アメリカです
アメリカ証券取引委員会
ワシントンD.C.，郵便番号：20549
表
(マーク1)
本四半期末まで
あるいは…。
依頼書類番号：
(登録者の正確な氏名はその定款に記載)
|
||
(明またはその他の司法管轄権 会社や組織) |
|
(税務署の雇用主 識別番号) |
|
|
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|
||
(主な行政事務室住所) |
|
(郵便番号) |
(
(登録者の電話番号、市外局番を含む)
同法第12条(B)に基づいて登録された証券：
クラスごとのタイトル |
取引 記号 |
登録された各取引所の名称 |
再選択マークは、登録者が(1)過去12ヶ月以内(または登録者がそのような報告の提出を要求されたより短い期間)に、1934年の証券取引法第13条または15(D)節に提出されたすべての報告書を提出したかどうか、および(2)過去90日以内にそのような提出要件に適合しているかどうかを示す。はい。☐
再選択マークは、登録者が過去12ヶ月以内(または登録者がそのような文書の提出を要求されたより短い時間以内)に、S−T規則405条(本章232.405節)に従って提出を要求した各相互作用データファイルを電子的に提出したか否かを示す
登録者が大型加速申告会社，加速申告会社，非加速申告会社，小さな報告会社，あるいは新興成長型会社であることを再選択マークで示す。取引法第12 b-2条の規則における“大型加速申告会社”、“加速申告会社”、“小申告会社”、“新興成長型会社”の定義を参照されたい。
大型加速ファイルサーバ |
☐ |
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ファイルマネージャを加速する |
☐ |
☒ |
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規模の小さい報告会社 |
||
新興成長型会社 |
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|
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新興成長型企業であれば、登録者が延長された移行期間を使用しないことを選択したか否かを再選択マークで示し、取引所法第13(A)節に提供された任意の新たまたは改正された財務会計基準を遵守する
登録者が空殻会社であるか否かをチェックマークで示す(取引法第12 b-2条で定義されている)。はい、違います
登録者の普通株2022年10月31日までの流通株数wAS
XPERI Inc.
表格10-Q
2022年9月30日までの四半期
カタログ
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ページ |
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第1部 |
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第1項。 |
財務諸表(監査なし) |
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簡明総合業務レポート--2022年9月30日と2022年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月1 |
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3 |
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全面赤字簡明総合レポート−2022年と2021年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月 |
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4 |
|
簡明総合貸借対照表−2022年9月30日と2022年12月31日1 |
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5 |
|
現金フロー表簡明表--2022年9月30日と2022年9月30日までの9ヶ月1 |
|
6 |
|
簡明総合権益レポート−2022年9月30日と2022年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月1 |
|
7 |
|
簡明合併財務諸表付記 |
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8 |
第二項です。 |
経営陣の財務状況と経営成果の検討と分析 |
|
31 |
第三項です。 |
市場リスクの定量的·定性的開示について |
|
39 |
第四項です。 |
制御とプログラム |
|
39 |
|
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|
|
第II部 |
|
|
第1項。 |
法律訴訟 |
|
40 |
第1 A項。 |
リスク要因 |
|
40 |
第二項です。 |
未登録株式証券販売と収益の使用 |
|
40 |
第三項です。 |
高級証券違約 |
|
40 |
第四項です。 |
炭鉱安全情報開示 |
|
41 |
五番目です。 |
その他の情報 |
|
41 |
第六項です。 |
陳列品 |
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42 |
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|
サイン |
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43 |
2
第I部-融資IAL情報
項目1.財務諸表
XPERI Inc.
濃縮合併S操作の状態
(千単位で、1株当たりを除く)
(未監査)
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3か月まで |
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9か月で終わる |
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||||||||||
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九月三十日 |
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九月三十日 |
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九月三十日 |
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九月三十日 |
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||||
収入： |
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$ |
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$ |
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$ |
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$ |
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||||
運営費用： |
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||||
収入コスト、無形資産の減価償却や償却を含まない |
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研究開発 |
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販売、一般、行政 |
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減価償却費用 |
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||||
費用を償却する |
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||||
営業権の減価 |
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— |
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— |
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総運営費 |
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営業損失 |
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( |
) |
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( |
) |
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( |
) |
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( |
) |
その他の収入，純額 |
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( |
) |
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( |
) |
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税引き前損失 |
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( |
) |
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( |
) |
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( |
) |
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( |
) |
所得税支給 |
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純損失 |
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( |
) |
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( |
) |
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$ |
( |
) |
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$ |
( |
) |
差し引く：非持株権益による純損失 |
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( |
) |
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( |
) |
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( |
) |
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( |
) |
会社は純損失を占めるべきだ |
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$ |
( |
) |
|
$ |
( |
) |
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$ |
( |
) |
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$ |
( |
) |
会社は1株当たりの損失を占めるべきだ |
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1株当たりの基本損失と希釈損失 |
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( |
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( |
) |
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$ |
( |
) |
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$ |
( |
) |
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発行された基本と希釈株式数 |
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||||
付記はこのような監査されていない簡明な総合財務諸表の構成要素だ。
3
XPERI Inc.
簡明総合総合損失表
(単位：千)
(未監査)
|
|
3か月まで |
|
|
9か月で終わる |
|
||||||||||
|
|
九月三十日 |
|
|
九月三十日 |
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九月三十日 |
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|
九月三十日 |
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純損失 |
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( |
) |
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$ |
( |
) |
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$ |
( |
) |
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その他の総合損失、税引き後純額： |
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外貨換算調整変動 |
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総合損失 |
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( |
) |
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( |
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( |
) |
減額：非持株権は全面的な損失に帰する |
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( |
) |
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( |
) |
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( |
) |
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( |
) |
当社は総合損失を占めるべきだ |
|
$ |
( |
) |
|
$ |
( |
) |
|
$ |
( |
) |
|
$ |
( |
) |
付記はこのような監査されていない簡明な総合財務諸表の構成要素だ。
4
XPERI Inc.
濃縮の統合された貸借対照表
(単位は千で、額面は除く)
(未監査)
|
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九月三十日 |
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十二月三十一日 |
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資産 |
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流動資産： |
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現金と現金等価物 |
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$ |
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$ |
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売掛金純額 |
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||
未開の受取契約書，純額 |
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その他流動資産 |
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流動資産総額 |
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$ |
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||
長期未開票受取契約 |
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財産と設備、純額 |
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||
経営的リース使用権資産 |
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||
無形資産、純額 |
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||
商誉 |
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||
その他長期資産 |
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||
総資産 |
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$ |
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$ |
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||
負債と権益 |
|
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||
流動負債： |
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||
売掛金 |
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$ |
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|
$ |
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||
負債を計算すべきである |
|
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||
収入を繰り越す |
|
|
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||
流動負債総額 |
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$ |
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||
繰延収入，当期分を差し引く |
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長期繰延税金負債 |
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長期債務、純額 |
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非流動経営賃貸負債 |
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その他長期負債 |
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総負債 |
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会社の株主権益： |
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親会社の純投資 |
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優先株：$ |
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普通株：$ |
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— |
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追加実収資本 |
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— |
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その他の総合損失を累計する |
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( |
) |
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( |
) |
赤字を累計する |
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( |
) |
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— |
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会社株主権益総額 |
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非持株権益 |
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( |
) |
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( |
) |
総株 |
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||
負債と権益総額 |
|
$ |
|
|
$ |
|
||
付記はこのような監査されていない簡明な総合財務諸表の構成要素だ。
5
XPE国際ロータリー会社
簡明合併現金フロー表
(単位：千)
(未監査)
|
|
9か月で終わる |
|
|||||
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2022年9月30日 |
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2021年9月30日 |
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||
経営活動のキャッシュフロー： |
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純損失 |
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( |
) |
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$ |
( |
) |
純損失を経営活動の現金純額に調整する |
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財産と設備の減価償却 |
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||
無形資産の償却 |
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株に基づく報酬費用 |
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営業権の減価 |
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— |
|
|
所得税を繰延する |
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( |
) |
|
|
|
|
他にも |
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( |
) |
|
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経営性資産と負債変動状況： |
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|
||
売掛金 |
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|
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|
||
未開受取契約 |
|
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その他の資産 |
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|
( |
) |
|
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|
売掛金 |
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( |
) |
|
負債その他の負債を計上しなければならない |
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( |
) |
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( |
) |
収入を繰り越す |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
経営活動の現金純額 |
|
|
( |
) |
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|
( |
) |
投資活動によるキャッシュフロー： |
|
|
|
|
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||
財産と設備を購入する |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
無形資産を購入する |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
買い取りのための純現金 |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
投資活動の現金純額 |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
資金調達活動のキャッシュフロー： |
|
|
|
|
|
|
||
親会社が純収益を出資する |
|
|
|
|
|
— |
|
|
親級からの純振込 |
|
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|
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|
||
融資活動の現金純額 |
|
|
|
|
|
|
||
現金および現金等価物に及ぼす為替レート変動の影響 |
|
|
( |
) |
|
|
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|
現金と現金等価物の純増加 |
|
|
|
|
|
|
||
期初現金及び現金等価物 |
|
|
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|
|
|
||
期末現金および現金等価物 |
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$ |
|
|
$ |
|
||
キャッシュフロー情報の追加開示： |
|
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|
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|
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||
買収に関連して発行された債務 |
|
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$ |
— |
|
|
所得税を納めたので，返金後の純額を差し引く |
|
$ |
|
|
$ |
|
||
付記はこのような監査されていない簡明な総合財務諸表の構成要素だ。
6
XPERI Inc.
濃縮の統合された権益表
(単位：千)
(未監査)
2021年と2022年9月30日までの3ヶ月 |
|
普通株 |
|
|
その他の内容 |
|
|
純親ノード |
|
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積算 |
|
|
積算 |
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非制御性 |
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株 |
|
|
金額 |
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資本 |
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|
投資する |
|
|
|
収入(損) |
|
|
赤字.赤字 |
|
|
|
利子 |
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総株 |
|
||||||||||
2021年7月1日の残高 |
|
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— |
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$ |
— |
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$ |
— |
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|
$ |
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( |
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純損失 |
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( |
) |
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— |
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— |
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( |
) |
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( |
) |
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その他総合損失 |
|
|
— |
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— |
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— |
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— |
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( |
) |
|
|
— |
|
|
|
|
— |
|
|
|
( |
) |
||
非持株権益に持分を発行する |
|
|
— |
|
|
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— |
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— |
|
|
|
— |
|
|
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|
— |
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親級からの純振込 |
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|
|
— |
|
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|
— |
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|
|
|
— |
|
|
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|
||||
2021年9月30日の残高 |
|
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— |
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— |
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$ |
— |
|
|
$ |
|
|
|
$ |
( |
) |
|
$ |
— |
|
|
|
$ |
( |
) |
|
$ |
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||||
2022年7月1日の残高 |
|
|
— |
|
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$ |
— |
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|
$ |
— |
|
|
$ |
|
|
|
$ |
( |
) |
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— |
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( |
) |
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純損失 |
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— |
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— |
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( |
) |
|
|
|
— |
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|
( |
) |
|
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
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その他総合損失 |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
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|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
( |
) |
|
|
— |
|
|
— |
|
|
— |
|
|
|
( |
) |
|
非持株権益に持分を発行する |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
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|
— |
|
|
|
|
— |
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|
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|
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( |
) |
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( |
) |
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親級からの純振込 |
|
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|
— |
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— |
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|
— |
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普通株発行と親会社純振込の再分類 |
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親会社の純出資額 |
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— |
|
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— |
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— |
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||||
2022年9月30日の残高 |
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$ |
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$ |
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$ |
— |
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( |
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( |
) |
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|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||||||
2021年と2022年9月30日までの9ヶ月間 |
|
普通株 |
|
|
その他の内容 |
|
|
純親ノード |
|
|
|
積算 |
|
|
積算 |
|
|
|
非制御性 |
|
|
|
|
|||||||||||||
|
|
株 |
|
|
金額 |
|
|
資本 |
|
|
投資する |
|
|
|
収入(損) |
|
|
赤字.赤字 |
|
|
|
利子 |
|
|
総株 |
|
||||||||||
2021年1月1日の残高 |
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— |
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$ |
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$ |
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$ |
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$ |
( |
) |
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$ |
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|||||
純損失 |
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— |
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— |
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( |
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付記はこのような監査されていない簡明な総合財務諸表の構成要素だ。
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XPERI Inc.
簡明合併財務諸表付記
(未監査)
注1-の会社と基礎プレゼンテーションをする
Xperi派生製品
2019年12月18日、Xperi Corporation(“合併前Xperi”)とTiVo Corporation(“合併前TiVo”)と合併及び再編協議及び計画(“合併合意”)を締結し、全株式対等合併取引(“合併”)に統合する。合併が完了した直後
統合後，Xperi Holdingは計画分割を宣言した
業務説明
Xperiは消費と娯楽技術をリードする会社だ。同社は世界各地の何百万人もの消費者のために家と移動の中で非凡な体験を創造し、コンテンツを向上させ、視聴者がどのようによりスマートで、より臨場的で、より個人化された方法でそれにつながっているか。スマート機器、ネット接続自動車、娯楽体験などに動力を提供することにより、同社は統一された生態系を作成し、高い参加度の消費者に触れ、現在と未来の重大な新しいビジネスチャンスを発見した。同社の技術は世界の数十億個の消費設備とメディアプラットフォームに統合され、パートナー、顧客、消費者により大きな価値をもたらしている。その会社は現在
陳述の基礎
添付されていない中期審査簡明総合財務諸表は当社がアメリカ公認会計原則(“アメリカ公認会計原則”)に基づいて作成したものである。及び米国証券取引委員会(“米国証券取引委員会”)仮財務情報の適用規則及び規定。2021年12月31日現在の金額は、2022年9月14日に米国証券取引委員会に提出されたForm 10(以下、“Form 10”と略す)に含まれる当社の2021年12月31日までの年度監査総合財務諸表からのものである。米国公認会計原則に従って作成された財務諸表に通常含まれるいくつかの情報および脚注開示は、このような規則および規定に基づいて濃縮または省略されている。経営陣は、添付されていない審査簡明総合財務諸表は、当社が述べた期間中の財務状況とその経営業績および現金流量を公平に述べるために必要なすべての調整(正常経常的調整を含む)を反映していると考えている。2022年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月の経営業績は、2022年12月31日までの年間又は任意の未来期の予想結果を必ずしも代表するとは限らず、同社はこれに関する陳述をしていない。これらの財務諸表は、表10に含まれる2021年12月31日現在及び2021年12月31日現在の年度監査された連結財務諸表及びその付記とともに読まなければならない。
Xperi製品事業のすべての資産と負債は、2022年9月30日までの3ヶ月間、Xperiが共同で制御する法人エンティティに移行した。今回の移行後財務諸表と
8
Xperi製品業務の付記は、Xperiとその子会社の財務諸表を含む総合的な基礎に基づいて作成され、Xperiはこれらの子会社に持株権を持っている。すべての会社間残高と取引は合併で流された。譲渡前に、Xperi製品業務の財務諸表と付記は合併に基づいて作成されており、同社は歴史的に単一の法人実体によって所有されていないからである。親会社の純投資は株式の代わりに総合基準に従って権益内に列記している。親会社総投資純額とは、親会社が譲渡前に当社に対して記録した純資産の総権益のことである。会社合併後の業務内でのすべての会社間取引はキャンセルされました。
Xperiおよびその子会社の簡明な総合貸借対照表は、当社に明示的に識別または他の方法で帰属することができる親資産および負債を含む。2018年第4四半期、同社はエッジ推論ソリューションの提供に専念することを目的とした新しい子会社である感知会社(Percept Corporation)を設立した。2022年9月30日現在、同社は約
分割前には，当社のすべての運営資金および融資需要は親会社に依存しており，親会社は集中方式で現金管理とその運営融資を行っているためである。当社関連の財務取引は簡明総合貸借対照表に親会社の株式貢献として入金されています。したがって、列報のいずれの期間においても、親会社の現金および現金等価物は、当該等の残高が当社に直接帰属しない限り、当社に割り当てられていない。当社は権益内で親会社の現金管理システムに出入りする現金移転を合併基礎の上で親会社投資純額の構成部分と合併基礎の上で親会社資本純入金の構成部分に反映している。付記9で述べたVewd Software Holdings Limited(“Vewd”)の買収に関する債務を除いて、親会社の借金は当社の法定責任ではないため、上記のいずれの期間においても、親会社の長期債務は当社に帰属していない。2022年9月30日に親会社から取得された資本化を含む現金および現金等価物は、その運営、資本支出、および所得税支払いをサポートするのに十分であり、少なくとも今後12ヶ月の任意の投資および他の資本分配需要を含む。
会社の簡明な総合経営報告書と全面的な損失は、行政管理、販売とマーケティング、財務、法律、情報技術、従業員福祉管理、株式給与、財務、リスク管理、調達、その他の共有サービスを含むが、これらに限定されない親会社の一般会社費用の分配を反映している。これらの割り当ては、識別可能な場合に直接使用され、残りは、請求書、収入、従業員数、または他の適切と考えられる措置に基づいて比例的に割り当てられる。当社の経営陣および親会社は、これらの分配が当社のサービスの利用や当社への利益を合理的に反映していると考えています。しかし、分配は、自社が独立会社として本報告で述べた間に発生した費用を反映していない可能性がある。もし会社が独立会社であれば、発生する可能性のある実際のコストは、選択された組織構造、機能がアウトソーシングか従業員が実行するか、施設、情報技術、運営インフラなどの分野に関する決定など、多くの要素に依存する。
親会社は会社レベルで様々な福祉と株に基づく報酬計画を維持しています。同社の従業員はこれらの計画に参加しており、これらの計画のコストの一部は会社の簡明な総合財務諸表に含まれている。会社の簡明総合貸借対照表および簡明総合権益表には、いかなる福祉計画義務や株式ベースの報酬計画に関するいかなる権益も含まれていない。株式給与の会計説明については、“付記11-株式報酬費用”を参照されたい。
同社の財政年度は12月31日に終了する。同社の四半期報告はカレンダー月末報告期間を採用しています。
1株当たりの収益
1株当たり基本と希釈純損失の計算方法は，当期純損失を当期発行普通株の加重平均株式数で割る。基本と希釈後の1株当たり純損失の発行済み普通株加重平均株式数は
9
付記2--重要会計の概要政策.政策
2022年9月30日までの9ヶ月間、会社の重大会計政策は、表10に記載された重大会計政策と比較して大きな変化はなかった。
予算の使用
米国公認会計原則に従って財務諸表を作成することは管理層に推定と仮定を要求し、これらの推定と仮定は簡明な総合財務諸表と付記中の報告の金額に影響を与える。経営者が最も重大で挑戦的かつ最も主観的な判断を必要とする会計推定および仮定には、特許権使用料報告を受ける前の許可者の四半期特許使用料の推定、独立販売価格の決定、および複数の履行義務を有する手配下の取引価格、営業権の回収可能評価、他の無形資産および長期資産の使用寿命および回収可能評価、当期および繰延所得税資産および負債の確認および計量、未確認税収利益の評価、および業務合併による購入会計が含まれる。同社が経験した実際の結果は、経営陣の見積もりとは異なる可能性がある。
新冠肺炎の疫病はすでに発生し、会社の業務に悪影響を与え続ける可能性がある。これまで、同社サービスを含む市場の激しい変動時期、特に自動車や広範な消費電子市場に影響を与えてきた。また、大流行は新しい顧客の取得とライセンス更新の実行にいくつかの挑戦と遅延をもたらした。これらの要素は、営業権、増加した信用損失、他社への投資の減値を含む、私たちの長期資産の減価を招く可能性がある。会社の運営及び顧客の運営も新冠肺炎疫病によるある傾向の負の影響を受け、労働力市場の制限、半導体素子と製造能力の不足及び出荷、製品開発と製品発表の遅延を含む。また、新冠肺炎疫病及びその関連影響、及びアメリカ連邦、州と外国政府がこの流行病に対抗するために公布した政策は、最近のインフレ上昇を招き、これは会社の運営コストを増加させ、会社とその顧客への製品とサービスの需要を減少させる可能性があり、これは会社の財務業績に不利な影響を与える可能性がある。予見可能な未来において、疫病が会社全体の経営業績に与える影響は依然として不確定であり、会社のコントロール以外の様々な要素に依存する。
最近採用された会計公告
2021年10月、財務会計基準委員会(FASB)はASU 2021-08を発表した顧客との契約から契約資産と契約負債を計算する(“ASU 2021-08”)は、企業合併で取得した契約資産および契約負債をエンティティ(購入者)に顧客との契約収入確認および計量に基づいて要求するASC 805におけるガイドラインを改訂した(“主題606”)。改訂後、購入者は一般に、購入者がその買収前財務諸表で購入した契約資産と契約負債を確認·計量するように確認·計量することが予想される。ASU 2021-08は2022年12月15日以降の財政年度内に公共業務実体に有効である
最近の会計公告
2020年3月、FASBはASU 2020-04“参考為替レート改革(特別テーマ848)：参照為替レート改革の促進が財務報告に与える影響”(ASU 2020-04)を発表した。ASU 2020−04は、いくつかの基準が満たされていれば、GAAPを契約、期間保証関係、および参照レート改革の影響を受ける他の取引に適用するためのオプションの便宜的および例外を提供する。ASU 2020-04の改訂は、契約、ヘッジ関係、および他の参照ロンドン銀行の同業解体(“LIBOR”)または参考金利改革によって終了すると予想される他の参考金利の取引にのみ適用される。FASBは2021年1月、ASU 2021-01、“基準金利改革(テーマ848)”(“ASU 2021-01”)を発表し、移行の影響を受けた派生商品が主題848のいくつかのオプションの便宜的および例外を得る資格があることを明らかにするために、テーマ848の範囲をさらに明確にした。ASU 2020-04は、リリース日から発効し、2022年12月31日またはそれまでに行われる契約修正に適用される可能性があります。ASU 2021-01は、発行日から発効し、2020年3月12日以降の移行期間を含む任意の日から全面的にさかのぼって適用することができ、2022年12月31日またはそれ以前に行われる予定の契約修正を行うことができる。当社はASU 2020−04年度およびASU 2021−01年度はその簡明総合財務諸表に大きな影響を与えないと予想している。
10
NOTE 3 – 収入.収入
収入確認
一般情報
約束された商品またはサービスの制御権が顧客に転送されると、収入が確認され、金額は、企業がこれらの商品またはサービス交換から得ることが予想される対価格を反映しており、これらの商品またはサービスは、様々な商品およびサービスの組み合わせを含むことができ、これらの商品とサービスは、通常、個別の履行義務として入金されることができる。収入は顧客から受け取った販売税後の純額であることが確認され、これらの販売税はその後政府当局に送金される。
その会社が顧客と締結したいくつかの契約には複数の履行義務が含まれている。これらの契約については，単独の履行義務が異なる場合は，単独で計算する。複数の履行義務を有する手配では、取引価格は相対的に独立した販売価格で単独の履行義務の間に割り当てられる。独立販売価格の決定は，市場状況，契約の大きさと範囲，顧客と地理情報，その他の要因を考慮した。観察可能な価格がない場合には，単独で義務を果たす独立販売価格はコストプラス利益率方法に基づいており，全体の定価目標を考慮している。
可変対価格が販売または使用に基づく特許使用料の形態で技術許可と交換される場合、または技術許可が可変対価格に関連する主要項目である場合、収入は、その後の販売または使用が発生または部分的に販売に基づいて、または使用された特許使用料の一部または全部に基づく割り当ての履行義務が満たされたか、または部分的に満たされたときに確認される。
創収活動についての説明
その会社の収入の大部分は顧客にその技術と解決策を許可することから来ている。このような計画は技術的許可計画と技術的解決策の計画と要約される。技術許可スケジュールについては，クライアントはプロトコル開始時に渡される技術の権利を獲得する.技術的解決計画のために、クライアントは、頻繁に更新されることを含むプラットフォーム、メディア、またはデータにアクセスすることができ、そのような更新へのアクセスは、技術の機能に重要である。契約履行義務をいつ履行するかの時間と，個々の合意に基づく費用スケジュールは，収入がいつ確認されるかを決定する.
技術許可手配
同社は、そのオーディオ、デジタル無線、およびイメージング技術を消費電子(CE)メーカー、自動車メーカー、またはそのサプライチェーンパートナーにライセンスしている。
同社は通常、積み込みまたは製造の単位に基づいて許可証の特許使用料収入を確認する。収入は顧客の販売または生産見積もりが発生している間に確認します。顧客がその後、実際の販売または生産を報告する場合、通常は販売または生産後の1ヶ月または1四半期であり、これは収入の調整を招く可能性がある。特許使用料報告を受ける前に顧客の四半期特許権使用料を評価し、顧客の出荷または製造数を推定するための予測傾向および成長率に関する重大な仮定および判断を行うことを企業に要求し、その四半期報告書の収入金額に大きな影響を与える可能性がある。
ある顧客は、固定費用または最低保証契約を締結し、この合意に基づいて、顧客は固定費用を支払うこと、すなわち許可期間内に会社の技術を顧客の製品に組み込む権利がある。最低保証付き手配では、固定料金部分は、顧客が提供または支払いしなければならない最低単位数またはドル数、最低保証数を超える任意の単位またはドルの追加単位費用に対応する。顧客が技術を使用して許可から利益を得る権利がある場合、会社は一般に許可期限開始時に全固定費用を収入として確認し、顧客特定のリスク調整融資金利を用いて計算された任意の重要な融資部分の影響を差し引いて、関連利子収入は有効金利の経時的な経過によって確認される。顧客が最低限度額を超える最低保証契約については、会社は、顧客が最低限度額を超えると考えられている間に、任意の追加の単位費用当たりの収入を確認し、顧客が報告した後、実際の使用量に応じて収入を調整する。
11
技術的解決策の手配
技術ソリューションの顧客は主に多チャンネルビデオサービス提供者、CEメーカーと端末消費者である。技術的解決策の収入は、主にライセンス会社の有料テレビソリューション、個人化コンテンツ発見、豊富なメタデータ、および視聴率データから来ており、TiVo Stream 4 Kおよび広告のようなTiVoをサポートするデバイスを販売している。
技術的解決策の場合、同社は、持続的なメディアまたはデータ配信、ホスト、およびそのプラットフォームへのアクセス、およびソフトウェア更新を提供する。これらの解決策について、会社は通常、加入者が月ごとに料金を徴収するか、または固定料金として徴収し、収入は顧客に解決策を提供する月に確認される。ほとんどの技術的解決策製品については、基本的にすべての機能は、会社によるデータおよびコンテンツの持続的なホストおよび/または更新によって取得される。これらの場合、会社は通常、基礎計画の中でこれらの行われている活動に関する履行義務は1つだけである。複数の履行義務を含む手配については，承諾した商品やサービスの制御権が顧客に移転した場合，会社は上記のように対価格を割り当て，各契約義務ごとの収入を確認する.
同社はまた、非日常的プロジェクト(“NRE”)サービス、広告、およびハードウェア製品から収入を得ており、いずれも全期間の総収入の10%未満である。
実用的で便宜的な措置と免除
収入確認の時間が現金徴収時間と異なる場合、会社は実際の便宜策を採用して、契約に重要な融資部分が含まれているかどうかを評価しない
会社は顧客と契約を結ぶ費用コストに対して実際の便宜をとっており，これらの費用は販売，一般，行政費用の一部として発生しているが，償却期間は本来は
会社は、予期して履行されていない履行義務で確認された収入を開示する際に、顧客と締結された契約を含まない実際の便宜的な方法を採用し、契約の原始期限を
収入明細
以下の情報は収入とキャッシュフローの性質、数量、時間と不確定性がどのように経済要素の影響を受けるかを記述し、製品の種類、市場と地理位置によって収入を列にする。
製品別の収入は以下のとおりである(千単位)：
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9月30日までの3ヶ月間 |
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9月30日までの9ヶ月間 |
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2022 |
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市場別収入は以下の通り(千単位)：
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9月30日までの3ヶ月間 |
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9月30日までの9ヶ月間 |
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2022 |
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2022 |
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同社の収入の大部分は米国以外に本社を置くライセンサー側からで、主にASIですA，ヨーロッパ，中東では，この収入は今後も総収入の大きな部分を占め続けると予想される
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3か月まで |
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9か月で終わる |
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2022年9月30日 |
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2021年9月30日 |
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2022年9月30日 |
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2021年9月30日 |
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アメリカです。 |
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日本です |
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ヨーロッパと中東 |
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他にも |
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契約残高
契約資産
契約資産には、将来的に顧客から受け取る予定の未開請求書の受取契約が主に含まれていますが、これまでに確認された収入は発行金額を超えています。未開契約の受取額はその可換純資産を超えてはならず、報告日から1年以上支払いを受ける予定である場合は、長期資産に分類する。契約資産には、顧客との契約の増分費用も含まれており、主に更新手数料が初期手数料に見合っていない場合の販売手数料、および重大なソフトウェアカスタマイズまたは修正およびインストールサービスの繰延工事費用は、回収可能であると考えられる限り。
契約資産は簡明総合貸借対照表に以下のように記録されている(千計)
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2022年9月30日 |
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2021年12月31日 |
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未開受取契約 |
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契約総資産 |
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契約責任
契約負債は、主に技術的解決策の手配、多期許可、および他の製品に関連する繰延収入を含み、約束された貨物またはサービスが将来の日付または後に顧客に転送される場合、会社はこれらの製品またはサービスを前払いする。繰延収入には、今後提供される専門サービスに関する受け取ったお金も含まれている。義務履行が完了する前に払戻可能な金額を含む現金支払いを受けた場合、繰延収入が発生する。
信用損失準備
信用損失準備は、売掛金と未開契約売掛金準備を含み、同社がこれらの金融資産に固有の生涯予想信用損失に対する最適な推定である。当社の生涯予想信用損失は、過去の事件(歴史的経験を含む)、現在の状況、および回収可能能力に影響を与える合理的かつサポート可能な予測に関する情報に基づいて決定される。同社は顧客の財務状況に対する継続的な信用評価によりその信用リスクをモニタリングし、必要と思われる場合に与信限度額を制限する。また、会社は、適時の入金、紛争解決、支払い確認などの日常信用管理活動を実行している。会社は催促機関や法律顧問を招いて延滞した売掛金を追及することができる。
13
同社の長期非請求書受取契約は固定費用または最低保証手配から来ており、主に資本の豊かな大手会社と締結されている。過去の受託履歴や顧客の性質により、一般に高い信用品質を持っていると考えられる。
次の表は、2022年9月30日と2021年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月の信用損失準備活動状況(単位：千)を示しています
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3か月まで |
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3か月まで |
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売掛金 |
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未開受取契約 |
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信用損失準備金 |
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9か月で終わる |
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9か月で終わる |
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売掛金 |
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未開受取契約 |
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売掛金 |
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未開受取契約 |
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期初残高 |
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$ |
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$ |
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$ |
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信用損失準備金 |
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( |
) |
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追討/帳消し |
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( |
) |
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— |
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( |
) |
(1) |
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( |
) |
期末残高 |
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$ |
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$ |
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$ |
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$ |
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(1)
もっと開示する
次の表に追加収入と契約開示状況(単位：千)：
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9月30日までの3ヶ月間 |
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9月30日までの9ヶ月間 |
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2022 |
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2021 |
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2022 |
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2021 |
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当期確認の収入は： |
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年明けに繰延収入の金額を計上する |
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$ |
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$ |
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$ |
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$ |
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前の数期間に履行された履行義務 |
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$ |
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$ |
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$ |
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(2) |
$ |
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||||
(1)
(2)
残り義務履行契約項の下の収入とは，会社のある固定費用に応じて未履行(又は一部未履行)に分配された義務を履行した取引価格の総額である
14
あるいは…最低保障手配と工事サービス契約
|
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自分から |
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2022年9月30日 |
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2021年12月31日 |
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義務履行が期待される契約の収入は、以下の点で履行されるだろう |
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(残り3ヶ月) |
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$ |
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合計する |
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$ |
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$ |
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付記4--ある財務諸表見出しの構成
他の流動資産には、以下の内容が含まれている(千計)
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2022年9月30日 |
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2021年12月31日 |
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前払い費用 |
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$ |
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在庫* |
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他にも |
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合計する |
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$ |
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$ |
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*すべての在庫は完成品です。
財産と設備の純額は以下の部分からなる(千計)
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2022年9月30日 |
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2021年12月31日 |
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設備、家具、その他 |
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$ |
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$ |
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建築と改善 |
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土地 |
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賃借権改善 |
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財産と設備、毛額 |
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減算：減価償却累計と償却 |
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( |
) |
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( |
) |
合計する |
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$ |
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$ |
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||
他の長期的解決策はSsetは以下のものからなる(千単位)
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2022年9月30日 |
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2021年12月31日 |
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長期繰延税金資産 |
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$ |
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$ |
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その他の資産 |
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合計する |
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$ |
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$ |
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計算すべき負債は以下の(千で計算される)
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2022年9月30日 |
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2021年12月31日 |
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従業員補償と福祉 |
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$ |
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第三者印税 |
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費用を計算する |
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解散費を計算すべきである |
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他にも |
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合計する |
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$ |
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$ |
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15
他の長期負債には、以下のものが含まれている
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2022年9月30日 |
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2021年12月31日 |
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長期課税所得税 |
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$ |
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$ |
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他にも |
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合計する |
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$ |
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$ |
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その他の総合損失の累積には、以下の項目(千計)が含まれる
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2022年9月30日 |
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2021年12月31日 |
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外貨換算調整，税引き後純額 |
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$ |
( |
) |
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$ |
( |
) |
合計する |
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$ |
( |
) |
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$ |
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注5--財務計器.計器
非流通株証券
その他の長期資産には、2022年9月30日と2021年12月31日まで、権益法で入金された権益証券が含まれており、帳簿金額は#ドルである
付記6-公平価値がある
当社は公正価値計量の権威的な指針及び金融資産と金融負債の公正価値選択に従っている。公正価値は、計量日に市場参加者間で秩序的に取引される資産または負債の元金または最も有利な市場で負債を移転するために徴収または支払いされる交換価格、または退出価格として定義される。既定の公正価値等級は、1つのエンティティが公正価値を計量する際に観察可能な投入を最大限に使用し、観察できない投入を最大限に減少させることを要求する。公正な価値を測定するために3つのレベルの投資があります
レベル1 |
同じ資産の活発な市場での見積もり。 |
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|
レベル2 |
観察可能な市場の投入に基づいて、あるいは市場データによって実証された観察不可能な投入。 |
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レベル3 |
市場活動が少ないか、あるいは市場活動の支持がない、資産公正価値に重大な影響を与える観察できない投入。第3級資産と負債は定価モデル、現金流動法或いは類似技術を用いて価値を決定する金融ツール、及び公正価値を決定するには管理層が重大な判断或いは推定を行う必要があるツールを含む。 |
2022年9月30日または2021年12月31日まで、公正な価値で恒常的に計量することを要求する有価証券はない。
公正価値記録されていない金融商品
当社の長期債務は償却コストに応じて計上され、四半期ごとに公正価値で計量され、開示に供する
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2022年9月30日 |
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2021年12月31日 |
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携帯する |
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推定数 |
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携帯する |
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推定数 |
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高級無担保本券(1) |
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$ |
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$ |
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$ |
— |
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$ |
— |
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当社の債務ツールの公正価値は第2級資料に基づいて推定され、当社の格付けと比較した債務ツールの信用市場データを含む。
16
非日常的公正価値計測
調達会計に関する公正価値計量については、付記7-を参照されたい企業合併.”
営業権減価の公正価値計量については、付記8-を参照されたい営業権と確認された無形資産.”
付記7-ビジネスグループ
MobiTV
2021年5月31日、会社は、アプリケーションベースの有料テレビビデオ転送ソリューション提供者MobiTV，Inc.の特定の資産および特定の負債の買収(“MobiTV”、および今回の買収、すなわち“MobiTV買収”)を完了した。今回の買収は会社のIPTV管理サービス能力を拡大し、会社のIPTV製品の潜在市場を拡大し、有料テレビソリューションのリーディングプロバイダーとしての会社の地位をさらに強固にする見通しである。MobiTV買収の純買い取り価格は1ドル
購入価格配分
買収方法を用いて、MobiTV買収は業務合併に計上されている。以下の表は、買収した識別可能な資産と負担した負債を買収日の公正価値に応じて分配し、買収した識別可能な純資産の推定公正価値を超える部分を営業権に計上し、これらのすべての予想は税務項目から差し引くことができる
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役に立つと思う |
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最終的には |
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その他流動資産 |
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財産と設備 |
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経営的リース使用権資産 |
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認識可能無形資産：技術 |
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商誉 |
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その他長期資産 |
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負債を計算すべきである |
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非流動経営賃貸負債 |
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購入総価格 |
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MobiTV業務の買収に関する経営実績とキャッシュフローは、2021年5月31日以降の簡明総合財務諸表に計上されており、関連資産と負債は、会社が2021年5月31日までの簡明総合貸借対照表にその推定公正価値で入金されている。
改訂後の備考財務資料
同社は2022年第3四半期に、先に報告したMobiTV買収に関する補足形式情報に誤りを発見した。同社はこれまで、2021年6月30日までの3カ月と6カ月の予想収入を$と報告している
備考資料を補充する
それは..監査を受けていない備考財務情報によると、MobiTVの買収は2020年1月1日に完了すると仮定している。以下に列挙した未監査の備考財務資料は参考に供するだけであり、純粋にこのような予備資料を作成するために作成した推定と仮定に基づいている。これは必ずしもMobiTV買収が2020年1月1日に発生すれば実現される運営結果を示すとは限らず，必ずしも将来の結果を示すとは限らない.実際の結果は
17
監査を受けていない以下は形式的な財務情報である
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3か月まで |
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9か月で終わる |
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2021年9月30日 |
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2021年9月30日 |
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収入.収入 |
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$ |
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$ |
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会社は純損失を占めるべきだ |
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$ |
( |
) |
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$ |
( |
) |
上記の未審査の補充試験資料には、買収されていないいくつかの歴史MobiTV業務要素を除去すること、MobiTVと当社間の会社間取引、取引関連コストの調整をキャンセルすること、および調達会計調整の影響を反映する調整が含まれている。上記の未監査の備考補充資料は経営効率によるいかなるコスト節約協同効果も含まれていない。
Vewd Software Holdings Limited
当社は2022年7月1日にVewd Software Holdings Limitedの買収(“Vewd”および“Vewd買収”)を完了した。VewdはOTTとハイブリッドテレビソリューションの世界的なリーディングプロバイダーである。今回の買収は同社のリーディングカンパニーとしての地位を確立したそのTiVoブランドと世界最大のスマートテレビミドルウェア独立プロバイダを通じて、EdiaはEDIAプラットフォームになった。総対価格は約$である
初歩購入価格配分
買収方法を用いて、Vewd買収は業務合併として入金されている
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役に立つと思う |
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推定数 |
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現金と現金等価物 |
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未開受取契約 |
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その他流動資産 |
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財産と設備 |
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経営的リース使用権資産 |
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認識可能な無形資産： |
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技術 |
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取引先関係-大型 |
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競業禁止協定 |
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商号 |
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無形資産総額が確認できます |
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商誉 |
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売掛金 |
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負債を計算すべきである |
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収入を繰り越す |
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長期繰延税金負債 |
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非流動経営賃貸負債 |
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その他長期負債 |
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初歩仕入総価格 |
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18
上述の予備購入価格分配(購入対価格を含む)は初歩的な推定値と仮定に基づいており、他の情報を受け取るにつれて、前払い所得税、当期と非当期所得税、繰延税金と他の運営資本調整の潜在的な変化を含み、計量期間内に依然として変化する可能性がある。最終的な買収価格配分は実行可能な状況でできるだけ早く完成する予定だが、買収日から1年遅くはない。
以下に、重大な資産と負債の公正価値を決定するための方法について説明する。
無形資産の確認が可能
識別可能な無形資産は主に技術、顧客関係、競業禁止協定と商号を含む。価値を公平に決定する際に、当社は様々な形式の収入とコスト方法を採用し、推定された資産に依存する。公正価値の推定には、キャッシュフロー予測、個々のキャッシュフロー固有リスクを反映した割引率、競争傾向、市場比較性とその他の要素に関する重大な判断が必要である。投入は一般的に履歴データを用いて決定され、現在と予想される市場状況と成長率を補助する。この技術は超過収益法を使用して評価される。この方法で用いられる重要な仮定には，予測された収入と増加，推定された技術的時代遅れ，貢献資産費用，割引率がある。想定したクライアント取得コストに基づいて，コスト法を用いてクライアント関係を評価した.
商誉
譲渡の対価格が取得した資産と負担する負債の公正価値を超えた部分を営業権と確認する。営業権は、企業が合併業務から獲得すると予想される運営協同効果とコスト節約、および将来の技術から得られる予想収益から来ている無形資産の定義を識別できる企業や、Vewdの博識と経験豊富な従業員チームに該当しない。約$
運営結果を見る
Vewd買収に関連する経営業績及び現金流量はすでに当社の2022年7月1日以降の簡明総合財務諸表に計上されており、関連資産及び負債は当社の2022年7月1日までの簡明総合貸借対照表はその推定公正価値で入金されている。2022年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月以内に、買収したVewd業務が$
取引その他のコスト
Vewdの買収に関連して、当社は取引関連コストや解散費、留任コストなど、大量の一次支出を発生させている。2022年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月、取引関連コスト、取引ボーナス、法律と相談費を含めて#ドルです
備考資料を補充する
以下監査を受けていない財務情報Vewdの買収は2021年1月1日に完了したと仮定する。以下に列挙した未監査の備考財務資料は参考に供するだけであり、純粋にこのような予備資料を作成するために作成した推定と仮定に基づいている。これは，Vewd買収が2021年1月1日に発生すれば実現される運営結果を示しているとは限らず，将来の結果を示すとは限らない。したがって、実際の結果は、以下に列挙される監査されていない予想財務情報と大きく異なる可能性がある
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3か月まで |
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9か月で終わる |
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2022年9月30日 |
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2021年9月30日 |
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2022年9月30日 |
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2021年9月30日 |
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収入.収入 |
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$ |
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$ |
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$ |
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会社は純損失を占めるべきだ |
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$ |
( |
) |
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$ |
( |
) |
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$ |
( |
) |
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$ |
( |
) |
19
上記の未監査の補充備考情報には、取引関連コストおよび解散費と留保コストの調整、無形資産の償却の調整、Vewdと会社との間の会社間取引の廃止が含まれている。上記の未監査の備考補充資料は経営効率によるいかなるコスト節約協同効果も含まれていない。
付記8--営業権と身分D無形資産
商誉
この変局2022年1月1日から2022年9月30日までの商誉帳簿価値は以下のように反映されている(単位：千)
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2021年12月31日 |
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$ |
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前期合併に関する営業権調整(1) |
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( |
) |
Vewd買収(2) |
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減価費用(3) |
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( |
) |
2022年9月30日 |
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$ |
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|
営業権は第4四半期初めに年間ごとに潜在的な減値を評価し、事件や環境変化が営業権の帳簿金額が回収できない可能性があることを示した場合に評価を行う。2022年9月30日までの3ヶ月間、製品報告部門の潜在的な減値指標を決定し、経営陣が営業権をより減値する可能性があると結論し、2022年9月30日までに数量化された中期営業権減値評価を行うべきである。潜在的減値指標には、Xperi Holdingの株価が2022年第3四半期下半期に下落し続け、金利上昇とマクロ経済状況が低下し続けていることが反映されている。同社は時価方法を用いて製品報告単位に対して公正な価値分析を行った。この方法によれば、管理層は、分離後の最初の10取引日におけるXperi普通株の見積市場価格と、市場参加者がXperi制御権を獲得した後に達成される相乗効果を代表する制御プレミアムを使用して、2022年9月30日までの製品報告単位の公正価値を推定する。公正価値分析のため、当社は営業権減価費用が#ドルであることを確認した
当社はまた，製品報告単位に関する無限寿命無形資産の回収可能性を評価し，2022年9月30日現在，割引純キャッシュフローが帳簿価値を超えると予想されるため，減値は存在しないと結論した。他の長期資産の減価指標は決定されなかった。
確認された無形資産
確認された無形資産には、以下のものが含まれています(千計)
20
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平均値 |
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2022年9月30日 |
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2021年12月31日 |
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命 |
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毛収入 |
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積算 |
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ネットワークがあります |
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毛収入 |
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積算 |
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ネットワークがあります |
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有限寿命無形資産 |
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取得した特許·コア技術 |
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$ |
( |
) |
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$ |
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$ |
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$ |
( |
) |
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$ |
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既存技術·コンテンツデータベース |
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( |
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( |
) |
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顧客契約および関連関係 |
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( |
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( |
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商標·商品名 |
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( |
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競業禁止協定 |
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( |
) |
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— |
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( |
) |
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— |
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他のキースタッフは契約を禁止しています |
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( |
) |
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有限寿命無形資産総額 |
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( |
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( |
) |
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生きた無限無形資産 |
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TiVo商号/商標 |
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適用されない |
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— |
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— |
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無形資産総額 |
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$ |
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$ |
( |
) |
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$ |
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|
$ |
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|
$ |
( |
) |
|
$ |
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||||
2022年9月30日現在、有限寿命無形資産総額の将来の償却費用は以下のように見積もられている(単位：千)
2022年(残り3ヶ月) |
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$ |
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2023 |
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2024 |
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2025 |
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2026 |
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2027 |
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その後… |
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$ |
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NOTE 9 – 債務
付記7で全面開示されたVewdの買収については，2022年7月1日，TiVo Product Holdco LLC(後にXperi Inc.)がVewdの売手に元金#ドルの優先無担保本券(“本票”)を発行した
本チケットはいくつかの契約を含み、発行者及び保証人一人一人の能力を制限し、他の事項を除いて、ある債務を招いたり、当該などの実体が買収完了日に経営する業務と実質的に異なるいかなる重大な業務に従事したりすることを招く。このチケットにはどんな金融チェーノも含まれていません。
2022年9月30日までに
2022年9月30日現在、元票の将来の最低元金支払要約は以下の通り(千単位)
21
2022年(残り3ヶ月) |
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$ |
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2023 |
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2024 |
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2025 |
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2026 |
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|
その後… |
|
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合計する |
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付記10--純損失共有
2022年10月1日つまり剥離の日付です
付記11--株式ベースの報酬費用
会社の一部の従業員は親会社が後援する株式報酬計画に参加した。親会社の持分報酬計画には、持分インセンティブ計画と従業員株式購入計画(ESPP)が含まれる。この計画により付与されたすべての奨励は、親会社の普通株式に基づくものであるため、会社の簡明な総合権益報告書に反映されるのではなく、親会社の総合株主権益報告書に反映される。以下、会社が確認した株式ベースの報酬支出の開示は、会社員に付与された報酬及び条項に基づくものである。したがって、提出された金額は必ずしも将来の奨励を代表するとは限らず、当社が独立会社として提出期間中の業績を反映しているとは限らない。
持分激励計画
2020年弾性公網IP
合併に関連して、2020年6月1日までに、親会社はXperi Holding Corporation 2020持分インセンティブ計画(“2020 EIP”)を採択した。2020年の企業投資家保護計画によると、親会社は株式オプション、株式奨励、制限株式報酬、制限株式単位、株式付加価値権、配当等価物および業績奨励(またはそれらの任意の組み合わせ)の形態で、親会社(または任意の子会社)に提供されるサービスの従業員、非従業員取締役およびコンサルタントに株式に基づく奨励を付与することができる。合計する
2020 EIPは、奨励株式オプションまたは非法定オプションとして設計されたオプション付与を規定します。オプションは付与日普通株式価値を下回らない行権価格で付与され，期限は
仮定的計画
2020年6月1日、親会社は合併前のTiVoのすべてのレガシー持分インセンティブ計画(総称して“仮説計画”と呼ぶ)に基づいて、当時発行·予約可能な未償還株式オプション、奨励、株式をすべて負担した。仮説計画から想定される株式オプションは通常
2022年9月30日までに
22
以下に株式オプション活動の概要(1株当たり金額を除く千単位)を示す
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未完成オプション |
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量 |
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重みをつける |
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加重平均残契約期間(年) |
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内在的価値を集める |
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2021年12月31日の残高 |
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行使のオプション |
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オプションがキャンセルされた/没収された/有効期限が切れた |
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2022年9月30日の残高 |
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すでに帰属しており、2022年9月30日に帰属する予定です |
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2022年9月30日の残高 |
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制限株式奨励と単位
親会社は2020年度のEIPの持分報酬報酬を付与し、会社の従業員、高級管理者、取締役、コンサルタントに制限株式および制限株式単位(“制限株式奨励”)および同様のタイプの株式奨励を付与することを許可する。制限株式奨励は、付与時に未償還とされ、保有者は親会社事項に対して投票権を有する権利があるからである。この計画に基づいて付与されるオプションと制限株式奨励の期限は一般に
表現賞および表現単位
業績奨励及び単位は、特定の従業員又はコンサルタントの貢献、責任及びその他の報酬等に基づいて従業員又はコンサルタントに付与することができる。このような業績報酬および単位の価値および帰属は、一般に、会社によって決定された1つまたは複数の業績目標またはいくつかの市場状態に関連しており、それぞれの場合、1つまたは複数の指定された日または会社が決定した任意の1つまたは複数の期間内に決定され、範囲は、可能である
2022年9月30日現在、発行された限定株式奨励および単位(時間ベースの帰属および業績ベースの帰属を含む)に関する情報は、以下のとおりである(単位は千株、1株当たり金額は除く)
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限定株及び限定株式単位 |
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量 |
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量 |
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合計する |
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重みをつける |
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2021年12月31日の残高 |
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知的財産権許可業務に移った従業員 |
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受賞と受賞先 |
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与えられた/稼いだ賞と職場 |
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報酬と職場はキャンセル·没収された |
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2022年9月30日の残高 |
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従業員株購入計画
親会社の2020年のESPPは、条件を満たした従業員が賃金減額で親会社の普通株を割引価格で購入することを許可している。ESPPは最大4つの連続した
2022年9月30日までに
23
次の表は、2022年9月30日と2021年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月間の会社運営の株式報酬支出(単位：千)をまとめています
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3か月まで |
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9か月で終わる |
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2022 |
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2021 |
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2022 |
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2021 |
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収入コスト、無形資産の減価償却や償却を含まない |
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研究開発 |
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販売、一般、行政 |
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株式に基づく報酬総支出 |
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株式報酬費の税収効果 |
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純損失の純影響 |
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次の表は、2022年9月30日と2021年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月の株式報酬支出(千単位)をまとめています
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3か月まで |
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9か月で終わる |
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2022 |
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2021 |
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2022 |
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2021 |
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制限株式奨励と単位 |
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従業員株購入計画 |
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従業員株式オプション |
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株式に基づく報酬総支出 |
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また、2022年9月30日と2021年9月30日までの3ヶ月間、
株式に基づく報酬は、付与された日に賠償金の推定公正価値に基づいて計算され、必要なサービスまたは履行期間中に推定ペナルティを差し引いた費用として直線的に確認される。 没収は交付時に推定され、実際に没収されたものがこれらの推定と異なる場合は、その後の期間で改訂される。履歴データは、帰属前オプション没収を推定し、帰属予想される報酬の株式ベースの補償支出のみを記録するために使用される。
親会社は、会社指定業績目標に基づく制限株式単位(RSU)と業績株単位(PSU)奨励の公正価値として、その普通株の付与日の終値を使用する。市場条件に基づく業績株式単位、または市場ベースPSUについては、許可価値は、モンテカルロシミュレーションを用いて付与日に推定される。親会社はブラック-スコアーズオプション定価モデルを用いてオプションの推定公正価値を決定した。オプションごとに付与された公正価値は付与された日に決定され，費用は直線的に記録される.モデルで使用される仮説には，期待寿命，波動性，無リスク金利，および配当率がある。同社はブラック·スコアーズ定価モデルを用いて、ESPPによって発行された株式オプションと株式の付与日における公正価値を推定している。
いくつありますか
以下では、期間内に付与された市場条件に基づいて制限された株式単位を推定するために使用されるものとする
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2022年4月 |
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2021年3月 |
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予想寿命(年) |
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無リスク金利 |
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配当率 |
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予想変動率 |
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ESPP株の推定値は以下の仮定を採用した
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March 2022 |
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2021年9月 |
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March 2021 |
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予想寿命(年) |
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無リスク金利 |
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配当率 |
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予想変動率 |
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% |
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% |
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注12--含いくつかの税金
2022年9月30日までの3ヶ月間、会社が記録した所得税支出は
2022年9月30日までの9ヶ月間、会社が記録した所得税支出は
2021年9月30日までの3ヶ月間、会社が記録した所得税支出は
2021年9月30日までの9ヶ月間、当社は所得税支出を$と記録しています
2022年9月30日現在、未確認の税収総額が増加しました$
当社の政策は、所得税支給において未確認の税収割引に関する課税利息と罰金を分類することです。会社は認識しています
注13-LEASES
同社は経営賃貸契約に基づいてオフィスや研究施設、データセンター、オフィス設備をレンタルし、レンタル期間は2029年まで。
25
その会社は特定の不動産を第三者に転貸する。転貸グループには、以前退出したオフィススペースの運営レンタルが含まれています。いくつかの区分には、運営コストを支払うための変動的な支払いが含まれる。転貸は、一般に、総レンタル契約と同時に終了するか、またはそれ以下である。分譲契約には、賃貸契約によって適用されるいかなる残存価値保証や制限やチェーノも含まれていない。転貸収入は販売，一般，行政費の減少額であることが確認された。
経営リース費用の構成は以下の通り(千計)
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3ヶ月が経ちました |
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9ヶ月が経ちました |
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2022 |
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2021 |
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2022 |
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2021 |
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固定リースコスト(1) |
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可変リースコスト |
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差し引く：転貸収入 |
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リース総コストを経営する |
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(1)非実質的な短期賃貸契約を含む。
レンタルに関するその他の情報は以下のとおりである(単位：千，レンタル期間や割引率は含まれていない)：
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3ヶ月が経ちました |
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9ヶ月が経ちました |
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2022 |
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2021 |
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2022 |
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2021 |
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賃貸負債に含まれる金額を計量するために支払う現金： |
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レンタル経営からの経営キャッシュフロー |
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新しい賃貸負債と引き換えに得られた純資産： |
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賃貸借契約を経営する |
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九月三十日 |
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2021年12月31日 |
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加重平均残余賃貸年限(年)： |
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賃貸借契約を経営する |
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加重平均割引率： |
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賃貸借契約を経営する |
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2022年9月30日までの将来最低賃貸支払いと関連賃貸負債は以下の通り(千単位)
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レンタル支払い(1)を経営する |
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転貸収入 |
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賃貸支払純額を経営する |
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2022年(残り3ヶ月) |
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2023 |
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2024 |
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2025 |
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2026 |
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その後… |
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賃貸支払総額 |
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差し引く：推定利息 |
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賃貸負債の現在価値： |
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減算：賃貸項目の下の流動債務(負債を計算しなければならない) |
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非流動経営賃貸負債 |
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(1)将来の最低賃貸支払いには、短期賃貸および所有者に支払われる可変公共エリアメンテナンス、保険、および不動産税は含まれない。
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備考E 14--支払いの引受及び又は事項
調達とその他の契約義務
通常の業務過程において、同社は第三者と契約契約を締結し、その中には取り消すことのできない支払い義務が含まれており、同社は今後の間これらの義務に責任を負っている。このような計画は主にサービス提供者に対する無条件購入義務を含む。2022年9月30日現在、会社の将来無条件購入債務総額は約
在庫購入約束
同社は契約メーカーを使用してその製品に製造サービスを提供している。通常業務過程において、製造納期を管理し、十分な供給の確保を支援するために、会社は契約製造業者と協定を締結し、会社が定義した基準に基づいて在庫を調達したり、会社の要求を定義するパラメータを確立したりすることを許可する。同社のこれらの合意による購入承諾の大部分は、確固とした、撤回できない、無条件の購入承諾である。場合によっては、これらの合意は、会社が注文を決定する前に、その業務の必要に応じて、会社の要求をキャンセル、再配置、または調整することを選択することを可能にする。2022年9月30日現在、在庫に対する会社の調達承諾総額は$
完済する
通常の業務過程において、当社は、当社の製品、知的財産権、サービスまたは技術の使用による第三者のクレームを防止するために、そのいくつかの許可された人、顧客、および業務パートナーに異なる範囲および金額の賠償を提供する。当社はその賠償義務によって起こりうる損失範囲(あれば)を合理的に見積もることはできません。このような評価に影響を与える変数は、契約賠償義務の範囲、主張される第三者クレームの性質、第三者クレームの相対的是非曲直、第三者クレーム者が長引く訴訟を行う財務能力、賠償を求める当事者の数、賠償を受ける当事者が要求する損害賠償の性質および額、およびその当事者が和解交渉を行うことを望むかどうかを含むが、これらに限定されない。同社は賠償請求を受けているが、これまで実質的なものは一つもなく、会社の財務諸表にも何の負債も記録されていない。
デラウェア州の法律で許可されている場合、会社は合意を有し、上級者又は取締役が会社の要求に応じて高級管理者及び取締役の職務を担当している間、何らかの事件又は事件が発生した場合、会社はこれらの事件及び事件を賠償する。これらの賠償協定によれば、会社が将来支払う必要がある可能性のある最大の潜在金額は無限であるが、会社は、会社の歴史上このような支払いがないことと、将来このような支払いを推定する可能性が低いことを考慮して、これらの賠償協定の推定公正価値は重要ではないと考えている。また，当社は取締役および上級者責任保険を有しており，その財務リスクを削減し，賠償協定に基づいて支払われた任意の金を取り戻すことができるようにすることを目的としている。
事件があったり
報告期間ごとに、当社は潜在損失金額或いは潜在赤字範囲が処理或いは事項会計の権威指針の規定によって可能かつ合理的に評価されているかどうかを評価する。同社は現在，関与可能な訴訟の最終結果を予測できないため，損失の可能性を特定できず，可能な損失範囲を見積もることもできない。このような訴訟における不利な決定は、会社の業務および総合財務状況、経営結果、またはキャッシュフローを深刻に損なう可能性がある。
当社とその付属会社は正常な業務過程で訴訟と請求に触れてきました。過去に、会社又はその子会社は、それぞれの特許及び他の知的財産権を強制的に執行し、ライセンス契約の条項を強制的に執行し、知的財産権の侵害又は有効性を決定し、侵害又は違約クレームに対して自己又はその顧客を弁護する訴訟を提起してきた。同社は、そのライセンス契約の条項に基づいて、ライセンシーがそのライセンス契約の条項に基づいて特許権使用料を適切かつ全額支払うことを保証する訴訟を含む、その付属会社が将来的に同様の法的訴訟に巻き込まれると予想している。
法的行動は会社の業務を損なう可能性がある。例えば、法的行動は、既存の許可者または戦略的パートナーが特許使用料または他の支払いを会社に支払うことを停止させるか、または特許の有効性および実行可能性を疑問視する可能性がある
27
あるいは、当社と当該ライセンシー又は戦略パートナーとの関係を深刻に損害し、当該ライセンシー又は戦略パートナーが当社の技術を採用することを阻止する可能性がある。訴訟はまた、当社またはその子会社、または当社子会社のライセンシーまたは戦略パートナーの業務運営を深刻に妨害または閉鎖する可能性があり、これは、逆に、ライセンシーまたはパートナーとの持続的な関係を深刻に損害し、特許使用料収入を損失させる可能性がある。
法的訴訟に関連する費用は通常高く、相対的に予測できず、完全に会社のコントロール範囲内にあるわけではない。これらのコストは予想を大きく上回る可能性があり、これは会社の経営業績に悪影響を与え、普通株価格の変動を招く可能性がある。訴訟が会社に有利または最終的に和解が成立したと判定されたか否かにかかわらず、訴訟は会社の業務運営から管理、技術、法律、財務資源を移転する。また、任意の法律行動における不利な決定は、会社の所有権の損失を招き、会社に重大な責任を負わせ、会社が他社に許可を求め、会社の許可技術の価値を制限すること、または他の方法で会社の株価またはその業務および総合財務業績に悪影響を及ぼすことを要求する可能性がある
.
違います。TE 15関連側取引および親会社の純投資
簡明総合財務諸表は独立基準で作成され、親会社の総合財務諸表と会計記録に由来する。以下に、親会社の関連会社が分離の一部に属さないことを含む、当社と親会社との間の活動について概説する。
会社費の分配
分離前、簡明な連結財務諸表は、付記1-Tに記載されているように、親会社内部で集中的に提供されるいくつかの管理および支援機能の費用を含む彼の会社と紹介の根拠。これらの管理および支援機能は、管理、販売およびマーケティング、財務、法律、情報技術、従業員福祉管理、株式報酬、財務部、リスク管理、調達、および他の共有サービスを含むが、これらに限定されない。これらの割り当ては、識別可能な場合に直接使用され、残りは、会社および親会社の請求書、収入、従業員数、または他の測定基準に基づいて比例的に割り当てられる。両親からもらったこのような支出総額は#ドルだ
両親からもらったこのような支出総額は#ドルだ
経営陣は、これらのコスト配分は、列報期間中に会社に提供するサービスの利用状況、または会社から得られた利益を合理的に反映していると考えている。しかし、分配は、同社が独立した上場企業として運営されている場合に生じる実費を示していない可能性がある。もし会社が独立した上場企業であれば、発生する可能性のある実際のコストは、選択された組織構造、機能がアウトソーシングであるか、会社の従業員が実行するか、販売、情報技術、インフラなどの分野で行われる戦略決定などの多くの要素に依存する。
親会社の純投資
簡明総合貸借対照表と権益表における親会社の純投資代表親会社の歴史投資、親会社との取引と分配の純影響及び会社の累積損失それは.付記1で述べたように、当社がその財務業績を合併し始めた日後、親会社は合併キャッシュフロー表に親会社の出資による純額を登録して投資します。
28
注16--突撃号同前の事件
Xperi派生製品
2022年10月1日、Xperi Holding(後にAdeia Inc.)以前発表されたXperiの剥離を完了しました。この取引はアメリカ連邦所得税の免税を目的としています。これは分配を通じて
分割完了前に、会社の取締役会と株主は2022年株式激励計画(2022年EIPと略す)と2022年従業員株式購入計画(2022年ESPPと略す)を採択し、2022年10月1日、すなわち分割発効の日に発効した。2022年の弾性積立金計画の下で
分割については、当社はAdeiaと複数の合意を締結し、Adeiaと分割完了のための主要な行動についていくつかの合意を締結する分割および割当プロトコルを含み、譲渡された資産および権利、負担する負債および関連事項を含む。これはまた，Adeiaの剥離後の会社との関係のいくつかを管理している他のプロトコルを述べている.同社とAdeiaが分離後に達成したその関係を管理する他の合意には、以下のようなものがある
“税務協定”
税務協定“(以下、”税務協定“と略す)は、通常の業務過程で生じる税収と、流通(およびいくつかの関連取引)が米国連邦所得税免税待遇を受けられなかったことによる税収(あれば)を含む、双方の税収に関するそれぞれの権利、責任、義務を規定する。税務協定はまた、納税申告書の提出、税務競争の管理、税務事項の協力と協力についてそれぞれの義務を規定している。
“従業員事務協定”
従業員事項協定(“従業員事項合意”)は、各会社の現及び前任従業員、取締役及び顧問それぞれに対する報酬及び福祉責任を規定している。従業員合意は，Adeiaを2社に分割する一部として分配(例えば適用)するAdeiaとXperiの従業員及び従業員関連負債(及び占有すべき資産)を確認し，関連する譲渡及び譲渡発生の時間及び方式を説明する。
交差業務許可協定
ビジネス横断ライセンスプロトコル(“CBLA”)は、AdeiaがXperiにいくつかのAdeiaまたはその関連会社が所有するXperiビジネスに必要または有用な特許を許可する条項を規定する。分離後、Adeiaが娯楽関連製品またはサービスに関して業務を確立することを阻止すること、またはXperiが知的財産権許可活動において業務を確立することを阻止することは何の制限もない。
移行サービス協定
過渡期サービス協定(“過渡期サービス協定”)は、Xperi及びその子会社が過渡期内にAdeia及びその子会社に各種サービスを提供する条項を規定している。提供されるサービスには、財務、会計および税務活動、情報技術サービス、顧客支援、施設サービス、人的資源および一般企業支援、およびいくつかのサプライヤーが提供する直通サービスを含む後方勤務機能および日常活動に関連する行政任務に関する必要な協力が含まれる。
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データ共有プロトコル
AdeiaとXperiが締結したデータ共有プロトコル(“データ共有プロトコル”)は，Xperiとその子会社とAdeiaおよびその子会社との間のデータ共有に拘束力のある枠組みを提供している.“データ共有プロトコル”は、各当事者が記録の保持と保管、情報要求の処理、および合法的なコンプライアンスでデータを共有する上での権利および義務を規定する。
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プロジェクト2.経営陣の議論と分析財務状況及び経営実績
閣下は、以下の表を読む際に、添付されている未監査簡明総合財務諸表及びその付記、及び当社の2021年12月31日までの年度の監査済み総合財務諸表及び付記とともに表10を参照しなければならない。
経営陣によるXperi(“私たち”、“私たち”または“会社”)の歴史的財務状況と経営業績の検討と分析は以下に示すように、Xperi Holdingの製品部門の議論と分析である。以下は，本10−Q報告書に含まれる連結財務諸表と付記であり，これらの財務諸表と付記を組み合わせるべきである。経営陣の議論と分析は、Xperiの財務状況、財務状況の変化、運営結果を理解するのに役立つ。
本節で議論する統合財務情報と業務成果はXperiに関連するが、分離·分配に関する内部再構成や業務調整には影響を与えない。本節での議論はXperiを反映しておらず，分離後に独立した上場企業として構成され，Xperi Holdingの製品業務を持つためである.したがって、議論は、分離後のXperiの予想財務状況、運営結果、およびキャッシュフローを必ずしも反映しないか、またはXperiが本報告に記載されている間に独立した上場企業である場合、Xperiの財務状況、運営結果、およびキャッシュフローは何であるかを議論する。
以下の議論は、Xperiの計画、推定、および信念を反映する前向きな陳述を含むことができる。“計画”、“予想”、“信じる”、“予定”、“プロジェクト”、“推定”または他の意味が類似しており、類似した表現を表す言葉などは、通常、“前向き陳述”を意味し、これらの陳述は、陳述発表の日にのみ発表される。これらの前向き表現で議論されている事項はリスク、不確定要素、その他の要素の影響を受け、これらの要素は実際の結果と前向き表現に述べられているものとは大きく異なる可能性がある。
実際の結果またはイベントが予想と大きく異なることをもたらす可能性のある要因は、表10に“リスク要因”、“業務”、および“前向きな陳述に関する警告声明”の節に記載された事項を含む。法的要件が適用されない限り、いかなる前向き宣言の更新または修正の義務も負わない。
重要な指標
私たちの財務状況と経営業績を評価する際には、運営収入とキャッシュフローに重点を置く。
2022年9月30日までの3ヶ月と2021年9月30日までの3ヶ月間の比較：
2022年9月30日までの9ヶ月と2021年9月30日までの9ヶ月間の比較：
業務の概要
2019年12月18日、Xperi Corporation(“合併前Xperi”)とTiVo Corporation(“合併前TiVo”)と合併及び再編協議及び計画(“合併合意”)を締結し、全株式対等合併取引(“合併”)に統合する。2020年6月1日に合併が完了すると、Xperi Holding Corporation(“Xperi Holding”または“Parent”)が合併前のXperiと合併前のTiVoの親会社となる。Xperi Holding Corporation(“Xperi Holding”または“Parent”)はデラウェア州の会社で、2019年12月に設立され、名称は“Xray-TWOLF HoldCo Corporation”である。
31
合併後、Xperi Holdingは2つの独立した上場企業(“分離”)に分割する計画を発表し、1社はその知的財産権(“IP”)許可業務を含み、もう1社はその製品業務を含む。2022年10月1日、Xperi Holdingは、その製品関連業務(“Xperi”、“We”、“Our”または“Company”)のすべての発行済み普通株(“Xperi”、“We”、“Our”または“Company”)を比例的にXperi Holding現在2022年9月21日までの記録日(“記録日”)の株主に割り当てることにより、分離と分配(“分割”)を完了した。登録されているXperi持株株主ごとにXperi普通株を10株持つごとにXperi普通株4株が得られ，額面は0.001ドルであり，記録日取引終了時までにその株主が保有する普通株額面は0.001ドルである.Xperi普通株のどの断片的な株式でもなく、現金が支払われている。Xperi Holdingは分配に42，023，632株のXperi普通株を割り当て，2022年10月1日に発効した。流通の結果、Xperiは独立した上場企業となり、その普通株はニューヨーク証券取引所(NYSE)に“Xper”のコードで上場した。分離と分配については、Xperi HoldingはAdeia Inc.(“Adeia”)と改名し、ナスダック世界精選市場でその株式コードをさらに“ADEA”に変更した。本10-Qテーブルでは、すべてのスロットにおける名前であるため、親会社を“Xperi Holding”と呼ぶ。
Xperiは消費と娯楽技術をリードする会社だ。私たちは世界の何百万人もの消費者のために家と移動の中で非凡な体験を作り、コンテンツを向上させ、視聴者がどのようによりスマートで、より臨場的で、より個人化された方法でそれにつながっているのか。スマートデバイス、ネット接続自動車、娯楽体験などに動力を提供することによって、私たちは高い参加度の消費者に接触し、現在と未来の重大な新しいビジネスチャンスを明らかにした統一的な生態系を作成した。我々の技術は世界の数十億台の消費設備とメディアプラットフォームに統合され、パートナー、顧客、消費者により多くの価値をもたらす。私たちは報告可能な業務部門しか経営していません。現在サービスされている市場によって私たちの業務を4種類に分類しています：有料テレビ、消費電子製品、ネット接続自動車とメディアプラットフォーム。我々はシリコンバレーに本部を置き，業務は世界各地に広がり，約2，100人の従業員と35年を超える運営経験を有している。
新冠肺炎による影響
新冠肺炎の疫病はすでに発生し、私たちの業務に悪影響を及ぼす可能性がある。これまで、私たちのサービスを含む市場の激しい変動時期、特に自動車と広範な消費電子市場に影響を与えてきた。また、大流行は新しい顧客の取得とライセンス更新の実行にいくつかの挑戦と遅延をもたらした。これらの要素は私たちの財務状況と経営業績にマイナスの影響を与え、営業権、増加した信用損失、他社への投資減値を含む私たちの長期資産の減価を招く可能性がある。
私たちの業務と私たちの顧客の業務もまた新冠肺炎疫病によるある傾向のマイナス影響を受けて、労働市場の制限、半導体部品と製造能力の不足、及び出荷、製品開発と製品発表の遅延を含む。また、新冠肺炎疫病及びその関連影響、及びアメリカ連邦、州と外国政府が疫病に対抗するために公布した政策は、最近のインフレ率の上昇を招き、これは私たちの運営コストを増加させ、私たちと顧客の製品とサービスの需要を減少させる可能性があり、これは私たちの財務業績に不利な影響を与える可能性がある。
我々の単位収入と可変費用に基づく収入は引き続き変動、労働力不足、サプライチェーン中断、マイクロチップ不足、高エネルギー価格とインフレ及び新冠肺炎疫病による潜在市場低迷の影響を受ける。
予測可能な未来に、大流行病が私たちの行動の全体的な結果に与える影響はまだ不確定だ。新冠肺炎疫病が我々の業務に及ぼす潜在的影響に関する更なる検討については，タイトルを参照されたい“リスク要因“表10。
陳述の基礎
陳述根拠の詳細については、注1-を参照されたい提出した会社と根拠“簡明総合財務諸表付記”。
経営成果
32
収入.収入
私たちの収入の大部分は私たちの技術を顧客に許可することから来ている。私たちの収入確認政策については、創設活動の記述が含まれていますので、注3を参照してください収入.収入“簡明連結財務諸表付記”。
次の表は、私たちの過去いくつかの時期の経営業績を示し、収入の割合で示している
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|
3か月まで |
|
|
9か月で終わる |
|
||||||||||
|
|
2022年9月30日 |
|
|
2021年9月30日 |
|
|
2022年9月30日 |
|
|
2021年9月30日 |
|
||||
収入： |
|
|
100 |
% |
|
|
100 |
% |
|
|
100 |
% |
|
|
100 |
% |
運営費用： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
収入コスト、無形資産の減価償却や償却を含まない |
|
|
26 |
|
|
|
27 |
|
|
|
24 |
|
|
|
24 |
|
研究開発 |
|
|
47 |
|
|
|
42 |
|
|
|
43 |
|
|
|
40 |
|
販売、一般、行政 |
|
|
46 |
|
|
|
39 |
|
|
|
42 |
|
|
|
41 |
|
減価償却費用 |
|
|
4 |
|
|
|
6 |
|
|
|
4 |
|
|
|
5 |
|
費用を償却する |
|
|
14 |
|
|
|
24 |
|
|
|
13 |
|
|
|
23 |
|
営業権の減価 |
|
|
291 |
|
|
|
— |
|
|
|
97 |
|
|
|
— |
|
総運営費 |
|
|
428 |
|
|
|
138 |
|
|
|
223 |
|
|
|
133 |
|
営業損失 |
|
|
(328 |
) |
|
|
(38 |
) |
|
|
(123 |
) |
|
|
(33 |
) |
その他の収入，純額 |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
税引き前損失 |
|
|
(328 |
) |
|
|
(38 |
) |
|
|
(123 |
) |
|
|
(33 |
) |
所得税支給 |
|
|
2 |
|
|
|
2 |
|
|
|
3 |
|
|
|
2 |
|
純損失 |
|
|
(330 |
)% |
|
|
(40 |
)% |
|
|
(126 |
)% |
|
|
(35 |
)% |
収入(千元、百分率を除く)：
|
|
3か月まで |
|
|
|
|
|
|
|
|||||||
|
|
2022年9月30日 |
|
|
2021年9月30日 |
|
|
増加/(減少) |
|
|
変更率 |
|
||||
収入.収入 |
|
$ |
121,637 |
|
|
$ |
117,732 |
|
|
$ |
3,905 |
|
|
|
3 |
% |
2022年9月30日までの3ヶ月の収入は390万ドルで、前年同期比3%増加し、主な原因は消費電子製品の最低保証(“MG”)収入の増加であり、これは主に消費電子製品の最低保証(“MG”)契約が2022年第3四半期に更新と実行の時間と期限によるものであり、次いでライセンスコンプライアンス監査の和解の増加によるものである。このような増加は有料テレビ収入の減少によって相殺される。
|
|
9か月で終わる |
|
|
|
|
|
|
|
|||||||
|
|
2022年9月30日 |
|
|
2021年9月30日 |
|
|
増加/(減少) |
|
|
変更率 |
|
||||
総収入 |
|
$ |
366,728 |
|
|
$ |
361,738 |
|
|
$ |
4,990 |
|
|
|
1 |
% |
2022年9月30日までの9カ月間の収入は500万ドルで、前年同期比1%増加し、主に大型モバイルイメージングクライアントとの契約紛争が解決されたことによる消費電子収入の増加と、MGが2022年に契約を更新する時間と期限によりMG収入が増加したが、一部は有料テレビとネット接続自動車収入の低下によって相殺された。
無形資産減価償却や償却を含まない収入コスト
収入コストは、無形資産の減価償却および償却を含まず、主に従業員に関連するコスト、第三者に支払う特許権使用料、ハードウェア製品に関連するコスト、メンテナンスコストおよび施設分配コスト、ならびに当社のテクニカルソリューション製品およびNREサービスを提供することに関連するサービスセンターおよびその他の費用を含む。
33
2022年9月30日までの3カ月間、無形資産減価償却や償却を除く収入コストは3140万ドルだったが、2021年9月30日までの3カ月は3230万ドルと90万ドル減少し、主に2022年9月30日までの3カ月間のハードウェア製品販売の低下によりハードウェア製品に関するコストが低下したためである。
2022年9月30日までの9カ月間、無形資産減価償却や償却を除く収入コストは8，570万ドルだったが、2021年9月30日までの9カ月間は8，800万ドルと230万ドル減少し、主に2022年9月30日までの9カ月間のハードウェア製品売上高の低下によりハードウェア製品に関するコストが低下したためである。
研究と開発
研究開発費(“R&D費用”)には、主に従業員に関するコスト、株式ベースの給与支出、新製品や技術開発に関連する工学相談費用、製品商業化、品質保証および試験コスト、情報技術、特許出願·審査、材料、供給、施設分配に関連するコストが含まれる。すべての研究開発費は発生した費用として計上されている。
2022年9月30日までの3カ月間の研究開発費は5710万ドルだったが、2021年9月30日までの3カ月の研究開発費は5000万ドルと710万ドル増加した。この成長は、主に2022年7月のVewd買収に関連する従業員と、より高いボーナス率が予想されることによるボーナス支出の増加によるものだ。
2022年9月30日までの9カ月の研究開発費は1兆586億ドルだったが、2021年9月30日までの9カ月の研究開発費は1兆444億ドルと1420万ドル増加した。増加は主に従業員募集の増加によるものであり、主に2021年5月のMobiTV買収と2022年7月のVewd買収と、より高いボーナス獲得率が期待されることによりボーナス支出が増加したためである。
販売、一般、行政
販売費用には、主に、販売および許可者によってサポートされる販売およびマーケティング担当者の報酬および関連費用、マーケティング計画、公共関係、宣伝材料、出張、貿易展示会費用、および株式ベースの報酬費用が含まれる。一般および行政費用には、主に、一般管理、情報技術、財務者、法律費用および支出、施設費用、株式報酬費用、専門サービスの報酬および関連費用が含まれる。私たちの一般と行政費用は、施設に関する費用を除いて、他の費用項目には割り当てられません。
2022年9月30日までの3カ月間の販売·一般·行政費(“SG&A費用”)は5670万ドルだったが、2021年9月30日までの3カ月間で4610万ドルと1060万ドル増加した。成長は主にVewd買収に関連した取引と統合コストと、2022年第3四半期により高いボーナスパーセンテージを達成することでボーナス支出が増加すると予想されている。
2022年9月30日までの9カ月間の販売·一般·行政費は1兆569億ドルだったが、2021年9月30日までの9カ月間で1億481億ドルと880万ドル増加した。増加の主な原因は、Vewd買収に関連する取引と統合コストと、より高いボーナスパーセンテージを得ることが期待されるボーナス支出の増加であるが、2022年前の9ヶ月間の信用損失支出の減少分によって相殺された。
減価償却費用
2022年9月30日までの3ヶ月間の減価償却費用は500万ドルであったが、2021年9月30日までの3ヶ月間の減価償却費用は650万ドルと150万ドル減少した。減少の主な原因は、ある固定資産が2022年第3四半期に完全減価償却されることだ。
2022年9月30日までの9カ月分の減価償却費用は1570万ドルだったが、2021年9月30日までの9カ月分の減価償却費用は1710万ドルと140万ドル減少した。減少の主な原因は、ある固定資産が2022年第3四半期に完全減価償却されることだ。
費用を償却する
34
2022年9月30日までの3カ月分の償却費は1660万ドルだったが、2021年9月30日までの3カ月分の償却費は2780万ドルと1120万ドル減少した。この減少は、ある無形資産が2021年第4四半期に完全に償却されたが、2022年7月にVewdを買収したことによる新たな償却費用の一部によって相殺されたためである。
2022年9月30日までの9カ月分の償却費は4620万ドルだったが、2021年9月30日までの9カ月分の償却費は8330万ドルと3710万ドル減少した。この減少は、ある無形資産が2021年第4四半期に完全に償却されたが、2022年7月にVewdを買収したことによる新たな償却費用の一部によって相殺されたためである。
これまでの合併·買収により、償却費は今後数年間、引き続き大きな支出となることが予想される。“付記8-を参照営業権と確認された無形資産より詳細を知るために“簡明総合財務諸表付記”を付記する。
株に基づく報酬費用
次の表は、2022年9月30日と2021年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月の株式報酬(SBC)支出(千単位)を示しています
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|
3か月まで |
|
|
9か月で終わる |
|
||||||||||
|
|
2022年9月30日 |
|
|
2021年9月30日 |
|
|
2022年9月30日 |
|
|
2021年9月30日 |
|
||||
収入コスト、無形資産の減価償却や償却を含まない |
|
$ |
779 |
|
|
$ |
525 |
|
|
$ |
2,177 |
|
|
$ |
1,377 |
|
研究開発 |
|
|
5,515 |
|
|
|
4,604 |
|
|
|
16,295 |
|
|
|
12,808 |
|
販売、一般、行政 |
|
|
4,291 |
|
|
|
2,991 |
|
|
|
11,289 |
|
|
|
10,178 |
|
株式に基づく報酬総支出 |
|
$ |
10,585 |
|
|
$ |
8,120 |
|
|
$ |
29,761 |
|
|
$ |
24,363 |
|
株式ベースの報酬報酬には、制限的な株式奨励および単位、従業員株式計画購入、および従業員株式オプションが含まれる。2021年同期と比較して、2022年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月のSBC費用が増加したのは、主に2021年にMobiTVとある内部委託活動の合併·買収により増加した従業員に株式奨励を授与するためである。
営業権の減価
2022年9月30日までの3ヶ月以内に、Xperi Holdingの製品報告部門は潜在的な減値指標を識別したため、著者らは商誉が減値する可能性が高いと結論し、2022年9月30日に数量化中期営業権減値評価を行うべきである。潜在的減値指標には、Xperi Holdingの株価が2022年第3四半期下半期に下落し続け、金利上昇とマクロ経済状況が低下し続けていることが反映されている。我々は時価方法を用いて製品報告単位に対して公正価値分析を行った。この方法では、Xperi普通株の分離後の10取引日前のオファーと、市場参加者がXperi制御権を獲得した後に達成される相乗効果を代表する制御プレミアムを用いて、2022年9月30日までの製品報告単位の公正価値を推定した。公正価値分析の結果，2022年9月30日までの3カ月間に3.54億ドルの営業権減価費用を確認した。
もし私たちの普通株の取引価格が上記の平均レベルを下回っていれば、未来の間に私たちの名誉価値の更なる減値を記録する必要があり、どのような減値も私たちの総合財務諸表に重大な影響を与える可能性があると結論できる。
2021年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月以内に、営業権減価費用は確認されていません。
所得税支給
2022年9月30日までの3ヶ月間、200万ドルの所得税支出を記録し、税引前損失は3兆997億ドルで、実際の税率は(0.5%)となった。所得税支出は主に外国源泉徴収税と国家所得税と関係があり、一部は営業権減値による税収優遇によって相殺される。
35
2022年9月30日までの9カ月間に1250万ドルの所得税支出を記録し、税引き前損失は4.507億ドルとなり、実質税率は(2.8%)となった。所得税支出は主に外国源泉徴収税、国家所得税と外国所得税支出と関係があり、一部は営業権減値による税収優遇によって相殺される。
2021年9月30日までの3ヶ月間、280万ドルの所得税支出を記録し、税引前損失4480万ドルを計上し、実質税率は(6.3%)となった。所得税支出は主に外国源泉徴収税と外国所得税と関連がある。
2021年9月30日までの9カ月間、820万ドルの所得税支出を記録し、税引前損失は1兆185億ドルとなり、実質税率は(6.9%)となった。所得税支出は主に外国源泉徴収税と外国とアメリカの州所得税と関係がある。
2022年9月30日現在、私たちの2017年から2021年までの納税年度は通常開放されており、1つ以上の管轄区域で審査を受けることができます。また，米国では，数年前に発生した純営業損失や信用は，訴訟時効により閉鎖された1年間では完全に利用されておらず，審査される可能性もある。
繰延税金資産がより回収可能かどうかを判断する際には、推定支出を計上する必要があるかどうかを決定するために、プラスおよび負の証拠を評価する必要がある。このような評価はすべての管轄区域に基づいて行われなければならない。このような評価を行う際には，客観的に確認できる証拠をかなり重視する.私たちの繰延税金項目の純資産の回収可能性を評価するために積極的で消極的な証拠を考慮した後、大量の税金属性がまだ輸出された繰延税金負債を相殺するために使用されていないことを考慮すると、私たちは私たちの連邦、いくつかの州、およびいくつかの外国繰延税金資産を実現することはあまりできないことを確認した。私たちはこのような免税額の全部または一部の撤回を支持する十分な証拠があるまで、私たちの連邦繰延税金資産に対して全額推定免税額を維持し続けるつもりだ。推定手当の放出は、ある連邦繰延税金資産を確認し、記録放出期間中の所得税支出を減少させることにつながる。推定免税額を発行する正確な時間と金額は、私たちが達成できる利益水準にかかっている。
分部経営実績
分離に関して、私たちは私たちの報告可能な部門を評価し、私たちが報告可能な部門を持っていることを確認した。運営支部は，独立した財務資料を持つ企業構成要素と定義し，首席運営意思決定者(“CODM”)が個別支部にどのように資源を割り当てるかを決定し，業績を評価する際に定期的に評価を行う.CODM審査は経営決定を行い、資源を分配し、財務業績を評価するために、総合的な基礎の上で提供された財務情報を審査する。支部報告書に関する権威的な指針によると、私たちのCEOは最高経営責任者に決定された。
流動性と資本資源
次の表に、私たちの流動資金および現金および現金等価物の重要なソースと使用に関する厳選された財務情報を示します。
|
|
自分から |
|
|||||
(百分率を除いて千単位) |
|
2022年9月30日 |
|
|
2021年12月31日 |
|
||
現金と現金等価物 |
|
$ |
180,118 |
|
|
$ |
120,695 |
|
電流比 |
|
|
2.4 |
|
|
|
2.3 |
|
|
|
9か月で終わる |
|
|||||
|
|
2022年9月30日 |
|
|
2021年9月30日 |
|
||
経営活動の現金純額 |
|
$ |
(11,333 |
) |
|
$ |
(14,061 |
) |
投資活動の現金純額 |
|
$ |
(61,097 |
) |
|
$ |
(30,540 |
) |
融資活動の現金純額 |
|
$ |
136,037 |
|
|
$ |
63,188 |
|
私たちの流動性と資本資源の主な供給源は私たちの手元の現金と親会社が提供する現金だ。2022年9月30日現在、現金と現金等価物は1兆801億ドルで、2021年12月31日の1兆207億ドルより5940万ドル増加した。この増加は主に親会社の現金移転純額5280万ドルと親会社の出資純収益8320万ドルによるものだが、経営活動に用いられた1130万ドルの現金と投資活動(2022年7月のVewd買収を含む)の6110万ドルの現金部分が相殺された。
36
2021年12月31日現在および今年度までの重大な現金需要に関する資料は、表10の“流動性および資本資源”を参照されたい。Vewdの買収に関連する長期債務5，000万ドルを借り入れるほか、我々の現金需要は2021年12月31日以来大きな変化はなく、詳細は下記“融資活動のキャッシュフロー”を参照されたい。
経営活動のキャッシュフロー
2022年9月30日までの9ヶ月間、会社が運営している現金純額は1130万ドルであり、これは主に私たちの純損失が4.632億ドルだったが、営業減価費用3.54億ドル、減価償却1570万ドル、無形資産償却4620万ドル、株式ベースの給与支出2980万ドル、運営資産と負債変化680万ドルの非現金プロジェクトによって部分的に相殺されたためである。
2021年9月30日までの9ヶ月間、運営に使用された純現金は1，410万ドルであり、これは主に私たちの純損失1.267億ドルと運営資産と負債が1，810万ドル変化したが、1，710万ドルの非現金減価償却プロジェクト、8，330万ドルの無形資産償却、2，440万ドルの株式給与支出、350万ドルの繰延所得税増加分によって相殺されたためである。
投資活動によるキャッシュフロー
2022年9月30日までの9カ月間、投資活動で使用された純現金は6110万ドルで、主に資本支出1050万ドルとVewd買収のための5050万ドルの純現金と関係がある。
2021年9月30日までの9カ月間、投資活動で使用された純現金は3050万ドルで、主に1480万ドルの資本支出、340万ドルの無形資産支払い現金、MobiTV買収のための1240万ドルの純現金と関係がある。
資本支出
私たちの不動産、工場と設備への資本支出は主にコンピュータハードウェアとソフトウェア、情報システム、生産とテスト設備の購入を含む。2022年と2021年9月30日までの9ヶ月間、私たちは資本支出にそれぞれ1050万ドルと1480万ドルを支出し、2022年の資本支出は1200万~1500万ドルになると予想している。このような支出は既存の現金と現金同等物によって資金を提供すると予想される。現在の期待が実現する保証はありません。計画は私たちの非経常支出需要をさらに検討する時に変わるかもしれません。
融資活動によるキャッシュフロー
2022年9月30日までの9カ月間、融資活動が提供した現金純額は1.36億ドルで、うち5280万ドルの親会社振込純額と8320万ドルの親会社出資純収益が含まれている。
親会社の純振込により、2021年9月30日までの9カ月間、融資活動が提供した純現金は6320万ドルだった。
Xperi Holdingと分離した後、私たちの資本構造と流動性源は私たちの歴史上の資本構造と流動性源と大きく変化した。分離後、私たちはこれ以上親会社が管理する現金管理と資金調達に参加しない。Xperi Holdingは私たちに資本を得て、私たちは分配日に1億8千万ドルを超える現金と現金等価物を携帯した。
この現金および現金等価物残高は、少なくとも今後12ヶ月以内に、私たちの運営、資本支出、および所得税支払い、ならびに任意の投資および他の資本分配需要をサポートするのに十分であるだろう。
悪い財務業績、予期しない費用、予期しない技術または事業買収、または予期しない戦略投資は、私たちが予想していたよりも早く追加の融資需要を生むかもしれない。必要なときに株式や債務融資があることは保証されないし、もしあれば、株式融資は私たちの満足な条項で行われ、私たちの当時の株主を希釈することもなく、債務融資が私たちの業務運営に大きな制限を与えないことを保証することはできない。
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必要であれば、私たちは資本市場に入ることでこのような短期的な流動性を補充する計画だ。ある業務と市場条件の下で、私たちが資本市場に入るルートは制限される可能性があり、私たちの貸借コストは増加する可能性があり、私たちの流動資金は本10-Q表1 A項に記載された“リスク要因”で決定されたリスクを含む様々なリスクの影響を受ける。
長期債務
2022年7月1日のVewdの買収について，Vewdの売り手に元金5，000万ドルの優先無担保元票(“本票”)を発行した。私たちのこのチケットの項目の下の債務はXperi Holdingによって剥離前に保証される。本票項の未返済債務の年利率は6.00%で、四半期ごとに現金で支払います。ある条件付き分割取引が発生した場合、金利は、(A)6.00%に引き上げられ、(B)任意のクレジット手配または債券、債権証、手形または同様のツールによって対処される最高金利の和(I)吾などまたは任意の保証人が、当該分割取引当日または後に保証方法で金または保証債務を借り入れる最高金利に、(Ii)2.00%を加える。このチケットは2025年7月1日に満期になります。私たちはいつでも、何度も何度も全部あるいは一部の未返済元金を前払いすることができます。また、本チケットの項の応算と未払い利息(あれば)を加えて、割増金や違約金を支払う必要がありません。また，ある支配権変更や資産売却事件の場合，本チケットは強制的な前払い条項を持つ.
2022年9月30日現在、本票項目での未返済額は5，000万ドル、年利率は6.0%である。利息は四半期ごとに支払います。約束手形協定によると、私たちは2025年に5000万ドルのバルーン元金を支払う義務がある。この票には、2022年9月30日まで、私たちはこのような条約を完全に遵守したいくつかの習慣条約が含まれている。
重要な会計政策と試算
以下に説明することに加えて、表10の“キー会計政策および推定”に開示されている推定と比較して、我々のキー会計推定値に大きな変化はない。
商業権と無形資産の価値評価
イベントや状況変化が減少する可能性があることを示した場合，無形資産の回収可能性について判断する.このような事実や状況が存在する場合には，関連資産やそのグループの資産の残存寿命内の予想未割引キャッシュフローをそれぞれの帳票金額と比較して回収可能性を評価する.減値(あれば)は，帳簿価値がその等資産を超える公正価値に基づく.使用年数が最初に推定されたものよりも短ければ、販売速度を速め、新しい短い耐用年数で余剰帳簿価値を償却する。これらの変化は、将来の減価費用またはそれ以上の償却費用をもたらす可能性があり、これは私たちの経営業績や財務状況に大きな影響を与える可能性がある。
我々は第4四半期に商誉の推定値を年次審査し，減値指標があればより頻繁に審査を行う。減値審査を誘発するイベントは、不利な業界または経済的傾向、再構成行動、より低い利益予測、または私たちの時価が持続的に低下するようないくつかの指標である可能性がある。可能な減値の評価と帳簿価値の調整(適用すれば)は、資産の将来のキャッシュフロー、利用可能年限と公平な市場価値などの要素を推定することを要求する。私たちが営業権評価を行う時、営業権の公正価値は評価技術を用いて評価され、これには大量の管理職の推定と判断が必要である。経営陣の前回の評価と状況が異なれば、営業権を大幅に減額する必要がある可能性があり、我々の経営業績に悪影響を及ぼす。
商誉に対して数量化減値テストを行う時、報告単位の公正価値とその帳簿価値を比較した。私たちは時価方法を使用して報告単位の公正な価値を決定する。時価方法によれば、報告単位の公正価値は、試験日までの私たちの株式の取引価格に基づいて推定されるか、または試験日の直前または直後の短時間の取引価格に基づいて推定され、試験日の推定公正価値をより合理的に表す場合、市場参加者が業務制御権を獲得する際に得られる相乗効果を表す制御プレミアムをさらに調整することによって、市場参加者が業務制御権を獲得する際に得られる相乗効果を表す。もし私たちの普通株の取引価格が今後の期間中に分離後の前10取引日の平均取引価格よりも低下した場合、将来の間に私たちの名誉価値の減少値を記録する必要があり、どのような減値も私たちの総合財務諸表に大きな影響を与える可能性があると結論できる。
最近の会計公告
See “Note 2 – 重要会計政策の概要“簡明総合財務諸表付記”は、それぞれ予想される採用日を含む最近の会計声明を全面的に説明する。
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プロジェクト3.数量と品質VE市場リスクの開示について
我々の市場リスクの議論については、表10の市場リスクに関する定量的かつ定性的開示を参照されたい。
項目4.制御プログラムがあります
取引所法案第13 a-14条の規定によれば、Xperiの最高経営責任者及び最高財務責任者の証明書は、本リスト10-Qの後に証拠物として添付される。本“制御およびプログラム”部分は、提案された主題をより完全に理解するために、認証と共に読まれるべき認証に言及された制御および制御評価に関する情報を含む。
制御措置とプログラムの評価
我々は、取引所法案に基づいて提出または提出された報告書において開示が必要な情報が、米国証券取引委員会規則および表で指定された期間内に記録、処理、集約および報告され、これらの情報を蓄積し、最高経営者および最高財務官を含む我々の管理層に伝達して、必要な開示に関する決定をタイムリーに行うことを目的としている開示制御および手続きを維持する。開示制御およびプログラムを設計·評価する際に、管理層は、任意の制御およびプログラムは、設計および動作がどんなに良好であっても、予想される制御目標を達成するために合理的な保証を提供することしかできず、管理層は、その判断を用いて、可能な制御およびプログラムのコスト−収益関係を評価しなければならないことを認識する。
我々の経営陣(CEOや財務責任者を含む)の監督·参加の下、本報告で述べた期間終了(評価日)までの開示制御およびプログラムの設計·動作の有効性を評価し、これらの制御·プログラムの定義は“取引法”第13 a-15(E)および15 d-15(E)条を参照されたい。この評価に基づき、評価日までに、我々のCEOおよび最高財務官は、我々の開示制御および手続きが有効であり、我々の米国証券取引委員会報告書で開示されなければならないXperi(我々の子会社を含む)に関する情報(I)が、米国証券取引委員会規則および表で指定された期間内に記録、処理、まとめ、報告されることを合理的に確保することができ、(Ii)蓄積され、Xperiの管理層に伝達され、我々の最高経営者および最高経営責任者(状況に応じて決定される)を含み、開示に必要な決定をタイムリーに行うことができると結論する。
財務報告の内部統制の変化
本10-Q表四半期報告がカバーする最後の財政四半期において、財務報告の内部統制に大きな影響を与えないか、または合理的に財務報告の内部統制に大きな影響を与える可能性のある変化は、取引所法案規則13 a-15(F)および15 d-15(F)で定義される。先に開示したように、私たちは2022年10月1日に剥離を完了しました。私たちの前の四半期の内部制御フローはXperi Holding財務報告プロセスの内部統制の一部です。
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第II部-OTH救急室情報
項目1.法律規定訴訟手続き
私たちの正常な業務過程で、私たちは法的訴訟に参加した。過去、私たちは、ライセンス契約の条項を実行し、知的財産権の侵害または有効性を決定し、侵害または違約クレームに対して私たち自身または私たちの顧客を弁護するために訴訟を提起した。私たちは未来に似たような法的手続きに引き続き参加すると予想している。かなりの不確実性がありますが、私たちの経営陣は、これらの事項の最終処分が、私たちの運営結果、総合財務状況、流動資金に大きな悪影響を与えないと予想しています。しかし、最終的な負債は私たちの確認期間中の経営業績に大きな影響を与えるかもしれない。
第1 A項。国際ロータリーSK因子
第1 A項。米国証券取引委員会が2022年9月19日に発効を発表した表10登録声明には、参照によってリスト10-Qの第1 A項に組み込まれた我々が決定したリスク要因が含まれている。以下に述べるおよび分割が2022年10月1日に完了したことに加えて、私たちが以前Form 10で開示したリスク要因に大きな変動はありません。私たちの運営は、現在未知の追加要因または現在私たちの業務に重要ではないと考えている要素の影響を受ける可能性もあります。
私たちは2022年第3四半期に重大な営業権減価費用を記録した。もし私たちが営業権と他の無形資産の減価に引き続き遭遇すれば、私たちは未来に多くの費用を収益に計上する必要があるかもしれない。
内部開発に加えて、戦略関係や取引を通じてより多くの業務、技術、知的財産権を獲得する予定です。これらの戦略的関係や取引は、私たちの現在の業務の競争力と規模を強化し、既存の業務を補完するために多様な市場や技術を提供すると信じています。将来の取引は資産購入、株式投資、または企業合併の形になる可能性がある。したがって、私たちはこのような取引や他の無形資産から大きな名誉を得ることができ、これらの資産はその推定使用寿命内に償却されるだろう。事件や環境変化が帳簿額面が回収できない可能性があることを示したり、使用年数が最初の推定より短い場合、私たちは償却すべき無形資産の減価を審査します。環境変化と考えられる可能性のある要素は、私たちの償却可能性や他の無形資産の帳簿価値が回収できない可能性があることを示しています。これらの要素は、将来のキャッシュフローの低下、時価の変動、私たちの業界の成長速度の鈍化、あるいは私たちの顧客が私たちの製品を採用する速度が予想より遅いことを示しています。
2022年9月30日までの3ヶ月以内に、Xperi Holdingの製品報告部門は潜在的な減値指標を識別したため、著者らは商誉が減値する可能性が高いと結論し、2022年9月30日に数量化中期営業権減値評価を行うべきである。潜在的減値指標には、Xperi Holdingの株価が2022年第3四半期下半期に下落し続け、金利上昇とマクロ経済状況が低下し続けていることが反映されている。我々は時価方法を用いて製品報告単位に対して公正価値分析を行った。この方法では、Xperi普通株の分離後の10取引日前のオファーと、市場参加者がXperi制御権を獲得した後に達成される相乗効果を代表する制御プレミアムを用いて、2022年9月30日までの製品報告単位の公正価値を推定した。公正価値分析の結果，2022年第3四半期に3.54億ドルの営業権減価費用を確認した。
私たちは引き続き私たちの業務に影響を与える可能性のある要素を検討する可能性があるため、これらの要素は私たちのコントロールの中にないかもしれません。私たちは営業権および他の無形資産または株式投資の減価決定中に、私たちの財務諸表に重大な収益費用を記録し、それによって私たちの業務、財務状況、および経営業績に悪影響を及ぼす可能性がありますs.
第二項株式証券の未登録販売及び収益の使用
適用されません。
項目3.高級証券違約
適用されません。
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プロジェクト4.鉱山安全情報開示
適用されません。
項目5.その他の情報
適用されません。
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項目6.展示品
展示品 番号をつける |
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展示品名 |
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2.1* |
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Adeia Inc.とXperi Inc.との間の分離および流通協定は、2022年10月1日である(2022年10月6日に米国証券取引委員会に提出された会社の現在の8-K表報告書の添付ファイル2.1合併を参照することによって)。 |
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3.1 |
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Xperi Inc.の会社登録証明書が改訂および再署名された(会社を参照して2022年10月6日に証券取引委員会に提出された8-K表の現在の報告書の添付ファイル3.1によって組み込まれる)。 |
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3.2 |
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2022年10月1日から採択されたXperi Inc.改正·再制定の定款(2022年10月6日に米国証券取引委員会に提出された会社現在の8−K表報告書の添付ファイル3.2を参照して合併)。 |
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10.1 |
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Adeia Inc.とXperi Inc.との間の税務協定は、2022年10月1日である(2022年10月6日に米国証券取引委員会に提出された会社の現在の8-K表報告書の添付ファイル10.1合併を参照することによって)。 |
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10.2* |
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Adeia Inc.とXperi Inc.との間の従業員事項合意は、2022年10月1日である(2022年10月6日に米国証券取引委員会に提出された会社の現在の8-K表報告書の添付ファイル10.2合併を参照することにより)。 |
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10.3* |
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Adeia Inc.とXperi Inc.との間のクロスビジネス許可契約は、2022年10月1日となる(2022年10月6日に米国証券取引委員会に提出された会社の現在の8-K表報告書の添付ファイル10.3合併を参照することにより)。 |
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10.4* |
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Adeia Inc.とXperi Inc.との間の移行サービス協定は、2022年10月1日となる(2022年10月6日に米国証券取引委員会に提出された会社の現在の8-K表報告書の添付ファイル10.4合併を参照することにより)。 |
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10.5 |
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Adeia Inc.とXperi Inc.との間のデータ共有プロトコルは、2022年10月1日となる(2022年10月6日に米国証券取引委員会に提出された会社の現在の8-K表報告書の添付ファイル10.5合併を参照することにより)。 |
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31.1 |
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1934年証券取引法第13 a-14条に基づく最高経営責任者の証明 |
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31.2 |
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1934年証券取引法第13 a-14条(A)に基づく核証首席財務官 |
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32.1 |
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1934年証券取引法第13 a−14条及び2002年“サバンズ·オクスリ法”第906条に基づいて可決された“米国法”第18編第1350条に基づく最高経営責任者及び最高財務官の証明 |
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101.INS |
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連結されたXBRLインスタンス文書−インスタンス文書は、そのXBRLタグがイントラネットXBRL文書に埋め込まれているので、相互作用データファイルには表示されない。 |
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101.衛生署署長 |
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イントラネットXBRL分類拡張アーキテクチャ文書 |
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101.CAL |
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インラインXBRL分類拡張計算リンクライブラリ文書 |
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101.DEF |
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インラインXBRL分類拡張Linkbase文書を定義する |
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101.LAB |
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XBRL分類拡張ラベルLinkbase文書を連結する |
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101.価格 |
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インラインXBRL分類拡張プレゼンテーションLinkbaseドキュメント |
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104 |
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表紙相互データファイル(添付ファイル101に含まれるイントラネットXBRLのフォーマット) |
*S-K規則第601(A)(5)項および601(B)(10)(Iv)項に従って、本展覧会の付表およびいくつかの部分は省略されている。
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登録する解決策
1934年の証券取引法の要求によると、登録者はすでに正式に本報告を正式に許可した署名者がそれを代表して署名することを促した。
日付：2022年11月14日
XPERI Inc. |
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差出人： |
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ロバート·アンダーソン |
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ロバート·アンデルセン 首席財務官 |
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