axdx-20220930
0000727207誤り十二月三十一日Q32022P 1 YP 2 Y0.03234280.022640.032342800007272072022-01-012022-09-3000007272072022-11-10Xbrli：共有00007272072022-09-30ISO 4217：ドル00007272072021-12-31ISO 4217：ドルXbrli：共有00007272072022-07-012022-09-3000007272072021-07-012021-09-3000007272072021-01-012021-09-3000007272072020-12-3100007272072021-09-300000727207アメリカ-公認会計基準：第一選択株式メンバー2022-06-300000727207アメリカ-公認会計基準：第一選択株式メンバー2021-06-300000727207アメリカ-公認会計基準：第一選択株式メンバー2021-12-310000727207アメリカ-公認会計基準：第一選択株式メンバー2020-12-310000727207アメリカ-公認会計基準：第一選択株式メンバー2021-07-012021-09-300000727207アメリカ-公認会計基準：第一選択株式メンバー2021-01-012021-09-300000727207アメリカ-公認会計基準：第一選択株式メンバー2022-09-300000727207アメリカ-公認会計基準：第一選択株式メンバー2021-09-300000727207アメリカ-アメリカ公認会計基準：普通株式メンバー2022-06-300000727207アメリカ-アメリカ公認会計基準：普通株式メンバー2021-06-300000727207アメリカ-アメリカ公認会計基準：普通株式メンバー2021-12-310000727207アメリカ-アメリカ公認会計基準：普通株式メンバー2020-12-310000727207アメリカ-アメリカ公認会計基準：普通株式メンバー2022-07-012022-09-300000727207アメリカ-アメリカ公認会計基準：普通株式メンバー2021-07-012021-09-300000727207アメリカ-アメリカ公認会計基準：普通株式メンバー2022-01-012022-09-300000727207アメリカ-アメリカ公認会計基準：普通株式メンバー2021-01-012021-09-300000727207アメリカ-アメリカ公認会計基準：普通株式メンバー2022-09-300000727207アメリカ-アメリカ公認会計基準：普通株式メンバー2021-09-300000727207US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMembers2022-06-300000727207US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMembers2021-06-300000727207US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMembers2021-12-310000727207US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMembers2020-12-310000727207US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMembersSRT：累計調整有効期限調整メンバ2021-12-310000727207US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMembers2022-07-012022-09-300000727207US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMembers2021-07-012021-09-300000727207US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMembers2022-01-012022-09-300000727207US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMembers2021-01-012021-09-300000727207US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMembers2022-09-300000727207US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMembers2021-09-300000727207アメリカ-公認会計基準：前払いメンバーを保留2022-06-300000727207アメリカ-公認会計基準：前払いメンバーを保留2021-06-300000727207アメリカ-公認会計基準：前払いメンバーを保留2021-12-310000727207アメリカ-公認会計基準：前払いメンバーを保留2020-12-310000727207アメリカ-公認会計基準：前払いメンバーを保留SRT：累計調整有効期限調整メンバ2021-12-310000727207アメリカ-公認会計基準：前払いメンバーを保留2022-07-012022-09-300000727207アメリカ-公認会計基準：前払いメンバーを保留2021-07-012021-09-300000727207アメリカ-公認会計基準：前払いメンバーを保留2022-01-012022-09-300000727207アメリカ-公認会計基準：前払いメンバーを保留2021-01-012021-09-300000727207アメリカ-公認会計基準：前払いメンバーを保留2022-09-300000727207アメリカ-公認会計基準：前払いメンバーを保留2021-09-300000727207米国-公認会計基準：財務省株式公開金メンバー2022-06-300000727207米国-公認会計基準：財務省株式公開金メンバー2021-06-300000727207米国-公認会計基準：財務省株式公開金メンバー2021-12-310000727207米国-公認会計基準：財務省株式公開金メンバー2020-12-310000727207米国-公認会計基準：財務省株式公開金メンバー2022-09-300000727207米国-公認会計基準：財務省株式公開金メンバー2021-09-300000727207アメリカ公認会計原則：他の総合収入メンバーを累計2022-06-300000727207アメリカ公認会計原則：他の総合収入メンバーを累計2021-06-300000727207アメリカ公認会計原則：他の総合収入メンバーを累計2021-12-310000727207アメリカ公認会計原則：他の総合収入メンバーを累計2020-12-310000727207アメリカ公認会計原則：他の総合収入メンバーを累計2022-07-012022-09-300000727207アメリカ公認会計原則：他の総合収入メンバーを累計2021-07-012021-09-300000727207アメリカ公認会計原則：他の総合収入メンバーを累計2022-01-012022-09-300000727207アメリカ公認会計原則：他の総合収入メンバーを累計2021-01-012021-09-300000727207アメリカ公認会計原則：他の総合収入メンバーを累計2022-09-300000727207アメリカ公認会計原則：他の総合収入メンバーを累計2021-09-30AXDX：機器0000727207AXDX：TwoPointFiveZeroConvertibleNotesDue 2023メンバーアメリカ公認会計基準：転換可能債務メンバー2022-09-30Xbrli：純00007272072022-06-3000007272072021-06-300000727207SRT：最小メンバ数2022-01-012022-09-300000727207SRT：最大メンバ数2022-01-012022-09-300000727207AXDX：機器のメンバー2022-01-012022-09-300000727207SRT：最小メンバ数2022-09-300000727207SRT：最大メンバ数2022-09-300000727207米国-GAAP：デバイス構成員2022-09-300000727207SRT：累計調整有効期限調整メンバアメリカ-公認会計基準：会計基準更新202006年メンバー2022-01-010000727207米国-公認会計基準：信用集中度リスクメンバーAXDX：金融機関のメンバーアメリカ公認会計基準：現金と現金等価物のメンバー2022-01-012022-09-300000727207米国-公認会計基準：信用集中度リスクメンバーAXDX：金融機関のメンバー2名アメリカ公認会計基準：現金と現金等価物のメンバー2022-01-012022-09-300000727207米国-公認会計基準：信用集中度リスクメンバーAXDX：金融機関メンバー3名アメリカ公認会計基準：現金と現金等価物のメンバー2022-01-012022-09-300000727207米国-公認会計基準：信用集中度リスクメンバーAXDX：金融機関のメンバーアメリカ公認会計基準：現金と現金等価物のメンバー2021-01-012021-12-310000727207米国-公認会計基準：信用集中度リスクメンバーAXDX：金融機関のメンバー2名アメリカ公認会計基準：現金と現金等価物のメンバー2021-01-012021-12-310000727207US-GAAP：顧客集中度リスクメンバーアメリカ公認会計基準：売掛金メンバーAXDX：OneCustomerMember2022-01-012022-09-300000727207US-GAAP：顧客集中度リスクメンバーアメリカ公認会計基準：売掛金メンバーAXDX：OneCustomerMember2021-01-012021-12-310000727207アメリカ公認会計基準：MoneyMarketFundsMembersアメリカ-公認会計基準：公正価値入力レベル1メンバーアメリカ-GAAP：公正価値は再帰的メンバーを測定する2022-09-300000727207アメリカ公認会計基準：MoneyMarketFundsMembersアメリカ-公認会計基準：公正価値入力レベル2メンバーアメリカ-GAAP：公正価値は再帰的メンバーを測定する2022-09-300000727207アメリカ公認会計基準：MoneyMarketFundsMembersアメリカ-公認会計基準：公正価値投入レベル3メンバーアメリカ-GAAP：公正価値は再帰的メンバーを測定する2022-09-300000727207アメリカ公認会計基準：MoneyMarketFundsMembersアメリカ-GAAP：公正価値は再帰的メンバーを測定する2022-09-300000727207アメリカ-公認会計基準：公正価値入力レベル1メンバーアメリカ-GAAP：公正価値は再帰的メンバーを測定する2022-09-300000727207アメリカ-公認会計基準：公正価値入力レベル2メンバーアメリカ-GAAP：公正価値は再帰的メンバーを測定する2022-09-300000727207アメリカ-公認会計基準：公正価値投入レベル3メンバーアメリカ-GAAP：公正価値は再帰的メンバーを測定する2022-09-300000727207アメリカ-GAAP：公正価値は再帰的メンバーを測定する2022-09-300000727207アメリカ-公認会計基準：公正価値入力レベル1メンバー米国-公認会計基準：共同基金メンバーアメリカ-GAAP：公正価値は再帰的メンバーを測定する2022-09-300000727207米国-公認会計基準：共同基金メンバーアメリカ-公認会計基準：公正価値入力レベル2メンバーアメリカ-GAAP：公正価値は再帰的メンバーを測定する2022-09-300000727207アメリカ-公認会計基準：公正価値投入レベル3メンバー米国-公認会計基準：共同基金メンバーアメリカ-GAAP：公正価値は再帰的メンバーを測定する2022-09-300000727207米国-公認会計基準：共同基金メンバーアメリカ-GAAP：公正価値は再帰的メンバーを測定する2022-09-300000727207アメリカ-公認会計基準：公正価値入力レベル1メンバーアメリカ公認会計基準：預金メンバー資格認証アメリカ-GAAP：公正価値は再帰的メンバーを測定する2022-09-300000727207アメリカ公認会計基準：預金メンバー資格認証アメリカ-公認会計基準：公正価値入力レベル2メンバーアメリカ-GAAP：公正価値は再帰的メンバーを測定する2022-09-300000727207アメリカ公認会計基準：預金メンバー資格認証アメリカ-公認会計基準：公正価値投入レベル3メンバーアメリカ-GAAP：公正価値は再帰的メンバーを測定する2022-09-300000727207アメリカ公認会計基準：預金メンバー資格認証アメリカ-GAAP：公正価値は再帰的メンバーを測定する2022-09-300000727207アメリカ-公認会計基準：公正価値入力レベル1メンバーアメリカ-公認会計基準：アメリカ政府メンバーアメリカ-GAAP：公正価値は再帰的メンバーを測定する2022-09-300000727207アメリカ-公認会計基準：公正価値入力レベル2メンバーアメリカ-公認会計基準：アメリカ政府メンバーアメリカ-GAAP：公正価値は再帰的メンバーを測定する2022-09-300000727207アメリカ-公認会計基準：公正価値投入レベル3メンバーアメリカ-公認会計基準：アメリカ政府メンバーアメリカ-GAAP：公正価値は再帰的メンバーを測定する2022-09-300000727207アメリカ-公認会計基準：アメリカ政府メンバーアメリカ-GAAP：公正価値は再帰的メンバーを測定する2022-09-300000727207米国-GAAP：商業チケットには現金および現金等価物のメンバーは含まれていないアメリカ-公認会計基準：公正価値入力レベル1メンバーアメリカ-GAAP：公正価値は再帰的メンバーを測定する2022-09-300000727207米国-GAAP：商業チケットには現金および現金等価物のメンバーは含まれていないアメリカ-公認会計基準：公正価値入力レベル2メンバーアメリカ-GAAP：公正価値は再帰的メンバーを測定する2022-09-300000727207米国-GAAP：商業チケットには現金および現金等価物のメンバーは含まれていないアメリカ-公認会計基準：公正価値投入レベル3メンバーアメリカ-GAAP：公正価値は再帰的メンバーを測定する2022-09-300000727207米国-GAAP：商業チケットには現金および現金等価物のメンバーは含まれていないアメリカ-GAAP：公正価値は再帰的メンバーを測定する2022-09-300000727207アメリカ-公認会計基準：公正価値入力レベル1メンバーアメリカ-公認会計基準：会社債務証券メンバーアメリカ-GAAP：公正価値は再帰的メンバーを測定する2022-09-300000727207アメリカ-公認会計基準：会社債務証券メンバーアメリカ-公認会計基準：公正価値入力レベル2メンバーアメリカ-GAAP：公正価値は再帰的メンバーを測定する2022-09-300000727207アメリカ-公認会計基準：会社債務証券メンバーアメリカ-公認会計基準：公正価値投入レベル3メンバーアメリカ-GAAP：公正価値は再帰的メンバーを測定する2022-09-300000727207アメリカ-公認会計基準：会社債務証券メンバーアメリカ-GAAP：公正価値は再帰的メンバーを測定する2022-09-300000727207アメリカ公認会計基準：MoneyMarketFundsMembersアメリカ-公認会計基準：公正価値入力レベル1メンバーアメリカ-GAAP：公正価値は再帰的メンバーを測定する2021-12-310000727207アメリカ公認会計基準：MoneyMarketFundsMembersアメリカ-公認会計基準：公正価値入力レベル2メンバーアメリカ-GAAP：公正価値は再帰的メンバーを測定する2021-12-310000727207アメリカ公認会計基準：MoneyMarketFundsMembersアメリカ-公認会計基準：公正価値投入レベル3メンバーアメリカ-GAAP：公正価値は再帰的メンバーを測定する2021-12-310000727207アメリカ公認会計基準：MoneyMarketFundsMembersアメリカ-GAAP：公正価値は再帰的メンバーを測定する2021-12-310000727207米国-GAAP：ビジネス紙のメンバーアメリカ-公認会計基準：公正価値入力レベル1メンバーアメリカ-GAAP：公正価値は再帰的メンバーを測定する2021-12-310000727207米国-GAAP：ビジネス紙のメンバーアメリカ-公認会計基準：公正価値入力レベル2メンバーアメリカ-GAAP：公正価値は再帰的メンバーを測定する2021-12-310000727207米国-GAAP：ビジネス紙のメンバーアメリカ-公認会計基準：公正価値投入レベル3メンバーアメリカ-GAAP：公正価値は再帰的メンバーを測定する2021-12-310000727207米国-GAAP：ビジネス紙のメンバーアメリカ-GAAP：公正価値は再帰的メンバーを測定する2021-12-310000727207アメリカ-公認会計基準：公正価値入力レベル1メンバーアメリカ-GAAP：公正価値は再帰的メンバーを測定する2021-12-310000727207アメリカ-公認会計基準：公正価値入力レベル2メンバーアメリカ-GAAP：公正価値は再帰的メンバーを測定する2021-12-310000727207アメリカ-公認会計基準：公正価値投入レベル3メンバーアメリカ-GAAP：公正価値は再帰的メンバーを測定する2021-12-310000727207アメリカ-GAAP：公正価値は再帰的メンバーを測定する2021-12-310000727207アメリカ-公認会計基準：公正価値入力レベル1メンバー米国-公認会計基準：共同基金メンバーアメリカ-GAAP：公正価値は再帰的メンバーを測定する2021-12-310000727207米国-公認会計基準：共同基金メンバーアメリカ-公認会計基準：公正価値入力レベル2メンバーアメリカ-GAAP：公正価値は再帰的メンバーを測定する2021-12-310000727207アメリカ-公認会計基準：公正価値投入レベル3メンバー米国-公認会計基準：共同基金メンバーアメリカ-GAAP：公正価値は再帰的メンバーを測定する2021-12-310000727207米国-公認会計基準：共同基金メンバーアメリカ-GAAP：公正価値は再帰的メンバーを測定する2021-12-310000727207アメリカ-公認会計基準：公正価値入力レベル1メンバーアメリカ公認会計基準：預金メンバー資格認証アメリカ-GAAP：公正価値は再帰的メンバーを測定する2021-12-310000727207アメリカ公認会計基準：預金メンバー資格認証アメリカ-公認会計基準：公正価値入力レベル2メンバーアメリカ-GAAP：公正価値は再帰的メンバーを測定する2021-12-310000727207アメリカ公認会計基準：預金メンバー資格認証アメリカ-公認会計基準：公正価値投入レベル3メンバーアメリカ-GAAP：公正価値は再帰的メンバーを測定する2021-12-310000727207アメリカ公認会計基準：預金メンバー資格認証アメリカ-GAAP：公正価値は再帰的メンバーを測定する2021-12-310000727207アメリカ-公認会計基準：公正価値入力レベル1メンバーアメリカ-公認会計基準：アメリカ政府メンバーアメリカ-GAAP：公正価値は再帰的メンバーを測定する2021-12-310000727207アメリカ-公認会計基準：公正価値入力レベル2メンバーアメリカ-公認会計基準：アメリカ政府メンバーアメリカ-GAAP：公正価値は再帰的メンバーを測定する2021-12-310000727207アメリカ-公認会計基準：公正価値投入レベル3メンバーアメリカ-公認会計基準：アメリカ政府メンバーアメリカ-GAAP：公正価値は再帰的メンバーを測定する2021-12-310000727207アメリカ-公認会計基準：アメリカ政府メンバーアメリカ-GAAP：公正価値は再帰的メンバーを測定する2021-12-310000727207米国-GAAP：商業チケットには現金および現金等価物のメンバーは含まれていないアメリカ-公認会計基準：公正価値入力レベル1メンバーアメリカ-GAAP：公正価値は再帰的メンバーを測定する2021-12-310000727207米国-GAAP：商業チケットには現金および現金等価物のメンバーは含まれていないアメリカ-公認会計基準：公正価値入力レベル2メンバーアメリカ-GAAP：公正価値は再帰的メンバーを測定する2021-12-310000727207米国-GAAP：商業チケットには現金および現金等価物のメンバーは含まれていないアメリカ-公認会計基準：公正価値投入レベル3メンバーアメリカ-GAAP：公正価値は再帰的メンバーを測定する2021-12-310000727207米国-GAAP：商業チケットには現金および現金等価物のメンバーは含まれていないアメリカ-GAAP：公正価値は再帰的メンバーを測定する2021-12-310000727207アメリカ-公認会計基準：公正価値入力レベル1メンバーアメリカ-公認会計基準：会社債務証券メンバーアメリカ-GAAP：公正価値は再帰的メンバーを測定する2021-12-310000727207アメリカ-公認会計基準：会社債務証券メンバーアメリカ-公認会計基準：公正価値入力レベル2メンバーアメリカ-GAAP：公正価値は再帰的メンバーを測定する2021-12-310000727207アメリカ-公認会計基準：会社債務証券メンバーアメリカ-公認会計基準：公正価値投入レベル3メンバーアメリカ-GAAP：公正価値は再帰的メンバーを測定する2021-12-310000727207アメリカ-公認会計基準：会社債務証券メンバーアメリカ-GAAP：公正価値は再帰的メンバーを測定する2021-12-310000727207AXDX：TwoPointFiveZeroConvertibleNotesDue 2023メンバーアメリカ-公認会計基準：公正価値入力レベル2メンバーアメリカ公認会計基準：転換可能債務メンバー2022-09-300000727207AXDX：TwoPointFiveZeroConvertibleNotesDue 2023メンバーアメリカ公認会計基準：転換可能債務メンバー2021-12-310000727207AXDX：TwoPointFiveZeroConvertibleNotesDue 2023メンバーアメリカ-公認会計基準：公正価値入力レベル2メンバーアメリカ公認会計基準：転換可能債務メンバー2021-12-310000727207アメリカ-GAAP：高齢者の注意事項メンバーAXDX：JackWSchulerLivingTrustMemberアメリカ-公認会計基準：公正価値投入レベル3メンバーAXDX：FivePointZeroPercentSecuredPromissoryNoteMember2022-08-150000727207AXDX：2022年8月取引所取引員AXDX：JackWSchulerLivingTrustMemberAXDX：EmbedWarrantMemberアメリカ-公認会計基準：公正価値投入レベル3メンバー2022-08-150000727207アメリカ公認会計基準：預金メンバー資格認証2022-09-300000727207アメリカ-公認会計基準：アメリカ政府メンバー2022-09-300000727207米国-GAAP：商業チケットには現金および現金等価物のメンバーは含まれていない2022-09-300000727207アメリカ-公認会計基準：会社債務証券メンバー2022-09-300000727207アメリカ公認会計基準：預金メンバー資格認証2021-12-310000727207アメリカ-公認会計基準：アメリカ政府メンバー2021-12-310000727207米国-GAAP：商業チケットには現金および現金等価物のメンバーは含まれていない2021-12-310000727207アメリカ-公認会計基準：会社債務証券メンバー2021-12-310000727207米国-GAAP：累計純未現金投資GainLossMembers2022-01-012022-09-300000727207米国-GAAP：累計純未現金投資GainLossMembers2021-07-012021-09-300000727207米国-GAAP：累計純未現金投資GainLossMembers2021-01-012021-09-300000727207米国-GAAP：累計純未現金投資GainLossMembers2022-07-012022-09-300000727207US-GAAP：ComputerEquipmentMembers2022-09-300000727207US-GAAP：ComputerEquipmentMembers2021-12-310000727207米国-GAAP：技術機器のメンバー2022-09-300000727207米国-GAAP：技術機器のメンバー2021-12-310000727207アメリカ公認会計基準：レンタルとレンタル改善メンバー2022-09-300000727207アメリカ公認会計基準：レンタルとレンタル改善メンバー2021-12-310000727207AXDX：機器のメンバー2022-09-300000727207AXDX：機器のメンバー2021-12-310000727207アメリカ-アメリカ公認会計基準：建設中のメンバー2022-09-300000727207アメリカ-アメリカ公認会計基準：建設中のメンバー2021-12-310000727207AXDX：ProductandServicesnotYetDeliveredMember2022-09-300000727207AXDX：ProductandServicesnotYetDeliveredMember2021-12-310000727207AXDX：その他の融資メンバー米国-GAAP：NoteesPayableOtherPayableメンバー2020-01-012020-12-31AXDX：ローン0000727207SRT：最小メンバ数AXDX：その他の融資メンバー米国-GAAP：NoteesPayableOtherPayableメンバー2020-12-310000727207AXDX：その他の融資メンバー米国-GAAP：NoteesPayableOtherPayableメンバーSRT：最大メンバ数2020-12-310000727207AXDX：その他の融資メンバー米国-GAAP：NoteesPayableOtherPayableメンバー2022-09-300000727207AXDX：その他の融資メンバー米国-GAAP：NoteesPayableOtherPayableメンバー2021-12-310000727207アメリカ公認会計基準：非安全債務メンバーAXDX：Paycheck ProtectionProgramメンバー2020-04-140000727207アメリカ公認会計基準：非安全債務メンバーAXDX：Paycheck ProtectionProgramメンバー2021-07-152021-07-150000727207AXDX：TwoPointFiveZeroConvertibleNotesDue 2023メンバーアメリカ公認会計基準：転換可能債務メンバー2022-01-012022-09-300000727207アメリカ公認会計基準：債務ツール返済期間の2人のメンバーAXDX：TwoPointFiveZeroConvertibleNotesDue 2023メンバーアメリカ公認会計基準：転換可能債務メンバー2022-01-012022-09-30AXDX：一日0000727207アメリカ-公認会計基準：債務ツール返済期間のメンバーAXDX：TwoPointFiveZeroConvertibleNotesDue 2023メンバーアメリカ公認会計基準：転換可能債務メンバー2022-01-012022-09-300000727207AXDX：TwoPointFiveZeroConvertibleNotesDue 2023メンバーアメリカ公認会計基準：転換可能債務メンバー2022-07-012022-09-300000727207AXDX：TwoPointFiveZeroConvertibleNotesDue 2023メンバーアメリカ公認会計基準：転換可能債務メンバー2021-07-012021-09-300000727207AXDX：TwoPointFiveZeroConvertibleNotesDue 2023メンバーアメリカ公認会計基準：転換可能債務メンバー2021-01-012021-09-300000727207AXDX：ConvertibleNotesExchangeプロトコルのメンバーAXDX：TwoPointFiveZeroConvertibleNotesDue 2023メンバーアメリカ公認会計基準：転換可能債務メンバー2022-07-012022-09-300000727207AXDX：ConvertibleNotesExchangeプロトコルのメンバーAXDX：TwoPointFiveZeroConvertibleNotesDue 2023メンバーアメリカ公認会計基準：転換可能債務メンバー2021-07-012021-09-300000727207AXDX：ConvertibleNotesExchangeプロトコルのメンバーAXDX：TwoPointFiveZeroConvertibleNotesDue 2023メンバーアメリカ公認会計基準：転換可能債務メンバー2022-01-012022-09-300000727207AXDX：ConvertibleNotesExchangeプロトコルのメンバーAXDX：TwoPointFiveZeroConvertibleNotesDue 2023メンバーアメリカ公認会計基準：転換可能債務メンバー2021-01-012021-09-300000727207AXDX：プリペイド転送メンバー2022-01-012022-09-300000727207AXDX：プリペイド転送メンバー2022-09-300000727207AXDX：TwoPointFiveZeroConvertibleNotesDue 2023メンバーAXDX：A 2021 ExchangeTransactionメンバーアメリカ公認会計基準：転換可能債務メンバー2021-01-012021-09-300000727207AXDX：TwoPointFiveZeroConvertibleNotesDue 2023メンバーAXDX：A 2021 ExchangeTransactionメンバーアメリカ公認会計基準：転換可能債務メンバー2021-09-300000727207AXDX：TwoPointFiveZeroConvertibleNotesDue 2023メンバーAXDX：A 2021 ExchangeTransactionメンバーアメリカ公認会計基準：転換可能債務メンバー2021-07-012021-09-300000727207AXDX：3月2022外国為替取引メンバーAXDX：TwoPointFiveZeroConvertibleNotesDue 2023メンバーアメリカ公認会計基準：転換可能債務メンバー2022-03-212022-03-21AXDX：バッチ0000727207AXDX：3月2022外国為替取引メンバーAXDX：TwoPointFiveZeroConvertibleNotesDue 2023メンバーアメリカ公認会計基準：転換可能債務メンバー2022-03-210000727207AXDX：3月2022外国為替取引メンバーAXDX：TwoPointFiveZeroConvertibleNotesDue 2023メンバーアメリカ公認会計基準：転換可能債務メンバー2022-03-292022-05-180000727207AXDX：ConvertibleNotesExchangeプロトコルのメンバーAXDX：TwoPointFiveZeroNewConvertibleNotesDue 2023メンバーアメリカ公認会計基準：転換可能債務メンバー2022-01-012022-09-300000727207AXDX：3月2022外国為替取引メンバーAXDX：TwoPointFiveZeroNewConvertibleNotesDue 2023メンバーアメリカ公認会計基準：転換可能債務メンバー2022-09-300000727207AXDX：3月2022外国為替取引メンバーAXDX：TwoPointFiveZeroNewConvertibleNotesDue 2023メンバーアメリカ公認会計基準：転換可能債務メンバー2022-01-012022-09-300000727207AXDX：2022年8月取引所取引員AXDX：JackWSchulerLivingTrustMemberAXDX：TwoPointFiveZeroConvertibleNotesDue 2023メンバーアメリカ公認会計基準：転換可能債務メンバー2022-08-152022-08-150000727207AXDX：2022年8月取引所取引員アメリカ-GAAP：高齢者の注意事項メンバーAXDX：JackWSchulerLivingTrustMemberAXDX：FivePointZeroPercentSecuredPromissoryNoteMember2022-08-152022-08-150000727207AXDX：2022年8月取引所取引員AXDX：JackWSchulerLivingTrustMember米国-GAAP：SecuredDebtメンバーAXDX：FivePointZeroPercentSecuredPromissoryNoteMember2022-08-152022-08-150000727207AXDX：2022年8月取引所取引員AXDX：JackWSchulerLivingTrustMemberAXDX：EmbedWarrantMember2022-08-150000727207AXDX：2022年8月取引所取引員アメリカ-GAAP：高齢者の注意事項メンバーAXDX：JackWSchulerLivingTrustMemberAXDX：FivePointZeroPercentSecuredPromissoryNoteMember2022-08-150000727207AXDX：2022年8月取引所取引員アメリカ-GAAP：高齢者の注意事項メンバーAXDX：JackWSchulerLivingTrustMemberAXDX：FivePointZeroPercentSecuredPromissoryNoteMember2022-09-300000727207AXDX：2022年8月取引所取引員アメリカ-GAAP：高齢者の注意事項メンバーAXDX：JackWSchulerLivingTrustMemberAXDX：FivePointZeroPercentSecuredPromissoryNoteMember2022-07-012022-09-300000727207AXDX：2022年8月取引所取引員アメリカ-GAAP：高齢者の注意事項メンバーAXDX：JackWSchulerLivingTrustMemberAXDX：FivePointZeroPercentSecuredPromissoryNoteMember2021-07-012021-09-300000727207AXDX：2022年8月取引所取引員アメリカ-GAAP：高齢者の注意事項メンバーAXDX：JackWSchulerLivingTrustMemberAXDX：FivePointZeroPercentSecuredPromissoryNoteMember2022-01-012022-09-300000727207AXDX：2022年8月取引所取引員アメリカ-GAAP：高齢者の注意事項メンバーAXDX：JackWSchulerLivingTrustMemberAXDX：FivePointZeroPercentSecuredPromissoryNoteMember2021-01-012021-09-300000727207AXDX：2022年8月取引所取引員AXDX：JackWSchulerLivingTrustMemberAXDX：EmbedWarrantMember2022-08-152022-08-150000727207US-GAAP：入力期待タームメンバーの測定AXDX：JackWSchulerLivingTrustMemberAXDX：EmbedWarrantMember2022-09-30AXDX：年0000727207アメリカ公認会計原則：投入価格を測るメンバーAXDX：JackWSchulerLivingTrustMemberAXDX：EmbedWarrantMember2022-09-300000727207AXDX：JackWSchulerLivingTrustMemberAXDX：EmbedWarrantMemberアメリカ-公認会計基準：投入予想分割率を評価するメンバー2022-09-300000727207AXDX：JackWSchulerLivingTrustMemberAXDX：EmbedWarrantMemberアメリカ-公認会計基準：投入リスクを測定する自由金利メンバー2022-09-300000727207米国-GAAP：制限株式単位RSUメンバー2022-07-012022-09-300000727207米国-GAAP：制限株式単位RSUメンバー2021-07-012021-09-300000727207米国-GAAP：制限株式単位RSUメンバー2022-01-012022-09-300000727207米国-GAAP：制限株式単位RSUメンバー2021-01-012021-09-300000727207米国-公認会計基準：従業員株式オプションメンバー2022-07-012022-09-300000727207米国-公認会計基準：従業員株式オプションメンバー2021-07-012021-09-300000727207米国-公認会計基準：従業員株式オプションメンバー2022-01-012022-09-300000727207米国-公認会計基準：従業員株式オプションメンバー2021-01-012021-09-300000727207アメリカ公認会計基準：保証メンバー2022-07-012022-09-300000727207アメリカ公認会計基準：保証メンバー2021-07-012021-09-300000727207アメリカ公認会計基準：保証メンバー2022-01-012022-09-300000727207アメリカ公認会計基準：保証メンバー2021-01-012021-09-300000727207米国-GAAP：シリーズAPReferredStockMembers2022-09-300000727207AXDX：2022年3月のセキュリティ調達契約メンバーSRT：関連エンティティメンバ2022-03-240000727207AXDX：2022年8月取引所取引員AXDX：JackWSchulerLivingTrustMember2022-01-012022-09-300000727207AXDX：制限株式単位および制限された株式奨励メンバー2021-12-310000727207AXDX：制限株式単位および制限された株式奨励メンバー2022-01-012022-09-300000727207AXDX：制限株式単位および制限された株式奨励メンバー2022-09-300000727207米国-GAAP：販売コストメンバー2022-07-012022-09-300000727207米国-GAAP：販売コストメンバー2021-07-012021-09-300000727207米国-GAAP：販売コストメンバー2022-01-012022-09-300000727207米国-GAAP：販売コストメンバー2021-01-012021-09-300000727207米国-公認会計基準：研究·開発費メンバー2022-07-012022-09-300000727207米国-公認会計基準：研究·開発費メンバー2021-07-012021-09-300000727207米国-公認会計基準：研究·開発費メンバー2022-01-012022-09-300000727207米国-公認会計基準：研究·開発費メンバー2021-01-012021-09-300000727207アメリカ-公認会計基準：販売一般と管理費用メンバー2022-07-012022-09-300000727207アメリカ-公認会計基準：販売一般と管理費用メンバー2021-07-012021-09-300000727207アメリカ-公認会計基準：販売一般と管理費用メンバー2022-01-012022-09-300000727207アメリカ-公認会計基準：販売一般と管理費用メンバー2021-01-012021-09-300000727207米国-GAAP：制限株式単位RSUメンバー2022-09-300000727207SRT：最小メンバ数アメリカ公認会計基準：パフォーマンス共有メンバー2022-01-012022-09-300000727207アメリカ公認会計基準：パフォーマンス共有メンバーSRT：最大メンバ数2022-01-012022-09-300000727207アメリカ公認会計基準：パフォーマンス共有メンバー2022-01-012022-09-300000727207アメリカ公認会計基準：パフォーマンス共有メンバー2020-01-012020-12-310000727207アメリカ公認会計基準：パフォーマンス共有メンバー2022-09-300000727207アメリカ公認会計基準：パフォーマンス共有メンバー2021-01-012021-09-300000727207SRT：最小メンバ数AXDX：パフォーマンスに基づく制限された株式単位メンバ2022-01-012022-09-300000727207AXDX：パフォーマンスに基づく制限された株式単位メンバSRT：最大メンバ数2022-01-012022-09-300000727207AXDX：パフォーマンスに基づく制限された株式単位メンバ2022-01-012022-09-300000727207AXDX：パフォーマンスに基づく制限された株式単位メンバ2020-12-310000727207AXDX：パフォーマンスに基づく制限された株式単位メンバ2021-12-310000727207AXDX：パフォーマンスに基づく制限された株式単位メンバ2021-01-012021-09-3000007272072022-04-30AXDX：細分化市場0000727207米国-公認会計基準：地理集中度リスクメンバー米国-GAAP：地理的分布外国人メンバー米国-GAAP：SalesRevenueNetMembers2022-07-012022-09-300000727207米国-公認会計基準：地理集中度リスクメンバー米国-GAAP：地理的分布外国人メンバー米国-GAAP：SalesRevenueNetMembers2021-07-012021-09-300000727207米国-公認会計基準：地理集中度リスクメンバー米国-GAAP：地理的分布外国人メンバー米国-GAAP：SalesRevenueNetMembers2022-01-012022-09-300000727207米国-公認会計基準：地理集中度リスクメンバー米国-GAAP：地理的分布外国人メンバー米国-GAAP：SalesRevenueNetMembers2021-01-012021-09-300000727207米国-公認会計基準：地理集中度リスクメンバーアメリカ公認会計基準：売掛金メンバー米国-GAAP：地理的分布外国人メンバー2022-09-300000727207米国-公認会計基準：地理集中度リスクメンバーアメリカ公認会計基準：売掛金メンバー米国-GAAP：地理的分布外国人メンバー2021-12-310000727207アメリカ-アメリカ公認会計基準：地理分布国内メンバー2022-07-012022-09-300000727207アメリカ-アメリカ公認会計基準：地理分布国内メンバー2021-07-012021-09-300000727207アメリカ-アメリカ公認会計基準：地理分布国内メンバー2022-01-012022-09-300000727207アメリカ-アメリカ公認会計基準：地理分布国内メンバー2021-01-012021-09-300000727207米国-GAAP：地理的分布外国人メンバー2022-07-012022-09-300000727207米国-GAAP：地理的分布外国人メンバー2021-07-012021-09-300000727207米国-GAAP：地理的分布外国人メンバー2022-01-012022-09-300000727207米国-GAAP：地理的分布外国人メンバー2021-01-012021-09-300000727207AXDX：AcceleratePhenoMember2022-07-012022-09-300000727207AXDX：AcceleratePhenoMember2021-07-012021-09-300000727207AXDX：AcceleratePhenoMember2022-01-012022-09-300000727207AXDX：AcceleratePhenoMember2021-01-012021-09-300000727207AXDX：その他の収益メンバー2022-07-012022-09-300000727207AXDX：その他の収益メンバー2021-07-012021-09-300000727207AXDX：その他の収益メンバー2022-01-012022-09-300000727207AXDX：その他の収益メンバー2021-01-012021-09-300000727207アメリカ-公認会計基準：製品メンバー2022-07-012022-09-300000727207アメリカ-公認会計基準：製品メンバー2021-07-012021-09-300000727207アメリカ-公認会計基準：製品メンバー2022-01-012022-09-300000727207アメリカ-公認会計基準：製品メンバー2021-01-012021-09-300000727207アメリカ-GAAP：サービスメンバー2022-07-012022-09-300000727207アメリカ-GAAP：サービスメンバー2021-07-012021-09-300000727207アメリカ-GAAP：サービスメンバー2022-01-012022-09-300000727207アメリカ-GAAP：サービスメンバー2021-01-012021-09-300000727207米国-公認会計基準：地理集中度リスクメンバーアメリカ-GAAP：PropertyPlantAndEquipmentMembersアメリカ-アメリカ公認会計基準：地理分布国内メンバー2022-09-300000727207米国-公認会計基準：地理集中度リスクメンバーアメリカ-GAAP：PropertyPlantAndEquipmentMembersアメリカ-アメリカ公認会計基準：地理分布国内メンバー2021-12-310000727207米国-公認会計基準：地理集中度リスクメンバー米国-GAAP：地理的分布外国人メンバーアメリカ-GAAP：PropertyPlantAndEquipmentMembers2022-09-300000727207米国-公認会計基準：地理集中度リスクメンバー米国-GAAP：地理的分布外国人メンバーアメリカ-GAAP：PropertyPlantAndEquipmentMembers2021-12-310000727207米国-公認会計基準：地理集中度リスクメンバーアメリカ-GAAP：PropertyPlantAndEquipmentMembers2022-09-300000727207米国-公認会計基準：地理集中度リスクメンバーアメリカ-GAAP：PropertyPlantAndEquipmentMembers2021-12-310000727207AXDX：2020年12月のセキュリティ調達プロトコルのメンバーAXDX：一部の役員や役員や部下のメンバーSRT：関連エンティティメンバ2020-12-310000727207AXDX：JackWSchulerLivingTrustMemberAXDX：2020年12月のセキュリティ調達プロトコルのメンバーSRT：関連エンティティメンバ2020-12-310000727207AXDX：2020年12月のセキュリティ調達プロトコルのメンバーAXDX：一部の役員や役員や部下のメンバーSRT：関連エンティティメンバ2020-12-012020-12-31AXDX：エンティティ0000727207AXDX：JackWSchulerLivingTrustMemberAXDX：2020年12月のセキュリティ調達プロトコルのメンバーSRT：関連エンティティメンバ2020-12-012020-12-310000727207AXDX：2020年12月のセキュリティ調達プロトコルのメンバーSRT：関連エンティティメンバ2020-12-310000727207AXDX：2020年12月のセキュリティ調達プロトコルのメンバーSRT：関連エンティティメンバ2020-12-012020-12-310000727207AXDX：2020年12月のセキュリティ調達プロトコルのメンバーSRT：関連エンティティメンバ2021-02-192021-04-090000727207AXDX：2021年9月にプロトコル·メンバーを再開SRT：関連エンティティメンバ2021-09-172021-09-170000727207AXDX：2020年12月のセキュリティ調達プロトコルのメンバーSRT：関連エンティティメンバ2021-09-302021-09-300000727207AXDX：2020年12月のセキュリティ調達プロトコルのメンバーSRT：関連エンティティメンバ2021-01-012021-09-300000727207AXDX：2021年9月証券調達契約メンバー米国-GAAP：シリーズAPReferredStockMembersSRT：関連エンティティメンバ2021-09-300000727207米国-GAAP：シリーズAPReferredStockMembersAXDX：2021年9月証券調達協定第2取引権メンバーSRT：関連エンティティメンバ2021-09-300000727207AXDX：2021年9月証券調達契約メンバーSRT：関連エンティティメンバ2021-09-012021-09-300000727207AXDX：2021年9月証券調達契約メンバー米国-GAAP：シリーズAPReferredStockMembersSRT：関連エンティティメンバ2021-09-012021-09-300000727207AXDX：2021年9月証券調達契約メンバー米国-GAAP：シリーズAPReferredStockMembersSRT：関連エンティティメンバ2021-07-012021-09-300000727207米国-GAAP：シリーズAPReferredStockMembersAXDX：2021年9月証券調達協定第2取引権メンバーSRT：関連エンティティメンバ2021-09-012021-09-3000007272072021-09-220000727207米国-GAAP：シリーズAPReferredStockMembersAXDX：2021年9月証券調達協定第2取引権メンバーSRT：関連エンティティメンバ2021-10-292021-10-290000727207AXDX：2022年8月取引所取引員AXDX：JackWSchulerLivingTrustMember米国-GAAP：SecuredDebtメンバーAXDX：ExtanguishedNoteesMember2022-07-012022-09-300000727207AXDX：2022年8月取引所取引員AXDX：JackWSchulerLivingTrustMemberAXDX：EmbedWarrantMemberアメリカ-公認会計基準：公正価値投入レベル3メンバー2022-08-152022-08-150000727207アメリカ-アメリカ公認会計基準：普通株式メンバーAXDX：2022年8月にオファーメンバーを発表2022-08-222022-08-220000727207AXDX：2022年8月にオファーメンバーを発表2022-08-220000727207AXDX：2022年8月にオファーメンバーを発表2022-08-222022-08-220000727207AXDX：SchulerFamily FoundationMemberAXDX：移行可能なチケット購買メンバーAXDX：A 2021 ExchangeTransactionメンバーSRT：関連エンティティメンバ2021-09-300000727207AXDX：移行可能なチケット購買メンバーAXDX：A 2021 ExchangeTransactionメンバーSRT：関連エンティティメンバ2021-09-222021-09-220000727207AXDX：移行可能なチケット購買メンバーAXDX：A 2021 ExchangeTransactionメンバーSRT：関連エンティティメンバ2021-07-012021-09-300000727207AXDX：証券調達プロトコルのメンバーSRT：関連エンティティメンバ2020-12-240000727207AXDX：2021年9月証券調達契約メンバー米国-GAAP：シリーズAPReferredStockMembersSRT：関連エンティティメンバ2021-01-012021-09-300000727207米国-GAAP：シリーズAPReferredStockMembersAXDX：2022年3月のセキュリティ調達契約メンバーSRT：関連エンティティメンバ2022-03-240000727207AXDX：2022年8月取引所取引員AXDX：JackWSchulerLivingTrustMember米国-GAAP：SecuredDebtメンバーAXDX：ExtanguishedNoteesMember2022-01-012022-09-30

アメリカです
アメリカ証券取引委員会
ワシントンD.C.，20549
表10-Q
(マーク1)
☑ 1934年証券取引法第13条又は15(D)条に規定する四半期報告本四半期末まで2022年9月30日
あるいは…。
☐ 1934年証券取引法第13条又は15条に基づいて提出された移行報告_から_への過渡期

依頼書類番号：001-31822
加速診断，Inc.
(登録者の正確な氏名はその定款に記載)
デラウェア州84-1072256
(国やその他の管轄区域(国際税務局雇用主身分証明書番号)
会社や組織のこと
南カントリークラブ道3950番地スイートルーム470
ツーソンアリゾナ州85714
(主にオフィスアドレスを実行)(郵便番号)

(520) 365-3100
(登録者の電話番号、市外局番を含む)

適用されない
(前氏名、前住所、前財政年度、前回報告以来変化があれば)

同法第12条(B)に基づいて登録された証券：
クラスごとのタイトル取引記号登録された各取引所の名称
普通株、額面0.001ドルAXDXナスダック株式市場有限責任会社
1株当たりの価値(ナスダック資本市場)

再選択マークは、登録者が(1)過去12ヶ月以内(または登録者がそのような報告の提出を要求されたより短い期間)に、1934年の証券取引法第13条または15(D)節に提出されたすべての報告書を提出したかどうか、および(2)過去90日以内にそのような提出要件に適合しているかどうかを示す☑ はい、そうです☐ 違います。

再選択マークは、登録者が過去12ヶ月以内(または登録者がそのような文書の提出を要求されたより短い時間以内)に、S−T規則405条(本章232.405節)に従って提出を要求した各相互作用データファイルを電子的に提出したか否かを示す☑ はい、そうです☐ 違います。

登録者が大型加速申告会社，加速申告会社，非加速申告会社，小さな報告会社，あるいは新興成長型会社であることを再選択マークで示す。取引法第12 b-2条の規則における“大型加速申告会社”、“加速申告会社”、“小申告会社”、“新興成長型会社”の定義を参照されたい。
大型加速ファイルサーバ☐
ファイルマネージャを加速する☐
非加速ファイルサーバ☑
規模の小さい報告会社☑
新興成長型会社☐

新興成長型企業であれば、登録者が延長された移行期間を使用しないことを選択したか否かを再選択マークで示し、取引所法第13(A)節に提供された任意の新たまたは改正された財務会計基準を遵守する☐

登録者が空殻会社であるか否かをチェックマークで示す(取引法第12 b-2条で定義されている)☐ はい、そうです☑違います。

2022年11月10日までに99,099,480登録者は普通株式の株式を発行した。


カタログ

第1部-財務情報
項目1.財務諸表
3
項目2.経営陣の財務状況と経営結果の検討と分析
39
プロジェクト3.市場リスクに関する定量的·定性的開示
51
項目4.制御とプログラム
51
第2部-その他の資料
項目1.法的訴訟
53
第1 A項。リスク要因
53
第二項株式証券の未登録販売及び収益の使用
54
項目3.高級証券違約
54
プロジェクト4.鉱山安全情報開示
54
項目5.その他の情報
54
項目6.展示品
55

2

第1部-財務情報
項目1.財務諸表
加速診断，Inc.
濃縮合併
貸借対照表
(単位：千、共有データを除く)
九月三十日十二月三十一日
20222021
監査を受けていない
資産
流動資産：
現金と現金等価物$38,987 $39,898 
投資する16,407 23,720 
売掛金純額2,393 2,320 
在庫品5,392 5,067 
前払い費用1,119 768 
その他流動資産1,974 1,558 
流動資産総額66,272 73,331 
財産と設備、純額3,621 5,389 
融資リース資産、純額2,319 — 
経営的リース使用権資産純額2,012 2,510 
他の非流動資産1,623 1,817 
総資産$75,847 $83,047 
負債と株主’ 赤字.赤字
流動負債：
売掛金$2,819 $1,983 
負債を計算すべきである4,300 2,853 
応算利息118 909 
収入を繰り越す524 451 
長期債務の当期部分80 80 
融資リース、当期953 — 
レンタルを経営しています774 669 
流動負債総額9,568 6,945 
融資リース、非流動698 — 
賃貸を経営し，当期ではない1,775 2,381 
他の非流動負債759 808 
受取利息関係者220 — 
長期債務関係者16,299 — 
転換可能な手形56,325 107,984 
総負債$85,644 $118,118 
引受金及び又は事項(付記14参照)

簡明な連結財務諸表の付記を参照。

3

加速診断，Inc.
濃縮合併
貸借対照表
(単位：千、共有データを除く)
九月三十日十二月三十一日
20222021
監査を受けていない
株主赤字：
優先株、$0.001額面価値
5,000,000優先株と3,954,5462022年9月30日と2021年12月31日までの未返済金
4 4 
普通株、$0.001額面価値
200,000,000授権普通株97,240,9832022年9月30日に発行·発行された株式及び100,000,000授権普通株67,649,0182021年12月31日発行·発行株式
97 68 
実納資本627,853 580,652 
在庫株(45,067)(45,067)
赤字を累計する(592,439)(570,668)
その他の総合損失を累計する(245)(60)
株主総損失額(9,797)(35,071)
総負債と株主赤字$75,847 $83,047 

簡明な連結財務諸表の付記を参照。

4

加速診断，Inc.
濃縮合併
経営報告書と全面赤字
監査を受けていない
(単位は千、1株当たりのデータは除く)
3か月まで9か月で終わる
九月三十日九月三十日九月三十日九月三十日
2022202120222021
純売上高$2,960 $3,122 $9,780 $8,439 
販売コスト2,190 2,136 7,127 5,502 
毛利770 986 2,653 2,937 
コストと支出：
研究開発7,285 4,712 20,885 17,341 
販売、一般、行政8,255 10,806 30,422 37,744 
総コストと費用15,540 15,518 51,307 55,085 
運営損失(14,770)(14,532)(48,654)(52,148)
その他(費用)収入：
利子支出(203)(4,211)(1,833)(12,477)
利子支出関係者(495)— (495)— 
債務返済収益— 9,840 3,565 9,840 
外国為替損失(261)(78)(221)(238)
利子収入73 — 151 55 
その他の収入，純額(49)(5)(206)69 
その他の収入合計，純額(935)5,546 961 (2,751)
所得税前純損失(15,705)(8,986)(47,693)(54,899)
所得税支給— — — — 
純損失$(15,705)$(8,986)$(47,693)$(54,899)
1株当たりの基本と償却純損失$(0.18)$(0.15)$(0.62)$(0.91)
加重平均流通株87,011 61,146 77,049 60,250 
その他の全面的な損失：
純損失$(15,705)$(8,986)$(47,693)$(54,899)
債務証券の未実現純収益(赤字)48 (3)(84)(21)
外貨換算調整139 (27)(101)(87)
総合損失$(15,518)$(9,016)$(47,878)$(55,007)

簡明な連結財務諸表の付記を参照。

5

加速診断，Inc.
濃縮合併
現金フロー表
監査を受けていない
(単位：千)
9か月で終わる
九月三十日九月三十日
20222021
経営活動のキャッシュフロー：
純損失$(47,693)$(54,899)
純損失と経営活動で使用される現金純額の調整：
減価償却および償却2,207 1,875 
投資を割引して償却する94 153 
株式ベースの報酬8,179 19,058 
債務償却割引と発行コスト386 9,250 
債務償却関連先を割引する275 — 
財産と設備の損失(収益)を処分する74 (202)
株式投資の未実現損失206 (39)
債務返済収益(3,565)(9,840)
(増加)資産減少：
繰延補償計画への払い込み(174)(304)
売掛金(73)(719)
在庫品(245)(527)
前払い費用その他(491)860 
負債増加(減少)：
売掛金1,221 1,017 
負債その他を計算すべきである962 (436)
応算利息(785)(1,059)
関係者は利子を計算しなければならない220 — 
収入と収入を繰延する73 93 
繰延補償(49)343 
経営活動のための現金純額(39,178)(35,376)
投資活動によるキャッシュフロー：
設備を購入する(446)(202)
有価証券を購入する(27,506)(22,345)
有価証券の満期日34,527 33,601 
投資活動が提供する現金純額6,575 11,054 
資金調達活動のキャッシュフロー：
普通株式を発行して得た金32,872 22,640 
融資リースの支払い(1,109)— 
オプション行使で得られた収益7 1,456 
従業員の株式購入計画に基づいて普通株を発行して得た金184 245 
債務交換に関する取引コスト(192)— 
借金を返済する(6)(6)
融資活動が提供する現金純額31,756 24,335 

簡明な連結財務諸表の付記を参照。

6

加速診断，Inc.
濃縮合併
現金フロー表(続)
監査を受けていない
(単位：千)
9か月で終わる
九月三十日九月三十日
20222021
為替レートが現金に与える影響(64)(69)
現金と現金等価物の減少(911)(56)
期初現金及び現金等価物39,898 35,781 
期末現金と現金等価物$38,987 $35,725 
非現金投資活動：
在庫から財産·設備への文書純移転$(78)$508 
非現金融資活動：
普通株式発行による転換可能優先手形$10,180 $34,545 
関連先で満期になった変換可能チケットは取引所取引により終了し，繰延発行コストを差し引いた純額$49,624 $— 
関連先が発行した取引所取引に関する新手形の公正価値$16,024 $— 
取引所取引に関連して関連側に発行する普通株式証の公正価値$3,753 $— 
関係者の取引所取引に関する出資$29,847 $— 
キャッシュフロー情報の追加：
支払の利子$2,214 $4,288 

簡明な連結財務諸表の付記を参照。

7

加速診断，Inc.
濃縮合併
株主損失表
監査を受けていない
(単位：千)
3か月まで9か月で終わる
九月三十日九月三十日
2022202120222021
発行済み優先株
初めから3,955 — 3,955 — 
優先株を発行する— 2,636 — 2,636 
終わりにする3,955 2,636 3,955 2,636 
優先株
初めから$4 $— $4 $— 
優先株発行で得た金— 3 — 3 
終わりにする$4 $3 $4 $3 
普通株式を発行した
初めから79,701 61,489 67,649 57,608 
普通株発行17,500 67 17,500 2,937 
制限株式奨励の解除とオプションの行使6 62 1,134 1,052 
従業員株購入計画による普通株の発行34 16 159 37 
普通株の撤回— (2,643)— (2,643)
株式を発行して転換手形を解約する— 5,946 10,799 5,946 
終わりにする97,241 64,937 97,241 64,937 
普通株
初めから$80 $61 $68 $58 
普通株式を発行して得た金17 1 17 3 
制限株式奨励の解除とオプションの行使— — 1 1 
普通株の撤回— (3)— (3)
株式を発行して転換手形を解約する— 6 11 6 
終わりにする$97 $65 $97 $65 
実納資本
初めから$560,185 $514,122 $580,652 $475,072 
会計変更の累積影響— — (37,438)— 
普通株式を発行して得た金32,855 517 32,855 22,637 
オプションの行使— 234 6 1,455 
従業員株購入計画による普通株の発行47 84 184 245 
株式を発行して交換手形を解約する— 34,539 10,169 34,539 
関係者の取引所取引に関する出資29,847 — 29,847 — 
関係者に令状を出す3,753 — 3,753 — 
株式ベースの報酬1,166 3,638 7,825 19,186 
終わりにする$627,853 $553,134 $627,853 $553,134 

簡明な連結財務諸表の付記を参照。

8


加速診断，Inc.
濃縮合併
株主損失表
監査を受けていない
(単位：千)
3か月まで9か月で終わる
九月三十日九月三十日
2022202120222021
赤字を累計する
初めから$(576,734)$(538,879)$(570,668)$(492,966)
会計変更の累積影響— — 25,922 — 
純損失(15,705)(8,986)(47,693)(54,899)
終わりにする$(592,439)$(547,865)$(592,439)$(547,865)
在庫株
初めから$(45,067)$(45,067)$(45,067)$(45,067)
終わりにする$(45,067)$(45,067)$(45,067)$(45,067)
その他の総合収入を累計する
初めから$(432)$13 $(60)$91 
債務証券の未実現純収益(赤字)48 (3)(84)(21)
外貨換算調整139 (27)(101)(87)
終わりにする$(245)$(17)$(245)$(17)
株主総損失額$(9,797)$(39,747)$(9,797)$(39,747)

簡明な連結財務諸表の付記を参照。

9

加速診断，Inc.
簡明合併財務諸表付記
監査を受けていない

付記1.業務の組織と性質；列報基礎；合併原則；重大会計政策

Accelerate Diagnostics，Inc.(“私たち”あるいは“加速”あるいは“会社”)は体外診断会社であり、深刻な感染を迅速に診断することによって患者の結末を改善し、医療コストを下げる解決策を提供することに取り組んでいる。

陳述の基礎

添付されていない監査を経ない簡明総合財務諸表は、アメリカ公認会計原則(“アメリカ公認会計原則”)及びアメリカ証券取引委員会(“アメリカ証券取引委員会”)の中期財務報告に関する適用規則及び規定に基づいて作成されたものである。米国公認会計原則に従って作成された財務諸表に通常含まれるいくつかの情報と付記開示は、このような規則と規定に基づいて簡素化または省略されている。したがって、これらの簡素化された連結財務諸表を読む際には、2022年3月14日に米国証券取引委員会に提出された2021年12月31日までの10-K表年次報告書に含まれる連結財務諸表と付記しなければならない。

本稿に含まれる2021年12月31日現在の簡明総合貸借対照表は、2021年12月31日現在の監査済み財務諸表から得られたものであるが、米国公認会計原則要求の注釈等のすべての開示は含まれていない。

添付されている監査されていない簡明な総合財務諸表は公平列報中期の財務状況、経営結果と現金流量に必要なすべての正常な経常的な調整を反映しているが、必ずしも2022年12月31日までの年間または任意の未来の時期に予想される経営結果を示すとは限らない。

別の説明を除いて、すべての金額は最も近い千元に四捨五入した。

合併原則

簡明な連結財務諸表には、当社及びその完全子会社の会社間取引及び残高償却後の勘定が含まれている。

リスクと不確実性

同社の将来の成功は、その製品の商業化に成功し、監督管理許可を得て、その将来の候補製品の発売に成功し、追加資本を獲得し、最終的に利益運営を実現できるかどうかにかかっている。歴史的に見ると、同社は主に何度も増資してその運営に資金を提供している1つは変換可能債券と担保付き手形を発行する(定義は付記11参照)。会社は、会社製品の商業発売、会社候補製品の開発と市場受容度、競争相手の新技術革新の開発、ノウハウの保護、追加資本の調達など、他の商業初期にある生命科学会社と類似した多くのリスクに直面している。

新冠肺炎の疫病、抑制措置及び下流の病院人員配置と金融安定への影響は、すでに影響を受けた地区の業務の減速或いは閉鎖を招き、そして全世界のサプライチェーンと労働力の参加を混乱させた。これらの影響は2020年第1四半期から本四半期まで続いており、影響度が小さいにもかかわらず、会社の業務や経営業績に大きな影響を与えている。これらの影響には、会社の顧客(主に病院)に接触する機会の減少が含まれており、これは製品の販売や実施能力を深刻に制限している。また、新冠肺炎疫病がAccelerate Pphoシステムの新販売と実施に与えるマイナス影響により、同社の消耗性検査キット販売の予想成長率はすでに低下している。同社は、その重要な材料のサプライヤーと数量を審査し、サプライチェーンがさらに中断されれば、製造にもかかわらず十分な在庫とキー材料の代替源を持っていると信じている
10

試薬の需要量が大きく，供給中断の予測が困難である。新冠肺炎の流行はまた、同社がその建設計画を再評価し、それに応じて在庫を評価し、前年の過剰在庫の販売コストに追加費用を発生させた。

同社は公開株式、私募株式または債務融資、その他の出所を通じてその運営に資金を提供することを求めることができる。しかしながら、会社は、必要に応じて優遇条項または追加資金を調達することができないか、またはそのような他の手配を達成することができないかもしれない。当社が必要な時に資金を調達したり、他の手配をすることができなかった場合、当社の業務、経営業績、財務状況及び当社の新製品開発能力にマイナスの影響を与えます。もし会社が株式を売却すること、転換可能な債券を発行すること、または転換可能な債券を株式に変換することによって追加資金を調達する場合、証券の発行は株主への希薄化を招く。将来的に株や他の証券を購入する投資家は既存の株主よりも高い権利を持つ可能性がある。また，株式承認証(定義付記11参照)のほかに，当社ではまだ行使されていないオプションや制限株式単位(“RSU”)が多数存在する.これらのオプションまたは株式承認証が行使された場合、またはこれらのRSUが解放された場合、または会社普通株が会社が発行した株式を転換する際に発行される2.50%2023年満期のプレミアム換算手形(“手形”)またはAシリーズ優先株式では、さらに削減される場合があります。

流動性

会社は流動資金需要を評価し、キャッシュフローを管理し続けるだろう。当社は流動資金を向上させる措置を講じているため、当社は現在、手元現金及び運営現金流量が当社の10-Q四半期報告(本“10-Q表”)の発表日から少なくとも1年以内に運営資本、資本支出、債務返済及びその他の資金需要を満たすと信じている。同社の現金や流動資金の十分な見方は、主に私たちがこれらの簡明な連結財務諸表を提出した日から12ヶ月の財務予測に基づいており、この予測はわが製品の需要や販売価格に関する様々な仮定の影響を受けている。大流行による条件によって、私たちの最近の財務予測はそれほど信頼できないことが証明された。したがって、計画された運営費用や他の現金需要を満たすのに十分な現金があると予想されるので、私たちの財務予測が正確であることは保証されない。もし会社が顧客ニーズの低下、製品やサービス価格の低下や支出が予想を上回ったり、会社の業績が予想に劣る場合に遭遇した場合、会社は運営キャッシュフローが負になる可能性があり、数年前の状況のように、その現金残高や流動性を減少させることになる。

予算の使用

当社の簡明な総合財務諸表を作成するためには、当社は簡明総合財務諸表の日付の資産及び負債額及び関連或いは有資産及び負債の開示、及び報告期間内の収入及び支出の届出金額に影響するため、推定及び仮定を行う必要がある。管理推定および仮定を使用する必要があるより重要な分野は、売掛金、在庫、財産および設備、負債、保証負債、変換可能な手形、関連当事者手形、税務推定アカウント、株式ベースの補償、株式承認証、収入およびレンタルに関する。実際の結果はこのような推定とは大きく異なるかもしれない。

金融商品の見積公正価値

当社は会計基準編纂(“ASC”)820“公正価値計量”に従い、その中で公正価値を定義し、そして当社に公正価値を計量と開示する枠組みを構築することを要求した。このフレームワークは、三級法を用いて資産と負債の公正価値計量を要求し、公正価値計量を以下の3種類の1つに分類し、開示する

•レベル1：同じ、制限されていない資産または負債が計量日に得られるアクティブ市場の調整されていないオファー；

•レベル2：アクティブ市場における同様の資産および負債のオファー、非アクティブ市場におけるオファー、または資産または負債の全期間にわたって直接または間接的に観察可能な投入；

•第3級：価格や推定技術は公正な価値計量に重大な意義があるが観察できない投入が必要である(すなわち、市場活動の支持が少ないか、全くない)。

11

現金及び現金等価物，売掛金，前払い費用，その他の流動資産，売掛金，売掛金及びその他の流動負債などの金融商品の帳簿価値は，当該等のツールの短期満期日により関連公正価値に近い。

会社の公正価値計量のさらなる情報と関連開示については、付記4、金融商品の公正価値を参照されたい。

債券の見積もり公正価値は第2級計量である。手形の詳細については，付記10，変換可能手形を参照されたい.

関連側との長期債務は担保手形(定義付記11参照)と引受権証からなり，公正価値に応じて第3級投入を非日常的に計量するツールである。担保手形及び引受権証の更なる詳細については、付記11、長期債務に関する締約国を参照されたい。

現金と現金等価物

購入時の元の満期日が3ヶ月以下のすべての高流動性投資は現金等価物とみなされる。現金および現金等価物には、隔夜買い戻しプロトコルアカウントおよび他の投資が含まれる。私たちの現金管理過程の一部として、余分な運営現金はわが銀行との隔夜買い戻し協定に投資されています。買い戻しプロトコルおよび現金等価物に分類される他の投資は預金ではなく、米国政府、FDICまたは任意の他の政府機関の保険を受けず、可能な元本損失を含む投資リスクに関連する。しかし、私たちはこのような金融商品を持って発生する市場リスクはわずかだと信じている。

投資する

同社は主に主要金融機関が信託する各種債務や株式証券に投資している。債務証券には、預金証券、米国政府と機関証券、商業手形、会社手形、債券が含まれる。株式証券は共同基金で構成されている。当社はこれらの投資を公正価値に基づいて簡明総合貸借対照表に計上している。売却可能な債務証券の未実現収益又は損失を累積して他の総合収益(損失)に計上することは、株主損失の構成要素である。権益証券の未実現収益或いは損失は他の収入(費用)、純額、簡明総合経営報告書と全面赤字の構成部分に計上する。当社は、満期日が12カ月を超える債務証券を含め、現在の運営流動資金需要を支援するために、売却可能な債務証券をすべて使用できると考えている。同社は、投資の性質及び現在の業務における獲得性に基づいて、その投資を現在の投資に分類する。

吾らは、何らかの事件や経済状況があるか否かを判断し、損失を実現していない状況にある売却可能債務証券が信用損失又はその他の要因により減価されているか否かを判断する。ある債務証券の公正価値が報告日の超過コストベースよりも低い場合、その債務証券は減価とみなされる。もし私たちが債務証券を売却しようとしている場合、あるいはその償却コストベースの回収前に債務証券を売却することが要求される可能性があれば、減価が確認され、未実現損失は証券償却コストベースの直接減記と記録され、収益を相殺する。もし吾らがその債務証券を売却しようとしない場合や、吾等がその償却コスト基準を回収する前にその債務証券を売却することを要求されないと信じていれば、信用損失部分が存在するか否かを判定するために減価を評価する。私たちは割引キャッシュフロー方法を使用して信用損失の構成要素を決定する。信用損失が存在する場合、信用損失は減値の信用損失部分の収益を計上する準備ができ、信用損失以外の要因による減値の残りの部分は累積他の総合収益(損失)で確認することができる。信用要因により確認された減価額は、償却コストベースが証券公正価値を超える部分に限られている。

在庫品

在庫はコストまたは現金化可能な純価値の中で低いものに記載します。同社は先出しの方法で在庫コストを決定している。同社は、将来の需要と製品ライフサイクル(期限切れを含む)の内部推定を参考にして在庫の回収可能性を推定している。当社は定期的にその在庫レベルを分析して、予想販売前に満期またはコストベースでその推定可変価値を超える可能性のある在庫を決定し、状況に応じてその在庫の費用を記録する。

12

私たちは在庫のために販売コストを徴収して、私たちの在庫をコストまたは現金化可能な純資産のより低い値に減記したり、時代遅れまたは過剰な在庫にしたりします。将来の需要や市場状況の仮定と比較して、私たちの在庫レベルと将来の製品購入約束によると、私たちの在庫の大部分は製品の過剰数量に関連している。在庫がチェックされたり減記されたりすると、その後に減記されていない在庫のための新たなコストベースを構築する。

より多くの情報と関連開示は、付記6、在庫を参照されたい。

売掛金

売掛金には、会社の顧客への販売に対応する金額が含まれており、私たちの予想に基づいて商品やサービスを交換するための金額が含まれています。売掛金は契約支払条件により期限を超えているとみなされ、合理的な督促努力が成功しないことが証明された場合はログアウトします。

我々は，回収できないことが予想される売掛金のクレジット損失を計上するために準備し，売掛金の相殺に計上し，このような変動は総合経営報告書では一般と行政費用に分類される。我々は，類似した特徴が存在するグループに基づいて売掛金を審査し，既知のトラブルや入金問題がある特定の顧客を発見した場合に個別顧客を評価することで入金能力を評価する.信用損失が用意した金額を決定する際には、履歴収集可能性を考慮し、信用評価に基づいて顧客の信用を判断する。私たちの顧客は一般的に良い信用品質を持っている。また、顧客特定情報、現在の市場状況、および未来の経済状況の合理的かつ支援可能な予測を考慮して、履歴損失データの調整を提供する。

2022年9月30日と2021年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月の信用損失準備金には、以下が含まれています(千計)

9月30日までの3ヶ月間9月30日までの9ヶ月間
2022202120222021
期初残高$150 $213 140 445 
準備し，純額
(12)78 18 114 
核販売
— (77)(20)(345)
$138 $214 $138 $214 

2021年9月30日までの9カ月間に記録されたプレス販売は、会社の欧州、中東、アフリカ(“EMEA”)業務の一次再編活動に関係している。これらの信用損失は、当社が所在地域の選定流通業者との合意を終了した一部であり、これらの売掛金の回収を要求していない。

財産と設備

財産と設備はコストで入金される。メンテナンスとメンテナンスは発生時に費用を計上し、重大な改善の支出は資本化に計上する。退職や交代の収益と損失は費用と費用に計上される。財産·設備の減価償却は、資産の推定耐用年数内に直線法で計算され、範囲は1つは至れり尽くせり7年になるそれは.賃貸改善は、賃貸の残存寿命または資産の寿命内(少ない者を基準とする)で減価償却される。

財産と設備に分類された文書

不動産および装置には、プレゼンテーションを販売するためのAccelerate Phenoシステム(機器とも呼ばれる)、レンタルプロトコル下の機器、および開発のための機器が含まれる。プレゼンテーションを販売するためのツールの減価償却費用は、販売、一般及び行政費用の構成要素として記録される。試薬レンタルプロトコルに基づいて顧客現場に配置された機器の減価償却費用が販売コストの構成要素として記録される。我々の実験室や研究で使用されている機器の減価償却費用は、研究·開発費の構成要素として記録されている。会社はこれらの道具の所有権を保留して、減価償却します5年それは.手形の払い戻しによる損失はコストと費用を計上する。
13


事件や状況の変化が資産の額面が回収できない可能性があることを示すたびに、当社はその手形帳簿の回収可能性を評価し、少なくとも年に1回評価する。本評価は，吾らの将来のキャッシュフローの推定と当該等の長期資産の推定公正価値をもとに，その等のキャッシュフローを割引していない場合や見積公正価値がツール額面を回収するのに不十分な場合に減値を用意した違います。2022年9月30日までの3カ月と9カ月に減値費用が計上されている。

さらなる情報及び関連開示については、付記7、財産及び設備を参照されたい。

長寿資産

当社は，保有および使用する長期資産およびいくつかの識別可能無形資産を，任意のイベントや状況変化である資産の額面が回収できない可能性があることを示した場合に，減値を検討する。当社は、当該等長期資産の推定将来のキャッシュフロー及び見積公正価値に基づいて長期資産の回収可能性を継続的に評価し、当該等のキャッシュフローを割引していない場合や、公正価値が長期資産の帳簿金額を回収するのに不十分であると推定した場合に減値準備を行う。

保証備蓄

機器は通常販売時についています1年限定保証ですが、キットと添付ファイルは通常60日限定保証です。そのため、限定保証の見積もり費用は収入を確認する際に入金されます。私たちの予想保証条項は将来の修理イベントの見積もりと関連する推定修理コストに基づいています。会社は保証準備金の十分性を定期的に評価し、必要に応じて保証準備金の額を調整する。この等は、発生したコストを簡明総合経営報告書の販売コスト及び全面赤字に計上している。

2022年9月30日と2021年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月の保証備蓄活動は以下の通りです(千単位)：

9月30日までの3ヶ月間9月30日までの9ヶ月間
2022202120222021
期初残高$255 $169 $139 $232 
引当金，純額
(4)(31)134 (41)
発生した保証コスト
(29)(17)(51)(70)
期末残高$222 $121 $222 $121 

転換可能な手形

2022年1月1日、会社は、2020-06年度会計基準更新(“ASU”)、債務-債務転換およびその他の選択(主題470-20)および派生ツールおよびヘッジエンティティ自己資本契約(主題別815-40)を採択した。したがって，これらの手形は現在単一負債として入金されており，その償却コストで計算されている。債券は債務と株式に分けるのではなく、完全に額面に基づいて債務を計上し、いかなる割引または割増と発行コストを控除する。利息支出には、(1)現金利息支払い、(2)元に発行された任意の債務割引またはプレミアムに基づく償却、および(3)任意の債務発行コストの償却が含まれる。手形清算損益は，(I)譲渡対価の公正価値と(Ii)買い戻し時の債務の帳簿価値の和との差額で計算される。

会社は手形を決済するのに十分な株式と非現金選択を持っているため、会社は手形を非流動負債に分類した。

さらなる情報及び関連開示については、付記2、最近発表された会計公告及び付記10、変換可能手形を参照されたい。

14

収入確認

約束された貨物またはサービスの支配権が顧客に移転された場合、会社は収入を確認し、金額は会社がこれらの貨物またはサービスの対価格と交換する権利があることを反映している。販売税は収入に含まれていません。

会社は以下の手順で収入確認を決定した

•顧客との契約表示
•契約における義務履行の確定
•成約価格の確定
•義務履行における取引価格の分配
•業績義務を果たしたときに収入を確認する

製品は機器の販売やレンタルおよび関連消耗品の販売から収入を得る。1つのツールが販売されている場合、収入は、通常、装置を設置する際に確認され、戻り権は含まれていない契約条項と一致する。消費財を販売する場合、収入は通常出荷時に確認されます。領収書は普通収入を確認する時に発行されます。支払い条件は、お客様のタイプや位置、提供される製品やサービスによって異なります。領収書発行と満期支払いの間の期限は重要ではありません。

サービス収入は、一般的にキャンセルできない延長サービス契約から販売される。この収入は契約発効日からの契約期間内に直線的に確認され、会社はいつでもサービスを提供する準備ができているからです。領収書は一般的に毎年発行され，個別サービス条項の開始時と一致する.

会社が顧客と締結する契約には複数の履行義務が含まれている可能性がある。このような手配に対して、会社はその相対的に独立した販売価格に基づいて収入を契約義務ごとに分配する。当社は一般に義務履行ごとに顧客から受け取る価格に基づいて比較的独立した販売価格を決定しています。

会社の販売者が稼いだ販売手数料は、顧客との契約の増分と回収可能コストとされている。当社はこれらのコストの償却期間が1年未満であることを決定し、発生時に費用として確認することを選択しました。2022年9月30日までの3カ月と9カ月で、契約資産期初めと期末残高は重要ではない。

毛利と利回り

毛利は総収入、割引を差し引いて販売コストを引いて構成されている。販売コストには，顧客に販売する消耗性テストや機器の材料コスト，直接人工コスト，株式による補償，施設やその他の製造間接コストがある。機器の販売コストには、試薬レンタル契約に基づいてお客様に提供される創収機器の減価償却も含まれています。販売コストには、サービスプロトコルがカバーする機器または試薬レンタルプロトコルに含まれる機器のメンテナンスおよびメンテナンスコストが含まれる。販売コストには保証に関するコストも含まれています。

同社の全体的な利回りは26%和322022年9月30日と2021年9月30日までの3ヶ月の27%和352022年9月30日と2021年9月30日までの9カ月間はそれぞれ2%だった。減少は主にサプライチェーンインフレ要因による消耗品製造コストの上昇と、期間中の我々の平均単位販売価格の低下である。

輸送と運搬

顧客に受け取る輸送·運搬コストは収入の1つの構成要素として含まれる。第三者運送業者と発生した相応費用は合併経営報告書と全面赤字に販売、一般と行政コストの構成要素を計上する。

15

賃貸借証書

当社は米国会計基準第842条に従ってリースを会計処理している。当社は、賃貸契約またはテナントを含むかどうか、および開始時に賃貸契約を含むタイプであるかどうかを決定します。当社はリースを融資リース(テナント)や販売型賃貸(レンタル者)に分類し，対象資産の所有権がリース期間終了時に移行した場合，リースには行使すると確信している購入資産の選択権が含まれており，リース期間は資産残存経済寿命の主要部分であり，リース支払いの現在値や任意の残存価値担保が資産の全公正価値を同等か大幅に超えるか，あるいは資産は特殊な性質を持つため，レンタル期間終了時にはレンタル者の代替用途はない。将来のイベント(すなわち、使用状況に応じて)に応じた支払いは、分類および初期計量の賃貸支払いには含まれない可変とみなされる。私たちのいくつかのレンタル契約には、双方と他の各方面の同意を経てレンタル期間を延長するオプションが含まれています1年制テナントが行使できる期間。私たちの賃貸契約には残存価値保証、制限、またはチェーノが含まれていない。

契約にリースが含まれているかどうかを確認するために、当社はその判断に基づいて、レンタル者が対象資産から大量の経済的利益を保持しているか否かを評価し、明示的であっても黙示しても、どちらが資産の方向や使用を制御しているか、および資産に対する任意の実質的な代替権が存在するか否かを評価する。

テナントとしてのレンタル

経営リースは使用権(ROU)資産と相応の賃貸負債を計上し、融資リースは総合貸借対照表内のROU資産と相応の賃貸負債を計上する。これらの資産は私たちがレンタル期間内に対象資産を使用する権利を表し、賃貸負債は私たちがレンタルによって発生した賃貸金を支払う義務を表している。純収益資産及びその関連負債は、開始日にレンタル期間内のリース支払いの現在値に基づいて確認される。一般に、私たちは、開始時に取得可能な情報に基づく増分借入金金利を使用して、レンタル支払いの現在値を決定する。確定が容易な場合、私たちは隠れた金利を使用する。純収益資産は賃貸支払い後の純額を差し引いたもので、レンタル奨励は含まれていません。レンタル支払いのレンタル料金は、レンタル期間内に直線的に確認され、選択権を行使することを合理的に決定する際に、レンタルの選択権を延長または終了することが含まれている可能性があります。

私たちの運営レンタルは主にアメリカのレンタルオフィス、工場と実験室空間、ヨーロッパのオフィス空間、二つそして6年制条項には、一般的に懲罰的な早期終了条項が含まれる。私たちの融資リースにはレンタル設備と3年制条項です。

レンタル人としてのレンタル

会社は試薬レンタルプロトコルに基づいて機器を顧客にレンタルし，この合意により，顧客は所定の期限内に消耗性製品を購入することに同意し，通常は5年またはそれよりも低く、ツールの埋め込みレンタル料を含む出来高に基づく価格。回収可能な場合、その金額は、販売型レンタルのレンタル開始時の収入として確認され、レンタルを運営する期間内に、一般に、より短い通知期間が与えられた場合に理由なく終了または罰金を支払うことを含む直線モードで製品が出荷される。

ASC 606によれば、顧客との契約収入は、独立販売価格に応じてリースと非リース構成要素との間に対価格を割り当てる。

販売型賃貸の純投資は、他の流動資産および他の非流動資産の構成要素として、他の流動資産および他の非流動資産の構成要素として、受信されていない賃貸支払いの現在値および残存資産の現在値を含む簡明総合貸借対照表に計上され、これらの情報は、開始時に取得可能な情報に基づいて決定され、レンタル期間、推定使用年数、リース隠れ金利、およびツールの予想公正価値を含む。

不合格現金延期計画

会社の現金延期計画(“延期計画”)は、ある重要な従業員に参加者の基本給を延期する機会を提供した。延期計画は、国税法第409 a節の規定に適合する非限定繰延補償計画となることを目的としている。すべての
16

延期計画に保有されている投資は，共同基金からなる持分証券であり，公正価値記録により，投資の公正価値変動が発生期間中に収益であることが確認された。繰延計画の対応する負債は、簡明総合貸借対照表内の他の非流動負債に計上される。

株式ベースの報酬

会社は、その従業員、取締役、およびコンサルタントに株式オプション、RSU、業績ベースの奨励、および他の持分ベースのツールを付与することができる。権利に基づくツールに関する補償コストは、付与日ツールの公正価値に基づいており、各部分の帰属期間内に必要なサービス期間内に直線的に確認(加速帰属法)されるが、業績に基づく報酬は除外される。業績奨励は業績目標の達成状況に応じて付与される。業績に基づく報酬に関する報酬費用を実現する確率に応じて必要なサービス期間内に確認する。業績に基づく奨励要求管理層は業績目標を達成する可能性を仮定する。

同社は、ブラック·スコアーズオプション定価モデルを使用して、株式オプション報酬の修正を含むサービスおよび業績に基づく株式オプション報酬の公正価値を推定している。このモデルは、期待株価変動率、期待オプション寿命、無リスク金利および配当率に関するいくつかの仮定に基づいて、株式オプションの公正価値を導出する。

•変動率：予想変動率は、最近の会社株価の過去の変動性に基づいており、株式オプション奨励の期待期限に見合っている。

•期待期間：従業員報酬の推定予想期限は、従業員活動履歴の不足を考慮した簡略化された方法に基づく。コンサルタント賞については、予想期間は賞の有効期限と同じだ。

•無リスク金利：無リスク金利は公表された米国債金利をもとに、期限は予想期限に見合っている。

•配当率：会社は過去に配当金を支払ったことがなく、予見可能な未来にも配当計画がないため、配当率はゼロと見積もられる。

当社は、付与前日に公表された終値記録に基づいてRSU又は株式付与の公正価値を記録している。

当社は没収発生時に会計計算を行い、見積もりに基づいているのではない。

同社には、条件を満たした従業員が賃金減額を選択することができる従業員株購入計画があり、これらの減額はその後、割引価格で普通株を購入するために使用される。この計画は、(I)購入割引が公開発行によって大量の資本を調達することによる発行コストを超えないため、(Ii)限定された雇用資格に適合するほぼすべての従業員が公平に参加することができ、(Iii)この計画は記録補償を必要とするオプション機能を含まないからである。

より多くの情報については、付記13を参照して、従業員の権益に基づく報酬を参照されたい。

税金を繰延する

繰延税項資産及び負債は、資産及び負債の計税基準と添付の簡明総合貸借対照表に記載されている金額との一時的な差による将来の税務影響を推定して入金される。この期間の繰延税金資産および負債の変動は、この期間の繰延税項目の準備または利益を表す。すでに制定された税法変更が繰延税金資産と負債に与える影響は、制定期間中に税収支出または利益の調整に反映される。

同社は、任意の所得税申告書で採用される(または採用されると予想される)すべての税収頭寸の会計に関連する任意の不確実性を示すために、ASC 740所得税の規定に従う。本ガイドラインは、当社が所得税申告書の提出を要求されたすべての税務管区のすべての開放税期に適用されます。アメリカ公認会計原則によると、不確定な税収優遇を確認するためには、納税者は必ず
17

これは，頭寸を維持できるかどうかを決定しないよりも，収益の計測は頭寸清後の方が現金になる可能性のある最大金額によって計算される可能性がある.利息と罰金(あれば)は税金支出に記録される。

外貨両替と外貨取引

外貨機能通貨財務諸表をドルに換算することによる調整を外貨換算調整に計上することは、簡明総合株主損失表に他の全面的な損失を累計する構成要素である。

同社は、売掛金及び売掛金を含む資産及び負債を有しており、これらの資産及び負債は、その機能通貨以外の通貨建てである。このような貸借対照表項目は再計量が必要であり、その影響は簡明総合経営表及び全面損益表内の外貨為替損益に計上される。

1株当たり損失

1株当たりの基本損失は償却を含まず、計算方法は普通株株主が獲得できる損失を当期発行普通株の加重平均で割った。潜在的希薄普通株は、株式オプション、無許可RSU、および引受権証によって発行可能な株式からなる。潜在的な希薄化作用を持つ普通株には、決算日転換の手形やAシリーズ発行済み優先株が発行される普通株と、2022年3月の証券購入合意(付記18参照)に関連して発行可能な株式も含まれる。このような余分な普通株を増加させる影響が反希薄化である場合、希薄化収益は報告されない。

もっと多くの情報は付記12を参照して、1株当たりの損失を見る。

総合損失

純損失を除いて、総合損失には一定期間内のすべての権益変動が含まれるが、所有者投資と分配による変動は除外される。同社は売却可能な債務証券を持ち、公正な市場価値の変化を全面的な損失の構成部分として記録している。同社はまた、外国本位貨幣財務諸表をドルに換算する調整を行い、全面損失の構成要素としている。

付記2.最近発表された会計声明

最近採用された基準

FASBは2020年8月、ASU 2020-06、債務-帯転換債務およびその他のオプション(主題470-20)と実体自己持分デリバティブおよびヘッジ契約(サブテーマ815-40)を発表した。この更新は、変換可能ツールの有益な変換と現金変換分離モードをキャンセルすることにより、変換可能債務ツールの会計処理を簡略化する。更新により，埋め込まれた変換機能は変換機能を持つ変換可能ツールの宿主契約と分離されなくなり，これらの変換機能はデリバティブとしての入金を要求しないか，大量の割増を実納資本として入金することはない.今回の更新では、実体自己株中のある契約の会計処理も修正され、これらの契約は現在特定の決済条項によって派生商品に計上されている。また，ASU 2020−06ではIF変換法を用いて希釈後の1株当たり収益を計算することが求められており，在庫株方法は適用されなくなる。当社は2022年1月1日に改正された遡及移行方法を適用することによりこの基準を採用した。同社は、付記10、変換可能手形に記載されているように、2022年1月1日現在の未償還手形にこの基準を適用している。したがって，これらの手形は現在単一負債として入金されており，その償却コストで計算されている。債券は債務と株式に分けるのではなく、完全に額面に基づいて債務を計上し、いかなる割引または割増と発行コストを控除する。利息支出には、(1)現金利息支払い、(2)元に発行された任意の債務割引またはプレミアムに基づく償却、および(3)任意の債務発行コストの償却が含まれる。二零二二年一月一日、採用の累積影響により手形の帳簿純額が増加した$11.5100万ドル、追加実収資本は#ドル減少37.4百万ドル、累計赤字は#ドル減少した25.9百万ドルです。ASU 2020−06は、希釈後の1株当たり収益を計算するためにIF変換法を適用することを要求する。この変化は会社に影響を与えておらず，会社はすでにIF−変換方法を用いて希釈後の1株当たり収益を計算しているからである。

18

FASBは2021年5月、ASU 2021-04、1株当たり収益(主題260)、債務修正および補償(主題470-50)、補償-株式補償(主題718)、およびエンティティ自身の株式のデリバティブおよびヘッジ契約(主題815-40)を発表した。ASU 2021-04は、株式分類書面コールオプション(以下、発行者普通株の権証と呼ぶ)に対する修正を発行者がどのように解釈すべきかについての最終的な共通認識を編集した。ASUにおける指導は、発行者が株式分類権証の修正を処理することを要求しているが、この修正は、権利証が負債となることを招くことはなく、原始権証を用いて新権証を交換するように分類される。本ガイドラインは，改正が権利証条項や条件の修正としても，本来の権利証を終了して新権証として発行されても適用される.本ASUは2022年1月1日に採用されており、会社の2022年1月1日までの連結財務諸表に影響を与えません。

まだ採用していない基準

2022年3月、FASBはASU 2022-01、派生商品とヘッジ(テーマ815)：公正価値ヘッジ-ポートフォリオ層法を発表した。ASU 2022-01はヘッジ会計の組合せ層法に関連している。今回の更新中の改訂は会計処理を明らかにし、ヘッジ期間保証報告の一致性を促進し、これらのヘッジ期間保証値は投資組合せ層方法を採用した。この更新は、2022年12月15日以降の会計年度およびこれらの年度内の移行期間に適用される。私たちは今回の更新が私たちの統合財務諸表に実質的な影響を与えないと予想する。

FASBは2022年3月、ASU 2022-02、金融商品-信用損失(主題326)：問題債務再編と年次開示を発表した。ASU 2022-02は問題債務再編(“TDR”)と融資売掛金の陳年開示に関連している。この最新改訂は債権者のTDRに対する会計指導を廃止するとともに、ある融資再融資と債権者の財務困難に遭遇した借り手への再編の開示要求を強化した。改正案はまた、融資受取元年度に分けられた当期核販売総額の開示を要求している。今回の更新中の改正案は、2022年12月15日以降に開始される財政年度に発効し、これらの財政年度内の過渡期を含む。私たちは今回の更新が私たちの統合財務諸表に実質的な影響を与えないと予想する。

注3.信用リスク集中

会社を集中的な信用リスクに直面させる可能性のある金融商品には、主に現金等価物、短期投資、売掛金が含まれる。

当社には銀行業務金融機関が設置されており、当社の10%以上の現金及び現金等価物を保有しています。2022年9月30日現在、会社傘下の3つの金融機関が保有している74%, 12%和13会社の現金および現金等価物の%です。2021年12月31日現在、会社傘下の2つの金融機関が保有している72%和13会社の現金および現金等価物の%です。

当社は国内外のお客様に与信します。売掛金損失のリスクは主に各顧客の財務状況に依存する。その会社には取引先がある16%和13会社の2022年9月30日までと2021年12月31日までの売掛金残高の割合をそれぞれ占めている。

2022年9月30日と2021年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月以内に、会社は会社の総収入の10%以上を占める顧客はいない。

19

付記4.金融商品の公正価値

以下の表は、会社の財務諸表において、公正な価値で常時計量された金融商品と、2022年9月30日および2021年12月31日に各金融商品に適用される推定方法(単位：千)を示している

2022年9月30日
オファー
活動状態にある
市場：
雷同
資産
(レベル1)		意味が重大である
他にも
観測可能入力
(レベル2)		意味が重大である
見えない
入力量
(レベル3)		合計する
資産：
現金と現金等価物：
貨幣市場基金$5,145 $— $— $5,145 
現金と現金等価物の合計5,145 — — 5,145 
株式投資：
共同基金808 — — 808 
株式投資総額808 — — 808 
売却可能な債務証券：
預金証書— 3,382 — 3,382 
アメリカ国債5,228 — — 5,228 
商業手形— 2,893 — 2,893 
会社手形と債券— 4,096 — 4,096 
売却可能な債務証券5,228 10,371 — 15,599 
公正価値に応じて計量された総資産$11,181 $10,371 $— $21,552 

2021年12月31日
オファー
活動状態にある
市場：
雷同
資産
(レベル1)		意味が重大である
他にも
観測可能入力
(レベル2)		意味が重大である
見えない
入力量
(レベル3)		合計する
資産：
現金と現金等価物：
貨幣市場基金$5,563 $— $— $5,563 
商業手形— 200 — 200 
現金と現金等価物の合計5,563 200 — 5,763 
株式投資：
共同基金841 — — 841 
株式投資総額841 — — 841 
売却可能な債務証券：
預金証書— 1,351 — 1,351 
アメリカ国債250 — — 250 
商業手形— 8,046 — 8,046 
会社手形と債券— 13,232 — 13,232 
売却可能な債務証券250 22,629 — 22,879 
公正価値に応じて計量された総資産$6,654 $22,829 $— $29,483 

20

購入時の元の満期日が3ヶ月以下の高流動性投資は、簡明総合貸借対照表に現金および現金等価物を計上する。

一級資産の定価は、これらの特定資産が流動性を有するため、通貨市場基金、米国国債、および共通基金を含む活発な市場上の同じ資産のオファーを使用する。

二次販売可能な証券の定価は、類似のツールの見積市場価格または観察可能な市場データによって確認された拘束力のない市場価格を使用する。同社は、これらの資産および負債の最終公正価値を決定するために、実際の取引データ、基準収益率、取引業者/取引業者オファー、および他の同様のデータを使用して、これらの資産および負債の最終公正価値を決定するために、オファー市場価格、独立定価仕入先、または他のソースからのものである。当社は当該等の定価データを主要資料とし、そのポートフォリオの最終推定値について評価及び決定を行い、その期間内に当該等の資料について重大な調整を行っていない。

2022年9月30日現在，この債券の未償還元金は$である56.6百万ドル公正価値$51.7百万ドルです。2021年12月31日現在，この債券の未償還元金は$である120.5百万ドル公正価値$89.4百万ドルです。手形の公正価値は第2級計量を代表する.手形の公正価値は通常会社の株価と関連しているため、会社の株価の大きな変化は計算の公正価値に大きな影響を与える。手形の詳細については，付記10，変換可能手形を参照されたい.

担保手形は，非日常的に第3レベル投入を用いて公正価値に応じて計測するツールである.保証手形の2022年8月15日の推定公正価値は$16.0百万ドルです。担保手形のさらなる詳細については、付記11、長期債務に関する締約国を参照されたい。

権利証は非日常的な基礎の上で第3級投入を使用して公正な価値に応じて計量するツールである。権利証の2022年8月15日の推定公正価値は$3.8百万ドルです。当社と関連側の権証のさらなる詳細については、付記11、長期債務関連側を参照されたい。

注5.投資

下表は、同社が2022年9月30日と2021年12月31日に売却可能な債務証券投資(単位：千)をまとめた

2022年9月30日
償却する
コスト		毛収入
実現していない
収益.収益		毛収入
実現していない
損		公正価値
預金証書$3,400 $— $(18)$3,382 
アメリカ国債5,266 — (38)5,228 
商業手形2,901 — (8)2,893 
会社手形と債券4,131 — (35)4,096 
合計する$15,698 $— $(99)$15,599 

2021年12月31日
償却する
コスト		毛収入
実現していない
収益.収益		毛収入
実現していない
損		公正価値
預金証書$1,351 $— $— $1,351 
アメリカ国債250 — — 250 
商業手形8,048 — (2)8,046 
会社手形と債券13,245 — (13)13,232 
合計する$22,894 $— $(15)$22,879 

21

下表は、同社が2022年9月30日と2021年12月31日に売却可能な債務証券の満期日(単位：千)をまとめたものである

2022年9月30日2021年12月31日
償却する
コスト		公正価値償却する
コスト		公正価値
1年足らずで満期になる$15,698 $15,599 $22,663 $22,649 
1~3年以内に満期になる— — 231 230 
合計する
$15,698 $15,599 $22,894 $22,879 

いくつありますか違います。2022年9月30日と2021年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月間の売却可能な債務証券の収益(元金支払を含む)を売却する。当社は売却証券の具体的な指標に基づいて有価証券の損益を決定します。いくつありますか違います。2022年9月30日と2021年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月の債務証券の売却可能な重大な損益が実現した違います。材料残高は、2022年9月30日と2021年9月30日までの3カ月と9カ月の累計その他全面収益(赤字)から再分類される違います。売却可能な債務証券の未実現損失は、我々が保有しているこのような証券の発行者が高い信用品質を有するため、2022年9月30日と2021年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月の収入で確認されている。

2022年9月30日現在、米国政府を除いて、売却可能な債務証券の金額が10%を超える発行者はいない。

2022年9月30日現在、会社は会社の最低信用格付けを下回る売却可能な債務証券を持っていない。2022年9月30日現在、売却可能なすべての債務証券の信用格付けはA-以上である。

株式証券は共同基金への投資で構成されている。2022年9月30日および2021年12月31日までの各期間の権益証券の公正価値は0.8百万ドルです。

2022年9月30日と2021年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月の収入に記録されている持分証券は、損失または収益を達成していない以下の通り(千単位)

9月30日までの3ヶ月間9月30日までの9ヶ月間
2022202120222021
株式投資の未実現収益$(50)$(5)$(206)$39 

これらの未実現の収益又は損失は、他の収入(費用)の1つの構成要素として記録され、純額である。いくつありますか違います。2022年9月30日と2021年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月の持分証券が損益を実現した。

注6.在庫

2022年9月30日と2021年12月31日までの在庫には、以下の内容が含まれています(単位：千)

九月三十日十二月三十一日
20222021
原料.原料$1,769 $1,343 
Oracle Work in Process2,133 1,625 
完成品1,490 2,099 
$5,392 $5,067 

22

付記7.財産と設備

財産·設備には、2022年9月30日と2021年12月31日まで、以下の内容が含まれています(単位：千)

九月三十日十二月三十一日
20222021
コンピュータ装置$3,866 $3,181 
技術装備3,259 3,285 
施設3,674 3,675 
計器.計器3,594 5,364 
現在行われている基本工事プロジェクト48 683 
総資産と設備$14,441 $16,188 
減価償却累計(10,820)(10,799)
財産と設備、純額$3,621 $5,389 

2022年9月30日と2021年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月の減価償却費用は以下の通り(単位：千)

9月30日までの3ヶ月間9月30日までの9ヶ月間
2022202120222021
減価償却費用$381 $487 $1,284 $1,540 

当社はレンタルレンタル業者を運営するコスト計算ツールと減価償却累計で、2022年9月30日と2021年12月31日に以下の構成(単位：千)からなる

九月三十日十二月三十一日
20222021
経営賃貸借契約下原価計算手形$2,452 $3,110 
賃貸項目の減価償却累計を経営する(1,109)(1,165)
賃貸項目の下の純財産と設備を経営する$1,343 $1,945 

付記8.繰延収入と余剰履行債務

繰延収入には、受け取った未交付または稼いだ製品またはサービスの金額が含まれる。もし私たちが次の12ヶ月以内に収入を得ないと予想される場合、その金額は他の非流動負債として報告されるだろう2022年9月30日と2021年12月31日までの残高概要は以下の通り(単位：千)

九月三十日十二月三十一日
20222021
未交付の製品とサービス$524 $451 

私たちは$を認めた0.2百万ドルとドル0.42022年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月の間、期首契約負債に含まれる収入残高はそれぞれ百万ドルである0.1百万ドルとドル0.32021年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月間で、期首契約負債に含まれる収入残高はそれぞれ100万ドルである。本期間に確認された収入は、前の期間から履行された履行義務ではない。

23

余剰履行義務に割り当てられた取引価格

2022年9月30日までに9.0残りの実績義務から100万ドルの収入が確認される見通しだ。この残高は主に販売型リースプロトコルにより顧客に販売される試薬の製品出荷量に関するものであるこれらの合意には2年から4年の期限があり，収入は製品出荷時に確認され，通常は直線に基づいている.残り残高は保証期間満了時に開始された実行済みサービス契約と関係があります。これらのサービス契約は通常4年間と規定されており、収入は直線的に確認されている。

(I)予想期間が1年以下の契約および(Ii)提供されたサービスのために請求書を発行する権利を有する収入の金額を確認する契約については、当社は、未履行義務を開示しない価値を選択する。

付記9.長期債務

その会社は契約を結んだ二つ以下の会社と融資協定を結ぶ1つは金融会社は2020年に設立された。ローン収益は$0.2百万ドル金利は9.8%から12.4%、期日は2022年です。

長期債務には、2022年9月30日と2021年12月31日まで、以下の内容が含まれる(千単位)

九月三十日十二月三十一日
20222021
ローン--各種利息$80 $80 
長期債務の当期部分80 80 
長期債務$— $— 

以下は、2022年9月30日までの長期債務将来元本債務の満期日(単位：千)である

2022年までの残り時間$80 
2023— 
2024— 
2025— 
2026— 
その後…— 
合計する$80 

給与保障計画(PPP)ローン

2020年4月14日、会社は無担保融資の約束手形(“購買力平価手形”)を発行し、金額は#ドルだった4.8“コロナウイルス援助，救済，経済安全法”に基づいて設立されたPaycheck保護計画(“PPP”)により，会社に100万ドルが支払われた。

2021年7月15日、小企業管理局(“SBA”)は、全購買力平価手形金額に計上すべき利息、すなわち#ドルを完全に免除したことを会社に通知した4.8許した日から百万ドル。小企業管理局は融資免除の決定を排除しておらず、小企業管理局はその規則と条例に基づいてさらなる調査を行っている。同社の許し申請を承認した後、同社は全購買力平価手形の清算収益#ドルを記録した4.82021年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月以内に

24

付記10.変換可能手形

債券は当社の優先無担保債務であり、2023年3月15日(“満期日”)に満期となり、後述する場合があれば普通株に早期に買い戻しまたは転換しなければならない。手形変換後、会社は状況に応じて現金、会社普通株または現金と普通株の組み合わせを支払いまたは交付し、会社が選択する。債券の予備為替レートは1，000香港ドル債券元金あたり32.3428株の普通株を持ち、予備両替価格に相当する約1，000ドルである30.921株当たり普通株は，調整することができる.同社は半年ごとに配当し、それぞれ毎年3月15日と9月15日に満期となる。社債の固定額面金利は2.5元金の年利率。

当社は債券発行により発行コストが発生し、当該等の債券は5年制有効金利法を用いて手形の契約期間を計算する。債券の実質金利は、債券を額面に増加させた金利を含む3.2%.

手形は常習条項とチェーノを含み、いくつかの失責事件を含み、このような失責事件が発生すると、手形は満期と即時支払いになる可能性がある。債券保有者は、2022年12月15日までのいつでも、1，000元の元金の倍数で債券を変換する権利がありますが、以下の場合に限ります

•もし会社の株価が130換算価格の割合20最後に302018年6月30日以降のカレンダー四半期の取引日

•その間に5いつでも後の営業日の間5債券取引価格が以下の連続取引日を下回る98普通株式価格に換算率を乗じた割合；または

•ある会社の事件の発生、例えば統制権の変更、合併或いは清算。

2022年12月15日以降の任意の時間に、保有者は、1，000ドルの倍数でその債券を換算することができる。場合によっては、債券保有者が基本的な基本的な変更(債券発行に基づく契約によって定義されるように)によってその債券を転換すれば、換算率を向上させる権利がある。また、満期日までに重大な変動や失責事件が発生した場合、所持者はいくつかの条件の規定の下で、当社にすべてまたは一部の債券を現金で買い戻すことを選択する権利があり、買い戻し価格は同じである100購入した債券元金の%を、買い戻し日(ただし買い戻し日を除く)までの未払い利息を別途加算する。2022年9月30日と2021年12月31日まで、その元の条項に従って変換できるチケットはありません。

2022年9月30日と2021年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月の利息支出は以下の通り(単位：千)

9月30日までの3ヶ月間9月30日までの9ヶ月間
2022202120222021
契約利息$79 $1,024 $1,528 $3,168 
債務発行原価償却121 185 386 539 
債務割引償却— $2,987 $— $8,711 
転換可能手形の利子支出総額$200 $4,196 $1,914 $12,418 

2022年9月30日と2021年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月以内の両替紙幣の償還収益は以下の通り(単位：千)

9月30日までの3ヶ月間9月30日までの9ヶ月間
2022202120222021
消火収益$— $4,999 $3,565 $4,999 

25

この債券の二零二二年九月三十日の帳簿価値は以下のとおりである(単位：千)

九月三十日
2022
額面未償還元金
$56,595 
未償却債務発行(270)
帳簿純額
$56,325 

債券発行について、当社はある金融機関(“長期取引相手”)と長期前払い株式買い戻し取引(“前払い長期”)を締結した。前払いによると、会社は約#ドルを使っています45.1債券発行で得られた純額の百万元は、前払い金に資金を提供する。前払い関連会社の普通株の総株式数は約1,858,500それは.前払いの満期日は2023年3月15日です。全部または部分的に決済される可能性がありますが。前払い決済、満期または任意の事前決済時に、長期取引相手は、前払い関連普通株の数量または事前決済の部分を当社に渡す。基本的な1株当たり収益と希釈後の1株当たり収益を計算する際には、前払い株によって購入した株式は在庫株とみなされるが、会社法目的(任意の将来の株主投票の目的を含む)については、長期取引相手が前払い株関連株式を自社に交付するまで流通株状態を維持する。当社の長期前払いヘッジ取引は当社を信用リスクに直面させ、その取引相手は取引条項を満たしていない可能性があります。同社は取引相手を主要金融機関に制限することでこのリスクを軽減している。

2021年取引所取引

2021年9月に、当社はいくつかの債券保有者と単独の交換協定を締結した。交換協定の条項によると、当該等保有者は、その保有する手形で自社普通株の株式を交換することに同意する(“2021年交換取引”)。2021年9月30日までの9ヶ月以内に、これらの所持者はドルに両替しました46.0彼らが持っている債券元金の総額は5,945,718会社普通株の株です。交換された手形の帳簿純価値は$である40.4100万ドルで同社は$で買い戻しました34.5百万株普通株。同社は$を生み出しています0.8百万ドルの再購入費用は、債務返済収益の相殺入金となる。2021年の取引所取引は純収益$をもたらした5.02021年9月30日現在の3カ月と9カ月の他の収入(支出)に反映された純額。詳細については、付記18、株主権益を参照されたい。

2022年3月の取引所取引

二零二二年三月二十一日、当社は債券保有者と非公開協議の交換協定(“二零二二年三月交換協定”)を締結した。2022年3月の交換協定の条項によると、手形所持者は当社との交換に同意します14.0保有債券元金総額は百万である8人1ロットあたりの債券の等額部分は以下のとおりである：(A)1，000ドル手形当たり元金22.64株に両替し、また(B)1，000ドル手形当たり元金を1，000株追加両替する会社の普通株式数は、2022年3月21日からの第1回手形毎の単独取り決め参照期間内の取引日あたりの(I)$に等しい155.67(Ii)この取引日の1日当たり出来高加重平均価格(総称して“2022年3月取引所取引”と呼ぶ)で割る。2022年3月の取引所取引の完了は8人部分(“債務交換”)は、最初に2022年3月29日に完成し、最後に2022年5月18日に完成する

2022年3月21日、ドル両替の義務14.02022年3月の取引所取引では，100万ドルの手形が清算され，埋め込み特徴を持つ新手形(“新手形”)に置き換えられている.新しい手形は公正な価値に応じて勘定を選択する.新手形は初回計量時に公正価値で入金され、各報告期間に公正価値(“市価建て”)によって再計量され、公価値変動は他の収入と支出純額に記載されている。この公正な価値選択は新しい債券にのみ適用され、他の債券には適用されない。新紙幣の両替と両替義務が2022年5月18日に失効することに伴い、埋め込みの特徴は2022年9月30日に突出しなくなった。

26

2022年9月30日までの9ヶ月間、債券保有者が$を両替しました14.0保有債券元金総額は10,798,4822022年3月の交換合意に基づき、当社は普通株となります。交換された手形の帳簿純価値は$である14.0100万ドルで同社は$で買い戻しました10.2百万株普通株。同社は$を生み出しています0.2百万ドルの再購入費用は、債務返済収益の相殺入金となる。この交換取引は純利益#ドルをもたらす3.6純額は2022年9月30日までの9カ月間、他の収入(支出)に反映されている。詳細については、付記18、株主権益を参照されたい。

2022年8月取引所取引

2022年8月15日、当社はJack W.Schuler Living Trust(“Schuler Trust”)と交換協定(“2022年8月交換協定”)を締結し、詳細は付記11、長期債務関連側を参照されたい。2022年8月の交換協定の条項によると、シュラー信託は会社と$を交換することに同意した49.9(A)元金総額$$の担保付き手形34.9及び(B)自社普通株を買収する引受権証。

ASC 470-50-40によれば、この取引は債務弁済の条件を満たす。清算会計では、手形がキャンセルされ、保証手形と引受権証を含む新手形がその公正価値で入金されることが確認された。新手形の公正価値と償還された手形の帳簿純値との差額を収益に計上して計算する。償還債券の収益は資本取引とみなされる。担保手形には、現在の市場金利と比較して低い金利および株式変換機能を含む会社に有利な様々な機能が含まれる。他の交渉者たちは似たような条件や経済的結果を持っていない。したがって、この交換は公正な取引ではないと考えられるため、生成された収益は資本取引に計上される。償還された手形の帳簿純額は$である49.6百万ドルです。担保手形および株式承認証の2022年8月15日の推定公正価値は$16.0百万ドルとドル3.8100万ドルの純利益は$になります29.8資本に納められた100万ドルと記録されている。より多くの情報は付記18、株主権益と付記11、長期債務関連側を参照されたい。

注11.長期債務関連先

2022年8月15日、社債保有者シュラー信託と2022年8月交換協定を締結した。ジャック·シュラーは同社の取締役会のメンバーで、シュラー信託の唯一の受託者である。2022年8月の交換協定の条項によると、シュラー信託は会社と$を交換することに同意した49.9(A)元本総額#ドルの保証付き元票34.9(B)会社の普通株を買収するための引受権証であり、使用価格は#ドルである2.121株あたり(“株式承認証”)。

担保付き手形の予定期限は2027年8月15日であり、その日又はそれ以降の任意の時間に書面で返済を要求しなければならない。当社は、(I)現金又は(Ii)当社普通株の形で、当該手形を複数の株式で償還することができ、当該等の株式の総数を$で割ることができる2.12それは.保証手形の金利は5.0年利%は、当社が(I)任意の前払い元金および(Ii)満期者のうち早い者に同じ形式で支払うことを選択する。当社はいつでも保証手形を前払いすることができます。割増や罰金を支払う必要はありません。2022年8月15日の保証契約によると、保証手形は会社のほとんどの資産を担保としているが、慣例的な例外と制限を受けている。担保付き手形は当社の将来発生する債務を制限しないが、未来優先貸金人の要求に応じて、支払権と留置権優先順位で副次的な地位にある。

ASC 470-50-40によれば、この取引は債務弁済の条件を満たす。清算会計では、手形がキャンセルされ、保証手形と引受権証を含む新手形がその公正価値で入金されることが確認された。詳細については、付記10、変換可能手形を参照されたい。担保手形は，第3級投入を用いて公正価値に応じて非日常的に計量するツールである。保証手形の公正価値を推定するために，会社はモンテカルロシミュレーションを適用し，残り期限から保証手形満期日までの会社の株価をシミュレーションした。与えられた反復でシミュレーションされた1株当たりの価格は、会社が現金で決済するか株式で決済するかを決定した。保証手形の2022年8月15日の推定公正価値は$16.0百万ドルです。この推定値は発行割引値を#ドルと推定している18.9百万ドルです。保証手形の実利率は24.60%.

27

保証手形の2022年9月30日の帳簿価値には、以下の項目が含まれる(千計)

九月三十日
2022
元金未償還
$34,934 
未償却債務発行割引
(18,635)
帳簿純額
$16,299 

保証手形に関する利息支出は、2022年9月30日と2021年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月以内に以下のようになる(千計)

9月30日までの3ヶ月間9月30日までの9ヶ月間
2022202120222021
契約利益
$220 $— $220 $— 
債務割引償却275 — 275 — 
利子支出総額
$495 $— $495 $— 

捜査命令

株式承認証は2023年2月15日から(I)2029年8月15日まで及び(Ii)株式承認証に掲載されている当社に関連するいくつかの買収取引期間中に行使することができる。株式承認証の行使期間は最長で2,471,710普通株です。株式証明書は株主権益分類基準に符合し、権益を計上し、初歩的に公正価値によって計量した。株式承認証は第3級投入を採用し、公正価値によって非日常性基礎に従って計量する。権利証の2022年8月15日の公正価値は$3.8百万ドルです。

次の表は、2022年9月30日までの3ヶ月間に発行された権利証の推定公正価値を計算するための投入をまとめたものである

契約期間(年)
7.0
波動率76.10 %
配当を期待する— 
無リスク金利2.86 %

28

注12.1株当たり損失

普通株1株当たりの基本純損失は、普通株株主に適用される純損失をその期間に発行された加重平均普通株で割ることで決定される。1株当たりの基本純損失は希釈後の1株当たり純損失と同じであり，発行された普通株等価物はすべて除外されているため，会社の損失により逆希釈されているからである。

以下に発行される可能性のある普通株は、2022年9月30日および2021年9月30日までの3ヶ月および9ヶ月の毎月逆希釈効果(千単位)を生じるため、1株当たりの純損失を希釈する計算には含まれない

9月30日までの3ヶ月間9月30日までの9ヶ月間
2022202120222021
RSU発行時に発行可能な株4,619 2,320 4,619 2,320 
株式オプション行使時に発行可能な株式5,665 7,634 5,665 7,634 
引受権を行使する際に発行可能な株式2,472 — 2,472 — 
12,756 9,954 12,756 9,954 

潜在的希薄普通株式には、貸借対照表日変換可能手形が変換された後に発行される普通株式が含まれる。付記10のように、変換手形に記載されているように、転換手形の後、当社は状況に応じて現金、自社普通株式または現金と普通株との組み合わせを支払いまたは交付し、当社が選択する。債券の予備為替レートは1，000香港ドル債券元金あたり32.3428株の普通株を持ち、予備両替価格に相当する約1，000ドルである30.921株当たり普通株。2022年9月30日まで、元の条項によって、転換できるチケットは何もありません。予備換算率で計算すると、発行済み債券を転換する際に発行可能な普通株の株式数は約1,830,4412022年9月30日現在の株。歴史的に見ると、当社がひそかに協議している手形交換の株式数は、上記の手形の初期転換率よりもはるかに多く、このような交換を行う際に、当社の株価はドルを明らかに下回っているからである30.92債券の初期交換株価。

債券については、当社は前払い株式買い戻し取引を締結した。前払い関連会社の普通株の総株式数は約1,858,500それは.基本的な1株当たり収益と希釈後の1株当たり収益を計算する際には、前払い株によって購入した株式は在庫株とみなされるが、会社法目的(任意の将来の株主投票の目的を含む)については、長期取引相手が前払い株関連株式を自社に交付するまで流通株状態を維持する。

潜在的希薄普通株には、Aシリーズ優先株が普通株に変換された場合に発行される普通株が含まれる。Aシリーズ優先株の1株当たりは保有者の選択権に応じて随時変更できます1つは会社の普通株のシェア。また、Aシリーズ優先株の1株当たりの株は自動的に1つは当社のすべての発行済み株又は当社が他の会社に合併した後、会社株主が合併後の会社の持株株主でない場合は、直ちに当社普通株の株式を保有する。A系列優先株変換後に発行可能な普通株数は3,954,5462022年9月30日まで。

付記18，株主権益に記載されているように，当社はシュラー信託と証券購入協定を締結し，当社が発行及び売却を合算する2,439,024会社普通株の株です。取引は2022年12月30日に完成する予定で、前提は慣用的な完成条件を満たし、株式長期合意とみなされる。本プロトコルでは，発行された株式を1株当たりの純損失の計算には含まれておらず，純損失により逆償却効果が生じるためである.

付記11，長期債務関連者が述べたように，会社はその選択に応じて，償還及び担保を行うことができる
29

(I)現金又は(Ii)当社普通株式形態の付記は、支払総額で$で割った株式数で計算される2.12それは.担保付き手形および受取利息に変換して発行可能な普通株式数は約16,478,066そして103,834それぞれ2022年9月30日の株です。担保付き手形の償還に関連して発行可能な株式は、1株当たりの純損失の計算には含まれておらず、純損失により逆償却効果が生じるためである。

注13.従業員の権益に基づく報酬

次の表は、2022年9月30日までの9ヶ月間の会社株式報酬計画下のオプション活動をまとめています

株式数1株あたりの加重平均行権値
未償還オプション2022年1月1日7,192,540 $13.89 
授与する140,000 3.05 
没収される(204,232)12.49 
鍛えられた(6,105)1.04 
期限が切れる(1,457,019)10.33 
2022年9月30日未償還オプション5,665,184 $14.60 

違います。2022年9月30日と2021年9月30日までの3ヶ月間に株式オプションが付与された。

次の表に2022年9月30日までの未償還オプションと行使可能(既得)オプションの要約情報を示す：

オプション
卓越した		オプション
練習可能である
オプション数5,665,184 4,422,595 
加重平均残契約期間(年)5.545.04
加重平均行権値$14.60 $15.32 
加重平均公平価値$9.10 $9.44 
内在的価値を合計する$— $— 

次の表は、2022年9月30日までの9ヶ月間のRSUと制限株式奨励活動をまとめています

株式数加重平均付与日1株当たり公正価値
未返済債務2022年1月1日2,090,182 $10.77 
授与する4,107,083 1.55 
没収される(451,703)8.68 
釈放されました(1,127,017)3.43 
2022年9月30日未返済4,618,545 $4.57 

30

次の表は、2022年9月30日と2021年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月の株式報酬支出(単位：千)をまとめています

9月30日までの3ヶ月間9月30日までの9ヶ月間
2022202120222021
販売コスト$167 $82 $570 $257 
研究開発151 266 1,052 4,340 
販売、一般、行政911 3,281 6,557 14,461 
$1,229 $3,629 $8,179 $19,058 

次の表は、2022年9月30日と2021年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月の株式ベース報酬コスト資本化在庫(千単位)をまとめています

9月30日までの3ヶ月間9月30日までの9ヶ月間
2022202120222021
在庫資本化したコスト
$69 $77 $186 $319 

2022年9月30日現在、未帰属株式オプションおよび未帰属RSUに関する未確認株式報酬支出は$である2.3百万ドルとドル7.8それぞれ100万ドルですこれは2022年から2027年までの間に認められると予想される。

上記未償還株式オプションと株式補償費用には業績株価オプションが含まれており、何らかの目標を達成した場合にのみ付与される。業績に基づく株式オプションは、通常現金支払い時に付与されるか、又は一定期間内に付与される権利がある1至れり尽くせり2年数は業績目標の性質によるが，契約期限は10何年もです。これらのオプションの評価方式は，時間に基づくオプションと同様に，業績目標が実現されることを前提としている.これらのオプションの公正価値を推定する際に使用される予想変動率、期待配当金、無リスク金利の投入は、会社持分インセンティブ計画に基づいて発行される時間ベースオプションと同じである。業績に基づく株式オプションの期待期限は5至れり尽くせり7何年もです。しかしながら、当社は、目標が達成可能であることを決定した場合にのみ株式報酬支出を確認し、業績オプションの帰属をトリガする。

2020年以内に当社は105,000業績に基づく株式オプション。これらの業績に基づく株式オプションでは，以下の業績義務が履行されている90,000前の時期に行使可能なオプションとなった。これらの業績ベースの株式オプションでは90,000オプションは2022年9月30日までの9ヶ月以内に満期になる違います。2022年9月30日現在、業績ベースの株式オプションはまだ決済されていない。

次の表は、2022年9月30日と2021年9月30日までの9ヶ月間の業績ベース株式オプションに関する株式ベース報酬コスト(単位：千)をまとめたものである

9月30日までの9ヶ月間
20222021
業績に基づく株式オプション費用
$— $230 

上述したRSUおよび制限株式報酬の未償還金額には、業績に基づくRSUが含まれており、いくつかの目標を達成した場合にのみこれらのRSUが付与される。業績ベースのRSUは一定期間一時的に付与されます1至れり尽くせり3年数は業績目標の性質によるが，契約期限は10何年もです。付与前日に公表された終値により，これらの単位の推定方式は他のRSUと同様である。しかしながら、当社は、目標が達成可能であることを決定した場合にのみ株式報酬支出を確認し、業績オプションの帰属をトリガする。

2020年以内に会社は業績ベースのRSUを授与しました165,9742022年9月30日まで返済されていない。2022年9月30日までの9ヶ月間、何の変化もなかった。

2021年に会社は業績ベースのRSUを授与しました111,8062022年9月30日まで返済されていない。2022年9月30日までの9ヶ月間、何の変化もなかった。
31


次の表は、2022年9月30日と2021年9月30日までの9ヶ月間の業績ベースRSUに関する株式ベース報酬コスト(千単位)をまとめたものである

9月30日までの9ヶ月間
20222021
性能に基づくRSU費用
$— $818 

注14.所得税

2022年9月30日までの9ヶ月間、同社は違います。会社は米国や他の外国司法管轄区域の今年度の税収損失の税収割引を確認していないため、所得税の計上額を計上しない。当社の2022年9月30日までの9ヶ月間の税額支出は、米国の法定税率を今年までの税前損失に適用することで計算された税費支出とは異なる$47.7百万推定免税額が米国や他の外国司法管轄区で発生した税収損失は何の税収割引も記録されていないからである。2022年9月30日現在、同社の繰延税金資産は主に米国連邦と州税項赤字繰越と関係があり、手形の償却に関する繰延税金負債と関連している。当社はその繰延税項目純資産計について評価を準備しており、このような資産が将来現金化する可能性は高くないからである。

当社は、ASC 740所得税の確認及び計量基準に基づいて、不確定な税務状況を会計処理する。2022年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月間、私たちは私たちの不確定な税金状況に大きな変化があることに気づかなかった。私たちは今後12ヶ月以内に不確実な税金状況が大きく変化しないと予想する。

付記15.承諾

2022年4月の間、当社はサプライヤーと取り消すことのできない調達義務を締結し、原材料の買収、総承諾額を$11.9百万ドルです。この協定の条項によると、同社は2027年3月15日までに購入した物品を受け取ることができる。この約束を達成するのは適切な材料の数を確保するためです私たちの次世代ASTプラットフォームを開発して商業化する。

2022年9月30日まで、変わらないことを約束$11.9百万当社はまだ何の在庫も受け取っていません。

32

付記16.賃貸借契約

以下は、テナントとしての賃貸契約に関する補足情報であり、2022年9月30日と2021年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月(単位：千)

9月30日までの3ヶ月間9月30日までの9ヶ月間
2022202120222021
レンタル負債に含まれる金額のための現金：
レンタル経営からの経営キャッシュフロー$219 $195 $712 $502 
融資リースの運営キャッシュフロー$684 $— $1,109 $— 
賃貸義務と引き換えの純収益資産：
賃貸借契約を経営する$— $— $— $— 
融資リース$— $— $2,760 $— 
レンタル料：
賃貸借契約を経営する$254 $257 $818 $816 
融資リース
$240 $— $462 $— 
短期賃貸借契約$26 $40 $67 $99 

当社の運営リースの加重平均残存期間は2.8何年もです。これらの賃貸契約の加重平均割引率は7.1%です。私たちの融資リースの加重平均残り賃貸期間は2.5何年もです。これらの賃貸契約の加重平均割引率は4.6%.

以下は、私たちのテナントとしての賃貸債務2022年9月30日までの満期日(千単位)です

運営中です
金融
2022年までの残り時間
$227 $180 
2023968 721 
20241,047 721 
2025584 173 
2026— — 
その後…— — 
賃貸支払総額2,826 1,795 
計上された利息を差し引く(278)(144)
$2,548 $1,651 

33

私たちがレンタル者のための販売型賃貸では、純投資は総合貸借対照表中の他の流動資産と他の非流動資産を圧縮する構成要素である。2022年9月30日現在、これらのレンタルの総純投資は$3.0百万ドルです以下は、2022年9月30日までの販売型レンタルでの受取レンタル満期日(単位：千)です

2022年までの残り時間$351 
20231,154 
2024661 
2025206 
2026640 
その後…— 
未割引キャッシュフロー合計3,012 
計上された利息を差し引く— 
賃貸支払いの現在価値$3,012 

注17.地理的位置と収入分類

その会社の運営方法は1つは運営部門です。アメリカ以外の顧客向けの売上高が占める14%和82022年9月30日と2021年9月30日までの3ヶ月の14%和122022年9月30日と2021年9月30日までの9カ月間はそれぞれ2%だった。

2022年9月30日と2021年12月31日まで、外国人顧客のドルで計算される支払残高は#ドル0.6百万ドルとドル0.7それぞれ100万ドルです

以下は、2022年9月30日と2021年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月の地理エリア別総純売上高(単位：千)である

9月30日までの3ヶ月間9月30日までの9ヶ月間
2022202120222021
国内では$2,551 $2,874 $8,390 $7,406 
外国.外国409 248 1,390 1,033 
$2,960 $3,122 $9,780 $8,439 

以下は、2022年9月30日と2021年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月の業界別総純売上高(単位：千)である

9月30日までの3ヶ月間9月30日までの9ヶ月間
2022202120222021
加速PANO収入
$2,933 $3,084 $9,669 $8,324 
その他の収入27 38 111 115 
$2,960 $3,122 $9,780 $8,439 

以下は、2022年9月30日と2021年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月の製品とサービス別の純売上高総額(単位：千)です

9月30日までの3ヶ月間9月30日までの9ヶ月間
2022202120222021
製品$2,532 $2,773 $8,554 $7,474 
サービス.サービス428 349 1,226 965 
$2,960 $3,122 $9,780 $8,439 

34

純売上高に含まれる賃貸収入は#ドルです0.2百万ドルとドル0.52022年9月30日と2021年9月30日までの3ヶ月はそれぞれ百万ドルと1.32022年と2021年9月30日までの9ヶ月間で、毎月100万ドルがあります。

以下は、地理的地域別純価値の財産と設備(千単位)

九月三十日十二月三十一日
20222021
国内では$3,383 $5,014 
外国.外国238 375 
$3,621 $5,389 

付記18.株主権益

2020年12月証券購入協定

2020年12月までに、当社はJack W.Schuler、John Patience、Matthew Strobeck、Mark C.Miller、Thomas D.BrownおよびJack Phillipsまたはそれなどの関係者に関連するエンティティ(“元買い手”と総称する)と証券購入プロトコル(“2020年12月証券購入プロトコル”)を締結し、当社が発行および販売することを合意した4,166,663会社普通株の株です。ジャック·W·シュラー、ジョン·ペ興、マシュー·ストロベック、マーク·C·ミラー、トーマス·D·ブラウン、ジャック·フィリップスはいずれも会社の取締役会のメンバーだった。フィリップスさんは会社の社長兼CEOも務めています。

ジャック·W·シュラーの付属実体で、最初に2020年12月の証券購入契約を締結し、購入に用いられたシューラー信託3,964,843株，総購入価格は約$である30.5百万ドルは，その後譲渡と負担契約を締結し，それを元の買手のすべての権利と義務として譲渡する三つ2020年12月に証券購入プロトコル項の下の他のエンティティ(“Schuler買い手”と総称する).これらは三つ実体はジャック·W·シュラーと関係があるが、彼の付属会社ではない。

2020年12月の証券購入協定によると、元購入者は購入価格(ナスダックの自社普通株“時価”に関する規則により決定)で株式を購入することに同意した7.681株あたりの総買い取り価格は約$である32百万ドルです。

2020年12月の証券購入協定では、株式の売買が#年に完了することを想定している三つ第1弾と第2弾はそれぞれ2021年2月19日と2021年4月9日に完成し，これにより，会社が獲得した総収益は約#ドルであった21.3そのうち100万ドルは資本投入として記録されている。

二零二一年九月十七日に、当社はシューラー買い手及びシュラー信託と撤回合意(“撤回合意”)を締結し、この合意によると、二零二一年一月二十九日から、当社及びシュラー買い手はすべての法律、税務及び財務目的について2020年12月の証券購入契約を撤回及び解除することに同意し、発行及び販売の合計を含む関連取引のように2,643,228第一家株二つ二零二年十二月の購入契約の下で、Schuler買い手および当社は分割払いおよび第三期分割払いを完了したことがありません(以下に述べる)。それは..2,643,228当社が合意撤回によりSchuler買い手から再買収した株式は納入資本の減少とされており、基本的な1株当たり収益と希薄化後の1株当たり収益を計算する際には流通株ではない。

当社は2021年9月30日に、2020年12月の証券購入契約に関する最終第3期を完了し、総収益約$を受け取りました0.5百万ドルです。“撤回合意”によると、シューラーの買い手は3回目の支払いに参加しなかった。2021年9月30日までの9ヶ月以内に、当社は発送します201,820株と受け取った総収益は約#ドルだった1.5撤回合意が発効した後、二零二零年十二月に証券購入契約項目に入金されて実納株の百万元となりました。

35

2021年9月証券購入契約

二零二一年九月に、当社はSchuler買い手と新しい証券購入契約(“二零二一年九月証券購入契約”)を締結し、当社が発行及び販売を合算した3,954,546会社が新たに指定したAシリーズ優先株の株式、額面$0.0011株あたり(“Aシリーズ優先株”)。Aシリーズ優先株の1株当たりは保有者の選択権に応じて随時変更できます1つは会社の普通株のシェア。

Schuler買い手は2021年9月の証券購入契約に基づき、Aシリーズ優先株を購入価格$で購入することに同意した7.701株当たりの総購入価格は約$である30.5百万ドルです。

2021年9月の証券購入協定Aシリーズ優先株の購入と売却が#年で完了することが予想される二つ一群一群。第1陣は2021年9月に証券購入契約締結日が終了し、この合意によると、2,636,364A系列優先株が発行されてシュラーの買手に売却される.同社が受け取った総収益は約#ドルだった20.3100万ドルは、2021年9月30日までの3カ月間に資本投入に計上される。

2021年9月30日現在、第2弾(“分権”)は成約しておらず、シュラー買い手買収の義務と認定されているが、当社は追加的なものを販売している1,318,182Aシリーズ優先株、買い取り価格は$7.701株当たり収益$10.22021年9月30日の貸借対照表日以降の100万ドル。同社は、配当権は株主権益に記録されている独立金融商品の定義に適合していると結論した。2021年9月30日現在、この権利の一部の価値は$です2.5百万ドルです。この金融商品には市場活動がないため，この分配権の推定公正価値は第3レベル計量に属する.オプションの推定公正価値は、標的資産に対する長期契約の超過価値として決定される。この長期契約の公正価値は、契約長期価格#ドル間の差額で表すことができる7.70当時取引所で取引されていた普通株価格(ドル)と5.812021年9月22日までに5.832021年9月30日)、乗じて1,318,182Aシリーズ優先株です。2021年10月29日に、当社は2021年9月の証券購入協定に関する最終第2期を完了し、この合意に基づき、当社は発行及び売却を合算した1,318,182Aシリーズ優先株はシュラーの購入者に売却され、得られた総収益は約$10.2百万ドルです

2021年取引所取引

2021年9月30日までの非月内に、いくつかの債券保有者がドルに両替した46.0彼らが持っている債券元金の総額は5,945,718それぞれの交換合意に基づき、会社普通株の株式を保有する。2021年9月22日の終値$を使用5.81Vtの..5,945,718同社の普通株の価値は#ドルに決定された34.5100万ドルは、2021年9月30日までの9カ月間に資本投入に計上される。詳細については、付記10、変換可能手形を参照されたい。

2022年3月の取引所取引

2022年9月30日までの9ヶ月間、債券保有者が$を両替した14.0保有債券元金総額は10,798,4822022年3月の交換合意に基づき、当社は普通株となります。同社の10，798，482株の普通株は価値$として決定された10.2100万ドルは、2022年9月30日までの9カ月間に資本投入に計上される。詳細については、付記10、変換可能手形を参照されたい。

2022年3月証券購入協定

当社は2022年3月24日にシュラー信託と証券購入協定(“2022年3月証券購入協定”)を締結し、当社が発行及び売却を合算した2,439,024改正された1933年“証券法”第4(A)(2)節及びその公布された第506条の規定により、会社普通株は株式形式でシューラー信託会社への発行(私募)が免除登録される

36

シュラー信託は、2022年3月の証券購入契約に基づき、#ドルの買い取り価格(ナスダックの会社普通株“時価”に関する規則により決定)で株式を購入することに同意した1.641株当たりの総購入価格は$です4.0百万ドルです。

2022年6月29日、当社とシューラー信託は、私募の締め切り(“締め切り”)を2022年6月30日から2022年9月26日に延長することに同意し、慣用的な成約条件を満たすことを条件とした。2022年9月29日、双方は締め切りを2022年12月30日までさらに延長し、2022年9月26日から発効することで合意した

2022年8月取引所取引

2022年8月15日、会社はシュラー信託基金と2022年8月の交換協定を締結した。2022年8月の交換協定の条項によると、シュラー信託は会社と$を交換することに同意した49.9(A)元金総額$$の担保付き手形34.9及び(B)自社普通株を買収する引受権証。償還債券の収益は資本取引とみなされる。消火の純収益は#ドルだった29.82022年9月30日までの3カ月間、利益は100万ユーロであり、実納資本に計上されている。より多くの情報は付記10、変換可能な手形および付記11、長期債務関係者を参照されたい

株式証明書は株主権益分類基準に符合し、公正価値#ドルで資本に計上されている3.82022年8月15日、百万。

2022年8月公開

2022年8月23日、会社は公開発行を完了した17,500,000普通株の公開発行価格は$です2.00一株ずつです。会社が受け取った純収益は約#ドルだった32.9引受割引と手数料および会社が支払った発売費用を差し引いた後、今回の発行から100万ユーロを得る。

注19.関連者取引

2021年取引所取引

付記10、変換可能手形で議論されているように、同社は手形を持っている。シュラー家財団(“財団”)がこれまで持っていた資金総額は#ドルだった42.0百万のノート。会社の取締役会のジャック·W·シュラーは財団の社長だ。

2021年9月30日までの3ヶ月間に財団はドルを寄付します42.0当財団が慈善信託を支援するシュラー·イニシアティブ(“支援組織”)に保有する元金総額百万ドルの手形は、ジャック·W·シュラーの付属機関ではなく免税組織である。

2021年の取引所取引について、支援組織は#ドルに両替した42.0保有債券元金総額は5,428,699会社普通株の株です。2021年9月22日の終値$を使用5.81Vtの..5,428,699同社の普通株の価値は#ドルに決定された31.5このうち2021年9月30日までの3カ月間は納入資本として記録されている。支援組織は他の相手と同じまたは似た条件を持っている。同社は、2021年の取引所取引が資本取引の基準を満たしていないと認定し、債務弁済収益として記録されている。より多くの情報は付記10、変換可能手形および付記18、株主権益を参照されたい。

2020年12月証券購入協定

二零二年十二月二十四日、当社は元購入者と二零二年十二月証券購入契約を締結し、当社が発行及び販売します4,166,663会社普通株の株です。オリジナル購入者は，当社のいくつかの役員や上級管理者，あるいはそのような者と関連または関連するエンティティからなる。詳細は付記18、株主権益を参照。

2021年9月17日、当社はシュラー買い手およびシュラー信託と“撤回合意”を締結し、この合意に基づき、2021年1月29日から、当社およびシュラー買い手は2020年12月の証券購入の撤回および解除に同意した
37

最初からすべての法律、税務と財務目的について達成した合意は、発行と販売を含む関連の取引のようです2,643,228シュラー買い手および当社の場合、前の2回の取引完了および2020年12月の購入契約項の下の第3期取引の株式は発生したことがありません。シュラーのバイヤーはジャック·W·シュラーと親戚関係にあるが、彼の付属会社ではない。詳細は付記18、株主権益を参照。

2021年9月30日までの9ヶ月以内に、当社は発送します201,820株と受け取った総収益は約#ドルだった1.5撤回協定の発効後、2020年12月に証券購入協定に基づいて1，000，000，000ドルが締結された。

2021年9月証券購入契約

2021年9月22日に、当社はSchuler買い手と2021年9月の証券購入契約を締結し、当社が発行及び販売します3,954,546Aシリーズ優先株です。シュラーのバイヤーはジャック·W·シュラーと親戚関係にあるが、彼の付属会社ではない

2021年9月30日までの9ヶ月以内に、当社は発送します2,636,364A系列優先株は，受け取った総収益は約#ドルである20.32021年9月の証券購入協定項目の百万ドル。詳細は付記18、株主権益を参照。

2022年3月証券購入協定

開けるMarch 24, 2022当社は契約を締結しました2022年3月証券購入協定与シュラー信託基金当社が発行·販売する2,439,024会社普通株の株ですジャック·シュラーは会社の取締役会のメンバーであり、シュラー信託基金の唯一の受託者でもある。詳細は付記18、株主権益を参照

2022年8月取引所取引

2022年8月15日、会社はシュラー信託基金と2022年8月の交換協定を締結した。2022年8月の交換協定の条項によると、シュラー信託は会社と$を交換することに同意した49.9担保手形が保有する元金総額百万元の手形があり，元金総額は$である34.9そして当社の普通株を買収する引受権証です。消火の純収益は#ドルだった29.82022年9月30日までの9ヶ月間、資本総額は100万ユーロであり、入金資本として記録されている。より多くの情報は付記10、変換可能な手形および付記11、長期債務関係者を参照されたい。

38


項目2.経営陣の財務状況と経営結果の検討と分析

紹介性説明

文脈に別の説明があるほか、本四半期報告で言及されている“会社”、“加速”、“私たち”、“私たち”または“私たち”とは、Accelerate Diagnostics，Inc.の合併業務を指す。以下の経営陣の財務状況と経営結果の議論と分析(“MD&A”)は、我々の経営結果、流動性、資本資源、契約義務に影響する重要な要素をまとめている。以下の議論と分析は、当社が監査されていない簡明な総合財務諸表と本文の他の部分に含まれる関連付記と一緒に読まなければならない。

別に説明しない限り、MD&Aのすべての金額は最も近い千に丸められている。

前向きに陳述する

本10-Q表は、1933年証券法(“証券法”)第27 A節と1934年証券取引法(“取引法”)第21 E節の意味に適合するいくつかの前向き陳述を含み、会社はこれらの展望的陳述がそれによって生じた安全港の制約を受けることを望んでいる。 これらの前向きな陳述は、“可能”、“将”、“予想”、“信じ”、“予想”、“推定”または“継続”またはその変形または同様の用語を使用することによって識別することができる私たちの将来の発展計画と成長戦略に関する陳述を含むが、私たちの未来の運営、製品、業績に関する計画と目標を含むが、いついくつかの重要なビジネスマイルストーンを達成できるかに関する予測を含む私たちの流動資金と資本要求；私たちの製品と技術の潜在力または利益の予想私たちの製品の未来の需要の予測新製品開発への持続的な投資は、私たちの既存製品を改善し、新製品を市場に投入する；新冠肺炎疫病の会社への期待影響は、私たちの業務、経営業績、キャッシュフローと財務状況への予想影響、そして私たちの未来の新冠肺炎疫病への期待を含む；現在のサプライチェーン影響とインフレ圧力に関する予想は、現在私たちが現在、このような協力から得られる利益を予想するのに十分な加速フェノールシステム機器在庫があると信じていることを含み、私たちはこのような協力から得られる利益を予想することを含む。私たちは私たちのAccelerate Arc製品を販売するために、アメリカ食品医薬品局(FDA)の承認を得ると信じている。さらに、歴史的事実に関する陳述を除いて、会社の予想、将来発生または発生する可能性のある活動、事件または発展、および他のこのような事項に関するすべての陳述は前向きな陳述である。

未来のイベントおよび実際の結果は、前向きな陳述、予期、または提案、または潜在的な状況と大きく異なる可能性がある。展望性陳述に記述された結果が必ず実現されることは保証されず、実際の結果は展望性陳述で提出された結果と大きく異なる可能性がある。本文に含まれる展望性表現は現在の予想に基づいており、これらの予想は現在の新冠肺炎疫病の持続時間と深刻さを含む多くのリスクと不確定性に関連し、主導的な要素となる可能性のある任意の新しい変種を含む；政府及びその他の第三者のそれに対する反応及び世界経済、私たちのサプライヤーと顧客の業務に与える結果、例えば顧客の需要変動の可能性；サプライチェーン制約とインフレ圧力；それは私たちの業務、運営結果、キャッシュフローと財務状況に対する最終的な影響、そして私たちは新しい冠肺炎の大流行に対応する計画を実行する能力(或いは能力)を含む。我々の実際の結果が前向き陳述の結果と大きく異なる可能性がある他の重要な要素は、本明細書で議論されるものと、米国証券取引委員会(“米国証券取引委員会”)に提出された他の報告書で言及されたリスクとを含むが、2021年12月31日現在の10-Kフォーム年次報告(“2021 10-K表”)における“リスク要因”の節、本10-Q表、および会社がその後米国証券取引委員会に提出する会社の文書における“リスク要因”の節のリスクを含むが、これらに限定されない。これらの展望的陳述はまた、特定の他の仮定に基づいており、これらに限定されないが、会社は重要な管理者を保持し、会社はAccelerate PhoシステムおよびAccelerate Arcシステムの商業化に成功するであろう, 会社は十分な資本を得てAccelerate PhenoシステムとAccelerate Arcシステムを商業化し、セット製品を開発し続け、会社はFDAなどの監督機関と管理機関のマーケティング許可を得ることに成功し、会社はその知的財産権を保護することができ、会社は技術変化に効果的に対応する能力を持つことになる
39

会社の製品に対する市場の需要を正確に予測し、会社の運営や業務および一般市場や業界状況に大きな不利な変化は生じない。上記に関連する仮定は、将来の経済、競争、市場状況、および将来の業務決定の判断に関連しており、これらはすべて困難または正確な予測が不可能であり、多くは当社が制御できるものではない。会社は展望性陳述が根拠としている仮説は合理的であると考えているが、どの仮説も不正確であることが証明される可能性があるため、前向き陳述で予想された結果が実現する保証はない。我々が本10-Q表で行った任意の前向き陳述は，その発表日のみを説明している.私たちは新しい情報、未来の事件、または他の理由でも、いかなる前向きな陳述も公開的に更新または修正する義務はない。

概要

Accelerateは体外診断会社であり、深刻な感染を迅速に診断することによって患者の結果を改善し、医療コストを下げる解決策を提供することに取り組んでいる。微生物実験室はアメリカ疾病制御·予防センター(CDC)で呼ばれている私たちの時代の最も深刻な医療脅威の一つである抗生物質耐性を解決するための新しいツールが必要である。薬剤耐性上昇の重要な要素の1つは抗生物質の過剰使用と誤用であり、適時な診断結果の不足がこの状況を悪化させている。鑑定と抗生物質感受性結果の遅延はしばしば微生物実験室が伝統的な培養ベースのテストに依存するためであり、このテストは通常2~3日を要する。私たちの技術プラットフォームは、様々なタイプの患者サンプル中で有意に速い感染症病原体テストを提供することによって、これらの挑戦に対応することを目的としている。

私たちが最初にこのような挑戦を解決するシステムはAccelerate Phenoシステムだ。Accelerate PhenoTestBCキットは，他の臨床や実験室発見と組み合わせて，菌血症と真菌血症を診断するための補助ツールと考えられており，いずれも高発症率と高死亡リスクの生命に危険な疾患である。この装置は、同定(“ID”)結果を提供し、次いで、一般に菌血症に関連するか、または菌血症を引き起こすいくつかの病原菌に対して抗生物質感受性試験(“AST”)を行う。この検出キットは遺伝子分類技術を用いて感染病原体を識別し、表現型技術を用いてASTを行い、生きている細菌細胞が特定の抗菌剤に対して耐性であるか敏感であるかを決定する。医師はこれらの情報を利用して抗生物質療法を迅速に修正し、有害事象を減少させ、臨床結果を改善し、抗生物質の使用寿命の保存を助けることができる。

2015年6月30日、著者らはヨーロッパ体外診断指令98/79/ECに適合することを発表し、Accelerate PhenoシステムとAccelerate PhenoTest BCキットにCEマーカーを体外診断のために応用した。2017年2月23日、米国食品医薬品局(FDA)は、私たちのAccelerate PhenoシステムとAccelerate PhenoTest BC Kitの最初のバージョンを市場に発売するための最初の分類要求を承認しました。

2017年，米国，ヨーロッパ，中東の病院でAccelerate Phenoシステムの販売を開始した。我々の“カミソリ”/“ブレード”業務モデルと一致し，これまで主に機器の販売やレンタルおよび使い捨て消耗性テストキットの販売から収入が得られてきた。

2021年7月、Accelerate Phenoシステムで使用される第2のテスト、Accelerate PhenoTest BC Kit、AST構成を導入しました。キットは、別のシステムまたは方法からのID結果を入力した後、抗生物質感受性試験を行う。2021年8月、ASTのみのこの新しい構成がCE認証を通過し、ヨーロッパで使用できることを発表しました。このようなASTのみの新しい構成は、高速IDシステムを持っているが、患者ができるだけ早く最適な抗生物質治療を受けることをサポートするために迅速な薬剤感受性結果を必要とする潜在的な顧客に魅力的である可能性があると信じている。

2022年3月と5月にAccelerate Arcを開始し商業化することを発表しましたＴＭシステムおよびBCキット(“Accelerate Arc Products”)。この機器と関連する使い捨て検出キットは，陽性血培養試料中の微生物細胞を自動的に清掃·濃縮することができる。2022年5月、Accelerate ArcシステムとBCキットがFDAでIVD登録を取得し、FDA許可要求を免除するI類機器となり、2022年6月にCE IVDR登録を取得し、ヨーロッパで使用可能となることを発表した

2022年10月21日、同社は最近、加速アーク製品についてFDAと交渉してきたと発表した。これらの議論によると、FDAは、同社が米国でこの製品を510(K)の許可要件として免除するI類機器の商業化に疑問を投げかけている。その会社は適切な規制方法を決定するためにFDAと積極的に対話している
40

これらの議論はまだ進行中であるにもかかわらず、同社は米国での加速弧製品の販売およびマーケティングを棚上げにしている。同社はその既存のCE体外診断法規(IVDR)に基づいて登録し、引き続きヨーロッパでAccelerate Arc製品をマーケティングと流通する。

2022年8月、BDは、私たちの特定の製品の独占販売エージェントとして、いくつかの販売、戦術マーケティング、技術サービスコール転送、注文準備、研究開発支援および/または規制活動を実行する販売およびマーケティングプロトコル(“販売およびマーケティングプロトコル”)をBDと締結し、Accelerate Phenoシステム、Accelerate Arc製品を含む研究開発支援および/または規制活動を行う。販売およびマーケティングプロトコルはまた、BDに将来のいくつかの製品に対するいくつかの他の権利を付与する。私たちが販売·マーケティング協定を締結したのは、BDの膨大なグローバル販売チームを利用して、BDの既存製品と私たちの製品との天然相乗効果から利益を得て、私たちの販売とマーケティング費用を削減するためです

私たちは既存の製品を強化し、新製品を市場に出すために、新製品開発に投資し続けている。現在の研究開発重点分野は、FDA許可を得た場合、我々のAccelerate Pphoシステムに新しいASTコンテンツを追加する可能性があること、Accelerate Arc製品のより多くのアプリケーション、およびより低いコスト、より高いスループット、および現在のAccelerate Pphoシステムよりも広いサンプルタイプの能力をテストすることを目標としている次世代ASTプラットフォームを含む。

新冠肺炎とサプライチェーン影響更新

2019年末、1種の新型コロナウイルス株(新冠肺炎)が武漢で出現し、中国、そして全世界に伝播したことが報告された。2020年3月、世界保健機関は新冠肺炎を全世界大流行と発表した。新冠肺炎疫病の発生により、世界各地の政府当局は、旅行禁止と制限、隔離、その場避難、家にいるか、または完全封鎖(または同様)命令、および商業制限と閉鎖など、新冠肺炎の伝播を減少させるための多くの措置を実施した。今回の大流行期間中，新症例と入院者数は上昇していた。最近、新しい新冠肺炎変種の出現と伝播は、多くの政府当局と企業が以前の制限措置を再実施し、新冠肺炎とその変種の伝播を抑制するために努力している。新変種の伝染性は以前の毒株より明らかに高い。これらの制限の多くは撤廃されているが，新たな肺炎事件の急増に対応するために追加的な制限が起動あるいは再実施されるかどうかには不確実性がある。新冠疫病の頭から離れない影響は引き続き全世界経済の中で巨大な変動をもたらし、サプライチェーン制限、労働力供給問題とより高いインフレを含む。そのため、新冠肺炎及びその変異体が世界経済とわが社に全面的な影響を与えるかどうかはまだ不明である。

新冠肺炎の疫病、抑制措置及び下流の病院人員配置と金融安定への影響はすでに影響を受けており、影響を受けた地域と世界各地の業務の減速をもたらし、全世界のサプライチェーンと労働力の参加を混乱させている。これらの影響は，影響度が小さいにもかかわらず，2020年第1四半期から本四半期まで我々の業務や運営結果に大きな影響を与えている。例えば，病院を含む顧客に接触する機会が減少する状況に遭遇し，これは我々の販売能力を大きく制限し，以前契約したAccelerate Phenoシステムを実施することもわずかに制限されている。職業倦怠とワクチン指令による病院交代はさらに病院意思決定者の注意をそらした。また，新冠肺炎入院率の高いある月では，多くの病院で新冠肺炎に対する選択的手術が減少したため，われわれのAccelerate PhenoTest BC Kitの注文は低下した

新冠肺炎疫病による新しい機器の販売と実施の減少は、私たちの2020年と2021年のすでに実現した収入の増加を低下させた。2022年、私たちは上記の大流行が私たちの業務に与える多くの悪影響が緩和され始めたことを見始めた。例えば，ここ数四半期，血流感染検出が正常に回復することが見られ，逆にAccelerate PhenoTest BCキットの販売により，新冠肺炎の流行がわれわれの経常的収入に及ぼす悪影響を軽減した。しかし、新冠肺炎変異体(オミック変異体及びその亜変異体を含む)の出現、ワクチンの遅延及びワクチンを完全に接種した人々の中で突破的な感染例が出現するに伴い、著者らは顧客と将来性、わが製品に対する需要及びわが製品を実施する能力の面で依然として不確定性が存在している。

医療機器会社として、アリゾナ州ツーソン市の本社で製品を生産する能力は何の影響も受けていません。基本サービスに分類されているので、アリゾナ州の新冠肺炎疫病に関する様々な行政命令の影響を受けています。私たちは未来に注文が出れば、私たちの基本的な業務を維持することができると期待し続けている。PINOシステムと消耗品テストキットを加速させるための第三者製造サプライチェーンは安定していますが
41

より広範なサプライチェーン環境。しかし、原材料インフレ圧力を経験している多くの業界と同様に、我々の製品を製造する直接コストが増加しており、納品スケジュールも延長されている。

例えば、私たちの多くのサプライヤーは現在かつてないコスト上昇を経験しています。これは主に持続的な新冠肺炎の疫病、労働力と供給中断及びインフレの激化によるものです。コストが増加した分野は原材料、部品、そして付加価値サプライヤー労働力を含む。私たちは現在、このような設備へのコスト増加の影響を制限するために、PINOシステム機器の在庫を加速させるのに十分な加速があると信じている。しかし，我々の加速フェノールキットの生産に必要な部品や原材料コストの上昇の影響を受けている。私たちが増加した材料コストを多くの顧客に転嫁する能力は限られています。長期販売協定が価格上昇を制限しているからです。したがって、私たちは私たちのすべてのサプライヤーが合理的な価格で必要な材料とサービスを提供する能力があるかどうかを注視している。詳細については、2021年第10-K号ファイル第1部1 A項の“リスク要因--当社の業務および戦略に関連するリスク--原材料、消耗品または他の重要製品コンポーネントの供給中断、または私たちの単一ソースサプライヤーの品質に関する問題は、販売および収益性の深刻な中断を招く可能性があります”を参照してください。

私たちは引き続き新冠肺炎の疫病が私たちの業務に与える絶えずの変化の影響を監視している。私たちは、私たちの従業員、顧客、サプライヤー、業務パートナー、および他の人の福祉を支援するために、政府当局が要求している、または私たちが慎重だと思うさらなる行動を取るかもしれない。新冠肺炎疫病は最終的に著者らの業務、運営結果、キャッシュフローと財務状況にどの程度の影響を与えるかは、未来の事態の発展に依存し、これらの事態の発展は高度な不確定性を持っており、絶えず変化し、予測できない。これは疫病の持続時間、蔓延と重症度に限定されない；その変種の出現と重症度は、オミック変種及びその亜変種を含む；ウイルス或いはその影響を制御する行動、例えばワクチンの可用性と有効性(特に新たに出現したウイルス株に対する)、及びワクチンの使用に対する潜在的な躊躇；新冠肺炎の病院に対する財務影響、それらの予算優先事項を含む；病院人員配置問題；インフレの激化などの全体的な経済要素、全世界のサプライチェーン制限と関連コストの上昇、労働力供給問題；正常な経済と運営条件を回復する速度と程度。

したがって、私たちがここで議論している現在の業績と財務状況は、将来の経営業績や傾向を代表することができないかもしれない。我々のサプライチェーンに関連するリスクを含む新冠肺炎の流行により直面している追加リスクについては，2021年10−K報告書の“リスク要因”と題する章を参照されたい。

経営業績変化：2022年9月30日までの3カ月と9カ月と2021年9月30日までの3カ月と9カ月

会社は、経営報告書上のいくつかのタイトルをリストし、非現金資本に基づく補償費用を減算した強化された情報を表形式で提供した。これらの数字は経営報告書と一致しており、企業の経営業績をさらに明らかにすることを目的としている。当社は、これらの数字から非現金持分報酬支出を差し引くことで、投資家に有用な情報を提供し、私たちの経営陣や取締役会のように、私たちの経営業績を理解し評価するのを助けることができると信じています。

9月30日までの3ヶ月間9月30日までの9ヶ月間
(単位：千)(単位：千)
20222021$Change変更率20222021$Change変更率
純売上高$2,960 $3,122 $(162)(5)%$9,780 $8,439 $1,341 16 %

2022年9月30日までの3カ月間では，Accelerate PhenoTest機器の売上高が2021年9月30日までの3カ月を下回ったため，総収入は低下した

2022年9月30日までの9カ月間の総収入の増加は，主にAccelerate PhenoTest BCキットとサービス契約収入の販売増加によるものであったが，2021年9月30日までの9カ月と比較してAccelerate PhenoTest機器の売上が低下し，この増加を相殺した。クライアントが機器検証を完了してキットの購入を開始するにつれて，Accelerate PhenoTest BC Kitの収入が増加している。より多くのお客様が保証期間満了後に長年のサービス契約を締結するにつれて、サービス契約収入が増加します。
42


9月30日までの3ヶ月間9月30日までの9ヶ月間
(単位：千)(単位：千)
20222021$Change変更率20222021$Change変更率
販売コスト$2,190 $2,136 $54 3 %$7,127 $5,502 $1,625 30 %
販売コストの構成要素である非現金持分報酬
167 82 85 104 %570 257 313 122 %
販売コストから非現金持分報酬を差し引く
$2,023 $2,054 $(31)(2)%$6,557 $5,245 $1,312 25 %

2022年9月30日までの3カ月間で、販売コストは2021年9月30日までの3カ月と比較して増加したが、これは主に株式ベースの非現金報酬支出が増加したが、Accelerate PhenoTest機器の売上低下分はこの増加を相殺したためである。

2022年9月30日までの9カ月間で、販売コストは2021年9月30日現在の9カ月より上昇しており、経常収入の増加加速、消耗品製造コストの増加、非現金持分による報酬支出の増加が主な原因となっている。私たちの製造コストは増加しました。私たちは多くのサプライヤーのコスト増加を経験したので、これは主に持続的な新冠肺炎の疫病、労働力と供給中断及びインフレ上昇の結果である。コストが増加した分野は原材料、部品、そして付加価値サプライヤー労働力を含む。

販売コストには、2022年と2021年9月30日までの3ヶ月間の非現金持分給与支出がそれぞれ20万ドルと10万ドル、2022年と2021年9月30日までの9ヶ月間の60万ドル、30万ドルが含まれる。2021年9月30日までの3カ月と9カ月と比較して、2022年9月30日までの3カ月と9カ月の非現金持分報酬支出が増加した。非現金持分給与費用は製造間接費用と販売サービスコストの構成要素である。製品が顧客に販売された場合、または試薬レンタル料下の機器が販売コストに償却された場合、製造間接費用は在庫に資本化され、販売コストに計上される。

2021年9月30日までの3カ月と比較して、2022年9月30日までの3カ月間の販売支出コスト(非現金持分給与支出を除く)が低下したのは、主にAccelerate PhenoTest機器の売上が低下したためである。

2021年9月30日までの9カ月と比較して，2022年9月30日までの9カ月間に非現金持分報酬支出を含まない販売支出コストが増加したのは，主にAccelerate PhenoTest BCキットの売上高とサービス契約収入が増加したが，Accelerate PhenoTest機器売上高の低下分によって相殺されたためである。以上のように、他の要因には、私たちが消耗品を製造するコストの増加が含まれている。

9月30日までの3ヶ月間9月30日までの9ヶ月間
(単位：千)(単位：千)
20222021$Change変更率20222021$Change変更率
毛利$770 $986 $(216)(22)%$2,653 $2,937 $(284)(10)%
毛利の構成要素である非現金持分報酬
167 82 85 104 %570 257 313 122 %
毛利は非現金持分報酬を引いた
$937 $1,068 $(131)(12)%$3,223 $3,194 $29 1 %

43

2022年と2021年9月30日までの3ヶ月間の全体毛金利はそれぞれ26%と32%であり、2022年と2021年9月30日までの9ヶ月間の全体毛金利はそれぞれ27%と35%であった。

2022年9月30日までの3カ月間で，毛利が2021年9月30日までの3カ月より低下したのは，主にAccelerate PhenoTest機器の売上高の低下と株式による非現金報酬支出の増加によるものである。

2022年9月30日までの9カ月間で，毛利は2021年9月30日までの9カ月より低下しており，主な原因は非現金持分報酬支出の増加，テストキットの平均単価低下および製造消耗材のコスト上昇であり，上記のようになっている。

Accelerate PhenoTest機器の販売量が低下したため、2022年9月30日までの3ヶ月間、非現金株式給与支出を含まない毛利益は2021年9月30日までの3ヶ月より低下した。

2021年9月30日までの9カ月と比較して，2022年9月30日までの9カ月間に非現金持分報酬支出を含まない毛利は横ばいであり，これは主に非経常収入の増加が加速しているが，我々の平均単位販売価格の低下や製造消耗品コストの増加によって相殺されている。

9月30日までの3ヶ月間9月30日までの9ヶ月間
(単位：千)(単位：千)
20222021$Change変更率20222021$Change変更率
研究開発$7,285 $4,712 $2,573 55 %$20,885 $17,341 $3,544 20 %
研究開発の構成要素である非現金持分報酬
151 266 (115)(43)%1,052 4,340 (3,288)(76)%
研究開発の少ない非現金持分報酬
$7,134 $4,446 $2,688 60 %$19,833 $13,001 $6,832 53 %

2021年9月30日までの3カ月と9カ月と比較して、2022年9月30日までの3カ月と9カ月の研究開発費が増加したのは、主に我々の次世代ASTプラットフォームを開発する費用が増加したが、非現金株式報酬支出の減少分がこの増加を相殺したためである。

研究開発費には、2022年と2021年9月30日までの3ヶ月間の非現金持分給与支出がそれぞれ20万ドルと30万ドル、2022年と2021年9月30日までの9ヶ月間の非現金持分給与支出がそれぞれ110万ドル、430万ドルとなっている。2021年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月と比較して、2022年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月の非現金持分給与支出が低下したのは、従業員の退社により非現金持分給与認知度が逆転し、付与された新報酬の公正価値が減少したためである。

2021年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月と比較して、2022年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月の研究開発費(非現金持分ベースの給与支出を除く)が増加したのは、主に次世代ASTプラットフォームを開発する契約サービスコストが増加したためである。

44

9月30日までの3ヶ月間9月30日までの9ヶ月間
(単位：千)(単位：千)
20222021$Change変更率20222021$Change変更率
販売、一般、行政$8,255 $10,806 $(2,551)(24)%$30,422 $37,744 $(7,322)(19)%
非現金持分に基づく報酬は、一般的かつ行政的販売の構成要素とする
911 3,281 (2,370)(72)%6,557 14,461 (7,904)(55)%
販売、一般、行政は非現金持分に基づく報酬を差し引く
$7,344 $7,525 $(181)(2)%$23,865 $23,283 $582 2 %

2021年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月と比較して、2022年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月の販売、一般及び行政費用が低下し、主な原因は非現金持分による給与支出の減少である。

販売、一般、行政費用には、2022年と2021年9月30日までの3ヶ月間の非現金持分給与支出がそれぞれ90万ドル、330万ドル、2022年と2021年9月30日までの9ヶ月間の660万ドル、1450万ドルが含まれている。2021年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月と比較して、2022年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月の非現金持分給与支出が低下したのは、主に従業員の離職による非現金持分給与支出の逆転及び付与された新奨励の公正価値の減少によるものである。

2021年9月30日までの3カ月間と比較して、2022年9月30日までの3ヶ月間の販売、一般および行政費用(非現金持分ベースの給与費用は含まれていない)が低下したのは、主に従業員関連費用(一般賃金および手数料を含む)の減少によるものであるが、一部は一括解散費で相殺されている。2022年9月30日までの3カ月間、会社とBDの新ビジネスパートナー関係を考慮して、会社は従業員数を減らすことで商業販売チームを再編した。

2021年9月30日までの9カ月と比較して、2022年9月30日までの9カ月間の販売、一般·行政費(非現金持分による補償費用は含まない)が増加しているのは、主に上記のマーケティング、販売促進活動、使い捨て費に関するコストが増加しているためである。従業員に関連する費用は、普通賃金と手数料の減少を含めて、一部はこれらの費用を相殺した。

9月30日までの3ヶ月間9月30日までの9ヶ月間
(単位：千)(単位：千)
20222021$Change変更率20222021$Change変更率
運営損失$(14,770)$(14,532)$(238)2 %$(48,654)$(52,148)$3,494 (7)%
運営損失の構成要素としての非現金持分補償
1,229 3,629 $(2,400)(66)%8,179 19,058 $(10,879)(57)%
運営損失から非現金持分による補償を差し引く
$(13,541)$(10,903)$(2,638)24 %$(40,475)$(33,090)$(7,385)22 %

2022年9月30日までの3ヶ月間、私たちの運営損失は2021年9月30日までの3ヶ月より増加しています。この成長は主に研究と
45

私たちの次世代ASTプラットフォームを開発する開発費用は、一部は非現金持分給与費用の減少によって相殺された。

2022年9月30日までの9カ月間、私たちの運営損失は2021年9月30日までの9カ月に比べて減少しています。減少の要因は持分による非現金報酬の減少であるが、研究·開発費の増加分はこの減少を相殺している。

2021年9月30日までの3カ月と9カ月と比較して、2022年9月30日までの3カ月と9カ月までの非現金持分報酬支出を含まない運営損失が増加しているのは、主にAccelerate Arcや次世代ASTプラットフォームに関する製品開発コストが増加しているためである。

この損失とさらなる損失は予想されており、これは販売とマーケティング、肝心な研究開発者、製品開発に関連するコスト、および会社の製品商業化に継続的に投資した結果である。

9月30日までの3ヶ月間9月30日までの9ヶ月間
(単位：千)(単位：千)
20222021$Change変更率20222021$Change変更率
その他の収入合計，純額$(935)$5,546 $(6,481)(117)%$961 $(2,751)$3,712 (135)%

2022年9月30日までの3カ月間に，会社では他の支出が発生し，他の収入と比較して2021年9月30日までの3カ月で純額が出現した。この変化は、2021年9月30日までの3ヶ月間の債務返済における何らかの収益の結果である。

当社は2021年9月30日までの3ヶ月間、当社と2023年に満期となった2.50%の高級交換手形(“手形”)所持者と私的な協議交換合意を締結し、これにより、当該等保有者は元金総額4，600万ドルで保有する5，945，718株式を自社普通株と交換する。2022年9月30日までの3カ月間、交換手形の償還収益は500万ドルだった。

2021年9月30日までの3ヶ月間、小企業管理局は、Paycheck保護計画全体の融資金額と計上すべき利息、すなわち480万ドルを完全に免除したことを同社に通知した。当社の許し申請を承認した後、当社は2021年9月30日までの3ヶ月間で480万ドルの補償収益を記録しました。

2022年9月30日までの9カ月間で、会社は2021年9月30日までの9カ月分の他の収入を確認した。この変化は，利息支出の増加と2021年9月30日までの9カ月間の会社手形清算時に確認された収益の結果である。

当社は2022年1月1日にASU 2020-06を採用します。会計原則のこの変化により、2022年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月の利息支出は、2021年9月30日現在の3ヶ月と9ヶ月の利息支出より減少した。その他の要因には、会社の未返済債券の元本総額の減少が含まれている。2022年と2021年9月30日までの3ヶ月間の利息支出はそれぞれ20万ドルと420万ドルで、2022年と2021年9月30日までの9ヶ月間の利息支出はそれぞれ180万ドルと1250万ドルだった。

9月30日までの3ヶ月間9月30日までの9ヶ月間
(単位：千)(単位：千)
20222021$Change変更率20222021$Change変更率
所得税支給$— $— $— NM$— $— $— NM

NMはパーセンテージを表す意味がない
46


2022年9月30日と2021年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月で、会社は米国や他の外国司法管轄区域の今年度の税収損失の税収割引を確認していないため、所得税支給額を計上していない。

資本資源と流動性

私たちの主な流動性源は私たちの株式証券の株を売却し、私たちの転換可能な手形を発行し、運営現金を発行することです。同社は2022年9月30日現在、5540万ドルの現金および現金等価物と投資を持ち、2021年12月31日の6360万ドルより820万ドル減少した。減少の主な原因は、この期間に業務で使用された現金だ。

2022年9月30日現在、経営陣は、現在の現金残高と将来可能な現金収益は、今後12ヶ月間の資本と流動性の需要を満たすのに十分であると信じている。将来の現金収益には、契約を締結した内部人の株式購入、契約を締結した顧客からの売掛金の受け取り、将来の賃貸支払い、および現金に現金になる他の可能なイベントが含まれる。経営陣は、会社の運営に資金を提供し続け、今後12カ月後に販売創造とコスト抑制戦略を実現した後、自給自足の運営を実現する計画もある。

私たちの資本は主にPINOシステムの開発と商業化を加速させ、次世代製品の開発を補完·促進するために使用されている。私たちの既存の現金残高と、収入、贈与、共同企業費用、および/または追加発行された株式または債務証券によって提供される現金残高は、引き続き私たちの資本需要を満たすと信じています。しかし、資本需要が現在計画されている資本需要と実質的に異なる場合、または私たちの業務が新冠肺炎疫病の負の影響を受けている場合、私たちは現在予想されているより深刻または持続時間が長い場合、私たちは予想よりも早く追加資本を必要とするかもしれない。私たちはこの資本があれば十分な額や私たちが受け入れられる条件を持つことを保証できない。株式または転換可能な債務証券の追加発行は、私たちの既存の普通株主の株式を希釈することになる。

当社は賃貸契約を守らなければなりません。これらの賃貸契約の下での将来最低賃貸支払いは、第I部分、第1項、付記16、リースに含まれる。

会社の流動資金に関するより多くの情報は、第1項、第1項、付記1、業務組織と性質；列報基礎；合併原則；重要会計政策を参照してください。

47


2022年9月30日まで、私たちの契約材料の現金需要は以下の通りです

期限どおりの支払い
(単位：千)
材料現金需要合計する20222023202420252026その後…
経営リース義務$2,826 $227 $968 $1,047 $584 $— $— 
購入義務1)
11,900 — — — — — 11,900 
融資リース義務1,795 180 721 721 173 — — 
長期債務80 80 — — — — — 
繰延補償808 — — — 406 402 — 
転換可能な手形2)
56,595 — 56,595 — — — — 
転換可能手形利子2)
707 — 707 — — — — 
関係者と保証のある手形3)
34,934 — — — — — 34,934 
担保手形と関係者の応算利息3)
220 — — — — — 220 
合計する$109,865 $487 $58,991 $1,768 $1,163 $402 $47,054 

1)会社はサプライヤーと原材料を獲得するために撤回できない調達義務を締結し、総承諾額は1190万ドルです。この協定の条項によると、同社は2027年3月15日までに購入した物品を受け取ることができる2022年9月30日まで、変わらないことを約束1190万ドル当社はまだ何の在庫も受け取っていません。

2)私たちの資本要件は、手形所有者との交渉によって株式、現金、または両方の組み合わせで決済することができる2023年3月期の転換可能手形の満期日を含む。同社は発行されたすべての転換可能な手形を株式形式で決済するのに十分な株式を持っており、債務再融資または現金決済の選択を考慮する。

3)当社は、(I)現金または(Ii)当社普通株形式で手形および課税利息を償還することを選択することができる。

相当な製品収入を生み出すことができる前に、株式発行と債務融資や共同費用の支払いを組み合わせることで、現在使用可能な現金需要や手元の現金需要を超える資金を提供する予定です。

キャッシュフローの概要

以下は、会社が2022年9月30日と2021年9月30日までの9ヶ月間の簡明総合キャッシュフロー表の一部の項目の概要です

キャッシュフローの概要
9月30日までの9ヶ月間
(単位：千)
20222021$Change
経営活動のための現金純額$(39,178)$(35,376)$(3,802)
投資活動が提供する現金純額6,575 11,054 (4,479)
融資活動が提供する現金純額31,756 24,335 7,421 

48

経営活動のキャッシュフロー

2022年9月30日までの9カ月間、経営活動に用いられた現金純額は主に債務清算純損失と収益の結果であり、一部は株式による補償および減価償却と償却によって相殺された。

2021年9月30日までの9カ月間、経営活動に用いられた現金純額は主に債務清算純損失と純収益の結果であったが、一部は株式による補償、債務割引と発行コストの償却および減価償却と償却によって相殺された。

当社は2022年1月1日にASU 2020-06を採用します。会計原則のこの変化により、2022年9月30日までの9ヶ月間の債務割引と発行コストの償却が減少した。

投資活動によるキャッシュフロー

2022年9月30日までの9カ月間、投資活動が提供した純現金は660万ドル。同社の有価証券の満期日は3450万ドルだったが、一部は2750万ドルの有価証券購入で相殺された。

2021年9月30日までの9カ月間、投資活動が提供した純現金は1110万ドルだった。同社の有価証券の満期日は3360万ドルだったが、一部は2230万ドルを購入した有価証券によって相殺された。

融資活動によるキャッシュフロー

2022年9月30日までの9カ月間、融資活動が提供した純現金は3180万ドルで、主に2022年8月の普通株公開に関する収益から来ている。

2021年9月30日までの9カ月間、融資活動が提供した現金純額は2，430万ドル以下の期日までの9か月2021年9月30日その会社は受け取りました2260万ドル私募発行に関する普通株式発行による金と150万ドル株式オプションの行使からです。

転換可能な手形

2018年3月27日、会社は元金総額1.5億ドルの債券を発行した。債券の発売については、会社は初期購入者に購入追加金額の選択権を付与する。一部選択権を行使し，2150万ドルの追加収益が生じ，総収益は1.715億ドルであった。これらの手形は、特定の条件で事前に買い戻したり、普通株式に変換したりしない限り、2023年3月15日に満期になる。手形変換後、会社は状況に応じて現金、会社普通株または現金と普通株の組み合わせを支払いまたは交付し、会社が選択する。債券の初期為替レートは1，000ドルあたり債券元金32.3428株普通株と交換され、初期両替価格は1株当たり約30.92ドルに相当し、調整される可能性がある。債券の利息は半年ごとに支払い、それぞれ毎年3月15日と9月15日に支払い、利息は2018年9月15日から支払われる。

当社は2021年12月31日までの年度内に、債券のいくつかの保有者と単独の交換協定を締結する。交換協定の条項によると、これらの所有者は、保有している手形を会社普通株に交換することに同意する。2021年12月31日までの1年間で、これらの交換取引では、債券元金総額は5100万ドルとなり、会社普通株の6602974株と交換された。

当社は2022年9月30日までの9ヶ月間、手形所持者1人と交換協定を締結した。交換協定の条項によると、所持者は彼らが持っている手形を会社普通株に交換することに同意する。2022年9月30日までの9カ月間、今回の交換取引では、債券元金総額は1，400万ドルで、会社普通株の10，798，482株と交換された。

49

当社は2022年8月15日にJack W.Schuler Living Trust(“Schuler Trust”)と交換協定(“2022年8月交換協定”)を締結した。2022年8月の交換協定の条項によると、Schuler Trustは、当社が保有する元金総額4，990万ドルの手形を交換し、(A)元金総額3，490万ドルの有担保元票(“有担保手形”)および(B)自社普通株を買収する株式証明書と交換することに同意した。上記交換取引を実施した後、2022年9月30日現在、債券の未償還元金額は5660万ドルである。担保手形のその他の資料については、下記“-資本資源及び流動資金担保手形”を参照されたい。

債券発行については、ある金融機関と前払い株式買い戻し取引(“前払い長期”)を締結した。前払い金により、私たちは債券発行で得られた金のうち約4，510万ドルで前金金額を支払います。前払いに関連する普通株総数は約1，858，500株(24.25ドルの販売価格による)である。前払いの満期日は2023年3月15日です。全部または部分的に決済される可能性がありますが。前払い決済、満期または任意の事前決済時に、長期取引相手は、前払い関連普通株の株式数または事前決済の部分を吾などに渡す。前払い契約により購入された株式は、簡明総合貸借対照表では在庫株(基本および希釈後の1株当たり収益の計算については流通株ではない)とされているが、会社法の目的については、将来の株主投票についても、長期取引相手が前払い金関連株式を吾などに交付するまで流通株である。

より多くの情報は、第1項、第1項、付記10、変換可能手形及び付記11、長期債務に関する締約国を参照する。

場内持分販売協定

2021年5月28日会社は株式販売協定(“ATM販売協定”)を締結するウィリアム·ブレアとの合意によると、同社は時々ウィリアム·ブレアが販売代理を務める“市場”株式発行計画を通じて、総発行価格が5，000万ドルに達する会社普通株を販売することができる。ATM販売協定の条項及び条件の制約の下で、ウィリアム·ブレアは、証券法第415条の規定に従って、“市場で発行されている”とみなされるいずれかの方法で株式を売却することができる。ATM販売契約によると、当社はいかなる株式も売却する責任はありません。ウィリアム·ブレアは、ATM販売プロトコルによる株式売却ごとの総毛収入から3%の手数料を得る権利がある。当社は2022年9月30日までの9ヶ月間、ATM販売契約に基づいて普通株を売却していません。同社は2022年9月30日現在、市場での株式発行計画に基づき、将来の販売に利用可能な総金額は3910万ドルである。

株式証券を売却する

当社は2022年3月24日にシュラー信託と証券購入協定(“2022年3月証券購入協定”)を締結し、当社がシュラー信託に計2，439，024株式自社普通株(“私募”)を発行·売却した。ジャック·シュラーは会社の取締役会のメンバーであり、シュラー信託基金の唯一の受託者でもある。

2022年3月の証券購入契約によると、シュラー信託は、1株1.64ドルの買い取り価格(当社の普通株“時価”に関するナスダック規則に基づいて決定される)で株を購入することに同意しており、これは、当社が2022年3月の証券購入契約を締結する直前にナスダックが報告した総合終値に相当し、総購入価格は400万ドルである。2022年6月29日、当社とシューラー信託は、私募の締め切り(“締め切り”)を2022年6月30日から2022年9月26日に延長することに同意し、慣用的な成約条件を満たすことを条件とした。2022年9月29日、双方は締め切りを2022年12月30日までさらに延長し、2022年9月26日から発効することで合意した

2022年8月23日、同社は1株2.00ドルで1750万株の普通株の公開発行を完了した。引受割引と手数料および会社が支払った発売費用を差し引いた後、会社は今回の発行から約3290万ドルの純収益を得た

50

担保付き手形

当社が2020年と2021年に完成した他の持分証券販売に関するより多くの情報は、2021年10-K報告第2部第7項の“資本資源と流動性--持分証券の他の販売”を参照されたい。

担保付き手形の予定期限は2027年8月15日であり、その日又はそれ以降の任意の時間に書面で返済を要求しなければならない。当社は、支払総額を2.12ドルで割った株式の数を(I)現金または(Ii)自社普通株形式で償還することができる。この担保付き手形の利息年利率は5.0%であり，当社は(I)任意の前払い元金および(Ii)満期者のうち早い者に同じ形で支払うことを選択した。当社はいつでも保証手形を前払いすることができます。割増や罰金を支払う必要はありません。2022年8月15日の保証契約によると、保証手形は会社のほとんどの資産を担保としているが、慣例的な例外と制限を受けている。担保付き手形は当社の将来発生する債務を制限しないが、未来優先貸金人の要求に応じて、支払権と留置権優先順位で副次的な地位にある。

当社が2020年と2021年に完成した他の持分証券販売に関するより多くの情報は、2021年10-K報告第2部第7項の“資本資源と流動性--持分証券の他の販売”を参照されたい。

表外手配

2022年9月30日まで、私たちは何の表外手配もありません。

重要な会計政策と試算

私たちの財務状況と経営結果の討論と分析は私たちがアメリカ公認会計基準に基づいて作成した監査されていない簡明な総合財務諸表に基づいている。これらの財務諸表を作成するには、報告された資産、負債、収入、および費用の金額に影響を与えるいくつかの推定および判断を行う必要があります。私たちは、売掛金、在庫、財産と設備、無形資産、課税項目、保証負債、税務評価アカウント、および株式ベースの補償に関する推定を含む私たちの推定を継続的に評価します。過去の経験や当時の状況で合理的であると考えられる他の様々な仮定から推定し，これらの仮説の結果は資産や負債額面を判断する基礎となり，他のソースからは容易に反映されない.実際の結果はこれらの推定とは異なる可能性がある。私たちの重要な会計政策と推定は2021年10-Kで議論されるだろう。


プロジェクト3.市場リスクに関する定量的·定性的開示

小さな報告会社は必要ありません。


項目4.制御とプログラム

情報開示制御とプログラムの評価

会社経営者の参加と監督の下で行われた評価によると、会社の最高経営責任者及び最高財務官は、会社の開示制御及び手順(取引法第13 a-15(E)及び15 d-15(E)条参照)が2022年9月30日から施行され、取引法に基づいて提出又は提出された報告書において開示を要求する情報を確保するために、(I)米国証券取引委員会規則及び表に規定された時間内に記録、処理、まとめ及び報告を行うこと、(Ii)を蓄積して会社管理層に伝達することを確実にすると結論している。必要な開示に関する決定をタイムリーに行うために、その首席執行幹事と首席財務幹事を含む。

51

財務報告の内部統制の変化

企業の財務報告に対する内部統制(取引法第13 a-15(F)および15 d-15(F)条の定義による)は、2022年9月30日までの四半期内に大きな影響を与えなかったか、または合理的に会社財務報告の内部統制に大きな影響を与える可能性のある変化が生じなかった。
52

第2部-その他の資料

項目1.法的訴訟

私たちの正常な業務過程で、私たちは時々様々なクレームと法的訴訟の影響を受けるだろう。我々の経営結果や財務状況に重大な悪影響を及ぼすと合理的に予想されるクレームや法的行動はないと考えられる。


第1 A項。リスク要因

本10-Q表に記載されている他の情報に加えて、2021 10-Kの“リスク要因”と題する節で議論されるリスクおよび以下に述べるリスク要因をよく考慮しなければなりません。これらのリスク要因は、私たちの業務、財務状況、または将来の業績に大きな影響を与える可能性があります。2021年10-Kおよび以下に述べるリスクは、会社が直面する唯一のリスクではない。私たちは今知らないか、あるいは私たちが現在どうでもいいと思っている他のリスクと不確定要素はまた私たちの業務、経営結果、キャッシュフロー、財務状況に重大な悪影響を及ぼす可能性があります。

私たちの業務や戦略に関連するリスク

私たちはBDと販売·マーケティング協定を締結し、BDに大きく依存して私たちの製品を商業化することに成功しています。

私たちが販売およびマーケティングプロトコルに従ってBDと協力する一部として、BDは、私たちのいくつかの製品の独占販売エージェントとして、Accelerate FINOシステム、Accelerate Arcシステム、および関連BCキットを含む、いくつかの販売、戦術マーケティング、技術サービスコール転送、注文準備、研究開発支援および/または規制活動を実行する。私たちの製品の商業化に成功したのは、BDとの手配から収入を創出する能力を含み、BDが販売やマーケティングプロトコルに従って割り当てられた責任を成功させる能力に依存する。BDは販売やマーケティングの仕事の速度や範囲に大きな責任がありますが、BDが必要な資源を投入し、販売やマーケティングプロトコルによってその役割を成功させることは保証できませんが、BDにその動作速度や範囲を向上させる能力は限られている可能性があります。また、私たちは私たちの製品のためにより多くの支持性の臨床試験データを得ることができないか、あるいは販売とマーケティングに負の影響を与える可能性がある。BDとの連携が成功するかどうかは予測できないし、BDの努力が予想される時間範囲内で、あるいは私たちの期待を全く実現できない、あるいは重大な製品販売やコスト節約をもたらす保証もない。

BDが販売およびマーケティングプロトコルを履行できなかった場合、または販売およびマーケティングプロトコルが終了した場合、これは、私たちの製品の商業化努力を遅延させる可能性があり、これは、私たちの業務、財務状況、運営結果、およびキャッシュフローに大きな悪影響を及ぼす。販売·マーケティング協定の終了は、将来の商業化·業務戦略を修正し、経営陣の注意と資源を移転することも要求される可能性がある。また、販売およびマーケティング協定の終了は、優遇条項で新しいパートナーとより多くの協力協定を締結する能力に大きな影響を与える可能性があります。

私たちの普通株に関するリスクは

私たちの株価はずっと変動しており、引き続き変動する可能性があり、出来高は低い。

私たちの普通株の取引価格はずっと非常に不安定で、そう続く可能性が高い。私たちの普通株価格の変動を引き起こす可能性のある要素には、これらに限定されない

•現在市場では私たちの株の取引量は低い
•私たちの株を大幅に減少させることができる個人大株主に集中しています
•現在私たちの株には大量の空株数があります
53

•新冠肺炎疫病の持続時間と重症度及び著者らの業務、財務状況、運営業績とキャッシュフローへの影響；
•私たちの候補製品の規制承認を得ることができなかったことを含む不利な規制決定
•もし私たちの候補製品が承認されれば、私たちはそれを商業化することに成功した
•新製品や製品の改善は私たちまたは業界の他の人によって発売されます
•私たちまたは私たちの競争相手は、重大な買収、戦略的パートナーシップ、合弁企業、資本約束、または再編を発表します
•私たちや他人の知的財産権に関する紛争や他の事態の発展
•製品責任クレームや他の訴訟
•私たちの経営業績や当社の他の会社の業績の四半期変化
•私たちの役員や役員の販売など、私たちの大量の普通株を売っています
•上級管理職やキーパーソンの変更
•私たちの産業や私たちに悪影響を及ぼす法律や規制の変化
•証券アナリストの利益予測または提案を変更すること；および
•米国と世界経済または金融市場全体の市場、経済と政治状況の変化は、自然災害、テロ、戦争行為(ロシアのウクライナ侵攻を含む)、他の地政学的不確定性、公衆衛生問題(新冠肺炎の大流行などの衛生流行病や伝染病の爆発を含む)、およびこのような事件に対する反応による変化を含む。

あなたの私たちの普通株への投資の時価はこのような変動と投資家が時々持っているかもしれない大量の空手形のためにいつでも大幅に上昇したり下がったりするかもしれません。2022年9月30日までの9ヶ月間、私たちの普通株の終値は1株0.54ドルから5.15ドルで、2021年12月31日までの年間で、私たちの普通株の終値は1株4.27ドルから15.00ドルで、2020年12月31日までの年間で、私たちの普通株の終値は1株4.62ドルから18.74ドルである。我々のような医療技術会社の証券市場価格は従来から大きく変動しており，市場は特定の会社の経営業績に関係なく重大な価格や出来高変動を経験している。

また、過去には、ある会社の証券市場価格が変動した後、同社に対して証券集団訴訟が提起されることが多かった。私たちは一方としてのいかなる訴訟も、正当な理由の有無にかかわらず、不利な判決を招く可能性がある。私たちはまた不利な条件で訴訟を解決することに決定するかもしれない。このような負の結果は、巨額の損害または罰金の支払い、私たちの名声を損なう、または私たちの製品供給またはビジネス実践に悪影響を及ぼす可能性があります。このような訴訟は、このようなクレームを弁護し、経営陣の注意と資源を移転させるために、他の巨額の費用を発生させる可能性もある。また、公聴会、動議、または他の一時的な手続きや事態の発展結果に対する負の公開公告は、私たちの普通株の市場価格に負の影響を与える可能性がある


第二項株式証券の未登録販売及び収益の使用

2022年9月30日までの四半期内に、米国証券取引委員会に提出された現在の8-K表報告書に報告されている場合を除いて、未登録株式証券販売はない。


項目3.高級証券違約

適用されません。


プロジェクト4.鉱山安全情報開示

適用されません。


項目5.その他の情報

ない。
54


項目6.展示品

証拠品番号：説明する届出情報
3.1
登録者は法団証明書として登録成立する
登録者が2012年11月13日に提出した付表14 Aに関する最終依頼書を引用することにより付録Bを統合する
3.1.1
登録者登録成立証明書改訂証明書
添付表14 Cに関する2013年7月12日に提出された登録者の最終情報声明を引用することにより添付ファイルAに編入する
3.1.2
登録者登録成立証明書改訂証明書
添付ファイル3.1を参照して登録者に組み込まれて2016年3月15日に提出された8−Kフォームの現在の報告
3.1.3
登録者登録成立証明書改訂証明書
添付ファイル3.1を参照して登録者が2019年5月15日に提出した8-Kフォームの現在のレポート
3.1.4
登録者登録成立証明書改訂証明書
添付ファイル3.1を参照して登録者が2021年5月13日に提出した8-Kフォームの現在の報告書
3.1.5
登録者A系列優先株指定証明書
添付ファイル3.1を参照して登録者が2021年9月23日に提出した8-Kフォームの現在の報告書
3.1.6
登録者登録成立証明書改訂証明書
添付ファイル3.1を登録者が2022年5月17日に提出した8-Kフォームの現在の報告書に組み込む
3.2
登録者別例の改訂及び再予約
添付ファイル3.2を参照して登録者が2019年8月8日に提出した8-Kフォームの現在のレポート
3.2.1
改正及び改訂された登録者付例第1号改正案
添付ファイル3.1を参照して登録者が2022年2月3日に提出した8-K表の現在の報告書
10.1
登録者とジャック·W·シュラー生活信託との交換協定は，2022年8月15日である
添付ファイル10.1を参照して登録者に組み込まれる2022年8月15日に提出された8−K表の現在の報告
10.2
登録者がジャック·W·シュラー生前信託基金を受取人とした保証本券の日付は2022年8月15日
添付ファイル10.2を参照して登録者が2022年8月15日に提出した8-K表の現在の報告書に組み込む
10.3
ジャック·W·シュラー生活信託基金に発行された引受権証は、2022年8月15日です
添付ファイル10.3を参照して登録者が2022年8月15日に提出した8-K表の現在の報告書に組み込む
10.4
登録者とジャック·W·シュラー生活信託基金との保証契約は，2022年8月15日である
添付ファイル10.4を参照して登録者が2022年8月15日に提出した8-K表の現在の報告書
10.5+
登録者がBecton、Dickinsonと会社と締結した販売とマーケティング協定、日付は2022年8月15日です
同封アーカイブ
31.1
2002年サバンズ·オキシリー法第302条による首席執行幹事の認証
同封アーカイブ
31.2
2002年サバンズ·オキシリー法第302条に基づく首席財務官の認証
同封アーカイブ
32
2002年サバンズ·オキシリー法第906条によると首席執行幹事及び首席財務幹事を認証
同封して提供する

55



101.INSXBRLインスタンス文書-インスタンス文書は、そのXBRLタグがイントラネットXBRL文書に埋め込まれているので、対話データファイルには表示されない同封アーカイブ
101.衛生署署長イントラネットXBRL分類拡張アーキテクチャ文書同封アーカイブ
101.CALインラインXBRL分類拡張計算リンクライブラリ文書同封アーカイブ
101.DEFインラインXBRL分類拡張Linkbase文書を定義する同封アーカイブ
101.LABXBRL分類拡張ラベルLinkbase文書を連結する同封アーカイブ
101.価格インラインXBRL分類拡張プレゼンテーションLinkbaseドキュメント同封アーカイブ
104表紙インタラクションデータファイル(添付ファイル101に含まれる適用分類拡張情報を含むイントラネットXBRL形式)同封アーカイブ


+本展示品の一部は、S-K条例第601(B)(10)(Iv)項に基づいて編集されました。本展示品の未編集のコピーは、要求に応じてアメリカ証券取引委員会に追加提供されます。
56

サイン

1934年の証券取引法の要求によると、登録者はすでに正式に本報告を正式に許可した署名者がそれを代表して署名することを促した。


加速診断，Inc.

2022年11月14日/s/ジャック·フィリップス
ジャック·フィリップス
社長と最高経営責任者
(首席行政主任)
2022年11月14日/s/Steve Reichling
スティーブ·ライクリン
首席財務官
(首席財務会計官)
57