1934年証券取引法第13条又は15(D)条に規定する四半期報告 |
1934年証券取引法第13条又は15条に基づいて提出された移行報告 |
(明またはその他の司法管轄権 会社や組織) |
アメリカ国税局の雇用主は 識別番号) |
クラスごとのタイトル |
取引 記号 |
各取引所名 それに登録されている | ||
半分.半分 償還可能な引受権証 |
||||
クラスごとのタイトル |
取引 記号 |
各取引所名 それに登録されている | ||
10分の1 A類普通株1株 |
| 大型加速ファイルサーバ | ☐ | ファイルマネージャを加速する | ☐ | |||
非加速 ファイルサーバ |
☒ | 規模の小さい報告会社 | ||||
| 新興成長型会社 | ||||||
Consilium Acquisition Corp I，Ltd
2022年9月30日までの四半期10-Q表
カタログ
| 第1部-財務情報 |
1 | |||||
| 第1項 |
中間財務諸表 | 1 | ||||
| 2022年9月30日(未監査)及び2021年12月31日までの簡明貸借対照表 | 1 | |||||
| 2022年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月(未監査)及び2021年4月13日(開始)から2021年9月30日(未監査)までの間の概略経営報告書 | 2 | |||||
| 2022年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月(未監査)、2021年9月30日までの3ヶ月(未監査)、および2021年4月13日(開始)から2021年9月30日(未監査)までの株主赤字変動表 | 3 | |||||
| 2022年9月30日までの9ヶ月(未監査)と2021年4月13日(開始)から2021年9月30日(未監査)までの簡明現金フロー表 | 4 | |||||
| 簡明財務諸表付記(未監査) | 5 | |||||
| 第二項です |
経営陣の財務状況と経営成果の検討と分析 | 19 | ||||
| 第三項です |
市場リスクの定量的·定性的開示について | 23 | ||||
| 第四項です |
制御とプログラム | 24 | ||||
| 第2部-その他の資料 |
25 | |||||
| 第1項 |
法律訴訟 | 25 | ||||
| 第1 A項 |
リスク要因 | 25 | ||||
| 第二項です |
未登録株式証券販売と収益の使用 | 26 | ||||
| 第三項です |
高級証券違約 | 27 | ||||
| 第四項です |
炭鉱安全情報開示 | 28 | ||||
| 五番目です |
その他の情報 | 29 | ||||
| 第六項です |
陳列品 | 30 | ||||
| サイン |
31 | |||||
i
九月三十日 2022 (未監査) |
十二月三十一日 2021 |
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| 資産 |
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| 流動資産： |
||||||||
| 現金 |
$ | $ | ||||||
| 前払い費用 |
— | |||||||
| 関連先の満期債務 |
— | |||||||
| 信託口座に保有する有価証券 |
— | |||||||
| |
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| 流動資産総額 |
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| |
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非流動資産： |
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| 公開発売予定に関する繰延発売コスト |
— | |||||||
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| 合計する 当面ではない 資産 |
— | |||||||
| |
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| 総資産 |
$ |
$ |
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| 負債、償還可能なA類普通株と株主損失 |
||||||||
| 流動負債： |
||||||||
| 費用を計算する |
$ | $ | ||||||
| 売掛金 |
— | |||||||
| 発売コストを計算すべきである |
||||||||
| 本票の関連先 |
— | |||||||
| 繰延保証費に対処する |
— | |||||||
| |
|
|
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|||||
| 流動負債総額 |
||||||||
| |
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|||||
| 総負債 |
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| |
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| 引受金及び又は有事項(付記7) |
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| A類普通株、$ そして 発行済みおよび発行済み株式 |
||||||||
| 株主赤字： |
||||||||
| 優先株、$ |
||||||||
| A類普通株、$ |
||||||||
| B類普通株、$ 2022年9月30日と2021年12月31日まで (1)(2) |
||||||||
| その他の内容 支払い済み 資本 |
||||||||
| 赤字を累計する |
( |
) | ( |
) | ||||
| |
|
|
|
|||||
| 株主損益総額 |
( |
) | ( |
) | ||||
| |
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| 総負債、償還可能なA類普通株と株主赤字 |
$ | $ | ||||||
| |
|
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(1) |
最も多いものを含む |
(2) |
2022年1月、当社は追加の |
3か月 一段落した 九月三十日 2022 |
9か月 一段落した 九月三十日 2022 |
その期間内に 自自 April 13, 2021 (スタートを)通過する 九月三十日 2021 (3) |
||||||||||
| 保険料 |
$ | $ | $ | — | ||||||||
| 会費と購読料 |
— | |||||||||||
| 法律と会計費用 |
— | |||||||||||
| 銀行手数料 |
— | — | ||||||||||
| スポンサー費用 |
— | |||||||||||
| 形成コスト |
||||||||||||
| |
|
|
|
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| 総運営費 |
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| |
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| 営業損失 |
( |
) | ( |
) | ( |
) | ||||||
| |
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| その他の収入： |
||||||||||||
| 収益.収益 信託口座保有有価証券について |
— | |||||||||||
| |
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| 純収益(赤字) |
$ | $ | $ | ( |
) | |||||||
| |
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|
| 基本と希釈後の加重平均流通株、償還する必要があるA類普通株 |
— | |||||||||||
| 償還すべきA類普通株1株当たりの基本と希薄純収益(損失) |
$ | $ | $ | — | ||||||||
| 基本的に希釈された加重平均流通株は 取り返しがつかない B類普通株(1)(2) |
||||||||||||
| 基本算入と希釈純価値 一人一人が収入(収入) 損) 取り返しがつかない B類普通株 |
$ | ( |
) | $ | ( |
) | $ | ( |
) | |||
(1) |
はい。 最も多いものを含む |
(2) |
2022年1月、当社は追加の |
(3) |
2021年9月31日までの3ヶ月間何の活動もありません。したがって、2021年9月31日までの3ヶ月間の情報は提供されていない |
A類普通株 可能な場合によっては 償還する |
クラスB 普通株 |
その他の内容 支払い済み 資本 |
積算 赤字.赤字 |
合計する 株主の 赤字.赤字 |
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株 |
金額 |
株 |
金額 |
|||||||||||||||||||||||||
| 残高-2021年12月31日 |
$ | $ | $ | $ | ( |
) | $ | ( |
) | |||||||||||||||||||
| A類普通株を初公開 |
— | — | ||||||||||||||||||||||||||
| 私募株式証明書を売却する |
— | — | — | — | ||||||||||||||||||||||||
| 償還すべきA類普通株の再計量 |
— | — | — | ( |
) | ( |
) | ( |
) | |||||||||||||||||||
| 純損失 |
— | — | — | — | ( |
) | ( |
) | ||||||||||||||||||||
| |
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| 残高--2022年3月31日(監査なし) |
( |
) | ( |
) | ||||||||||||||||||||||||
| 償還すべきA類普通株の再計量 |
— | — | — | — | ( |
) | ( |
) | ||||||||||||||||||||
| 純損失 |
— | — | — | — | — | ( |
) | ( |
) | |||||||||||||||||||
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| 残高-2022年6月30日(監査なし) |
( |
) | ( |
) | ||||||||||||||||||||||||
| 償還すべきA類普通株の再計量 |
— | — | — | — | ( |
) | ( |
) | ||||||||||||||||||||
| 純収入 |
— | — | — | — | — | |||||||||||||||||||||||
| |
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| 残高--2022年9月30日(監査なし) |
$ | $ | $ | $ | ( |
) | $ | ( |
) | |||||||||||||||||||
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| 2021年9月30日までの3ヶ月と 2021年4月13日から発効 2021年9月30日まで (未監査) |
| |||||||||||||||||||||||||||
A類普通株 可能な場合によっては 償還する |
クラスB 普通株 |
その他の内容 支払い済み 資本 |
積算 赤字.赤字 |
合計する 株主の 赤字.赤字 |
||||||||||||||||||||||||
株 |
金額 |
株 |
金額 |
|||||||||||||||||||||||||
| 残高-2021年4月13日(開始) |
$ | $ | $ | $ | $ | |||||||||||||||||||||||
| B類普通株式を発行する スポンサー？スポンサー (1)(2) |
— | — | — | |||||||||||||||||||||||||
| 純損失 |
— | — | — | — | — | ( |
) | ( |
) | |||||||||||||||||||
| |
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| 残高--2021年6月30日(監査なし) |
$ | $ | $ | $ | ( |
) | $ | ( |
) | |||||||||||||||||||
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| 純損失 |
— | — | — | — | — | — | — | |||||||||||||||||||||
| |
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| 残高--2021年9月30日(監査なし) |
$ | $ | $ | $ | ( |
) | $ | ( |
) | |||||||||||||||||||
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(1) |
最も多いものを含む |
(2) |
2022年1月、当社は追加の |
9か月 一段落した 九月三十日 2022 |
その期間内に 自自 April 13, 2021 (スタートを)通過する 九月三十日 2021 |
|||||||
| 経営活動のキャッシュフロー： |
||||||||
| 純収益(赤字) |
$ | $ | ( |
) | ||||
| 対帳純額に調整する 収入(収入) 損) 現金ばかり稼ぐ |
||||||||
| 保険料の償却 |
||||||||
| 会費と購読料を償却する |
||||||||
| 収益.収益 信託口座保有有価証券について |
( |
) | ||||||
| 経営性資産と負債の変動 |
||||||||
| 前払い費用 |
( |
) | ||||||
| 売掛金 |
||||||||
| 費用を計算する |
||||||||
| 発売コストを計算すべきである |
( |
) | ||||||
| |
|
|
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|||||
| 経営活動のための現金純額 |
( |
) | ||||||
| |
|
|
|
|||||
| 投資活動によるキャッシュフロー： |
||||||||
| 現金を信託口座に投資する |
( |
) | ||||||
| 国債を償還して得た資金から国債を購入する |
( |
) | — | |||||
| 国債の償還金 |
|
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|
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— |
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| |
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| 投資活動のための現金純額 |
( |
) | ||||||
| |
|
|
|
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| 資金調達活動のキャッシュフロー： |
||||||||
| A類普通株を発行して得た金 |
||||||||
| 私募株式証明書を売却して得た金 |
||||||||
| 引受料の支払い |
( |
) | ||||||
| 本チケットは関連先でお支払いください |
( |
) | ||||||
| 関連先の満期債務 |
||||||||
| 支払いを延期する 製品発売コスト |
( |
) | ||||||
| |
|
|
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|||||
| 融資活動が提供する現金純額 |
||||||||
| |
|
|
|
|||||
| 現金純変化 |
||||||||
| 現金--期初 |
||||||||
| |
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|||||
| 現金--期末 |
$ | $ | ||||||
| |
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|||||
| 補足開示 現金ではない 融資活動： |
||||||||
| 償還可能なA類普通株の再計量 |
$ | $ | ||||||
| |
|
|
|
|||||
| 繰延保証費に対処する |
$ | $ | ||||||
| |
|
|
|
|||||
| 繰延発売コストは発売コストに計上される |
$ | $ | ||||||
| |
|
|
|
|||||
| 保険者がB類普通株の発行と引き換えに支払う繰延発行費用 |
$ | $ | ||||||
| |
|
|
|
|||||
| 発行延期費用は保険者が支払う |
$ | $ | ||||||
| |
|
|
|
|||||
3か月まで 九月三十日 2022 |
||||
| 純収入 |
$ | |||
| 仮の権益を償還価値に再計量する |
( |
) | ||
| |
|
|||
| 純損失は一時的権益を償還価値に再計量することを含む |
$ | ( |
) | |
| |
|
|||
3か月まで 九月三十日 2022 |
||||||||
A類 償還可能である |
クラスB 取り返しがつかない |
|||||||
| 株式総数 |
||||||||
| 所有権パーセント |
% | % | ||||||
| 所有権パーセントに基づく純収入分配 |
$ | $ | ||||||
| |
|
|
|
|||||
| 階層別の総収入 |
||||||||
| 減算：所有権パーセントに基づいて一時持分配分を再計測する |
( |
) | ( |
) | ||||
| 付加：A類償還可能株に適用される仮株の再計量 |
||||||||
| |
|
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|
|||||
| カテゴリー別総収入 |
$ | $ | ( |
) | ||||
| |
|
|
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|||||
| 加重平均流通株 |
||||||||
| 1株当たりの収益 |
$ | $ | ( |
) | ||||
| |
|
|
|
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|
|
|
9か月で終わる 九月三十日 2022 |
||||
| 年初から初公募日までの純損失 |
$ | ( |
) | |
| 初公募日から2022年9月30日までの純収入 |
||||
| |
|
|||
| 2022年9月30日までの9ヶ月間の純収入総額 |
||||
| 仮の権益を償還価値に再計量する |
( |
) | ||
| |
|
|||
| 純損失は一時的権益を償還価値に再計量することを含む |
$ | ( |
) | |
| |
|
|||
9か月で終わる 九月三十日 2022 |
||||||||
A類 償還可能である |
クラスB 取り返しがつかない |
|||||||
| 株式総数 |
||||||||
| 所有権パーセント |
% | % | ||||||
| 純損失分担--年初から初公募日までの持株比率 |
$ | $ | ( |
) | ||||
| 純収益分配-初公募日から2022年9月30日まで、所有権パーセンテージによる |
||||||||
| |
|
|
|
|||||
| 階層別の総収入 |
||||||||
| 減算：所有権パーセントに基づいて一時持分配分を再計測する |
( |
) | ( |
) | ||||
| 付加：A類償還可能株に適用される仮株の再計量 |
||||||||
| |
|
|
|
|||||
| カテゴリー別総収入 |
$ | $ | ( |
) | ||||
| |
|
|
|
|||||
| 加重平均流通株 |
||||||||
| 1株当たりの収益 |
$ | $ | ( |
) | ||||
| |
|
|
|
|
|
|
|
|
3か月まで 九月三十日 2021 |
その期間内に 2021年4月13日から (スタートを)通過する 九月三十日 2021 |
|||||||
| 純損失 |
( |
) | ||||||
| 加重平均未償還シェア |
||||||||
| |
|
|
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|||||
| 1株当たり損失 |
$ |
$ |
( |
) | ||||
| |
|
|
|
|||||
| • | 第1レベルは、アクティブ市場における同じツールのオファー(未調整)のような観察可能な投入として定義される |
| • | 第2レベルは、アクティブ市場における同様のツールのオファーまたは非アクティブ市場における同じまたは同様のツールのオファーのような、直接的または間接的に観察可能なアクティブな市場オファー以外の投入として定義される |
| • | 第3のレベルは、市場データが少ないか、または全く存在しない観察できない投入として定義され、したがって、エンティティは、推定技術から導出された計算のようなエンティティ自身の仮定を作成する必要があり、そのうちの1つまたは複数の重要な投入または重大な価値駆動要因が観察可能である |
| 初公募株の総収益 |
$ | |||
| もっと少ない： |
||||
| 公有権証に割り当てられた公正価値 |
( |
) | ||
| 権利に分配された公正価値 |
( |
) | ||
| 償還可能なA類普通株に割り当てられた発売コスト |
( |
) | ||
| また： |
||||
| 再測定する 償還可能なA類普通株について |
||||
| |
|
|||
| 償還価値で償還できるA類普通株 |
$ | |||
| |
|
| • | 一部ではなく全てです |
| • | 販売価格は$ |
| • | はい少なくありません |
| • | Aクラス普通株の終値が$以上である場合にのみ |
(レベル1) |
(レベル2) |
(レベル3) |
||||||||||
資産 |
||||||||||||
信託口座に保有する有価証券 (1) |
$ |
$ |
— |
$ |
— |
|||||||
(1) |
信託口座に保有する有価証券の公正価値は，主にその短期的な性質により帳簿価値に近い |
項目2.経営陣の財務状況と経営結果の検討と分析
“会社”，“Consilium Acquirements Corp.I”，“Our”，“Us”または“We”に言及した場合，いずれもConsilium Acquirements Corp.I.以下の会社の財務状況と経営結果の議論と分析は，本報告の他の部分の財務諸表とその付記に合わせて読むべきである.以下の議論および分析に含まれるいくつかの情報は、リスクおよび不確実性に関する前向きな陳述を含む
前向き陳述に関する特別説明
本四半期報告は“展望性陳述”を含み、これらの陳述は歴史的事実ではなく、リスクと不確定要素に関連し、実際の結果は予想と予測の結果と大きく異なる可能性がある。本四半期報告に含まれる歴史的事実に関する陳述を除いて、“経営層の財務状況と経営結果の検討と分析”における会社の財務状況、業務戦略及び管理層の将来の経営の計画と目標に関する陳述は、前向き陳述に属するが、改正された1933年証券法第27 A節と1934年証券取引法第21 E節の定義に適合する。“予想”、“信じる”、“予想”、“意図”、“推定”、“求める”などの言葉、および同様の言葉および表現は、そのような前向きな陳述を識別することを意図している。このような展望的陳述は未来の事件や未来の業績と関係があるが、管理層が既存の情報に基づく現在の信念を反映している。多くの要素は実際の事件、業績或いは結果が展望性陳述で討論した事件、業績と結果と大きく異なることを招く可能性がある。実際の結果と前向き陳述で予想される結果とが大きく異なる重要な要因を識別する情報については、同社が米国証券取引委員会(以下、“米国証券取引委員会”と略す)に提出した初公募最終募集説明書におけるリスク要因部分を参照されたい。同社の証券届出ファイルは，米国証券取引委員会サイトのEDGAR部分で取得でき，サイトはwww.sec.govである.適用される証券法の明確な要求を除いて, 会社には、新しい情報、未来の事件、または他の理由でも、いかなる前向きな陳述も更新または修正する意図や義務はない。
概要
Consilium Acquisition Corp.(“当社”)は空白小切手会社で、2021年4月13日にケイマン諸島に免除会社として登録された。当社の登録設立の目的は、当社がまだ確定していない1つまたは複数の業務との合併、株式交換、資産買収、株式購入、再編または同様の業務合併(“業務合併”)である
当社は企業合併を完了するための特定の業界や地理的位置に限定されません。当社は早期および新興成長型会社であるため、当社は早期および新興成長型会社に関するすべてのリスクを負う必要がある
2022年9月30日現在、会社はまだ何の業務も開始していない。2022年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月および2021年4月13日(設立)から2021年12月31日までのすべての活動は、当社の設立、提案された初公募株(“初公募株”)(以下に述べる)および業務統合を求めることに関係している。会社は最初にも業務合併が完了してからどんな営業収入も発生します。当社は初公募で得られた金から利子収入の形で営業外収入を発生させます。同社はその財政年度の終了日として12月31日を選択した
当社は2022年1月18日に、引受業者が超過配当権を行使したことによる2，475，000単位の発行を含む18，975，000単位(“単位”)の初公開を完了した。各単位は、会社A類普通株、1株当たり額面0.0001ドル(“普通株”)、10分の1普通株を買収する権利、及び半分.半分1部の会社の持ち株証明書を請け負うことができる.各完全な株式引受権所有者は1株11.50ドルの価格で普通株を購入する権利があり、調整を行うことができる。これらの単位は単位当たり10.00ドルで販売され、会社に189，750，000ドルの毛収入をもたらした
19
初の公開発売が完了すると同時に、当社は自社保証人Consiliumへの保険者I，LLC(“保権人”)への7，942，500件の私募株式取得証(“私募株式承認証”)の私的販売を完了し、私募株式証1部あたりの購入価格は1.00ドルであり、当社に7，942，500ドルの総収益をもたらした。私募株式証明書は、初公開発売時に単位の一部として販売された引受権証と同様であり、当該等株式証が保証人又はその譲渡者が保有することが許可されている限り、(1)当該等株式証は自社で償還されない(ある場合、1株当たりの普通株価格が10.00ドル以上(調整後))、(2)当該等株式証(当該等の株式証を行使して発行可能な普通株を含む)は、いくつかの限られた例外を除いて、当社の予備業務合併完了後30日まで譲渡、譲渡又は売却することができない点である。(3)所有者が無現金で行使することができ、および(4)持分者(引受権証の行使後に発行可能な普通株を含む)が登録権を有する
計2，250，000ドルが会社の運営口座に入金され，191，647，500ドル(初公募と私募株式売却の一部収益を含む)が受託者であるノースカロライナ州モルガン大通銀行にある米国信託口座に入金され，この口座は大陸株式譲渡信託会社が受託者としている。信託口座内の資金が稼いだ利息が会社に納税のために支給されない限り、ある場合、信託口座内の資金は、以下の場合、(1)会社が初期業務統合を完了するまで、信託口座から解放されない。(2)株主投票に関連して適切に提出された任意の公衆株を償還して、会社改訂及び再記載された組織定款大綱及び定款細則を改訂する：(A)会社義務の実質又は時間を改正し、会社が初回公募株終了後18ヶ月以内に(保証人が延期選択権を行使した場合は、18ヶ月以内に)初期業務合併を完了するか、又は(B)株主権利又は初期業務合併前の活動に関する任意の他の規定により、初期業務合併に関連する会社の100%の公開株式の償還を許可する。及び(3)当社が初公募終了後18ヶ月以内(又は保険者がその延期選択権を行使すれば、24ヶ月)以内にその予備業務合併が完了していない場合は、当社の公開株式を償還するが、適用法の制限を受けなければならない
経営成果
私たちの設立から2022年9月30日までの活動全体は、私たちの結成、初公募株、および初公募株が終わってから企業合併候補を探すことに関係しています。私たちは私たちの業務合併が最初に終わって完成するまで、どんな営業収入も発生しないだろう
2022年9月30日までの3ヶ月間、私たちの純収益は818，936ドルで、その中には54，123ドルの法律と会計費用、120，419ドルの保険費用、3，777ドルの保険者費用、12，218ドルの会費と引受費、および3，977ドルの設立コストが含まれており、信託口座に保有する有価証券収益の1，013，450ドルによって相殺される。2021年9月30日までの3ヶ月間何の活動もありません
2022年9月30日までの9ヶ月間、私たちの純収益は519，213ドルで、343，314ドルの法律と会計費用、341，624ドルの保険費用、24，462ドルのスポンサー費用、133，706ドルの会費と引受費、3，977ドルの設立コストと5ドルの銀行手数料が含まれており、信託口座に保有する有価証券収益1，366，301ドルによって相殺されている
流動性と資本資源
2022年9月30日と2021年12月31日現在、会社の現金はそれぞれ280，325ドルおよび20ドルであり、運営資本(赤字)はそれぞれ367，992ドルおよび866，674ドルであり、信託口座に保有するマーケティング証券および繰延引受業者費用負債は含まれていない
当社の2022年9月30日までの流動資金需要は、保険者が25，000ドルを支払ってB類普通株を購入し、1株当たり額面0.0001ドル(“B類普通株”とその株式、“方正株式”)、私募株式権証を初公開·販売している(付記3及び付記4参照)。また、会社はある発行コストを支払うために無担保本券を使用した
同社はその融資·買収計画の実施にすでに着手しており、巨額のコストが発生し続ける見通しだ。これらの条件は、同社が財務諸表発表日から1年以内に経営継続企業として経営を継続する能力を大きく疑わせている。経営陣は、保険者、保険者の関連会社または会社のある上級管理者および取締役またはその関連会社から関連側融資(“運営資金融資”)を得ることで、このような不確実性を解決し、業務統合を実現する予定である。しかしながら、企業が資本を調達したり、業務合併を完了する計画が合併中に成功または成功する保証はない。また、管理層は現在、新冠肺炎疫病の影響及び会社の財務状況、経営業績及び/或いは目標会社への影響を評価している
その他の要因を除いて、これらの要因は、同社が財務諸表発表日から1年以内に経営を継続する能力を大きく疑わせている。このような財務諸表は、このような不確実性の結果がもたらす可能性のあるいかなる調整も含まない
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契約義務
2022年9月30日現在、長期債務、資本賃貸義務、経営賃貸義務、長期負債は何もありません
IPOの引受業者は、単位当たり0.35ドルの繰延割引、または合計6，641，250ドルを得る権利がある。我々が業務合併を完了した場合、引受契約の条項により、繰延割引は、信託口座に保有している金額のみから引受業者に支払われる
引受金とその他の事項
登録と株主権利
提案公開発効日前又は当日に署名される登録権協定によると、方正株式、私募配給株式証及び転換運営資金ローン時に発行可能な引受権証(及び私募配給株式権証及び転換運営資金ローン及び転換方正株式を行使する際に発行可能な任意のA類普通株)の保有者は、登録権を有する権利を有し、当該協定は、自社が当該等の証券を転売のために登録することを規定する。保有者は、証券法第415条の棚上げ登録に基づいて、これらの証券の登録転売を要求する権利がある。これらの証券の大部分の保有者も最大3つの要求を提出し、短い登録要求を加えて、このような証券の登録を要求する権利がある。また，所有者は，我々が初期業務統合を完了して提出した登録声明について何らかの“搭載”登録権を有する権利がある.当社はこのような登録声明の提出に関する費用を負担します
引受契約
当社は、初公開発売日から45日間の選択権を引受業者に付与し、初回公開発売価格から引受割引を引いて最大2，475，000個の追加単位を購入して超過配給(あり)を補う。引受業者は2022年1月18日、すなわち初公開発売当日、超過配給選択権を全面的に行使した。引受業者は単位当たり0.2ドルの現金引受割引、または合計3，795，000ドルを得て、初回公募株式終了時に支払う権利がある。また、引受業者は単位当たり0.35ドルの繰延費用、または合計6，641，250ドルを得る権利がある。引受契約の条項によると、会社が業務合併を完了した場合にのみ、信託口座に保有している金額の中から引受業者に繰延費用を支払う
重要な会計政策と試算
米国で一般的に受け入れられている会計原則に従って財務諸表および関連開示を作成し、報告の資産および負債額、財務諸表の日付または有資産および負債の開示および報告期間内の収入および費用に影響を与えるために、管理層に推定および仮定を要求する。実際の結果はこのような推定とは大きく異なるかもしれない。私たちは以下が私たちの重要な会計政策であることを確認した
償還可能な普通株
会社は会計基準編纂(“ASC”)テーマ480“負債と株式を区別する”中の指導に基づいて、償還が必要かもしれない普通株に対して会計計算を行う。強制的に償還されなければならない普通株式(あれば)は負債ツールに分類され、公正な価値で計量される
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条件付き普通株式(償還権を有する普通株を含み、その償還権は、所有者の制御範囲内にあるか、または当社が完全に制御していない不確定イベントが発生したときに償還されるか)に分類され、一時株主権に分類される。他のすべての時間に、普通株式は株主権益に分類される。同社の普通株は何らかの償還権を持っており、これらの償還権は当社の制御範囲内ではなく、将来の不確定事件の影響を受けていると考えられている。そのため、2022年9月30日に、18，975，000株の償還が必要となる可能性のあるA類普通株を仮株式として提出し、償還価値は信託口座に保有する金額に相当し、会社貸借対照表の株主損失部分は含まれていない
普通株1株当たり純収益
会社はASCテーマ260“1株当たり収益”の会計と開示要求を遵守している。経営報告書には、A類1株当たり償還可能な普通株の収益(損失)と、1株当たりB類普通株を償還できない収益(損失)を列記する2等船室1株当たりの普通株収益の方法。A類普通株と償還不可B類普通株の純収益(損失)を決定するために、会社はまずこの2組の株に分配可能な総収入(損失)を考慮した。これは総純収益(損失)から支払われた任意の配当金を引いて計算される。1株当たりの純収益(損失)を計算するために、償還可能なA類普通株の任意の再計量は、公衆株主に支払われる配当とみなされる
最近の会計公告
“簡明財務諸表付記”の付記2--重要会計政策の概要を参照してください
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プロジェクト3.市場リスクに関する定量的·定性的開示
取引法第12 b-2条の定義によると、我々は小さな報告会社であり、本プロジェクトに要求される他の情報を提供する必要はない
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項目4.制御とプログラム
開示制御および手続は、取引所法案の提出または提出された報告書に基づいて開示を要求する我々の情報が、米国証券取引委員会規則および表に指定された期間内に記録、処理、集約および報告されることを保証するための制御および他の手続きである。開示制御及び手続は、取引所法案に基づいて提出又は提出された報告書に開示を要求する情報が蓄積され、我々の最高経営者及び最高財務官を含む我々の経営陣に伝達されることを保証することを目的としているが、開示すべき決定をタイムリーに行うために、制御及び手続に限定されない
情報開示制御とプログラムの評価
規則13 a−15条の要求によれば，15d-15“取引所法案”によると、我々の最高経営責任者および最高財務官は、2022年9月30日までの開示制御およびプログラムの設計·運営の有効性を評価した。彼らの評価によると、我々のCEOおよび最高財務官は、ルール13 a-15(E)のような開示制御および手順を結論付けた15d-15(E)“取引法”)により有効である
財務報告の内部統制の変化
最近完了した財政四半期内に、財務報告の内部統制に大きな影響を与えたり、合理的に財務報告の内部統制に大きな影響を与える可能性がある変化はありません
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第2部-その他の資料
項目1.法的訴訟
私たちは現在、いかなる重大な法的手続きの影響も受けておらず、私たちの知っている限りでは、私たちまたは私たちの役員や取締役に会社としての脅威になる重大な法的手続きもありません
第1 A項。リスク要因
我々の実際の結果が本四半期報告の結果と大きく異なる可能性がある要因は、2022年3月31日に米国証券取引委員会に提出された10-K表年報および当社のForm 10-K四半期報告書に記載されている任意のリスクを含む10-Q2022年5月16日に米国証券取引委員会に提出される。これらの要素のいずれも、私たちの経営業績や財務状況に重大または実質的な悪影響を及ぼす可能性がある。私たちは今知らないか、あるいは私たちが現在どうでもいいと思っている他のリスク要素もまた私たちの業務や経営結果を損なう可能性がある
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第二項株式証券の未登録販売及び収益の使用
未登録販売
私たちが初めて株式を公開する前に、私たちの保証人は私たちを代表して、4，743，750株の方正株と引き換えに合計25，000ドルを支払いました。その結果、方正株の実際の購入価格は1株当たり約0.006ドルでした。方正株式の発行数は、方正株式が今回の発売完了後に発行された普通株の20%を占めることが予想されることに基づいて決定される
私たちの保証人は7，942，500件の私募株式証明書を購入し、1部当たり11.50ドルでA類普通株を購入することができ、株式承認証1部あたりの価格は1.00ドル(合計7，942，500ドル)であり、私募は基本的に私たちの初公募株の終了と同時に終了する
これらの発行は，証券法第4(A)(2)節に記載されている登録免除によって行われる.そのような販売は引受割引や手数料を支払っていません
収益の使用
2022年1月18日、同社は1株10.00ドルで18，975，000株の初公募株を完成させ、189，750，000ドルの毛収入を生み出した。BTIG，LLCとI−Bankers Securities，Inc.が今回発行された簿記管理人を務め，BTIG，LLCが引受業者の代表を務めている。初公開で販売される証券は証券法に基づいて表上の登録声明に登録されているS-1(第333-261570号)。米国証券取引委員会は、2022年1月12日に登録声明が発効すると発表した
初公募では、約11，236，250ドルの発売コスト(約6，641，250ドルの繰延引受手数料を含む)が発生した。その他に発生した発売コストには、主に初公募に関する準備費用が含まれている。引受割引および手数料(繰延部分を含まず、初公開発売業務が完了した場合は完了時に支払う)および初回公開発売支出を差し引いた後、初公開発売で得られた純額191，647，500，000ドルおよびいくつかの私募株式証のプライベート配給による金(または初公開発売時に販売された単位当たり10.00ドル)を信託戸籍に入金する。初公募の純収益と私募株式証の売却の何らかの収益は信託口座に保存され，本四半期報告Form 10−Qの他の部分で述べたように投資される
当社が2021年10月29日に米国証券取引委員会に提出した初公募の最終目論見書では、初公募及び株式売却承認証で得られた金の計画用途に大きな変更はない。初公募株で得られた収益の用途説明については、“第1部、第2項。経営層の財務状況と経営成果の検討と分析”を参照されたい
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項目3.高級証券違約
ない
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プロジェクト4.鉱山安全情報開示
適用されません
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項目5.その他の情報
ない
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項目6.展示品
以下の証拠は、10-Q表の四半期報告の一部として提出されるか、または参照によって本四半期報告に組み込まれる
| 証拠品番号： |
説明する | |
| 31.1* | 証券取引法規則による認証13a-14(a)そして15(d)-14(a),2002年サバンズ·オキシリー法第302条に基づいて可決された | |
| 32.1** | 2002年にサバンズ·オクスリ法案第906条で可決された“米国法典”第18編1350条による認証 | |
| 101.INS* | XBRLインスタンスドキュメント | |
| 101.CAL* | XBRL分類拡張計算リンクライブラリ文書 | |
| 101.SCH* | XBRL分類拡張アーキテクチャドキュメント | |
| 101.DEF* | XBRL分類拡張Linkbase文書を定義する | |
| 101.LAB* | XBRL分類拡張タグLinkbaseドキュメント | |
| 101.PRE* | XBRL分類拡張プレゼンテーションLinkbaseドキュメント | |
| 104* | 表紙対話データファイル(イントラネットXBRL文書埋め込みとして添付ファイル101に含まれる)。 | |
| * | 本局に提出します |
| ** | 家具がそろっている |
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サイン
1934年の証券取引法の要求によると、登録者はすでに正式に本報告を正式に許可した署名者がそれを代表して署名することを促した
| Consilium Acquisition Corp I，Ltd. | ||||||
| 日付：2022年11月14日 | 差出人： | /s/チャールズ·カーセル | ||||
| チャールズ·カーゼル | ||||||
| 最高経営責任者とCEO | ||||||
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