成分が蒸留皿により蒸留されることを特徴とする高柱状容器。この過程は原油と他の原料を中間および完成した石油製品に精製し、通常は原油蒸留装置または常圧蒸留装置と呼ばれる。

原油.原油それは.数千種類の化学物質と化合物の混合物は、主に炭化水素である。原油品質は密度(軽から重へ)と硫黄含有量(甘味から酸)で測定される。燃料として使用したり、他の製品に変換する前に、原油は蒸留によって様々な成分に分解されなければならない。

原油供給協定それは.PilotとLEの間の日付は2019年5月7日の原油供給協定で、2019年11月11日に改訂され、Pilotによって2020年3月20日の契約に基づいてTartanに譲渡される。

蒸留油それは.原油蒸留の結果、したがって、すべての石油製品を精製した結果だ。留分油は中間留分油の縮約形として使用されることが多い。主に、(I)非常に軽油または軽質留分油(例えば、ナフサ)、(Ii)軽油または中留分油(例えば、我々のジェット燃料)、(Iii)中質油、および(Iv)重油(例えば、我々の低硫黄ディーゼル油およびHOBM、減量原油およびAGO)の4種類の留分がある。

蒸留するそれは.精製過程の最初のステップは，蒸留塔底部の大気圧下で原油と凝縮油を加熱する。温度の上昇に伴い，各種化合物は異なる沸点で連続的に蒸発し，それらの密度(最軽量から最重量)に応じて塔内で所定のレベルまで上昇した。その後，それらは蒸留皿で凝縮し，単独で抽出されてさらに精製された。蒸留は、不純物を除去するために、精製プロセス中の他の点にも使用される。

停止時間それは.原油蒸留塔が運転されていない予定及び/又は非所定期間。停止には様々な原因がある可能性があり、悪天候、電力故障と予防性メンテナンスを含む。

環評それは.エネルギー情報管理局です

EIDLそれは.経済傷害災害ローン；新冠肺炎で一時的に収入を失った企業に経済救済を提供する。

環境保護局それは.環境保護局です。

鷹灘シェールそれは.南テキサス州にまたがって、メキシコ国境からテキサス州東部まで延びている炭化水素を生産する地質構造。

2025年に満期の設備ローンそれは.LEとテキサスの間で2020年10月13日に締結された分割払い販売契約は、元の元本が70万ドルである；ローン代表は以前の設備(逆ヘラ)レンタル契約を転換し、満期時に購入することができる；利息は4.50%である；満期日2025年10月；毎月元本と利息は0.0013万ドル支払う；保証には設備の優先保留権が含まれている；陳述と保証、肯定と消極的な約束、およびこのような信用手配の一般的で慣用的な違約事件が含まれている。

“取引所法案”それは.1934年に証券取引法が改正された。

FASBそれは.財務会計基準委員会。

FDICそれは.連邦預金保険会社です。

原料.原料それは.原油および他の炭化水素、例えば凝縮油および/または中間製品は、精製中に基本投入材料として使用される。原料は1つ以上の完成品に変換される。

完成石油製品それは.最終的な付加価値は、加工操作によって得られ、納入、販売、または使用のための材料または製品のために在庫に保存されている。

自由港施設それは.(I)原油と天然ガスの分離および脱水、(Ii)天然ガス加工、処理および回収、および(Iii)蒸気回収、およびテキサス州自由港の2つの陸上パイプラインおよび162エーカーの土地をさらに含み、施設は現在非活動状態にある。

GNCUそれは.ネバダ信用組合です。

温室効果ガスそれは.地球の大気中の二酸化炭素、メタン、クロロフルオロカーボンなどの分子は、地球表面から放射されるいくつかの熱放射を吸収し、大気を温暖化させる。

毛利(損)それは.計算方法は総収入から商品販売コストを引いた；ドル(ドル)金額に反映される。

HOBMそれは.重油をベースとしたスラリー混合物，“留分油”を参照

HUBZoneそれは.SBAにより設立された歴史的に十分に利用されていないビジネス区計画は，都市や農村コミュニティの小企業を支援することを目的としている。

IBLAそれは.内部土地控訴委員会。

INCそれは.BOEMおよび/またはBSEEが発表したイベントに該当しません。

Inglesideそれは.Ingleside原油有限責任会社、ジョナサン·キャロルの付属会社。

会社間手数料それは.ナフサの数にリンクした会社間料金協定に関する費用

中間石油製品それは.最終消費者に販売される前にさらに加工された石油製品が必要とされる可能性があり、さらなる加工は、製造業者または別の加工業者によって行われる可能性がある。そのため、中間石油製品は一方の会社の最終製品である可能性があり、別の会社はそれをさらに加工する。

IRC第382条それは.第26章、“国内所得法”、副題A--所得税、C章--会社分配·調整、第5部繰越、第382節。NOL繰越と所有権変更後の何らかの固有損失を制限する.

アメリカ国税局それは.アメリカ国税局です。

ジェット燃料それは.主に航空に使用される高品質の灯油製品。石油型ジェット燃料(Jet AおよびJet A−1を含む)の1分子当たりの炭素数は8~16個の炭素原子の間に分布し、寛切またはナフサ型ジェット燃料(Jet Bを含む)の1分子当たりの炭素数は5~15個の炭素原子の間に分布している。

航空燃料販売協定それは.LEとLEHの間でジェット燃料を販売する製品プロトコル，2022年4月1日から発効した1年期限は早ければ2023年3月31日までであり，30日間の繰り越し，あるいは最大ジェット燃料の納入数を加え，HUBZone認証を得たため，LEHは優遇定価条項によりジェット燃料契約を入札した。

6月LEHノートそれは.ブルーイルカとLEHの間の2017年6月期券；Blue Dolphin運営資金のための；改訂および再署名による経営協定によるLEH不足の金額を反映する；利息は毎年8%の複利計算；ノがない；2019年1月に期限が満了した；期限が切れた時点で期限を超えた債務を支払うことができなかったため違約している。

病気による債務それは.以前はノートルダム債務と呼ばれていた；最初にLEとNotre Dame Investors，Inc.との間で締結された融資協定では、元の元本金は800万ドルであった；本報告日までにJohn Kissekが保有していた債務；2017年第6修正案によると、Kissike債務は元金370万ドル増加に改正された；追加元本はGel Tex Marketing，LLC，デラウェア州の有限責任会社とGenesis Energy，LLCの付属会社に対するLEの以前の義務を減少させるために使用された。2015年の従属協定によると、ジョン·キシクは、彼の支払権と担保権益およびニクソン工場商業資産の留置権をVeritexとして2034年満期のLE定期融資の所有者とすることに同意した。利息は16%で計算される；チノがない；2019年1月に満期になる；保証には原油蒸留塔とLE一般資産を阻害する従属信託証書が含まれている；現在、満期時に期限超過債務を支払うことができなかったため違約している。

ラザロ資本それは.Lazarus Capital、LLC、ジョナサン·キャロルの付属会社です。

楽を楽しむそれは.ブルーイルカの完全子会社Lazarus Energy，LLC。

LE改訂と再署名の保証料協定それは.2017年4月1日にLeとJonathan Carrollの間の保証費協定が改正され、再署名された。2034年満期のLE定期ローンの返済に関連している。支払い費用は2034年満期のLE定期ローンの場合の未返済元金残高の毎年2%に相当する。支払うべき費用の50%は現金で支払い、50%は普通株で支払い、Blue Dolphinは四半期ごとに普通株部分の支払いを行う。

2034年満期のLE定期ローンそれは.2015年6月22日、LE、Veritexと保証人の間の融資協定は、原始元金は2500万ドルであった；Jonathan Carrollは個人保証を提供する必要がある；利息はWSJ Prime+2.75%で計算された；満期日は2034年6月であった；毎月元本と利息は20万ドルを支払った；融資目的は融資再融資とニクソン施設資本の改善であった；融資の100%はアメリカ農業部によって保証された。保証はニクソン施設の業務資産(売掛金や在庫を含まない)の優先留置権、すべてのニクソン施設契約、許可証と許可証の譲渡、ニクソン施設の賃貸料とレンタルの絶対譲渡、油タンク賃貸料収入、及びジョナサン·キャロルに対する50万ドルの生命保険証書を含む；このような信用施設に対する一般的かつ慣用的な陳述と保証、肯定と消極的な契約及び違約事件が含まれている；現在、元金と利息を支払うことができなかったため、100万ドルの支払い準備金口座を補充できなかったため、Veritexとの他の保証融資合意に基づいて違約事件が発生した。条約違反は債務超過カバー率、流動比率、債務と純価値比率に関するものだ。

LE定期ローン2050年満期それは.NPSとSBAの間で2020年8月29日に署名されたEIDLは、元の元金は15万ドルであり、元金は運営資金に使用され、利息は3.75%であり、満期日2050年8月；毎月元金と利息は$0007000を支払う；遅延前30(30)ヶ月の支払いは、延期期間は利息を計算しなければならない；第1の支払いは2023年3月に満期になるべきであり、融資は免除できない；保証は商業資産(例えば、機械と設備、家具、固定装置など)を含む)。保証プロトコルにより完全に説明されているように、陳述および保証、肯定および否定契約、および違約イベントを含み、これらは、このようなクレジット配置の一般的および慣行である。

レイそれは.Lazarus Energy Holdings，LLCはジョナサン·キャロルの付属会社であり，ブルーイルカの持株株主でもあり，本報告日までである。

レフ運営費それは.改訂と再署名された経営協定に基づいてLEHに支払われる管理費は、ブルーイルカ、LE、LRM、NPS、BDPL、BDPCとBDSCのすべての総合運営コストの5%で計算され、原油コスト、減価償却、償却と利息は含まれていない；以前は私たちの総合運営報告書に製油所運営費用に反映されていた。

リース権益それは.石油と天然ガス賃貸契約におけるテナントの権益。

軽質原油それは.室温で自由に流動可能な低密度液体石油を提供する。高割合の軽質炭化水素留分が存在するため，低粘度，低比重，米国石油学会の高重力を有する。

LMTそれは.ラザロ海運第1ターミナル有限責任会社、LEHの付属会社です。

LRMそれは.ブルーイルカの完全子会社Lazarus Refining&Marketing，LLC。

LRMは保証料契約を改訂し再署名したそれは.2017年4月1日のLRMとJonathan Carroll間の保証費協定の改正と再署名；2034年満期のLRM定期融資の返済につながる；支払い費用は2034年満期のLRM定期ローンで借りた未返済元金残高の毎年2%に相当する；支払うべき費用の50%は現金で支払い、50%は普通株で支払い、Blue Dolphinは四半期対応普通株部分の支払いに相当する。

2034年満期のLRM定期ローンそれは.2015年12月4日、LRM、Veritexと保証人の間の融資協定は、元の元本は1，000万ドルであった；Jonathan Carrollは個人保証を提供する必要があった；利息は“ウォール·ストリート·ジャーナル”に2.75%を加えた；満期日は2034年12月であった；毎月元利は10万ドルを支払った；融資目的は過橋融資とニクソン施設資本の再融資を改善することであった；融資は100%アメリカ農業部によって保証された。担保には、原油蒸留塔およびLEの他の担保におけるLRMの権利に対する第2の優先留置権、LRMの不動産権益に対する第1の優先留置権、LRMのすべての固定装置、家具、機械および設備に対する第1の優先留置権、LRMに対するすべての契約権利、一般無形資産およびツールの第1の優先留置権、Veritexのいくつかの指定されたタンクのレンタルにおけるLRM権利を除く、および保証プロトコルに記載されたすべての他の担保；陳述と保証、肯定および消極的な約束、およびこのようなクレジット手配の一般的かつ習慣的な違約事件；現在、元金と利息を支払うことができなかったこと及びVeritexとの他の担保融資プロトコルによる違約事件のために違約した；契約違反は債務カバー率、流動比率と債務と純価値比率に関連する。

LTRIそれは.ラザロテキサス製油所I，LEHの付属会社。

3月キャロルノートそれは.2017年3月のブルーイルカとLazarus Capitalの間の本票；LE改訂と再起動による保証費協定とLRM改訂と再起動を反映した保証費協定はJonathan Carrollの金額を欠いている；利息は毎年8%の複利で計算されている；チェノーがない；2019年1月に満了した；現在満期時に期限を過ぎた債務を支払うことができなかったため違約している。

3月インゲルサイドノートそれは.2017年3月のBlue DolphinとInglesideの間の本チケット；売掛金の転換によってBlue Dolphinに提供される定期的な運営資金を代表し、利息は毎年8%の複利で計算されている；チノがなく、2019年1月に満了した；満期時に期限を過ぎた債務を支払うことができなかったため違約している。

ナフサそれは.原油の精製または部分精製の軽質留分。さらに混合または他の材料と混合することで、高級車用ガソリンまたはジェット燃料を製造することができる。それはまた最も軽くて最も揮発した石油留分に適用される汎用用語でもある。

天然ガスそれは.メタンは、主にメタンからなる自然生成炭化水素ガス混合物であるが、通常は異なる数の他の高級アルカンを含み、時には二酸化炭素、窒素、硫化水素またはヘリウムの一部を含むこともある。

ニクソン施設それは.ニクソン製油所，石油タンク，荷役施設，テキサス州ニクソンの56エーカーの土地を含む。

ニクソン製油所それは.テキサス州ニクソンに位置する1日収量15，000バレルの原油蒸留塔と関連加工装置。

いいえそれは.純営業損益。

NPSそれは.ニクソン製品貯蔵有限責任会社、ブルーイルカの完全子会社。

NPS定期ローンは2031年に満期になりますそれは.2021年9月20日、NPS、GNCUと保証人との間の融資協定は、原始元金が1000万ドルである；ジョナサン·キャロルは個人保証を提供する必要がある；利息は5.75%である；満期日2031年10月；毎月元本と利息は10万ドルを支払う；前36(36)ヶ月は利息のみを支払う；2024年11月の第1回元本金支払い；融資運営資金目的；米国農業部保証の融資90%である。保証は約56エーカーの土地の信託留置権とLE所有の改善、NPSがLEからレンタルしたいくつかの財産の賃貸信託留置権、および賃貸と賃貸料およびある個人財産の譲渡を含む；このような信用手配に対する一般的かつ慣用的な陳述と保証、肯定と消極的な契約および違約事件を含む；現在契約を違反することは債務カバー率、現在の比率と債務と純価値比率に関連する。

2050年に満期となるNPS定期ローンそれは.NPSとSBAの間で2020年8月29日に署名されたEIDLは、元の元金は15万ドルであり、元本は運営資金に使用され、利息は3.75%であり、満期日2050年8月；毎月元金と利息は$0007000を支払う；遅延前30(30)ヶ月の支払い、延期期間は利息になるべきである；第1の支払いは2023年3月に満期になるべきであり、融資は免除できない；保証は業務資産(例えば、関連する機械と設備、家具、固定装置など)を含む)。保証プロトコルにより完全に説明されているように、陳述および保証、肯定および否定契約、および違約イベントを含み、これらは、このようなクレジット配置の一般的および慣行である。

営業日数それは.原油蒸留塔の運転期間の日数を示す.運行日数の算出方法は，一定時間内の停止時間を同一時間帯のカレンダー日数から減算する.

職業安全·健康管理局それは.職業安全と健康管理局です。

その他の転換コストそれは.直接人工コストと製造間接コストの組合せを示す.これらは私たちの原材料を精製品に変換するために必要な費用だ。

その他の運営費それは.私たちの天然ガス加工、処理、回収施設に関するコスト、および私たちのパイプライン資産と石油と天然ガス資産のレンタル権益を指します。

石油.石油それは.異なる分子量の炭化水素化合物と他の液体有機化合物との複雑な混合物からなる自然発生可燃性液体。石油という名称は自然に発生する未加工原油も含まれており、精製原油からなる石油製品も含まれている。

PHMSAそれは.アメリカ運輸部パイプラインと危険材料安全管理局。

引航員それは.引航旅行センター有限責任会社、デラウェア州の有限責任会社です。

優先株それは.ブルーイルカ優先株で、1株当たり0.10ドルです。本報告書の提出日までに、Blue Dolphinは2500，000株の認可優先株を持ち、何の優先株も発行されていない。

製品リストそれは.生産された製品の種類と品質を代表する。

プロパン.プロパンそれは.天然ガス加工と石油精製の副産物。プロパンは液化石油ガスである。その他にはブタン、プロピレン、ブタジエン、ブテン、イソブチレンおよびそれらの混合物が挙げられる

製品を精製するそれは.炭化水素は、ジェット燃料や残渣燃料などの製油所から製造される炭化水素

製油所それは.石油と天然ガス工業では，製油所は原油，凝縮油と中間原料を分離して石油製品に変換する工業加工工場である。

1バレルの精製油毛利それは.計算方法は製油所の運営収入から販売商品の総コストを引いてその間に販売された製品油の数で割ったものであり，1バレルあたりのドル(ドル)金額に反映される。

ROUそれは.使用権。

SBAそれは.小さな企業管理局です。

アメリカ証券取引委員会それは.アメリカ証券取引委員会です。

証券法それは.1933年に改正された証券法。

分部貢献毛利それは.製油所運営部門については，製品油売上高を代表して会社間加工費から製油所運営コストと費用を差し引いた。通行料と端末料部分については、タンクレンタルと補助サービス料に会社間加工費を加えて通行料と端末料と料金を減算することを指します。会社間加工費はナフサ生産量に関連した会社間課金協定に関連している。

重要な取引先それは.私たちの運営総収入の10%以上を占める顧客。

含硫原油それは.硫黄含有量が0.5%以上の原油。

スタビライザユニットそれは.ブタンまたはプロパンなどのより軽い沸騰化合物を製品から除去するための蒸留塔。

硫黄.硫黄それは.異なる程度の濃度で多くの炭化水素鉱床、例えば石油、石炭或いは天然ガスに存在する。また，天然ガスや石油から硫黄含有汚染物質を除去する副産物でもある。いくつかの最もよく使われる炭化水素鉱物は硫黄含有量によって分類され、低硫黄燃料の販売価格は比較的に高く、プレミアムであり、高硫黄燃料の販売価格は低く、割引価格は低い。

低硫黄原油それは.硫黄含有量は0.5%未満の原油である。

格子はそれは.格子石油有限責任会社、Pilotの付属会社。

テキサス優先それは.テキサス第一レンタル有限責任会社

TCEQそれは.テキサス州環境品質委員会。

スループットそれは.1つのユニットまたは精製プラントによって加工されるか、またはパイプを介して輸送される体積。

TMTそれは.テキサス州の利益税；実体の毛利益に対して、その純収入に対して徴収する営業税ではない。

打頂装置それは.精製過程の最初の段階である原油蒸留のみに従事する製油所。抜頂装置は常圧蒸留を用いて原油と凝縮油を構成石油製品に分離した。1つの抜頂装置の製油所の複雑さの範囲は1.0~2.0である。

製油所の総生産高それは.原油蒸留塔加工により出力される体積である。製油所の生産には、ジェット燃料などの完成した石油製品、ナフサ、HOBM、AGOなどの中間石油製品が含まれる。

黒字になるそれは.計画された大規模な保守活動、プロセス装置全体、場合によっては工場全体、オフラインから1週間以上、全面的な改造と更新を行う。

USACOEそれは.アメリカ陸軍工兵団です。

アメリカ農務省それは.アメリカ農業部；アメリカ農業部はその機関を通じて連邦農村信用計画を管理し、USDA資格に符合する貸金人が各種の目的に提供する融資とサービスの部分を直接融資と保証する；USDAのすべての保証はアメリカのUSDAに対する完全信用と信用義務であり、最高で元金の100%を保証することができる；法規はUSDA保証された融資の貸手は融資の保証と無担保部分を保留し、すべての基礎融資を返済し、担保と/或いは保証側の記録を維持しなければならない。融資の担保部分と非担保部分は、同等の留置権優先権を有する同じ担保によって担保され、米国農業部が保証する融資部分は、関連する非担保部分よりも遅くなることができないか、または任意の方法で関連する非担保部分に従属することはできない。

アメリカは会計原則を公認しているそれは.アメリカで一般的に受け入れられている会計原則。

Veritexそれは.Veritexコミュニティ銀行は，合併によりソブリン銀行の利息相続人となる.

誰それは.世界保健機関です

“ウォール·ストリート·ジャーナル”の最優遇金利それは.“ウォール·ストリート·ジャーナル”は米国の最優遇金利を評価する指標を定義している。

XBRLそれは.拡張可能な業務報告言語。

収率それは.原油や他の原料から生産された精製品の占める割合。

前向きな陳述に関する重要な情報

本報告(引用により格納された情報を含む)には、改正された1933年証券法第27 A節及び取引法第21 E節で指摘された“前向き陳述”が含まれており、“第2項.経営層の財務状況及び経営結果の検討及び分析”を含むが、これらに限定されない。歴史的事実に関する陳述を除いて、収入、キャッシュフロー、資本支出および他の財務プロジェクトに関する予想、私たちの業務戦略、目標、および私たちの市場地位、将来の業務および収益性に関する予想を含むが、これらに限定されないすべての陳述は前向きな陳述である。前向きな陳述は、“予想”、“信じる”、“可能”、“推定”、“予想”、“意図”、“可能”、“計画”、“予測”、“プロジェクト”、“将”および同様の用語およびフレーズを使用することによって識別することができる。未来の事件に対する私たちの仮定は合理的だと信じているが、いくつかのリスク、不確実性、および他の要素は、実際の結果と傾向が予測の結果や傾向と大きく異なる可能性があるが、これらに限定されない

商工業

下流と中流業務

パイプラインや施設そして石油と天然ガス資産は

普通株

また“第1 A項”の下でより詳細に説明されているリスク要因を参照されたい。我々の2021年12月31日までの財政年度Form 10−K年度報告 我々がその後の四半期·定期報告(本報告を含む)で米国証券取引委員会や他の場所に提出した文書と同様である。本報告に含まれるすべての前向き陳述は，本報告の発表日に我々が把握した情報に基づいている。私たちは、新しい情報、未来のイベント、または他の理由で任意の前向きな陳述を修正または更新する義務を負いません。

文意に加えて、本報告書で言及されている“ブルーイルカ”、“私たち”または“私たち”は、ブルーイルカエネルギー会社、その1つまたは複数の合併子会社、またはこれらのすべての子会社を全体として意味する。

第1部-金融情報

第1項。財務諸表

合併貸借対照表(未監査)

⁽¹⁾ ブルーイルカは250万株の優先株を持っており、1株当たり0.10ドルで、許可されている。2022年9月30日と2021年12月31日まで、いずれも優先株を発行·発行していない。

付記はこれらの連結財務諸表の構成要素である

連結業務報告書(監査を経ない)

付記はこれらの連結財務諸表の構成要素である。

合併株主権益報告書(損失)(未監査)

2022年9月30日までの3ヶ月9ヶ月

2021年9月30日までの3ヶ月9ヶ月

付記はこれらの連結財務諸表の構成要素である。

合併現金フロー表(監査を経ていない)