アメリカです
アメリカ証券取引委員会
ワシントンD.C.，20549
表
(マーク1)
本四半期末まで
あるいは…。
そこからの過渡期について
依頼文書番号
(登録者の正確な氏名はその定款に記載) |
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(明またはその他の司法管轄権 会社や組織) |
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(税務署の雇用主 識別番号) |
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(主にオフィスアドレスを実行) |
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(郵便番号) |
( |
(登録者の電話番号、市外局番を含む) |
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(前氏名、前住所、前財政年度、前回報告以来変化があれば) |
同法第12条(B)に基づいて登録された証券：
クラスごとのタイトル |
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取引コード |
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登録された各取引所の名称 |
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再選択マークは、登録者が(1)過去12ヶ月以内(または登録者がそのような報告の提出を要求されたより短い期間)に、1934年の証券取引法第13条または15(D)節に提出されたすべての報告書を提出したかどうか、および(2)過去90日以内にそのような提出要件に適合しているかどうかを示す
再選択マークは、登録者が過去12ヶ月以内(または登録者がそのような文書の提出を要求されたより短い時間以内)に、S−T規則405条(本章232.405節)に従って提出を要求した各相互作用データファイルを電子的に提出したか否かを示す
登録者が大型加速申告会社，加速申告会社，非加速申告会社，小さな報告会社，あるいは新興成長型会社であることを再選択マークで示す。取引法第12 b-2条の規則における“大型加速申告会社”、“加速申告会社”、“小申告会社”、“新興成長型会社”の定義を参照されたい。
☐大型加速ファイルサーバ |
☐ファイルマネージャを加速する |
☒ |
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新興成長型企業であれば、登録者が延長された移行期間を使用しないことを選択したか否かを再選択マークで示し、取引所法第13(A)節に提供された任意の新たまたは改正された財務会計基準を遵守する
登録者が空殻会社であるか否かをチェックマークで示す(取引法第12 b-2条で定義されている)：YESNo
2022年11月11日までに
AST SPACEMOBILE，Inc.
2022年9月30日までの四半期10-Q表
カタログ
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ページ |
第1部金融情報 |
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1 |
プロジェクト1.中間財務諸表 |
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1 |
2022年9月30日と2021年12月31日までの簡明総合貸借対照表(監査なし) |
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1 |
2022年9月30日と2021年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月の簡明総合業務報告書(未監査) |
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2 |
2022年9月30日および2021年9月30日まで3ヶ月および9ヶ月簡明総合総合収益(赤字)表(未監査) |
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3 |
2022年9月30日と2021年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月の株主権益簡明合併報告書(監査なし) |
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4 |
2022年9月30日と2021年9月30日まで9ヶ月簡明総合現金フロー表(監査なし) |
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6 |
簡明合併財務諸表付記(未監査) |
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8 |
項目2.経営陣の財務状況と経営結果の検討と分析 |
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27 |
プロジェクト3.市場リスクに関する定量的·定性的開示 |
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38 |
項目4.制御とプログラム |
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38 |
第2部：その他の情報 |
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39 |
項目1.法的訴訟 |
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39 |
第1 A項。リスク要因 |
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39 |
第二項株式証券の未登録販売及び収益の使用 |
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39 |
項目3.高級証券違約 |
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39 |
プロジェクト4.鉱山安全情報開示 |
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39 |
項目5.その他の情報 |
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39 |
項目6.展示品 |
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40 |
第3部：サイン |
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41 |
i
第I部-融資IAL情報
項目1.臨時財務諸表。
AST SPACEMOBILE，Inc. |
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簡明総合貸借対照表(未監査) |
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(千ドル、共有データを除く) |
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九月三十日 |
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十二月三十一日 |
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資産 |
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流動資産： |
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現金と現金等価物 |
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制限現金(1) |
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売掛金 |
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棚卸しをする |
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前払い費用 |
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その他流動資産 |
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流動資産総額 |
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財産と設備： |
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ブルー·ウォーカー3号衛星-建造中 |
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財産と設備、純額 |
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財産と設備の合計 |
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他の非流動資産： |
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経営的リース使用権資産純額 |
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商誉 |
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他の非流動資産 |
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その他非流動資産合計 |
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総資産 |
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$ |
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負債と株主権益 |
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流動負債： |
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売掛金 |
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$ |
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費用とその他の流動負債を計算しなければならない |
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収入を繰り越す |
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流動経営賃貸負債 |
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流動負債総額 |
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株式証負債 |
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非流動経営賃貸負債 |
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長期債務 |
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総負債 |
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(注7) |
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株主権益： |
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A類普通株、$ |
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B類普通株、$ |
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クラスC普通株、$ |
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追加実収資本 |
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その他の総合損失を累計する |
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赤字を累計する |
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非持株権益 |
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株主権益総額 |
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総負債と株主権益 |
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$ |
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簡明総合財務諸表付記を参照
1
AST SPACEMOBILE，Inc. |
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業務報告書を簡明に合併する(監査を経ない) |
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(千ドル1株当たりのデータは含まれていません) |
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9月30日までの3ヶ月間 |
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9月30日までの9ヶ月間 |
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2022 |
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2021 |
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2022 |
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2021 |
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収入.収入 |
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販売コスト(以下に個別に掲げる項目を除く) |
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毛利 |
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運営費用： |
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工事サービス |
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一般と行政費用 |
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研究開発コスト |
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減価償却および償却 |
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総運営費 |
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その他の収入(支出)： |
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権証負債再計量の収益 |
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その他の収入、純額 |
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その他の収入を合計して純額 |
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所得税前収入支出 |
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所得税費用 |
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非持株権益前の純収益に分配する |
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( |
) |
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非持株権益の純収入に帰することができる |
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( |
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( |
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( |
) |
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普通株主は純収入を占めなければならない |
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( |
) |
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$ |
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$ |
( |
) |
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$ |
( |
) |
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普通株株主は普通株1株当たり純収益を占めなければならない(1) |
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基本的な情報 |
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薄めにする |
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( |
) |
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( |
) |
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普通株1株当たり純(損失)収益を計算するための加重平均株式(1) |
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基本的な情報 |
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薄めにする |
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||||
簡明総合財務諸表付記を参照
2
AST SPACEMOBILE，Inc. |
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簡明総合総合収益表(損失)(未監査) |
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(千ドル) |
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9月30日までの3ヶ月間 |
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9月30日までの9ヶ月間 |
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2022 |
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2021 |
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2022 |
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2021 |
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非持株権益前の純収益に分配する |
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( |
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$ |
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$ |
( |
) |
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$ |
( |
) |
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その他総合損失 |
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外貨換算調整 |
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その他総合損失合計 |
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( |
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( |
) |
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( |
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( |
) |
非持株権益前の総合収益総額に分配する |
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( |
) |
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( |
) |
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( |
) |
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非持株権益の総合収入に帰することができる |
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( |
) |
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( |
) |
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( |
) |
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普通株主は総合収益を占めなければならない |
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( |
) |
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( |
) |
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( |
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||||
簡明総合財務諸表付記を参照 |
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3
AST SPACEMOBILE，Inc. |
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株主権益報告書(監査を経ず)を簡明合併 |
|
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(千ドル、共有データを除く) |
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2022年9月30日までの3ヶ月 |
|
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A類 |
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クラスB |
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クラスC |
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その他の内容 |
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積算 |
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株 |
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価値がある |
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株 |
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価値がある |
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株 |
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価値がある |
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支払い済み |
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全面的に |
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赤字を累計する |
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非持株権益 |
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総株 |
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バランス、2022年6月30日 |
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株に基づく報酬 |
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普通株購入契約と持分分配協定に基づいて普通株を発行する |
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- |
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- |
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|
- |
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- |
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- |
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従業員持株計画下インセンティブ単位の発行 |
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- |
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- |
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- |
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||||||||
株式単位の帰属を制限する |
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- |
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- |
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- |
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|
- |
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( |
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授権証行使 |
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- |
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子会社の合併解除 |
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( |
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( |
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外貨換算調整 |
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純損失 |
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バランス、2022年9月30日 |
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( |
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2022年9月30日までの9ヶ月間 |
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A類 |
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クラスB |
|
|
クラスC |
|
|
その他の内容 |
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積算 |
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株 |
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価値がある |
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株 |
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価値がある |
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株 |
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価値がある |
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支払い済み |
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|
全面的に |
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|
赤字を累計する |
|
|
非持株権益 |
|
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総株 |
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バランス、2021年12月31日 |
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株に基づく報酬 |
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- |
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|||
普通株購入契約と持分分配協定に基づいて普通株を発行する |
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従業員持株計画下インセンティブ単位の発行 |
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株式単位の帰属を制限する |
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バランス、2022年9月30日 |
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2021年9月30日までの3ヶ月 |
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A類普通株 |
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B類普通株 |
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C類普通株 |
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その他の内容 |
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その他を累計する |
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積算 |
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非制御性 |
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合計する |
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株 |
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価値がある |
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価値がある |
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価値がある |
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実収資本 |
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総合損失 |
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赤字.赤字 |
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利子 |
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権益 |
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バランス、2021年6月30日 |
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株に基づく報酬 |
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外貨換算調整 |
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純収入 |
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バランス、2021年9月30日 |
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4
2021年9月30日までの9ヶ月間 |
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A類普通株 |
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B類普通株 |
|
|
C類普通株 |
|
|
その他の内容 |
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|
普通株主資本(合併前) |
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その他を累計する |
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積算 |
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非制御性 |
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合計する |
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株 |
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価値がある |
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株 |
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価値がある |
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株 |
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価値がある |
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実収資本 |
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株 |
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価値がある |
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総合損失 |
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赤字.赤字 |
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利子 |
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権益 |
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バランス、2020年12月31日(1) |
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株式ベースの報酬業務前合併 |
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資本再構築取引、取引コストを差し引く$ |
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AST LLC発行インセンティブ単位における非制御的権益の調整 |
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株式に基づく報酬後の業務組合 |
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外貨換算調整 |
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バランス、2021年9月30日 |
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(1)先に届出された金額は、業務合併に関連する資本再編の適用をたどるように調整されている。詳細は注3を参照されたい。 |
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簡明総合財務諸表付記を参照 |
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5
AST SPACEMOBILE，Inc.
統合状態を簡素化する現金流量要素(監査を経ていない)
(千ドル)
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9月30日までの9ヶ月間 |
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2022 |
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2021 |
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経営活動のキャッシュフロー： |
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非持株権益前の純損失に分配する |
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非制御性利息前純損失を現金に調整する |
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販売Nanoの収益 |
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減価償却および償却 |
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株式証負債の損失を再計量する |
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株に基づく報酬 |
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普通株を発行して承諾株と交換する |
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経営性資産と負債変動状況： |
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売掛金 |
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売掛金と売掛金 |
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リース負債を経営する |
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収入を繰り越す |
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その他の資産と負債 |
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財産と設備を購入する |
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ブルー·ウォーカー3号衛星です建造中 |
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捜査令状演習 |
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現金、現金等価物、および制限的現金純増加 |
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簡明総合財務諸表付記を参照 |
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6
7
AST SPACEMOBILE，Inc.
凝集CONSOLの注記について財務諸表を列記する
2022年9月30日
(未監査)
AST SpaceMobile，Inc.およびその子会社(“SpaceMobile”または“会社”)は革新的な衛星設計とメーカーである。同社は2022年9月10日にブルーウォーカー3号(BW 3)テスト衛星を打ち上げた。2022年11月14日、同社は、一連の試験を行うために、世界の各セルラ事業者と連携して3 GPP標準周波数を介して5 G速度で標準/未修正セルラ装置と直接通信するために、BW 3試験衛星通信アレイの軌道配備を完了することを発表した。
また、同社はブルーバード(“BB”)衛星星座を設計、開発、調達しているその計画における最初の低地球軌道(“LEO”)衛星星座分布を介した天基グローバルセルラーブロードバンドネットワークの製造と打ち上げに進展した。配備および動作が開始されると、BB衛星は、標準/未修正携帯電話または任意の2 G/3 G/4 G LTEおよび5 Gデバイス(“SpaceMobileサービス”)に最大5 G速度で直接接続することを意図している。その際，同社は世界的にセルラーサービスプロバイダと卸売商業ローミングプロトコルを締結することにより，セルラーユーザや他者にSpaceMobileサービスを提供する予定である
二零二一年四月六日(期日)二零二年十二月十五日の二零二年十二月十五日のいくつかの持分購入契約(“株主合併”)に基づき、AST&Science、LLC(AST LLC)、新プロビデンズ買収会社(“NPA”)、AST LLCの既存持分所有者(“既存株主”)、新プロビデンズ買収管理有限公司(“保権人”)及び既存株式所有者を代表するAbel Avellanさんからなる。業務合併完了後，NPAはただちにAST SpaceMobileと改名し，AST LLCは同社の子会社となった。業務統合は付記3により詳細な記録がある。
業務合併(“終了”)が完了した後，合併後の会社は“UP−C”で組織され，AST LLCとその子会社の業務はSpaceMobileが保有し，AST LLCの子会社で運営を継続し，SpaceMobileのこの構造における唯一の直接資産はAST LLCの持分である。会社のA類普通株と公開株式証はナスダック資本市場に上場し、コードはそれぞれ“ASTS”と“ASTSW”である。AST LLCの管理メンバーとして，SpaceMobileはAST LLCの業務を全面的，独占的かつ完全裁量決定権で管理·制御し，AST LLCの目的を達成するために必要，適切，賢明，付帯あるいは便利と考えられるすべての行動をとることができるため，AST LLCの財務諸表はSpaceMobileと合併して作成されている。
2022年9月6日に会社はそれを完成しました
当社は“新興成長型会社”であり、改正された“1933年証券法”(“証券法”)第2(A)節(“証券法”)の定義によると、2012年のJumpStart Our Business Startups Act(“JOBS Act”)の改正により、当社は他の非新興成長型会社に適用される各種報告要求のいくつかの免除を利用することができるが、これらに限定されず、Sarbanes-Oxley法案404条の監査人認証要求を遵守することを要求されず、会社の定期報告や委託書における役員報酬に関する開示義務を削減することができる。そして、役員報酬および株主承認前に承認されなかったいかなる黄金パラシュート支払いについての拘束力のない諮問投票の要求を免除する。
列報根拠と合併原則
添付されていない監査簡明総合財務諸表及び関連付記は当社がアメリカ公認会計原則(“アメリカ公認会計原則”)及びアメリカ証券取引委員会(“アメリカ証券取引委員会”)の要求に基づいて作成したものである。監査されていない簡明総合財務諸表は、当社及びその付属会社の勘定を含む。会社間取引と残高は合併時に出荷されました。いくつかの比較可能な金額は今期の新聞に適合するように再分類された。これらの再分類は報告の結果に影響を与えない
8
行動する。経営陣は、このような審査されていない簡明総合財務諸表は、公平な陳述が審査されていない簡明総合財務諸表に必要なすべての調整(正常および経常的な調整のみを含む)を含むと考えている。
業務合併により、当社とAST LLCの間の取引は米国公認会計原則に基づいて逆資本再編成として入金されます。このような会計方法によると、NPAは財務報告書で“買収された”会社とみなされている。したがって，会計目的については，業務合併はAST LLCが会社の純資産に株式を発行し，資本再編を伴うことに相当すると考えられる。AST LLCの純資産は歴史コストによって報告され、NPAの純資産は公正価値によって列報され、営業権或いはその他の無形資産は記録されていない。業務合併前の総合資産、負債、経営結果はAST LLCの資産、負債、経営結果である。業務合併前の株式及び当該資本金額は、持分購入協定で確立された交換比率を反映した株式としてさかのぼっている。
添付されていない監査済総合財務諸表及び関連付記は、当社が2022年3月31日までに米国証券取引委員会に提出したForm 10−K年度報告(“Form 10−K年次報告”)を含む当社が2021年12月31日まで及び2021年12月31日までの年度を監査されていない総合財務諸表及び付記とともに読まなければならない。本報告に記載されている期間の業務結果は、2022年12月31日までの年間または任意の他の中期または今後1年間の予想結果を表すものではない。
予算の使用
アメリカ公認会計原則に従って財務諸表を作成することは管理層に推定と仮定を要求し、これらの推定と仮定は監査されていない簡明な総合財務諸表と付記中の報告の金額に影響する。当社は過去の経験に基づいて推定及び仮説を作成し、その当時の状況に属すると考えられる合理的な他の特定市場又は他の関連仮説に基づいて推定及び仮説を作成する。これらの財務諸表に反映される重大な推定および仮定は、物件および設備に割り当てられた使用年数、株式証明負債の公正価値、営業権および長期資産の推定値および潜在的減価、ならびに株式ベースの補償費用を含むが、これらに限定されない。当社は見積もりを継続的に評価していますが、リスクと不確実性のため、実際の結果は持続を含めて推定とは大きく異なる可能性があります新冠肺炎の疫病、地政学的衝突及び最近の比較的に高いインフレと金利のため、急速に変化する市場と経済状況をめぐる不確定性。
外貨換算と取引収益(損失)
当社海外子会社の財務諸表は、貸借対照表日の現在の為替レートと当期収入と支出の加重平均為替レートに基づいて、現地通貨から報告通貨に換算されたドルである。当社の海外子会社の本位貨幣は実体ごとの現地通貨であるため、これらの子会社の換算調整は株主権益内に累計した他の全面的な損失に計上される。機能通貨以外の通貨で建てられた外貨取引所による実現済みと未実現損益は、監査されていない簡明総合業務報告書に他の収入(費用)純額として反映される。
BlueWalker 3衛星大文字テスト
同社はASC 730-研究開発(“ASC 730”)中の指導に基づき、藍行者3号テスト衛星に関する研究と開発コストに対して会計計算を行った。同社は、本ガイドラインで定義されているBW 3テスト衛星の将来の代替用途を決定した。そのため，BW 3テスト衛星組み立てに関するいくつかのコストが資本化され，監査されていない簡明総合貸借対照表で建設中工事(“CIP”)として報告されている。同社は組み立てとテストに直接起因する支出と補助コストのみを資本化しているまた，BW 3テスト衛星を所定の位置に配置し，使用に必要な費用を設定した.これまでの資本化支出には，衛星部品コスト，打ち上げコスト，BW 3テスト衛星開発に直接関連する他の非日常的コストが含まれている。その他の非日常的なコストは主に第三者エンジニアを含み、彼らは専用にBW 3テスト衛星の設計、組み立てとテストを担当し、プロジェクトの価値と進展を担当する。内部，経常的エンジニア，コンサルタントの費用はエンジニアリングサービス支出として監査されていない簡明総合貸借対照表のCIP口座には記入されておらず，これらの従業員はBW 3テスト衛星の開発と直接関連していないためである。
9
財産と設備
当社は原価で財産と設備を記録します。費用は資産購入に直接起因することができる支出を含む。自己構築資産のコストには、材料コストおよび直接人工コスト、および資産を予期される使用状態に到達させるための任意の他のコストが含まれる。工事期間中、財産と設備はCIPに分類される。資産が使用可能な場合、CIPから適切なカテゴリの財産および装置に転送され、その項目の減価償却が開始される。未延長資産耐用年数やその生産能力を向上させる保守·保守コストは，添付されていない簡明総合経営報告書に発生した一般および行政運営費の一部として入金されている。財産及び設備が廃棄又は売却された場合、当社は、資産に関連するコスト及び減価償却残高を再確認せず、売却による収益又は損失を純収益又は損失の確定に計上する。減価償却費用は、会社がその基礎資産種別に割り当てた推定使用寿命内に直線法を用いて計算され、具体的には以下のようになる
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使用寿命を見込む |
コンピュータ、ソフトウェア、デバイス |
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賃借権改善 |
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衛星アンテナ |
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実験室、組み立て、統合装置 |
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他の人は(1) |
(1)
株式証負債
権利証の具体的な条項の評価とASC 480に適用される権威的指導に基づいて、会社は権利証を株式分類または負債分類ツールとして会計処理を行う-負債と持分の区別(“ASC 480”) and ASC 815 - 派生ツールおよびヘッジ(“ASC 815”)。管理層の評価は、権利証がASC 480に規定された独立金融商品に適合するかどうか、ASC 480が規定する負債定義に適合するかどうか、および株式証がASC 815に規定されたすべての持分分類要求に適合するかどうか、権利証が会社自身の普通株にリンクされているかどうか、権証所有者が会社がコントロールできない場合に“現金純額決済”を要求するかどうか、および株式分類の他の条件を含む。この評価は専門的な判断を用いて，権証発行時および権証が決済されていない四半期末ごとに行う必要がある.
すべての持分分類標準に符合する既発行または改訂された株式証は発行時に追加実収資本の構成部分に計上される。すべての権益分類標準に符合しない発行または改訂された株式証は発行日にその初期公正価値によって負債を計上し、そして各資産負債表の日に再計量しなければならず、権利証の推定公正価値変動は簡明な審査なし総合経営報告書の中で未実現損益であることが確認される。
最近採用された会計公告
2021年5月、FASBはASU 2021-04を発表した1株当たり収益(主題260)、債務修正および補償(主題470-50)、補償-株式補償(主題718)、およびエンティティ自身の株式のデリバティブおよびヘッジ契約(主題815-40)：独立株式のいくつかの修正または交換に対する発行者の会計-分類書面償還オプション(FASB新興問題タスクフォースの共通認識)それは.この指針は、修正または交換後も株式分類を維持する発行者が独立株式分類書面コールオプション(例えば、株式承認証)の会計報告を修正または交換することを容易にするために、現在のガイドラインのいくつかの態様を明確にする。今回の更新における修正案は、2021年12月15日以降に開始される財政年度のすべての実体に適用され、これらの財政年度内の過渡期を含む。移行期の採用を含めて、すべての実体が早期に採用されることを可能にする。会社は2022年1月1日にASU 2021-04を採用した。今回の採用は監査されていない簡明総合財務諸表に実質的な影響を与えていない。
2021年11月、FASBはASU 2021-10を発表した政府援助(話題832)：企業実体が政府援助状況を開示する政府援助の透明性を向上させることは、実体が受け入れた援助タイプの開示、1つの実体の政府援助に対する計算方法、および援助が実体財務諸表に与える影響を含む。本更新におけるガイドラインは，2021年12月15日以降のすべてのエンティティの年間期間に適用される.すべての実体は早期採用を許可する.この等の改訂は、初めて実施された日に財務諸表に反映される改訂範囲内のすべての取引、および初めて実施された日以降に締結された新しい取引、またはそのような取引に遡ることに前向きに適用される。会社は2022年1月1日にASU 2021-10を採用した。この採用はその開示に実質的な影響を与えなかった。
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他のすべての発表されているが発効していない、または採択されていない新しい会計声明は、当社とは無関係とみなされているため、一旦採択されると、大きな影響は生じないと予想される。
2021年4月6日、当社は株式購入契約に基づいてAST LLCとの業務統合を完了した。ASC 805による企業合併(“ASC 805”)、財務会計および報告については、AST LLCは会計買収側とみなされ、当社は会計買収側とみなされ、業務合併は逆資本再編入金とされる。したがって，業務統合はAST LLCがNPAに相当する純資産発行株(“AST LLC Common Units”)とみなされ，資本再編をともなう.このような会計方法の下で、当社の営業前連結連結財務諸表はAST LLCの履歴財務諸表である。NPAの純資産は公正価値に従って報告され、アメリカ公認会計原則に基づいて記録された商業権或いは他の無形資産はなく、締め切りにAST LLCの財務諸表と合併する。会社との業務統合の結果，AST LLC AシリーズとBシリーズ変換可能優先株はAST LLC Common Unitsに変換される.業務合併前に、当社の普通株式保有者が入手可能な株式及び純収入(損失)は、持分購入協定で確立された交換比率を反映した株式にさかのぼって計上されている。
業務合併については，当社はいくつかの投資家(“公共実体プライベート投資”または“PIPE投資家”)と引受契約を締結し，それに基づいて発行する
業務合併完了日に、当社はAST LLCの買収を完了し、見返りとしてAST LLCと既存株主が(I)$を獲得する
業務合併の結果，同社はC社の形で組織され，AST LLCの持分を有し，これは通常“UP−C”構造と呼ばれる。AST LLCは米国連邦と州所得税目的の共同企業とされている。また、2022年9月6日までに、同社はその前子会社Nanoの持株権を有しており、この子会社は外国所得税を納付し、米国連邦、州、地方税の共同企業とみなされている。そのため、アメリカ連邦と州所得税について言えば、すべての収入、損失、その他の税収属性はメンバーの所得税申告書に計上され、監査されていない簡明な連結財務諸表にはこれらの実体が記録されていないアメリカ連邦、州と地方所得税が支出されている。いくつかの外資系完全資本実体はその経営が所在する司法管轄区で会社課税とし、この等税項の課税項目は審査されていない簡明総合財務諸表に計上する。
業務合併に協力するため、当社もAST LLCと課税項目合意(“TRA”)を締結した。TRAによると、当社は既存株主に(I)当社が実際に実現した米国連邦、州、地方、外国所得税節約額の85%を支払わなければならないが、その理由は、(A)AST LLCとその子会社のある資産がAST LLC Common Unitsの既存納税基盤に起因すること、(B)当社が買収したAST LLC Common Unitsの課税交換による納税基礎調整、(C)TRAによるある支払いの部分税収減免である。および(D)当社が再構成取引によって直接または間接的に取得したいくつかの税務属性。AST LLCの既存株主に支払うこのような金はすべて当社の義務であり，AST LLCの義務ではない。2022年9月30日現在，AST LLC単位を会社のA類普通株と交換していないため，TRA負債は確認されていない。
11
当社は、当社が業務合併時にAST LLCに投資する帳簿価値と課税基準との差額について、繰延税項純資産に入金しています。当社は、その繰延税金資産の現金化能力を評価し、この分析において、関連するプラスおよび負の証拠を考慮して、繰延税金資産の一部または全部がより現金化される可能性があるかどうかを決定した。そのため、当社は業務合併による繰延税金資産入金全額推定値について準備しています。
当社はASC 820における指導に従っている−公正価値計量(“ASC 820”)とは、各報告期間内に公正価値に応じて再計量および報告された金融資産および負債、および少なくとも毎年公正価値に応じて再計量および報告された非金融資産および負債を意味する。
当社の金融資産及び負債の公正価値は、当社が計量日の市場参加者間の秩序ある取引において資産売却により受け取るべき金額又は負債移転により支払うべき金額の管理層の推定を反映している。その資産と負債の公正価値を計測する際には、当社は、観察可能な投入(独立ソースから得られた市場データ)を最大限に使用し、観察できない投入を最大限に減少させることを求めている(市場参加者が資産や負債の価格をどのように設定するかに関する内部仮定)。以下の公正価値レベルは、資産および負債を推定するために、観察可能な投入および観察できない投入に基づいて資産および負債を分類するために使用される
会社の金融資産と負債は公平な価値に応じて経常的な基礎に基づいて計量され、現在まで2022年9月30日と2021年12月31日の状況は以下の通り(単位：千)：
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2022年9月30日 |
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レベル1 |
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レベル2 |
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資産： |
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現金等価物 |
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公正価値に応じて計量された総資産 |
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負債： |
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公権証法的責任 |
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私募株式証責任 |
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公平な価値で計量された負債総額 |
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2021年12月31日 |
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レベル1 |
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レベル2 |
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レベル3 |
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資産： |
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現金等価物 |
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公正価値に応じて計量された総資産 |
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負債： |
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公権証法的責任 |
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私募株式証責任 |
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公平な価値で計量された負債総額 |
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2022年9月30日と2021年12月31日までに、会社は$
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勘定.勘定売掛金，売掛金を考慮すると，これらの手形の満期日が短いため，帳簿金額は公正価値に近いと推定される。
株式承認証責任は、公開発行された引受権証(“株式公開承認証”)と私募株式証明書(“私募株式承認証”)を含み、当社A類普通株で行使することができる。権証負債の詳細な記録は付記12に記載されている。2022年9月30日および2021年12月31日現在、活発な市場で見られる市場オファー“ASTSW”が使用されているため、公募株式証は1級に分類されている。
私募株式証の推定値はブラック·スコルス·マートンモデルを用いた。私募株式証は、2022年9月30日と2021年12月31日までに第2級に分類され、私募株式証を少数の譲渡許可者以外の誰に譲渡するかにより、私募株式証は公募株式証とほぼ同じ条項を持つことになる。そのため、当社は私募株式証1部あたりの変動率は、公共株式証1部あたりの変動率と同等であることを決定した。
同社が私募株式証の価値を評価するブラック·スコルス·マートンモデルは、以下の主観的仮定を要求している
その他の流動資産には、2022年9月30日と2021年12月31日まで、以下の内容が含まれている(単位：千)
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2022年9月30日 |
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2021年12月31日 |
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仕入先への前払い |
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付加価値税売掛金 |
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他の人は |
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その他流動資産総額 |
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その他の非流動資産には、2022年9月30日と2021年12月31日まで、以下のものが含まれています(千)
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2022年9月30日 |
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2021年12月31日 |
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預金を投入する |
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融資を受けるべきだ(1) |
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ソフトウェア実施と前払い許可証 |
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他の人は |
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その他非流動資産合計 |
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財産と設備，純額は以下の部分からなる2022年9月30日と2021年12月31日(単位：千)：
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2022年9月30日 |
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2021年12月31日 |
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土地 |
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コンピュータ、ソフトウェア、デバイス |
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賃借権改善 |
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衛星アンテナ |
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実験室、組み立て、統合装置 |
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他の人は(1) |
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財産と設備 |
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減価償却累計 |
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その他建設中の工事 (2) |
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財産と設備、純額 |
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ブルー·ウォーカー3号衛星-建造中 |
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財産と設備の合計 |
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2022年9月30日と2021年9月30日までの9ヶ月間の減価償却費用は約$
法律訴訟
2022年9月30日と2021年12月31日まで、当社はいかなる重大な訴訟の当事者でもなく、いかなる訴訟責任のための応急準備金も確立していません.
商誉帳簿価値の変動2022年9月30日までの9ヶ月間の要約は以下の通り(単位：千)：
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商誉 |
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2021年12月31日現在の残高 |
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翻訳調整 |
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ナノ材料の解固 |
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2022年9月30日までの残高 |
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ナノ商業信用協定
2021年12月8日、会社の元子会社NanoはAB SEB銀行(“貸手”)と協定を締結し、この合意に基づいて、貸手は最大$を提供することに同意した
長期債務
長期債務は以下の部分から構成される(千計)
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2022年9月30日 |
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2021年12月31日 |
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定期ローン |
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マイナス：現在の部分 |
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長期債務総額 |
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2021年12月8日、当社の子会社のAST&Science Texas，LLCはオフィス、工業倉庫建築と設備を含む不動産購入協定に調印し、総購入価格は1ドルである
収入の分類
同社の前子会社Nanoは，製造した小型衛星とその部品および打ち上げに関するサービスに関する収入を確認した。2022年9月6日にNanoが発売される前に、これが同社の唯一の収入源となった。Nanoの運営結果は2022年9月6日まで含まれており、当時Nanoは合併が解除されていました(詳細については付記14を参照)。2022年9月30日と2021年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月の間に、経時的に確認された収入と移転時に確認された収入は以下の通り(千単位)
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9月30日までの3ヶ月間 |
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9月30日までの9ヶ月間 |
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2022 |
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2021 |
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2022 |
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2021 |
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時間とともに確認された業績義務収入 |
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時点移転時に確認された履行義務収入 |
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合計する |
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契約残高
契約資産は、会社が契約項の下で履行を完了したときに無条件に対価格の権利を得ることに関連する。2022年9月30日まで2021年12月31日まで、会社には重大な契約資産がない。契約債務は契約に基づいて履行前に受け取った支払いに関するものだ。契約負債(すなわち繰延収入)は、会社が契約を履行したとき(または契約が履行された場合)に収入として確認される
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2022年9月30日までの9ヶ月間 |
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期初残高 |
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年明けに契約負債に計上された確認収入 |
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増加し、その間に収入として確認された金額は含まれていません |
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ナノ材料の解固 |
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期末残高 |
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審査されていない簡明総合株主権益表は、付記3に記載の業務合併を反映する。業務合併前に、NPAは、特別目的買収会社または“空白小切手会社”であり、発展段階会社と定義され、その設立の唯一の目的は、1つまたは複数の業務との合併、株式交換、資産買収、株式購入、再編または同様の業務合併である。
A類普通株
2022年9月30日には
B類普通株
2022年9月30日には
既存株式所有者(Avellanさんを除く)はAST LLCの経済的権益を持ち、1対1の基準でA類普通株式を償還するか、償還選挙委員会が選択して現金で償還することができる。既存権益保有者(Avellanさんを除く)の償還によりAST LLC普通株式を償還すると、既存権益保有者が保有する相当数のB類普通株式はログアウトする。
C類普通株
2022年9月30日には
AvellanさんはAST LLCの経済的権益を保有し、これらの権益は1対1でA類普通株式を償還することができ、償還選挙委員会の選択に応じて償還現金を償還することもできる。Avellanさんの保有するAST LLC普通株式を償還した後、Avellanさんの保有する相当数のCクラス普通株式はログアウトする。したがって、このようなC種類の普通株式に関連するスーパー投票権は終了されるだろう。
非持株権益
奈米
AST LLC所有
2021年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月、および2022年9月6日までのNanoの販売日の2022年までの間、非持株権益パーセンテージは変化しなかった。
AST有限責任会社
2021年4月6日、企業合併終了時に、会社が開催された
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当社はAST LLCの所有権権益の変動と同時にAST LLCに対する制御権を保留し、株式取引に計上した。会社のA類普通株を発行するたびに、該当するAST LLC Common Unitsを会社に発行することに伴い、所有権の変更を招き、非制御権益として記録されている金額を減らし、追加の実収資本を増加させる。2022年9月30日までに
さらに、AST LLCプロトコルは、AST LLC普通株の非持株株主が、AST LLC普通株を会社BまたはクラスC普通株の関連株式と1対1で会社Aクラス普通株に交換するか、または会社が選択した場合に現金を交換することを可能にする(“現金交換”)。現金交換はA類普通株の発行と売却の純収益を限度とする。非持株株主は将来的にAST LLC Common Unitsを償還または直接交換することで所有権の変更を招き、非持株権益として記録されている金額を減らし、追加の実収資本を増加させる。AST LLCのいくつかのメンバーはまた、AST LLC Common Unitsのために行使することができるサービスまたは業績条件によって制限された奨励株式オプションを持っている(より多くの情報は付記13を参照)。オプションの行使は所有権の変更を招き、非持株権益として記録された金額を増加させ、追加の実収資本を減少させた。
普通株購入協定
2022年5月6日、当社は普通株購入契約及び登録権協定(総称して普通株購入契約と呼ぶ)を締結したOは“普通株購入プロトコル”)とB.Riley主体資本有限責任会社(“B.Riley”)とする.普通株購入契約により、当社はB.Rileyに最大$を売却することを自ら決定する権利があります
B.Rileyが会社A類普通株の購入を約束した対価格として、会社は発行した
2022年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月以内に、会社が発生する総コストは$
株式分配協定
2022年9月8日、当社はEvercore Group L.L.C.およびB.Riley Securities，Inc.(総称して“代理店”と呼ぶ)と持分配分協定(“販売契約”)を締結し、当社A類普通株株式を売却し、総販売価格は最高$に達する
販売契約に基づき，当社は発行する
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販売契約に基づき、会社A類普通株を売却して得られた金は過去と将来は引き続き一般会社用途に使用される。
株式証明書の責任は株式証明書の公開と私募株式証の公開を含む。すべての完全な公共株式承認証は登録所有者に$$で完全なA類普通株を購入する権利を持たせる
これは、権利証所有者が任意の所与の時間に全体的な権利証しか行使できないということを意味する。株式公開承認証は
以上の検討した償還基準は、償還時に公共株式証行使価格に対する顕著な割増が存在しない限り、償還を防止する。上記の条件を満たし、当社が償還権証通知を出した場合、各株式証所有者は予定の償還日前にその株式承認証を行使する権利がある。しかし、A類普通株の価格は1ドルを割る可能性があります
私募株式証は公開株式証と同じであり、異なる点は私募株式証は現金なしに行使でき、初期購入者或いはその譲渡者が所有することが許可されている限り、償還できないことである。個人販売承認持分証が初期購入者又はその譲渡許可者以外の者が所有する場合、個人配給株式証は自社で償還することができ、当該等所有者が公開持分証と同じ基準で行使することができる。
2022年9月30日までの9ヶ月間で
2022年9月30日及び2021年12月31日まで、当社は以下の株式証負債を取得しました$
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株に基づく報酬費用
株式に基づく報酬は，支給日に奨励の公正価値に応じて計量され，通常必要なサービス期間内に比例して確認され，料金分配の直線方法が採用される
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9月30日までの3ヶ月間 |
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9月30日までの9ヶ月間 |
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2022 |
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2021 |
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2022 |
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2021 |
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工事サービス |
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一般と行政費用 |
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ブルー·ウォーカー3号衛星-建造中(1) |
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当社は、Black-Scholesオプション定価モデルを用いて、(I)私たちの株の予想変動率、(Ii)奨励の予想期間、(Iii)無リスク金利、および(Iv)任意の期待配当を含む主観的仮定の入力を要求する従業員、非従業員、および非従業員取締役会メンバーに付与された株式オプションの公正価値を推定する。特定の会社の歴史と隠れた変動率データが不足しているため、当社は代表的な上場企業の推定と予想変動率に基づいて予想変動率を推定する。これらの分析について、当社は、企業価値、リスクプロファイル、業界内での地位、および株式に基づく報酬の期待寿命を満たすのに十分な歴史的株価情報を含む比較可能な特徴を有する会社を選択した。当社は、計算された株式の報酬に基づく期待期限の等価期間内の毎日の市価計算履歴変動データを、会社株を選定して算出する。会社は、会社の株価変動に関する十分な数の履歴情報が利用できるまで、このプログラムを適用し続ける。“普通”オプション資格に適合する奨励について、会社は“簡略化”方法を用いて従業員株式オプションの期待寿命を推定する, したがって、期待寿命は、オプションの帰属期限および元の契約期間の平均値に等しい。非従業員に付与された株式オプションの期待期限は、オプション付与の契約期間に等しい。無リスク金利は、奨励付与時に発効した米国債収益率曲線を参考にして決定され、期間は奨励の予想期限にほぼ等しい。予想配当収益率は、当社が現金配当金を支払ったことがないことに基づいており、予測可能な未来には現金配当金は一切支払われないと予想される。当社は、見積もりの罰金率を株式ベースの支払い費用に適用するのではなく、ペナルティが発生した場合に計算することを選択した。
従業員、非従業員及び非従業員取締役会メンバーに付与される制限的株式単位の公正価値は、付与日会社株の公正価値に基づいている。当社は、見積もりの罰金率を株式ベースの支払い費用に適用するのではなく、ペナルティが発生した場合に計算することを選択した。
AST LLC 2019持分インセンティブ計画
業務合併前に、2019年の株式激励計画(“AST LLC激励計画”)に基づいて、AST LLCは普通株式及び普通株の行使可能なオプションを発行することを許可され、その従業員、非従業員と非従業員取締役会メンバーに対する激励とする。引受権と普通株の発行は、取締役会が標準化引受権と株式引受プロトコルを用いて管理する。業務統合後、AST LLC奨励計画はこれ以上の支出を提供しないだろう。しかしながら、AST LLC報酬計画は、計画に従って付与されたまだ付与されていない報酬の条項および条件を管理し続けるであろう。
AST LLC奨励計画には，(1)サービスによるオプションと(2)業績に基づくオプションの2種類のオプションが付与される.サービスベースオプションは通常付与されます
19
取引完了について、AST LLCは第5件の改訂及び再署名された有限責任運営協定(“A&R運営協定”)を締結し、その中に組換えAST LLCの資本化を含み、すべての既存AST LLC購入株権をAST LLC奨励性株式単位(“AST LLC奨励性持分単位”)に再分類した。AST LLCによる持分購入をAST LLC激励持分単位に再分類することについて、AST LLC激励計画によって発行可能なAST LLC激励持分単位の最大数量は、(A)AST LLC励起計画の売掛金経営協定発効日までの株式限度額に(B)14.50149869(最も近いAST LLC激励持分単位数にダウン丸め)に調整された。また，未満期および未行使のAST LLCオプションは，帰属の有無にかかわらず，(A)各AST有限責任会社が行使可能な励起持分単位数が、(X)終局直前の行使時に発行可能なAST LLCオプションの数に(Y)14.50149869(最も近い整数に切り捨てる)を乗じて決定された積に等しく、(B)AST LLCオプションを行使する際に発行可能なAST LLCインセンティブ持分単位の単位行権価格が、(X)終局直前の各AST LLCオプションの行権価格を割った商に等しくなければならないように比例調整される。(Y)14.50149869(最も近い100万分の1に下方に丸められる)。各AST LLCオプションは、AST LLC報酬計画に制限された条項と、AST LLCオプションの適用付与プロトコルを証明する条項とを継続し、すべての態様でA&R運営プロトコルの条項および条件によってさらに制限される。また…, A&R運営協定の条項に基づいて、各AST LLC奨励持分単位は(I)業務合併完了24ケ月及び(Ii)帰属日から6ケ月以内にA類普通株を償還することができる。業務合併のため、補償コストを増加させることはなく、まだ実行されていない奨励条項(公正価値、帰属条件及び分類を含む)も変わらない。
AST LLCの発行は2022年9月30日まで許可されています
次の表にまとめたAST LLCは2022年9月30日までの9ヶ月：
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オプション |
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加重平均行権値 |
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加重平均残契約期間(年) |
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2021年12月31日現在の未返済債務 |
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授与する |
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鍛えられた |
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キャンセルまたは没収 |
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2022年9月30日に返済されていません |
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2022年9月30日までに行使可能なオプション |
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すでに帰属しており、2022年9月30日に帰属する予定です |
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会社の年内の未帰属オプション活動を表にまとめた2022年9月30日までの9ヶ月：
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株式数 |
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加重平均付与日公正価値 |
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2021年12月31日に帰属していません |
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授与する |
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既得 |
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没収される |
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2022年9月30日に帰属していない |
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あそこはい
20
SpaceMobile 2020年インセンティブ·プロジェクト
事業統合では、会社は2020年インセンティブ奨励計画(“2020計画”)を採択した。2020年計画に基づいて奨励を発行することができ、カバーするA類普通株式総数は
株式オプション
2022年9月30日までいくつありますか
下表に会社が2020年に計画したオプション活動をまとめた2022年9月30日までの9ヶ月：
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オプション |
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加重平均行権値 |
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加重平均残契約期間(年) |
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2021年12月31日現在の未返済債務 |
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授与する |
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鍛えられた |
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キャンセルまたは没収 |
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2022年9月30日に返済されていません |
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2022年9月30日までに行使可能なオプション |
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すでに帰属しており、2022年9月30日に帰属する予定です |
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以下の表は，当社のこの期間までの未帰属オプション活動をまとめたものである2022年9月30日：
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株式数 |
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加重平均付与日公正価値 |
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2021年12月31日に帰属していません |
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授与する |
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既得 |
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没収される |
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2022年9月30日に帰属していない |
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二零二年九月三十日まで九ヶ月及び二零二一年九月三十日まで九ヶ月以内に付与された一株当たり株式購入権の加重平均授与日公平価値は$
限定株単位
2022年9月30日までに
21
下表は、会社が年内に帰属しない制限的な株式単位活動をまとめたものである2022年9月30日までの9ヶ月：
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株式数 |
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加重平均付与日公正価値 |
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2021年12月31日に帰属していません |
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授与する |
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既得 |
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没収される |
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2022年9月30日に帰属していない |
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2022年9月30日現在、未帰属制限株式単位に関する未確認補償支出総額は$
SpaceMobile 2020従業員株式購入計画
業務合併について、会社は2020年の従業員株購入計画(“ESPP”)を採択した。ESPPにより付与された権利により発行可能な普通株式の総数は
14.ナノセールス
AST LLCは2022年7月2日に株式売買協定(“株式売買協定”)を締結して売却する
資産の帳簿価値は#ドル
1株当たり純収益
A類普通株1株当たりの基本収益の計算方法は、普通株株主が純収益をその期間に発行したA類普通株の加重平均株式数で割るべきである。A類普通株1株当たりの希薄収益の計算方法は、普通株株主が占める純収益をA類普通株の加重平均流通株数で割るべきであり、これらの純収益はすべての潜在希釈性証券の仮定交換調整に基づいて調整され、潜在希釈性要素を有効にするために調整されたA類普通株である。
業務統合の前に，AST LLCのメンバ構造はAST LLC損益を分担する単位を含む.当社は業務合併前の各期間の単位収益計算を分析し、その発生価値を確定したことは、これらの監査されていない簡明な連結財務諸表の読者には意味がない。したがって，2021年9月30日までの9カ月の基本と希釈後の1株当たり収益は，2021年4月6日から2021年9月30日までの期間のみを代表している。
22
以下の表にA類普通株の基本1株当たり収益と希釈後の1株当たり収益を計算するための分子と分母の台帳(単位は千、1株当たりデータを除く)を示す
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2022年9月30日までの3ヶ月 |
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2022年9月30日までの9ヶ月間 |
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分子.分子 |
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非持株権益前の純損失に分配する |
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非持株権益は純損失を占めなければならない |
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普通株主は純損失を占めるべきである−基本損失と希薄損失 |
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分母.分母 |
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加重平均クラスA発行された普通株式−基本と希釈 |
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A類普通株1株当たり収益−基本と希釈後収益− |
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2021年9月30日までの3ヶ月 |
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2021年9月30日までの9ヶ月間 |
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分子.分子 |
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非持株権益前に分配された純収益(損失) |
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AST LLC事業前合併の純収益(損失)に起因することができる |
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非持株権益の純収益(損失)に帰することができる |
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普通株主は純収益(損失)を占めるべきである−基本 |
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希釈性証券の影響： |
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非持株権益 |
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普通株主は純収益(赤字)を占めるべきである--減額 |
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分母.分母 |
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加重平均クラスA発行された普通株式-基本 |
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希釈性証券の影響： |
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従業員株式オプション |
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クラスA発行済み普通株の加重平均株式−希釈 |
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A類普通株1株当たり収益-基本 |
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A類普通株1株当たり収益−希釈して |
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会社B類とC類普通株の株は会社の収益や損失に関与していないため、証券参加ではない。そのため、2種類法では、B類とC類普通株の基本的な1株当たり収益と希釈後の1株当たり収益は単独で報告されていない。
2022年9月30日現在、会社は希釈後の1株当たり収益を計上していません
16.関連するパーティ
ナノファイナンス協定
2022年1月12日、AST LLCはNanoと融資協定(“Nano融資協定”)を締結し、この合意に基づいて、AST LLCはNanoに循環融資を提供し、最高でユーロに達する
23
InMotionホールディングスLLC
Nanoの株を売却する前に、会社のCEO兼取締役会長が所有するデラウェア州有限責任会社InMotion Holdings，LLC，Avellanさんが所有しています
サポートサービス協定
2020年1月20日、会社はシスネロスグループ会社に所属するFinser社(“Finser”)と支援サービス協定を締結し、取締役会のAdriana Cisnerosさんが首席を務めた執行総裁は、それによってFinserが会社にいくつかのコンサルティングと行政支援サービスを提供する。同社が発生した費用は$未満である
ボーダフォン
AST LLCとボーダフォンは、SpaceMobileサービスを使用することが予想されるビジネスパートナー関係について、1つまたは複数の最終合意(“ボーダフォン商業合意”)に合意した。このビジネス協定について、AST LLC、その子会社、および関連会社は、いかなる合意、条項説明書、または意向書を締結しないことに同意し、ボーダフォン商業協定を実行する前にボーダフォン市場またはボーダフォンパートナー市場でモバイルサービスを提供する権利を他方に付与する。
ボーダフォン商業協定には、すべてのボーダフォン市場ですべての顧客にSpaceMobileサービスを提供し、ある販売促進活動を行うことが条件となる相互排他性が含まれ、すべてのボーダフォン市場で1つの商業サービスを開始してから5年である；ボーダフォンパートナー市場で優遇されたビジネス条項を提供する；ボーダフォン独占市場でSpaceMobileサービスに50/50の収入を提供する；およびボーダフォンが共同で合意したコストでモバイルネットワーク地上ステーションを構築し、運営する。今まで、私たちとボーダフォンの間では予想されたボーダフォンの商業合意に基づいて何のお金も支払われていなかった。ウォーダフォンは個人を取締役会に指名する権利がある。現在、ボーダフォンの指定者はボーダフォングループの研究開発責任者ルーク·イベソン。
また、AST LLCは二零二零年十二月十五日にボーダフォンと付状を締結し、この手紙によると、AST LLCは(I)ボーダフォン及びその連属会社以外のいずれとも重大な企業戦略関係又は重大なビジネス合意を締結しないことに同意し、これらの関係又は協議会は、AST LLCがボーダフォン商業協定項の下の責任を履行する能力が重大な阻害を受けることを合理的に予想し、(Ii)資本予算に十分な資金を支出して、ボーダフォン商業合意項目下の責任の履行を促進し、(Iii)AST LLCがボーダフォン商業合意の下の責任を履行する能力に重大な損害を与えない方法で業務計画を修正する。
アメリカ塔
AST LLCとAmerican Towerは付帯書簡協定を締結し、その後、2020年12月15日に改訂及び再説明し、AST LLCとNPA間の株式購入協定(“改訂及び再予約箱協定”)が行う予定の取引と合意を反映する。通信契約の改訂と再予約はAST LLCとAmerican Towerが商業協定を締結し、American Tower施設をある市場の地上門戸施設に使用することを期待している。我々とAmerican Towerとの運営プロトコルの期限は，AST LLCが最初に商業移動サービスを開始してから5年を予定している.
2022年3月22日、AST LLCとAmerican Towerは、American Towerが所有し運営する物件に私たちのゲートウェイ衛星技術設備を配備する条項と条件を反映した拘束力のない条項説明書に署名した。協定によると、American Towerは双方が締結したグローバルマスターリース協定に基づいて、その既存と将来のタワーアドレスとデータセンターでAST LLCレンタルスペースとホストサービスを提供する。
24
ボーダフォン市場での米国ビルサービスの使用は、3者間のビジネス合意に記録されるだろう。ボーダフォンが事業を展開していない市場(“事業者中性市場”)では，AST LLCとAmerican Towerが合意し，American Towerがこの市場に展開しているゲートウェイ施設の運営を管理する可能性がある。運送業者中立市場では、会社は第三者にゲートウェイ施設またはサービスを提供することを要求し、AST LLCは、このようなゲートウェイ施設またはサービスに対するAmerican Towerの最適および最終オファーよりも低い入札を受け入れないことに同意する。AST LLCは，(I)ボーダフォンがその施設を使用しないことを決定したボーダフォン市場，(Ii)事業者中立市場および(Iii)会社が第三者サプライヤーを必要とする場合に，American Tower施設の商業的合理的な努力で利用することにも同意した。
さらに、AST LLCは、いくつかの赤道市場でオペレータの中立的なホスト施設を提供するために、American Towerと協力して、サプライヤー優先順位を有するゲートウェイ施設および無線アクセスネットワークデータセンターの配備を評価および計画する。American Towerは事業者中立ホスト施設の第一選択供給者となるだろう。AST LLCは毎月American Towerに事業者中立ホスト施設を利用した接続料を支払い，この費用は適用されるモバイルネットワーク事業者ごとに返金される.AST LLCとAmerican Towerが新しい事業者中立的なホスト施設の建設または既存の施設の改善に同意した場合、American Towerはこのようなすべての資本支出に資金を提供することを選択し、American TowerはAST LLCにそのような施設の公平な市場長期レンタルを提供する。これまで、AST LLCとAmerican Towerの間には、改訂と再署名された手紙協定に基づいていかなる金額も支払われていなかった。アメリカ鉄塔は個人を取締役会に指名する権利がある。現在，American Towerの指定者はAmerican Towerの首席技術官Ed Knappである.
楽天.楽天
2020年2月4日、AST LLCは、2020年12月15日に改訂され、再記述された楽天とその関連会社のモバイルネットワークと互換性のある独占ネットワーク能力を日本で開発するビジネス協定を締結した。楽天協定の条項によると、AST LLCは、楽天およびその付属会社のモバイルネットワークと互換性のあるネットワーク能力を日本に投資して建設することに同意する。さらに、AST LLCは、日本で多入力多出力(“MIMO”)機能を有する3 GPP帯域3周波数を全面的にカバーすることを含む、楽天許可された周波数を使用するネットワーク能力を保証するために、楽天と協働する。このような保険が発売された後、楽天は1ドルと交換するために、日本での無制限独占権利と使用能力を獲得します
楽天協定の期限は、AST LLCまたはその後継者が楽天合意下の義務を履行するまで有効に維持される。AST LLCと楽天の間ではこれまで楽天協定に基づいていかなる金も支払われていなかった。楽天は2人の個人を私たちの取締役会に指名する権利がある。現在、楽天社の指定者は楽天の創業者で会長兼最高経営責任者の三木谷弘氏、楽天モバイルのタリック·アミン最高経営責任者。
元首席財務官とDirectoと合意したr
当社は2022年5月16日、当社の元首席財務官、首席運営官兼取締役首席運営官のトーマス·セファーソンとコンサルティング契約(“コンサルティング契約”)を締結し、その職責移行に協力した。諮問協定によると、さんSeversonは、Seversonさんの合理的な自己負担料金の償還に同意するため、2023年4月6日に諮問サービスを提供することに同意しました。Seversonさんはまた、会社の証券に関連するいくつかの譲渡制限に同意します。Seversonさんはその後、当社にコンサルティングサービスを提供することができなくなりました。Seversonさんは、2022年7月22日より、コンサルティング契約の条項に従って、当社へのコンサルティング·サービスを停止すると表明しました。
また、2022年5月16日、同社は#ドルの無請求権ローンを発行した
17.所得税
2022年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月の総合有効税率は(
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期間間の有効税率差は、非米国の収入に基づいて評価される所得税費用によって推進される。連邦法定税率の違い
その会社は所有しているd
課税項目合意保持者は、報告期間内に、課税項目プロトコルによって定義された交換または組換え取引において任意のA類普通株を取得していない。そのため、2022年9月30日現在、課税契約負債は記録されていない。
AST LLC単位は2022年9月30日まで会社のA類普通株に交換されていない。
18.
財務諸表が印刷された日から、後続事件を評価した。この日まで、本文書に記載されている事項以外に、確認または開示が必要な後続イベントはない。
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プロジェクト2.経営陣の議論と分析財務状況と経営成果
本報告(“四半期報告”)で言及されている“私たち”、“私たち”または“会社”は、別の説明または文意が別に言及されていることに加えて、AST SpaceMobile，Inc.を指し、私たちの“管理職”または“管理チーム”を言及することは、私たちの上級管理者および取締役を意味する。
以下の会社の財務状況及び経営結果の検討及び分析は、本四半期報告書第1項に含まれる監査されていない簡明総合財務諸表及び関連付記、並びに2021年12月31日現在の10-K表年次報告と共に読み、その中に含まれる監査された総合財務諸表及び関連付記を含む。
前向き陳述に関する特別説明
本四半期報告は連邦証券法が規定した“展望性陳述”を含み、これらの陳述は歴史的事実ではなく、リスクと不確定性に関連し、実際の結果は予想と予測の結果と大きく異なる可能性がある。本四半期報告に含まれる歴史的事実に関する陳述を除いて、本“経営陣の財務状況と経営結果の検討と分析”における会社の財務状況、業務戦略及び将来の経営の管理計画と目標に関する陳述は、すべて前向きな陳述であるが、これらに限定されない。“予想”、“信じる”、“予想”、“意図”、“推定”、“求める”などの言葉、および同様の言葉および表現は、そのような前向きな陳述を識別することを意図している。このような展望的陳述は未来の事件や未来の業績と関係があるが、管理層が既存の情報に基づく現在の信念を反映している。多くの要素は実際の事件、業績或いは結果が展望性陳述で討論した事件、業績と結果と大きく異なることを招く可能性がある。実際の結果が前向き陳述で予想される結果と大きく異なることをもたらす可能性のある重要な要素を決定する情報については、第1の部分、“項目1 A”を参照されたい。リスク要因“は，2021年12月31日現在の10−K表年次報告に含まれている。同社の証券届出ファイルは，米国証券取引委員会サイトのEDGAR部分で取得でき，サイトはwww.sec.govである.適用される証券法の明確な要求を除いて、会社は、新しい情報、未来の事件、またはその他の理由でいかなる前向きな陳述を更新または修正する意図または義務を負わない。
概要
私たちと私たちのグローバルパートナーは、標準的な修正されていない携帯電話でアクセスすることを目的とした最初の空間ベースのセルラーブロードバンドネットワークを建設しています。我々のSpaceMobileサービスは，すべてのエンドユーザにコスト効果のある高速モバイルブロードバンドサービスを提供し，彼らがどこで生活したり仕事をしていても，特殊なデバイスを購入することなく全世界をカバーすることを目的としている.SpaceMobileサービスは、LEO衛星を使用した最初のグローバル直接モバイルブロードバンドネットワークであり、任意の標準、修正されていない既存の携帯電話、または2 G/3 G/4 G LTE/5 Gおよびモノのネットワークデバイスとの接続を提供することができると信じている。我々は，モバイルネットワーク事業者(“MNO”)と連携して，MNOのエンドユーザクライアントにSpaceMobileサービスを提供する予定である.私たちのビジョンは、ユーザーがSpaceMobileサービスを直接注文する必要もなく、新しいデバイスや追加のデバイスを購入する必要もないということです。代わりに、ユーザが彼らのモバイルデバイス上でMNOオペレータの地上ベース施設の範囲内にないことを提示すると、彼らはSpaceMobileサービスにアクセスすることができるか、または既存のモバイルプロバイダと計画を直接購入することができるであろう。
現在、168個の高出力大型フェーズドアレイ衛星からなるネットワークを介して低軌道軌道上で空間移動サービスを提供する予定である。グローバル移動トラフィックは、SpaceMobileコンステレーションによって、高スループットQ/V帯域リンクを介して地上ゲートウェイに向けられ、次いで、我々の専用ゲートウェイに位置する国内MNOのコアセルラーネットワークインフラストラクチャに向けられる。我々の意図は，ユーザがローカル基地局を利用するようにSpaceMobileサービスに接続できるようになり，既存の地球静止衛星通信システムよりも通信遅延の影響が小さいことである.
2019年4月1日、我々の衛星からセルラーアーキテクチャを検証し、LEOからの通信遅延および衛星から地上セルラ環境へのドップラー効果を管理することができる第1の試験衛星ブルーウォーカー1号(“BW 1”)を打ち上げた。
我々は2022年9月10日に我々のブルー·ウォーカー3号(BW 3)テスト衛星を打ち上げた。BW 3試験衛星の口径は693平方フィートであり、3 GPP標準周波数を介してセルラ装置と直接通信することを目的としている。2022年11月14日、同社は、世界の様々なMNOと標準/未修正セルラ装置と直接通信する一連の試験を行うために、BW 3試験衛星通信アレイの軌道配備を完了することを発表した。これらの試験の目標は、BW 3試験衛星が標準/修正されていないセルラ装置を使用して5 G設定で一般的に使用される速度で通信回路を動作させる能力を示す第三者と協働することである。BW 3テスト衛星の計画テストは、衛星接続中断、衛星破壊、または他の通信障害を含むが、これらに限定されない多くの要因の影響を受ける。2022年9月30日までに、約9，210万ドルの資本化コスト(スタートコストを含む)を発生させました
27
非日常的な工事費用)は，BW 3テスト衛星の組み立て，テスト，配備に関係している。ソフトウェア統合試験を含むBW 3試験衛星に関連するいくつかの配備後コストが生じることが予想される。
私たちは今も青い鳥(“BB”)衛星星座を開発して設計しています。我々は，我々のBB衛星プラットフォームを開発する際に，我々BW 3を用いて衛星の設計と組み立てによるスキル，ノウハウ，技術特技をテストする予定である.我々は現在，BB衛星プラットフォームを利用した第1世代商業BB衛星(“最初のBB衛星”)を計画している。Block 1 BB衛星の大きさと重量はBW 3テスト衛星と似ていると予想され、電力効率とスループットを向上させ、容量を増加させることを目的とした設計上の改善を行った。我々は現在，2023年末にBlock 1 BB衛星を5基発射する予定である.5つのBlock 1 BB衛星を発射および配備した後、私たちは現在、いくつかの国で限られた不連続なSpaceMobileサービスを開始し、このようなサービスの中で収入を創出することを求める予定だ。このようなサービスを展開する前に、私たちがこのようなサービスを提供する各管轄区域で規制機関の許可を得、各管轄区でこのようなサービスを提供することについて多国籍組織と最終的な合意を得る必要がある。
ブロック1 BB衛星の配備およびその後の限られたサービスの導入は、潜在的な先発優位性を含む多くの利点をもたらし、衛星からセルラーブロードバンドサービスへの利点を市場に示すのに役立つと信じている。これらの新しいサービスには、セルラおよび他の電気通信インフラストラクチャを失った場所に提供される緊急サービス、パーソナルセルユーザに提供される緊急サービス、およびモノのインターネットサービスが含まれる可能性があると考えられる。この市場活動は私たちが次世代BB衛星の開発とテストを続けながら始まるかもしれない。私たちの将来の世代BB衛星は、私たちの無線周波数システムの処理能力と太陽電池パネルの電力出力の継続的な改善と、より大きなサイズのアンテナの容量利点を導入することによって、より大きなスループットを得ることが予想される。我々は現在，約110基のBB衛星を打ち上げた後，大規模なグローバルカバーを実現する予定である。大規模なグローバルカバーが完了した後、168個の衛星の星座を完成させる際にMIMO機能を導入する予定だ。私たちBB衛星の開発と商業化のスケジュールは、引き続き多くの不確実性の影響を受けるだろう。その中の多くの不確実性は、衛星部品および衛星の組み立てとテストを満足的に完成させること、発射サプライヤーが発射窓、提案された軌道を提供すること、それによって生じる衛星カバー範囲、発射コスト、多国間国家組織と合意を締結する能力、監督管理許可、およびその他の要素を含む制御できない。したがって、私たちは私たちの以前および/または現在の計画とは大きく異なるかもしれない配備と商業化戦略をとるかもしれない。
SpaceMobileサービスはまだ発売されていないため，収入は発生していない.Block 1 BB衛星の送信と配備を開始した後，我々は現在，ある国で限られた不連続なSpaceMobileサービスを開始し，そのようなサービスから収入を創出することを求めている.我々は，時間の経過とともにBB衛星を段階的に配備する予定であり，地域ごとに必要な数の衛星を配備すると，目標地理的位置に継続的にカバーするSpaceMobileサービスを提供できると予想される.我々は，提供されるサービスの性質やタイプ，どの国でこのようなサービスを開始する可能性があるかなど，SpaceMobileサービスをビジネス的に開始する戦略をとることが可能であり，現在の計画とは大きく異なる可能性がある.
当社の本社と18.5万平方フィートの衛星組み立て、テキサス州の集積とテスト施設、アメリカ、イスラエル、スペイン、イギリスの工事と開発場所を含む複数の場所で運営しています。私たちは現在未来のBB衛星生産のために組み立て、集積とテスト技術の工業化を実現している。テキサス州の組み立て、統合、テスト(AIT)施設に必要な資本投資を行っています。私たちは募集しており、BB衛星の生産に必要な従業員とBB衛星をテスト、統合するために必要なエンジニアの募集、組み立て、統合、テストを継続する予定だ。また，製品ライフサイクル管理，製造実行システム，企業資源計画システム，その他BB衛星製造プロセスの産業化を実現するために必要なシステムなど，様々なシステムを継続して実施·統合している。私たちはまた、BB衛星の部品と材料の供給を確保するために、第三者サプライヤーと積極的に接触した。また，BB衛星およびハニカムや地上インフラやゲートウェイに必要な電子製品を開発するために，我々の研究と開発(“R&D”)の拡大を続けている.
2022年3月、私たちはSpace Explore Technologies Corp.(“SpaceX”)と複数回の打ち上げプロトコルを締結し、2024年12月31日までに私たちの衛星を発射するためのフレームワークを提供し、将来のBB衛星の打ち上げに関連する追加打ち上げサービスプロトコルにフレームワークを提供した。衛星打ち上げの正確な時間は、BB衛星の組み立ておよび試験を良好に完了させることを含むいくつかの要因に依存する。複数の打ち上げ協定は、私たちがいくつかの再予約費用を支払った後、私たちの衛星の打ち上げを延期することを可能にする。
我々はすでに連邦通信委員会(“FCC”)から実験許可証を取得し、米国でBW 3試験衛星のテストを支援している。このライセンスは、3 GPP低周波数帯域セル周波数およびQ/V帯域を使用して米国で行われるBW 3試験衛星の空対地試験をカバーするが、いくつかの制限を受ける。私たちはFCCと他の規制機関による私たちが計画したBB衛星星座の運営許可を含む追加の許可が必要だ。
28
私たちは早期·新興成長型企業であるため、早期·新興成長型企業に関連するすべてのリスクの影響を受けている。第1項“第1 A項”に記載されているリスク要因を参照されたい。リスク要因“は，2021年12月31日現在の10−K表年次報告に含まれている。
最新の発展動向
2022年9月6日、AST&Science，LLC(“AST LLC”)は、その前子会社NanoAvionika UAB(“Nano”)の51%権益の売却(“株販売”)を完了し、純収益は約2670万ドルであり、監査されていない簡明総合経営報告書で2460万ドルの他の収入(支出)純収益を確認した。最終的な対価格金額は慣行の運転資本と純債務調整に依存する。Nanoの株式売却が完了した時、Nano融資プロトコルの下で支払われていないすべてのお金が支払われ、Nano融資プロトコルも終了した。これまで，Nanoは基本的に我々のすべての収入と販売コストを代表していたため，SpaceMobileサービスを開始するまでは，収入や販売コストは確認されないと予想される.
2022年9月8日，吾らはEvercore Group L.L.C.およびB.Riley Securities，Inc.(総称して“エージェント”と呼ぶ)と持分割当プロトコル(“販売プロトコル”)を締結し，代理が販売代理を務める“市価発売”を通してA類普通株の株式を売却する予定であり，総販売価格は1.5億ドル(“株”)に達している。販売協定による株式売却は、改正された1933年に証券法が公布された第415条の規則に基づいて定義された“市場で発行される”と考えられる法律で許可された任意の方法で行うことができる。販売契約によると、代理店は総補償を受ける権利があり、手数料率は最高1株販売総価格の3.0%である。より多くの情報については、次の流動性と資本資源を参照してください。
世界のマクロ経済情勢に及ぼす新冠肺炎の影響
私たちは引き続き、インフレの激化、成長の減速あるいは衰退、財政と通貨政策の変化、金利の上昇、資本市場の変動とサプライチェーンの挑戦を含む、新冠肺炎の疫病とマクロ経済状況が私たちの地域を跨ぐ業務のあらゆる面に与える影響に注目しており、それがすでに私たちの運営、労働力、サプライヤーに影響を与え続ける可能性があり、そして私たちは追加資金を調達して運営と資本支出に資金を提供する能力を含む。インフレ、サプライチェーン挑戦、その他のマクロ経済要因による衛星材料価格の変化は、私たちの衛星星座の建設と打ち上げの資本コスト推定に影響を与え、私たちの財務状況に悪影響を及ぼす可能性がある。これらの要因が我々の業務に与える影響の程度は将来の発展に依存し，これらの発展には高度な不確実性があり，現時点では自信を持って予測することはできない.これまで，これらの要因は我々の技術開発努力や我々の運営結果に実質的な影響を与えていない.しかし、マクロ経済状況が悪化したり、現在の新冠肺炎の疫病が予期せぬ事態に発展したりすれば、私たちの経営業績や財務状況は悪影響を受ける可能性がある。
私たちの未来の経営結果と歴史経営結果の比較可能性に影響する要素
2021年1月1日から2021年4月6日までの会社完成業務合併(“業務合併”)期間の総合資産、負債、経営実績は、我々の会計前身であるAST LLCの資産、負債、経営実績である。業務統合後、4.169億ドルの追加資金を得た後、研究開発計画を大幅に拡大し、BW 3テスト衛星とBB衛星の設計に大きな進展を遂げ、従業員やコンサルタントの人数を増やし、2021年12月31日まで業務を拡大した。2022年9月30日までの9ヶ月間、私たちは引き続き重大な進展を得て、BW 3テスト衛星の組み立てと打ち上げを完成し、Block 1とBlock 2 BB衛星の設計と開発において先進的な研究開発計画を得て、特に長導電素子の面で、特定用途向け集積回路(ASIC)の開発において大きな進展を得て、私たちはBB衛星を生産するためのAIT施設は工業化を実現し、従業員と顧問の人数も増加し、私たちの増加している業務を支持する。
私たちの将来の運営結果は私たちの戦略を実行する能力によって駆動され、運営の歴史的結果とは大きく異なるかもしれない。我々は，我々のAIT施設の工業化，衛星材料や部品の調達，地上インフラの構築，ネットワーク·ソフトウェア運営センターの構築，研究開発計画の継続，従業員やコンサルタントの人数の増加，BB衛星の生産·打ち上げを支援し，業務を拡大するために必要な資本投資を継続する予定である。このようなすべての要素は未来のいくつかの時期の資本と運営費用に大きな違いをもたらす可能性がある。SpaceMobileサービスを開始する前に、私たちは未来に収入が発生しないと予想する。
経営成果の構成部分
収入.収入
29
私たちは今までSpaceMobileサービスから何の収入も得ていない。私たちの以前の子会社Nanoの収入は衛星技術の開発と製造、そして世界的な補助販売とサービスから来ています。Nanoはまた、個々の衛星構成要素、サブシステム、および構成ソフトウェアを顧客の衛星に販売し、プロトコルに従って、Nanoが顧客のペイロードを使用して、Nano所有の衛星バスと統合されて所定の送信のためのホストペイロードサービスを提供する“便乗”型プロトコルを締結した。したがって，ここで公表されているすべての収入はNano社の商品やサービス販売のみと関係がある.Nanoが2022年9月6日に販売を完了した後，SpaceMobileサービスを開始するまでは，将来的に収入は生じないと予想される.
販売コスト
販売コストには、Nano販売契約を実行するために使用される様々な製品と提供されるサービスの購入価格が含まれています。販売コストには、Nano従業員のコストおよび管理費用を含むNanoお客様の注文を満たす運営コストも含まれています。Nanoが2022年9月6日に販売を完了した後、SpaceMobileサービスを開始するまで、将来的に収入や関連する販売コストは発生しないと予想されています。
工事サービスコスト
工事サービス費用は発生時に費用を計上する。エンジニアリングサービスコストには、主に、我々が行っている衛星統合、テスト、開発に関するエンジニアリングに関する費用と、これらの作業を支援する内部従業員(例えば、エンジニアやコンサルタント)の費用と、エンジニアリングセンターに関連する一般的な費用が含まれる。
一般費用と行政費用
一般および行政費用には、保険費用、非工事者費用、および募集、出張および宿泊費用、ソフトウェア許可および購読、オフィスおよび施設費用、投資家関係および専門サービスなどの人員関連費用が含まれ、公共関係、会計および法律費用を含む。
研究開発コスト
研究開発コストは主に非日常的な開発活動から構成されており，これらの活動では通常第三者サプライヤーと連携している.現在，主な研究開発活動には，サプライヤーとの連携，BB衛星や計画におけるSpaceMobileサービスのための電子部品，ソフトウェア，機械配備システムの設計と開発を支援することがある.
減価償却および償却
減価償却及び償却費用には、財産及び設備に関する金額及び確定された活用無形資産が含まれる。BW 3試験衛星を携帯電話に接続するために必要な試験が完了すると、BW 3試験衛星はその2年間の期待寿命で減価償却を行い、将来の減価償却費用の大幅な増加を招くことが予想される。
株式証負債の損益を再計量する
私たちが発行した公共とプライベート株式証はいずれも発行当日の初期公正価値に基づいて負債分類ツールとして入金された。これらは資産負債表ごとに再計量し、見積公正価値の変動は、監査されていない簡明総合経営報告書で未実現損益であることが確認された。
その他の収入，純額
その他の収入(支出)は、純額には、Nanoを売却する収益、私たちが利息普通預金口座に持っている現金と現金等価物で稼いだ利息、任意の利息支出を差し引いた利息、普通株購入協定に関する取引コスト、その他の雑非営業項目が含まれており、為替損益を含む。
所得税費用
AST LLCは米国連邦と州所得税目的の共同企業とされている。また、2022年9月6日現在、私たちは、私たちの元子会社Nanoに持株権を持っています。これはリトアニア社であり、外国所得税を支払う必要があり、アメリカ連邦、州、地方税の共同企業ともみなされています。そのため、アメリカ連邦と州所得税について言えば、すべての収入、損失、その他の税収属性はメンバーの所得税申告書に計上され、監査されていない簡明な連結財務諸表にはこれらの実体が記録されていないアメリカ連邦、州と地方所得税が支出されている。いくつかの外資系完全資本実体はその経営が所在する司法管轄区で会社課税とし、この等税項の課税項目は審査されていない簡明総合財務諸表に計上する。
30
非持株権益
非持株権益は主に吾ら以外の現有株主がAST LLCで保有している持分を指す。2022年9月30日現在、AST LLCにおける既存株主の持分割合は約70.6%である。また、非持株権益には、我々の前子会社Nanoの約49%の株式が含まれており、2022年9月6日現在、これらの株式は私たち以外の株主が保有している。2022年9月6日、Nano社における売却会社の51%の権益に関する非制御的権益が廃止された。AST LLCおよびNanoによる純利益または損失の一部を、その所有権権益に基づく非持株権益に帰する。
経営成果
2022年9月30日までの3ヶ月と2021年9月30日までの3ヶ月
次の表は、2022年9月30日と2021年9月30日までの3ヶ月間の監査を受けていない簡明総合経営報告書要約(単位は千)を示し、その後の検討では、2022年9月30日までの3ヶ月と2021年9月30日までの3ヶ月を比較した。
|
9月30日までの3ヶ月間 |
|||||||||||||||
|
(未監査) |
|||||||||||||||
|
2022 |
|
|
2021 |
|
|
$Change |
|
|
変更率 |
||||||
収入.収入 |
$ |
4,168 |
|
|
$ |
2,450 |
|
|
$ |
1,718 |
|
|
|
70 |
|
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
販売コスト(以下に個別に掲げる項目を除く) |
|
2,525 |
|
|
|
2,103 |
|
|
|
422 |
|
|
|
20 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
毛利 |
|
1,643 |
|
|
|
347 |
|
|
|
1,296 |
|
|
|
373 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
運営費用： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
工事サービス |
|
14,492 |
|
|
|
8,026 |
|
|
|
6,466 |
|
|
|
81 |
|
|
一般と行政費用 |
|
12,916 |
|
|
|
9,331 |
|
|
|
3,585 |
|
|
|
38 |
|
|
研究開発コスト |
|
13,543 |
|
|
|
4,888 |
|
|
|
8,655 |
|
|
|
177 |
|
|
減価償却および償却 |
|
1,172 |
|
|
|
867 |
|
|
|
305 |
|
|
|
35 |
|
|
総運営費 |
|
42,123 |
|
|
|
23,112 |
|
|
|
19,011 |
|
|
|
82 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
その他の収入(支出)： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
権証負債再計量の収益 |
|
(15,897 |
) |
|
|
39,401 |
|
|
|
(55,298 |
) |
|
|
140 |
|
|
その他の収入、純額 |
|
24,875 |
|
|
|
184 |
|
|
|
24,691 |
|
|
|
(13,419 |
) |
|
その他の収入合計，純額 |
|
8,978 |
|
|
|
39,585 |
|
|
|
(30,607 |
) |
|
|
(77 |
) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
所得税前収入支出 |
|
(31,502 |
) |
|
|
16,820 |
|
|
|
(48,322 |
) |
|
|
(287 |
) |
|
所得税費用 |
|
550 |
|
|
|
16 |
|
|
|
534 |
|
|
|
3,338 |
|
|
非持株権益前の純収益に分配する |
|
(32,052 |
) |
|
|
16,804 |
|
|
|
(48,856 |
) |
|
|
(291 |
) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
非持株権益の純収入に帰することができる |
|
(22,286 |
) |
|
|
12,689 |
|
|
|
(34,975 |
) |
|
|
(276 |
) |
|
普通株主は純収入を占めなければならない |
$ |
(9,766 |
) |
|
$ |
4,115 |
|
|
$ |
(13,881 |
) |
|
|
(337 |
) |
% |
収入.収入
2021年9月30日までの3カ月と比較して、2022年9月30日までの3カ月の総収入は170万ドル増加し、70%増の420万ドルに達した。収入の増加は，主に2022年9月6日にNanoでの51%権益を売却する前に，既存のNano顧客契約に関する履行義務を完了したためである。
販売コスト
2021年9月30日までの3カ月と比較して、2022年9月30日までの3カ月間の販売総コストは40万ドル増加し、20%増の250万ドルに達した。販売コストの増加は、私たちが2022年9月6日にNanoでの51%の権益を販売する前に、2022年9月30日までの3ヶ月間、既存のNano顧客契約に基づいて生産とサービスを増加させたためです。
31
工事サービスコスト
2021年9月30日までの3カ月と比較して、2022年9月30日までの3カ月間の工事サービス総コストは650万ドル増加し、81%増の1450万ドルに達した。この増加は主に同期従業員数の増加により、株式ベースの給与支出を含む賃金総額と従業員関連コストが540万ドル増加したためだ。残りの増加は，我々の衛星集積，テスト，開発に関する工事を支援するために工事センターの一般費用110万ドルの増加に関連している。
一般費用と行政費用
2021年9月30日までの3カ月と比較して，2022年9月30日までの3カ月の一般·行政総コストは360万ドル増加し，38%増の1290万ドルに達した。この増加は、主に従業員数の増加と前期間以来支給された株式報酬の増加により、賃金や従業員関連の費用が110万ドル増加したためである。残りの250万ドルの増加は、主に出張費用、施設費用、ソフトウェアライセンス費用、および法的費用の増加によるものだ。
研究開発コスト
2021年9月30日までの3カ月と比較して、2022年9月30日までの3カ月間の総研究開発コストは870万ドル増加し、177%増の1350万ドルに達した。この増加は，主に我々のBB衛星の設計と開発作業の増加と，我々のASIC開発計画のいくつかのマイルストーンを実現する際に支払われた金によるものである.開発コストは，主にSpaceMobileコンステレーションで使用されているBB衛星に関する第三者開発作業に起因しており，これらのコストは主に支払いトリガを実現するマイルストーンによって推進されているためである.
減価償却および償却
2021年9月30日までの3カ月と比較して、2022年9月30日までの3カ月間の総減価償却と償却費用は30万ドル増加し、35%増の120万ドルに達した。増加の主な原因は、その間により多くの固定資産を購入し、レンタルを改善したことだ。WW 3試験衛星の2年間の期待寿命の減価償却を開始すると、減価償却費用は今後しばらく大幅に増加すると予想される。
株式証負債の収益を再計量する
株式証券負債公正価値の増加により、2022年9月30日までの3カ月で1590万ドルの赤字が出たが、2021年9月30日までの3カ月で3940万ドルの利益が得られた。
その他の収入
2022年9月30日までの3ヶ月間の他の収入の増加は、主に2022年9月6日のNano売却に関する確認純収益2460万ドルと、金融機関が保有する現金と現金等価物の利息収入の増加により、一部は普通株購入契約に関する取引コストによって相殺されている。
所得税費用
2022年9月30日までの3ヶ月間、所得税の支出は60万ドルで、2021年9月30日までの3ヶ月間、所得税の支出はゼロに近づいている。2022年9月30日と2021年9月30日までの3ヶ月間の総合有効税率はそれぞれ(1.75%)と0.10%である。期間間の有効税率の違いは，非米国の収入に基づいて評価される所得税費用によるものである。詳細については、本報告第1項に記載されている簡明総合財務諸表が審査されていない付記17：所得税を参照されたい。
非持株権益の純収入に帰することができる
2022年9月30日までの3カ月間の非持株権益の純損失は2230万ドルだったが、2021年9月30日までの3カ月間の非持株権益の純収益は1270万ドルだった。2022年9月30日までの3ヶ月間、非制御的権益による純収入の減少は、AST LLCによる純収入の減少と関連がある。
32
2022年9月30日までの9ヶ月と2021年9月30日までの9ヶ月
以下に示す中期の総合経営結果とこれらの期間間の変化を以下に示す表で概説する。
|
9月30日までの9ヶ月間 |
|||||||||||||||
|
(未監査) |
|||||||||||||||
|
2022 |
|
|
2021 |
|
|
$Change |
|
|
変更率 |
||||||
収入.収入 |
$ |
13,825 |
|
|
$ |
6,185 |
|
|
$ |
7,640 |
|
|
|
124 |
|
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
販売コスト(以下に個別に掲げる項目を除く) |
|
6,714 |
|
|
|
4,122 |
|
|
|
2,592 |
|
|
|
63 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
毛利 |
|
7,111 |
|
|
|
2,063 |
|
|
|
5,048 |
|
|
|
245 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
運営費用： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
工事サービス |
|
38,208 |
|
|
|
18,757 |
|
|
|
19,451 |
|
|
|
104 |
|
|
一般と行政費用 |
|
37,634 |
|
|
|
24,031 |
|
|
|
13,603 |
|
|
|
57 |
|
|
研究開発コスト |
|
30,969 |
|
|
|
15,491 |
|
|
|
15,478 |
|
|
|
100 |
|
|
減価償却および償却 |
|
3,457 |
|
|
|
2,049 |
|
|
|
1,408 |
|
|
|
69 |
|
|
総運営費 |
|
110,268 |
|
|
|
60,328 |
|
|
|
49,940 |
|
|
|
83 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
その他の収入(支出)： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
株式証負債の損益を再計量する |
|
1,669 |
|
|
|
(2,276 |
) |
|
|
3,945 |
|
|
|
173 |
|
|
その他の収入、純額 |
|
24,211 |
|
|
|
156 |
|
|
|
24,055 |
|
|
|
(15,420 |
) |
|
その他の収入を合計して純額 |
|
25,880 |
|
|
|
(2,120 |
) |
|
|
28,000 |
|
|
|
(1,321 |
) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
所得税費用前損失 |
|
(77,277 |
) |
|
|
(60,385 |
) |
|
|
(16,892 |
) |
|
|
28 |
|
|
所得税費用 |
|
747 |
|
|
|
73 |
|
|
|
674 |
|
|
|
923 |
|
|
非持株権益前の純損失に分配する |
|
(78,024 |
) |
|
|
(60,458 |
) |
|
|
(17,566 |
) |
|
|
29 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
非持株権益は純損失を占めなければならない |
|
(54,613 |
) |
|
|
(33,015 |
) |
|
|
(21,598 |
) |
|
|
65 |
|
|
普通株主は純損失を占めなければならない |
$ |
(23,411 |
) |
|
$ |
(27,443 |
) |
|
$ |
4,032 |
|
|
|
(15 |
) |
% |
収入.収入
2021年9月30日までの9カ月と比較して、2022年9月30日までの9カ月間の総収入は760万ドル増加し、124%増の1380万ドルに達した。収入の増加は、主に2022年9月30日までの9ヶ月間、Nanoでの51%の権益を2022年9月6日に売却する前に、新たな既存のNano顧客契約に関する履行義務を完了したためです。
販売コスト
2021年9月30日までの9カ月と比較して、2022年9月30日までの9カ月間の販売総コストは260万ドル増加し、63%増の670万ドルに達した。販売コストの増加が収入の増加に関連しているのは、主に2022年9月6日にNanoでの51%の権益を販売する前の2022年9月30日までの9ヶ月間、新たな既存のNanoとの販売契約に基づいて生産とサービスを増加させたためである。
工事サービスコスト
2021年9月30日までの9カ月と比較して，2022年9月30日までの9カ月間の工事サービス総コストは1，950万ドル増加し，104%増の3820万ドルに達した。この増加は、主に2022年に増加する工事運営を支援するために増加した従業員数の増加により、賃金総額や従業員関連コスト(株式ベースの報酬支出を含む)が1710万ドル増加したためだ。残りの240万ドルの増加は、私たちの衛星の統合、テスト、開発に関する工事を支援するために、エンジニアリングセンターの一般的な費用に関連している。
33
一般費用と行政費用
2021年9月30日までの9カ月と比較して，2022年9月30日までの9カ月間の一般·行政総コストは1360万ドル増加し，57%増の3760万ドルに達した。この増加は、主に従業員数期間の増加と前期間以来支給された株式による補償額の増加により、賃金や従業員に関するコストが480万ドル増加したためである。また、出張費用、施設関連費用、レンタル料と事務用品の増加により440万ドル増加し、保険料の増加により170万ドル増加した。専門サービス料、ソフトウェア許可費用、その他の雑費用が増加したため、270万ドル増加した。
研究開発コスト
2021年9月30日までの9カ月と比較して，2022年9月30日までの9カ月間の総研究開発コストは1，550万ドル増加し，100%増の3，100万ドルに達した。開発コストは，主にSpaceMobile星座で使用されているBB衛星に関する第三者開発に起因している。2021年第2四半期まで、私たちの業務は主にBW 3テスト衛星の建設と関係があるため、研究開発は限られている。研究開発コストの増加は，主に我々のBB衛星が設計と開発努力を増加させ，我々のASIC開発計画が何らかのマイルストーンを実現したためである.研究開発コストは季節ごとに変動すると予想されるが，研究開発コストは支払いを触発するマイルストーンの実現によって大きく推進されているからである.
減価償却および償却
2021年9月30日までの9カ月と比較して、2022年9月30日までの9カ月間の総減価償却と償却費用は140万ドル増加し、69%増の350万ドルに達した。増加は主に2022年9月30日までの過去12カ月間に追加の固定資産の購入と賃貸状況の改善によるものだ。
株式証負債の損益を再計量する
2022年9月30日までの9カ月間では、株式証負債の公正価値が低下して収益170万ドルを計上したが、2021年9月30日までの9カ月で230万ドルの赤字となった。
その他の収入
その他の収入の増加は，主に2022年9月6日のNano株売却に関する確認純収益2460万ドルと，金融機関が保有する現金と現金等価物の利息収入の増加によるものであるが，普通株購入合意に関する取引コスト部分はこの増加を相殺している。
所得税費用
2022年9月30日までの9カ月間の所得税支出は70万ドル、2021年9月30日までの9カ月間の所得税支出は10万ドル。2022年9月30日と2021年9月30日までの9カ月間の総合有効税率はそれぞれ(0.97%)と0.10%であった。期間間の有効税率の違いは，非米国の収入に基づいて評価される所得税費用によるものである。詳細については、本報告第1項に記載されている簡明総合財務諸表が審査されていない付記17：所得税を参照されたい。
非持株権益は純損失を占めなければならない
2022年9月30日までの9カ月間の非持株権益による純損失は5460万ドルだったが、2021年9月30日までの9カ月間の純損失は3300万ドルだった。2022年9月30日までの9ヶ月間、非持株権益による純損失の増加はAST LLCによる純損失の増加と関係がある。
流動性と資本資源
私たちは資本が私たちの運営費用に資金を提供し、資本支出をする必要がある。2022年9月30日現在、私たちの手元には70万ドルの制限現金が含まれている1億995億ドルの現金と現金等価物がある。本四半期の報告書が発表された日から少なくとも12ヶ月以内に、私たちの手元の現金は、現在の運営資金の需要、計画された運営費用、資本支出を満たすのに十分だと信じています。
34
衛星と関連する地上インフラの設計、組み立て、集積、テストと発射は資本集約型である。私たちは現在、私たちの最初の20基の商業衛星を設計、組み立て、発射するのに必要な資本支出は約3.00億ドルから3.4億ドルの間だと推定している。最初の5つの衛星は、フィールドプログラマブルゲートアレイ(フィールドプログラマブルゲートアレイ)、反作用ホイール、およびアンテナを含む、我々BW 3テスト衛星設計の既存のコンポーネントを使用することが予想される。これらの既存の部品および技術を利用することで、これらの衛星をより迅速に送信することができると信じているが、現在これらの第1世代の部品のコストが高いため、各衛星のコストが増加する。インフレ，サプライチェーン中断，設計変更，および我々の衛星設計と組立活動の電子部品，組立設備，打ち上げコスト，賃金，その他のコスト増加の影響により，衛星配置のコストも増加している。これらの推定コストは初歩的な推定であり、著者らが現在把握しているいくつかの仮定と情報に基づいて、多くの要素によって変化する可能性があり、これらの要素は潜在的な価格変化、サプライチェーン中断、設計変化、部品と材料開発の遅延、発射コスト、発射保険とその他の要素を含む。したがって、実際の費用は私たちの現在の推定値と大きく違うかもしれない。
私たちはBB衛星を組み立てて発射し、SpaceMobileサービスを提供するために追加的な資金が必要だ。この激動期に資本市場に参入する能力は、現在の予想を修正する必要があるかもしれないが、株式、株式関連証券または債務証券を発行したり、政府、金融機関、商業パートナーから信用を得ることでより多くの資金を調達することが予想される。私たちは流動性を強化するために金融機関と設備融資問題について議論している。追加的な資本は、進行中の運営を支援し、研究、開発、設計作業を継続し、インフラを改善し、衛星を発射するために必要になるだろう。私たちが割引された条件で追加的な資金を得ることができるという保証はないし、根本的にはできない。もし私たちが必要な時に追加資金を調達できなければ、私たちの財務状況、経営業績、業務、見通しは重大で不利な影響を受ける可能性がある。
私たちはキャンセルできないオフィススペースの運営レンタル、レンタル期間を2028年2月まで含む契約義務があります。当社は2022年9月30日までの9ヶ月間、2021年12月31日までの財政年度のForm 10−K年度報告に述べた経営リース協定に規定されている将来最低年度賃貸料に大きな変動はない。2022年9月30日現在、我々と第三者との契約約束総額は6，330万ドルで、研究開発計画、資本改善、BB衛星コンポーネント調達に関連している。サプライチェーンと電子製品の開発を完了し、BB衛星の生産と打ち上げに備えて、これらの約束は引き続き増加すると予想される。
普通株購入協定
2022年5月6日、B.Rileyと“普通株購入協定”(“普通株購入協定”)を締結した。普通株購入プロトコルによると、吾らは、普通株購入プロトコルに記載されているいくつかの制限および条件を満たした場合、24ヶ月間、普通株購入プロトコルによって計算されたA類普通株出来高加重平均価格(“VWAP”)の97%で、B.ライリーに最大7，500万ドルのA類普通株を売却する権利がある。A類普通株の販売と売却時間は完全に私たちが決定し、普通株購入契約により、B.Rileyにどの証券も売却する義務はありません。B.Rileyが会社A類普通株を購入することを承諾した対価として，我々はすでに承諾株として43，938株A類普通株を発行しており，何らかの条件を満たせば合計43，938株A類普通株を発行する。B.Rileyに我々A類普通株の承諾株を発行したほか，2022年9月30日現在，普通株購入合意によりA類普通株1，756，993株を発行して資金を調達し，普通株購入合意により純収益は合計1340万ドルであった。普通株購入契約に基づいて我々のA類普通株を売却して得られた金は過去と将来は引き続き一般会社用途に使用される予定である。
株式分配協定
2022年9月8日，Evercore Group L.L.C.とB.Riley Securities，Inc.(総称して“エージェント”と呼ぶ)と販売契約を締結し，“市場で発売”計画により，エージェントが販売代理を担当し，我々A類普通株の株を売却し，総販売価格は最高1.5億ドルに達する.代理店は総補償を受ける権利があり、手数料率は最高1株販売総価格の3.0%である。販売契約によると、同社は2022年9月30日までに522，051株のA類普通株を発行し、代理店に支払われる手数料と取引コストを差し引いた収益総額は360万ドルである。また、販売契約決済条項によると、同社はA類普通株95，512株を売却し、純収益総額は70万ドルで、2022年9月30日現在、これらの株は発行されておらず、決済を待っている。販売契約に基づいて私たちのA類普通株を売却して得られたお金はずっと一般会社用途に使用され続けています。
35
テキサス州融資協定
2021年12月、テキサス州ミデランの不動産と設備を購入すると同時に、私たちの完全子会社AST&Science Texas，LLC(“AST Texas”)は新しい信用協定を締結し、この物件を担保とした500万ドルの定期ローンを規定した。定期ローンの下の借金は2026年12月7日までに年利4.20%の固定金利で利息を計算し、2026年12月8日から2028年12月8日までの間に年利4.20%の固定金利で利息を計算し、信用合意で定義された指数金利が4.20%を超える場合は調整することができる。監査されていない簡明総合財務諸表付記を参照されたい(詳細は付記9参照)。
クレジットプロトコルは、AST Texasが担保上に留置権を作成する能力、合併、合併、販売、または他の方法でそのすべてまたはほぼすべての資産を処理する能力と、その関連会社と特定の取引を行う能力とを制限するいくつかの慣例的な違約イベントおよびいくつかの契約を含む。AST Texasがこれらと他の契約の下での義務を履行できなかった場合、または任意の違約事件が発生した場合、定期融資が終了される可能性があり、任意の未返済の借金および未返済の計上利息は、即時満期および支払いを宣言することができ、融資者は担保を引き継ぐことを許可される。
キャッシュフロー
歴史のキャッシュフロー
次の表は、2022年9月30日と2021年9月30日までの9ヶ月の現金源と使用状況(単位は千)(未監査)：
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9月30日までの9ヶ月間 |
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|||||
|
(未監査) |
|
|||||
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2022 |
|
|
2021 |
|
||
現金、現金等価物、および限定現金 |
$ |
199,529 |
|
|
$ |
360,390 |
|
経営活動用の現金 |
$ |
(121,424 |
) |
|
$ |
(58,612 |
) |
投資活動用の現金 |
|
(19,814 |
) |
|
|
(40,494 |
) |
融資活動で提供された現金 |
|
17,298 |
|
|
|
416,878 |
|
経営活動
2022年9月30日までの9カ月間，経営活動で使用された現金は(121.4)百万ドルであり，送信プロバイダに支払う第1回BB初期支払いに関する1，480万ドルの保証金と将来のBB発射の発射予約料を含むのに対し，2021年9月30日までの9カ月間，運営活動で使用された現金は(5，860万ドル)であった。経営活動で使用される現金は4，800万ドル増加し、送信サプライヤーに支払う上記の金は含まれていないが、これは、従業員数の増加、研究開発努力、ソフトウェア許可コスト、専門サービス料、その他のオフィス関連支出による運営費用の増加、および私たちのBB衛星の長鉛部品の開発と調達のためのサプライヤーへの前払いが増加したためである。
投資活動
2022年9月30日までの9カ月間、投資活動で使用された現金は1，980万ドルだったが、2021年9月30日までの9カ月間、投資活動で使用された現金は4，050万ドルだった。投資活動のための現金が2，070万ドル減少したのは，主にNano株販売から受け取った2，600万ドルの純収益(取引コストとNanoが売却日に合併を解除した現金残高を差し引いた)と，BW 3テスト衛星組み立てコストが410万ドル減少し，テキサス州の新工場で発生した建設コストを含めて購入物件や設備が増加した940万ドルを相殺したためである。
融資活動
2022年9月30日までの9カ月間で、融資活動が提供した現金は1730万ドルだったが、2021年9月30日までの9カ月間、融資活動が提供した現金は4億169億ドルだった。2021年9月30日までの9ヶ月間、融資活動が提供した現金は、業務合併の収益に起因することができる。融資活動が提供する現金は、2022年9月30日までの9ヶ月間、主に普通株購入契約と販売協定に基づいてA類普通株を売却するために用いられる。
36
インフレの影響
インフレは私たちの資本と運営支出に影響を与える可能性がありますが、インフレが私たちの歴史的運営業績や財務状況に与える影響は大きくないと思います。しかし、私たちは私たちの経営結果、資本コスト推定、財務状況が現在の高インフレレベルの実質的な影響を受けないという保証はない。
資金需要
私たちの既存の現金および現金等価物は、本合意の日から少なくとも12ヶ月の予想される現金需要を満たすのに十分であると信じている。しかし、私たちの財政資源がどのくらいの期間運営をサポートするのに十分な予測は前向きに述べられており、リスクと不確定要素に関連しており、実際の結果はこれとは大きく異なる可能性がある。私たちは間違っていることが証明される可能性があるという仮定に基づいてこの推定をして、私たちは予想よりも早く資本資源を使うかもしれない。
将来の資本要求は多くの要素に依存するだろう
これまで、相当な収入を生み出すことができれば、私たちのコスト構造を支援することができれば、株式発行、債務融資、商業、その他の同様の手配の組み合わせで現金需要を満たすことが予想される。私たちが株式または転換可能な債務証券を売却することによって追加資本を調達する場合、株主の所有権権益は希釈されるか、または希釈される可能性があり、これらの証券の条項は、清算または普通株主の権利に悪影響を及ぼす他の特典を含む可能性がある。債務融資および持分融資に関連する可能性のあるプロトコルは、追加債務を招く、資本支出を行う、または配当を宣言するなど、私たちが具体的な行動をとる能力を制限または制限する契約を含む。もし私たちが第三者との商業合意や他の同様の手配によって資金を調達する場合、私たちは、私たちの技術および/または将来の収入源に対する貴重な権利を放棄しなければならないか、または私たちに不利である可能性があり、および/または私たちの普通株の価値を低下させる可能性がある条項でライセンスを付与しなければならないかもしれない。そのほか、私たちが必要な資金を調達する能力は新冠肺炎の疫病、最近の地政学的事件、インフレ経済状況及び市場状況への影響を受ける可能性がある。もし私たちが必要な時に株式や債務融資を通じてより多くの資金を調達できない場合、私たちは私たちの商業化努力を延期、制限、減少、または終了することを要求されるかもしれません。たとえ私たちが自分でこれらのサービスを開発し、マーケティングすることを望んでいたとしても、運営を停止する可能性があります。
肝心な会計政策
私たちが監査していない簡明総合財務諸表はアメリカ公認会計原則(アメリカ公認会計原則)に基づいて作成された。財務諸表の作成には、収入および支出、資産および負債の報告金額、または資産および負債の開示に影響を与える判断、推定および仮定が必要である。以下の場合、会計判断、推定または仮定が重要であると考えられる：(1)推定または仮定の性質が複雑または高度な判断を必要とし、(2)異なる判断、推定、および仮定を使用することが、我々の監査されていない簡明な総合財務諸表に大きな影響を与える可能性がある。我々のキー会計政策の検討については、2021年12月31日現在の年次報告Form 10−K第7項の“キー会計政策”を参照されたい。
表外手配
2022年9月30日まで、私たちは何の表外手配もありません。
37
プロジェクト3.数量と品質市場リスクに関する権威的開示
取引法第12 b-2条の定義によると、我々は小さな報告会社であり、本プロジェクトに要求される他の情報を提供する必要はない。
項目4.制御LSとプログラム
情報開示制御とプログラムの評価
我々の開示制御及び手続は、1934年に改正された“証券取引法”(以下、“取引法”という。)に基づいて提出又は提出された報告書に開示すべき情報が、米国証券取引委員会の規則及び表に指定された期間内に記録、処理、まとめ、報告され、これらの情報が蓄積され、我々の最高経営者及び最高財務官を含めて、速やかに開示を要求する決定を行うことを確実にすることを目的としている。我々の経営陣は、最高経営責任者と財務責任者の参加のもと、取引法規則13 a-15(E)および15 d-15(E)で定義されているような、2022年9月30日までの開示制御および手順の有効性を評価した。この評価によると、CEOと最高財務責任者は、会社の開示統制と手続きが2022年9月30日から有効であると結論した。
財務報告の内部統制の変化
本報告に関連する会計四半期内に、私たちは、財務報告の内部統制(取引法の下のルール13 a~15(F)および15 d-15(F)で定義されている)に大きな影響を与えないか、または合理的に私たちの財務報告の内部統制に大きな影響を与える可能性のある変化を生じない。
38
第2部-その他R情報
項目1.法律規定法律手続き。
私たちは時々法的手続きに巻き込まれたり、私たちの正常な業務過程でクレームを受けるかもしれない。結果にかかわらず、弁護および和解費用、資源移転、および他の要因により、このような訴訟またはクレームは私たちに悪影響を及ぼす可能性があり、有利な結果が得られる保証はない。私たちは現在、実質的な法的手続きに参加していない。
第1 A項。国際ロータリーSK因子です。
2022年9月30日現在、我々が2022年3月31日に米国証券取引委員会に提出した2021年12月31日現在のForm 10−K年報で“リスク要因”と題する章で開示されているリスク要因と比較して、実質的な変化はない。
プロジェクト2.Eの未登録販売QUITY証券とその収益の使用。
2022年5月6日、私たちはB.Rileyと共同調達協定を締結した。普通株購入プロトコルによると、吾らは、普通株購入プロトコルに記載されているいくつかの制限および条件を満たした場合、24ヶ月間、普通株購入プロトコルによって計算されたA類普通株出来高加重平均価格(“VWAP”)の97%で、B.ライリーに最大7，500万ドルのA類普通株を売却する権利がある。A類普通株の販売と売却時間は完全に私たちが決定し、普通株購入契約により、B.Rileyにどの証券も売却する義務はありません。B.Rileyが会社A類普通株を購入することを承諾した対価として，我々はすでに承諾株として43，938株A類普通株を発行しており，何らかの条件を満たせば合計43，938株A類普通株を発行する。B.Rileyに我々A類普通株の承諾株を発行したほか，2022年9月30日現在，普通株購入合意によりA類普通株1，756，993株を発行して資金を調達し，普通株購入合意により純収益は合計1340万ドルであった。
普通株購入契約に基づいてわがA類普通株を売却する収益は引き続き一般会社用途に使用されます。
項目3.デフォルトの使用ポン氏高級証券です。
ない。
プロジェクト4.地雷S安全情報開示。
適用されません。
項目5.その他R情報。
ない。
39
項目6.展示品
以下の証拠は、10-Q表の四半期報告の一部として提出されるか、または参照によって本四半期報告に組み込まれる。
10.1 |
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2022年9月8日現在AST Spacemobile，Inc.，AST&Science，LLC，Evercore Group L.L.C.とB.Riley Securities，Inc.の間の持分割当プロトコル(引用会社2022年9月9日に米国証券取引委員会に提出されたForm 8−Kにおける添付ファイル1.1合併により) |
10.2 |
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NanoAvionika UAB株式売買協定は、期日は2022年7月2日(2022年7月5日に米国証券取引委員会に提出された会社8-K表添付ファイル99.1合併を参照) |
31.1* |
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2002年サバンズ·オクスリ法第302条に基づく証券取引法第13 a−14条(A)条による主要行政官の認証 |
31.2* |
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2002年サバンズ·オキシリー法第302節で可決された証券取引法第13 a-14条(A)条による首席財務官の証明 |
32.1* |
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2002年にサバンズ·オクスリ法案第906条で可決された“米国法典”第18編1350条による主要行政官の証明 |
32.2* |
|
2002年サバンズ·オキシリー法第906条で可決された“米国法典”第18編1350条による首席財務官の証明 |
101.INS |
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XBRLインスタンスドキュメント |
101.カール |
|
XBRL分類拡張計算リンクライブラリ文書 |
101.書院 |
|
XBRL分類拡張アーキテクチャドキュメント |
101.def |
|
XBRL分類拡張Linkbase文書を定義する |
101.介護会 |
|
XBRL分類拡張タグLinkbaseドキュメント |
101.Pre |
|
XBRL分類拡張プレゼンテーションLinkbaseドキュメント |
104 |
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表紙インタラクションデータファイル(イントラネットXBRL文書に埋め込む) |
*同封のアーカイブ
40
登録する解決策
取引法の要求に基づいて、登録者は、本報告書が正式に許可された署名者によって代表されて署名されるように促す。
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AST SPACEMOBILE，Inc. |
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日付：2022年11月14日 |
差出人： |
/s/Abel Avellan |
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名前： |
アベル·アヴィラン |
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タイトル： |
会長兼最高経営責任者 |
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首席執行幹事 |
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日付：2022年11月14日 |
差出人： |
//ショーン·R·ウォレス |
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名前： |
ショーン·ウォレス |
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タイトル： |
首席財務官 |
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|
首席財務官 |
41