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業借り換え金利LIBORメンバー2021-01-120001831840アメリカ公認会計基準：基本比率メンバーSEMR：JPMganChaseMemberアメリカ公認会計基準：RevolvingCreditFacilityMembers2021-01-120001831840SEMR：JPMganChaseMemberアメリカ公認会計基準：RevolvingCreditFacilityMembersUS-GAAP：ロンドン銀行間同業借り換え金利LIBORメンバー2021-01-122021-01-120001831840アメリカ公認会計基準：基本比率メンバーSEMR：JPMganChaseMemberアメリカ公認会計基準：RevolvingCreditFacilityMembers2021-01-122021-01-120001831840SEMR：JPMganChaseMemberアメリカ公認会計基準：RevolvingCreditFacilityMembers2021-01-122021-01-120001831840SEMR：JPMganChaseMemberアメリカ公認会計基準：RevolvingCreditFacilityMembers2022-01-012022-09-300001831840SEMR：JPMganChaseMemberアメリカ公認会計基準：RevolvingCreditFacilityMembers2022-07-012022-09-300001831840SEMR：JPMganChaseMemberアメリカ公認会計基準：RevolvingCreditFacilityMembers2021-07-012021-09-300001831840SEMR：JPMganChaseMemberアメリカ公認会計基準：RevolvingCreditFacilityMembers2021-01-012021-09-3000018318402021-03-280001831840SEMR：SeriesA RedeemableConvertiblePferredStockメンバー2021-03-280001831840SEMR：シリーズA 1は第一選択株式メンバーと交換できます2021-03-280001831840アメリカ-アメリカ公認会計基準：シリーズBPferredStockMember2021-03-2800018318402021-03-282021-03-280001831840アメリカ-公認会計基準：公共カテゴリメンバー2022-01-012022-09-3000018318402021-03-152021-03-150001831840米国-公認会計基準：従業員株式オプションメンバー2022-09-300001831840アメリカ公認会計基準：従業員ストックメンバー2022-09-300001831840米国-公認会計基準：制限された株式メンバー2022-09-300001831840米国-GAAP：制限株式単位RSUメンバー2022-09-300001831840アメリカ公認会計基準：パフォーマンス共有メンバー2022-09-300001831840SEMR：A 2019 StockOptionAndGrantPlanMember2020-12-310001831840SEMR：A 2019 StockOptionAndGrantPlanMember2020-07-310001831840SEMR：A 2019 StockOptionAndGrantPlanMember2020-07-012020-07-310001831840SEMR：A 2021 StockOptionAndIncentivePlanMembers2022-09-300001831840SEMR：A 2021 StockOptionAndIncentivePlanMembers2022-01-012022-09-300001831840米国-GAAP：制限株式単位RSUメンバー2022-01-012022-09-300001831840米国-GAAP：販売コストメンバー2022-07-012022-09-300001831840米国-GAAP：販売コストメンバー2021-07-012021-09-300001831840米国-GAAP：販売コストメンバー2022-01-012022-09-300001831840米国-GAAP：販売コストメンバー2021-01-012021-09-300001831840アメリカ公認会計基準：販売とマーケティング費用メンバー2022-07-012022-09-300001831840アメリカ公認会計基準：販売とマーケティング費用メンバー2021-07-012021-09-300001831840アメリカ公認会計基準：販売とマーケティング費用メンバー2022-01-012022-09-300001831840アメリカ公認会計基準：販売とマーケティング費用メンバー2021-01-012021-09-300001831840米国-公認会計基準：研究·開発費メンバー2022-07-012022-09-300001831840米国-公認会計基準：研究·開発費メンバー2021-07-012021-09-300001831840米国-公認会計基準：研究·開発費メンバー2022-01-012022-09-300001831840米国-公認会計基準：研究·開発費メンバー2021-01-012021-09-300001831840アメリカ-公認会計基準：一般と行政費用メンバー2022-07-012022-09-300001831840アメリカ-公認会計基準：一般と行政費用メンバー2021-07-012021-09-300001831840アメリカ-公認会計基準：一般と行政費用メンバー2022-01-012022-09-300001831840アメリカ-公認会計基準：一般と行政費用メンバー2021-01-012021-09-300001831840SEMR：A 2019 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StockOptionAndIncentivePlanMembersアメリカ公認会計基準：パフォーマンス共有メンバー2022-07-012022-09-300001831840アメリカ公認会計基準：パフォーマンス共有メンバー2021-12-310001831840アメリカ公認会計基準：パフォーマンス共有メンバー2021-01-012021-09-300001831840アメリカ公認会計基準：パフォーマンス共有メンバー2021-07-012021-09-300001831840アメリカ公認会計基準：従業員ストックメンバー2022-01-012022-09-300001831840アメリカ公認会計基準：従業員ストックメンバー2022-07-012022-09-300001831840アメリカ公認会計基準：従業員ストックメンバー2022-02-282022-02-280001831840アメリカ公認会計基準：従業員ストックメンバー2022-08-312022-08-310001831840米国-GAAP：デバイス構成員2022-09-300001831840SEMR：DataProviderMember2022-09-30SEMR：細分化市場0001831840国：アメリカ2022-07-012022-09-300001831840国：アメリカ2021-07-012021-09-300001831840国：アメリカ2022-01-012022-09-300001831840国：アメリカ2021-01-012021-09-300001831840国：GB2022-07-012022-09-300001831840国：GB2021-07-012021-09-300001831840国：GB2022-01-012022-09-300001831840国：GB2021-01-012021-09-300001831840SEMR：他の地理的地域のメンバー2022-07-012022-09-300001831840SEMR：他の地理的地域のメンバー2021-07-012021-09-300001831840SEMR：他の地理的地域のメンバー2022-01-012022-09-300001831840SEMR：他の地理的地域のメンバー2021-01-012021-09-300001831840国：アメリカ2022-09-300001831840国：アメリカ2021-12-310001831840国：ロシア2022-09-300001831840国：ロシア2021-12-310001831840国：CZ2022-09-300001831840国：CZ2021-12-310001831840SEMR：他の地理的地域のメンバー2022-09-300001831840SEMR：他の地理的地域のメンバー2021-12-31 アメリカです
アメリカ証券取引委員会
ワシントンD.C.，20549
表10-Q
☒1934年証券取引法第13条又は15(D)条に規定する四半期報告
本四半期末まで2022年9月30日
あるいは…。
☐1934年証券取引法第13条又は15条に基づいて提出された移行報告
そこからの過渡期について
依頼書類番号：001-40276
SEMRUSHホールディングス
(登録者の正確な氏名はその定款に記載)
| | | | | | | | |
| デラウェア州 | | 84-4053265 |
(明またはその他の司法管轄権 会社や組織) | | (税務署の雇用主 識別コード) |
ボイストン街800番地2475室
ボストンです, 体積量02199
(主な執行機関の住所、郵便番号を含む)
(800)851-9959
(登録者の電話番号、市外局番を含む)
同法第12条(B)に基づいて登録された証券：
| | | | | | | | | | | | | | |
| クラスごとのタイトル | | 取引コード | | 登録された各取引所の名称 |
| A類普通株、1株当たり額面0.00001ドル | | SEMR | | ニューヨーク証券取引所 |
再選択マークは、登録者が(1)過去12ヶ月以内(または登録者がそのような報告の提出を要求されたより短い期間)に、1934年の証券取引法第13条または15(D)節に提出されたすべての報告書を提出したかどうか、および(2)過去90日以内にそのような提出要件に適合しているかどうかを示すはい、そうです or ☐ No.
再選択マークは、登録者が過去12ヶ月以内(または登録者がそのような文書の提出を要求されたより短い時間以内)に、S−T規則405条(本章232.405節)に従って提出を要求した各相互作用データファイルを電子的に提出したか否かを示すはい、そうです or ☐ No.
登録者が大型加速申告会社，加速申告会社，非加速申告会社，小さな報告会社，あるいは新興成長型会社であることを再選択マークで示す。取引法第12 b-2条の“大型加速申告会社”、“加速申告会社”、“小申告会社”、“新興成長型会社”の定義を参照されたい。
| | | | | | | | | | | |
| 大型加速ファイルサーバ | ☐ | ファイルマネージャを加速する | ☐ |
| 非加速ファイルサーバ | ☒ | 規模の小さい報告会社 | ☐ |
| | 新興成長型会社 | ☒ |
新興成長型企業であれば、登録者が延長された移行期間を使用しないことを選択したか否かを再選択マークで示し、取引所法第13(A)節に提供された任意の新たまたは改正された財務会計基準を遵守する☐
登録者が空殻会社であるか否かをチェックマークで示す(取引法第12 b-2条で定義されている)。☐はいか☒違います
2022年11月8日までに43,638,756登録者のA類普通株と97,916,005登録者のB類普通株は、1株当たり額面0.00001ドル、発行されている。
カタログ
| | | | | | | | |
| | ページ |
| 第1部金融情報 | |
| 第1項。 | 財務諸表 | 1 |
| 2022年9月30日と2021年12月31日までの未監査簡明総合貸借対照表 | 1 |
| 2022年9月30日と2021年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月間監査されていない簡明合併経営報告書と全面(赤字)収入 | 2 |
| 2022年と2021年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月の未監査の償還可能転換優先株及び株主権益(損失)簡明連結報告書 | 3 |
| 2022年9月30日と2021年9月30日までの9ヶ月間監査されていないキャッシュフロー表簡明連結レポート | 5 |
| 監査されていない簡明な連結財務諸表付記 | 6 |
| 第二項です。 | 経営陣の財務状況と経営成果の検討と分析 | 32 |
| 第三項です。 | 市場リスクの定量的·定性的開示について | 47 |
| 第四項です。 | 制御とプログラム | 48 |
| 第2部：その他の情報 | |
| 第1項。 | 法律訴訟 | 50 |
| 第1 A項。 | リスク要因 | 50 |
| 第二項です。 | 未登録株式証券販売と収益の使用 | 92 |
| 第六項です。 | 陳列品 | 92 |
| サイン | 94 |
前向き陳述に関する特別説明
このForm 10-Q四半期報告書には、SEMRUSHホールディングス(“SEMRUSHホールディングス”)およびその子会社(“会社”、“SEMRUSH”、“私たち”、“私たち”または“私たち”)および当業界に関する展望的陳述が含まれており、これらの陳述は重大なリスクおよび不確定要因に関連している。本Form 10-Q四半期報告に含まれる歴史的事実に関する陳述を除いて、他のすべての陳述は、私たちの将来の経営結果、財務状況、業務戦略と計画、および将来の経営の管理目標に関する陳述を含み、すべて前向きな陳述である。場合によっては、“予想”、“信じ”、“考慮”、“継続”、“可能”、“推定”、“予想”、“可能”、“計画”、“潜在”、“予測”、“プロジェクト”、“すべき”、“目標”、“将”または“将”などの語の否定または他の同様の用語または表現を含むので、前向きな陳述を識別することができる。本四半期報告におけるForm 10-Qに関する前向きな陳述は、以下のように含まれるが、これらに限定されない
·私たちの将来の財務業績には、私たちの収入、年間経常収入(“ARR”)、収入コスト、毛利または毛利、運営費用が含まれています
·私たちの現金および現金等価物は、私たちの流動性需要を満たすのに十分であるかどうか
·私たちの業務と私たちが経営している市場の予想傾向と成長率
·内部ネットワークおよびプラットフォームのセキュリティおよび可用性を維持する能力；
·新しい有料顧客を誘致し、無料顧客を有料顧客に変換することができます
·高度な購読へのアップグレード、追加製品の購入、各有料顧客の許可ユーザ数の増加など、既存の有料顧客の販売を維持し、拡大することができます
·データをアクセス、収集、分析する能力
·既存市場と新市場での拡張に成功した能力
·成長と将来の支出を効率的に管理する能力
·私たちは、新しい製品と新しい機能を革新し、開発し、データ資産を改善し、技術力を強化することができます
·予想されている潜在市場総額
·知的財産権を維持、保護し、向上させる能力
·私たちは、当社の業務に適用される改正または新しい法律および法規を遵守することができます
·合格した従業員やキーパーソンを引き付け、引き留める
·販売とマーケティング、研究開発への期待投資
·私たちの訴訟を弁護する能力
·会社と資産の買収と統合に成功した能力
·上場企業に関する費用の増加；
·持続的な新冠肺炎の流行、上昇するインフレと金利、市場の不確定性と変動性、その他の世界金融、経済と政治事件が私たちの商業、工業とサプライチェーンに与える影響；
·我々は、予想されるタイムラインおよび予想されるコストで移転計画を完成させることを含む、従業員をロシア以外の能力に移転させることに成功した。
あなたは未来の事件の予測として前向きな陳述に依存してはいけない。本四半期報告に含まれる展望性陳述は主に私たちの現在の未来の事件と傾向に対する予想、予測と仮定に基づいており、これらの事件と傾向は私たちの業務、財務状況、運営結果と将来性に影響を与える可能性があると考えられる。これらの前向き陳述に記載されたイベントの結果は、“リスク要因”と題する節および本四半期報告Form 10−Qの他の部分に記載されたリスク、不確実性、および他の要因の影響を受ける。しかも、私たちの運営環境は競争が激しく、変化が迅速だ。新しいリスクと不確定要素は時々出現し、著者らは本10-Q表の四半期報告中の展望性表現に影響を与える可能性のあるすべてのリスクと不確定要素を予測できない。展望性表現に反映される結果、イベントと状況は実現できない或いは発生する可能性があり、実際の結果、イベント或いは状況は前向き表現に記述されているものと大きく異なる可能性がある
本四半期報告におけるForm 10−Qに関する前向き陳述は，陳述が行われた日までの事件のみに触れている。我々は、本Form 10-Q四半期報告書になされた任意の前向きな陳述を更新して、本Form 10-Q四半期報告日以降のイベントまたは状況を反映するか、または法律が別途要求されない限り、新しい情報または予期しないイベントの発生を反映する義務はない。私たちは私たちの展望声明で開示された計画、意図、または予想を実際に達成できないかもしれません。あなたは私たちの展望的声明に過度に依存してはいけません。私たちの展望的な陳述は、私たちが未来に行う可能性のあるいかなる買収、合併、処置、合弁企業、あるいは投資の潜在的な影響を反映していない
また、“私たちが信じている”という声明と類似した声明は、関連テーマに対する私たちの信念と意見を反映している。これらの陳述は、本四半期報告書10-Q表までの日に提供された情報に基づいており、これらの情報は、このような陳述に合理的な基礎を提供していると考えられるが、このような情報は、限られているか、または不完全である可能性があり、私たちの陳述は、すべての潜在的に利用可能な関連情報について詳細に調査または検討されていることを示すように解釈されてはならない。このような陳述は本質的に不確実であり、あなたにこのような陳述に過度に依存しないように想起させる
リスク要因の概要
私たちの業務は多くのリスクと不確実性の影響を受けており、あなたは私たちの業務を評価する際にこれを認識しなければならない。これらのリスクおよび不確定要因は、以下に限定されるものではないが、項目1 Aにおいてより詳細に説明されている
•もし私たちの有料顧客が彼らの高級購読を更新したりアップグレードしなければ、あるいは彼らが他の製品を購入できない場合、私たちの業務と運営業績は損なわれます
•もし私たちが無償と有償マーケティングを通じて新しい潜在的な顧客を誘致し、彼らを登録して試用し、彼らを有料顧客に変えることができなければ、私たちの経営業績は損なわれます
•私たちが経営する市場競争は激しく、もし私たちが効果的に競争しなければ、私たちが顧客を誘致し、維持する能力は損害を受ける可能性があり、これは私たちの業務と経営業績にマイナスの影響を与えるだろう
•私たちは過去に損失を受けて、未来に持続的な利益を達成しないかもしれない。
•私たちが重要な運営や人員を持っている地域では、地理的位置の不安定さが私たちの業務、顧客、財務業績に大きな悪影響を及ぼす可能性があります。
•私たちの製品は、利用可能で有料な第三者データソースを公開することに依存し、そのようなデータソースが提供するデータにアクセスできない場合、またはそのようなアクセスの条項や条件を得ることがそれほど有利でなければ、私たちの業務は影響を受ける可能性があります
•もし私たちが私たちのブランドを維持して向上させることができない場合、あるいは私たちの名声とブランドを損なう事件が発生すれば、私たちは顧客基盤を維持し、拡大する能力が損なわれる可能性があり、私たちの業務と財務業績は損害を受ける可能性があります。
•私たちは私たちの幹部と他の重要な従業員に依存しているが、このような従業員の1人以上の流出は私たちの業務を損なう可能性がある。
•私たちが私たちの方法と技術を維持して改善することができない場合、あるいはデータ収集と分析のための新しい方法や技術、ハードウェア、ソフトウェア、ソフトウェア関連技術を予見することができなければ、競合製品およびサービスは、データの深さ、広さまたは正確性、私たちが提供する洞察力または他の面で私たちを超える可能性があり、これはお客様の流失を招き、私たちの業務および財務業績を損なう可能性があります。
•当社が依存するサードパーティハードウェア、ソフトウェア、およびインフラストラクチャ(当社が運営する第三者データセンターホスト施設および第三者流通チャネルを含む)の障害、損失、または重大な変更は、当社の業務に悪影響を及ぼす可能性があります。
•もし私たちのプラットフォーム上の任意の顧客の機密情報や個人情報の安全が破壊されたり、他の方法で不正なアクセスや開示を受けたりすれば、私たちの名声が損なわれる可能性があり、私たちは重大な責任に直面するかもしれない
•私たちの成長を効率的に管理できなければ、私たちの業務計画を実行できない可能性があり、質の高い顧客サービスや顧客満足度を維持できず、新入社員や顧客を引き付けることができず、私たちの業務が影響を受ける可能性があります
•私たちは支払い処理に関連するリスクに直面しており、このような処理システムのいかなる中断も私たちの業務や運営結果に悪影響を及ぼす可能性があります。
•私たちの大部分の業務はアメリカ以外にあり、これは私たちを追加的なリスクに直面させます。増加の複雑さ、国際業務を管理するコスト、地政学的不安定、通貨為替レートの変動を含みます。
•不利または疲弊した全体的な経済および市場状況は、販売およびマーケティング技術および情報技術への支出を減少させる可能性があり、これは、私たちの収入、運営結果、およびキャッシュフローを損なう可能性がある。
•当社のプラットフォームまたは製品の高度購読を購入する有料顧客の規模やタイプの損失や減少は、私たちの業務に悪影響を及ぼす可能性があり、私たちの財務業績は、私たちの販売周期の変化によって変動する可能性があります。
•私たちの市場と市場成長の予測は不正確であることが証明される可能性があり、たとえ私たちが競争する市場が予測の成長を達成しても、私たちの業務が似たような速度で増加するか、あるいは根本的に保証されない保証はない。
•私たちは、私たちの名声を損なう可能性があり、私たちの業務、運営結果、財務状況に悪影響を及ぼす可能性がある様々なクレームの訴訟を継続することを予想してきた。
•私たちの推薦パートナーとディーラーは私たちの業務に収入を提供し、私たちは彼らとの協力から利益を得る。私たちはこのようなパートナーと成功的な関係を維持できず、私たちの業務に悪影響を及ぼすかもしれない。
•私たちの普通株式の二重構造は、私たちのIPOが完了する前に私たちの株式を保有している株主に投票制御権を集中させる効果があり、私たちの役員、役員、およびその付属会社を含めて、2022年9月30日までに、彼らは私たちの株式投票権の82%を保有しており、これはあなたが会社の事務に影響を与える能力を制限または排除することになります。
SEMRUSHホールディングス
監査されていない簡明な総合貸借対照表
(千単位で1株当たりおよび1株当たりのデータは含まれていない)
| | | | | | | | | | | |
| 自分から |
| 2022年9月30日 | | 2021年12月31日 |
| 資産 | | | |
| 流動資産 | | | |
| 現金と現金等価物 | $ | 246,554 | | | $ | 269,665 | |
| 売掛金 | 2,762 | | | 2,190 | |
| 繰延契約コスト、今期部分 | 7,362 | | | 6,338 | |
| 前払い費用と他の流動資産 | 6,340 | | | 5,345 | |
| 流動資産総額 | 263,018 | | | 283,538 | |
| 財産と設備、純額 | 6,985 | | | 8,270 | |
| 無形資産、純額 | 11,254 | | | 2,925 | |
| 商誉 | 6,337 | | | 1,991 | |
| 繰延契約コストは当期分を差し引く | 2,443 | | | 2,254 | |
| | | |
| その他の資産 | 3,748 | | | 1,096 | |
| 総資産 | $ | 293,785 | | | $ | 300,074 | |
| 負債と株主権益 | | | |
| 流動負債 | | | |
| 売掛金 | $ | 13,153 | | | $ | 9,942 | |
| 費用を計算する | 17,647 | | | 19,479 | |
| 収入を繰り越す | 47,121 | | | 40,232 | |
| その他流動負債 | 2,664 | | | 1,896 | |
| 流動負債総額 | 80,585 | | | 71,549 | |
| 長期負債 | | | |
| 繰延収入，当期分を差し引く | 382 | | | 237 | |
| 繰延税金負債 | 111 | | | 268 | |
| その他長期負債 | 1,430 | | | 2,478 | |
| 総負債 | 82,508 | | | 74,532 | |
| 引受金及び又は有事項(付記15) | | | |
| 株主権益 | | | |
非指定優先株式、$0.00001額面-100,000,000ライセンス株、そして違います。2022年9月30日または2021年12月31日現在発行または発行済み株 | — | | | — | |
A類普通株、$0.00001額面-1,000,000,000ライセンス株、そして43,615,0532022年9月30日現在の発行済み株式と発行済み株31,841,0612021年12月31日現在の発行済み株式と発行済み株 | — | | | — | |
B類普通株、$0.00001額面-160,000,000ライセンス株、そして97,918,005発行済みおよび発行済み株式97,864,6742022年9月30日現在の未返済債務108,975,216発行済みおよび発行済み株式108,870,1262021年12月31日現在の未返済債務 | 1 | | | 1 | |
| 追加実収資本 | 271,783 | | | 264,871 | |
| その他の総合赤字を累計する | (1,460) | | | (230) | |
| 赤字を累計する | (59,047) | | | (39,100) | |
| 株主権益総額 | 211,277 | | | 225,542 | |
| 総負債と株主権益 | $ | 293,785 | | | $ | 300,074 | |
付記はこのような監査されていない簡明な総合財務諸表の構成要素だ。
1
SEMRUSHホールディングス
監査されていない簡明総合経営報告書と総合(赤字)収益
(単位は千、1株当たりのデータは除く)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | |
| 3か月まで
九月三十日 | | 9か月で終わる
九月三十日 | | |
| 2022 | | 2021 | | 2022 | | 2021 | | | | |
| 収入.収入 | $ | 65,793 | | | $ | 49,252 | | | $ | 185,531 | | | $ | 134,255 | | | | | |
| 収入コスト | 12,405 | | | 11,362 | | | 36,590 | | | 30,373 | | | | | |
| 毛利 | 53,388 | | | 37,890 | | | 148,941 | | | 103,882 | | | | | |
| 運営費 | | | | | | | | | | | |
| 販売とマーケティング | 30,569 | | | 20,674 | | | 87,293 | | | 55,428 | | | | | |
| 研究開発 | 10,134 | | | 6,174 | | | 27,943 | | | 17,497 | | | | | |
| 一般と行政 | 17,007 | | | 11,372 | | | 45,388 | | | 29,796 | | | | | |
| 脱退コスト | 5,932 | | | — | | | 9,417 | | | — | | | | | |
| 総運営費 | 63,642 | | | 38,220 | | | 170,041 | | | 102,721 | | | | | |
| 営業収入(赤字) | (10,254) | | | (330) | | | (21,100) | | | 1,161 | | | | | |
| その他の収入，純額 | 1,483 | | | (184) | | | 2,353 | | | (256) | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
| 所得税前収入 | (8,771) | | | (514) | | | (18,747) | | | 905 | | | | | |
| 所得税支給 | 321 | | | 101 | | | 1,200 | | | 328 | | | | | |
| 純収益 | $ | (9,092) | | | $ | (615) | | | $ | (19,947) | | | $ | 577 | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
| 普通株主1株当たり純(損失)収益： | | | | | | | | | | | |
| 基本的な情報 | $ | (0.06) | | | $ | — | | | $ | (0.14) | | | $ | — | | | | | |
| 薄めにする | $ | (0.06) | | | $ | — | | | $ | (0.14) | | | $ | — | | | | | |
| 加重-普通株主の1株当たり純(損失)収入を計算するための普通株平均株式数： | | | | | | | | | | | |
| 基本的な情報 | 141,256 | | | 135,673 | | | 141,034 | | | 122,595 | | | | | |
| 薄めにする | 141,256 | | | 135,673 | | | 141,034 | | | 138,639 | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
| 純収益 | $ | (9,092) | | | $ | (615) | | | $ | (19,947) | | | $ | 577 | | | | | |
| その他総合収入 | | | | | | | | | | | |
| 外貨換算調整 | (109) | | | — | | | (1,230) | | | — | | | | | |
| 総合収益 | $ | (9,201) | | | $ | (615) | | | $ | (21,177) | | | $ | 577 | | | | | |
付記はこのような監査されていない簡明な総合財務諸表の構成要素だ。
2
SEMRUSHホールディングス
監査されていない償還可能な転換可能優先株と株主権益簡明連結報告書(損失)
(単位：千、共有データを除く)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| Aシリーズ | | Aシリーズ-1 | | | Bシリーズ | | 普通株 | | A類普通株 | | B類普通株 | | その他の内容 支払い済み 資本 | | その他の総合損失を累計する | | 積算 赤字.赤字 | | 合計する
株主の
権益
(赤字) |
| 株 | | 金額 | | 株 | | 金額 | | | 株 | | 金額 | | 株 | | 金額 | | 株 | | 金額 | | 株 | | 金額 | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2020年12月31日の残高 | 3,379,400 | | | $ | 7,789 | | | 1,837,600 | | | $ | 10,270 | | | | 4,681,400 | | | $ | 24,000 | | | 95,050,041 | | | $ | — | | | — | | | $ | — | | | — | | | $ | — | | | $ | 4,975 | | | $ | — | | | $ | (35,815) | | | $ | (6,840) | |
| 優先株を転換する | (3,379,400) | | | (7,789) | | | (1,837,600) | | | (10,270) | | | | (4,681,400) | | | (24,000) | | | 29,695,200 | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 42,058 | | | — | | | — | | | 18,058 | |
初公開に関連するA類普通株を発行し，純額は$13,378発行コストの面で | — | | | — | | | — | | | — | | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 10,000,000 | | | — | | | — | | | — | | | 126,622 | | | — | | | — | | | 126,622 | |
| 初公開に関する普通株をB類普通株に再分類する | — | | | — | | | — | | | — | | | | — | | | — | | | (124,745,241) | | | — | | | — | | | — | | | 124,745,241 | | | 1 | | | (1) | | | — | | | — | | | — | |
| 株式オプションの行使 | — | | | — | | | — | | | — | | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 3,861 | | | — | | | 7 | | | — | | | — | | | 7 | |
| 株に基づく報酬費用 | — | | | — | | | — | | | — | | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 593 | | | — | | | — | | | 593 | |
| 純収入 | — | | | — | | | — | | | — | | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 1,471 | | | 1,471 | |
| 2021年3月31日の残高 | — | | | $ | — | | | — | | | $ | — | | | | — | | | $ | — | | | — | | | $ | — | | | 10,000,000 | | | $ | — | | | 124,749,102 | | | $ | 1 | | | $ | 174,254 | | | $ | — | | | $ | (34,344) | | | $ | 139,911 | |
初公開部分で超過配給選択権を行使して発行されたA類普通株は，純額は$である825発行コストの面で | — | | | — | | | — | | | — | | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 719,266 | | | — | | | — | | | — | | | 9,245 | | | — | | | — | | | 9,245 | |
| B類普通株のA類普通株への転換 | — | | | — | | | — | | | — | | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 81,102 | | | — | | | (81,102) | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | |
| 株式オプションの行使 | — | | | — | | | — | | | — | | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 28,442 | | | — | | | 19 | | | — | | | — | | | 19 | |
| 株に基づく報酬費用 | — | | | — | | | — | | | — | | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 569 | | | — | | | — | | | 569 | |
| 純損失 | — | | | — | | | — | | | — | | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (279) | | | (279) | |
| 2021年6月30日の残高 | — | | | $ | — | | | — | | | $ | — | | | | — | | | $ | — | | | — | | | $ | — | | | 10,800,368 | | | $ | — | | | 124,696,442 | | | $ | 1 | | | $ | 184,087 | | | $ | — | | | $ | (34,623) | | | $ | 149,465 | |
| B類普通株のA類普通株への転換 | — | | | — | | | — | | | — | | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 11,186,251 | | | — | | | (11,186,251) | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | |
| 株式オプションの行使 | — | | | — | | | — | | | — | | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 543,826 | | | — | | | 578 | | | — | | | — | | | 578 | |
| 株に基づく報酬 | — | | | — | | | — | | | — | | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 627 | | | — | | | — | | | 627 | |
| 限定株式奨励に関するB類普通株の帰属 | — | | | — | | | — | | | — | | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 51,762 | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | |
| 純損失 | — | | | — | | | — | | | — | | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (615) | | | (615) | |
| 2021年9月30日の残高 | — | | | $ | — | | | — | | | $ | — | | | | — | | | $ | — | | | — | | | $ | — | | | 21,986,619 | | | $ | — | | | 114,105,779 | | | $ | 1 | | | $ | 185,292 | | | $ | — | | | $ | (35,238) | | | $ | 150,055 | |
SEMRUSHホールディングス
付記はこのような監査されていない簡明な総合財務諸表の構成要素だ。
3
監査されていない償還可能な転換可能優先株と株主権益簡明連結報告書(損失)
(単位：千、共有データを除く)
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| Aシリーズ | | Aシリーズ-1 | | | Bシリーズ | | 普通株 | | A類普通株 | | B類普通株 | | その他の内容 実収資本 | | その他の総合損失を累計する | | 積算 赤字.赤字 | | 合計する
株主の
権益
(赤字) |
| 株 | | 金額 | | 株 | | 金額 | | | 株 | | 金額 | | 株 | | 金額 | | 株 | | 金額 | | 株 | | 金額 | | | | |
| 2021年12月31日の残高 | — | | | $ | — | | | — | | | $ | — | | | | — | | | $ | — | | | — | | | $ | — | | | 31,841,061 | | | $ | — | | | 108,870,126 | | | $ | 1 | | | $ | 264,871 | | | $ | (230) | | | $ | (39,100) | | | $ | 225,542 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| B類普通株のA類普通株への転換 | — | | | — | | | — | | | — | | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 10,842,862 | | | — | | | (10,842,862) | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | |
| 株式オプションの行使 | — | | | — | | | — | | | — | | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 197,828 | | | — | | | — | | | — | | | 924 | | | — | | | — | | | 924 | |
| 従業員株購入計画に関連した株式発行 | — | | | — | | | — | | | — | | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 39,516 | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | |
| 制限株単位に関するA類普通株の帰属 | — | | | — | | | — | | | — | | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 14,625 | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | |
| 株に基づく報酬費用 | — | | | — | | | — | | | — | | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 932 | | | — | | | — | | | 932 | |
| 累積並進調整 | — | | | — | | | — | | | — | | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (264) | | | — | | | (264) | |
| 純損失 | — | | | — | | | — | | | — | | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (2,571) | | | (2,571) | |
| 2022年3月31日の残高 | — | | | $ | — | | | — | | | $ | — | | | | — | | | $ | — | | | — | | | $ | — | | | 42,935,892 | | | $ | — | | | 98,027,264 | | | $ | 1 | | | $ | 266,727 | | | $ | (494) | | | $ | (41,671) | | | $ | 224,563 | |
| B類普通株のA類普通株への転換 | — | | | — | | | — | | | — | | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 156,600 | | | — | | | (156,600) | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | |
| 株式オプションの行使 | — | | | — | | | — | | | — | | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 143,667 | | | — | | | — | | | — | | | 270 | | | — | | | — | | | 270 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 制限株単位に関するA類普通株の帰属 | — | | | — | | | — | | | — | | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 25,024 | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | |
| 株に基づく報酬費用 | — | | | — | | | — | | | — | | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 2,204 | | | — | | | — | | | 2,204 | |
| 累積並進調整 | — | | | — | | | — | | | — | | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (857) | | | — | | | (857) | |
| 純損失 | — | | | — | | | — | | | — | | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (8,284) | | | (8,284) | |
| 2022年6月30日の残高 | — | | | $ | — | | | — | | | $ | — | | | | — | | | $ | — | | | — | | | $ | — | | | 43,261,183 | | | $ | — | | | 97,870,664 | | | $ | 1 | | | $ | 269,201 | | | $ | (1,351) | | | $ | (49,955) | | | $ | 217,896 | |
| B類普通株のA類普通株への転換 | — | | | — | | | — | | | — | | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 57,749 | | | — | | | (57,749) | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | |
| 株式オプションの行使 | — | | | — | | | — | | | — | | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 264,455 | | | — | | | — | | | — | | | 345 | | | — | | | — | | | 345 | |
| 従業員株購入計画に関連した株式発行 | — | | | — | | | — | | | — | | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 25,240 | | | — | | | — | | | — | | | 257 | | | — | | | — | | | 257 | |
| 制限株単位に関するA類普通株の帰属 | — | | | — | | | — | | | — | | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 6,426 | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | |
| 株に基づく報酬費用 | — | | | — | | | — | | | — | | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 1,980 | | | — | | | — | | | 1,980 | |
| 限定株式奨励に関するB類普通株の帰属 | — | | | — | | | — | | | — | | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 51,759 | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | |
| 累積並進調整 | — | | | — | | | — | | | — | | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (109) | | | — | | | (109) | |
| 純損失 | — | | | — | | | — | | | — | | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (9,092) | | | (9,092) | |
| 2022年9月30日の残高 | — | | | $ | — | | | — | | | $ | — | | | | — | | | $ | — | | | — | | | $ | — | | | 43,615,053 | | | $ | — | | | 97,864,674 | | | $ | 1 | | | $ | 271,783 | | | $ | (1,460) | | | $ | (59,047) | | | $ | 211,277 | |
付記はこのような監査されていない簡明な総合財務諸表の構成要素だ。
4
SEMRUSHホールディングス
監査されていないキャッシュフロー表簡明総合レポート
(単位：千)
| | | | | | | | | | | |
| 9か月で終わる |
| 九月三十日 |
| 2022 | | 2021 |
| 経営活動 | | | |
| 純収益 | $ | (19,947) | | | $ | 577 | |
| 純収入を経営活動に提供する現金純額に調整する | | | |
| 減価償却および償却費用 | 6,626 | | | 2,438 | |
| 繰延契約費用の償却 | 7,145 | | | 4,578 | |
| 繰延融資と債務発行コストの償却 | 53 | | | — | |
| 付属会社の損失を売却する | 1,738 | | | — | |
| 株に基づく報酬費用 | 5,116 | | | 1,789 | |
| 非現金利子支出 | 96 | | | 158 | |
| 転換可能債務証券は価値変動を公正に許容する | (889) | | | — | |
| 税金を繰延する | 290 | | | (83) | |
| 信用状保証金 | — | | | 88 | |
| 経営性資産と負債の変動 | | | |
| 売掛金 | (344) | | | (741) | |
| 繰延契約コスト | (8,358) | | | (6,964) | |
| 前払い費用と他の流動資産 | (1,395) | | | (3,924) | |
| その他流動負債 | 1,562 | | | — | |
| 売掛金 | 4,824 | | | (3,219) | |
| 費用を計算する | (2,772) | | | 14,419 | |
| 収入を繰り越す | 6,299 | | | 9,634 | |
| その他長期負債 | (38) | | | — | |
| 経営活動が提供する現金純額 | 6 | | | 18,750 | |
| 投資活動 | | | |
| 財産と設備を購入する | (4,016) | | | (1,558) | |
| 転換可能債務証券を購入する | (2,000) | | | (500) | |
| 内部使用ソフトウェア開発コスト資本化 | (1,273) | | | (433) | |
| 資産や業務の買収のために支払われた現金は，得られた現金を差し引く | (13,993) | | | (350) | |
| 投資活動のための現金純額 | (21,282) | | | (2,841) | |
| 融資活動 | | | |
| 株式オプションを行使して得られる収益 | 1,539 | | | 604 | |
| 従業員株購入計画に関連した株式発行 | 257 | | | — | |
| 資本リースの支払い | (1,967) | | | (913) | |
| 初公開の純収益を完成させる | — | | | 137,467 | |
| 融資活動が提供する現金純額 | (171) | | | 137,158 | |
| 現金および現金等価物に及ぼす為替レート変動の影響 | (1,664) | | | — | |
| 現金、現金等価物、および制限現金の増加 | (23,111) | | | 153,067 | |
| 期初現金、現金等価物、および限定現金 | 269,665 | | | 35,619 | |
| 期末現金、現金等価物、および制限現金 | $ | 246,554 | | | $ | 188,686 | |
| 補充キャッシュフロー開示 | | | |
| 利子を支払う現金 | $ | 66 | | | $ | 193 | |
| 所得税の現金を納める | $ | 627 | | | $ | 201 | |
| | | |
| 資本リース項下の固定資産購入 | $ | 212 | | | $ | 5,750 | |
| | | |
付記はこのような監査されていない簡明な総合財務諸表の構成要素だ。
5
SEMRUSHホールディングス
監査されていない簡明な連結財務諸表付記
2022年と2021年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月
(別の説明がない限り、千単位、株式および1株当たりのデータは除く)
1.紹介の概要と基礎
業務説明
SEmrush Holdings，Inc.およびその子会社(総称して“会社”または“SEmrush”)は，オンライン可視性管理ソフトウェアであるサービス(SaaS)プラットフォームを提供する.同社のプラットフォームは、その加入者が彼らのオンライン知名度を向上させ、彼らのウェブサイトおよびソーシャルメディアページに含まれ、高品質なトラフィックを推進し、彼らのデジタルマーケティング活動の有効性を測定するために、様々なチャネルを介して彼らの顧客に高度に関連するコンテンツを配信することを可能にする。同社はマサチューセッツ州ボストンに本社を置き、アルメニア、カナダ、キプロス、チェコ共和国、ドイツ、オランダ、ポーランド、スペイン、セルビア、米国に完全子会社を設置している。
同社は、同様の業界や発展段階の企業と同じリスクや不確定要因に多く直面しており、これらのリスクや不確定要因は、将来の運営や財務業績に影響を与える可能性がある。これらのリスクには、迅速な技術変革、代替製品または大企業からの競争圧力、ノウハウの保護、国際活動の管理、成長を支援するための追加の資金が必要であり、第三者および重要な個人への依存が含まれるが、これらに限定されない。
公募する
同社は2021年3月29日、初公募株(IPO)を完了した10,000,000そのA類普通株が公衆に公表されている価格は$14.00一株ずつです。同社は$を受け取りました126.6約ドルを差し引くと純収益は百万ドルだ13.4百万ドルは保険割引、手数料と発売費用に使われます。初公募が完了する直前に、当時発行されていたすべての普通株がB類普通株に再分類され、当時発行された転換可能優先株と転換可能優先株のすべての株式が当日に普通株に転換された1つは−1対1に基づいて、次いで、クラスB普通株式に再分類される。
2021年4月20日、会社IPO引受業者はA類普通株増発株式を引受する選択権を一部行使した。2021年4月23日の一部演習終了に関連して、引受業者が購入した719,266会社のA類普通株の純収益は#ドルです9.2約ドルを差し引くと百万ドル0.8百万ドルは保険割引、手数料と発売費用に使われます。
2021年11月23日、同社は後続発行(“後続発行”)を完了し、販売した4,000,000そのA類普通株が公衆に公表されている価格は$20.50一株ずつです。同社は$を受け取りました77.9約ドルを差し引くと純収益は百万ドルだ4.1百万ドルは保険割引、手数料と発売費用に使われます。株を売却した株主は全部で売却した1,000,000A類普通株の後続発行中の株式。
ウクライナでのロシアの軍事行動の影響
経済、民事、軍事、政治面の不確実性は、同社が経営·収入を得る多くの地域に存在し、増加する可能性がある。同社が業務を経営しているいくつかの国は、軍事行動や市民や政治的動乱を経験し続けている可能性がある
このような行為です同社は東欧新興市場経済体で重要な開発業務を有しており、会社の半分以上の全従業員は歴史的にロシアに位置している。
2022年2月下旬、ロシア軍はウクライナに対して重大な軍事行動を発動し、この地域で続く衝突と破壊は続いており、継続する可能性がある。ウクライナとロシアへの影響、および他の国が取った行動は、カナダ、イギリス、EU、米国および他の国と組織がロシア、ウクライナとベラルーシの官僚、個人、地域、業界に対して実施した新たな、より厳しい制裁、および各国のこのような制裁、緊張情勢、軍事行動に対する潜在的な反応を含み、会社の運営に実質的な悪影響を及ぼす可能性がある。紛争、強化された制裁活動、およびその後の反応によって生じる任意の重大な悪影響は、会社とサプライヤーとの関係を混乱させ、サービスの交付を中断し、企業がその地域で行われる仕事の全部または一部を他の国に移転させ、その地域で会社が特定のプロジェクトに従事する能力を制限する可能性がある。地域不安定が我々の行動に及ぼすリスクに関するより多くの情報は、項目1 Aを参照されたい。タイトル“私たちが重要な業務や人員を持っている地域の不安定さは、私たちの業務、顧客、および財務結果に大きな悪影響を及ぼす可能性があります”というタイトルのリスク要因。
2022年第2四半期、同社はロシア駐在従業員を他の司法管轄区に大規模に移転する努力を開始した。2022年9月30日までに、会社がロシアから撤退する作業はほぼ完了し、2022年8月までに、会社はロシアに運営子会社を持たなくなった。付記9“脱退コスト”を参照して、このような移転努力に関するコストおよび会社のロシア子会社の売却に関する情報を知る。
会社のロシア子会社を売却する
2022年8月3日に会社はそれを完成しました二つロシア子会社、SEMRUSH RU株式会社とSEMRUSH SM株式会社は、ロシアでの業務が徐々に終了していることに関係している。その会社はこれらの製品の販売に関する些細な代価を受け取った二つ子会社です。詳細は付記9“脱退コスト”を参照。
新冠肺炎の効果
当社は新冠肺炎の当社への潜在的な影響を考慮しています。2020年3月、世界保健機関は新冠肺炎の爆発を大流行と発表し、その後多くの新しい新冠肺炎毒株が世界各地で伝播した。新冠肺炎は引き続き世界の市場と経済状況に影響を与えている。ウイルスの伝播を制限しようとするために、政府は、ビジネス活動や旅行制限の制限や、会社の業務や運営に悪影響を与え続ける可能性のある“在宅避難”命令など、様々な制限を実施している。新冠肺炎の絶えず変化する性質及び世界各地でもたらす不確定性を考慮して、新冠肺炎疫病が会社の未来の業務運営、運営結果、財務状況、流動性とキャッシュフローに対する累積と最終影響を予測できない。疫病が会社の業務と財務業績に与える影響の程度は、世界とアメリカ国内で疫病が蔓延している持続時間、資本、外国為替と金融市場への影響、および会社の業務に影響を与える政府または監督命令を含む未来の発展に大きく依存し、これらは高度に不確定で予測できない。
2022年9月30日まで、新冠肺炎疫病による半導体不足の影響を受け、同社のハードウェア交付期間が長く、そのデータセンター内で適時にインフラを提供する能力に影響する可能性がある。会社は引き続き現在の国際国内の新冠肺炎及び関連リスクに対する影響と対応を積極的にモニタリングする。
陳述の基礎
添付されていない審査簡明総合財務諸表はアメリカ公認会計原則(“公認会計原則”)及びアメリカ証券取引委員会(“アメリカ証券取引委員会”)の中期財務報告に関する適用規則及び規定に基づいて作成されたものである。したがって、公認会計原則に従って作成された財務諸表に通常含まれるいくつかの情報および脚注開示は、これらの規則および条例に従って簡素化または省略されている。本付記内の適用指針に対するいかなる言及も、財務会計基準委員会(“FASB”)の会計基準編纂(“ASC”)及び“会計基準更新”(“ASU”)に掲載されている権威あるアメリカ公認会計原則を指す
審査されていない簡明総合中期財務諸表は、2021年12月31日現在及び同年度までの審査年度総合財務諸表と同じ基準で作成されており、経営層は、同社の2022年9月30日までの財務状況を公平に報告するために必要な正常経常的調整と、2022年9月30日及び2021年9月30日までの3ヶ月及び9ヶ月の経営業績及びキャッシュフローを含むすべての調整を反映していると考えている。本稿に含まれる2021年12月31日現在の総合貸借対照表は，その日までの監査された総合財務諸表から得られる
2022年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月の業績は、2022年12月31日までの1年、任意の他の移行期間、または任意の今後1年または任意の時期の予想結果を必ずしも示すものではない
監査されていない簡明な総合財務諸表は、監査された総合財務諸表および付記と共に読まれなければならない。これらの報告書および付記は、2022年3月18日に米国証券取引委員会に提出された2021年12月31日現在の10-K表年次報告に含まれている。
添付されている審査簡明総合財務諸表は、以下に説明し、本付記の他の部分に記載されたいくつかの重要な会計政策が適用されていないことを反映している。2022年9月30日現在、会社の重大会計政策は、10-K表年次報告に開示されている会計政策と比較して大きな変化はないが、以下に述べるものを除く。
2.重要会計政策の概要
合併原則
監査されていない簡明総合財務諸表は、当社及びその完全子会社の勘定を含む。すべての会社間取引と残高は合併で販売された。
予算の使用
公認会計基準に従って財務諸表を作成することは、連結財務諸表の日に報告された資産および負債額、または有資産および負債の開示および報告期間内に報告された収入および支出に影響を与えるために、管理層に推定および仮定を要求する。これらの監査されていない簡明な総合財務諸表を作成するための重大な推定には、収入確認、長期資産回収性を評価するための予想される将来のキャッシュフロー、または負債、内部使用ソフトウェアの研究開発コストの支出および資本化、収入契約を得るための資本化のコストに関する平均受益期間、発行された株式報酬の公正価値の決定、株式に基づく補償支出、会社が保有する転換可能な手形の推定公正価値の決定、買収によって得られた無形資産の推定値、および会社繰延純資産および関連推定手当の回収可能性があるが、これらに限定されない。
同社はこれらの推定を定期的に評価しているにもかかわらず、実際の結果はこれらの推定とは大きく異なる可能性がある。推定された変化は、それらが知られている期間に記録される。当社は過去の経験と様々なその当時の状況で部下が合理的だと思う他の仮定に基づいて見積もりをしています。実際の結果は管理職の推定とは異なる可能性があり，これらの結果が歴史的経験と異なる場合，あるいは他の仮説が実質的に正確ではないことが証明されていれば，これらの仮説が作成時に合理的であってもよい.
後続活動考慮事項
当社は、特定の推定に追加的な証拠を提供するため、または追加開示が必要な事項を決定するために、アセットバランスシートの日後であるが、総合財務諸表の発行前に発生するイベントまたは取引を考慮している。後続活動は要求通りに評価された。会社はすべての後続イベントを評価し、本四半期の報告書に開示された10-Qテーブルに開示されたイベントを除いて、開示される必要のある重大な確認されたまたは確認されていない後続イベントがないことを決定した。
新興成長型会社の地位
JumpStart Our Business Startups Act(“JOBS法案”)の定義によると，当社は“新興成長型会社”(“EGC”)であり，“新興成長型会社”ではない他の上場企業に適した様々な報告要求の何らかの免除を利用することが可能である。当社は、当社が“新興成長型会社”でなくなるまで、これらの免除を利用することができます。JOBS法案第107条は、“新興成長型会社”は、JOBS法案が提供する延長過渡期を利用して新たな会計基準または改正を実施することができると規定している。当社は、新たなまたは改訂された会計基準を遵守するために延長された過渡期を使用することを選択しているため、今回の選挙により、その総合財務諸表は、上場企業の発効日を遵守している会社と比較できない可能性がある。当社は、上場5周年後の翌年最後の日まで、あるいは新興成長型会社の早い時期ではなく、これらの免除を利用することができる。同社の年収が10.7億ドルを超え、非関連会社が保有する株式時価が7.00億ドルを超えた場合(しかも少なくとも12ヶ月間上場し、Form 10-K年報を提出している)、または3年以内に10億ドルを超える転換不可能債務証券を発行しており、同社はもはや新興成長型会社ではないだろう。
収入確認
同社の収入は、(1)SEMRUSHオンライン可視性管理プラットフォームとProwly公共関係プラットフォームを介した購読収入であり、会社SaaSサービスおよび関連顧客がサポートする顧客への購読料を含む収入と、(2)SEMRUSH Marketplaceにより、顧客が市場を介して提供されるサービスまたは製品に固定費用を支払うことを可能にする2つのソースからのものである。
当社はASC 606に基づいて収入を確認し、契約収入クライアントとの関係(“ASC 606”)。収入は、約束された製品またはサービスの制御権を顧客に譲渡する際に確認され、金額は、同社がこれらの製品またはサービスから得ることが予想される対価格を反映している。2022年3月18日に米証券取引委員会にForm 10−K年度報告を提出して以来、会社の収入確認政策には何の変化もない。
2022年9月30日と2021年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月間で、定期購読収入は会社収入のほぼすべてを占めている。SEMRush Marketplaceに関する収入は，2022年9月30日と2021年9月30日までの3カ月と9カ月間では重要ではない
領収書を発行した金額は、売掛金と繰延収入または収入に記録されており、収入確認基準が満たされているかどうかに応じて決定される。その会社は主に月または年ごとに顧客にそのサービスの領収書と支払いを受け取っています。
繰延収入とは、収入が確認されていない請求書金額のことです。その後12ヶ月間に確認された繰延収入を当期繰延収入に計上し、残りの部分を長期繰延収入に計上する。繰延収入が増加した$7,0342022年9月30日現在、2021年12月31日と比較している。2022年9月30日と2021年9月30日までの3ヶ月間で24,123そして$18,504各期間の開始時に、確認された収入の一部は繰延収入に計上されている。2022年9月30日と2021年9月30日までの9ヶ月間で37,188そして$22,874各期間の開始時に、確認された収入の一部は繰延収入に計上されている。
当社は取引価格から顧客から受け取る販売税金額を除外することを選択しました。したがって，収入は顧客から受け取った任意の販売税を差し引いて列記する.
将来の契約義務に割り当てられた取引価格
ASC 606は、報告された貸借対照表の期日までに履行されていない履行義務に割り当てられた取引価格総額を会社に開示することを要求する。
当初予想期限が1年を超えた契約については、2022年9月30日までの義務未履行に割り当てられた取引価格総額は#ドル1,438同社は、来年度に確認する予定です12何ヶ月になりますか。
当初予想期限が1年以下の契約については、同社はASC 606に基づいて実際の便宜を適用しており、2022年9月30日までに義務を履行していない取引価格金額に割り当てられていることは開示されていない。本方便に適用される2022年9月30日までに履行されていない履行義務については，履行義務の性質は2021年12月31日までに履行された履行義務と一致する。残り期限は一年も経っていません。
契約の費用を得る
契約の増分直接コストを得ることは、主に新しい引受契約のために支払われる販売手数料を含み、繰延し、合併貸借対照表に繰延契約コストとして記録され、約24資産に関する貨物やサービスの移行パターンと一致し，システムに基づいて月ごとに計算する.24ヶ月の期間は、顧客関係の予想受益期間を表し、販売された製品タイプ、顧客契約の約束期限、会社技術開発ライフサイクルの性質、および歴史的経験および将来予想される予想顧客関係期限に基づいて決定される。契約の更新とアップグレードの販売手数料は、関連する顧客の残りの推定顧客関係の間に直線的に延期され、償却されます。次の12ヶ月の間に費用として記載された繰延契約コストは、現在の繰延契約コストと記載され、残りの部分は、現在の部分を差し引いて繰延契約コストと表記される。繰延契約コストの償却は、付随する総合経営報告書と全面収益(損失)に含まれる販売およびマーケティング費用に計上される。
信用リスクと重要な顧客の集中度
当社には外為契約、オプション契約、その他のヘッジ手配などの表外リスクはありません。歴史的に見て信用損失は深刻ではありません会社は
一般に個別顧客や顧客団体の受取金により重大な損失を被ることはない。これらの要因により、経営陣は、当社の売掛金には、入金損失計上額以外の任意の追加信用リスクが存在する可能性があると考えている
会社の顧客が多いため、売掛金の信用リスクが分散している。同社は顧客の信用を定期的に評価しており、一般的に顧客に担保や他の保証を要求して売掛金をサポートしていない。信用損失は従来深刻ではなく、当社は一般的に個別の顧客或いは顧客団体の受取金によっていかなる重大な損失を受けていない。これらの要因により、経営陣は、当社の売掛金には、入金損失計上額以外の任意の追加信用リスクが存在する可能性があると考えている。
2022年9月30日と2021年12月31日現在、会社の売掛金の10%以上を占める個人顧客はいない。2022年9月30日と2021年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月以内に、会社の収入の10%以上を占める個人顧客はいない。
金融商品の公正な価値の開示
会社の金融商品の帳簿価値には、現金と現金等価物、売掛金および売掛金が含まれており、これらのツールの短期的な性質により、2022年9月30日と2021年12月31日の公正価値に近い。
当社は既存の市場情報を用いて金融商品の見積公正価値を評価している。異なる市場仮定および/または推定方法を使用することは、公正な価値金額を推定することに大きな影響を与える可能性がある。さらなる議論については，以下を参照されたい.
外貨換算
同社は多通貨環境で運営され、ドル、ロシアルーブル、チェコクローナ、ユーロなどの通貨で取引されている。当社のレポート通貨はドルです。
2021年12月31日までのすべての期間(同年度を含む)では、会社の海外子会社の本位貨幣は米ドルであり、Prowlyを除くと、本位貨幣は現地通貨ズロティである。他のすべてのエンティティに対して，外貨取引は最初に実体を記録した本位貨幣で計測し，当日の有効為替レートを用いた.その後の貸借対照表日ごとに、これらの国際付属会社の外貨資産および負債は、貸借対照表日の有効為替レートまたは歴史的為替レート(状況に応じて)ドルとして再計量される。国際子会社の外貨資産と負債がドル機能通貨で再計量されたいかなる差額も、総合経営報告書と全面赤字の他の収入(費用)に記録されている
2022年1月1日から、経済的事実と経営環境の変化により、当社はそのすべての外国子会社の本位貨幣を再評価し、当社の外国子会社の本位貨幣をその各子会社所在地の現地通貨と決定したが、そのロシア子会社の本位貨幣は依然としてドルである。2022年8月10日まで、私たちはロシアに運営子会社を持っていない。付記19“後続事件”を参照”私たちのロシア子会社の売却に関するもっと多くの情報。2022年1月1日から現地通貨を機能通貨とした会社の海外子会社の資産と負債を期末為替レートを用いてドルに換算し、収入·支出使用時期ごとの平均レートをドルに換算する。この会社にはこれらの外貨の影響が含まれています
累計他の全面収益(損失)の換算調整は、これは株主権益の単独構成要素である。
2022年9月30日と2021年9月30日までの3カ月間、他の収入に計上された外貨為替損益純額は#ドル410と$(57)と$(206) and $(66)はそれぞれ2022年9月30日と2021年9月30日までの9カ月である
総合収益(赤字)
包括収益(赤字)は、株主との取引や経済事件以外の取引や経済事件による株主赤字の他の変化を含む純収益(赤字)とその他の全面収益(赤字)の2つからなる2022年9月30日までの3カ月および9カ月間、総合損失には純損失および累計外貨換算調整変動が含まれる。累計外貨換算調整は現在の3か月と9か月の税収にあまり影響を与えない2022年9月30日それは.総合損失は2021年9月30日までの3カ月と9カ月の純損失総額に相当する。
最近の会計公告
2016年2月、財務会計基準委員会はASU第2016-02号リース(“ASU 2016-02”)を発表した。ASU 2016-02は、テナントに貸借対照表で多くの賃貸を確認することを要求しているが、損益表では現在のやり方と同様の方法で費用を確認している。更新規定によると、テナントは、リース支払義務を支払ったリース負債と、リース期限内に対象資産を使用する権利の使用権資産とを確認する。リースは引き続き融資や経営に分類され、分類は賃貸に生じる費用や現金流量の確認、計量、列報に影響を及ぼす。EGCとしては，ASU 2016−02は2021年12月15日以降の財政年度と2022年12月15日以降の年度移行期間で有効である。早期養子縁組を許可する。当社はASU 2016−02年度の実行を開始しており、累計調整により2022年1月1日の留保収益を採用する予定です。当社が処理している重大な実行事項には、新たなリース会計フローの記録、借入金金利の増加の決定、および賃貸契約の記入完了が含まれています。この基準には、会社が評価し、適用を選択することができるいくつかの実際的な方便が含まれている。当社はこの新しい賃貸基準が総合貸借対照表で主にそのオフィスビル賃貸に関する重大な使用権資産とそれに応じた賃貸負債を確認することを期待しているが、その経営業績やキャッシュフローに大きな影響を与えないと予想される。
2016年6月、FASBはASU 2016-13を発表した金融商品·信用損失(主題326)：金融商品信用損失の測定それは.ASU 2016-13は、現在発生すると予想されているクレジット損失のエンティティの推定値を表す信用損失報告を準備するために、予想損失モデルを使用することを要求する。現在施行されている会計基準は発生した損失モデルに基づいている。ASU 2016-13年度は、融資、債務証券、売掛金、賃貸純投資、表外信用開放、再保険売掛金、および契約権利の範囲から除外されていない他の金融資産に影響を与える。ASU 2016-13は、2019年12月15日以降に開始された年度報告期間内に公共実体に有効であり、これらの財政年度内の過渡期を含む。非上場企業については、ASU 2016−13年度は、2022年12月15日以降の事業年度およびこれらの事業年度内の移行期間で有効である。同社は2023年12月31日までの1年間にこのガイドラインを採用する予定だ。このASUは我々の連結財務諸表に実質的な影響を与えないと予想されている。
2019年12月、FASBはASU 2019−12年度所得税を発表した所得税の会計計算を簡素化するそれは.新しい指導意見は所得税の計算を簡略化し、現行基準中のいくつかの例外状況を削除し、特定の分野の複雑さを低減するための指導意見を増加させ、例えば、1つのエンティティが制定日を含む過渡期間内の年間有効税率計算に税法または税率制定の変化の影響を反映することを要求する。上場企業にとっては
ASUは2020年12月15日以降の数年間有効であり，ここ数年の過渡期に有効であり，早期採用を許可している。非上場企業については、新基準は2021年12月15日以降の数年間有効であり、早期採用を許可している。同社は2022年12月31日までの1年間にこのガイドラインを採用する予定だ。このASUは我々の連結財務諸表に実質的な影響を与えないと予想されている。
3. 現金、現金等価物、制限された現金
現金および現金等価物には、銀行に保管されている現金および利息通貨市場基金が保有する金額が含まれる。現金等価物はコスト別に記載されており、その公平な市場価値に近いそれは.2021年12月31日現在、制限された現金は$176当社の建築賃貸契約の信用状契約条項の一つと関係があります。2022年9月30日現在、この現金は会社に返却され、会社の信用限度額もそれに応じて減少している。この信用手配の詳細については、付記11“循環信用手配”を参照されたい。2022年9月30日までに、この現金は、会社建築リースに関する信用状の担保として、別の金融機関の利息現金口座に預けられる
次の表は簡明総合貸借対照表中の現金、現金等価物および制限現金の入金であり、これらの現金、現金等価物および制限現金の合計は、2022年9月30日と2021年9月30日までの9ヶ月間の簡明総合現金フロー表に含まれる現金、現金等価物、および制限的現金総額である
| | | | | | | | | | | |
| 自分から |
| 2022年9月30日 | | 2021年9月30日 |
| 現金と現金等価物 | $ | 246,554 | | | $ | 188,510 | |
| “その他の資産”に含まれる制限的な現金 | — | | | 176 | |
| 期末現金、現金等価物、および限定現金総額 | $ | 246,554 | | | $ | 188,686 | |
4. 公正価値計量
現金等価物は、購入日から元の満期日が90日以下である通貨市場基金を含む。この等資産の公正価値計測は，活性市場の同じ資産に対する市場オファーを基準としているため，この等資産は公正価値に応じて経常的な原則で入金され，公正価値分類では第1級に分類される。通貨市場基金が保有する現金等価物の総額は、2022年9月30日と2021年12月31日現在58,526そして$21,366それぞれ，である.
当社は買収日にその公正価値記録に基づいて企業合併によるものや対価を記録しています。当社では一般的にモンテカルロシミュレーションモデルを用いて価格の公正価値を決定したりしています。その後の報告期間ごとに，これらの債務は再評価され，その公正価値の増減は総合経営報告書と全面損失に運営費用の調整として計上される。あるいは，価格に対する公正価値の変化は，割引期間や割引率の変化や，決定されたマイルストーンの推定や実際の実現状況に関する変化を仮定したものである可能性がある.これらの仮定の妥当性を決定する際には，買収日以降の各時期までの重大な判断を採用した.したがって、将来の業務及び経済状況、並びに上記のいずれの仮定の変化も、会社が任意の所与の時期に記録した又は対価格費用に大きな影響を与えることが可能である。
対応または価格の推定公正価値の総額は#ドルです346そして$824それぞれ2022年9月30日と2021年12月31日まで以下の表に公正価値計算に使用される重要な投入を示す
| | | | | | | | | | | | | | |
| | 自分から |
| | 2022年9月30日 | | 2021年12月31日 |
| 無リスク金利 | | 3.50 | % | | 0.45 | % |
| 支払予定年 | | 2023 | | 2022 – 2023 |
| 収入変動性 | | 20.8 | % | | 22.3 | % |
| 割引率 | | 9.07 | % | | 5.87 | % |
当社は購入日に公正価値に変換可能な手形投資を記録しています。同社はブラック·スコス·マートンモデルを使用してこれらの投資の公正な価値を決定した。その後の報告期間ごとに、これらの投資は再評価され、その公正価値の増減は、他の収入、総合経営報告書、全面赤字の純額の調整として記録され、損益を反映する。これらの投資の公正価値の変化は、発行者の企業価値の推定、このような転換の可能性と方法、その他の市場要素の変化によって引き起こされる可能性がある。これらの仮説の妥当性を決定する際には，重大な判断を採用しており，これらの仮説は購入日以降の期間ごとに適用される.したがって、上記のいずれの仮定の変化も、任意の所与の時期における会社の収益または損失に大きな影響を与える可能性がある。
同社は、2022年9月30日と2021年12月31日まで、転換可能な手形(付記6“その他の資産”を参照)と、Prowly.com sp.の買収に関連しているか、またはその投資を価格で計量している。ZO.O(“Prowly”)は、恒常性に基づいて重大な観察不可能な投入(第3レベル)を使用し、他の重大な観察可能な投入(第2レベル)を使用する資産または負債はなく、日常的な基礎の上で公正な価値で計量される。2022年9月30日と2021年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月の間、Prowlyの買収に関連する、または価格の公正価値の変化はわずかである。
2022年9月30日までの9ヶ月間の転換可能手形の公正価値計量前転は以下の通りである
| | | | | |
| 2021年12月31日現在の残高 | $ | 500 | |
| 転換可能な手形への追加投資 | 2,000 | |
| 他の収入を計上した公正価値変動純額 | 661 | |
| 2022年3月31日現在の残高 | 3,161 | |
| 他の収入を計上した公正価値変動純額 | 367 | |
| 2022年6月30日までの残高 | 3,528 | |
| 他の収入を計上した公正価値変動純額 | (139) | |
| 2022年9月30日までの残高 | $ | 3,389 | |
2021年12月31日と比較して，2022年9月30日までの転換可能手形の公正価値純額が増加したのは，主に追加購入による$であった2,000そして$889公正な価値を増やす。
価格推定公正価値の変動に対応したり、3年間のサービス期間内に確認(沖売)したりする2022年9月30日までの9ヶ月または対価格負債の公正価値計量前転は以下の通りである
| | | | | |
| 2021年12月31日現在の残高 | $ | 424 | |
| 提供されたサービス期間に関する料金が確認されました | 106 | |
| 2022年3月31日現在の残高 | 530 | |
| 提供されたサービス期間に関する料金が確認されました | (141) | |
| 2022年6月30日までの残高 | 389 | |
| 提供されたサービス期間に関する料金が確認されました | (149) | |
| 2022年9月30日までの残高 | $ | 240 | |
5. 財産と設備、純額
財産と設備は以下の部分から構成される(千計)
| | | | | | | | | | | |
| 自分から |
| 九月三十日
2022 | | 十二月三十一日
2021 |
| コンピュータ装置 | $ | 10,234 | | | $ | 10,045 | |
| 家具と事務設備 | 1,325 | | | 948 | |
| 賃借権改善 | 446 | | | 1,737 | |
| 総資産と設備 | 12,005 | | | 12,730 | |
| 減算：減価償却累計と償却 | (5,020) | | | (4,460) | |
| 財産と設備、純額 | $ | 6,985 | | | $ | 8,270 | |
財産や設備に関する減価償却と償却費用は#ドルです1,712そして$3,3662022年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月は、それぞれ$です813そして$1,947それぞれ2021年9月30日までの3カ月と9カ月である。
6. その他の資産
転換可能債券の投資
2021年1月、会社は購入した二つ転換可能債務証券(“2021年1月債”)、総投資額は$500それは.この2つの投資はいずれも2023年1月1日に満期になり、年利率は6%です。当社は2022年1月に追加の転換可能な債務証券(“2022年1月手形”)を購入し、金額は2,000この債券は2024年1月1日に満期となり、年利率は6%です。各チケットは利息を計算し，1枚の変換可能チケットを両替する際に支払うか，そのような変換可能チケットの元金を全数返済した場合に支払う.
このような転換可能な手形投資は売却可能な証券に分類される。二零二一年一月及び二零二年一月手形は満期日に添付されている審査簡明総合貸借対照表内の他の資産に計上します。当社は，ASC 825における公正価値オプションを利用することにより，これらの投資およびその変換機能に関する埋め込みデリバティブの会計処理を行っている金融商品そして、他の収入(損失)を通じて公正価値に基づいて混合ツール全体を計算する。当社は交換可能手形の公正価値増加(減少)$(減少)$を記録した139)および$889それぞれ2022年9月30日までの3カ月と9カ月。転換可能な手形の公正価値変動は注釈2021年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月の材料。
これらの転換可能な債務証券への投資については、同社はこれらの証券の発行者の中で可変権益を有しており、当該発行者は可変利益実体である。評価している
当社と当該可変権益実体との関係を踏まえて、当社は当該可変権益実体を2022年又は2021年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月の業績を統合しないことを決定しました。重大な判断は、この可変権益実体が十分なリスク株が本来追加従属支援なしにその活動に資金を提供していることを確定することを含み、かつ当社の可変権益が持株財務権益を構成していないことから、当社は当該可変権益実体の主要な受益者ではない。
7. 1株当たり純収益
2021年3月、会社は会社登録証明書を修正し、A類普通株とB類普通株の2種類の発行済み普通株を作成した。付記13“償還可能な転換可能優先株と株主権益(損失)”により全面的に記載されているように、A類普通株とB類普通株式保有者の権利は、投票および転換の面でのみ同じである。A類普通株は1株当たり権利がある1つは(1)1株当たりの投票権とB類普通株1株当たりの有権10個(10)1株当たり投票権。B類普通株の1株当たりは1つはA類普通株は、いつでも保有者が選択することができる。B類普通株は売却または譲渡時に自動的にA類普通株に変換されるが、ある限られた例外は除外される。A類普通株の株は転換できません。会社普通株の現在の転換·譲渡条項に関するより多くの情報は、注13“償還可能転換可能優先株と株主権益(損失)”を参照されたい。同社は普通株式の未分配収益を普通株式種別間で分配する1つは-1株当たり純収益(損失)を計算する際に1対1で計算する。そのため、A類普通株の1株当たり基本と希釈後の純収益(損失)は、B類普通株の1株当たり基本と希釈後の純収益(損失)に相当する。
1株当たりの純利益(赤字)はすべての潜在的な希薄化証券に有効である。潜在希釈性証券には、株式オプションを行使する際に発行可能な普通株株式、優先株発行済み株式を変換する際に発行可能な普通株株式、および帰属制限株式奨励(RSA)、制限株式単位(RSU)、業績株式単位(PSU)後に発行可能な普通株式がある。
2022年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月および2021年9月30日までの3ヶ月において、普通株主は純損失を同時期に発行された普通株の加重平均株式数で割って、希釈後の1株当たり収益を計算しなければならない。普通株等価物の償却影響は、この期間に発生した純損失のため、1株当たりの純損失の計算から除外されている。
2021年9月30日までの9ヶ月間の1株当たり希釈純収入の計算方法は、純収入をその期間に発行された普通株の加重平均、株式オプションと発行可能普通株のRSU、RSAの帰属に対する希釈影響、および会社優先株転換時に発行可能株の希釈影響で割ったものである表に1株当たりの基本と希釈後の純収益(損失)を計算する際に使用する加重平均流通株の入金状況を示す
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 9月30日までの3ヶ月間 | | 9月30日までの9ヶ月間 | | |
| 2022 | | 2021 | | 2022 | | 2021 | | | | |
| 加重平均流通株： | | | | | | | | | | | |
| 加重-普通株主の1株当たり純収益(損失)を計算するための普通株平均株式数-基本 | 141,256,000 | | | 135,673,000 | | | 141,034,000 | | | 122,595,000 | | | | | |
| 株式等価物に対する株式オプションの希釈効果 | — | | | — | | | — | | | 6,417,000 | | | | | |
| RSAとRSUによる株式等価物の希釈効果 | — | | | — | | | — | | | 164,000 | | | | | |
| 優先株転換時の発行可能株式の希薄化効果 | — | | | — | | | — | | | 9,463,000 | | | | | |
| 加重-普通株主の1株当たり純収益(損失)を計算するための普通株平均株式数-希釈 | 141,256,000 | | | 135,673,000 | | | 141,034,000 | | | 138,639,000 | | | | | |
以下の希釈可能な普通株式等価物は、2022年9月30日および2021年9月30日までの3ヶ月および9ヶ月の希釈加重平均流通株の計算から除外されている
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 9月30日までの3ヶ月間 | | 9月30日までの9ヶ月間 | | |
| 2022 | | 2021 | | 2022 | | 2021 | | | | |
| 未償還株式オプション | 6,797,943 | | | 6,500,908 | | | 6,797,943 | | | 19,503 | | | | | |
| 認証されていないRSA、RSU、PSU | 1,249,624 | | | 140,793 | | | 1,249,624 | | | 23,723 | | | | | |
| 8,047,567 | | | 6,641,701 | | | 8,047,567 | | | 43,226 | | | | | |
8. 買収·買収の無形資産と商業権
買収する
逆リンク
2022年1月13日、会社はBacklinko、LLC(“Backlinko”)との資産購入契約を完了し、Backlinkoの資産の一部を現金で買収した4,000それは.この資産買収の目的は、価値のあるコンテンツを獲得し、BacklinkoのSEOコースで既存の収入源を得ることである。
当社はこの取引を資産買収として入金し、資産買収のコストを買収した個別資産に分配する。その会社は$を割り当てた3,915買収された無形資産の余剰コストは、買収された他の資産に割り当てられ、これらの資産は実質的ではない。識別可能な無形資産には商号と知的財産権が含まれており，会社は直線償却法を用いて資産の使用寿命内に償却する。会社は買収された商品名と内容を有用な生命に譲渡する5年そして4年それぞれ，である
コンビット
2022年3月14日、当社はKompyte(“Kompyte”)名義で業務を展開するIntellikom，Inc.と買収合意に達した100Kompyte資産の%は、現金対価格は$です10,000それは.Kompyteを買収する目的は，その競争情報自動化プラットフォームを含むKompyteの資産を買収することである.2022年9月30日までの9ヶ月間、この業務合併に関する総買収コストは重要ではない
連結業務と全面赤字報告書に一般費用と行政費用を計上する。
買収完了後、Kompyteは当社の完全子会社となります。買収日からKompyteの経営実績は会社の総合財務諸表に含まれている。
当社は今回の取引を買収方式での業務合併として入金しています。購入総価格は，購入した有形資産と無形資産と，その推定公正価値に応じて負担する負債に応じて分配される。その会社はこれらの公正な価値を超えた購入価格の一部を営業権に計上した次の表は、2022年6月30日現在の最終買収価格である買収日までの会社総合貸借対照表に記録されている買収価格配分を示している
| | | | | | | | |
| 購入価格 |
| 買収した資産 | | 分配する |
| 有形資産の公正価値： | | |
| その他の資産 | | $ | 328 | |
| 商誉 | | 4,928 | |
| 無形資産を識別することができる | | 5,500 | |
| 買収した総資産 | | $ | 10,756 | |
| 負担的負債 | | |
| 流動負債と非流動負債 | | $ | 756 | |
| 負担総負債 | | $ | 756 | |
| 取得した純資産 | | $ | 10,000 | |
その会社は$を割り当てた5,500同社は、開発された技術、商号、顧客関係を含む購入価格の一部を識別可能な無形資産に計上し、直線償却法を用いて資産の使用年数内にこれらの資産を償却する。同社は買収の開発技術，商品名と顧客関係に有用なライフサイクルを割り当てている6年, 6年そして、そして3年それぞれ，である
この業務合併は会社の総合財務諸表に実質的な影響を与えていない。したがって，購入日以降の実業務結果や業務の形式結果は列報されていない.
無形資産
無形資産には，会社買収による無形資産とその資本化の内部使用ソフトウェア開発コストが含まれる無形資産には以下が含まれる
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2022年9月30日まで |
| | 毛収入 | | | | ネットワークがあります |
| | 携帯する | | 積算 | | 携帯する |
| | 金額 | | 償却する | | 金額 |
| 発達した技術 | | $ | 4,294 | | | $ | (695) | | | $ | 3,599 | |
| 商号 | | 3,826 | | | (489) | | | 3,337 | |
| 内容.内容 | | 1,958 | | | (347) | | | 1,611 | |
| 取引先関係 | | 600 | | | (109) | | | 491 | |
| 大文字の内部使用ソフト | | 3,748 | | | (1,532) | | | 2,216 | |
2022年9月30日までの総数 | | $ | 14,426 | | | $ | (3,172) | | | $ | 11,254 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2021年12月31日まで |
| | 毛収入 | | | | ネットワークがあります |
| | 携帯する | | 積算 | | 携帯する |
| | 金額 | | 償却する | | 金額 |
| 発達した技術 | | $ | 1,194 | | | $ | (266) | | | $ | 928 | |
| 商号 | | 68 | | | (30) | | | 38 | |
| 大文字の内部使用ソフト | | 2,964 | | | (1,005) | | | 1,959 | |
2021年12月31日までの合計 | | $ | 4,226 | | | $ | (1,301) | | | $ | 2,925 | |
2022年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月以内に、会社は$を資本化しました491そして$1,005合併貸借対照表で無形資産とされているソフトウェア開発コストと，その資本化ソフトウェア開発コストに関する償却費用#ドル193そして$527それぞれ，である.2021年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月以内に、会社は$を資本化しました170そして$441ソフトウェア開発コスト，その資本化ソフトウェア開発コストに関する償却費用#ドルを記録した123そして$382それぞれ，である.
買収された無形資産の償却費用は#ドルだ528そして$1,3452022年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月、そしてドル55そして$171それぞれ2021年9月30日までの3カ月と9カ月である。
2022年9月30日現在、将来の償却費用は以下のように予想される
| | | | | | | | |
| | 金額 |
| 2022年までの残り時間 | | $ | 733 | |
| 2023 | | 2,804 | |
| 2024 | | 2,582 | |
| 2025 | | 2,077 | |
2026年とその後 | | 3,058 | |
| 合計する | | $ | 11,254 | |
商誉
2022年9月30日までの6ヶ月間、営業権の帳簿価値の変動は以下の通り
| | | | | | | | |
| | 金額 |
| 2022年1月1日現在の残高 | | $ | 1,991 | |
| Kompyteを買収する | | 4,928 | |
| 外貨換算調整 | | (582) | |
2022年9月30日までの残高 | | $ | 6,337 | |
9. 脱退コスト
2022年2月24日、ロシア軍はウクライナに対して重大な軍事行動を発動した。この紛争やEU、イギリス、米国、カナダなどによる制裁により、同社は2022年3月にロシアでの事業から撤退し、ロシアでの業務を徐々に減らし、従業員を再配置している。同社は2022年8月現在、ロシアに運営子会社を持たなくなり、2022年9月30日現在、同社はほとんどの従業員をロシア以外に移転している。ロシア撤退に関するすべての費用を監査されていない簡明総合業務報告書に含めるよりも、このプロジェクトの下での継続業務の収入に含まれている脱退コスト.
ロシアでの業務の段階的終了に関する脱退コストには、従業員解散費と付帯福祉コスト、会社ロシア子会社の売却損失、その他に関連する移転コストが含まれる。
従業員解散費と福祉付き費用について、会社が発生した費用は#ドルです1,2442022年9月30日までの9カ月間。2022年9月30日までの3ヶ月間、このような費用は取るに足らない。その会社はやった注釈ロシアでの業務の段階的終了に関する余剰従業員派遣費と付帯福祉コストは，その運営結果に大きな影響を与えることが予想される。
その他の移転費用について、当社は#ドルを発生させました4,194そして$6,4352022年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月。その会社は追加の$を発生させる予定だ1,6002022年12月31日までの四半期内の他の関連コスト。
同社は2022年9月30日までの3カ月間、ロシアでの子会社2社の売却を完了した。同社はロシア子会社を売却した際に約#ドルの損失を記録した1,738主に、監査されていない簡明総合経営報告書に脱退コストを計上する固定資産の処分を含む。
10. 費用を計算する
計算すべき費用には以下が含まれている
| | | | | | | | | | | |
| 自分から |
| 九月三十日
2022 | | 十二月三十一日
2021 |
| 従業員報酬 | $ | 4,121 | | | $ | 10,580 | |
| 所得税に対処する | 1,546 | | | 2,375 | |
| その他は税金を払うべきだ | 8,800 | | | 3,264 | |
| 休暇予約 | 1,607 | | | 1,988 | |
| | | |
| | | |
| 他にも | 1,573 | | | 1,272 | |
| 費用総額を計算する | $ | 17,647 | | | $ | 19,479 | |
11. 循環信用手配
循環信用を優先的に保証する
2021年1月12日、当社はノースカロライナ州モルガン大通銀行と1ドルを含む循環信用手配形態の信用協定に調印した45.0百万ドルの循環信用手配と信用証の二次手配で、その総限度額は#ドルに等しい5.0当時の有効な循環引受金の未使用総額。信用手配の可獲得性は借入金基数に依存し、その前払い金利は400%に毎月の日常的な収入に適用される年度内留保を乗算します。信用手配の期日は3年2024年1月12日に満期になります。
信用手配項目の下の借金は(I)ロンドン銀行の同業解体利息で計算するが，受けなければならない0.50%下限、追加限界、または(Ii)予備基本金利、受け3.25フロアパーセンテージ(または1.50最近12ヶ月までの未計上利息、税項、減価償却及び償却の総合調整後の利益(“調整EBITDA”)前のパーセンテージに、利益率を加えた。ロンドン銀行の同業借り換え金利について、適用される利差は2.75% (or 3.50最近12カ月までの12カ月間の正数総合調整後EBITDA前のパーセンテージ)。基本金利借入金については、適用保証金は0.00% (or 2.50最近12カ月までの12カ月間の正数総合調整後EBITDA前のパーセンテージ)。その会社はまた支払わなければならない0.25当社の循環信用手配によると、未引き出し金額の年会費は%で、四半期ごとに滞納しています。
当社は2022年9月30日現在、この循環信用手配を発動していませんが、当社はこの循環信用手配の利用可能残高を#ドル減少させています176契約の規定に従って、その信用状と関連する制限的な現金をその事務室賃貸契約に置き換える。2022年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月以内に会社が生まれました30そして$88利息支出は，それぞれこの信用手配と関係がある.2021年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月以内に会社が生まれました28そして$81利息支出は，それぞれこの信用手配と関係がある.
12. 所得税
その会社はアメリカ連邦、州、外国所得税を支払う必要がある。2022年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月、会社が記録した所得税準備金は#ドルです321そして$1,200それぞれ，である.2021年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月、当社が記録した所得税準備金は#ドルです101そして$328それぞれ，である.同社の2022年9月30日までの9カ月間の有効税率は米国の法定税率と異なり、主に管轄区域での収益の組み合わせと、ある研究と開発コストを資本化·償却することが要求されているためである
これは現在の税収支出を招いているが、会社の繰延税項目純資産に対して推定免税額が保持されているため、繰延税の優遇はない。同社の2021年9月30日までの9カ月間の有効税率は、米国の法定税率と異なり、主に収益の司法組合と、その繰延税項目に対する純資産留保の推定手当が原因である。
当社は、繰延税金資産と負債が、財務報告と資産と負債の課税基礎との一時的な差による将来の税務結果であることを確認した。これらの違いは公布された法定税率を用いて測定され、これらの税率は差が逆転する見込みのある年に有効になると予想される。当社は、その繰延税金資産について維持されている任意の推定免税額を定期的に再評価し、繰延税金資産の回収可能度を評価するために、プラスとマイナスの証拠をトレードオフします。同社は実現不可能な連邦、州、外国の税収属性に対して推定免税額を維持している。
13. 転換可能優先株と株主権益(赤字)を償還可能
最初の公募前に会社の法定株式には9,898,400優先株、その中で3,379,400株はAシリーズ償還可能転換優先株に指定されている1,837,600株はA-1シリーズ償還可能転換優先株に指定されている4,681,400株はB系列転換可能優先株(総称して“優先株”と呼ぶ)に指定されている。
株式募集が終了する直前、優先株の流通株は三つ-1対1のベースアクセス29,695,200普通株です。会社の優先株の保有者は、一定の投票権、配当金、償還権、および清算優先権と転換特権を持っている。優先株に関するすべての権利、優先株、特権は会社初公募で終了するとともに、優先株のすべての流通株は普通株に変換される
2022年9月30日現在、当社が発行する権利がある各種類の株式総数は(I)1,000,000,000A類普通株、額面$0.000011株当たり、及び(Ii)160,000,000B類普通株、額面$0.000011株当たり、及び(Iii)100,000,000非指定優先株、額面$0.00001一株ずつです。
A類普通株の1株当たり保有者に権利を持たせる1つは全株主会議及び代替会議の書面行動において、会社株主が議決した全ての事項について株式1株を投票投票する。1株B類普通株は保有者に権利を持たせる10個全株主会議において会社株主投票の全事項における1株当たり投票権及び代替会議の書面行動を提出する。
A類普通株とB類普通株の保有者は、取締役会(“取締役会”)が配当を発表したときに配当を受ける権利がある。
B類普通株の1株当たりは1つはA類普通株は、いつでも保有者が選択することができる。自動変換は、(I)改正および再記載された会社登録証明書の定義に従って、当該Bクラス普通株式の譲渡、(Ii)Bクラス普通株式流通株の少なくとも3分の2の賛成票、単一カテゴリ投票として、または(Iii)(A)の前または後に発生する場合に発生しなければならない7人改正及び再記載された会社登録証明書の発効周年の日、又は(B)クラスB普通株式発行済株式より少ない10A類普通株とB類普通株の当時の流通株総数のパーセンテージ。また、B類普通株式保有者が死亡または行為能力を喪失した場合、当該株主が保有する株式は自動的にA類普通株に変換されなければならない。
株式分割
2021年3月15日取締役会は3-1株式交換-支社普通株を分割します。株式分割は2021年3月15日に株主承認を得、2021年3月15日に発効する。株式分割が発効した後，(I)1株当たり発行済み普通株が増加する3普通株，(2)普通株を購入する1項目あたり引受権を行使していない普通株式数は以下の日に比例して増加する3-1対1；および(3)普通株を購入した未償還オプション当たりの実行権価格の割合の低下3-1対1の基数.また、会社優先株を転換する際に、発行のために保留されている普通株式は3-1対1基準および優先株それぞれの株式交換価格が比例して低下した。添付されている審査簡明総合財務諸表及び関連付記に掲載されているすべての株式及び各株データはすでに遡及改訂され、株式分割の状況を反映している。
未来発行の普通株を確保する
2022年9月30日まで、会社は今後の発行のために以下の普通株を確保している
| | | | | |
| 未償還オプション | 6,797,943 | |
| 未来のために保留したオプション | 9,666,082 | |
| 制限株を発行した | 53,331 | |
| 制限株式単位 | 1,182,705 | |
| 業績ストック単位 | 1,377,216 | |
| 将来の発行のために予約された普通株式の認可株式総数 | 19,077,277 | |
n
]
14. 株に基づく報酬
2019年、取締役会はSEMRUSH Holdings、Inc.2019年株式オプションおよび付与計画(以下、2019年計画と略す)を採択し、会社員、上級管理者、取締役、コンサルタントおよび外部コンサルタントに合格奨励株式オプションおよび非制限株式オプションまたは他の奨励を付与することを規定し、最大購入のための制限株式単位奨励を含む8,682,600会社普通株の株です。2020年7月、2019年の計画が改正され、会社員、上級管理者、取締役、コンサルタント、外部コンサルタントに合格インセンティブ株式オプションおよび非合格株式オプションまたは他の奨励を付与し、最大購入することが規定されている10,163,772会社普通株の株です。株式オプションは通常付与される4年限と満了10授与の日から数年。いくつかのオプションは、(2019年計画で定義されているように)制御権が変化した場合、帰属を加速することを規定する
SEMRUSH Holdings，Inc.2021年株式オプションおよびインセンティブ計画(“2021年計画”)は2021年3月3日に取締役会を通過し，2021年3月15日に株主の承認を得て，当社初の公募登録声明の発効前に発効した。2021年計画は2019年計画に代わっています。取締役会が会社のIPO定価後に2019年計画に基づいて追加奨励をしないことを決定したからです。2021年には、取締役会報酬委員会が、会社役員、従業員、役員、およびその他の重要人物(コンサルタントを含む)の株式インセンティブおよび現金インセンティブを可能にする計画です。
その会社は最初に保留した13,503,001A類普通株は、2021年計画に基づいて奨励金を発行するために使用される。2021年計画では、この計画に基づいて保留と発行可能な株式数は2022年1月1日から、毎年1月1日に自動的に小さいものが増加することが規定されている5Aクラス及びクラスB普通株式の直前の12月31日の発行済株式数のパーセンテージ、又は
報酬委員会です。この数字は株式分割、株式配当、または私たちの資本の他の変化時に調整される可能性がある。
当社はASC 718の規定により株式報酬計算を行っている報酬-株報酬これは、株式による補償報酬の公正価値に関する費用を経営報告書において確認することを要求する。会社の株式報酬計画に基づいて従業員および取締役会メンバーに支給される株式報酬については、以下に述べるように、取締役会でのサービスを表彰するために、各オプション付与の公正価値が付与日にBlack-Scholesオプション定価モデルを用いて推定される。サービスベースの帰属条件で付与されたRSUについて、公正価値は、付与当日にニューヨーク証券取引所で公表された会社Aクラス普通株の終値に基づいて決定される。サービスの帰属条件に基づいて制限されたRSUは、通常、4年制必要なサービス期限。他のすべてのサービスに基づく報酬については，会社は奨励に必要なサービス期間内に補償費用を直線的に確認し，実際の没収が発生した場合に確認する。
会社の普通株が初めての公募完了前に活発な市場が不足していることから、取締役会(会社はそのメンバーが広範な商業、金融とリスク投資経験を持っていると考えている)は株式に基づく奨励を与えるたびに会社の普通株の公正価値を推定しなければならない。当社および取締役会は、米国公認会計士協会の技術実務援助に基づき、発行されたプライベート持株会社の株式証券推定値を補償する枠組みとして、各種の推定方法を用いて普通株の公正価値を推定している。すべての推定方法には、会社の判断を必要とする推定と仮定が含まれている。各付与日における企業普通株の価値を決定する際には、(1)公平取引で外部投資家に売却された会社の優先株に対して支払う価格と、会社の優先株および普通株の権利、割引および特権、(2)独立推定専門家による推定値、(3)会社の発展段階および収入増加、(4)株式ベースの奨励が個人会社の非流動性証券に関連する事実、を含む客観的および主観的要因が含まれる。および(5)当時の市場条件の下で、株式の奨励に関する普通株に基づいて流動性イベントを実現する可能性、例えば初公募株や売却会社。
当社は、社内同業者会社の分析によると、この方法は合理的であると考え、会社の優先株に関連した公平な取引のさらなる支援を得た。同社の普通株取引は活発ではないため、公正価値の確定は仮説、判断と推定に関連する。異なる仮定をすれば、株による報酬支出、合併純収益(損失)と1株当たりの連結純収益(損失)に有意差がある可能性がある。
会社は株式ベースの報酬支出#ドルを記録した1,980そして$5,1162022年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月で、それぞれドルを記録しました627そして$1,789それぞれ2021年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月以内である次の表は在庫状況を示している-
株式ベースの給与支出が、会社が監査していない簡明総合経営報告書に記録されている位置：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 3か月まで
九月三十日 | | 9か月で終わる
九月三十日 | |
| 2022 | | 2021 | | 2022 | | 2021 | | | | |
収入コスト | $ | 20 | | | $ | 7 | | | $ | 52 | | | $ | 22 | | | | | |
販売とマーケティング | 189 | | | 100 | | | 599 | | | 245 | | | | | |
研究開発 | 329 | | | 68 | | | 836 | | | 204 | | | | | |
一般と行政 | 1,442 | | | 452 | | | 3,629 | | | 1,318 | | | | | |
株に基づく報酬総額 | $ | 1,980 | | | $ | 627 | | | $ | 5,116 | | | $ | 1,789 | | | | | |
2022年9月30日までに10,337そして$1,6262021年計画と2019年計画で付与された未帰属普通株式オプション手配に関する未確認補償コストは、#年加重平均期間中に確認される予定である3.37年和1.76それぞれ数年です。2022年9月30日までに12,527そして$81非既得限定株式単位報酬に関する未確認補償コストは，#年加重平均期間中に確認される予定である3.36年和0.91それぞれ数年です。未付与の業績株単位については，これらの賞が授与される4年各報告期間において、帰属を達成する可能性を評価する帰属条件
各オプション報酬の公正価値は、付与された日にBlack-Scholesオプション定価モデルを使用して推定される。その普通株は2021年3月25日までに公開市場、すなわち取引初日がないため、会社普通株の取引履歴は2021年3月31日に制限されているため、会社は発行条項がほぼ類似したオプションの同行会社報告データの分析に基づいて、付与されたオプションの予想変動率を決定した。オプションを付与する予想変動率は、この同業者グループの履歴変動率測定基準の平均値を用いて決定された。従業員に付与されたオプションの期待寿命は、オプションの契約期間およびオプションの加重平均帰属期間の平均値を表す簡略化方法を使用して計算される。当社が簡略化方法を使用しているのは、期待期間を推定するために合理的な基礎を提供するために十分な歴史的オプション行使データがないからである。無リスク金利は、株式オプションの期待寿命と一致する国庫ツールに基づいている。当社は普通株の現金配当金をまだ支払っていないか、または支払うことを期待している。したがって、期待配当率はゼロ.
次の表は、従業員に付与されたオプション公正価値を決定するための加重平均仮定を示す
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 9月30日までの3ヶ月間 | 9月30日までの9ヶ月間 | |
| 2022 | | 2021 | 2022 | | 2021 | | | | |
| 予想変動率 | 53.7 | % | | 適用されない | 52.9 | % | | 52.0 | % | | | | |
| 加重平均無リスク金利 | 2.65 | % | | 適用されない | 2.52 | % | | 1.04 | % | | | | |
| 期待配当収益率 | — | | | 適用されない | — | | | — | | | | | |
| 期待寿命--年数 | 6 | | 適用されない | 6 | | 6 | | | | |
当社の2022年9月30日までのオプション活動概要は、2019年計画と2021年計画の下、および当時までの9カ月間の変化は以下の通りです
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| オプション数 | | 加重平均行使価格 | | 加重平均残契約期間(年) |
2021年12月31日現在の未返済債務 | 6,329,822 | | | $ | 2.32 | | | 8.14 |
| 授与する | 1,605,595 | | | 12.05 | | | |
| 鍛えられた | (605,950) | | | 1.45 | | | |
| 没収される | (531,524) | | | 3.96 | | | |
2022年9月30日に返済されていません | 6,797,943 | | | 4.57 | | | 7.85 |
2022年9月30日に行使可能なオプション | 4,049,724 | | | 1.65 | | 7.26 |
2022年9月30日まで3ヶ月および9ヶ月以内に付与された購入株式の加重平均授受日公平価値は$6.53そして$6.32それぞれ1株です。いくつありますか違います。2021年9月30日までの3ヶ月以内に付与されたオプション。2021年9月30日まで9ヶ月以内に付与された購入株式の加重平均授受日公平価値は$6.13一株ずつです違います。2022年9月30日または2021年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月以内に、オプションにより税収割引が実現された。
2022年9月30日と2021年12月31日までの未償還オプションの総内的価値は$48,665そして$117,734それぞれ，である.
2022年9月30日まで3カ月および9カ月以内に権合実行権に含まれる価値は$2,734そして$6,120それぞれ，である.2021年9月30日まで3カ月および9カ月以内に権合実行権に含まれる価値は$11,918そして$12,410それぞれ，である.
2022年9月30日現在，行使可能オプションの内的価値の合計は$である39,385.
総内在価値は、2022年9月30日と2021年12月31日の会社普通株の推定公正価値または行使日(場合によっては)と関連オプションの行使価格との間の正の差額(ある場合)に基づいて計算される。
2020年7月28日、当社発表156,852Prowly創業者に制限的普通株(“制限株式発行”)を売却し、総公正価値を$とする2912019年の計画によると。今回の制限株式発行付与超過3年制サービス期間は、二人の創始者に適用される。2022年9月30日までに103,521今回の制限株式発行に関連した株は帰属された。
2022年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月以内に、会社は従業員に以下のRSU賞を授与した55,729そして1,045,658それぞれ2021年計画でのA類普通株である。2021年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月以内に、会社は従業員に以下のRSU賞を授与した9,462そして164,487それぞれ2021年計画でのA類普通株である。2022年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月以内に、会社はRSU贈与に関する株式ベースの報酬支出$を記録した934そして$2,125それぞれ，である.2021年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月以内に、会社はRSU贈与に関する株式ベースの報酬支出$を記録した139そして$284それぞれ，である.
2022年9月30日までの9ヶ月間、会社2021計画下のRSU活動の概要は以下の通り
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 株式数 | | 加重平均付与日公正価値 | | 公正価値を合計する |
| 2022年1月1日現在の未帰属残高 | | 239,936 | | $ | 17.21 | | | $ | 4,129 | |
| 授与する | | 1,045,658 | | 11.71 | | 12,245 |
| 既得 | | (46,075) | | | 13.81 | | 636 | |
| 没収される | | (56,814) | | | 13.48 | | 766 | |
2022年9月30日現在の未帰属残高 | | 1,182,705 | | $ | 12.20 | | | $ | 14,429 | |
2022年9月30日までの9ヶ月間、会社は従業員に発行した1,395,5962021年計画下のA類普通株。“会社”ができた注釈PSU賞は2022年9月30日までの3ヶ月以内に授与される。
2022年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月以内に、会社はPSU贈与に関する株式ベースの報酬支出#ドルを記録した32そして$172それぞれ，である.2022年9月30日までに592021年計画で付与された未帰属業績株単位に関する未確認補償費用は、#年加重平均期内に確認される予定である3.46何年もです。
基本業績条件が確認される可能性がある場合には、会社はPSU贈与に関する株式ベースの補償費用を記録する。2022年9月30日までの9ヶ月間、会社はPSU 2セットの贈与、幹部と買収に関する支出を授与した。買収に関するPSUには市場部分が含まれている。これらの奨励は、当社が2022年9月30日までの9ヶ月以内に達成する可能性のある部分と考えられている。2022年9月30日まで、行政支出は実現不可能だ。2022年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月以内に、買収に関するPSUのこの費用は重要ではない。
2022年9月30日までの3カ月と9カ月の間に，幹部PSU賞に関する非実質的な支出が確認されたが，2022年9月30日現在，残りの幹部PSU賞は実現不可能である。サービスと業績条件のみのPSU贈与については，会社は付与日の普通株の公正価値でこれらの奨励を評価した。市場条件に組み込まれたPSU贈与については，市場状況のみが付与日の見積公正価値に反映されている。当社は二項推定法を用いてPSU奨励の公正価値を決定した。
2022年9月30日までの9ヶ月間、会社2021計画下のPSU活動の概要は以下の通り
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 株式数 | | 加重平均付与日公正価値 | | 公正価値を合計する |
| 2022年1月1日現在の未帰属残高 | | — | | $ | — | | | $ | — | |
| 授与する | | 1,395,596 | | 11.18 | | 15,603 |
| 既得 | | — | | | — | | — | |
| 没収される | | (68,421) | | | 11.68 | | 799 | |
| 2022年6月30日の未帰属残高 | | 1,327,175 | | $ | 11.18 | | | $ | 14,838 | |
補償支出は、付与日報酬の推定値に基づいており、授与日から各帰属条件の予想される帰属日までの間に確認される。モンテカルロシミュレーションモデルに基づいて、調達金に基づくPSU報酬によるべき報酬支出を推定し、このモデルは以下の重要な仮定を採用した
| | | | | | | | | | |
| | | | 2022年9月30日までの9ヶ月間 |
| 無リスク金利 | | | | 2.07 | % |
| 波動率 | | | | 70.00 | % |
| 配当率 | | | | — | % |
| 期限(年) | | | | 4.13 |
違います。2021年9月30日までの3ヶ月または9ヶ月以内に、当局はすでに個人参加部門を承認した。
2021年従業員株購入計画
SEMRUSH Holdings，Inc.2021従業員株購入計画(“ESPP”)は2021年3月3日に取締役会で採択され、2021年3月15日に株主の承認を得て、当社初の公募登録声明の発効前に発効した。ESPPは最初に最大合計の発行を保留して許可しました3,000,667A類普通株は出株従業員に分配される。ESPPは、保留と発行可能な株式数は2022年1月1日から毎年1月1日に自動的に増加し、その後毎年1月1日から2031年1月1日まで自動的に以下の項目を増加させると規定している1前年12月31日、クラスAおよびクラスBの普通株式流通株式数のパーセンテージ3,000,667株式または(Iii)ESPP管理人によって決定される数の少ないAクラス普通株。株式分割、株式配当、または我々の資本が他に変化した場合には、ESPPによって予約された株式数が調整される可能性がある。当社はESPPに基づいていかなる株式も売却する義務がないにもかかわらず、ESPPに基づいて随時様々な要因や条件に応じて普通株を発売、売却、発行していきます。
ESPPの第1サービス期間は2021年9月1日から開始し，ESPPの第2サービス期間は2022年3月1日から開始し，ESPPの第3サービス期間は2022年9月1日から開始する。同社は$を確認した44そして$166これらのサービス期間に関連する株式ベースの報酬支出は、2022年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月の間に行われる。2022年2月28日、当社が発表39,516ESPPによりその従業員にA類普通株を売却するサービス期限はその後終了する。2022年8月31日、当社が発表25,240ESPPによりその従業員にA類普通株を売却するサービス期限はその後終了する。
15. 引受金とその他の事項
賃貸借契約を経営する
同社は、キャンセル不可能な運営リースに基づいてオフィス施設をレンタルし、2028年まで異なる日に満期となる。また、同社はそのデータに対して長年、キャンセルできない約束をしている
センターです。その中のいくつかのレンタル協定には持続的に上昇したレンタル料支払いが含まれている。レンタル料は直線的に記録されています。家賃費用は$1,594そして$4,0372022年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月、そしてドル994そして$2,875それぞれ2021年9月30日までの3カ月と9カ月である。
2022年9月30日現在、オフィス施設経営賃貸契約によると、将来支払うべき最低額は以下の通り
| | | | | | | | |
| | 賃貸借契約を経営する |
2022年までの残り時間 | | $ | 837 | |
| 2023 | | 2,959 | |
| 2024 | | 2,219 | |
| 2025 | | 1,755 | |
| 2026 | | 1,663 | |
2027年とその後 | | 634 | |
最低賃貸支払総額 | | $ | 10,067 | |
資本リース
2022年及び2021年9月30日までの9ヶ月以内に、当社は取消不可資本賃貸に基づいていくつかのデータセンター設備賃貸契約を締結した。レンタル手配の条項は36会社が設備設置を受けた日から数ヶ月、レンタル契約を基準とします。二零二一年十二月三十一日までと二零二年九月三十日までの九ヶ月間、一部の設備の設置が完了し、レンタルを開始しました。その会社は総額$の支払いを要求された7,178契約期間内に#ドルの残りの債務があります3,8712022年9月30日現在、上の表には含まれていません。
2022年9月30日現在、データセンター設備に関するキャンセル不可資本リースによると、将来支払うべき最低額は以下の通り
| | | | | | | | |
| | 資本リース |
| 2022年までの残り時間 | | $ | 578 | |
| 2023 | | 2,393 | |
| 2024 | | 726 | |
| 2025 | | 174 | |
| 2026 | | — | |
2027年とその後 | | — | |
| 将来のレンタル支払総額 | | 3,871 | |
| 差し引く：推定利息 | | (424) | |
| 合計する | | $ | 3,447 | |
他にも
上述したレンタル約束に加えて、同社は、あるデータプロバイダと2026年3月31日までの長年の約束を締結した。会社が約束したのは
$2,862, $8,108、と$8,5002022年12月31日までの年間残り時間と，それぞれ2023年12月31日と2024年12月31日までの年間データサービス。
訴訟を起こす
当社はその正常な業務過程で引き起こされる訴訟に時々参加する可能性があります。2022年9月30日までの3ヶ月または9ヶ月以内に、当社は何の重大な法的訴訟も受けていませんが、その知る限り、この期間中に重大な法的訴訟を待ったり、脅かされたりすることはありません。
賠償する
同社は通常、通常業務中に顧客と賠償協定を締結している。これらの合意に基づき、当社は知的財産権侵害クレームによる損害または発生した損失を賠償し、賠償することに同意します。このような賠償協定は適用される顧客協定の条項だ。顧客が会社のサービス協定に初めて署名した時間に応じて、ある賠償協定によると、会社が将来支払う必要がある可能性のある最大潜在金額は無制限である。歴史的経験と2022年9月30日までに知られている情報によると、同社は上記担保や賠償にいかなるコストも発生していない。
16. その他の収入(費用)の構成要素、純額
その他の収入(費用)純額の構成は以下のとおりである
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 3か月まで
九月三十日 | 9か月で終わる
九月三十日 | | |
| 2022 | | 2021 | 2022 | | 2021 | | | | |
| 外貨為替損益 | 410 | | | (57) | | (206) | | | (66) | | | | | |
| その他の収入，純額 | 1,073 | | | (127) | | 2,559 | | | (190) | | | | | |
| その他の収入を合計して純額 | $ | 1,483 | | | $ | (184) | | $ | 2,353 | | | $ | (256) | | | | | |
17. 従業員福祉計画
会社は国税法第401(K)節(“401(K)計画”)に基づいて一定の納付貯蓄計画を制定し、ある資格要求に適合するすべてのアメリカ人従業員を対象とした。401(K)計画は、各参加者が国税局によって決定された制限に基づいて、適用された年間制限に基づいて、一定の割合の合格補償の支払いを延期することを可能にする。当社は取締役会が等額出資または利益共有出資の形で出資することを適宜決定することができます。2022年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月で、会社は相応の寄付をしました$259そして$697401(K)プランにそれぞれ追加する.2021年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月で、会社は相応の寄付をしました$160そして$384401(K)プランにそれぞれ追加する.
18. 市場と地理情報を細分化する
企業支部及び関連資料の開示規定については，年次財務諸表において経営支部に関する資料を報告する基準を確立し，株主への中間財務報告に当該等支部の選定資料を提出することを求めた。運営部門は企業の構成要素として定義されており、これらの情報について、首席運営意思決定者又は意思決定グループは定期的にそれを評価し、資源をどのように割り当てるか及び業績を評価するかを決定する。それは..
会社の最高経営決定者は最高経営責任者です。会社とCEOは会社の運営と業務管理を1つは運営部門です。
地理的データ
同社は地理データ報告の目的で、顧客の位置に応じてその収入を分配している地理的地域別の総収入は以下の通り
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 3か月まで
九月三十日 | | 9か月で終わる
九月三十日 | | |
| | 2022 | | 2021 | | 2022 | | 2021 | | | | |
| 収入： | | | | | | | | | | | | |
| アメリカです | | $ | 31,309 | | | $ | 22,317 | | | $ | 85,961 | | | $ | 61,038 | | | | | |
| イギリス.イギリス | | 6,565 | | | 5,164 | | | 18,798 | | | 14,064 | | | | | |
| 他にも | | 27,919 | | | 21,771 | | | 80,772 | | | 59,153 | | | | | |
| 総収入 | | $ | 65,793 | | | $ | 49,252 | | | $ | 185,531 | | | $ | 134,255 | | | | | |
地理的位置によって計算される財産および設備の純額は、：
| | | | | | | | | | | |
| 自分から |
| 九月三十日
2022 | | 十二月三十一日
2021 |
| 財産と設備純額： | | | |
| アメリカです | $ | 5,757 | | | $ | 6,409 | |
| ロシア | — | | | 1,406 | |
| チェコ共和国 | 353 | | | 408 | |
| 他にも | 875 | | | 47 | |
| 総資産 | $ | 6,985 | | | $ | 8,270 | |
19. 後続事件
当社は、2022年9月30日から2022年11月14日までの貸借対照表の日付以降のすべての後続事件の評価を完了し、本四半期報告が米国証券取引委員会に提出された日が、2022年9月30日までの監査簡明総合財務諸表で確認されていない事件を適切に開示し、その後に発生したが、監査されていない簡明総合財務諸表で確認されていない事件を含むことを確実にする。当社の結論は、これらの未監査の簡明総合財務諸表に開示されている事項を除いて、開示すべき後続事件は何も発生していないということである。
項目2.経営陣の財務状況と経営結果の検討と分析
以下の財務状況および経営結果の議論および分析、ならびに監査されていない簡明な総合財務諸表、および本四半期報告に含まれる他の部分に含まれる10-Q表の関連説明、および2022年3月18日までに米国証券取引委員会(“米国証券取引委員会”)に提出された10-K表の年次報告書の財務情報を読むべきです。本議論および分析に含まれるいくつかの情報は、現在の計画、信念、および予想に基づく展望的陳述を含む、研究開発、販売およびマーケティング、ならびに一般的および行政機能における私たちの計画投資に関する情報を含み、これらの陳述は、リスク、不確実性および仮定に関するものである。様々な要因の影響により、私たちの実際の結果は、“前向き陳述に関する特別な説明”と題する節および1 A項で述べた要因が含まれているこれらの前向き陳述において予想される結果とは大きく異なる可能性がある。リスク要因は、本四半期報告書10-Q表の他の部分に含まれる。私たちの歴史的結果は必ずしも未来のどの時期に予想される可能性のある結果を代表するとは限らない
会社の概要
我々は有力なオンライン可視性管理ソフトウェアであるサービス(SaaS)プラットフォームであり，グローバル企業が正しい背景の下で正しいチャネルで正確な受け手に認識し，接触できるようにしている.オンライン可視度は会社が各種のデジタルルートを通じて消費者と連絡を確立する効率を表し、これらのチャンネルは検索、社交とデジタルメディア、デジタル広報とコメントサイトを含む。私たちの独自のSaaSプラットフォームは、数億の独立ドメイン名、ソーシャルメディアプラットフォーム、オンライン米国預託株式、およびネットワークトラフィックから収集された数兆データポイントを集約し、豊富にすることができるようにしています。これにより、我々のクライアントは、傾向を理解し、独自かつ操作可能な知見を得て、彼らのウェブサイトやソーシャルメディアページを改善し、チャネルを介してターゲットクライアントに高度に関連するコンテンツを配信して、高品質なトラフィックを推進することができる。
私たちのほとんどの収入はSaaSモデルでのオンライン可視性管理プラットフォームの月間と年間購読から来ている。購読収入は契約期間内に比例して確認し、製品が顧客に提供された日から計算します。
私たちは現在キプロス、チェコ共和国、ドイツ、オランダ、ポーランド、スペイン、セルビア、アルメニアに子会社を設置しており、各場所に従業員がいる。
ウクライナでのロシアの軍事行動とその後の米国、EU、その他のロシア制裁への対応として、私たちはロシアでの業務を段階的に減らし続け、私たちのすべての従業員を基本的に海外に移した。2022年9月30日までの9カ月間で，約120万ドルの従業員解散費と，これらの活動に関する付帯福祉コストが発生した。2022年9月30日までの3カ月間、従業員の解散費と付帯給付費は微々たるものだった。2022年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月の間に、それぞれ約410万ドルと約630万ドルの他の関連移転コストが発生した。2022年8月まで、私たちはロシアに運営子会社を持っていない。このようなコストに関するより多くの情報は、監査されていない簡明な総合財務諸表付記9“脱退コスト”を参照されたい。地理的不安定が我々の業務に及ぼすリスクに関するより多くの情報については、“プロジェクト1 A”を参照されたい。リスク要因-私たちが直面している大部分の重大なリスク-私たちが重要な業務と人員を持っている地域の不安定は、私たちの業務、顧客、および財務業績に実質的な悪影響を及ぼす可能性があります
私たちの収入は主に私たちの製品の世界での販売から来ています。私たちの収入の最大部分は依然としてアメリカとイギリスの顧客によって推進されており、2022年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月の総収入はそれぞれ3790万ドルと1.048億ドルで、2021年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月の総収入はそれぞれ2750万ドルと7510万ドルだった。
私たちは報告可能な部門を持っている。より多くの情報については、本四半期報告書10-Q表の他の部分に含まれる監査されていない簡明総合財務諸表の付記18“分類および地理情報”を参照されたい。
私たちの業績に影響を与える重要な要素
私たちは私たちの運営と成長結果に影響を与えるいくつかの要素を定期的に検討して、私たちはこれらの要素が引き続き私たちの業績に影響を及ぼすと信じている。これらの要素には
新しい有料顧客を獲得する
第三者のオンライン可視化ソフトウェアへの需要が増加しており，我々のプラットフォームの採用が加速することが予想される.私たちの日常的な購読モデルは私たちの未来の業績に重要な可視性を提供し、私たちはARRは私たちのプラットフォーム規模の最適な指標であると信じ、同時に季節性と契約条項の変動を緩和した。締め切りのARRは、その日までに積極的に収入が発生していることが予想されるすべての有料購読契約から得られる毎月の日常的な収入に12を乗じたものと定義されています。私たちは、お客様が購読をキャンセルしたり、キャンセルしようとしている兆候がない限り、これらの定期購読から収入を生成し続けています。2022年と2021年9月30日までに、我々はそれぞれ9.4万人を超える有料顧客と7.9万人の有料顧客を持ち、それぞれARRの2.673億ドルと2.015億ドルを占めている。
前節で述べたように、私たちは2022年9月30日からARRの定義を更新した。2022年9月30日までに、ARRを報告期間の最終日までに積極的に収入が発生しているすべての有料購読契約の日収入に365を乗じたものと定義し、ProwlyクライアントのARRを報告期間の最後の月の経常収入に12を乗じて計算するだけである。この変更を行ったのは、ARRの計算と私たちの内部報告を簡略化し、定月日数がARRに与える影響を除去したためであり、更新後の定義は私たちの業界でより広く使われている方法であると考えられる。2021年9月30日現在、この更新定義の影響により、有料顧客あたりのARRとARRはそれぞれ約170万ドルおよび約22ドル減少した。
既存の顧客への販売を維持し拡大する
私たちは様々な規模と業界の異なる顧客グループにサービスを提供し、彼らのオンライン知名度を最大限に高めることに集中しています。私たちは、お客様が最初に私たちのエントリーレベルの購読を購入するにつれて、より低い使用制限と限られたユーザライセンス、およびより少ない機能を提供する既存のクライアント群で拡張する機会が大きいと信じています。私たちは、既存の顧客が私たちの製品を使用する際に、彼らとの契約価値を拡大する能力を示し、私たちのプラットフォームの重要な性質を認識し、使用、機能、追加コンポーネント、および追加のユーザライセンスを増加させることによって、良質な製品を求めることが多い。
ドルベースの純収入保有率は、既存の顧客から発生した購読収入を維持し、拡大する能力を評価できるようにしています。2022年9月30日と2021年12月31日までのドルベースの純収入保持率はそれぞれ約122%と126%であった
(A)その期間終了までの前年の12カ月間の我々のクライアントからの収入を分母とし，(B)その期間終了時までの12カ月間のそのようなクライアントからの収入を分子として用いて，ドルベースの期間終了時の純収入保持率を計算した.この計算には新しい顧客からの収入と非日常的な収入は含まれていない。
時間の経過とともに、各有料顧客のARRを向上させることに成功し、この指標は、プラットフォームの長期的な価値を増加させる能力の指標であると信じている。お客様が私たちの高級製品を採用することと、私たちは引き続き新製品と機能を発売することに伴い、各有料顧客のARRは引き続き増加すると予想しています。2022年9月30日と2021年9月30日まで、私たちの有料顧客あたりのARRはそれぞれ2，844ドルと2，551ドルです。所与の日付までの各有料顧客のARRを、その日から私たちの有料顧客のARRをその日までの有料顧客数で割ったものと定義します。有料顧客の数を、所与の日までの唯一の企業と個人顧客の数と定義します。我々は、商業クライアントを共通の非個人商業電子メールドメインを含むすべてのアカウント(例えば、電子メールドメインが@XYZ.comであるすべての購読を1つのクライアントと見なす)として定義し、個人クライアントを個人非商業電子メールドメインを使用するアカウントとして定義する。以上のように，2022年9月30日までの3カ月間からARRの定義を更新した.“私たちの業績に影響を与える重要な要素である新しい有料顧客を獲得する”を参照してください。2022年9月30日までの各有料顧客のARRは、2021年9月30日までの各有料顧客のARRを含み、これまでに公表されたどの期間にも重要ではないため、この変化を反映するように調整されていない。
持続的な製品と技術革新
私たちは新製品の開発に良好な記録を持っています。これらの製品は私たちの有料顧客の中で高い採用率を持っています。我々の製品開発組織は変化する環境の中で引き続き我々の技術の有効性と差別化を高め、そして私たちの既存の顧客を最大限に維持し、重要な役割を果たしている。私たちは引き続き製品開発に投資して、私たちのデータ資産を改善し、私たちの製品を拡大し、私たちの技術力を強化するつもりです
非公認会計基準財務指標
米国公認会計原則(“GAAP”)に基づいて決定された財務結果に加えて、自由現金流量および自由現金流量利益率はいずれも非GAAP財務指標であり、我々の業務パフォーマンスを評価する際に有用であると考えられる。
自由キャッシュフローと自由キャッシュフロー限界
我々は，自由キャッシュフローを経営活動が提供する純現金から財産や設備および資本化されたソフトウェア開発コストを差し引いた純現金と定義する.私たちは自由キャッシュフローの限界を自由現金フローで総収入で割ると定義する。私たちは、私たちの全体の業務業績を評価する2つの指標として、自由キャッシュフローと自由キャッシュフローの利益率を監視し、非現金プロジェクトの影響を受けることなく、私たちの将来の業績を分析することができ、私たちの業務の現金需要をよりよく知ることができます。私たちは私たちの業務を評価する際に自由現金流量と自由現金流量保証金が有用であると信じているが、自由現金流量および自由現金流量保証金はいずれも非GAAP財務測定基準であり、分析ツールとして限界があり、自由現金流量および自由現金流量保証金はGAAPによって提供される経営活動による純現金の代替または代替とみなされてはならない。自由キャッシュフローと自由キャッシュフロー保証金は、どの指標も、任意の所与の期間における私たちの現金残高の総増減を表すものではないので、私たちの流動性を測る指標としての効用はさらに制限される。また、他の会社は、わが業界の企業を含めて、自由現金流量と自由現金流量保証金とを異なる方法で計算したり、自由現金流量と自由現金流量保証金を比較ツールとしての有効性を低下させたりする可能性がある。私たちの経営、投資、融資活動のキャッシュフローの概要は以下の通りです。私たちは、自由現金流量と経営活動によって提供される純現金の入金を検討することをお勧めします。これは、最も直接的に比較可能なGAAP財務指標と、自由現金流量と経営活動が提供する純現金の入金(収入のパーセンテージとして)を提供し、以下では最も直接比較可能なGAAP財務測定基準を提供し、自由現金流量に依存しないことをお勧めします, 自由キャッシュフロー保証金または任意の単一の財務指標は私たちの業務を評価する。
| | | | | | | | | | | |
| 9月30日までの9ヶ月間 (単位：千) |
| 2022 | | 2021 |
| 経営活動が提供する現金純額 | $ | 6 | | | $ | 18,750 | |
| 投資活動のための現金純額 | (21,282) | | | (2,841) | |
| 融資活動が提供する現金純額 | (171) | | | 137,158 | |
| 現金および現金等価物に及ぼす為替レート変動の影響 | (1,664) | | | — | |
| 現金、現金等価物、および制限的現金純増加 | $ | (23,111) | | | $ | 153,067 | |
| | | | | | | | | | | |
| 9月30日までの9ヶ月間 (単位：千) |
| 2022 | | 2021 |
| 経営活動が提供する現金純額 | $ | 6 | | | $ | 18,750 | |
| 財産と設備を購入する | (4,016) | | | (1,558) | |
| 内部使用ソフトウェアコストの資本化 | (1,273) | | | (433) | |
| 自由キャッシュフロー | $ | (5,283) | | | $ | 16,759 | |
| | | | | | | | | | | |
| 9月30日までの9ヶ月間 (単位：千) |
| 2022 | | 2021 |
| 経営活動提供の現金純額 | — | % | | 14.0 | % |
| 財産と設備の購入(収入の割合) | (2.2) | % | | (1.2) | % |
| 内部使用ソフトウェアコストを資本化する | (0.7) | % | | (0.3) | % |
| 自由キャッシュフロー利益率 | (2.9) | % | | 12.5 | % |
私たちの運営結果の構成要素は
収入.収入
SaaSモードでは、私たちのほとんどの収入はオンライン可視性管理プラットフォームの購読から来ている。定期購読収入は契約期間内に比例して確認し、私たちがお客様に私たちのプラットフォームにアクセスする日付を提供してから計算します。私たちの顧客は私たちのソフトウェアを占有する権利がない。私たちの定期購読は通常契約購読期間内にキャンセルできませんが、私たちの購読契約には購入後七日以内に払い戻しを要求する権利が含まれています。
私たちは毎月あるいは毎年の購読計画と使い捨てと持続的な追加サービスを通じて顧客に私たちの有料製品を提供します。私たちの購読ベースのモードは、お客様が彼らのニーズに応じて計画を選択し、月ごとにユーザーが私たちのプラットフォームを許可することができます
2022年9月30日現在、私たちは各業界の9.4万人以上の有料顧客にサービスを提供しており、私たちの収入は単一の顧客や業界に集中していません。2022年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月の間、私たちの収入の10%以上を占める顧客は一人もいません。
収入コスト
収入コストには、主に私たちを預けるプラットフォーム、データの取得、お客様のサポートに関する費用が含まれています。これらの費用には、賃金、福祉、奨励的報酬、株式ベースの報酬支出が含まれている人事と関連費用が含まれています
我々のデータセンター、顧客支援チーム、顧客成功チームの管理、データ取得コストです。これらの費用のほかに、データセンターやネットワーク費用、分配された管理費用、当社の財産や設備に関連する減価償却·償却費用、業務合併·資産買収によって得られた資本化ソフトウェア開発コスト、無形資産の償却などの第三者サービスプロバイダコストが発生します。私たちは、従業員数に応じて、賃貸料や施設コスト、特定の情報技術コスト、従業員福祉コストなどの間接コストをすべての部門に分配します。したがって，一般に間接費用は収入コストと営業費用カテゴリごとに反映される
ハードウェアの購入、データ、拡張、および私たちのデータセンターの運営と顧客支援チームの支援に関する支出により、私たちの収入コストは絶対ドルで増加すると予想されます。また、収入に占める収入コストの割合は、大きな支出の時間帯によって変動する可能性があるにもかかわらず、当社の業務で規模経済を実現できるため、時間の経過とともに低下することも予想されます。私たちの顧客群が増加している限り、私たちは私たちの製品や他のサービスの配信能力を拡大するために、より多くの資源を投入し続けるつもりです。これらの追加支出のタイミングは、絶対ドルで計算しても、任意の特定の四半期または年間期間の収入パーセントで計算しても、私たちの収入コストに影響を与える可能性がある。
運営費
研究と開発
研究開発費は主に人員と関連コストから構成され、賃金、福祉、奨励的報酬、株式ベースの給与と分配の間接コストを含む。研究·開発費には減価償却費用や製品開発に関する他の費用も含まれている。資本化条件に適合した内部使用ソフトウェアコストに加えて，研究·開発コストは発生時に費用を計上する。私たちは予測可能な未来に研究開発投資を増やし、新製品の開発、機能、私たちのプラットフォームの強化に集中する予定です。新製品、機能、強化機能の開発に投資することで、顧客体験を改善し、私たちのプラットフォームが新しい有料顧客をより魅力的にし、販売を既存の有料顧客に拡大し、無料顧客を有料顧客に変換する機会を提供してくれると信じています
販売とマーケティング
販売およびマーケティング費用には、主に、賃金、福祉、奨励的報酬、株式ベースの報酬、オンライン広告費用、マーケティングおよび販売促進費用、分配された管理費用を含む、当社の販売およびマーケティング部門に直接関連する人員および関連コストが含まれます。販売およびマーケティング費用には、買収された無形資産に関する償却費用も含まれており、これらの費用は、私たちのマーケティング努力をさらに推進するだろう。私たちは発生した方法ですべてのコストを支出して、契約の増額コストを獲得すると決定された販売手数料は含まれていません。これらの手数料は平均受益期間内に直線的に資本化と償却し、私たちは二年と推定します。2022年12月31日までの1年間、販売とマーケティング費用は引き続き増加し、売上に占める割合も絶対ドルも増加すると予想される。新しい販売員は訓練が必要で、生産性を達成するのに数ヶ月以上かかるかもしれない；したがって、私たちが特定の期間内に新しい販売員を雇うことによるコストは、通常、この時期に増加した収入によって相殺されることはなく、これらの販売員が仕事の効率を向上させることができなければ、新たな収入も生じないかもしれない。新しいサービスを増やすにつれて、販売とマーケティングへの投資が増加すると予想されています。これは絶対ドルで計算するこれらの費用を増加させます。長期的には、収入に占める販売·マーケティング費用の割合は、新規顧客と既存顧客からの収入の組み合わせや、我々の販売·マーケティング計画の生産性の変化に応じて変化すると考えられる。
一般と行政
一般および行政費用には、主に、賃金、福祉、奨励的報酬、株式ベースの報酬を含む、私たちの財務、法律、人的資源、および他の行政従業員に関連する人事および関連費用が含まれています。私たちの一般と行政費用には、外部法律、会計、その他のコンサルティングサービスの専門費用、保険、減価償却と償却費用、分配された管理費用も含まれています。私たちは私たちの業務成長を支援するために、私たちの一般的で行政的な機能の規模を増加させることを望んでいる。上場企業としての運営には、米国証券取引所に上場する会社に適用される規則や法規を遵守するコスト、米国証券取引委員会の規則や法規に基づいて負担されるコンプライアンスや報告義務に関するコスト、保険料増加、投資家関係、専門サービスなど、追加費用が引き続き発生することが予想される。2022年12月31日までの会計年度余剰時間では、ドル額でも収入の割合でも、ウクライナの持続的な衝突による従業員の再配置と、ロシアでの業務の継続コストと推定される将来コストを段階的に減少させるため、一般的かつ行政的費用が増加すると予想される。地理的不安定が我々の業務に及ぼすリスクに関するより多くの情報については、“プロジェクト1 A”を参照されたい。リスク要因-私たちが直面している大部分の重大なリスク-私たちが重要な業務と人員を持っている地域の不安定は、私たちの業務、顧客、および財務業績に実質的な悪影響を及ぼす可能性があります。
脱退コスト
ロシアでの業務の段階的終了に関するすべてのコストは、監査されていない簡明総合業務報告書に含まれており、本プロジェクトの下で継続的な業務の収入に記載されている脱退コストそれは.ロシアでの業務の段階的終了に関する脱退コストには、従業員解散費や付帯福祉コスト、その他の移転コストが含まれている。今後しばらくは、ロシアでの業務の段階的削減に関連した余剰脱退コストはそれほど大きくないと予想される。
その他の収入、純額
その他の収入を計上し、純額は外貨取引損益である。ASC 830によると外貨事務我々は，2022年1月1日に我々の国際場所の機能通貨を再決定し，当時これらの地域の現地通貨が最適であることを決定したが，ドルを機能通貨としたロシアは除外した。したがって、2022年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月以内に、我が国国際事務所の機能通貨はこれらの地域の現地通貨であるが、ロシアを除くロシアはドルである。2022年8月10日まで、私たちはロシアに運営子会社を持っていない。2021年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月以内に、私たちの国際業務の機能通貨はドルですが、Prowlyを除いて、ポーランドのズロッティです。機能通貨以外の通貨で計算された資産と負債を再計量することによるいかなる差額も他の収入純額に記入する。将来、外貨為替レートの変化に伴い、私たちの外貨為替損益は引き続き変動すると予想されています。利息支出は私たちの未返済の循環信用手配と関係があり、未返済資本賃貸に関連する利息。
他の収入に加えて、純額には利息収入と支出、他の雑収入と支出、および私たちの核心業務とは関係のない損益が含まれている。私たちは転換手形投資の会計において公正価値オプションを選択し、各報告期間内にこのような投資の公正価値の増減を他の収入(費用)に計上することを許可した。
所得税支給
私たちは複数の税収管区で事業を行い、私たちが事業を展開している各国または管轄区域に税金を納めています。私たちは貸借対照法に基づいて所得税を計算する
この方法によれば、繰延税金資産と負債は、法定税率を用いた資産と負債の財務報告と所得税基礎との間の一時的な差に基づいて確認される。さらに、既存の証拠に基づいて、繰延税金資産の一部または全部が現金化できない可能性が高い場合、この方法は、繰延税金項目の純資産計上推定値の準備を要求する。これまで、私たちは累計純損失が発生し、私たちの純繰延税金資産に全額の評価を維持しました。私たちは予測可能な未来に、この傾向が続くと予想する。私たちの2022年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月の税収支出は、主に私たちが利益を出している外国子会社の収益に記録されている税収の支出と、2022年度にある研究開発コストの資本化と償却の要求に関連しており、これは現在のアメリカの税金支出を招いているが、税金優遇は延期されていません。私たちの繰延税純資産は推定準備を維持しているからです。2021年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月の納税支出は、主にある外国司法管轄区で稼いだ収入に関連している。
経営成果
次の表にドルで計算した業務結果と全収入に占める期間の割合の比較資料を示す。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 3か月まで
九月三十日 | | 9か月で終わる
九月三十日 | | |
| (単位：千) | | (単位：千) | | |
| 2022 | | 2021 | | 2022 | | 2021 | | | | |
| 収入.収入 | $ | 65,793 | | | $ | 49,252 | | | $ | 185,531 | | | $ | 134,255 | | | | | |
| 収入コスト(1) | 12,405 | | | 11,362 | | | 36,590 | | | 30,373 | | | | | |
| 毛利 | 53,388 | | | 37,890 | | | 148,941 | | | 103,882 | | | | | |
| 運営費 | | | | | | | | | | | |
| 販売とマーケティング(1) | 30,569 | | | 20,674 | | | 87,293 | | | 55,428 | | | | | |
| 研究と開発(1) | 10,134 | | | 6,174 | | | 27,943 | | | 17,497 | | | | | |
| 一般事務と行政事務(1) | 17,007 | | | 11,372 | | | 45,388 | | | 29,796 | | | | | |
| 脱退コスト | 5,932 | | | — | | | 9,417 | | | — | | | | | |
| 総運営費 | 63,642 | | | 38,220 | | | 170,041 | | | 102,721 | | | | | |
| 営業収入(赤字) | (10,254) | | | (330) | | | (21,100) | | | 1,161 | | | | | |
| その他の収入，純額 | 1,483 | | | (184) | | | 2,353 | | | (256) | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
| 所得税前収入 | (8,771) | | | (514) | | | (18,747) | | | 905 | | | | | |
| 所得税支給 | 321 | | | 101 | | | 1,200 | | | 328 | | | | | |
| 純収益 | $ | (9,092) | | | $ | (615) | | | $ | (19,947) | | | $ | 577 | | | | | |
__________________
(1)株式ベースの報酬を含む費用は以下の通りです
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 3か月まで
九月三十日 | | 9か月で終わる
九月三十日 | | |
| 2022 | | 2021 | | 2022 | | 2021 | | | | |
| (単位：千) | | (単位：千) | | |
| 収入コスト | $ | 20 | | | $ | 7 | | | $ | 52 | | | $ | 22 | | | | | |
| 販売とマーケティング | 189 | | | 100 | | | 599 | | | 245 | | | | | |
| 研究開発 | 329 | | | 68 | | | 836 | | | 204 | | | | | |
| 一般と行政 | 1,442 | | | 452 | | | 3,629 | | | 1,318 | | | | | |
| 株に基づく報酬総額 | $ | 1,980 | | | $ | 627 | | | $ | 5,116 | | | $ | 1,789 | | | | | |
以下の表は、示された期間の収入の割合で表される監査されていない簡明な総合経営報告書データを示しています
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 3か月まで
九月三十日 | | 9か月で終わる
九月三十日 | | |
| 2022 | | 2021 | | 2022 | | 2021 | | | | |
| (総収入の割合を占める) |
| 収入.収入 | 100 | % | | 100 | % | | 100 | % | | 100 | % | | | | |
| 収入コスト | 19 | % | | 23 | % | | 20 | % | | 23 | % | | | | |
| 毛利 | 81 | % | | 77 | % | | 80 | % | | 77 | % | | | | |
| 運営費 | | | | | | | | | | | |
| 販売とマーケティング | 46 | % | | 42 | % | | 47 | % | | 41 | % | | | | |
| 研究開発 | 15 | % | | 13 | % | | 15 | % | | 13 | % | | | | |
| 一般と行政 | 26 | % | | 23 | % | | 24 | % | | 22 | % | | | | |
| 脱退コスト | 9 | % | | — | % | | 5 | % | | — | % | | | | |
| 総運営費 | 96 | % | | 78 | % | | 92 | % | | 77 | % | | | | |
| 営業収入(赤字) | (16) | % | | (1) | % | | (11) | % | | 1 | % | | | | |
| その他の収入，純額 | 2 | % | | — | % | | 1 | % | | — | % | | | | |
| 所得税前収入 | (13) | % | | (1) | % | | (10) | % | | 1 | % | | | | |
| 所得税支給 | — | % | | — | % | | 1 | % | | — | % | | | | |
| 純収益 | (14) | % | | (1) | % | | (11) | % | | — | % | | | | |
2022年と2021年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月の比較
収入.収入
2022年9月30日と2021年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月間の収入は以下の通りです
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 3か月まで
九月三十日 | | 変わる | | 9か月で終わる
九月三十日 | | 変わる | | | | |
| 2022 | | 2021 | | 金額 | | % | | 2022 | | 2021 | | 金額 | | % | | | | | | | | |
| (千ドル) | | | | (千ドル) | | | | | | |
| 収入.収入 | $ | 65,793 | | | $ | 49,252 | | | $ | 16,541 | | | 34 | % | | $ | 185,531 | | | $ | 134,255 | | | $ | 51,276 | | | 38 | % | | | | | | | | |
すべての地域の収入が増加した。この増加の主な原因は有料顧客数の増加である2021年9月30日現在の79，000人から2021年9月30日までの94，000人を超える2022年9月30日2022年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月の収入増加は、各お客様のユーザーライセンス、付加コンポーネント、販売率の増加にも後押しされています。販売率を，特定の付加コンポーネントを購入する有料クライアント数と有料クライアント総数の比率と定義する.
2022年9月30日と2021年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月以内に、私たちの有料顧客所在地に基づく収入は以下の通りです
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 3か月まで
九月三十日 | | 9か月で終わる
九月三十日 | | |
| 2022 | | 2021 | | 2022 | | 2021 | | | | |
| (単位：千) | | (単位：千) | | |
| 収入： | | | | | | | | | | | |
| アメリカです | $ | 31,309 | | | $ | 22,317 | | | $ | 85,961 | | | $ | 61,038 | | | | | |
| イギリス.イギリス | 6,565 | | | 5,164 | | | 18,798 | | | 14,064 | | | | | |
| 他にも | 27,919 | | | 21,771 | | | 80,772 | | | 59,153 | | | | | |
| 総収入 | $ | 65,793 | | | $ | 49,252 | | | $ | 185,531 | | | $ | 134,255 | | | | | |
収入コスト、毛利、利回り
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 3か月まで
九月三十日 | | 変わる | | 9か月で終わる
九月三十日 | | 変わる | | | | |
| 2022 | | 2021 | | 金額 | | % | | 2022 | | 2021 | | 金額 | | % | | | | | | | | |
| (千ドル) | | | | (千ドル) | | | | | | |
| 収入.収入 | $ | 65,793 | | | $ | 49,252 | | | $ | 16,541 | | | 34 | % | | $ | 185,531 | | | $ | 134,255 | | | $ | 51,276 | | | 38 | % | | | | | | | | |
| 収入コスト | $ | 12,405 | | | $ | 11,362 | | | $ | 1,043 | | | 9 | % | | $ | 36,590 | | | $ | 30,373 | | | $ | 6,217 | | | 20 | % | | | | | | | | |
| 毛利 | $ | 53,388 | | | $ | 37,890 | | | $ | 15,498 | | | 41 | % | | $ | 148,941 | | | $ | 103,882 | | | $ | 45,059 | | | 43 | % | | | | | | | | |
| 毛利率 | 81.1 | % | | 76.9 | % | | | | | | 80.3 | % | | 77.4 | % | | | | | | | | | | | | |
2021年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月と比較して、2022年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月の収入コストが増加したのは、主に以下の変化によるものである
| | | | | | | | | | | | | |
| 2022年9月30日までの3ヶ月 | | 2022年9月30日までの9ヶ月間 | | |
| 変わる | | |
| (単位：千) | | |
| 人員コスト | $ | 369 | | | $ | 1,341 | | | |
| 委託料 | (1,021) | | | (156) | | | |
| 統合とデータコスト | 1,134 | | | 2,135 | | | |
| 商家費用 | 122 | | | 1,775 | | | |
| 減価償却および償却 | 31 | | | 930 | | | |
| 他にも | 408 | | | 192 | | | |
| 収入コスト | $ | 1,043 | | | $ | 6,217 | | | |
2022年9月30日までの3ヶ月間、収入コストは前年同期比110万ドル増加した。統合とデータコスト増加の主な原因は、新製品や顧客の増加に関連するコスト増加である。人員コストが増加した要因は、顧客の増加を支援するために顧客支援と顧客成功チームを拡大し続けるにつれて、従業員数が前年同期比16%増加したことである。また，今年初めにKompyteの買収に関連して購入した無形資産の償却が増加したため，減価償却や償却費用が増加した。これらの成長は部分的に相殺されました
2021年9月30日までの3カ月間、データセンター移転により管費が低下した
2022年9月30日までの9カ月間で、収入コストは前年同期比620万ドル増加した。人員コストが増加した主な原因は、顧客支援と顧客成功チームを拡大し、顧客の増加を支援するため、従業員数が前年同期比32%増加したことだ。統合とデータコスト増加の主な原因は、新製品や顧客の増加に関連するコスト増加である。商家費用の増加は売上高の増加に関連している。減価償却や償却費用の増加は，今年初めにKompyteの買収に関連して購入した無形資産の償却が増加した結果である。
運営費
販売とマーケティング
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 3か月まで
九月三十日 | | 変わる | | 9か月で終わる
九月三十日 | | 変わる | | | | |
| 2022 | | 2021 | | 金額 | | % | | 2022 | | 2021 | | 金額 | | % | | | | | | | | |
| (千ドル) | | | | (千ドル) | | | | | | |
| 販売とマーケティング | $ | 30,569 | | | $ | 20,674 | | | $ | 9,895 | | | 48 | % | | $ | 87,293 | | | $ | 55,428 | | | $ | 31,865 | | | 57 | % | | | | | | | | |
| 総収入のパーセントを占める | 46.5 | % | | 42.0 | % | | | | | | 47.1 | % | | 41.3 | % | | | | | | | | | | | | |
2021年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月と比較して、2022年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月の販売とマーケティング費用が増加し、主な原因は以下の通りである
| | | | | | | | | | | | | |
| 2022年9月30日までの3ヶ月 | | 2022年9月30日までの9ヶ月間 | | |
| 変わる | | |
| (単位：千) | | |
| 人員コスト | $ | 3,297 | | | $ | 10,875 | | | |
| マーケティングと広告費用 | 6,051 | | | 18,616 | | | |
| 他にも | 547 | | | 2,374 | | | |
| 販売とマーケティング | $ | 9,895 | | | $ | 31,865 | | | |
2022年9月30日までの3ヶ月間、販売とマーケティング費用は前年同期比990万ドル増加した。この増加の一部は、顧客基盤を拡大するために販売·マーケティングチームを拡大し、従業員数が28%増加し、人員コストが増加したためである。人員コストには償却資本化手数料コストが含まれており、2022年9月30日までの3カ月間、前年同期に比べて増加している。広告費用が増加した主な原因は、新規有料顧客を取得する費用が増加したことだ。
2022年9月30日までの9ヶ月間、販売·マーケティング費用は前年同期比3190万ドル増加した。この増加の一部は、顧客基盤を拡大するために販売·マーケティングチームを拡大し続け、従業員数が40%増加し、人員コストが増加したためである。人員コストには償却資本化手数料コストが含まれており、2022年9月30日までの9ヶ月間、
前年の同期。広告費用が増加した主な原因は、新規有料顧客を取得する費用が増加したことだ。
研究と開発
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 3か月まで
九月三十日 | | 変わる | | 9か月で終わる
九月三十日 | | 変わる | | | | |
| 2022 | | 2021 | | 金額 | | % | | 2022 | | 2021 | | 金額 | | % | | | | | | | | |
| (千ドル) | | | | (千ドル) | | | | | | |
| 研究開発 | $ | 10,134 | | | $ | 6,174 | | | $ | 3,960 | | | 64 | % | | $ | 27,943 | | | $ | 17,497 | | | $ | 10,446 | | | 60 | % | | | | | | | | |
| 総収入のパーセントを占める | 15.4 | % | | 12.5 | % | | | | | | 15.1 | % | | 13.0 | % | | | | | | | | | | | | |
2022年9月30日までの3カ月間で，研究開発コストが前年同期に比べて400万ドル増加したのは，主に前年同期に比べて従業員数が18%増加したことと，製品開発チームの拡大に伴い，労働市場の競争が従業員コストを増加させたためである。
2022年9月30日までの9カ月間で、研究開発コストが前年同期に比べて1040万ドル増加したのは、主に前年同期に比べて従業員数が36%増加したことと、製品開発チームの拡大に伴い、労働市場の競争が従業員コストを増加させたためである。
一般と行政
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 3か月まで
九月三十日 | | 変わる | | 9か月で終わる
九月三十日 | | 変わる | | | | |
| 2022 | | 2021 | | 金額 | | % | | 2022 | | 2021 | | 金額 | | % | | | | | | | | |
| (千ドル) | | | | (千ドル) | | | | | | |
| 一般と行政 | $ | 17,007 | | | $ | 11,372 | | | $ | 5,635 | | | 50 | % | | $ | 45,388 | | | $ | 29,796 | | | $ | 15,592 | | | 52 | % | | | | | | | | |
| 総収入のパーセントを占める | 25.8 | % | | 23.1 | % | | | | | | 24.5 | % | | 22.2 | % | | | | | | | | | | | | |
2021年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月と比較して、2022年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月の一般·行政費用が増加し、主な原因は以下の通りである
| | | | | | | | | | | | | |
| 2022年9月30日までの3ヶ月 | | 2022年9月30日までの9ヶ月間 | | |
| 変わる | | |
| (単位：千) | | |
| 人員コスト | $ | 492 | | | $ | 5,056 | | | |
| 会費と購読料 | 415 | | | 1,240 | | | |
| 専門サービス | 1,768 | | | 4,172 | | | |
| 商業保険 | (78) | | | 821 | | | |
| レンタル料とオフィスビル費用 | 853 | | | 825 | | | |
| 他にも | 2,185 | | | 3,478 | | | |
| 一般と行政 | $ | 5,635 | | | $ | 15,592 | | | |
2022年9月30日までの3カ月間、一般·行政費は前年同期比560万ドル増加した。この成長は主に私たちが会計と報告書、法律、そして
コンプライアンス、安全、IT、そして内部支援チーム。人員コストには2022年9月30日までの3カ月間の株式ベースの報酬支出が219%増加した。専門サービスの増加はわが社の成長と上場企業に関するより高いコストと関係があります。
2022年9月30日までの9カ月間で、一般·行政費は前年同期比1560万ドル増加した。この成長は主に、会計と報告、法律とコンプライアンス、安全、IT、内部支援チームを拡大し、従業員数が35%増加したためだ。従業員コストには2022年9月30日までの9カ月間の株式報酬支出が175%増加した。会費や購読料、専門サービス、商業保険の増加は、わが社の成長や上場企業に関するより高いコストと関係があります。
脱退コスト
ロシアでの業務の段階的終了に関するすべてのコストは、監査されていない簡明総合業務報告書に含まれており、本プロジェクトの下で継続的な業務の収入に記載されている脱退コストそれは.ロシアでの業務の段階的終了に関する脱退コストには、従業員解散費や付帯福祉コスト、その他の移転コストが含まれている。
従業員解散費と付帯福祉コストについては、2022年9月30日までの9カ月間で120万ドルのコストが発生した。2022年9月30日までの3ヶ月間、このような費用は取るに足らない。ロシアでの業務の段階的終了に関連する追加従業員派遣費や付帯福祉コストは、私たちの運営結果に大きな影響を与えないと予想しています。
その他の関連移転コストについては、2022年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月以内に、それぞれ420万ドルと640万ドルが発生した。2022年12月31日までの1年間に、他の関連移転コストは160万ドル増加すると予想している。
2022年9月30日までの3ヶ月間、ロシア子会社2社の売却を完了した。私たちはロシア子会社を売却する際に約170万ドルの損失を記録しました。この損失は監査されていない簡明総合経営報告書の脱退コストに含まれています。
その他の収入、純額
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 3か月まで
九月三十日 | | 変わる | | 9か月で終わる
九月三十日 | | 変わる | | | | |
| 2022 | | 2021 | | 金額 | | % | | 2022 | | 2021 | | 金額 | | % | | | | | | | | |
| (千ドル) | | | | (千ドル) | | | | | | |
| その他の収入、純額 | $ | 1,483 | | | $ | (184) | | | $ | 1,667 | | | 適用されない | | $ | 2,353 | | | $ | (256) | | | $ | 2,609 | | | 適用されない | | | | | | | | |
| 総収入のパーセントを占める | 2.3 | % | | (0.4) | % | | | | | | 1.3 | % | | (0.2) | % | | | | | | | | | | | | |
2022年9月30日までの3カ月と9カ月の他の収入は前年同期に比べて増加しており、主な原因は利息収入の増加であり、次いで実現済みと未実現の外貨収益であるが、一部は利息支出の増加によって相殺されている。
所得税支給
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 3か月まで
九月三十日 | | 変わる | | 9か月で終わる
九月三十日 | | 変わる | | | | |
| 2022 | | 2021 | | 金額 | | % | | 2022 | | 2021 | | 金額 | | % | | | | | | | | |
| (千ドル) | | | | (千ドル) | | | | | | |
| 所得税支給 | $ | 321 | | | $ | 101 | | | $ | 220 | | | 218 | % | | $ | 1,200 | | | $ | 328 | | | $ | 872 | | | 266 | % | | | | | | | | |
| 総収入のパーセントを占める | 0.5 | % | | 0.2 | % | | | | | | 0.6 | % | | 0.2 | % | | | | | | | | | | | | |
前年同期と比較して、2022年9月30日現在の3ヶ月と9ヶ月の所得税支出が増加しているが、これは、主に、利益を上げている外国子会社の収益に記録されている税収支出の影響と、2022年度にいくつかの研究·開発コストの資本化·償却が要求されている影響により、現在の米国税引当金を招いているが、私たちの繰延税純資産が推定準備金を維持しているため、税金優遇を延期していない。
流動性と資本資源
私たちの主な流動資金源は、2021年3月の初公開株式(IPO)と2021年11月の後続発行の純収益であり、引受割引と私たちが支払ったまたは支払うべき発行費用を差し引いた純収益は合計2.138億ドルであり、私たちは私募株式証券の販売と私たちのプラットフォームへのプレミアム引受によって得られた純収益を販売しています。
2022年9月30日現在、私たちは2億466億ドルの現金と現金等価物、280万ドルの売掛金を持っています。2021年3月31日までの3ヶ月と2021年6月30日までの6ヶ月を除いて、設立以来運営中に損失を出してきました。我々は予見可能な未来に，上記のように我々の業務に投資しようとしているため，運営損失と負のキャッシュフローを招き続ける予定である.
我々のここ数年の主な現金用途は，運営に資金を提供し，資本支出に投資し，戦略的に新事業を買収することである。この現金は預金と通貨市場基金の形で持っている
私たちは私たちの既存の現金が私たちの少なくとも今後12ヶ月の運営と資本需要を満たすのに十分だと信じている。私たちの将来の資本需要は、私たちの購読増加率、購読更新活動、課金頻度、私たちの研究と開発仕事を支援するための支出のタイミングと程度、販売とマーケティング活動の拡大、新製品と強化製品の発売、そして市場の私たちのプラットフォームと製品に対する持続的な受け入れを含む多くの要素に依存するだろう。将来、私たちは知的財産権を含む相補的な会社、製品、技術を買収または投資する合意に達するかもしれない。私たちは追加的な株式や債務融資を求めることを要求されるかもしれない。外部源から追加的な融資を受ける必要があれば、私たちは受け入れられる条件で資金を調達できないかもしれないし、資金を調達できないかもしれない。追加資本を調達できない場合や業務拡大に必要なキャッシュフローが生じた場合、私たちの業務、運営結果、財務状況は不利な影響を受ける可能性があります。
私たちの信用手配
私たちは1つの高級保証信用手配があり、4，500万ドルの循環信用手配と1つの信用状分配手配から構成され、その総限度額は当時の有効な循環約束総額に等しく、両者は比較的に低い者500万ドルを基準とする。信用手配の可獲得性は借入基数に依存し、借金基数は400%の予測率に毎月の経常的収入の経年化保存に適用される。この信用手配期間は3年で、1月12日に満期になる
2024年。2022年3月15日、私たちは、(I)買収許可に関するいくつかの要求を免除し、(Ii)ロンドン銀行の同業借り換え金利からの移行を促進するために、いくつかの技術的改正を導入するための第2回改正を行った。
私たちの信用手配下の借金は私たちの選択で利息を計算して、金利は(I)ロンドン銀行の同業借り換え金利で、下限は0.50%で、保証金を加えて、あるいは(Ii)予備基本金利、下限は3.25%(あるいは最近終了した12ヶ月の総合調整後の利息、税項、減価償却と償却前収益(“調整後EBITDA”)までは1.50%であり、保証金を加えています。ロンドン銀行の同業借り換え金利については，適用利益率は2.75%(あるいは最近終了までの12カ月の正総合調整EBITDA前の3.50%)であった。基本金利借入金については，適用保証金は0.00%(または最近終了までの12カ月の正総合調整EBITDA前の2.50%)であった。私たちはまた私たちの循環信用手配された未引き出し金額に0.25%の年会費を支払い、四半期ごとに借金を支払う必要がある。2022年9月30日現在、私たちはこの循環信用手配や信用状を使用していませんが、私たちは信用状と関連する制限的な現金の代わりに、この循環信用手配の利用可能な残高を20万ドル減少させて、私たちのオフィスビル賃貸の契約規定と一致するように維持します。
経営活動
私たちの最大の運営現金源は顧客から受け取った現金で、購読サービスに使われています。私たちが経営活動から得た現金は主にオンライン広告、販売とマーケティング、製品と開発部門の人員コストと信託コストに使われます
2022年9月30日までの9カ月間、経営活動が提供した純現金は、2021年9月30日までの9カ月間の1880万ドルに比べて微々たるものだ。この変化は，2022年9月30日までの9カ月間，非現金加算調整後の1990万ドルの純損失と，運営資産と負債の変化による20万ドルの現金純流出によるものである。非現金費用には、主に資本化手数料に関する繰延契約買収コストの償却710万ドル、減価償却と償却費用660万ドル、株式ベースの報酬支出510万ドルが含まれる。営業資産と負債の変化は、主に新規顧客の増加と業務拡大による繰延収入の630万ドルの増加、売掛金の480万ドルの増加、その他の流動負債の160万ドルの増加である。これらの流入は繰延契約費用が840万ドル減少し、売掛金が280万ドル減少し、前払い費用およびその他の流動資産が140万ドル増加し、売掛金が30万ドル増加して部分的に相殺される。
2021年9月30日までの9ヶ月間で、経営活動が提供した現金純額が1880万ドルであったのは、900万ドルの非現金費用調整後の60万ドルの純収入と運営資産や負債から変化した920万ドルの現金純流入によるものである。非現金費用には、主に240万ドルの減価償却と償却費用、460万ドルの資本化手数料に関する繰延契約買収コストの償却、180万ドルの株式ベースの給与支出が含まれる。営業資産負債の変化は、主に計上すべき費用が1，440万ドル増加した結果であり、株式オプション行使に関する源泉徴収税の増加と、新規顧客の増加と業務拡大による繰延収入の960万ドルの増加が原因である。これらの流入は、繰延契約費用が700万ドル増加し、前払い費用および他の流動資産が390万ドル増加し、売掛金が320万ドル減少して部分的に相殺される。
投資活動
2022年と2021年9月30日までの9ヶ月間、投資活動のための現金純額はそれぞれ2，130万ドルと280万ドルだった。投資活動のための現金は1840万ドル増加し、主に2022年1月にBacklinkoとKompyteを一度に買収することと関係がある
2022年3月とそれぞれ総額1，400万ドル増加し、コンピュータ設備とハードウェアを購入すると250万ドル増加し、投資転換可能債務証券は200万ドル増加し、内部使用ソフトウェアに関する資本化コストは80万ドル増加した。2021年9月30日までの9ヶ月間、投資活動のための現金には、2種類の転換可能な債券を購入する50万ドルも含まれている。
融資活動
2022年9月30日までの9カ月間の融資活動のための現金純額は0.2ドルで、株式オプション行使に関する現金流入や従業員の株式購入計画に関する既発行株、支払資本リースに関する現金流出が含まれている。2021年9月30日までの9カ月間、融資活動が提供した純現金は1億372億ドルで、主に初公募株の純収益を含む。
契約義務と引受金及び表外手配
2022年9月30日まで、私たちの契約義務には、(I)1010万ドルの経営賃貸約束があり、80万ドルが2022年に満期になり、920万ドルが2022年に満期になり、(Ii)60万ドルが2022年に満期になり、340万ドルが2022年に満期になる400万ドルの資本賃貸約束と、(Iii)3370万ドルの他の購入義務がある。当社の賃貸および購入承諾の議論については、本四半期報告書の表10-Qの他の部分に含まれる監査なし総合財務諸表の付記15“承諾およびまたは事項”を参照してください。
2022年9月30日現在、構造的金融または特殊な目的実体のような表外手配または他の目的を促進するための実体または金融パートナーとは、いかなる関係も確立されていない。したがって、もし私たちがこのような種類の手配に参加すれば、私たちは関連した融資、流動性、市場、または信用リスクに直面しないだろう
最近の会計公告
より多くの情報については、本四半期報告書10-Q表の他の部分に含まれる監査されていない簡明総合財務諸表付記2“重要会計政策要約”の“最近の会計声明”と題する部分を参照されたい。
重要な会計政策と試算
私たちが監査していない簡明な総合財務諸表はアメリカで公認された会計原則に基づいて作成された。公認会計原則に基づいて審査されていない簡明な連結財務諸表を作成し、経営陣に推定、判断と仮定を行うことを要求し、合併財務諸表の日付の報告された資産と負債額、或いは有資産と負債の開示及び報告期間内に報告された収入と支出金額に影響を与える。持続的な基礎の上で、私たちは私たちの推定と仮定を評価する。私たちの実際の結果はこのような推定とは違うかもしれない。
私たちの重要な会計政策はプロジェクト7 Aに記載されている。経営陣は、2021年12月31日現在の年次報告Form 10−Kと、本四半期報告Form 10−Qに含まれる監査されていない簡明総合財務諸表の付記2“重要会計政策概要”における財務状況と経営成果の検討と分析−キー会計政策と推定である
プロジェクト3.市場リスクに関する定量的·定性的開示
私たちは正常な業務過程で市場リスクに直面している。市場リスクとは、金融市場の価格や金利の不利な変化により、我々の財務状況に影響を及ぼす可能性のある損失リスクである。私たちの市場リスクの開放は主に外貨為替レートと金利変動の結果です。私たちは取引目的で金融商品を持ったり発行したりしない。
金利リスク
2022年9月30日現在、私たちは2億466億ドルの現金と現金等価物を持っている。私たちの現金と現金等価物は現金預金と通貨市場基金の形で持っています。これらのツールの短期的な性質のため、私たちのポートフォリオの公正価値は金利変化によって重大なリスクが発生するとは思いません。
2022年9月30日まで、私たちは循環信用手配の下で4500万ドルが利用でき、その中で500万ドルは信用状の二次手配の下で利用可能である。私たちの信用手配下の借金は私たちの選択権で利息を計算し、金利は(I)ロンドン銀行の同業借り換え金利で、下限は0.50%で、保証金を加えて、あるいは(Ii)基本金利、下限は3.25%(あるいは最近終了までの12ヶ月の正総合調整後EBITDAまでは1.50%)、保証金を加えます。LIBOR借入金については，適用利益率は2.75%(あるいは初公募前の3.50%または最近12カ月までの正総合調整後EBITDA)であった。基本金利借入金については，適用保証金は0.00%(または初回公募前の2.50%または最近終了までの12カ月の正総合調整EBITDA)である。私たちはまた私たちの循環信用手配された未引き出し金額に0.25%の年会費を支払い、四半期ごとに借金を支払う必要がある。2022年9月30日まで、私たちはまだこの循環信用手配や信用状を使用していません。
2022年9月30日と2021年9月30日まで、現在の有価証券への投資は何もありません。
外貨両替リスク
私たちは現在収入の面で重大な外貨両替のリスクがありません。アメリカと国際での販売は主にドル建てですから。しかし、私たちはユーロ建ての少量の販売とユーロ、ルーブル、クローナ、ズロッティでの費用に関するいくつかの外貨リスクを持っている。ユーロ建ての売上高は、このような販売が領収書を発行した日の現行ドル為替レートを反映している。ドルの対ユーロ相対価値の増加はドルで表される収入や他の経営業績にマイナス影響を与える可能性がある。2022年9月30日現在、米国以外でこれらの外貨(主にユーロ)建ての巨額の費用が発生している。従業員がロシアからヨーロッパに移転するにつれて、私たちはいくつかの増加した外貨両替リスクに直面しており、これらのリスクはユーロ建ての追加費用と関係がある。もしこれらの外貨のいずれかの平均為替レートがドルに対して強くなれば、アメリカ以外の費用のドル価値は増加します。例えば、ユーロに対するドルの相対的な価値が直ちに10%低下または増加することは、監査されていない簡明な総合経営報告書とキャッシュフローに400万ドルの収益または損失をもたらすだろう。
今まで、私たちは外貨取引のヘッジに従事していなかった。しかし、私たちの国際業務の拡大に伴い、私たちの外貨両替リスクは増加するかもしれない。将来私たちの外貨両替リスクが増加すれば、非ドル建て取引に関連する外貨ヘッジ計画を開始するコストと収益を評価することができるかもしれない。
項目4.制御とプログラム
情報開示制御とプログラムの評価
我々の経営陣は、最高経営者及び最高財務官を含み、本四半期報告書10-Q表に含まれる期間終了まで、我々の開示制御及び手続(1934年証券取引法(改正)下の規則13 a-15(E)及び15 d-15(E)で定義されている)の有効性を評価している。2022年9月30日までの四半期の経営陣の評価によると、以下および第2部1 Aで述べたように、財務報告の内部統制には、以下および第2部1 Aで述べたように、財務報告の内部統制に大きな弱点があると結論した。リスク要因、私たちの開示統制と手続きは2022年9月30日まで施行されなかった。第1 A項に開示されているように。リスク要因は、2019年12月31日までの年度の総合財務諸表を監査したところ、私たちと独立公認会計士事務所が財務報告の内部統制に大きな弱点があることを発見しました。これは、財務諸表の決済過程の制御不足に関係しています。具体的には、特定の前取引の重大な判断または推定に関する複雑な会計問題の決定と審査において、内部制御の設計と動作に欠陥がある
また、2022年9月30日までの四半期の連結財務諸表を作成したところ、財務諸表の決済過程や現金支払い過程のコントロール不足に関連している財務報告内部統制におけるさらなる大きな弱点が発見された。具体的には，ある費用の期末確認やデッドラインが内部制御の設計や動作に欠陥があることが分かった
重大な弱点が発見されたにもかかわらず、私たちの経営陣は、本四半期報告書10-Q表に含まれる監査されていない簡明な総合財務諸表は、すべての重要な点で、米国公認会計原則に基づいて列記されている間の財務状況、経営結果、現金流量をよく反映していると考えている。
物質的に弱い救済計画
修復措置は、一般に、制御措置の設計および実施形態を変更し、その後、適切な一貫性でこれらの変更の有効性を証明するために、これらの変更を十分に長い間継続することを必要とする。重大な弱点に対応するために、財務報告に対する内部統制を改善するための措置を実施し、継続して実施する。これらの仕事には
•取締役会計税務会社の上級副総裁を含む、より多くの合格した会計、財務計画と分析者を招聘する
•私たちの情報技術インフラ、人員、サービスを検討します
•専門会計サービス会社を招いて2002年のサバンズ·オクスリ法案の内部統制を評価し記録し始めました
•会計プログラムおよび内部制御を強化、正規化、記録、テストする
•コンサルタントを雇って追加の技術会計の専門知識を提供します
•総台帳会計システムと購入注文システムを含む新しい財務ソフトウェアシステムを実施する。
私たちが実施している措置は、持続的な管理審査を受け、確認とテストの支援、監査委員会の監督を受ける。経営陣と監査委員会は、重大な弱点を解決するための救済作業に引き続き取り組んでいる。我々は引き続き措置を実施し、内部統制の欠陥を補い、私たちの努力が必ず成功することを保証できないにもかかわらず、未来の潜在的な重大な弱点を避けることはできない。さらに、修復ステップが完了し、十分に長い期間実行され、その後のその有効性の評価が完了する前に、上述したように、先に開示された重大な弱点が存在し続けるであろう。
財務報告の内部統制の変化
上記のような重大な弱点の救済措置に加えて、2022年9月30日までの財政四半期において、財務報告の内部統制(取引法第13 a-15(F)および15 d-15(F)規則で定義されるような)に対して、我々の財務報告の内部統制に大きな影響を与えるか、または合理的に重大な影響を及ぼす可能性のある変化は発生していない。
制御措置の有効性の固有の制限
私たちの経営陣は、私たちのCEOやCEOを含めて、私たちの開示制御や手続き、または財務報告に対する私たちの内部統制がすべてのミスやすべての詐欺を防止または発見できることを期待していません。設計および動作がどんなに良好であっても、絶対的な保証ではなく、合理的な保証を提供することしかできず、制御システムの目標が実現されることを確保する制御システム。また，制御システムの設計は，資源制約が存在し，そのコストに対する制御の利点を考慮しなければならないという事実を反映しなければならない.すべての制御システムの固有の限界により，どの制御評価もわが社内のすべての制御問題や不正事件(あれば)が発見されていることを絶対に保証することはできない.これらの固有の限界は、意思決定過程における判断が誤っている可能性があり、簡単なエラーまたはエラーによって故障が発生する可能性があるという現実を含む。また、ある人の個人的な行動、2人以上の結託、または制御の管理によって、制御を回避することができる。任意の制御システムの設計も、将来のイベント可能性のいくつかの仮定に部分的に基づいており、どの設計も、すべての可能な未来の条件でその目標を成功的に達成できる保証はなく、時間の経過とともに、制御が条件の変化によって不十分になる可能性があり、またはポリシーまたはプログラムを遵守する程度が悪化する可能性がある。費用対効果を有する制御システムの固有の制限により、エラーまたは詐欺によるエラー陳述が発生し、発見されない可能性がある。
第2部-その他の資料
項目1.法的訴訟
私たちは時々法的訴訟に巻き込まれたり、私たちの正常な業務過程でクレームを受けるかもしれない。吾らは現在、いかなる法的手続きにも関与していないが、当該等の法律手続が吾等に不利であると判断されると、個別又は合併は吾等の業務、経営業績、財務状況又はキャッシュフローに重大な悪影響を与える。結果にかかわらず，弁護や和解コスト，管理資源分流などにより，訴訟は我々に悪影響を与える可能性がある。
第1 A項。リスク要因
私たちのA種類の普通株に投資することは高い危険がある。Aクラス普通株への投資を決定する前に、以下に説明するリスクおよび不確実性、および本四半期報告の10-Q表の他のすべての情報をよく考慮しなければなりません。実際にどんなリスクが発生すれば、私たちの業務、運営結果、財務状況、見通しが損なわれる可能性があります。この場合、私たちA類普通株の取引価格は下がる可能性があり、あなたは投資の一部または全部を損失する可能性があります。
我々が直面している最大の実質的なリスクは
私たちは、ほとんどの収入とキャッシュフローが高級購読を持つ有料顧客から来ていると予想しています。もし私たちの有料顧客が彼らの高級購読を更新しなければ、私たちの業務と運営業績は損なわれます
私たちの基本的なすべての収入とキャッシュフローは私たちの有料顧客から来て、私たちは引き続き私たちの有料顧客から追加購読を得る予定です。私たちの業務と財務結果は私たちの有料顧客が既存の契約条項が満期になった時に私たちの製品を更新することに依存します。私たちの顧客契約は通常自動更新購読を規定していますが、私たちの有料顧客は彼らの高度な購読を更新する義務がありません。もし彼らが更新したくない適切な通知を提供した場合、私たちは彼らが同じまたはそれ以上の期間、同じまたはそれ以上の数のユーザライセンスまたは製品および追加のコンポーネントでその高度な購読を更新することを保証することができませんか、または更新する義務はありません。私たちは月あるいは年ごとに高級購読を提供します。私たちの年間購読は長期約束の割引を受けることができます。私たちの有料顧客は主に毎月定期購読条項を選択して、彼らは外部要素の変化に応じて毎月彼らと私たちの高度な購読を終了または調整することができ、私たちの運営業績を四半期ごとに大幅に変動させる可能性があります。私たちのドルベースの純収入保持率を含む私たちの契約率は、多くの要素によって低下または変動する可能性があり、これらの要素は、顧客の私たちのプラットフォームと製品に対する満足度、私たちの製品の信頼性、私たちの顧客の成功と支援体験、私たちのプラットフォーム、製品と付加コンポーネントの競争相手に対する価格と機能、私たちの顧客基盤の合併と買収、世界経済状況および他の外部要因の影響、あるいは顧客支出レベルの低下を含む。もし私たちの有料顧客が彼らの高級購読を更新しなければ、私たちの業務と経営業績は不利な影響を受けるだろう。
もし私たちの有料顧客が彼らの高級購読を更新したりアップグレードしなければ、あるいは彼らが他の製品を購入できない場合、私たちの業務と運営業績は損なわれます
私たちの将来の財務業績はまた、有料顧客をより高い価格の購読にアップグレードし、Prowly、Sellzone、私たちの競争情報ツールMarket Explorerのような追加のユーザー許可証、製品、および追加コンポーネントを販売する能力があるかどうかにかかっている。逆に、もし私たちの有料顧客が私たちの高価格購読のために支払いを続けることが価値があると思わなければ、彼らは低コストあるいは無料購読に変換して、収入を増加させる能力に影響を与えるかもしれません。例えば、“ビジネス”によってコア製品を購読する有料顧客は、追加の特性および機能がコストを増加させる価値がないと考える場合、“マスター”購読に格下げされる可能性がある。私たちとお客様の関係を拡大するためには、既存の有料と無料顧客に証明しなければなりません。アップグレード購読に関する付加機能は増加したコストを超えています。私たちの顧客がその加入をアップグレードするかどうかを決定するかどうかは、顧客の私たちのプラットフォームと製品の安全性、性能と信頼性に対する満足度、全体的な経済状況、競争相手に対する私たちのプラットフォームと製品の価格と機能、および顧客の追加製品価格に対する反応を含む多くの要素に依存します。既存の有料や無料顧客との関係を拡大する努力が成功しなければ、私たちの収入成長率は低下する可能性があり、私たちの業務や運営業績は悪影響を受けるだろう。
もし私たちが無償と有償マーケティングを通じて新しい潜在的な顧客を誘致し、彼らを登録して試用し、彼らを有料顧客に変えることができなければ、私たちの経営業績は損なわれます
私たちが誘致した新規顧客の数は、無料顧客としても有料顧客としても、私たちの顧客と高度な購読基盤を拡大する重要な要素であり、私たちの収入とコレクションを推進しています。私たちは
ブログ、ネットワークセミナー、思想リーダーシップ、ソーシャルメディア参加度、有料広告など、様々な無料コンテンツマーケティング戦略を利用して、訪問者が私たちのサイトにアクセスすることを誘致します。私たちは、これらの無償または有料のマーケティング努力が、同じ数および品質のトラフィックを私たちのウェブサイトに誘致し続けるか、または過去と同じ高度な購読登録レベルをもたらし続けることを保証することはできません。将来、私たちは同じ流量と品質を維持するためにマーケティング支出を増加させることを要求されるかもしれない。また、各有料顧客の取得コストを増加させないと、販売やマーケティング支出を増加させることでより多くの有料顧客が発生するかどうかを判断することはできない。我々は、機能の限られた製品の無料購読と、当社のコア製品の“Pro”、“Guru”、または“Business”製品の高度な購読を含む、潜在的な顧客に複数のオンライン可視性管理プラットフォームの階層的購読オプションを提供します。具体的には、彼らが求める機能レベルに依存します。私たちは、無料購読と試用のオンライン可視性およびマーケティング洞察製品の高度なバージョンを提供することで、有料顧客の数を大幅に増加させました。クライアントが試用期間終了後に試用購読を終了することを選択していない場合、試用購読は自動的に高度な購読となり、他の特性、機能、および異なるレベルのアクセスおよびレポート生成機能を得るためにこのような試用購読をアップグレードすることができる。将来、私たちは、訪問者が私たちのウェブサイトにアクセスし、訪問者が無料購読を登録することを奨励するために、私たちの無料購読に追加の機能を提供する必要があるかもしれない。また、無料のお客様が製品内提示と通知を通じて高度な購読にアップグレードすることを奨励します, 付加的な特性および機能を推奨し、これらの付加的な特性および機能を解釈するための顧客支援を提供する。私たちは新しい無料顧客を誘致し、それを有料顧客に変換することができません。私たちの業務は特定の製品を無料で提供するコストと販売損失の悪影響を受ける可能性があります。
私たちが経営する市場競争は激しく、もし私たちが効果的に競争できなければ、私たちが無料と有料顧客を誘致し、維持する能力は損害を受ける可能性があり、これは私たちの業務と運営業績にマイナス影響を与えるだろう
私たちの製品の市場は分散しており、急速に発展し、競争が激しく、参入のハードルが相対的に低い。当社の一体型SaaSプラットフォームは、特定の顧客ニーズまたはポイントツーソリューションに焦点を当てたソフトウェア製品およびソリューションと競合しています。例えば、我々は、検索広告および検索エンジン最適化(SEO)、マーケティング分析およびソーシャルメディア管理(SMM)、市場情報およびデジタル広報ソフトウェアにおいてPointソリューションと競合する。私たちが無料と有料顧客を誘致し、維持する能力は、競争相手の解決策ではなく、私たちのプラットフォーム、製品と追加コンポーネントの実際と感知品質と設計、および市場の私たちのプラットフォーム、製品と既存および新しい用例に対する市場の持続的な受容度にある程度依存する。競争力を維持し、新しい顧客を獲得するためには、潜在的かつ既存の顧客に、私たちのプラットフォーム、製品、および追加コンポーネントの実用性と価値を感知する特性と機能を提供しなければなりません。私たちのプラットフォーム、製品、および追加コンポーネントは、(I)実際または感知された重大なソフトウェア欠陥が存在せずに動作し、(Ii)深いデータソースを維持し、(Iii)新しい技術の開発、(Iv)変化する機能に適応し、第三者アプリケーションプログラミングインターフェース(API)との相互運用性を提供すること、(V)私たちの顧客に価値を提供する補足第三者サービスとの統合を維持し、開発すること、(Vi)使いやすく視覚的に楽しい、(I)実際または感知された重大なソフトウェア欠陥が存在しない場合に動作しなければならない。(Vii)その組織内の複数の機能によって、顧客に迅速な投資リターンを提供し、(Viii)優れた顧客支援体験を提供する。私たちは上記の内容の一部または全部を達成することができないかもしれないし、競争力のある価格を維持してそれをすることができないかもしれない, これは、顧客の不満を招き、高度な購読終了または降格、新しい無料顧客の減少、購読アップグレードの減少、またはドルベースの純収入保持率の低下、潜在的な顧客が私たち自身の製品ではなく競争相手の製品を選択すること、および当社のビジネスに他の悪影響を及ぼす可能性があります。
私たちの現在と未来の多くの競争相手は、より高い知名度、より長い運営履歴、特定の用例に対するより的確な製品、より大きな売上、および第三者データプロバイダ、検索エンジンなど、私たちと比較した競争優位性から利益を得ています
オンライン小売プラットフォームとソーシャルメディアサイト、そしてより多くの市場顧客との関係を構築する。また、私たちの多くの競争相手は彼らの研究開発努力により多くの資金を使うかもしれませんが、より多くの資金を投入していない会社はより大きな会社に買収される可能性があり、これらの会社はより多くの資源を競争相手の研究開発プロジェクトに割り当てることができます。具体的には、プラットフォーム全体に割り当てられた研究開発支出と比較して、一点解決策に集中している競争相手は、特定の需要を満たす優れた解決策を開発するために、より的確な方法でより多くの資金を投入することができる可能性がある。さらに、私たちの競争相手のいくつかは、私たちよりも広い機能、より競争力のあるマルチポイント解決策を提供したり、私たちのプラットフォームでは満足できない需要を満たすために、戦略的パートナーシップを構築したり、戦略買収を改善したりする可能性がある。これらのタイプのビジネスの組み合わせは、新しい無料顧客を得ることを困難にしたり、無料および有料顧客を維持またはアップグレードしたりする可能性があり、いずれも最終的には効果的な競争能力に影響を与える可能性があります。競争相手がその市場地位を強化または維持しようとすることや、新たな競争相手が市場に参入しようとするにつれて、これらの競争圧力は引き続き存在すると予想される。
私たちのプラットフォームの需要もまた価格に敏感だ。多くの要素、私たちのマーケティング、販売と技術コスト、及び私たちの競争相手の定価とマーケティング戦略を含めて、すべて私たちの定価戦略に重大な影響を与えます。いくつかの競争相手は、当社のプラットフォーム、製品および/または追加コンポーネントと競合する低価格または無料製品を将来的に提供するか、またはバッチ価格を低減するために、その解決策を他の会社の製品とバンドルして、より広い機能を提供することができる。同様に、いくつかの競争相手はマーケティング戦略を使用して、彼らが私たちよりも低いコストで顧客を得ることができるようにするかもしれない。これらの競合製品が私たちのプラットフォームが提供するすべての特性および機能を含まなくても、顧客はこのような代替製品が彼らの需要を満たすのに十分であることを発見し、または彼らは私たちのプラットフォームを購入することによって、投資から実質的な投資リターンを得ることなく、競争相手解決策に対する追加的な特性および機能を得ることができるかもしれない。また、私たちの競争相手は戦略業務の組み合わせによってさらに価格を下げるかもしれない。私たちは、競争圧力に対応するために、無料と有料顧客を誘致し、維持するために、他の割引を提供したり、販売やマーケティングやその他の費用を増加させたりすることを余儀なくされる可能性があります。これらはいずれも私たちの業務と経営業績を損なうことになります。
私たちは過去に損失を受けて、未来に持続的な利益を達成しないかもしれない。
私たちは純損失の歴史があり、私たちはある時期に利益を達成したにもかかわらず、今後も純損失が続くと予想される。2022年9月30日までの9カ月間で1990万ドルの純損失が発生し、2020年12月31日と2021年12月31日までの年度の純損失はそれぞれ700万ドルと330万ドルだった。2022年9月30日までの累計赤字は5900万ドル。私たちは私たちが未来に利益を達成したり維持したりできるかどうか分からない。私たちは引き続き私たちの研究開発と販売とマーケティングに投資する予定で、私たちは業務の拡大と業務の拡大に伴い、私たちの運営費用は引き続き増加すると予想しています。また、私たちの成長と上場企業としての運営により、私たちの一般的かつ行政費用が増加すると予想されています。ウクライナで行われている軍事行動により、ロシア以外の地域に従業員を移すことに追加コストが生じると予想している。地域不安定が当社の業務に及ぼすリスクに関するより多くの情報は、“-重要な業務や人員を持っている地域の不安定は、当社の業務、顧客、財務業績に実質的な悪影響を及ぼす可能性があります”を参照されたい。私たちが利益を達成し維持する能力は多くの要素に基づいており、その多くの要素は私たちがコントロールできない
私たちが重要な運営や人員を持っている地域では、地理的位置の不安定さが私たちの業務、顧客、財務業績に大きな悪影響を及ぼす可能性があります。
私たちが事業を展開し、収入を得ている多くの地域では、経済、民事、軍事、政治面の不確実性が存在し、増加する可能性がある。このような行動により、私たちが行動しているいくつかの国は、軍事行動や内乱、政治的動乱を経験し続ける可能性がある。私たちは東欧などの新興市場経済体で重要な開発事業を持っています
私たちの全職員の半分以上は歴史的にロシアにいる。2022年8月10日まで、私たちはロシアに運営子会社を持っていない。
2022年2月下旬、ロシア軍はウクライナに対して重大な軍事行動を発動し、この地域ではその後、持続的な衝突と破壊が発生し、継続可能性がありそうだ。ウクライナとロシアへの影響、および他の国が取った行動は、カナダ、イギリス、EU、米国および他の国と組織がロシア、ウクライナとベラルーシの官僚、個人、地域、業界に対して実施した新たなより厳しい制裁、およびこのような制裁、緊張情勢、軍事行動に対する各国の潜在的な反応を含み、私たちの行動に実質的な悪影響を及ぼす可能性がある。持続的な衝突に対応するため、私たちは従業員をロシアから私たちが運営している他の地域に移し、適宜新しい場所に移し、巨額の費用を発生させた。2022年度には，このような移転に関連した総コストは約1000万~1100万ドルと予想される。このような費用の詳細については、本四半期報告書10-Q表の他の部分に記載されている監査されていない簡明総合財務諸表に付記されている9“脱退費用”を参照されたい。私たちは持続的な紛争に対応するためにより多くの業務措置をとる必要があるかもしれませんが、これらの措置に関連する費用は、私たちの業務や財務状況、予測可能な将来の収益性に大きな影響を与える可能性があります。
私たちは我が国の人々の安全と私たちのインフラと設備の安定性を積極的に監視して強化している。私たちは、私たちの業務連続性計画を実行し、持続的な衝突によって従業員を再配置すべきかもしれないことを含む、私たちの従業員の安全を保護し、従業員への潜在的な影響に対応するために、事態の発展に応じて調整します。我々の危機管理プログラム、業務連続性計画、および災害回復能力は、内乱、軍事衝突、集中地理地域の大流行のような長期的または多重的な危機の影響を効果的に予防または軽減できない可能性がある。私たちが業務を展開している地域と私たちがかなりの従業員を雇用している地域では、現在の事件は引き続き私たちの人員、施設、データ運営、インフラに安全リスクを構成する可能性があり、その中の任意またはすべての事件の中断は私たちの運営、財務業績に実質的な悪影響を与え、私たちの株価変動を招く可能性がある。ウクライナや私たちが事業を展開している他の国やロシアで持続的な軍事行動の将来の進展や結果を予測することはできません。紛争や政府の反応が迅速にリアルタイムに展開されており、私たちの統制を超えています。これらの国でも、私たちが業務を展開している他の国でも、長期的な内乱、政治的不安定または不確実性、軍事活動、または広範な制裁は、もしそれらが長期的に持続的またはさらにアップグレードすれば、私たちの地理的集中度をさらにバランスさせ、私たちの採用および他の業務計画、戦略、支出を変更し、私たちの人員、運営、および業務の見通しに実質的な悪影響を及ぼす可能性があるかもしれない。
私たちの製品は、利用可能で有料な第三者データソースを公開することに依存し、そのようなデータソースが提供するデータにアクセスできない場合、またはそのようなアクセスの条項や条件を得ることがそれほど有利でなければ、私たちの業務は影響を受ける可能性があります
我々は、第三者ソースからのデータアクセスにある程度依存するように、当社のプラットフォーム、製品、および追加コンポーネントを開発しました。第三者データの主なソースは、第三者ウェブサイトのネットワーク歩行を含む、当社独自のデータ収集技術によってアルゴリズム的に第三者ウェブサイトから収集されたデータと、クリックストリームデータ、検索エンジンデータ、オンライン広告データ、およびソーシャルメディアソースからのデータを含む独立第三者データプロバイダから購入されたデータと、私たちの顧客のウェブサイトおよびソーシャルメディアデータを含む私たちの顧客にアクセス権限を付与する参照データとを含む。Facebook、Twitter、Instagram、Pinterest、LinkedInなど、ソーシャルメディアプラットフォーム事業者に接続されたAPIを介してソーシャルメディアデータを取得します。私たちはまた顧客から彼らの私たちのプラットフォームの使用に関するデータを収集した
これまで、私たちとほとんどのデータプロバイダ(ソーシャルメディアプラットフォームを含む)との関係は、これらのデータプロバイダそれぞれの標準条項および条件によって管轄されており、これらの条項および条件は、そのようなデータの獲得可能性およびアクセスおよび許可された使用(APIを含む)を管理しており、これらの条項および条件は、そのようなプロバイダによって時々変更される可能性があり、通知がない場合、または少ない通知がない場合にも、修復される権利が少ないか、または全く得られていない。同じように私たちの
公開データの取得は、自動データ収集の制限を含む、ウェブサイト所有者が技術的措置または他の方法によって適用可能な制限に依存する可能性がある。私たちはデータ提供者条項の変化が私たちのデータアクセスの影響を阻害する可能性があると正確に予測できない。これらのデータプロバイダまたはウェブサイトが同じ条項でないか、または彼らのデータを全く提供しないことを選択した場合、私たちは、高価で時間がかかることが証明される可能性があり、効率または効果を低下させる可能性がある代替ソースを探さなければならないであろう。これらの変化は，我々がタイムリーにサービスを提供する能力(あれば)に影響を与える可能性があり，我々のプラットフォームや業務の知覚的価値に悪影響を与える可能性がある.このような条項の修正または終了後に、このような状況で当社のプラットフォームの現在の機能レベルを維持することができる保証はありません。これは、私たちの運営結果に悪影響を及ぼす可能性があります
私たちはまた、クリック·ストリーム·データ、検索エンジン·データ、オンライン広告データ、ソーシャルメディアデータ、および他のソースのデータを含む独立したソースのデータを、他のデータプロバイダとの交渉によって達成される合意に依存する。これらの協議で達成された合意は、より多くのデータへのアクセスを提供し、顧客により包括的な解決策を提供することができる。これらの合意は場合によっては終了する可能性があり、私たちはこれらの合意を更新できる保証もなく、価格とサービスレベルを含めてこのような継続条項を保証することもできないだろう。さらに、将来的には、当社のプラットフォームの機能レベルを維持または向上させるために、データプロバイダとの新たな交渉協定の締結が要求されないことや、価格設定やサービスレベルを含むこのような合意の条項や条件が保証されず、より割引にならないことが、私たちの運営結果に悪影響を及ぼす可能性があります。さらに、第三者データプロバイダは、以前に、運営または特定のトラフィックラインを再停止したり、当社を含む顧客への製品またはデータの提供を停止したりする可能性がある。もし私たちが商業的に合理的な条項で第三者データを得ることができない場合、もしこれらのデータプロバイダが私たちに彼らのデータを提供することを停止した場合、あるいは私たちの競争相手がより優遇された条項でこのようなデータを購入することができれば、私たちのプラットフォームの機能と私たちの競争能力が損なわれる可能性がある。
私たちが第三者からデータを取得することを許可または許可する範囲内で、私たちは、適用法の下のいくつかの要件を満たすために、契約義務の制約を受けることができますが、これらに限定されず、私たちのデータ処理活動について公開通知を提供し、必要に応じて適切な同意を得ることができます。これらの第三者データプロバイダのうちの1つまたは複数が、私たちがこれらの要件を満たしていないと考えている場合、第三者データプロバイダは、損失を賠償すること、および/または私たちの追加データへのアクセスを阻止すること、または将来提供された任意のデータの使用を阻止することを要求するクレームを私たちに与える可能性がある。この場合、このようなクレームは、私たちがサービスを提供する能力や、当社のプラットフォームの現在の機能レベルに悪影響を及ぼす可能性があり、これは、私たちの運営結果に悪影響を及ぼす可能性があります。
私たちのビジネスは被害を受けるかもしれませんもし私たちのデータソースがあれば
•データへのアクセスを変更し制限したり中断したり
•彼らのデータを使用するか、またはこれらのデータにアクセスする能力に高額な費用または制限を課すことを含む、そのサービス条項または他の政策を修正すること
•私たちまたは私たちの顧客とそのユーザが顧客情報にアクセスする方法を変更または制限します
•これらのデータを使用する方法を変更したり制限したりします
•私たちの1つまたは複数の競争相手とより有利な関係を築く；または
•通常，技術，サービス，あるいは業務が中断される場合がある
私たちの業務に関わるリスク
私たちが新製品、ツール、そして追加コンポーネントを発売する能力は十分な研究開発資源に依存する。私たちの研究開発努力に十分な資金を提供していない場合、あるいは製品や開発チームを有効に利用していなければ、私たちの業務や運営結果が損なわれる可能性があります。
競争力を維持するためには、私たちは新しい製品、そして私たちの既存のプラットフォームと製品の機能と機能を強化し続けなければならない。市場需要を満たすために十分な研究開発者と資源を維持することは必須的だ。もし私たちが製品と開発者の高い流動率を経験し、私たちの研究開発を指導する管理能力が不足したり、他の研究開発資源が不足したりすれば、私たちは期待を逃したり、新製品開発と戦略機会を実行できなくなり、潜在的かつ実際的な市場シェアを失う可能性がある。私たちの業務の成功は私たちの製品と開発チームが製品路線図を制定し、実行することに依存して、私たちは既存の顧客の支出を維持し、増加し、新しい顧客を誘致し、私たちの無料顧客を高級購読にアップグレードすることができます。私たちは十分な研究開発資源を維持できず、私たちの研究開発資源を有効に利用できなかったり、私たちの潜在的かつ実際の顧客の需要を満たしていなかったりすることは、私たちの業務に実質的な悪影響を与える可能性がある。
もし私たちが私たちのブランドを維持して向上させることができない場合、あるいは私たちの名声とブランドを損なう事件が発生すれば、私たちは顧客基盤を維持し、拡大する能力が損なわれる可能性があり、私たちの業務と財務業績は損害を受ける可能性があります。
私たちのブランドを維持、普及、向上させることは、私たちの顧客基盤を維持し、拡大するために重要です。私たちは無料と支払いを組み合わせた措置で私たちのブランドを作ることを求めている。私たちのウェブサイトの無料情報リソースを通じて、私たちのブログとオンラインデジタルマーケティングコース(私たちのSEMRush Academyを含む)、検索エンジンとSNS上のクリック有料広告、SNSへの参加、および他のサイトの無料および有料バナー広告を含むプラットフォームと製品をマーケティングします。私たちのブランドの力は、顧客推薦、口コミ伝播、検索エンジンで私たちの“SEMRUSH”名やネット展示ソリューションを直接検索するなど、無料のトラフィック源をさらに推進しています。また、代理店や付属会社と関係を保ち、ブランド知名度のさらなる向上と顧客ニーズの創出を図る。ある程度、新規顧客は無料マーケティング活動ではなく支払いからますます多くなり、私たちの顧客獲得コストは増加するだろう
直接販売とマーケティング努力以外に、私たちのブランドを維持し、向上させることは、慎重に設計され、有用で、信頼性があり、革新的なプラットフォーム、効率的な販売プロセス、高品質の顧客サービスを提供し続ける能力があるかどうかに大きく依存していますが、これは成功できないかもしれません。
私たちは私たちの幹部と他の重要な従業員に依存しているが、このような従業員の1人以上の流出は私たちの業務を損なう可能性がある。
私たちの成功は私たちの幹部と他の重要な従業員たちの持続的なサービスに大きく依存する。私たちは研究開発、運営、安全、マーケティング、販売、顧客サービス及び一般と行政機能の面で私たちの指導チームに頼り、私たちの研究開発と運営の面では個人貢献者とチーム責任者に頼っている。時々、私たちの幹部管理チームは役員の採用や退職によって変化する可能性があり、これは私たちの業務を混乱させる可能性があります。一人以上の幹部や重要な従業員を失うことは私たちの業務を損なうかもしれない。私たちの実行管理チームの変更はまた私たちの業務に妨害と損害を与える可能性がある。
私たちは最高経営責任者で共同創業者のオレグ·シュチェグリフ、最高経営責任者ヴィタリ·オビ先コと社長、ユージン·レヴィンが指導しています。彼らはみんな私たちの文化を推進し、私たちの戦略を決定し、会社全体でこの戦略を実行する上で重要な役割を果たしています。もしこれらのサービスが
Shchegolovさん、Obishchenkoさん、またはLevinさんがいかなる理由でも私たちに連絡することができない場合、我々は適切かつタイムリーな代替候補を見つけることができない可能性があり、それは、私たちの文化を維持し、計画を立て、私たちの戦略やイニシアティブを効率的に実行する上で、そんなに成功しない可能性があります
他の高技能従業員たちを引き付けて維持することができないことは私たちの業務を損なうかもしれない。
私たちの成長計画を実行するために、私たちは高い素質の人材を誘致して維持しなければならない。私たちの本部があるマサチューセッツ州ボストンと私たちが運営している他の場所で、私たちは高い素質の人材に対する激しい競争に直面しています。この競争は，ソフトウェアやSaaSアプリケーションの設計や開発に経験豊富なソフトウェアエンジニアや，我々の製品や運営の市場を知る経験の豊富な販売専門家にとって特にそうである.私たちは時々、適切な経歴を持つ従業員を募集し、維持する困難に直面しており、このような困難に直面し続けていると予想される。また、私たちは現在9カ国·地域に事務所を設置していますが、私たちが事務所や業務を設置している場所での移民法は、質の高い従業員の募集や維持能力を制限または制限している可能性があります。ロシアでの事業から撤退するために、約600人の従業員をロシアから他の国に再配置する。私たちはこれらの移転作業で多くのコストを発生させ、ロシア以外の国でこれらの従業員を維持するために多くの追加コストを発生させ続ける可能性がある。私たちがそれと競争している多くの会社は潜在的な応募者により魅力的な採用条件を提供するかもしれない。もし私たちが競争相手や他の会社から従業員を招聘すれば、彼らの前の雇用主はこれらの前の雇用主に対する彼らの法的義務に違反していると主張しようとし、私たちの時間と資源を分流させるかもしれない
私たちはまた私たちの従業員を訓練するために多くの時間と費用を投入して、彼らが彼らの競争相手を募集することを求める価値を増加させた。たとえば，我々のソフトウェア開発者はデータ分析，機械学習，探索最適化の面で深刻かつ直接的な経験を得ており，我々の競争相手や他の類似業務に対してますます魅力的になっている.もし私たちが新しい従業員を引き付けることができない場合、あるいは既存の従業員を維持して激励することができなければ、私たちの業務と将来の成長の見通しが損なわれる可能性がある
検索エンジン、SNS、および他の第三者サービスによる、その基盤技術構成またはそのプラットフォームおよび/または技術を商業目的に使用するポリシー(アンチ迷惑メールポリシーを含む)の変更は、私たちのいくつかの製品、ツール、およびロード項目の有効性を制限する可能性があり、したがって、私たちの業務は影響を受ける可能性があります。
私たちのオンライン可視性プラットフォームは、お客様が様々なデジタルチャネル、検索エンジン、SNS、および他の第三者サービスを介して消費者に連絡することを支援することを目的としています。時間が経つにつれて、このようなサービスはその戦略と政策を調整して変えるかもしれない。検索エンジンは、一般に、有機的(すなわち、非有料)および購入リストの2つのタイプの検索結果を提供する。有機検索結果は、検索エンジンが設定した自動基準によって完全に決定され、組織され、ランキングレベルを購入することができない。検索エンジンは時々それらのアルゴリズムを修正し、それらの検索結果リストを最適化しようとする。検索エンジンアルゴリズムの変更は、いくつかの製品、ツール、および追加コンポーネントの効率を低下させ、時代遅れにする可能性があります。例えば、所与の検索エンジンがそのランキングアルゴリズムにおいて逆方向リンクを使用することを停止した場合、私たちのクライアントの逆方向リンク分析ツールに対する見方は、クライアントが自身および他のウェブサイトの逆方向リンクプロファイルを分析して監視することを可能にする悪影響を受ける可能性がある。同様に、検索エンジンが手動で罰を停止したり、自然ではない逆方向リンクのページに行動したりすると、私たちの顧客は、彼らの逆リンクを監査する必要がないと判断する可能性があり、これは、悪意のあるサイトへのリンクがあるかどうか、またはそれの使用を完全に停止することができるように、当社の逆リンク監査ツールの価値を過小評価する可能性があります。これらのタイプの変化に対応するために、私たちは値下げ、生産停止の影響を受けた製品あるいは他の方法を通じて、私たちの製品の供給を再調整する必要があるかもしれません。このような対応は費用が高く、無効かもしれないし、私たちの業務は影響を受けるかもしれない
また、検索エンジン、SNS、および他の第三者サービスには、通常、サービス条項、ガイドライン、および他の政策があり、ユーザは、契約においてこれらの条項、ガイドライン、および他の政策を遵守する義務がある。例えば、GoogleのGmailサービスは、迷惑メールの送信、ウイルスの伝播、または他の方法でのサービスの乱用を禁止する迷惑メールおよび乱用ポリシーを有する。Prowlyと私たちの電子メール配信ツールは、私たちの顧客が彼らが望む受信者に記者やブロガーのような電子メールを送信できるようにします。我々の電子メール配信ツールは，我々のクライアントが電子メールプロバイダから直接電子メールを送信するように，我々のクライアントが我々のプラットフォームを用いて電子メールを送信できるようにDMARC統合に依存し，我々のProwly製品はクライアントがProwlyサーバを介して開始した電子メールに関するものである.私たちのクライアントがリンク構築ツールやProwlyを使用する行為は、Googleの迷惑メールやポリシーの乱用としてマークされる可能性があり、あるいは将来的には、このような行動はGoogleポリシーの後続の変化によって禁止される可能性があります。当社の製品、ツール、およびロードアイテムが統合または相互作用する第三者サービスの任意のポリシーの任意の変更は、任意の反迷惑メールポリシーを含むか、またはこれらの第三者サービスプロバイダがそのポリシーに基づいてとる任意の行動は、私たちの製品、ツール、およびロードアイテムの有効性および知覚的価値に悪影響を及ぼす可能性があり、したがって、私たちのトラフィックは損なわれる可能性があります
第三者アプリケーションが変化した場合、当社のプラットフォームとこれらのアプリケーションとの互換性を維持できないか、またはお客様が私たちの製品と一緒に使用することを望む第三者アプリケーションとこれらのアプリケーションを統合したり、提供することができない場合、私たちのソリューションやプラットフォームへの需要が低下する可能性があります
私たちのプラットフォームの魅力は、Google、Facebook、Instagram、Twitter、YouTube、LinkedIn、Pinterest、Majesticなど、私たちの顧客が私たちの製品と一緒に使用することを望むAPIを介して第三者アプリケーションと統合する能力にある程度依存します。サード·パーティ·アプリケーション·プロバイダは、そのAPIを含む、そのアプリケーションおよびプラットフォームの機能を変更するか、またはそのアプリケーションおよびプラットフォームの使用規約を不利な方法で変更することができる。さらに、サード·パーティ·アプリケーション·プロバイダは、私たちとの協力を拒否したり、彼らのアプリケーションおよびプラットフォームへのアクセスを制限したり制限したりする可能性があります。このような変更は、私たちのプラットフォームでこれらの第三者アプリケーションを使用する能力を機能的に制限または終了する可能性があり、これは、私たちの製品や顧客体験に悪影響を与え、最終的には私たちの業務を損なう可能性があります。私たちのプラットフォームをお客様が望む新しい第三者アプリケーションと統合できなかった場合、またはそのような第三者アプリケーションおよびプラットフォームのデータ転送要求に適応できなかった場合、お客様が望む機能を提供できない可能性があり、私たちの製品に負の影響を与え、業務を損なうことになります。また、我々の顧客が提供する第三者統合を使用する際にマイナス体験をする場合、私たちの業務は損なわれる可能性があります。
私たちが私たちの方法と技術を維持して改善することができない場合、あるいはデータ収集と分析のための新しい方法や技術、ハードウェア、ソフトウェア、ソフトウェア関連技術を予見することができなければ、競合製品およびサービスは、データの深さ、広さまたは正確性、私たちが提供する洞察力または他の面で私たちを超える可能性があり、これはお客様の流失を招き、私たちの業務および財務業績を損なう可能性があります。
データマッチング、データフィルタリング、データ予測、アルゴリズム、機械学習、および他の関連技術および方法に関して、市場は引き続き発展し、これらの技術および方法は、消費者がデジタルコンテンツのデータおよび他の情報をどのように検索、対話し、消化するかに関するデータおよび他の情報を収集、編集、更新、処理、分析および交流するために使用されると予想される。同様に，コンピュータハードウェア，ネットワークオペレーティングシステム，プログラミングツール，プログラミング言語，オペレーティングシステム，インターネットの使用，および様々なネットワーク，ハードウェア，ブラウザ，モバイルおよびブラウザエンドプラットフォーム，および我々のプラットフォームや製品が統合されなければならない関連技術が変化することが予想される.さらに、顧客選好または規制要件の変化は、顧客に所望の洞察力を提供するために、必要なデータを収集および処理するための技術を変更する必要がある場合がある。これらの発展や変化はいずれも、競争相手のための機会を創出し、私たちの製品やプラットフォームに匹敵するか、または当社の製品やプラットフォームよりも優れているか、または1つまたは複数の製品カテゴリの中で私たちの実質的な市場シェアを奪い取る可能性があり、もし私たちが対応する状況に適応するために私たちの製品を修正して強化することに成功できなければ、私たちに挑戦とリスクをもたらすだろう
私たちが流行している新しいソーシャルメディアプラットフォームを予測して適応できなければ、これをより効率的にする他の競争製品やサービスは私たちを超え、私たちのプラットフォームや製品に対する需要の減少を招く可能性がある。
ソーシャルメディアの利用は世界各地で一般的であり、増加している。ユーザーが変化する傾向、センス、および選好のため、ソーシャルメディア業界はすでに急速な変化を経験し続けている可能性がある。消費者が新しいソーシャルメディアネットワークやプラットフォームを広く採用すれば、これらの新しいネットワークやプラットフォームに関連する統合と機能を開発する必要があるだろう。この開発には、大量の研究開発、販売、マーケティングリソース、およびライセンス料が必要となる可能性があり、これらは、私たちの業務および運営結果に悪影響を及ぼす可能性があります。また、新しいソーシャルメディアネットワークやプラットフォームは、そのプラットフォーム上のデータに十分にアクセスさせることができず、私たちのプラットフォームや製品との効率的な統合を阻止することができないかもしれません。変化する消費者センスは、私たちの現在の統合または機能を時代遅れにし、ある場合、統合または機能の財務条項を得ることを不利にする可能性もある。もし私たちの製品が消費者が最も頻繁に使用するソーシャルメディアネットワーク上で効率的に動作しなければ、私たちの製品に対する需要を減らすことができるかもしれない。もし私たちが経済的に効率的な方法でこれらの変化に対応できなければ、私たちの製品と私たちのプラットフォームの様々な方面はそんなに適切ではなくなり、競争力が低下したり、時代遅れになったりする可能性があり、私たちの経営業績はマイナスの影響を受けるかもしれません。
質の高い顧客サービスと積極的な顧客体験を提供できない場合、有料顧客を増加させ、維持し、追加コンポーネントのアップグレード、販売、および各有料顧客のユーザーライセンス数を増加させることはより難しいかもしれません
有料顧客を増加させ、維持し、購読アップグレードと追加コンポーネントの販売を確保する能力は、私たちの顧客サービスにある程度依存します。私たちの販売と顧客成功チームは顧客と付き合って、彼らを私たちのプラットフォームに入れて、支援要求や他の一般的な問い合わせに応答して、他の口座管理事務の処理に協力します。顧客サービスの知覚品質は、潜在顧客が競合製品を選択する際に評価する重要な側面の1つであり、もし私たちの顧客サービスが有望視されていなければ、潜在顧客は私たち自身の製品ではなく、競争相手の製品を選択するかもしれない。さらに、我々の大規模企業の顧客は、カスタマイズAPI、カスタマイズ報告、および顧客サポートのようなカスタマイズされたソリューションを必要とすることが多く、これらの解決策は、私たちが事前にパッケージ化した高度な購読に適しておらず、これらの需要を満たすためには、通常、最終的にサービスビジネス関係を決定およびサービスするために、当社の販売および顧客成功チームのメンバーと追加の1対1の接触を行う必要がある。より多くの大手企業の顧客を増やし、各有料顧客のユーザーライセンス数を増やすことで、より多くの資源を顧客サービスに投入する必要があるかもしれませんが、効果的な拡張の難しさとコストが高いことがわかります。新規顧客と既存顧客のニーズを満たすために当社の顧客成功チームを十分に拡張していない場合、または入社中や顧客関係の任意の他の段階で高品質な顧客サービスを提供できない場合、または積極的な顧客体験を提供していない場合、競争でこれらの顧客を失う可能性があり、より少ない顧客が加入および購入追加サービスを更新またはアップグレードすることができ、これは私たちの業務、運営結果、財務状況を損なうことになります。
当社が依存するサードパーティハードウェア、ソフトウェア、およびインフラストラクチャ(当社が運営する第三者データセンターホスト施設および第三者流通チャネルを含む)の障害、損失、または重大な変更は、当社の業務に悪影響を及ぼす可能性があります
私たちは、第三者データセンターホスト施設および第三者流通チャネルを含むリースおよび第三者が所有するハードウェア、ソフトウェア、およびインフラに依存して、私たちの運営をサポートします。私たちは主にアメリカの3つのデータセンターを使用しています2つはバージニア州、1つはジョージア州、バージニア州とサウスカロライナ州にある2つのGoogle Cloud地点です冗長性を実現するために、上記2つの位置の組み合わせで、各製品およびそのような製品によって処理されたデータをホストする。もし私たちの任意のデータセンターのサプライヤーが中断や故障に遭遇した場合、適用されるバックアップデータセンターが完全に動作するのに時間がかかり、影響を受けた製品と私たちのプラットフォームの細分化市場の配送に遅延が生じる可能性があり、多くの追加費用が発生する可能性があります
また，我々のデータセンター施設の所有者や事業者は，我々のプラットフォームへのアクセスが中断されないことや誤りがないことを保証することはできない.私たちはこれらの第三者プロバイダ施設の運営を制御していません。これらの施設は侵入、コンピュータウイルス、破壊、故意破壊行為、その他の不正行為の影響を受ける可能性があります。さらに、私たちが借りたサーバとデータセンターは、自然災害、テロ、停電、電気通信障害、または同様の悲劇的な事件の破壊または中断を受けやすい。新しい冠肺炎疫病の持続または不確実性は、そのより感染性のある変異体および任意の追加の感染波を含み、我々のインフラに重要な第三者データセンターホスト施設およびクラウドコンピューティングプラットフォーム提供者がその運営を閉鎖することをもたらす可能性があり、技術またはセキュリティイベントに遭遇して、私たちに提供されるサービスの性能または配信を遅延または中断するか、または彼らのシステムおよびサービスに必要なハードウェアサプライチェーンが干渉される可能性があり、これらのいずれも、私たちの業務に実質的な悪影響を及ぼす可能性がある。例えば、私たちは以前バージニア州にあるデータセンターに移転した時に遅延に遭遇しました。原因は新冠肺炎疫病によるサプライチェーン遅延によるいくつかの必要なハードウェアコンポーネントが限られているからです。もし重大な停止や災害が発生して、私たちのあるサーバやデータセンターがいつでも動作できない場合、影響を受けた製品の回復操作を行わなければなりません。これは私たちのプラットフォームの可用性を中断する可能性があります。もし私たちが合理的な時間内にプラットフォームと製品の可用性を回復できなければ、私たちの顧客満足度は影響を受ける可能性があり、それによって私たちの名声を損なうことができて、私たちは競争で顧客を失うかもしれません, これは私たちの業務と経営業績に重大で不利な影響を及ぼすだろう。
また，第三者データホストと転送サービスは我々の運営コストの大きな部分を占めている.このようなサービスのコストがサプライヤー統合、規制、契約再交渉、または他の理由で増加した場合、これらの変化を補うために私たちのプラットフォームや製品の費用を増やすことができない可能性があり、これは私たちの運営結果に悪影響を与えるだろう
もし私たちのプラットフォーム上の顧客の機密情報や個人情報の安全が破壊されたり、他の方法で不正なアクセスや開示を受けたりすれば、私たちの名声が損なわれる可能性があり、私たちは重大な責任に直面するかもしれません
お客様の同意を得た後、当社のプラットフォーム上でいくつかの機能を実行するために、お客様のウェブサイト、ソーシャルメディアアカウント、およびGoogle Analyticsアカウントから機密および他のクライアントデータを取得します。私たちは追加購読料を受け取る主な手段としてクレジットカードに依存して購入する。また、顧客の同意を得た後、特定の個人識別情報(“個人データ”)、クレジットカード情報および顧客アカウントの作成、支援、管理、業務の展開、および支払カード業界ネットワークに規定されているルールを遵守するために必要な他のデータを収集して格納します
私たちは、私たちと私たちの第三者サービスプロバイダが持っている情報の安全性、完全性、可用性、および機密性を保護する合理的な措置をとると信じていますが、努力したにもかかわらず、予期しない開示(例えば、ソフトウェアエラーまたは他の技術障害、従業員エラーまたは汚職または他の要因によって引き起こされる可能性がある)や、個人または他の機密情報を不正に開示または紛失したり、第三者がこれらの情報に不正にアクセスすることはありません。人為的ミス、汚職、システムミス、または抜け穴、または他の違反のため、私たちは未来に私たちの安全の破壊を経験する可能性がある。例えば、私たちは、私たちの付属計画パートナーの連絡情報へのアクセスをもたらす暴力的な攻撃を含む、私たちのシステムの不正アクセスの目標を得るために、システムの脆弱性および/または浸透または迂回を試みてきた。不正アクセスを取得するための技術はしばしば変化するため、私たちおよび第三者サービスプロバイダは、これらの技術を予見したり、十分な予防措置を実施したりすることができない可能性がある。もし、我々のセキュリティ対策または第三者サービスプロバイダのセキュリティ対策が、第三者行為、従業員のミス、汚職、またはその他の理由で破壊された場合、または私たちのソフトウェアの設計欠陥が暴露されて利用された場合、その結果、第三者が任意の顧客データに不正にアクセスした場合、私たちと顧客との関係が損なわれ、責任を招く可能性があります。また、年間購読条項を持っているお客様は
私たちが治癒していない重大な違約行為のため、私たちのデータ安全義務に関連する購読条項が含まれています。クライアント、プロバイダ、または他のプロバイダは、セキュリティ制御を不適切に使用することによって、顧客データへの不正アクセスを取得することも可能である。サプライチェーン攻撃(SolarWinds攻撃を含む)が我々の業務に何らかの影響を与える可能性は知られていないが，これらのイベントは複雑で防御が困難であり，範囲が未知であるため，このようなイベントによる持続的なセキュリティホールの残存リスクに直面する可能性がある.私たちはまた、州データ漏洩通知法または特定のデータプライバシー法に従って個人に付与された個人の個人訴訟権にデータ漏洩または他のセキュリティイベントを開示することができなかったために、“カリフォルニア消費者プライバシー法”(CCPA)のような特定のデータセキュリティ事件によって引き起こされる訴訟の追加的な責任リスクを負う可能性がある(これは、以下の“リスク要因”の部分的にさらに議論される)。また、一部の地域、例えばEU、イギリス、米国は、データセキュリティ事件または個人データ漏洩事件についてデータ保護当局、州、連邦機関または個人に通知するように会社に要求する強制的なデータ漏洩通知規定を制定している。適用される顧客契約によると、セキュリティイベントが発生した場合、いくつかの顧客に契約通知を要求される可能性もあります。これらのセキュリティホールに関する強制的な開示は否定的な宣伝を招く可能性があり、私たちの顧客が私たちのデータセキュリティ対策の有効性に自信を失ってしまう可能性があります。どんなセキュリティホールも、実際的にも感知されても、私たちの名声を損なう可能性があり、私たちは顧客を失ったり、新しい顧客を得ることができないかもしれません
連邦、州、省の規制機関および業界組織も、古くからマサチューセッツ州データセキュリティ法の制定と最近公布されたニューヨーク州のハッカー阻止と電子データ法案の改善など、当社の業務に適した新しいプライバシーおよびセキュリティ要件を時々考慮して実施する可能性があり、この2つの法律は、会社に対して規範的な行政、技術、および物理データセキュリティ要件を確立し、各違反行為に対する民事処罰を可能にしている。変化するプライバシーやセキュリティ法律，要求，法規を遵守することは，必要なシステム変更，我々の業務モデルへの新たな制限や制約，新たな管理プロセスの開発によりコストが増加する可能性がある.彼らはまた、私たちが私たちまたは私たちのサプライヤーのデータベースに保存されている個人識別情報を収集し、開示し、使用することにさらなる制限を加えることができる。もし私たちの安全措置がクレジットカード情報を十分に保護できなかった場合、私たちは私たちの顧客とそのユーザーと、私たちが彼らと合意した合意に基づいたサプライヤーに損失責任を負うかもしれません。そうすれば、私たちは罰金とより高い取引費を受ける可能性があり、私たちは規制行動に直面する可能性があり、私たちの顧客とサプライヤーは私たちとの関係を終了するかもしれません。これらはすべて私たちの業務、運営結果、あるいは財務状況を損なう可能性があります。故意または意外なセキュリティホール、または個人データへの他の許可されていないアクセスまたは開示は、私たちを法執行行動、規制または政府監査、調査、訴訟、罰金、処罰、負の宣伝、私たちのシステム停止、および他の可能な責任に直面させる可能性がある。私たちの契約における責任制限が強制的または十分であること、または任意の特定のクレームの任意のそのような責任または損害から私たちを保護することが保証されない。また、, 我々のネットワークセキュリティ保険カバー範囲は、将来発生する可能性のあるセキュリティホールに関連するすべてのコストおよび費用を支払うのに十分ではないかもしれません。
成長を効率的に管理できなければ、私たちの業務計画を実行できない可能性があり、高いレベルのサービスや顧客満足度を保つことができず、新入社員や顧客を引き付けることができず、私たちの業務が影響を受ける可能性があります
私たちは、顧客数、売上高、収入、場所、従業員数の急速な増加を経験し、継続することが予想され、私たちの経営陣および私たちの運営および財務資源に大きな要求を提起し続ける可能性がある。我々は156カ国·地域に有料顧客を有しており，有料顧客数は2021年12月31日の82，000社以上から2022年9月30日の94，000社以上に増加している。私たちは世界に13の事務所があり、従業員は他の様々な場所に分散しており、国内と国際の持続的な成長は私たちのグローバル従業員数の拡大を求めていくと予想されています。私たちは私たちの運営規模を効果的に拡大し、私たちの製品開発を効果的に管理し、私たちの顧客グループの成長と一致するために、私たちの採用、訓練、管理の十分な人員を決定することは難しいかもしれない。賃金の増加、労働市場の全面的な引き締めを含む労働コストの増加は、私たちに与えるかもしれません
業務、経営結果又は財務状況“は、競争の激しい労働市場によるリスクのより多くの情報を知ることができる。私たちの発展に伴い、私たちは統合、発展、訓練と激励の急速な増加と日々分散している従業員基盤の挑戦に直面している。我々の職場運営をオフィス内，混合や遠隔作業モードの組合せに変えることや，持続的な新冠肺炎の大流行や我々の一部の入社者がオフィス間を駆け回ることができないため，このような統合や訓練に協力することができず，新入社員を遠隔環境への統合や多地域チームの管理に新たな課題に直面している。私たちが管理チームを実行しているいくつかの会員たちは以前長い間一緒に働いていなかったが、これは彼らが私たちの成長を管理する方法に影響を及ぼすかもしれない。もし私たちが期待していた成長を効果的に管理できなければ、私たちのブランドと名声はマイナスの影響を受ける可能性があり、これは私たちの従業員と顧客を引き付ける能力を損なうかもしれない。
私たちの業務や人員の増加を管理するためには、私たちの運営、財務、管理制御、そして私たちの報告システムとプログラムを拡大し、改善していく必要があります。これは、大量の資本支出を必要とし、私たちの運営コストを増加させ、貴重な管理資源を再分配する必要があります。我々の規模拡大に伴い、それはより困難になる可能性があり、従業員の生産性を維持·向上させるために追加の資本が必要となり、私たちの実際および潜在的な顧客の需要を満たし、質の高い顧客サービスを提供し、さらに私たちの製品を開発·強化し、競争相手に対する製品の競争力を維持する必要がある。また、私たちの世界的な拡張と移転努力は、私たちの経営陣、顧客サービスチーム、製品と開発、販売とマーケティング、行政、財務、その他の資源に大きな圧力を与えており、将来の成長は引き続き私たちに大きな圧力を与えてくれると予想されています。
技術的な問題や中断は、私たちの顧客(およびそのユーザ)が私たちのプラットフォームと製品にアクセスする能力に影響を与えたり、私たちのプラットフォームと製品の背後のソフトウェア、内部アプリケーション、データベース、ネットワークシステムに影響を与え、私たちの名声やブランドを損なう可能性があり、私たちのプラットフォームと製品に対する需要の減少、収入の低下、コストの増加を招く可能性があります
私たちの業務、ブランド、名声、および顧客を吸引し、維持する能力は、私たちのプラットフォームの満足できる性能、信頼性、および可用性に依存し、これはまた、インターネットと当社の第三者サービスプロバイダの利用可能性に依存します。これらのシステムにおける中断は、システム障害、コンピュータウイルス、ソフトウェアエラー、物理的または電子的侵入、悪意のあるハッカー攻撃、または私たちのシステムへの攻撃(例えば、サービス拒否攻撃)または不可抗力イベントによっても、私たちの製品の安全性および利用可能性に影響を与え、お客様が私たちのプラットフォームにアクセスする能力を阻止または抑制する可能性があります。また，我々の製品やプラットフォームの背後にあるソフトウェア，内部アプリケーション，システムは複雑であり，誤りがないわけではないかもしれない.私たちが日常的な保守を実行したり、私たちのソフトウェア、内部アプリケーション、システムを強化しようとすると、技術的な問題に直面する可能性があります。さらに、私たちのプラットフォームは、私たちの第三者サービスプロバイダが直面している技術的問題の負の影響を受けるかもしれない。私たちのソフトウェア、内部アプリケーション、およびシステムのいかなる非効率的、誤り、または技術的問題は、私たちのプラットフォームと製品の品質を低下させたり、私たちの顧客(およびそのユーザ)が私たちのプラットフォームと製品を使用することを妨害する可能性があり、これは私たちのブランドに負の影響を与え、需要を減らし、私たちの収入を下げ、私たちのコストを増加させるかもしれません。
私たちは支払い処理に関連するリスクに直面しており、このような処理システムのいかなる中断も私たちの業務や運営結果に悪影響を及ぼす可能性があります。
私たちは主に自分の課金システムに依存して、私たちの加入と課金頻度を管理します。私たちのいくつかの製品は第三者購読管理と支払い処理プラットフォームを使用します。もし私たちまたは私たちの任意の第三者サプライヤーがサービスおよび利用可能性の面で中断、遅延、または中断に遭遇した場合、私たちは新しい加入および更新を処理できないかもしれません。代替課金プラットフォームを活性化すると、このような加入およびクレジットカード支払いを処理する能力が遅延します。他の第三者サプライヤーを使用することができるかもしれませんが、任意の代替サプライヤーを配備するために多くの費用と研究開発作業がかかる可能性があります。もし私たちの課金システムや第三者の加入と支払い処理システムが中断されたら、私たちは
収入損失、会計問題、私たちの名声と顧客関係の損害に遭遇する可能性があり、これは私たちの業務や運営結果に悪影響を及ぼすだろう
クレジットカードやデビットカードの支払いに関する多くのリスクに直面しています
•私たちは交換費と他の費用を支払います。これらの費用は時間の経過とともに増加するかもしれません。製品価格を上げるか、運営費用の増加を経験することを要求するかもしれません
•もし私たちの課金システムが正常に動作していない場合、私たちの顧客満足度に悪影響を与え、クレジットカードおよびデビットカード発行者が彼らの支払い製品を使用し続けることを許可しない、あるいは私たちの有料顧客のクレジットカードやデビットカードに自動的に課金することを許可しない場合、あるいは全く許可されていない場合、顧客の支払いを損失または遅延させる可能性があります
•もし私たちが払い戻し率を受け入れ可能なレベルに維持できない場合、私たちは民事責任に直面する可能性があり、国民の私たちの保安措置に対する観客感は低下する可能性があり、私たちのクレジットカードの払い戻し取引費用や他のクレジットカードとデビットカード取引やカード発行機関の費用が増加する可能性があり、あるいはカード発行機関は私たちとの関係を終了するかもしれない
•もし私たちがすべての主要なクレジットカードやデビットカードの支払いを処理する能力を失ったら、私たちの業務運営能力は深刻な損害を受ける可能性があります。
私たちの大部分の業務はアメリカ以外にあり、これは私たちを追加的なリスクに直面させます。増加の複雑さ、国際業務を管理するコスト、地政学的不安定、通貨為替レートの変動を含みます。
私たちの製品の設計と開発は主にチェコ共和国、キプロス、スペイン、セルビア、アルメニアとポーランドの子会社で行われます。私たちは同じ管轄区域でもマーケティングと行政業務を持っている。しかも、私たちの販売員はヨーロッパ、イギリス、オーストラリアに分布している。2021年12月31日と2020年12月31日までの年度および2022年9月30日までの9カ月間で，米国以外のディーラーによる間接販売を含め，米国以外の有料顧客への販売から約54%の収入が得られた。私たちの国際業務と販売努力により、私たちは多くの挑戦とリスクに直面しており、これらの挑戦とリスクは、私たちの国際業務を損なう可能性があり、新製品の発表を延期し、私たちの運営コストを増加させ、私たちの業務や業務の潜在的な傾向を発見する能力を阻害し、それによって、私たちの業務、財務状況、運営結果に悪影響を及ぼす。このようなリスクは、以下のリスクを含むが、これらに限定されない
•私たちが海外業務を持っているところでは、地政学的で経済的に不安定で、影響を受けている
•上昇するインフレは私たちの労働力と海外業務の安定に影響を与えている
•わが軍の在外活動地域の軍事衝突に影響を与える
•私たちの知的財産権には、私たちのビジネス秘密、保護が限られており、盗まれやすい
•現地の法律法規、税収法律法規などの現地の法律法規を遵守することは意外な変化があった
•貿易と外国為替制限とより高い関税
•国際貿易制裁と海外での業務を管理する司法管轄区域の輸出制限の複雑さ
•外貨為替レートの変動は、私たちの保険加入が国際有料顧客にとってより高くなり、私たちの従業員補償費用とドル以外の通貨で支払う他の運営費用を増加させる可能性があります
•米国政府が他国に加えた制限や、外国政府が米国に加えた制限は、ある会社やある国でビジネスをする能力や、これらの制限を遵守する複雑さに影響を与える
•停電、自然災害、およびインターネット利用可能性に影響を与える可能性のある他のローカルイベントおよび中断の結果、例えば、大規模停電またはユーティリティまたは電気通信プロバイダのサービス中断；
•国際業務員の配置が困難である
•移民政策の変化は、私たちの人員募集能力に影響を及ぼすかもしれない
•様々な労働慣行、法律、労働関係
•地域健康問題および公衆衛生流行病と流行病が進行している新冠肺炎の大流行など、従業員と全世界経済に与える影響
•旅行、在宅勤務或いはその他の制限或いは停止、例えば世界各国政府が現在持続的な新冠肺炎疫病のために実施している制限或いは停止である。
さらに、1つまたは複数の外国政府は、インターネットまたは私たちのプラットフォーム、製品またはいくつかの機能へのアクセスを自国で制限すること、または他の制限を適用することを求めることができ、それにより、長い間、または無期限に、その国における私たちのプラットフォーム、製品、またはいくつかの機能の利用可能性に影響を与える可能性がある。例えば、ロシアや中国などの一部の国は最近、アマゾンネットワークサービスを含むいくつかのオンラインサービスを遮断し、このようなサービスがこれらの市場に入りにくくなっている。さらに、ある国の政府が私たちが彼らの法律(プライバシー法を含む)に違反していると考え、私たちが持っている情報へのアクセスを開示または提供することを要求する可能性がある場合、彼らは私たちのプラットフォームへのアクセスを制限または禁止することを求めるかもしれない。もし私たちが法律の発展を予見できなかったり、何らかの理由で関連法律を遵守できなかった場合、私たちのプラットフォームはさらに遮断または制限される可能性があり、私たちは私たちの業務を損なう可能性のある重大な責任に直面する可能性がある。もし私たちのプラットフォームが1つ以上の国または地域の全部または一部で制限されている場合、あるいは私たちの競争相手が私たちが参入できない地理的市場に成功することができれば、私たちは新しい顧客を獲得したり、既存の有料顧客のプレミアム購読を更新したり、増加させる能力が悪影響を受ける可能性があり、私たちは予想される収入を維持したり増加させることができず、私たちの業務、運営業績、財務状況は不利な影響を受ける可能性があります。
現在、新冠肺炎の大流行の影響はまだ確定しておらず、私たちの顧客或いは潜在顧客及び私たちの業務運営方式に実質的な影響を与える可能性があり、大流行は引き続き私たちの未来の運営業績の持続時間と程度はまだ確定していないと脅している。
全世界の新冠肺炎疫病は経済を混乱させ、世界各地の政府、医療保健システム、教育機関、会社と個人にかつてない圧力をもたらした。新冠肺炎の大流行の影響と持続時間は評価或いは予測が困難であり、一部は政府、会社とその他の企業が大流行に対応するための行動に依存する。この大流行は世界金融市場のさらなる深刻な混乱と経済不確実性をもたらす可能性がある。新冠肺炎疫病による不利な市場状況は著者らの収入、業務と著者らのA類普通株の価値に重大な不利な影響を与える可能性がある。
我々の顧客、特に新冠肺炎の流行の影響を受けて特に深刻な中小企業およびマーケティング機関は、彼らの技術または販売およびマーケティング支出を減少させ、または購入決定を延期することが可能であり、これは成長減速、新規および既存の中小企業顧客の需要減少、および/またはドルベースの純収入保持率の低下を招く可能性があり、これは、我々の業務に実質的な悪影響を及ぼす可能性がある。2020年3月、私たちの有料顧客成長率は2020年2月の有料顧客成長率と相対的に横ばいだった。しかし，2020年4月には有料顧客増加率が低下し，主に新冠肺炎の流行とそれに関連する社会経済的影響の結果であると考えられる。それに応じて、私たちは特定の有料顧客に無料または割引定価を提供し、これらの顧客は彼らの高級購読をキャンセルして、彼らの救済措置としてキャンセルすることを考えています。私たちの有料顧客成長率は2020年5月に再び成長を開始し、2022年9月30日まで続いています。新冠肺炎の流行の持続時間によると、私たちは将来、条項の変更やさらなる割引の提供を含むさらなる救済措置を要求される可能性があり、これは私たちの将来の収入や業務に実質的な悪影響を及ぼす可能性がある
新冠肺炎の流行に対応するため、私たちはすべての事務室を一時的に閉鎖し、その後いくつかのオフィスを再開し、従業員の遠隔作業を許可し、すべての不要な業務に対して臨時旅行制限を実施し、会社活動を仮想体験のみに変更した。私たちは今後同様にもっと多くの活動を変更、延期、またはキャンセルすることが望ましいと思うかもしれない。もし新冠肺炎の流行が悪化すれば、特に私たちが事務所を設置している地域では、私たちがこれらの事務所で行っている業務活動は悪影響を受ける可能性があり、私たちは私たちの技術と遠隔作業能力を改善するためにより多くの資本を投資し、これらの活動を私たちが運営する代替場所に移転しなければならないかもしれない。私たちは、地方、州、連邦当局の要求、あるいは私たちの従業員の最適な利益に合致すると思う要求に応じて、さらなる行動を取って、私たちの業務運営を変えるかもしれません。これらの措置は、私たちの販売およびマーケティング努力、販売サイクル、従業員生産性、または顧客保持率に悪影響を及ぼす可能性があり、いずれも私たちの財務状況および業務運営を損なう可能性があります。
また、新冠肺炎の疫病はすでに私たちの従業員と私たちの多くの顧客とサプライヤーの従業員の遠隔作業を招いた。インターネットプロバイダのネットワークおよびインフラが使用量の増加によって重荷になる場合、または他の方法で信頼できないか、または利用できない場合、私たちの従業員および私たちの顧客およびプロバイダの従業員のインターネットアクセスおよび業務を展開する能力は、負の影響を受ける可能性がある。我々はすでに見ており，新冠肺炎の流行による半導体不足の影響を受けたハードウェア交付期間が長く見続けることが予想され，データセンター内でインフラを全面的に提供する能力に影響を与える可能性がある。さらに、私たちと私たちのサプライヤーは、ネットワーク攻撃、ターゲットを絞った侵入、恐喝ソフトウェア、およびネットワーク釣り活動の増加に遭遇する可能性があり、これらの活動は、シフトを利用して家庭またはパーソナルインターネットネットワークを使用して遠隔勤務する従業員に利用しようとしている。これらの要素のいずれも、プラットフォームを提供する能力を中断し、私たち従業員の生産性を低下させ、私たちの業務運営、財務状況、運営結果を深刻に損なう可能性があります。
新冠肺炎の流行が私たちの業務と財務業績に悪影響を与える程度については、本プロジェクト1 Aに記載されている多くの他のリスクを増加させる効果もある可能性がある。“リスク要因”の一節です
不利または疲弊した全体的な経済および市場状況は、販売およびマーケティング技術および情報技術への支出を減少させる可能性があり、これは、私たちの収入、運営結果、およびキャッシュフローを損なう可能性がある。
私たちの収入、運営結果、およびキャッシュフローは、販売およびマーケティングの技術および情報に対する全体的な需要と使用に依存し、これは、私たちの有料顧客または潜在的な有料顧客が販売およびマーケティング技術および情報に割り当てる支出金額にある程度依存する。私たちの有料顧客の内部戦略が予測できず、変化する可能性があるほか、このような支出は世界経済と地政学的条件に依存する。米連合チーム
各国、EUとその他の主要な国際経済体は時々周期的な低迷を経験し、その中で経済活動は以下の要素の影響を受ける：各種の商品とサービスに対する需要の低下、高インフレ、信用制限、流動性の低下、企業の収益力の低下、信用、株式と外国為替市場の変動、破産、公衆衛生危機と流行病、例えば行われている新冠肺炎の大流行、内乱、敵対行動或いは戦争(例えばロシアとウクライナ間の持続的な衝突)と全体的な経済不確定性。ここ数ヶ月、私たちはアメリカと海外の経済的不確実性の増加を観察した。これらの事態の発展は、潜在的な世界経済の衰退、エネルギーコストと地政学問題の系統的な影響、あるいは信用の獲得性とコスト及びより高い金利をますます懸念する可能性があり、これはさらに市場変動を激化させ、消費者の自信を低下させ、米国経済と海外成長予想を弱める可能性がある。私たちの顧客が最近の世界経済状況に反応するにつれて、特にこれらの状況が私たちの有料顧客基盤の重要な部分を構成する中小企業に比例しない影響を与えた場合、顧客が私たちの製品への支出を減少させ、支出を制限または延期し、資本と流動性を維持し、情報技術支出の比率に影響を与え、私たち有料顧客の私たちの製品を購入する能力や意思に悪影響を与え、潜在的な有料顧客の購入決定を延期し、高度な購読契約の価値や期限、または保留率に影響を与える可能性がある。特指, 私たちのほとんどの有料顧客は月単位で定期購読していますので、いつでもキャンセルできます。現在の経済低迷は、私たちの一部の有料顧客が私たちのプラットフォームの高級購読を自由支配可能な購入と見なし、私たちのプラットフォーム上での自由支配可能支出を減少させ、彼らの高級購読を減少または終了させるか、または別の高級購読にアップグレードしないことを決定する可能性がある。このような顧客は、他のソースの無料またはコストの低い解決策を使用することを求めるか、または私たちに有利な既存の契約条項の再交渉を要求し、既存の契約を違約するか、または契約期限が終了したときに更新しないことを求めることができる。私たちの解決策の支出の減少或いは遅延、更新の不足、新しい顧客を引き付けることができない、及び課金期間の延長或いは定価割引の潜在的な圧力は、すべて私たちの業務を増加させる能力を制限し、私たちの経営業績と財務状況にマイナスの影響を与える。
また、私たちの有料顧客基盤の大部分として、中小企業の消費モデルは予測が困難であり、通常は経済変動(持続的な新冠肺炎疫病と上昇するインフレによるマイナス影響を含む)および全体の消費者自信の悪影響を受けやすい。私たちの競争相手に比べて、経済環境の不利な変化や中小企業顧客の業務失敗が私たちに与える影響が大きい可能性があります。競争相手は私たちのように中小企業に注目していないからです
もし私たちの商業責任保険証書が保証請求を受けられなかった場合、および既存の保険証書における可用性または保証金額のいかなる変化も、私たちの業務、財務状況、運営結果に重大な悪影響を及ぼす可能性がある。
私たちの既存の一般責任保険と私たちの製品のミスや漏れ保険は、私たちの既存の保険証書によって完全に保証され、受け入れ可能な条項で提供され続けるか、または1つ以上の多額の請求を十分な金額でカバーするか、または保険会社が未来のクレームを拒否しないことを保証することはできません。利用可能な保険範囲を超える1つまたは複数の多額の請求を私たちに提出することに成功したか、または保険料の増加または多額の賠償免除または共同保険要件の実施を含む私たちの保険証書が変化し、私たちの業務、財務状況、および運営結果に実質的な悪影響を及ぼす可能性がある。
私たちが会社や技術を買収し、投資する時、私たちは予想された業務や財務収益を達成できないかもしれません。買収や投資は統合が困難で、私たちのを乱すことが証明されるかもしれません
業務は、株主価値を希釈し、私たちの業務、経営結果、財務状況に悪影響を及ぼす。
私たちの業務戦略の一部として、相補的な会社、サービス、データベース、技術への投資または買収を評価し、買収することが可能であり、今後もこのような投資と買収を評価し、求めて、私たちの業務、私たちのプラットフォーム、製品供給をさらに発展させ、拡大することが予想されます。例えば、2020年8月、私たちはポーランドの広告と広報技術会社Prowlyを買収した。私たちは、Prowlyの業務と販売プロセスを私たちの業務に統合し、Prowlyの製品を私たちのプラットフォームに統合するコスト、例えばソフトウェア統合費用や余分なサプライヤー合意の再交渉に関連するコストなどを生成し続けており、将来の買収を統合するために同様のコストを発生させる予定です。これらの買収した人員、業務、技術を当社の会社やプラットフォームに効率的に統合し、これらの買収の戦略目標を実現することは困難かもしれません
私たちは私たちのプラットフォームの戦略を補完するために選択的買収を行い、ある程度可獲得性に依存し、適切な買収候補者を識別する能力と、適切な買収候補者を参加して探す能力を識別する。私たちは適切な買収候補が見つからないかもしれないし、有利な条件で買収を達成できないかもしれない。買収した資産、データ、会社は私たちの運営にうまく統合できない可能性があり、買収や統合に関連するコストは予想以上に高い可能性があり、買収に関連する意外なコストも発生する可能性がある。このような費用は私たちの財務状況、運営結果、または見通しに悪影響を及ぼすかもしれない。私たちが完成したいかなる買収も、お客様、ユーザー、開発者、その他の従業員、パートナー、または投資家によってマイナスとみなされる可能性があり、私たちの既存の業務関係や会社文化に悪影響を及ぼす可能性があります。
買収とその他の取引、手配と投資は多くのリスクに関連し、予測できない経営困難と支出をもたらす可能性がある
•人員と文化、業務、技術、製品、サービス、プラットフォームを統合する困難とコストは、予期された利益をタイムリーにまたは根本的に実現できなかった可能性がある
•既存の業務の財務と管理資源を移転する
•私たちが経験や競争相手がより強い市場地位を持つかもしれない新しい市場に入る可能性はほとんどない
•資産または投資の潜在的な核販売の買収、および顧客の買収に関連する潜在的な財務および信用リスク
•追加的な株式ベースの報酬と、得られた報酬構造が私たちの報酬構造と一致しない困難および財務コストを解決すること
•買収および/または投資コストを相殺するのに十分な収入を生み出すことができない
•買収された企業の顧客やパートナーとの関係を維持または変更することはできない
•私たちが買収可能な会社の収入確認ポリシーを転換し、購読ベースの収入と支配権移転に基づく収入を予測し、顧客の対価格を個別の交付可能な成果に適切に分配することを含む収入の確認を予測することに挑戦する
•買収した技術を我々の既存のプラットフォームに移し，買収した技術とプラットフォームを我々のブランドと一致するレベルに拡張し，困難に直面し，関連コストを生じた
当社のプラットフォームおよび他の製品と一致する取得された技術のセキュリティ基準を強化または維持し、顧客が複数のプラットフォームを一時的または永続的に受け入れることと、名声と、
•買収された知的財産権および/または技術に関連するリスクを含む、被買収会社に関連する潜在的に未知の負債；
•管理、責任、意思決定の衝突のような投資構造に関する挑戦
•取得した無形資産、固定資産、繰延補償に関する金額の減価償却や償却により、私たちの経営業績にマイナス影響を与えます
•取得された未収入および未開請求書の未収入の損失；
•任意の買収に関連する不確実性のため、顧客の購入遅延を招く
•買収された会社の統制、手続き、政策が無効または不十分である
•遠隔地、異なる言語、文化、政治環境を横断した統合行動による挑戦
•外国での業務に関連する通貨や規制リスク、新市場への参入がもたらす可能性のある追加のネットワークセキュリティおよびコンプライアンスリスク
•私たちの税金構造に関連する統合、および私たちの将来の税金資産または負債の出現への影響の評価を含む、このような買収の税収影響およびコスト
•政府当局が反競争や他の理由で提起する可能性のある挑戦。
このような危険のどれもが私たちの業務を損なう可能性がある。また、これらの買収や投資を促進するために、追加の株式や債務融資を求めることができ、これらの融資は、私たちに有利な条項や根本的に適用されない可能性があり、後続の買収や投資を完了する能力に影響を与える可能性があり、私たちA類普通株を持つリスクに影響を与える可能性がある。例えば、株式や転換可能な債務証券や融資を発行することで買収融資を行う場合、既存の株主は希釈される可能性があり、あるいは債務に関する条項や償還義務の制限に直面する可能性があり、これは私たちA類普通株の市場価格に影響を与える可能性がある
私たちの債務義務は私たちの業務に影響を与える制限を含み、私たちの流動性や財務状況に悪影響を及ぼす可能性のあるリスクに直面させる
2021年1月12日、私たちはノースカロライナ州モルガン大通銀行と循環信用手配の形で信用協定に署名し、その中には4500万ドルの循環信用手配と1つの信用分手配が含まれており、その総限度額は当時有効な循環承諾の総未使用金額に等しく、両者の中の低い者は500万ドルである。循環信用手配によると、いつでも許可されている借入金金額は、400%の前払い金利に毎月の経常的収入に適用される経年化留保を借金ベースとしている。そのため、循環信用スケジュールの使用は重大な変動の影響を受ける可能性があり、これはいかなる測定日までの借金基数の価値に依存する
私たちの循環信用スケジュールを管理するクレジットプロトコル(修正され、再記述され、修正され、時々再説明され、補足され、または他の方法で修正された“クレジットプロトコル”)
“信用手配”)には各種の契約が含まれており、私たちの信用手配がまだ返済されていない限り、これらの契約は有効である。これらの契約は他の事項を除いて、私たちと私たちの一部の子会社の能力を制限しています
•他人の借金を増やしたり他人の借金を保証したりする人は
•私たちの資産に追加的な留置権を設定します
•私たちの株に配当金と他の分配を支払い、私たちの株を償還して買い戻します
•買収を含めて投資を行います
•資本支出を行う
•合併、合併、または資産の売却を行う
•私たちの子会社を売却する
•付属会社と取引します。
私たちの信用手配にはまた多くの肯定契約と最低流動資金または最高レバレッジ率の金融契約が含まれている
第1 A項に記載された任意の要因により、私たちのキャッシュフローが低下した場合。リスク要因でも他の要因でも、債務の満期利息の支払いや、私たちの信用手配に規定されている金融契約を履行することは困難かもしれません。もし私たちが債務の様々な要求を守らなければ、私たちは私たちの信用手配の下で約束を破るかもしれない。このようないかなる違約も救済や免除が得られなければ、私たちの信用手配下の未返済債務の加速を招く可能性があり、私たちの信用手配下の適用金利が増加し、この融資下の共同借主であるSEMRush US Subに債務を全額支払うことを要求し、貸主が私たちの信用手配を保証するすべての担保に対して救済措置を行使することを可能にし、基本的に私たちとSEDrush US Subのすべての資産を含む。したがって、このような違約は私たちの流動性と財政状況に実質的な悪影響を及ぼす可能性がある。
もし私たちが私たちの発展に従って私たちの会社文化を維持できなければ、私たちは私たちの成功に役立つと思う革新、チームワーク、情熱、実行に集中することを失うかもしれません。私たちの業務は損なわれるかもしれません
私たちの成功の重要な要素の一つは、透明性、革新、創造性、挑戦と計画を受け入れる個人の自主権に基づく私たちの会社文化だと考えています。私たちは多くの時間と資源を投入して、オフィス全体のこのような会社文化の中で私たちのチームを作りました。私たちを保護できなかった文化は、私たちが人員を維持し、採用し、当社の会社の目標に効果的に集中し、追求する能力にマイナスの影響を与える可能性があります。私たちが上場企業のインフラを拡大し、発展させることに伴い、私たちはわが社の文化のこれらの基本的な側面を維持することが難しいことを発見するかもしれません。もし私たちが私たちの会社の文化を維持できなければ、私たちは合格した従業員を募集できないかもしれません。私たちの既存の従業員は彼らを解雇するかもしれません。私たちはマーケティング、販売、製品、開発、その他の計画を実行する能力が影響を受ける可能性があり、私たちの業務は他の面で不利な影響を受けるかもしれません。
当社のプラットフォームまたは製品の高度購読を購入する有料顧客の規模やタイプの損失や減少は、私たちの業務に悪影響を及ぼす可能性があり、私たちの財務業績は、私たちの販売周期の変化によって変動する可能性があります。
私たちの戦略は、私たちのプラットフォームの高級購読を様々な規模の有料顧客に販売し、独資企業から中小企業、そして大規模企業顧客に販売することです。中小企業への毎月の高級購読の販売は、通常、より低いまたは安定した高級購読のアップグレードの潜在力を維持し、より低い保持率(特にマーケティングおよび販売予算がより厳しい審査および削減された経済的不確定期間)と、大型企業の販売よりも当社の販売および他の人員との相互作用に関連している。逆に、大規模企業向け販売は、中小企業向け販売に比べて、通常、より長い販売周期、より重大かつコストの高い販売·支援作業、販売完了のより大きな不確実性を必要とする。我々は，既存の有料顧客に関する売上と転換率の歴史的傾向に基づいて，販売周期の長さや変化性を何らかの仮定をもとに費用を計画している。私たちの有料顧客群がより多くの大手企業顧客を含むように拡大すれば、私たちの販売費用が増加する可能性があり、販売期間が延長される可能性があり、予測が難しくなり、より多くの有料顧客がより長い期限とより長い支払い期限を持つことが見られるかもしれません。これは逆に私たちの有料顧客の獲得コストを増加させ、私たちの信用リスクを増加させ、他の面で私たちの財務業績に悪影響を及ぼす可能性があります。私たちの販売サイクルの長さや可変性に影響を与える可能性のある他の要因は
•私たちのプラットフォームで提供されている異なる製品、およびそれらの用途および利点を理解するためには、潜在的な顧客を教育する必要がある
•調達と予算周期と決定の自由裁量
•評価と調達過程の競争性
•経済政治の安定などの外部要因
•変化し続ける機能的需要
•私たちまたは私たちの競争相手が発売する新製品、特性、または機能を発表し、
•我々の顧客，特に大手企業の顧客が要求する冗長さと多面的な調達承認の流れである.
もし私たちのプラットフォームの高級購読を購入する有料顧客の組み合わせが変化したり、私たちが十分に予測できない場合、私たちの毛金利と運営業績は不利な影響を受ける可能性があり、変動は私たちの販売周期の変動を増加させて、私たちの財務業績にマイナス影響を与える可能性があります。
私たちの市場と市場成長の予測は不正確であることが証明される可能性があり、たとえ私たちが競争する市場が予測の成長を達成しても、私たちの業務が似たような速度で増加するか、あるいは根本的に保証されない保証はない。
私たちが提供し、提供可能な私たちの市場機会とその予想成長に関する成長予測は、重大な不確実性の影響を受け、不正確であることが証明される可能性のある仮説と推定に基づいている。これらの市場が予測された速度で増加しても、私たちの業務は似たような速度で増加しないかもしれないし、全くないかもしれない。私たちの成長は私たちのビジネス戦略を成功的に実施できるかどうかを含む多くの要素に依存しており、この戦略は多くのリスクと不確定要素の影響を受けている。したがって、私たちが提供し、未来に提供される可能性のある市場成長予測は、私たちの未来の成長の指標とみなされてはならない。
私たちはどんなクレームでも訴訟を受けるかもしれません。これらのクレームは私たちの名声を損なう可能性があり、私たちの業務、運営結果、財務状況に悪影響を及ぼす可能性があります。
通常業務中には、様々なクレームや紛争により訴訟に巻き込まれ、訴訟を受け、規制機関からの問い合わせを受ける可能性がある。これらのクレーム、訴訟、および訴訟は、労働者および雇用、賃金および工数、所得税、商業、データプライバシー、反独占、証券法違反の疑い、または他の投資家クレーム、およびその他の事項を含むことができる。私たちの業務の拡大に伴い、これらの潜在的なクレームや紛争の数や重要性が増加する可能性があります。私たちに対するいかなるクレームも、その是非にかかわらず、費用が高く、経営陣の注意力と運営資源を分散させ、私たちの名声を損なう可能性がある。訴訟は本質的に予測不可能であるため、潜在的なクレームや紛争が私たちの業務、運営結果、財務状況に実質的な悪影響を与えないことを保証することはできません。いかなるクレームや訴訟も、完全に賠償されたり保険に加入したりしても、将来的に効果的な競争を難しくしたり、十分な保険を受けることを難しくする可能性がある。
さらに、私たちは支払いと費用の徴収を含む、私たちの契約、知的財産権、および他の権利を監視して保護するために多くの資源が必要かもしれない。訴訟は、このような権利を強制的に施行するために未来にも必要かもしれない。このような訴訟は費用が高く、時間がかかり、管理職の注意を散らされ、私たちの権利が損なわれたり失われたりする可能性がある。また，我々が権利を実行する努力は，抗弁，反訴，反訴に遭遇し，これらの権利の有効性と実行可能性を攻撃する可能性がある.私たちは私たちの権利を保護することができないし、費用の高い訴訟や私たちの経営陣の注意と資源を移転することは、私たちの業務、運営結果、財務状況に悪影響を与えたり、私たちの名声を損なう可能性があります。
私たちは、私たちの業務を拡大し、将来的に新技術に投資するために、追加資本を調達できなかったり、必要なキャッシュフローを生成したりすることができません。これは、私たちの成功競争の能力を低下させ、私たちの運営結果を損なう可能性があります。
私たちは追加的な融資が必要かもしれないし、私たちは割引された条件で債務や株式融資を得ることができないかもしれない。私たちが獲得したいかなる債務融資も、財務と運営に関する制限条項に関連する可能性があり、これは、潜在的な買収を含む追加資本を獲得し、ビジネス機会を探すことをより難しくするかもしれない。もし私たちが株式、転換可能な債務証券、または他の株式に変換可能な証券をさらに発行することでより多くの資金を調達すれば、私たちの既存の株主は深刻な希釈を受ける可能性があり、私たちが発行した任意の新しい株式証券は私たちAクラスの普通株式保有者より優先的な権利、優先権、特権を持つかもしれない。いかなる債務融資の条項にも流動性要件が含まれる可能性があり、私たちが配当金を支払う能力を制限し、他の条約の制限を遵守することを要求することができる。追加的な資本が必要で受け入れ可能な条件で調達できない場合、私たちはできないかもしれません
•新しい機能、統合、機能、強化機能を開発する
•私たちの製品開発、販売、マーケティングチームを拡大し続けています
•従業員を雇用し、訓練し、維持する
•競争圧力や意外な運営資金要求に対応する；または
•買収の機会を求める。
私たちの推薦パートナーとディーラーは私たちの業務に収入を提供し、私たちは彼らとの協力から利益を得る。私たちはこのようなパートナーと成功的な関係を維持できず、私たちの業務に悪影響を及ぼすかもしれない。
私たちの推奨パートナーとディーラーは私たちの業務に収入をもたらし、私たちはこれらのパートナーやディーラーとの合意は排他的ではありませんが、日本での独占ディーラ協定は除外します
これらのパートナーおよびディーラーの大多数は、私たちのプラットフォームおよび製品と相補的な製品またはサービスを提供していますが、いくつかのパートナーおよびディーラーが提供するワンポイント解決策は、私たちのプラットフォームのいくつかの機能と競合しています。これらの推奨パートナーおよびディーラーは、将来、私たちの製品やサービスではなく、私たちとの合意および/またはマーケティングおよび販売競争相手または彼ら自身の製品またはサービスを終了することを決定するかもしれません。これは、私たちの収入を低下させる可能性があります。場合によっては、私たちの競争相手は、私たちの推薦パートナーとディーラー、あるいは潜在的な推薦とディーラーを効果的に促し、彼らの製品やサービスを偏愛するか、あるいは私たちのプラットフォームと製品の販売を阻止または減少させることができます。また、私たちは、私たちのいくつかの推薦パートナーと私たちの付属ネットワーク計画のメンバーとの連絡から、特にインターネットを介して多くの会社の有名なパートナーに接触する有形無形の利点を得ています。これらのパートナーまたはネットワーク付属会社のかなりの部分が私たちとの関係を減少または終了した場合、私たちの業務、財務状況、および運営結果は悪影響を受ける可能性があります。
私たちは、特定の国際市場に拡張するために、転売パートナーと転売業者ネットワークを引き続き拡大し、維持する必要があると予想している。このような第三者による販売損失や減少は私たちの収入を減少させるかもしれない。私たちのネットワークで合格したディーラーを募集して保留し、彼らに私たちの技術と製品訓練を行い、大量の時間と資源を必要とします。もし私たちが私たちの間接販売ルートをさらに発展させ、拡大することを決定すれば、私たちはシステムや訓練への投資を含めて、私たちのプロセスや手続きを拡大し、改善し続けなければならない。多くのディーラーは私たちのプラットフォームを効果的に販売するために従業員を訓練するために必要な時間と資源を投入したくないかもしれない。私たちが私たちの推薦パートナーやディーラーと関係を保つことができなかった場合、新しい市場で新しい推薦パートナーやディーラーと関係を発展させることができなかったり、既存の市場で関係を拡大したり、既存の推奨パートナーやディーラーを管理、訓練、または適切なインセンティブを提供できなかった場合、私たちは新しい有料顧客の数を増加させ、既存の有料顧客の売上を増加させる能力が悪影響を受ける可能性があり、これは私たちの業務を損なうことになります。
私たちが純営業損失を利用して繰り越す能力は限られているかもしれません
2021年12月31日現在、米国連邦と州における純営業損失はそれぞれ約3770万ドルと1670万ドルです。連邦純営業損失繰越能力を利用することは、改正された1986年の“国内税法”(以下、“税法”)第382節の制限を受ける可能性がある。これらの制限は、私たちが“所有権変更”を経験した場合に適用され、“所有権変更”は、通常、3年間のスクロール期間中に、ある株主が私たちの株式の所有権(価値によって計算)を50ポイント以上変化させるように定義されている。州税法の類似規定は我が国の純営業損失繰越の使用制限にも適用可能です。私たちの株式所有権の将来の変化は私たちの制御範囲内ではなく、所有権の変化を引き起こす可能性があり、規則382条の制限につながる可能性がある。したがって，課税収入の純額を稼ぐ場合や，変動前の営業損失繰越純額を用いてその等の課税収入を相殺する能力が制限される可能性があり，将来のキャッシュフローに悪影響を及ぼす可能性がある。
労働コストの増加は、賃金、労働市場の全面的な引き締めを含め、私たちの業務、運営結果、または財務状況に悪影響を及ぼす可能性がある。
私たちの業務に関連する労働力コストは、失業率と労働市場の質と規模、現行の賃金率、最低賃金法律、賃金と競争相手雇用主が潜在従業員に提供する他の形態の報酬と福祉、潜在的な集団交渉手配、医療保険コストとその他の保険コスト、雇用と労働立法または他の職場法規の変化を含むいくつかの外部要素の影響を受ける。私たちは現在最低賃金の仕事をしていませんが、“公平労働基準法”によると、免除と非免除雇用に関する要求に直面しています。時々、労働市場の競争はますます激しくなっている。競争が激化している労働市場の増加による賃金上昇を自動化や他の労働力節約措置で緩和できなければ、私たちの労働コストが増加する可能性があり、これは私たちの業務、運営結果、あるいは財務状況に悪影響を及ぼす可能性がある。
もし私たちがより高い賃金や他の競争力のある福祉やインセンティブを提供して適格な人材を誘致して維持しなければならない場合、私たちがそれをしていなければ、私たちの労働力の質が低下し、私たちの業務のいくつかの面で影響を受ける可能性がある。労働コストの増加は私たちに価格を上昇させる可能性があり、これは販売に悪影響を及ぼす可能性がある。これまで、私たちは何の物質的な労働力不足にも遭遇していなかったが、労働市場全体が緊迫し、競争が激しさを増していることが観察され、最近経験し、引き続きいくつかの労働コスト圧力を経験することが予想される。また、ウクライナでのロシアの軍事行動とその後の米国、EU、その他のロシア制裁への対応として、2022年8月10日現在、ロシアに運営子会社はありません。労働市場競争の激しさと、これらの従業員を地域に移転させる人材や労働コストの上昇により、これらの移転に関連するコストが増加することが予想される。もし私たちが有能な従業員を募集し、維持することができなければ、労働コストの圧力を管理し、あるいは労働コストの増加に対応するための緩和措置が顧客サービスや維持を含む予期しないマイナスの影響を与えた場合、私たちの業務は不利な影響を受けるだろう。競争圧力や他の要因が増加した労働コストを相殺することを阻止すれば、私たちの収益力は低下し、私たちの業務、運営結果、または財務状況に悪影響を及ぼす可能性がある。
もし私たちの契約社員が従業員に分類されたら、私たちの業務は不利な影響を受けるだろう。
私たちの労働力の大部分は請負業者だ。多くの業界で、請負業者の分類は裁判所、立法機関、アメリカ国内外の政府機関、そして請負業者自身の挑戦を受けている。私たちは現在、請負業者の仕事に関する重大な法的紛争に巻き込まれていませんが、請負業者が従業員に再分類される法的手続きの裁決または和解は、税金の控除および免除、未払い賃金および賃金および工数の法律および要件(例えば、最低賃金や残業代の未支払いまたは必要な休憩時間や賃金報告書の提供に関する法律および要求)、費用精算、訴訟費用、法定および懲罰的損害賠償、処罰、または私たちの業務に対する他の規制制限による金銭リスクを含む、私たちの業務、財務状況、および運営結果に損害を与える可能性があります。
私たちは追加の販売税と他の似たような税金を徴収することを要求されるかもしれません。あるいは他の税金義務を負担することは、私たちの顧客が私たちの定期購読に支払わなければならないコストを増加させ、私たちの経営業績に悪影響を与えるかもしれません
販売と使用、付加価値、商品とサービス、類似した税法と税率は複雑で、司法管轄区域によって大きく異なる。どのような構成国、州あるいは地方司法管轄区がインターネットを介した販売に対する徴収税収、費用と付加費の十分な関連、および私たちの加入が各司法管轄区で課税されているかどうかには、大きな不確実性がある。ある国とほとんどの州では、州外会社に課税義務を課す法律が検討されているか、または採択されている。また、米国では、米国最高裁判所が最近、サウスダコタ州がウィフェールらを訴えた事件について裁決を下した。エル(“WayFair”)，オンライン売手は，買い手の州に実体が存在しないにもかかわらず，売上と使用税を請求することができる.WayFair事件への対応として，国，州や自治体が法律を施行する可能性があり，その管轄内で売上高の税金を計算，徴収，送金することが求められている。私たちはいつも私たちが徴収されたすべての管轄区域で販売税と他の似たような税金を徴収するわけではない。私たちは以前販売税を徴収して送金しなかった司法管轄区で販売税を徴収し、減免する義務があるかもしれません。私たちはまた私たちの課税義務のない州と非アメリカ司法管轄区で監査を受けることができる。1つまたは複数の国または州が歴史的にそうしていないか、または現在そうしていない場所に課税を要求することに成功した場合、過去に販売された税金、および罰金および利息を含む大量の税金負担につながる可能性がある。国、州、地方政府が州外販売者に販売税を徴収する義務も、余分な行政負担をもたらし、将来の売上を減少させる可能性があり、これは私たちの業務や経営業績に悪影響を及ぼす可能性がある。
私たちの規制枠組みの管理に関連するリスク
Cookieまたは他の追跡技術の使用が不利な法律または法規によって制限され、インターネットユーザまたは他の第三者によって制限される場合、またはユーザまたはエンドユーザ装置上の技術的変化によって阻止または制限される場合、私たちは、新しい顧客を引き付け、トラフィックを有料顧客に変換し、いくつかの製品を開発および提供する能力が弱まったり除去されたりする可能性がある。
我々は，インターネットブラウザ上に配置されたWebビーコン(総称してCookieと呼ぶ)などのCookieや他の技術に依存して，ユーザのWebブラウジング活動の内容に関するデータを収集する.Cookieを使用して、セッション間のユーザの設定を記憶し、当サイトの訪問者が、ウェブサイトのセキュリティ領域にアクセスするようないくつかの機能を使用することを可能にする。また、当社の統合された第三者サービスによって配置されたCookieを含むCookieを使用して、私たちの訪問者が私たちのウェブサイトを使用した統計データを収集し、私たちのウェブサイト訪問者が私たちのプラットフォームを彼らのSNSに接続することを可能にし、再配置方法を使用して私たちの製品を宣伝することができるようにします。これらのデータの獲得可能性は、政府立法または法規制限が、ターゲットの再設定、Cookieの収集または使用の制限、またはインターネットユーザがそのウェブブラウザまたは私たちのウェブサイト上でCookieを削除または阻止することなど、特定の目的にCookieを使用することを含む多くの潜在的要因によって制限される可能性がある
他の科学技術会社と同様に、第三者Cookieを使用してオンライン行動広告によって収集された情報を収集、拡張、分析、使用および共有する能力は、Cookieを使用してユーザとオンラインで相互作用するデータを収集する前に必要な消費者通知および同意レベルの法律法規のような米国および外国の法律および法規によって管理されており、これらの法律および法規は時々変化する。米国では，州や連邦立法はデータの収集や使用などの活動を管理しており，広告技術業界におけるプライバシーは連邦貿易委員会(FTC)，米国議会，個別州の審査やたまに法執行されることが多い
私たちの業務は世界的なので、私たちの活動はまた外国の法律と規制によって制限されている。EUでは、EU命令2002/58/EC(指令2009/136/EC改正)は、一般に電子プライバシー命令と呼ばれ、EU加盟国の関連実行立法と呼ばれ、イギリスでは、2003年のプライバシーおよび電子通信(EC命令)法規は、インターネットユーザがユーザのデバイス上にCookieを配置することを事前に明確に、具体的かつインフォームドコンセントされた場合にのみ、クッキーなどのインターネットユーザ装置上の情報へのアクセスまたは記憶を可能にすることを必要とする。EU加盟国は現在、電子プライバシー指示の代わりに新しい電子プライバシー規制について議論している。議論中であるが、提案された電子プライバシー法規は、第三者Cookieに関するルールを改正し、違反行為に対する罰を大幅に向上させる。これらの将来の法律、法規、基準が第三者Cookieの使用にどのような影響を与えるかを決定することはできません。また，デジタル広告生態系では第三者Cookieが使用されており，特にリアルタイム競り広告オークションを背景に，EUやイギリスのより厳しい規制審査を受けている.複数の欧州データ保護機関(ベルギー、アイルランド、イギリス、ポーランド、スペイン、ルクセンブルク、オランダを含む)は、Cookieを介してグーグルおよび他のAdTech社が消費者データを収集および共有することについて調査または問い合わせを行っており、調査結果はまだ確定していない。これらの調査または調査は、Cookieの配置に同意するか、またはオンライン行動広告のために第三者Cookieを制限することに同意する上で、より厳しい基準を実施することをもたらす可能性がある。私たちも彼らから問い合わせを受け、彼らと通信しました, 欧州データ保護機構は，我々のサイトで使用しているCookieのやり方を調査したが，これらの調査結果は不明である.
さらに、ユーザがオンラインで追跡するか否かを選択する権利を保護するために、新たかつ拡大されている“追跡しない”法規が最近公布または提案されている。他の事項に加えて、これらの法規は、エンドユーザがオンラインで収集された個人情報の使用に対してより大きな制御権を有することを可能にし、オンライン情報の収集または使用を禁止し、企業にそれを遵守することを要求することを目的としている
このような収集または使用を行わないことを選択し、第三者のウェブサイトへの情報開示に制限を加える
Cookieの継続的な規制、既存の法律、法規、基準、および他の義務の解釈および実行の変化、および業界組織またはデータ保護機関が法執行を強化することは、ユーザのインターネット使用状況を理解し、マーケティング活動に従事する努力など、私たちの活動を制限したり、やり方を変えることを要求したりする可能性があります。Cookieを介して情報を取得できない場合や、予想される条項に従って情報を取得できない場合は、当社のプラットフォームの運営に悪影響を与え、新しい顧客をロックして誘致する能力を弱める可能性があり、1つ以上の製品に対する顧客の興味や需要を予測する能力を低下させる可能性があり、いずれも、収入の減少、収入の増加の鈍化、または新しい購読を獲得し、既存の顧客の購読を維持または増加させる能力に悪影響を及ぼす可能性があります
さらに、Cookieは、インターネットユーザによって削除または阻止されやすい。最も一般的なすべてのインターネットブラウザ(Chrome、Firefox、Internet Explorer、Safariを含む)は、インターネットユーザがブラウザがCookieを受け入れることを阻止することを可能にする。インターネットユーザはまた，Cookieを随時コンピュータから削除することができる.一部のインターネットユーザはまた、クッキーがユーザ装置に格納されることを防止する“広告遮断”ソフトウェアをダウンロードする。より多くのインターネットユーザがこれらの設定を採用したり、現在よりも頻繁にクッキーを削除したりすると、私たちのサービスが損なわれる可能性があります。また、SafariおよびFirefoxブラウザは、デフォルトで第三者Cookieを阻止し、他のブラウザは将来的にそうする可能性があります。インターネットユーザが第三者Cookieの配置を可能にするためにブラウザ内のデフォルト設定を変更しない限り、利用可能なCookieはより少なくなり、当社のサービスに悪影響を及ぼす可能性があります。さらに、Google有限責任会社(Google LLC)などは、広告取引所の入札中にCookieを放棄し、別の形態の永続的一意識別子(ID)を使用して個人インターネットユーザまたはインターネット接続装置を識別することを意図していることを開示している。会社が生態系全体で共有IDを使用しなければ，コンテンツ消費データを取得する能力に悪影響を与える可能性がある。
データ保護及びプライバシーに関する法律、法規及び公衆の見方の変化、又は既存の法律法規の解釈又は実行パターンの変化は、顧客基盤の維持及び拡大の努力、又は私たちの顧客及びユーザが私たちのプラットフォーム及び一部又は全ての製品を使用する能力を損なう可能性がある。データ保護とプライバシーに関する法律法規の違反は巨額の罰金やその他の処罰に直面する可能性があります。
私たちは顧客、ユーザー、従業員、請負業者、および業務パートナーのような様々な個人データを持っています。私たちはこれらの個人データを使用して私たちの顧客に支払いを受け取り、私たちのマーケティングと広告を通じて私たちの顧客と潜在的な顧客とコミュニケーションし、彼らに製品を推薦し、法的義務を遵守するように努力しています。世界各地の多くの司法管轄区では、個人データの処理はますます立法と監督管理の制約を受けている。
例えば、個人情報収集、使用、開示、セキュリティまたは他の処理を管理する関連する適用可能な法律および法規は、米国連邦貿易委員会、CCPA、および州違反通知法に基づいて公布された規則および法規を含む。特にカリフォルニア州では、CCPAは2018年6月に公布され、2020年1月1日に施行され、2020年7月1日にカリフォルニア州総検事弁公室によって強制執行される。CCPAは個人情報を広く定義し，個人情報を売ると考えられる活動に広い意味を提供し，個人情報を売却しない権利を選択することを含むカリフォルニア住民により広範なプライバシー権と保護を与える.CCPAはまた、違反行為に対する民事処罰と、あるデータ漏洩行為に対する個人訴権を規定している。また、2020年11月3日には、CCPA、すなわちカリフォルニアプライバシー権法案(CPRA)が改正·拡大された新しいプライバシー法が可決された。CPRAは個人情報に関する追加義務を追加し、2023年1月1日に施行される(ある条項は遡及効力を有する2022年1月1日まで)。CPRAはまた、消費者のプライバシー保護に取り組む新たな法執行機関を設立した。CPRAの施行条例は2022年7月1日までに制定される予定であり，2023年7月1日に施行される予定である。CPRAに関連した事態を引き続き監視し、より多くのことが予想される
CPRAコンプライアンスに関連するコストと費用。また，バージニア州とコロラド州では最近CPRAのような包括的プライバシー法が成立しており，米国の他の州に倣う可能性が高い。米国の半分以上の州と米議会が新たなデータプライバシー法を提案し、米国のプライバシー立法がより厳しい傾向を反映しており、現米大統領の任期中にこの傾向が加速する可能性がある。CCPA、CPRA、および他の類似した州や連邦法律の影響は重大である可能性があり、私たちのデータ処理実践および政策を修正し、これらの法律を遵守するために多くのコストと潜在的な責任を生じる必要があるかもしれない。
私たちはEU(キプロス、チェコ共和国、ドイツ、オランダ、ポーランド、スペインを含む)に事務所を設置し、EUとイギリスに顧客を持っている。したがって、私たちは“一般データ保護条例(EU)2016/679”(以下、“イギリスGDPR”と略す)および関連加盟国の実施法規の制約を受けている。2021年1月1日から、英国の2018年“EU(離脱)法案”は、EU GDPR(2020年12月31日に存在するEU GDPRと同様であるが、あるイギリス特有の改正)をイギリス法(以下、“イギリスGDPR”と呼ぶ)に組み込む必要がある。EU GDPRとイギリスGDPRはここで総称して“欧州データ保護法”と呼ばれる)。欧州データ保護法は，個人データの制御者と処理者の義務を規定するとともに，場合によってはアクセス·削除の権利を含む個人のその個人データに関する権利を規定している。欧州データ保護法は適用面でも治外法権を明確に有しており，EUやイギリス以外の司法管轄区でのビジネス活動に影響を与える可能性がある
私たちは欧州データ保護法の要求に適合するための措置を施行した。これらの措置については，関連裁判所や規制機関で十分に検証されていない法律(欧州データ保護法を含む)の立場と解釈に依存している。規制機関または管轄権のある裁判所が、私たちの1つまたは複数のコンプライアンス努力が法律(欧州データ保護法を含む)の適用要件に適合していないと認定した場合、またはいずれか一方がこの点でクレームを出した場合、私たちは、政府または規制機関の調査、法執行行動、規制罰金、コンプライアンス命令、訴訟または消費者権益提唱団体または他の人の私たちに対する公開声明を受ける可能性があり、いずれもお客様が私たちに対する信頼を失ったり、他の方法で私たちの名声を損なう可能性があります。同じように、指導を変更することは費用が高く、私たちの業務に悪影響を及ぼすかもしれない。
欧州データ保護法はまた、欧州委員会が承認した標準契約条項(“SCC”)のような欧州データ保護法に規定された適切な保護措置が実施されない限り、十分なプライバシー保護が不足していると考えられる第三国(米国を含む)に個人データを移行させることにも厳しい規則を適用している。私たちはSCCといくつかの欠陥に依存してEUとイギリスからアメリカとロシアに個人データを送信する。2020年7月16日、EU裁判所はそのSchrems II裁決の中で、SCCSと他の代替移転メカニズムによる移転はケースベースで分析する必要があり、データ輸入業者のいる司法管轄区域がEUのデータ保護標準に符合することを確保することを裁定した。欧州委員会は2021年6月4日、CJEUのSchrems II決定で決定された問題を解決し、新SCCSを実施する際に行わなければならない輸入国第3国の法律移転評価のより多くの詳細を提供するための新版SCCS(“新SCCS”)を発表した。2021年6月18日，CJEUが決定した後，欧州データ保護委員会(EDPB)は，承認された移行機構の下を含めてEU以外へのデータ移転に重大な新たな職務調査要求を加えた最終指導意見を発表した。この指導意見は，譲渡された目的国の法律の“基本的対等”の評価を要求している。イギリスが離脱したので、新しいSCCはイギリスに適用されない。イギリスの情報専門事務所は相談を経て、自分の形式の標準条項を発表しました, “国際データ転送プロトコル”と呼ばれ、イギリスにデータを転送することを目的としている。“国際データ移転協定”は2022年3月21日に発効した。私たちと他の多くの会社は、個人データをEUとイギリスからアメリカおよび他の第三国に移す合法的な手段を確立または維持するために、異なるまたは追加の措置を実施する必要があるかもしれません。他の影響に加えて、私たちは経験するかもしれません
増加したコンプライアンス負担と関連した追加的な費用。EUや米国の立法者や規制機関がCJEUに上記の決定を促す問題を解決する前に、欧州や多国籍顧客は、私たちのプラットフォームや製品の使用を拒否または継続したくないか、または使用したくないかもしれない。この他のデータの国境を越えた流れの将来の発展は、ある市場で私たちに渡されるプラットフォームや製品のコストと複雑さを増加させる可能性があり、政府の法執行行動、訴訟、罰金、処罰、または否定的な宣伝につながる可能性があり、これは私たちの名声や業務に悪影響を及ぼす可能性がある。
業界団体や自律組織への加入が必要または有利であることが分かるかもしれませんが、これらの団体や自律組織が実施するコンプライアンス要件は、適用法(欧州データ保護法を含む)に規定されている要件よりも厳しいです。私たちはまた、私たちが適用法(欧州データ保護法を含む)で許可されたデータ処理活動に参加することを阻止する契約制限の制約を受ける可能性がある。このような戦略的選択は、データを利用する能力に影響を与え、私たちの業務に悪影響を及ぼす可能性があります。
私たちは以前ロシアに事務所を設置していたため、2015年9月1日に施行された2014年7月21日に施行された2014年7月21日の連邦法、2006年7月27日の第152-FZ号連邦法(改正)、2006年7月27日の第149-FZ号連邦法(改正)を含むロシアのデータ保護とセキュリティ法律の要求に関連するプライバシー、データセキュリティ、データ保護のリスクに直面している。他の厳しい要求では、これらの法律は、ロシア市民個人データのいくつかの操作がロシアに位置するデータベースで行われることを保証することを要求する。
私たちは、米国、EU、イギリス、および他の司法管轄区域にプライバシー、データ保護、情報セキュリティに関する新しい提案された法律、法規、および業界基準が引き続きあると予想しており、これらの将来の法律、法規、基準が私たちの業務に与える可能性があるかどうかを決定することはできません
これらおよび他の法律要件は、私たちまたは顧客がこのような法律要件を遵守するか、または私たちのプラットフォームおよび製品で使用される個人データを合法的に収集する能力を低減するために、私たちのプラットフォームまたは製品を追加的に変更することを要求するかもしれません。これらの変化は、私たちのプラットフォームまたは製品に対する需要を減少させ、契約においてより重い義務を負い、私たちが個人データを保存、転送、処理する能力を制限すること、または場合によっては、私たちまたは私たちの顧客がある場所で私たちの製品を提供し、私たちの解決策を配置すること、既存および潜在的な顧客に接触すること、またはグローバルデータから洞察力を得る能力に影響を与える可能性がある
既存または新しいデータプライバシーまたはデータ保護法律法規、規制ガイドライン、当社のプライバシーポリシー、および顧客、ユーザ、または他の第三者への契約義務のコストを遵守することは、私たちのプラットフォームおよび製品の使用および採用を制限し、私たちの製品に対する全体的な需要を低下させ、顧客とユーザの期待や約束を満たすことを困難にし、巨額の罰金、処罰または違反責任を招き、私たちの名声に影響を与え、あるいは私たちの販売取引を完了する速度を遅くし、これらのいずれも私たちの業務を損なう可能性があります。
さらに、不確定かつ変化する規制環境および信頼環境は、データプライバシーの懸念を引き起こす可能性があり、私たちのサプライヤー、顧客、およびユーザが必要なデータの提供を拒否する可能性があり、顧客およびユーザに私たちのプラットフォームおよび製品を効率的に提供することができ、または個人選択を私たちが収集した個人データから退出させることができる可能性がある。個人データのプライバシーが良好に保護されていないか、または規制要件に適合していないと考えられても、潜在的な顧客が私たちの製品を購読することを阻止したり、既存の顧客が彼らの購読を更新することを阻止したりする可能性がある。
上記のいずれの法律法規を遵守しても費用が高く、新製品の開発が遅延または阻害される可能性がある。もし私たちが個人データの収集や使用に関する任意の法律や法規に違反した場合、私たちは巨額の罰金を科されるかもしれない。例えば、欧州データ保護法が違反行為に加えた制裁は最大2000万ユーロ(1750万GB)と世界の年間総収入の4%に達する
税収は，欧州データ保護法違反による被害を個人がクレームできるようにし，非営利団体がデータ主体を代表してクレームを出す権利を導入した。CCPAは違反行為(影響を受けた個人)ごとに最高7500ドルの罰金を科すことを許可しており、企業は違反通知を受けてから30日以内に是正されなかった。ロシアのデータローカライズ規則に違反すると、毎回違反して1800万ルーブルにのぼる行政罰金が科され、約24万ドルになる可能性がある。私たちは、適用されるプライバシーやデータセキュリティの法律、法規および政策を実際に遵守できなかったり、個人データを保護できなかったと主張したりして、私たちの法執行行動および重大な処罰を招く可能性があり、これは、マイナスの宣伝やコストを招き、クレームや他の救済措置の影響を受け、私たちの業務、財務状況、運営結果に大きな悪影響を与える可能性があります。
データ保護とプライバシー法の多くの側面は比較的新しく、その範囲はまだ法廷で検証されていない。したがって、これらの法律と条例は異なる解釈を受け、異なる司法管轄区域の間で一致しない可能性がある。これらの法律と法規の解釈と応用は、私たちの解釈や既存のデータ管理実践や私たちの製品の機能と一致しないかもしれません。私たちの活動のいくつかは、たとえ私たちがコンプライアンスと考えている戦略を実施し、維持していても、裁判所、政府、または規制機関によって、または将来的には1つ以上のデータ保護またはデータプライバシー法に適合していないことが発見されるかもしれない。さらに、私たちは、特に欧州データ保護法およびCCPAを含むいくつかのデータプライバシー法のために、特定のデータセキュリティイベントによって個人に生じる個人の個人訴訟権利を付与するため、データセキュリティ違反または他のイベントに関連する追加のリスクに直面する可能性がある。もしそうであれば、罰金、訴訟、その他のクレームと処罰の可能性に加えて、私たちの業務活動ややり方を根本的に変えたり、私たちの製品を修正することを要求される可能性があります。これは私たちの業務を損なう可能性があります
また、第三者プロバイダ(例えば、データ仲介人)から個人データを受信する。このようなデータのソース，収集方法，およびそのようなデータがすべての適用可能なデータ保護およびプライバシー法に従って収集され共有されているかどうかを完全に決定することはできないかもしれない.第三者サプライヤーから取得した個人データを使用することは、潜在的な規制調査、罰金、処罰、コンプライアンス命令、責任、訴訟および救済コスト、および名声被害をもたらす可能性があり、いずれも私たちの業務および財務業績に重大な悪影響を及ぼす可能性があります。欧州データ保護法の許可データや第三者からのデータ取得に関する要求はすべての場合に完全に明確ではない.第三者は私たちにこのような要求を遵守していないことを告発し、損害賠償を求め、私たちが特定のデータを使用することを阻止しようとしたり、特定の方法でデータを使用することを阻止しようとしたりする可能性がある。この場合、このようなクレームは、私たちがサービスを提供する能力や、当社のプラットフォームの現在の機能レベルに悪影響を及ぼす可能性があり、これは、私たちの運営結果に悪影響を及ぼす可能性があります。
自動更新購読計画に関連する法律または要件の変化、または既存または将来の法規に準拠できなかった場合、私たちの業務に悪影響を及ぼす可能性があります。
私たちのビジネスは、顧客が購読契約を入力したとき、購読が自動的に新しい期間を更新することに同意し、顧客が購読をキャンセルしない限り、彼らのクレジットカードまたはデビットカードが自動的に継続時間で課金されるという事実に大きく依存する。いくつかの州は、もしあれば、立法制限購読が自動的に更新できる持続時間を制限したり、考慮したりしている。
この制定および提案された立法は、一般に他社への購読会社の販売に影響を与えないが、これらの規則または管轄区域間の要求には違いと不一致がある可能性があり、コンプライアンスリスクに直面する可能性があり、これは私たちの業務運営や財務状況に重大な悪影響を与え、罰金、処罰、損害賠償、民事責任、より高い取引費用を招く可能性がある。さらに、将来の立法および条例によって生じる任意の費用、または既存の立法および条例解釈の変化は、可能である
単独または全体的に私たちのビジネス慣行を変更したり制限したりすることは、私たちの購読ビジネスモデルの魅力を低下させる可能性があります
インターネットに関連する法律法規の変化やインターネットインフラ自体の変化は、私たちのプラットフォームへの需要を減少させ、私たちの業務を損なう可能性があります。
私たちの業務の将来の成功は、商業、通信、商業応用の主要な媒体としてインターネットを使用し続けることにかかっている。連邦、州、または外国政府機関または機関は過去になり、将来的にインターネットを商業媒体として使用する法律または法規に影響を与える可能性がある。インターネットの成長または使用を減少させることができる任意の法律または法規によって、インターネットの中立性を制限する法律またはやり方を含むことによって、私たちのプラットフォームや製品への需要や使用を減少させ、私たちの業務コストを増加させ、私たちのプラットフォームまたは財務システムを修正することを要求し、私たちの運営結果を損なう可能性があります。さらに、政府機関または民間組織は、インターネットへのアクセスまたはインターネットを介したビジネスに徴収し、追加の税金、費用、または他の費用を徴収する可能性があり、これは、インターネットに関連する商業または通信の全体的な増加を制限し、私たちの製品およびプラットフォーム価格の上昇をもたらしたり、私たちのようなインターネットベースの製品の需要を減少させたりする可能性がある
ユーザ数，使用頻度，伝送データ量の増加が続くにつれて，我々と我々のクライアントが依存するインターネットインフラは，それにかかる需要をサポートできない可能性がある.さらに、インターネット活性性、安全性、信頼性、コスト、使いやすさ、獲得性およびサービス品質の需要増加に対応するために、新しい標準およびプロトコルを開発または採用する上で、悪影響を及ぼす可能性がある。しかも、私たちのプラットフォームは私たちの顧客がインターネットにアクセスする品質にかかっている。私たちまたは私たちの顧客が依存しているインターネットインフラの故障は、短い時間であっても、私たちの運営を破壊し、私たちの運営結果を損なう可能性があります。
インターネットアクセスは通常、顕著な市場力を持つ会社によって提供され、これらの会社は、顧客が私たちのプラットフォームにアクセスするコストを低減、混乱、または増加させる措置をとる可能性があり、いずれも私たちの業務にマイナスの影響を与える。2018年6月11日、米国連邦通信委員会(FCC)は、“ネットワーク中立性”ルールの廃止が発効し、“タッチ”の規制枠組みに戻った。これまでの規定は、インターネットサービスプロバイダと他のブロードバンドサービスを提供する会社がすべてのオンラインコンテンツを同一視することを確保することを目的としていた。また、2018年9月30日、カリフォルニア州は2018年カリフォルニア州インターネット消費者保護とネットワーク中立法を公布し、カリフォルニアをFCCがその全国的な法規を廃止してから4番目に州レベルネットワークにおける立法を制定する州とし、この法規はカリフォルニア州のすべてのブロードバンドサービスが州ネットワーク中立要求に従って提供しなければならないことを要求した。米司法省はこの法律の発効を阻止することを求め、連邦通信委員会が連邦規則の決議を廃止するまで執行を延期することに同意した。他のいくつかの州はブロードバンド提供者の行動を規範化するために立法や行政行動を考慮している。私たちは、裁判所、連邦立法、またはFCCの法的行動によってFCC命令または州計画が修正され、覆され、または撤回されるかどうかを予測することができない。ネットワーク中立性ルールの廃止に伴い、ネットワークオペレータは、使用ベースの価格設定を実施し、競合製品プロバイダに割引定価を受け取ることを選択する可能性があり、そうでなければ、彼らの定価またはスキームを大幅に変更し、配信トラフィックまたはその送達を制限する費用を請求し、帯域幅上限または他の使用制限を実施するか、または他の方法で金銭化を試みたり、そのネットワークへのアクセスを制御したりすることができ、これらはいずれも私たちのコストを増加させる可能性がある, 私たちの顧客が私たちのプラットフォームにアクセスし、私たちの業務や運営結果にマイナスの影響を与えます。
連邦、州、外国の法律はインターネット追跡ソフトウェア、商業電子メールとメールの送信、その他の活動を規制し、これらの活動は私たちのプラットフォームと製品の使用に影響を与える可能性があり、私たちを規制法執行や個人訴訟に直面させる可能性がある。
私たちは電子メールや電話などの電子手段でマーケティングや広告を送信する法律や法規に支配されています。たとえば，米国では，2003年の“攻撃制御非要求ポルノや営業法”(Can-Spam Act)などでは，商業電子メールの送信者は，送信者が未来の商業電子メールを受信しないことを選択する能力を受信者に提供することが義務付けられている.さらに、電話消費者保護法(TCPA)は、自動電話ダイヤルシステムまたは手動または事前に録音された音声を使用して消費者に電話またはテキスト通信を送信する会社に、いくつかの通知、同意、および選択脱退の義務を課し、違反行為に対する個人訴訟権利を消費者に提供する。連邦通信委員会と連邦貿易委員会はこのような法律の様々な側面を管理する責任がある。他の要求では、TCPAは、いくつかの電話販売電話に対して事前に明確な書面同意を得ることを要求しています。多くの州は電話マーケティングを規範化するための似たような消費者保護法を持っている。これらの法律は消費者とのコミュニケーション能力を制限し、私たちのマーケティング計画の有効性を低下させた。TCPAは現在音声とデータを区別していないため、TCPA義務および制限の目的でSMS/MMSメッセージも“呼”である。TCPA違反行為, この法律は、原告が“人工的または予め録音された音声”または自動電話ダイヤルシステムの使用を禁止して通話する各電話またはメールが500ドルの金銭損害賠償を返すことができる個人訴訟権を規定している。“TCPA”の各種州法律等価物は、“TCPA”が規定する額よりも大きい金銭損害賠償を規定することもできる。裁判所はまた、“故意または承知”の違反を発見した場合に損害賠償額を2倍に引き上げることができる。総リスクの開放に対する最大上限には法定上限がない。訴訟は連邦通信委員会、州総検察長、個人、または種類の個人によって提起されることができる。将来的にTCPAや同様の州法に違反していることが発見されれば、損害額や潜在的な責任は広く、私たちの業務に悪影響を及ぼす可能性がある。したがって、このようなレベルが認証された場合、または私たちがそのような訴訟を正当化することに成功しなかった場合、TCPAまたは他の州の法的損害は、私たちの運営結果および財務状況に実質的な悪影響を及ぼす可能性がある。
さらに、オーストラリア、カナダ、EUのようないくつかの州および外国の司法管轄区域では、受信者がそのような電子メールを受信する同意を事前に提供しない限り、または言い換えれば、“加入を選択した”ことがない限り、要求されていないマーケティング電子メールの送信を禁止する法律が制定されている。受信者が商業電子メールを受信することを選択することを要求するか、または受信者に商業電子メールを受信しないことを選択することを要求することは、私たちのマーケティング有効性を最小限にする可能性があり、これは、私たちが新しい顧客を誘致すること、または既存の顧客のアップグレード購読を誘致する能力に悪影響を及ぼす可能性がある
私たちは米国の経済制裁、輸出規制、反腐敗法律の遵守を要求され、もし私たちがこれらの法律と法規に違反すれば、国際市場で競争する能力を弱化させたり、私たちに責任を負わせる法規を弱めるかもしれない。
私たちは米国の経済制裁と輸出規制、特定の国、政府、個人に特定の的確な製品とサービスを提供することを禁止する法律法規を遵守することを要求されている。私たちは全社範囲の貿易コンプライアンス政策を採用し、当社のプラットフォームや製品が米国の輸出規制や米国の制裁法律法規に違反した場合の輸出や訪問を防止するための何らかの予防措置を実施した。しかし、私たちは私たちのすべての従業員が貿易コンプライアンス政策を完全に遵守するとは確信できず、私たちが取った予防措置がこれらの法律に違反するすべての行為を防止すると確信することもできない。
私たちは以前に、アメリカの禁輸国の個人から来ているかもしれない、あるいはキューバ、イラン、朝鮮、シリア、ウクライナクリミア地域、いわゆるウクライナドネツク人民共和国とルガンスク人民共和国地域またはキューバ、イラン、朝鮮、シリア、ウクライナクリミア地域、いわゆるドネツク人民共和国と関連した取引や事件を含む、私たちのプラットフォームと製品の顧客口座を識別し続ける可能性があります。2021年第2四半期には、制裁国の顧客へのサービス提供に関連してOFAC規定に違反する可能性がある旨の自発的自己開示及び最終報告書を米財務省外国資産制御弁公室(OFAC)に提出した。OFACは私たちにどんな法執行行動も取らないことを決定して、これは終わった。
私たちは、ロシアでの新たな投資が一部禁止されている14071号行政命令を含む新たで変化する制裁と輸出規制法を遵守していると考えている。私たちのコンプライアンス努力の一部として、ロシアでの運営を減らし続けるにつれて、私たちが運営するために必要なソフトウェアを入手したりアクセスしたりすることは難しいかもしれません。また、米国の制裁要求を遵守する努力は、ロシア政府が他国の制裁活動に応えるために実施した新たな制裁と衝突したり違反したりする可能性がある。このような違反は私たちの運営や財政的状況に悪影響を及ぼす可能性がある。
もし私たちがアメリカの制裁や輸出規制法に違反していることが発見されたら、私たちは罰金を科されたり、他の罰を受けるかもしれない。しかも、輸出規制と経済制裁に関する法律法規は複雑で変化が多い。輸出規制または経済制裁法および法執行の変化はまた、コンプライアンス要件および関連コストの増加をもたらす可能性があり、これは、私たちの業務、運営結果、財務状況および/またはキャッシュフローに重大な悪影響を及ぼす可能性がある
私たちはまた、米国の“海外腐敗防止法”やイギリスの“収賄法”や、他の類似した反賄賂や反減税法律法規のような様々なアメリカと国際反腐敗法律の制約を受けている。これらの法律法規は、一般に、会社およびその従業員および仲介機関が、不正な目的のために不正な報酬または福祉を提供したり、政府関係者および他の受給者に提供したりすることを禁止する。私たちが国際的な影響力を拡大し続けるにつれて、私たちはこれらの法律に違反するリスクが増加する可能性があり、これらの法律を遵守しないいかなる行為も私たちの業務を損なう可能性がある。
我々の財務報告の内部統制は、現在、改正された2002年サバンズ·オキシリー法(SOX)第404条に想定されるすべての基準に達しておらず、SOX第404条に基づいて財務報告の有効な内部統制を実現し、維持することができなければ、タイムリーかつ正確な財務諸表を作成したり、適用法規を遵守する能力を弱める可能性があり、我々の業務に大きな悪影響を及ぼす可能性がある。未来に、私たちの開示制御と手続きはすべてのミスや詐欺を防止または検出できないかもしれない。
上場企業としては、取引法のいくつかの報告要件を遵守し、財務報告や内部統制の強化に重大な要求がある。我々の開示制御および手続きは、取引所法案に基づいて提出または提出された報告書において、開示を要求する情報が蓄積され、米国証券取引委員会規則および表で指定された期間内に管理層、記録、処理、まとめおよび報告に伝達されることを合理的に確保することを目的としている。効果的な内部統制を設計·実施するプロセスは継続的な努力であり、私たちの業務および経済·規制環境の変化を予測し、対応し、上場企業としての私たちの報告義務を満たすのに十分な内部制御システムを維持するために大量の資源を費やす必要がある。適切な内部財務報告制御と手続きを維持できなければ、報告義務をタイムリーに履行できなくなり、私たちの連結財務諸表に重大な誤報が発生し、私たちの経営業績を損なう可能性があります。任意の開示制御およびプログラムまたは内部制御およびプログラムは、発想および動作がどのように完全であっても、絶対的な保証ではなく、合理的な保証を提供することしかできず、制御システムの目標が達成されることを確保することしかできないと信じている。これらの固有の限界は，意思決定過程における判断が誤りである可能性があり，簡単な誤りや誤りによって故障が発生する可能性があるという現実を含む.さらに、ある人の個人的な行動、2人以上の結託、または無許可超越制御は、制御を回避することができる。したがって，我々の制御システム固有の制限により，誤りや詐欺による誤った陳述や開示不足が発見されることなく発生する可能性がある.
また、SOX第404条によれば、2022年12月31日現在のForm 10−K年次報告書において、経営陣が財務報告書に対する内部統制の有効性に関する報告書を提出することを要求される。この評価には、財務内部統制で発見された経営陣の重大な弱点の開示が必要になるだろう
報道します。私たちの経営陣が財務報告の内部統制を評価するために達成しなければならない基準のルールは複雑で、大量の文書、テスト、可能な救済措置が必要です。内部統制のテストと維持は、私たちの業務に重要な他の問題から経営陣の注意をそらす可能性があります。しかし、私たちはまだ新興成長型会社であるにもかかわらず、私たちの独立公認会計士事務所は、財務報告の内部統制に対する私たちの有効性を証明する必要はありません。私たちの内部統制の初歩的な評価をタイムリーに達成できない場合、あるいはSOX第404条の要求を十分に遵守することができなければ、私たちの独立公認会計士事務所は、財務報告に対する内部統制が十分であるかどうかを証明できないかもしれない。また、必要な場合には、財務報告の内部統制の有効性を独立して評価しており、我々の経営陣の評価では発見できない可能性のある問題を発見することができる。財務報告書の内部統制には、発見されていない重大な欠陥があり、財務諸表の再記述を招く可能性があり、救済費用が発生することを要求しています。
当社の内部統制に影響を及ぼす事項は、当社が当社の財務情報をタイムリーに報告できなくなり、米国証券取引委員会の制裁または適用される証券取引所上場規則違反を含む不利な規制結果に直面する可能性があり、これは既存または将来の融資手配下の条約違反を招く可能性があります。投資家が私たちに自信を失ったことと、私たちの総合財務諸表の信頼性によって、金融市場にも負の反応が現れる可能性がある。私たちまたは私たちの独立公認会計士事務所が私たちの財務報告内部統制に重大な欠陥があることを報告すれば、私たちの連結財務諸表の信頼性に対する自信も影響を受ける可能性があります。これは私たちに実質的な悪影響を与え、私たちA種類の普通株の市場価格を低下させるかもしれない。
2019年12月31日までの年度の総合財務諸表を監査したところ、我々と独立公認会計士事務所は、財務報告の内部統制に大きな弱点があることを発見し、財務諸表の決済過程の制御不足に関連しています。具体的には、特定の前取引の重大な判断または推定に関連する複雑な会計問題の決定および審査において、内部制御の設計および動作に欠陥がある。
また、2022年9月30日までの四半期の連結財務諸表を作成したところ、財務諸表の決済過程や現金支払い過程のコントロール不足に関連している財務報告内部統制におけるさらなる大きな弱点が発見された。具体的には，ある費用の期末確認やデッドラインが内部制御の設計や動作に欠陥があることが分かった
私たちは、この大きな弱点を補うために、財務報告に対する私たちの内部統制を改善するための措置を継続して実施していくつもりだ。これらの措置には、私たちのプロセスと内部統制文書を正規化し、私たちの財務管理層の監督審査を強化し、より多くの合格した会計と財務担当者を招聘することと、財務報告の内部統制を実現するために財務顧問を招聘することが含まれる。また、既存のシステムをアップグレードし、いくつかの手動プロセスを自動化するために、いくつかの会計システムを実施しています。
私たちの努力が将来の潜在的な重大な弱点を回避することができる保証はありませんが、私たちは決定された制御欠陥を修復するための追加の費用が発生することが予想されます。財務報告の内部統制において既存または将来の任意の重大な弱点をうまく救済できなければ、あるいは他の重大な弱点を発見すれば、私たちの財務報告の正確性とタイミングが悪影響を受ける可能性があり、定期報告のタイムリーな提出に関する証券法の要求および適用される証券取引所の上場要求を守り続けることができない可能性があり、投資家は私たちの財務報告に自信を失う可能性があり、私たちの株価はしたがって下落する可能性がある。ニューヨーク証券取引所(“ニュー交所”)、米国証券取引委員会、または他の規制機関の調査対象になる可能性もある
私たちの内部資源と人員は将来会計ミスを避けるのに十分ではないかもしれないし、私たちが将来もっと大きな弱点を持たないという保証もないかもしれない。有効な制御を発展させたり維持したりすることができなかったり、必要な新しい制御を実施したり、制御を改善する上でどんな困難に遭遇したりしても、私たちの経営業績を損なう可能性があり、または私たちの報告義務を履行できず、前の期間の総合財務諸表を再報告することにつながる可能性があります。財務報告を実施し、有効な内部統制を維持することができなくても、我々の財務報告の内部統制の有効性の定期管理評価や年間独立公認会計士事務所認証報告の結果に悪影響を及ぼす可能性があり、最終的には、米国証券取引委員会に提出する定期報告に含めることが求められる。無効な開示制御、手続き、および財務報告の内部統制は、投資家が私たちの報告書の財務や他の情報に自信を失ってしまう可能性もあり、これは私たちの普通株の取引価格に悪影響を及ぼす可能性がある。しかも、もし私たちがこのような要求を満たし続けることができなければ、私たちはニューヨーク証券取引所で上場し続けることができないかもしれない
私たちの有効税率と追加税負担の意外な変化は私たちの財務業績に影響を及ぼすかもしれない。
私たちはアメリカとアメリカ以外の各管轄区で所得税を払わなければなりません。私たちの所得税義務は一般的にこのような管轄区域での私たちの業務に基づいて決定される。私たちの世界的な所得税の支出を決定する時、往々にして重大な判断が必要だ。私たちの有効税率は、法定税率の異なる国の損益の変化、控除不可能な費用の変化、株式の給与に基づく超過税収収益の変化、繰延税金資産と負債の推定値、これらの資産と負債を利用する私たちの能力の変化、源泉徴収税の適用性、買収の影響、会計原則、管轄区税法の変化の影響を受ける可能性がある。司法管轄区域の行政解釈、決定、政策、立場課税に関するいかなる変化、曖昧性、または不確実性も、私たちの所得税負債に大きな影響を与える可能性がある
私たちの業務が引き続き増加するにつれて、私たちがもっと利益になれば、私たちの所得税義務は大幅に増加することが予想される。もし私たちの現有の税収相殺と純営業損失の繰越が十分に利用されたら、私たちは相殺あるいは他の方法で私たちの納税義務を軽減することができないかもしれません。程度は数年と同じです。これは私たちの未来のキャッシュフローや経営業績に実質的な影響を及ぼすかもしれない
さらに、最近、経済協力開発機構(OECD)、欧州委員会(European Commission)、または私たちが運営または将来運営する可能性のある主要な司法管轄区域が最近提出または公布されたいくつかのデジタル経済税収問題を解決する方法を含む多国籍企業のグローバル税収動態に適用され、私たちの業務および将来の運営活動のキャッシュフローまたは将来の財務業績に大きな影響を与える可能性がある。私たちはまた複数の管轄区域で税務審査を受けている。定期的な評価は私たちの判断を変更し、確認、終了確認、または変更につながる可能性がありますが、いかなる審査の最終決定が私たちの経営業績や財務状況に悪影響を与えないか保証することはできません。しかも、私たちの業務は変化する可能性があり、これは私たちの納税義務に影響を及ぼすかもしれない。私たちのブランドの国内と国際的な認知度がますます高くなるにつれて、私たちの税務計画構造と相応の概況はもっと厳しい審査を受けるかもしれません。もし私たちがマイナスと思われるなら、私たちはブランドあるいは名声の損害を受けるかもしれません。
連邦、州または国際税法の変化、税収司法管轄区域の行政解釈、決定、政策と立場の変化、税務審査、和解または司法裁決の結果、会計原則の変化、および業務運営(買収を含む)の変化、および前の時期の税収状況の変化を招く新しい情報の評価により、追加の税金責任と処罰を受ける可能性もある。これによる納税義務または現金を支払った税金のいかなる増加も、私たちのキャッシュフローおよび財務業績に悪影響を及ぼす可能性があります
私たちの国際業務は私たちに予想よりも大きな税務負担を負担させるかもしれない。
私たちは私たちの国際市場への成長をより良く支持するために、私たちの国際業務を拡大している。私たちはまた地域事務所以外のいくつかの管轄区域で労働者を募集している。我々の会社構造と関連する譲渡定価政策は、国際市場の将来の成長を考慮し、会社間取引に参加する様々な実体の機能、リスク、資産を考慮している。私たちが異なる管轄区域で納めた税額は、米国を含む異なる司法管轄区の税法の国際業務活動における適用状況、税率の変化、新しい税法または改正された税法、あるいは既存の税法と政策の解釈、および私たちの会社の構造と会社間の手配と一致した方法で業務を運営する能力に依存する可能性がある。私たちの管轄区の税務機関は、私たちの会社間に基づいて会社間取引の価格設定を手配する方法を疑問に思うかもしれません。あるいは特定の管轄区に属する収入と支出の決定に同意しないかもしれません。もしこのような挑戦や相違が発生し、私たちの地位が維持できない場合、私たちは追加の税金、利息、罰金の支払いを要求されるかもしれません。これは一度の税金、より高い有効税率、キャッシュフローの減少、そして私たちの業務全体の収益力の低下を招き、私たちの会社間合意を修正する必要があるかもしれません。私たちの総合財務諸表はこのような意外な状況に対応するために十分な準備金を反映できないかもしれない。
私たちの知的財産権に関するリスクは
私たちは私たちのデータや技術の独自性と知的財産権を十分に保護できないかもしれない。
私たちの成功は私たちの固有の情報と技術を保護することにある程度かかっている。私たちの知的財産権の組み合わせには、主に登録および未登録商標、未登録著作権、ドメイン名、ノウハウ、および商業秘密が含まれています。私たちは私たちの知的財産権を十分に保護することに成功しないかもしれない。従業員、コンサルタント、パートナー、または他の当事者と秘密、秘密、発明、または著作権譲渡協定が締結されたことは保証されず、知的財産権に関する私たちの権利を違反または他の方法で効率的に確立し、私たちのプラットフォーム、または私たちのプラットフォームのいくつかの態様および独自の情報へのアクセスおよび配布を制御することはできません。さらに、これらの合意は、私たちの競争相手が私たちのプラットフォームと同等かそれ以上の技術を独立して開発することを阻止しないだろう。さらに、私たちの知的財産権を不正に使用するいくつかの行為は発見されないかもしれないし、許可されていない使用が検出された場合でも、私たちは私たちの合法的な権利を実行するための法的または実践的な障害に直面する可能性がある。
現行の法律は、私たちのプラットフォームやデータに十分な保護を提供していないかもしれません。特に外国の管轄区域では、これらの管轄区の法律は会社に提供されている保護が不足している可能性があります。さらに、インターネット関連業務における権利の有効性、実行可能性、保護範囲に関する法律基準は不確定で変化しており、これらの基準の変化は、私たちの固有の権利の生存能力や価値に悪影響を及ぼす可能性がある。特定の管轄区域の法律によると、私たちの製品、私たちのプラットフォームのいくつかの態様、または私たちのデータを無許可使用、複製、転送、および開示から保護するいくつかの許可条項は実行できないかもしれません。また、一部の国の法律は独自の権利の保護の程度は米国の法律よりも低く、一部の外国の知的財産権の保護と実行の法律やメカニズムは不足している可能性がある。私たちが外国で業務を継続し、私たちの国際活動を拡大することに伴い、私たちは外国の法律を制御する上で挑戦に直面し、将来的に挑戦に直面する可能性があり、これは私たちの所有権を保護する能力に悪影響を与え、現在または前任者や他の第三者からクレームを受ける可能性がある。しかも、私たちが直面している不正コピーは私たちのプラットフォームのいくつかの側面の危険、あるいは私たちのデータが増加するかもしれない。さらに、競争相手、外国政府、外国政府がサポートする行為者、犯罪者、または他の第三者は、私たちの独自の情報および技術に不正にアクセスする可能性があります。したがって、私たちは努力したにもかかわらず、私たちは防ぐことができないかもしれない
第三者は、私たちの技術と知的財産権を侵害または盗用したり、私たちが彼らの技術および知的財産権を侵害または盗用したと主張してはいけません。
私たちの知的財産権を保護するためには、これらの権利を監視、保護、守るために多くの資源が必要かもしれませんし、顧客や第三者の侵害を検出できないかもしれません。私たちの知的財産権を強化し、私たちのビジネス秘密を保護するためには、訴訟が必要であり、将来も必要かもしれない。このような訴訟は費用が高く、時間がかかり、管理職の注意を分散させ、私たちの知的財産権の一部の欠陥や損失を招く可能性がある。また、私たちが知的財産権を実行する努力は抗弁、反訴、反訴され、私たちの知的財産権の有効性と実行可能性を攻撃する可能性がある。私たちは、許可されていない複製や使用、および任意のコストの高い訴訟や私たちの経営陣の注意と資源から私たちの独自技術を保護することができず、私たちのプラットフォームのさらなる販売や実施を延期し、私たちのプラットフォームの機能を損ない、新しい機能、統合、および機能の導入を延期し、劣化やコストの高い技術を私たちのプラットフォームに置き換えたり、私たちの名声を損なう可能性があります。さらに、私たちは、新しい機能、統合、および機能を開発し、マーケティングするために、第三者から追加の技術許可を得る必要があるかもしれませんし、ビジネス的に合理的な条項やその技術を全く許可できないかどうかを決定することはできません。私たちはこの技術が私たちの競争能力を損なう可能性があります。
もし第三者が私たちが彼らの知的財産権を侵害したり、他の方法で侵害したと主張すれば、私たちの業務は不利な影響を受ける可能性がある
私たちは過去と未来に第三者の知的財産権を侵害したり、他の方法で侵害されたりする疑いを受けるかもしれない。私たちの業界には、特許、著作権、その他の知的財産権開発·法執行活動があり、私たちが業務で使用している技術に関連しています。私たちの未来の成功は他人の知的財産権を侵害しないか他の方法で侵害するかにある程度かかっている。時々、私たちの競争相手または他の第三者(非執行エンティティおよび特許持株会社を含む)は、私たちが彼らの知的財産権を侵害または他の方法で侵害したと主張する可能性があり、私たちはこれらの権利を侵害または他の方法で侵害していることが発見される可能性がある。また、私たちには発表された特許もなく、未解決の特許もなく、競争相手や他の特許を持つ第三者が特許侵害請求を提起することを阻止する能力を制限している。私たちは、他の人の知的財産権が私たちの現在または未来の技術の一部または全部をカバーするかもしれない、または私たちの権利と衝突し、他の人の特許、著作権、および他の知的財産権が私たちの技術を改善し、効果的な競争を改善する能力を制限するかもしれないことを知らないかもしれない。根拠のない告発であっても、知的財産権侵害または他の知的財産権侵害の疑いは可能である
•弁護は高価で時間がかかる
•私たちのプラットフォームまたは製品の製造、許可、または使用を停止させます。これらのプラットフォームまたは製品は、疑問のある知的財産権を含んでいます
•私たちのプラットフォームまたは製品を修正、再設計、再設計、または再命名することが要求されます(可能であれば)
•経営陣の注意と資源を移す；または
•第三者知的財産権を使用する権利を得るために、特許権使用料を締結することができるかもしれないということを要求します。
どんな印税や許可協定も、必要であれば、私たちは受け入れ可能な条項や全く提供しないことができないかもしれない。私たちの成功した侵害請求は、私たちが巨額の損害賠償を要求され、費用の高い和解合意を達成したり、私たちのプラットフォームや製品を提供することを阻止したりする可能性があり、いずれも私たちの運営利益に負の影響を与え、私たちの将来の見通しを損なう可能性がある。このような訴訟に関連する顧客やビジネスパートナーに賠償し、許可を得たり、プラットフォームや製品を修正したり、追加の購読料を払い戻したりする義務があるかもしれません
これは私たちの資源をさらに枯渇させるかもしれない。このようなトラブルはまた、私たちのプラットフォームや製品を混乱させ、私たちの顧客満足度や顧客誘致能力に悪影響を及ぼす可能性があります。
私たちが“オープンソースソフトウェア”を使用することは、私たちのプラットフォームや製品のアクセス権限を提供し販売する能力に悪影響を与え、可能な訴訟に直面する可能性があります。
私たちは私たちのプラットフォームや製品にオープンソースソフトウェアを使用し、将来もオープンソースソフトウェアを使用し続けることを期待しています。オープンソースライセンスの正確な解釈およびコンプライアンスには不確実性があり、このようなライセンスの解釈方法は、このようなオープンソースソフトウェアを使用する能力に予期せぬ条件や制限を加え、私たちのプラットフォームおよび製品を提供または配布する可能性があるというリスクがある。オープンソースソフトウェアの使用は歴史的に無料であったにもかかわらず，最近いくつかのオープンソースプロバイダがそのソフトウェアの使用許可料を徴収し始めている.現在のオープンソースプロバイダがこれらのライセンスの課金を開始したり、彼らのライセンス料を大幅に向上させたりすれば、このようなライセンス料の支払いと、オープンソースソフトウェアを他のソフトウェアまたは私たち自身のソフトウェアで置き換える費用との間で選択しなければならず、これは私たちの研究開発コストを増加させ、私たちの運営結果や財務状況に悪影響を及ぼすだろう
さらに、私たちは、オープンソースソフトウェアのソースコードの配布、派生作品の使用、またはそのようなオープンソースソフトウェアの開発またはそのようなオープンソースソフトウェアに従って配布される私たちの独自のソースコードを含む、第三者がオープンソースライセンスの所有権を要求するか、またはその条項の強制実行を求めるというクレームに時々直面する可能性がある。これらのクレームはまた、訴訟を引き起こす可能性があり、当社の独自のソフトウェアソースコードを無料で提供することを要求する可能性があり、私たちのプラットフォームを変更したり、追加のコストおよび支出を生成したりするために追加の研究開発リソースを投入することが要求される可能性があり、これらはいずれも名声被害を招き、私たちの業務および運営結果に負の影響を与える可能性があります。また、私たちが使用しているオープンソースソフトウェアのライセンス条項が変化すると、変更されたライセンス条項に適合したり、影響を受けたオープンソースソフトウェアを交換するために、私たちのプラットフォームを再設計したり、追加コストを発生させたりする可能性があります。さらに、オープンソースコードライセンス者は、通常、ソフトウェアのソースに対して保証または制御を提供せず、第三者侵害クレームに賠償を提供しないので、いくつかのオープンソースコードソフトウェアを使用することは、第三者商業ソフトウェアを使用するよりも大きなリスクをもたらす可能性がある。我々は我々のプラットフォームと製品におけるオープンソースソフトウェアの使用と統合を規範化するための政策を実施しているにもかかわらず、このような政策と一致しない方法でオープンソースソフトウェアを私たちのプラットフォームや製品に導入していないことは確認できない。
様々な協定の賠償条項は私たちを知的財産権侵害と他の損失の重大な責任に直面させるかもしれない。
私たちのディーラーおよび他の第三者との合意は、賠償または他の条項を含むことができ、これらの条項によれば、知的財産侵害請求、財産または個人に対する私たちの損害、または私たちのプラットフォーム、製品または他の行為、または関連または発生した他の責任として受けていない損失を賠償すること、または他の方法で彼らに責任を負うことに同意する。私たちのいくつかの大きなお客様に対しては、購読契約における私たちの義務、陳述または保証、深刻な不注意または故意の不正行為、秘密規定違反、セキュリティ事件に関連する損失、データ処理付録違反、または適用法律違反行為交渉のような賠償条項または賠償に違反することがあります。場合によっては、これらの契約条項の期間は、適用合意の終了または満了後も有効である。巨額の賠償または違約による損害クレームは、私たちの業務、経営業績、財務状況を損なう可能性があります
時々、第三者は私たちの顧客やディーラーに侵害請求をするかもしれない。このようなクレームは、このようなクレームの是非にかかわらず、顧客とディーラーを代表して、長期的で費用の高い訴訟を開始したり、弁護したりする必要があるかもしれない。これらのクレームのいずれかが成功すれば、私たちは私たちの顧客とディーラーを代表して損害賠償を支払うことを余儀なくされるか、あるいは彼らが使用しているプラットフォームまたは製品の許可証を取得することを要求されるか、あるいは私たちのプラットフォームまたは製品を転売または修正することが要求される可能性がある。私たちは得られないかもしれません
私たちの顧客とディーラーは私たちのプラットフォームまたは製品の使用を停止または転売することを要求されるかもしれません。もしそうであれば、私たちの顧客とディーラーは私たちのプラットフォームまたは製品の使用を停止または転売する必要があるかもしれません。さらに、顧客は、彼らが秘密規定に違反したか、または私たちの従業員またはプラットフォームの記憶、送信、または処理に十分なセキュリティ措置を実施することができなかったことを賠償または他の方法で責任を負うことを要求するかもしれない。私たちは通常、このような義務に対する私たちの責任を契約的に制限していますが、私たちはそれに関連する重大な責任を招く可能性があります。このような義務に関する顧客とのいかなるトラブルも、その顧客および他の既存および潜在顧客との関係に悪影響を与え、当社のプラットフォームまたは製品への需要を減少させ、私たちの収入、業務、および経営業績を損なう可能性があります。
A類普通株所有権に関連するリスク
上場企業として、私たちはコスト、法規、要求に制約されており、これは私たちの収益性を損なう可能性があり、私たちの業務運営をより困難にしたり、経営陣の私たちの業務に対する注意を移したりする可能性があります。
上場企業として、特に私たちが新興成長型企業ではなくなった後、私たちは大量の資源、管理時間、上場企業の要求に注目しなければならず、これにより、上場企業の報告要求および独立取締役の募集と保留に関連するコストを含む大量の法律、会計、その他の費用が発生する。我々はまた、SOXおよびドッド·フランクウォール街改革と消費者保護法および米国証券取引委員会およびニューヨーク証券取引所によって実施される関連規則に関連するコストを生成し続け、これらの要求を遵守することは、私たちの法律、会計、財務者、ならびに私たちの会計、財務、情報システムに重大な要求を提起するだろう。一般に、上場企業が報告やコーポレート·ガバナンスに用いる費用は増加している。これらの規則と条例は私たちの法律と財務コンプライアンスコストを増加させ、いくつかの活動をより時間と費用を増加させる可能性があり、私たちは現在これらのコストを確定的に見積もることができない。しかも、私たちはこのような要求事項を成功的に施行できないかもしれない。これらの法令はまた、取締役や上級者責任保険を含むいくつかのタイプの保険をより難しくまたはより高価にする可能性があり、低減された保険限度額および保険範囲を受け入れさせられるか、または同じまたは同様の保険を得るためにより高いコストを発生させる可能性がある。これらの法律や法規は、私たちの取締役会(“取締役会”)や取締役会委員会に参加したり、私たちの執行担当者を務めたりすることを、合格者を引き付けて維持することをより難しくする可能性もあります。また、上場企業としての義務を履行し続けることができなければ、A類普通株の退市、罰金、制裁の影響を受ける可能性があります, 他の規制行動、そして可能な民事訴訟。
私たちA類普通株の活発な公開市場は持続できないかもしれません。非常に不安定かもしれません。もしあれば、元の購入価格以上で株を転売できないかもしれません。あなたは投資の全部または一部を失うかもしれない。
私たちの取引の歴史は限られている。2021年3月24日にA類普通株が我々のIPOで1株14.00ドルで販売されて以来、私たちの株価は7.41ドルから32.48ドルの間で、2022年9月30日まで続いた。私たちA種類の普通株を購入した場合、お支払いいただいた価格以上でこれらの株を転売することができないかもしれません。歴史的に見ると、他の新上場企業の証券市場価格の変動が大きい。私たちA類普通株の市場価格は多くの要素によって大幅に変動する可能性があります。その中の多くの要素は私たちがコントロールできません
•私たちの経営結果の実際や予想変動は
•私たちの経営結果は市場アナリストの予想とは違う
•私たちまたは私たちの競争相手は、重大な業務発展、サービスプロバイダ関係の変化、買収、拡張計画を発表します
•私たちの製品価格の変化
•私たちの訴訟への参加は
•私たちは未来にA種類の普通株や他の証券を販売します
•業界の市場状況
•キーパーソンが変わる
•A類普通株の出来高；
•私たちの未来の市場規模と成長率の見積もりを変えます
•一般的な経済と市場状況。
しかも、株式市場は極端な価格と出来高変動を経験した。私たちの経営結果にかかわらず、広範な市場と業界要素は私たちA類普通株の市場価格に実質的な損害を与える可能性があります。過去には、ある会社の証券市場価格が変動した後、同社に対して証券集団訴訟が提起されることが多かった。もし私たちが似たような訴訟に巻き込まれれば、私たちは巨額の費用を招く可能性があり、私たちの経営陣の関心と資源は移転されるかもしれない
私たちA種類の普通株を購入した場合、最初に支払った価格以上でこれらの株を転売することができないかもしれません。私たちA種類の普通株の活発な市場や流動性市場は持続できないかもしれません。これは株を売る能力に悪影響を与え、私たちA種類の普通株の市場価格を下げる可能性があります。
融資、買収、投資、私たちの株式インセンティブ計画またはその他の側面に関連する追加株式の発行は、他のすべての株主の権益を希釈する
当社の改訂及び重述を経た会社登録証明書は当社が最大1，000，000，000株のA類普通株及び最大100，000，000株の優先株を発行することを許可し、その権利及び優先権は当社取締役会によって決定される。適用規則および法規を遵守する場合、私たちは、融資、買収、投資、私たちの株式インセンティブ計画、または他の側面のために、A種類の普通株またはA種類の普通株に変換可能な証券を時々発行することができる。このような発行は、私たちの既存株主の大量希釈を招き、私たちA類普通株の取引価格を低下させる可能性があります。
もし私たちが株式研究アナリストの期待に達していなければ、もし彼らが私たちの業務に関する研究や報告を発表しなかったら、あるいは彼らが不利なコメントをしたり、私たちAクラス普通株の格付けを下げたりしたら、私たちAクラス普通株の価格は下がるかもしれない。
私たちA類普通株の取引市場は、株式研究アナリストが発表した私たちと私たちの業務に関する研究と報告にある程度依存するだろう。アナリストの推定は彼ら自身の意見に基づいており、往々にして私たちの推定や予想とは違う。もし私たちの運営結果が公開市場アナリストや投資家の予想や予想を下回ったら、私たちの株価は下落するかもしれない。さらに、1つ以上の証券アナリストが私たちのAクラス普通株格付けを下方修正した場合、またはこれらのアナリストが他の不利なコメントを発表したり、私たちまたは私たちの業務に関する報告を停止した場合、私たちAクラス普通株の価格は低下する可能性がある
私たちの二重構造が私たちA種類の普通株の市場価格に与える影響は予測できません。
私たちの二重株式構造に加えて、私たちの初公募が完了する前に私たちの株式を持っている株主(私たちの役員、従業員とその関連会社を含む)の集中制御が、私たちA類普通株の市場価格をより低くしたり、変動させたり、不利な宣伝やその他の不利な結果をもたらしたりするかどうかを決定することはできません。例えば、いくつかの指数プロバイダは、そのいくつかの指数に複数の株式構造を有する会社に制限することを宣言している。2017年7月、FTSE Russell(FTSE Russell)と標準プール(Standard&Poor‘s)は、二重または多株式資本構造を採用した新上場企業の多くがその指数に組み込まれることを許可しなくなると発表した。公表された政策によると、私たちの二層資本構造は私たちがこのような指数に統合される資格がないようにするだろう。投資資金の持続的な流入を考慮して、いくつかの指数を追跡する受動的な戦略を求めることから、株式から除外されることは、その中の多くの基金の投資を排除し、私たちのA類普通株の他の投資家に対する吸引力を低下させる可能性がある。したがって、私たちA類普通株の市場価格は不利な影響を受ける可能性がある。
私たちの普通株式の二重構造は、私たちのIPOが完了する前に私たちの株式を保有している株主に投票制御権を集中させる効果があり、私たちの役員、役員、およびその付属会社を含めて、2022年9月30日までに、彼らは私たちの株式投票権の82%を保有しており、これはあなたが会社の事務に影響を与える能力を制限または排除することになります。
私たちのB類普通株は1株当たり10個の投票権があり、私たちのA類普通株は1株当たり1投票権を持っている。2022年9月30日現在、私たちの役員、役員及びその付属会社は全部で私たちの株式投票権の82%を持っています。我々のB類普通株とA類普通株との投票割合は10：1であるため、我々B類普通株の保有者集団は、我々の普通株の大多数の合併投票権を制御し続けるので、(A)3月24日以前まで、株主に承認されたすべての事項を制御することができる。2028(B)B類普通株式発行済み株式が発行済み普通株式総数の10%未満である時間、および(C)B類普通株の3分の2の保有者が、B類普通株をA類普通株に変換する日を選択する。このような集中制御は、取締役を選出すること、私たちの組織文書を修正すること、および任意の合併、合併、当社のすべてまたはほとんどの資産を売却すること、または株主の承認を必要とする他の重大な会社取引を含む、予見可能な将来に会社の事務に影響を与える能力を制限または排除する可能性があります。さらに、これは、私たちの株主の一つとして、これがあなたの最良の利益に合致すると思うかもしれませんので、私たちの株式に対する能動的な買収提案や要約を阻止または阻止することができます
B類普通株保有者の将来の譲渡は、一般にこれらの株式をA類普通株に変換するが、限られた例外の場合を除いて、例えば遺産計画目的で行われるいくつかの譲渡を招く。時間の経過とともに、B類普通株をA類普通株に変換する効果は、長期的に株式を保持しているB類普通株保有者の相対投票権を増加させる。
私たちは予測可能な未来に何の配当も発表しないと予想する
予測可能な未来に、私たちは普通株式保有者にいかなる現金配当も発表しないと予想される。しかも、私たちの信用計画は私たちが現金配当金を支払う能力を制限する。そのため、投資家は価格上昇後に彼らのA類普通株を売ることに依存する必要があるかもしれないが、これは決して起こらないかもしれない。現金配当金を求める投資家は私たちのA類普通株を購入してはいけません
一般リスク因子
私たちは新興成長型会社であり、私たちは確定できず、新興成長型会社に適用される開示要求を下げ、私たちのA類普通株の投資家に対する吸引力を低下させることはありません。
私たちは“新興成長型会社”で、“創業始動法案”(JOBS Act)の定義に基づいています。雇用法案によると、新興成長型企業は、これらの基準が民間企業に適用されるまで、新たなまたは改正された会計基準の採用を延期することができる。私たちは、私たち(I)がもはや新興成長型企業または(Ii)が“雇用法案”に規定されている延長移行期間から撤退することを明確かつ撤回できないまで、この延長された移行期間を使用して、新しい会計基準または改正会計基準を遵守することを選択することを選択した。したがって、我々の連結財務諸表は、上場企業の発効日までに新たなまたは改訂された会計声明を遵守している会社と比較できない可能性がある
私たちが新興成長型企業である限り、私たちはまた、他の上場企業の様々な報告要件に適用されるいくつかの他の免除を利用したいが、これらに限定されないが、私たちの定期報告書、依頼書、登録声明では、役員報酬に関する開示義務を減少させ、役員報酬に対する非拘束性諮問投票の要求を免除し、株主が承認されるまで承認されていない金パラシュート支払いの要求を免除する。私たちは投資家がこれらの免除に依存して私たちのA種類の普通株の吸引力が低下することを発見するかどうか予測できない。もし一部の投資家が私たちのA類普通株の吸引力が低下していることを発見すれば、私たちのA類普通株はそれほど活発でない取引市場が出現する可能性があり、私たちの株価はもっと変動する可能性がある。
私たちは、(I)私たちの年間総収入が10.7億ドルを超える年度最終日まで、(Ii)2026年12月31日、(Iii)前3年間に10億ドルを超える転換不能債券を発行した日まで、あるいは(Iv)米国証券取引委員会規則に基づいて大型加速申告者とみなされる日まで、新興成長型会社である。
私たちの定款書類とデラウェア州法律の条項はわが社の買収をより困難にし、私たちの株主が現在の取締役会の試みを交換または罷免し、私たちA種類の普通株の市場価格を制限することを制限するかもしれません
当社の会社登録証明書の改訂及び再記載の定款における条項は、制御権の変更や経営陣の変更を遅延または阻止する効果がある可能性があります。当社の会社登録証明書の改訂と再記述の定款には、以下の条項が含まれています
•私たちの普通株式と優先株の許可がありますが、発行されていない株式は、株主の承認なしに将来発行することができます
•条件は、私たちの取締役会が三種類の取締役に分けて、任期を三年交差させることです
•取締役会が取締役数を決定し、任意の空きと新たに設立された役員職を埋めることを許可する
•私たちが修正して再記載した会社登録証明書および改正および再記載された定款のいくつかの条項を修正するために絶対多数票を取得することを要求する
•“空白小切手”優先株の発行を許可し、私たちの取締役会は株主権利計画を実施することができます
•私たちの取締役会議長、私たちのCEO、または私たちの取締役会の大多数のメンバーだけが株主特別会議を開催する権利があると規定されています
•株主の承認を必要とする事項を制御することができる結果、たとえ彼らが保有するA類およびB類普通株の流通株が、合併または他の方法でわが社またはその資産を売却するような取締役選挙および重大会社取引を含む、我々A類およびB類普通株の保有者が株主承認を必要とする事項を制御する能力がある二層普通株構造を提供する
•株主の書面同意による行動を禁止することは、すべての株主の行動が私たちの株主会議で行われなければならないことを要求する
•取締役会が私たちの添付例を決定、変更、または廃止することを明確に規定する
•我々の取締役会メンバーを指名するか、株主が年次株主総会で行動することができる事項の事前通知要求を提出する。
また、デラウェア州会社法第203条は、わが社への支配権変更を阻害、延期、または阻止する可能性がある。第203条私たちと15%以上の普通株式を保有する者との間の合併、業務合併、その他の取引には、いくつかの制限が加えられている
私たちの改正と再記述の法律は、特定の裁判所を、私たちの株主が開始する可能性のある特定のタイプの訴訟および訴訟の唯一のおよび独占フォーラムに指定し、これは、私たちの株主が私たちまたは私たちの役員、上級管理者、または従業員との紛争において有利な司法フォーラムを得る能力を制限するかもしれない。
我々が書面で他の裁判所に同意しない限り、我々が書面で他の裁判所に同意しない限り、デラウェア州衡平裁判所は、(I)私たちを代表して提起された任意の派生訴訟または訴訟に関連する任意の州法律クレームの唯一および排他的裁判所であり、(Ii)私たちの現職または前任取締役、上級管理職または従業員の私たちまたは私たちの株主の受託責任に対する違反または主張に基づく任意の訴訟、(Iii)デラウェア州会社法、私たちの改訂および再記載された会社登録証明書または私たちの改正および再記載された会社定款(解釈、再記載を含む)に基づく会社細則規定を改正し、再記述する。あるいは(4)内部事務理論に管轄されている主張を主張する訴訟は，各事件において，大裁判官裁判所が被告とされる不可欠な当事者に対して属人管轄権を持つ(“デラウェアフォーラム規定”)。デラウェア州フォーラム条項は証券法や取引法によって発生したいかなる訴訟根拠にも適用されないだろう。私たちが書面で代替裁判所を選択することに同意しない限り、米国連邦地域裁判所は、証券法(“連邦裁判所規定”)に基づいて提起された訴因を解決する唯一の独占裁判所となるだろう。さらに、私たちが改正して再記載した定款は、私たちの普通株式の権益を購入または他の方法で獲得した個人または実体は、上記の条項に注目して同意したとみなされ、しかし、株主ができなければ、連邦証券法およびその規則および条例の遵守を放棄したとみなされないだろう
我々の規約におけるデラウェアフォーラム条項および連邦フォーラム条項は、株主がこのようなクレームを提起したときに、特に株主がデラウェア州または近くに住んでいなければ、株主に追加の訴訟費用を適用する可能性がある。また、私たちが改訂して再記述した定款におけるフォーラム選択条項は、私たちの株主がフォーラムで、私たちまたは私たちの役員、役員、または従業員とのトラブルに有利だと思うクレームを提出する能力を制限する可能性があり、これは、私たちと私たちの役員、役員、従業員に対するこのような訴訟を阻止することができ、訴訟が成功すれば、私たちの株主に利益をもたらすかもしれません。また、デラウェア州最高裁判所は2020年3月にデラウェア州の法律によると、連邦裁判所選択条項は証券法によるクレームは連邦裁判所で提出しなければならないと主張しているが、デラウェア州の法律によると、他の裁判所がそうするかどうかにはまだ不確実性がある
私たちの連邦フォーラム条項を実行する。もし連邦フォーラムの条項が実行できないことが発見されたら、私たちはこのような問題の解決に関連した追加費用を発生させるかもしれない。連邦フォーラムの条項はまた、その条項が実行不可能または無効だと主張する株主に追加的な訴訟費用を適用するかもしれない。デラウェア州衡平裁判所と米国連邦地域裁判所もまた、訴訟の株主が存在するか、または訴訟を提起する裁判所を選択する可能性があり、これらの判決は、私たちの株主に多かれ少なかれ有利である可能性があることを考慮して、他の裁判所とは異なる判決または結果を下す可能性がある。
第二項株式証券の未登録販売及び収益の使用
最近売られている未登録証券
ない。
初公募株募集資金の使用
2021年3月24日、私たちのS-1フォーム登録書(ファイル番号333-253730)は、米国証券取引委員会によって、私たちの初公募株の発効を発表しました。我々が2022年3月18日に米国証券取引委員会に提出した2021年12月31日までのForm 10−K年度報告で述べたように，我々の初公募株による資金の使用には実質的な変化はなかった
発行人が株式証券を購入する
ない。
項目6.展示品
以下に列挙される証拠は、参照されて、本四半期の報告書の10−Qテーブルにアーカイブまたは組み込まれる。
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| 展示品番号 | | 展示品名 |
3.1(1) | | 登録者登録成立証明書の改訂と再予約 |
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3.2(2) | | 改訂及び再予約登録者附例 |
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4.1(3) | | 登録者普通株式証明書フォーマット |
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10.1* | | SEMRUSH Inc.とDavid·メイソンの間の招待状は，2022年9月8日である |
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31.1* | | 改正された“1934年証券取引法”第13 a-14条又は第15 d-14(A)条による主要行政官の証明 |
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31.2* | | 改正された“1934年証券取引法”第13 a-14条又は第15 d-14(A)条に基づいて首席財務官を証明する |
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32.1+ | | サバンズ·オキシリー法第906条によると特等行政幹事及び首席財務官を認証する |
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| 101.INS* | | XBRLインスタンス文書-インスタンス文書は、そのXBRLタグがイントラネットXBRL文書に埋め込まれているので、対話データファイルには表示されない |
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| 101.SCH* | | XBRL分類拡張アーキテクチャドキュメント |
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| 101.CAL* | | XBRL分類拡張計算リンクライブラリ文書 |
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| 101.DEF* | | XBRL分類拡張Linkbase文書を定義する |
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| 101.LAB* | | XBRL分類拡張タグLinkbaseドキュメント |
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| 101.PRE* | | XBRL分類拡張プレゼンテーションLinkbaseドキュメント |
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| 104* | | インタラクションデータファイル付き表紙(添付ファイル101に含まれる適用分類拡張情報を含むイントラネットXBRL形式) |
(1)2021年3月16日に米国証券取引委員会に提出され、登録者登録説明書の添付ファイル3.2として米国証券取引委員会に提出され、参照により本明細書に組み込まれる。
(2)2021年3月16日に米国証券取引委員会に提出されたS-1表は、登録者登録説明書の添付ファイル3.4として提出され、参照により本明細書に組み込まれる。
(3)2021年3月16日に米国証券取引委員会に提出されたS-1表は、登録者登録説明書の添付ファイル4.1として提出され、参照により本明細書に組み込まれる。
*アーカイブをお送りします。
+本契約添付ファイル32.1に提供された証明は、本四半期報告の10-Q表と共に提供されたものとみなされ、登録者が参照によって特に組み込まれない限り、改正された1934年証券取引法第18条の目的について提出されたとはみなされない。登録者が引用によって明確に組み込まれていない限り、このような証明は、参照によって1933年証券法(改訂本)または1934年証券法(改訂本)の下に組み込まれたいかなる文書ともみなされない。
サイン
1934年に改正された証券取引法の要求によると、登録者は正式に許可された署名者がそれを代表して本報告に署名することを正式に手配した。
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| SEMRUSHホールディングス |
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| 2022年11月14日 | 差出人： | /s/オレグ·シュチェグリフ |
| | オレグ·シュチェゴレフ |
| | 最高経営責任者 |
| | (首席行政主任) |
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| 2022年11月14日 | 差出人： | /s/エフゲニー·フェティゾフ |
| | エフゲニー·フェティソフ |
| | 首席財務官 |
| | (首席財務官と首席会計官) |