アメリカです
アメリカ証券取引委員会
ワシントンD.C.，20549
_____________________________________________________
表
_____________________________________________________
(マーク1)
|
|
|
| 1934年証券取引法第13条又は15(D)条に規定する四半期報告 |
本四半期末まで
|
|
|
| 1934年証券取引法第13条又は15条に基づいて提出された移行報告 |
_から_への過渡期
依頼書類番号：
(登録者の正確な氏名はその定款に記載)
|
|
|
|
| |
(明またはその他の司法管轄権
会社や組織) |
| (連邦雇用主)
識別番号) |
|
|
|
| ||
(主にオフィスアドレスを実行) |
| (郵便番号) |
(
登録者の電話番号は市外局番を含んでいます
同法第12条(B)により登録された証券
クラスごとのタイトル | 取引記号 | 登録された各取引所の名称 |
再選択マークは、登録者が(1)過去12ヶ月以内(または登録者がそのような報告の提出を要求されたより短い期間)に、1934年の証券取引法第13条または15(D)節に提出されたすべての報告書を提出したかどうか、および(2)過去90日以内にそのような提出要件に適合しているかどうかを示す。はい、そうです違います☐
登録者がS−Tルール405により提出される必要があると規定された各インタラクションデータファイルを再選択マークで電子的に提出したか否かを示す(本章232.405節)過去12ヶ月以内(または登録者がそのようなアーカイブの提出を要求されたより短い期間内)。はい、そうです違います☐
登録者が大型加速申告会社，加速申告会社，非加速申告会社，小さな報告会社，あるいは新興成長型会社であることを再選択マークで示す。取引法第12 b-2条の規則における“大型加速申告会社”、“加速申告会社”、“小申告会社”、“新興成長型会社”の定義を参照されたい。
大型加速ファイルサーバ☐ファイルマネージャを加速する☐
比較的小さな報告会社
新興成長型企業であれば、登録者が延長された移行期間を使用しないことを選択したか否かを再選択マークで示し、取引所法第13(A)節に提供された任意の新たまたは改正された財務会計基準を遵守する☐
登録者が空殻会社であるか否かをチェックマークで示す(取引法第12 b-2条で定義されている)。はい、そうです☐違います
会社の発行者にのみ適用されます
最後までの実際の実行可能日まで、発行者が所属する各種普通株の流通株数を明記する。
|
|
2022年11月11日に返済されません |
パイナップルエネルギー会社です。
索引.索引
|
|
| ページ番号. |
第1部： | 財務情報 |
| |
|
|
|
|
| 第1項。 | 財務諸表(監査なし) |
|
|
|
|
|
| 簡明総合貸借対照表 | 2 | |
|
|
|
|
| 簡明合併経営と全面収益表(赤字) | 4 | |
|
|
|
|
| 株主権益変動表を簡明に合併する | 5 | |
|
|
|
|
| キャッシュフロー表簡明連結報告書 | 7 | |
|
|
|
|
| 簡明合併財務諸表付記 | 8 | |
|
|
|
|
| 第二項です。 | 経営陣の財務状況と経営成果の検討と分析 | 29 |
|
|
|
|
| 第三項です。 | 市場リスクの定量的·定性的開示について | 36 |
|
|
|
|
| 第四項です。 | 制御とプログラム | 36 |
|
|
|
|
第二部です | その他の情報 | 37 | |
|
| ||
署名·認証 | 40 | ||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
パイナップルエネルギー会社です。 | |||||
簡明合併貸借対照表 | |||||
(未監査) | |||||
|
|
|
|
|
|
資産 | |||||
| 九月三十日 |
| 十二月三十一日 | ||
| 2022 |
| 2021 | ||
流動資産： |
|
|
|
|
|
現金と現金等価物 | $ | |
| $ | |
制限された現金と現金等価物 |
| |
|
| — |
投資する |
| |
|
| — |
売掛金，差し引く |
|
|
|
|
|
ドルの疑わしい勘定 |
| |
|
| — |
在庫、純額 |
| |
|
| — |
所得税を前納する |
| |
|
| — |
その他流動資産 |
| |
|
| — |
流動資産総額 |
| |
|
| |
財産·工場·設備·純価値 |
| |
|
| — |
その他の資産： |
|
|
|
|
|
投資する |
| |
|
| — |
商誉 |
| |
|
| — |
経営的リース使用権資産 |
| |
|
| — |
無形資産、純額 |
| |
|
| |
その他の資産、純額 |
| |
|
| — |
その他資産総額 |
| |
|
| |
総資産 | $ | |
| $ | |
負債と株主権益 | |||||
流動負債： |
|
|
|
|
|
売掛金 | $ | |
| $ | |
報酬と福祉に計上すべきである |
| |
|
| |
リース負債を経営する |
| |
|
| — |
その他負債を計算すべき |
| |
|
| — |
運営資金手形 |
| — |
|
| |
取引先預金 |
| |
|
| — |
収入を繰り越す |
| |
|
| — |
流動負債総額 |
| |
|
| |
長期負債： |
|
|
|
|
|
融資および関連利息に対処する |
| |
|
| |
関係者は支払わなければならない |
| — |
|
| |
リース負債を経営する |
| |
|
| — |
収入を繰り越す |
| |
|
| — |
価値を持つ権利があります |
| |
|
| — |
長期負債総額 |
| |
|
| |
引受金及び又は有事項(付記8) |
|
|
| ||
株主権益 |
|
|
|
|
|
転換可能優先株、額面$ |
| |
|
|
|
普通株、額面$ |
|
|
|
|
|
|
| |
|
| |
追加実収資本 |
| |
|
| ( |
赤字を累計する |
| ( |
|
| ( |
その他の総合損失を累計する |
| ( |
|
| — |
株主権益合計 |
| |
|
| ( |
総負債と株主権益 | $ | |
| $ | |
|
|
|
|
|
|
付記は簡明総合財務諸表の構成要素である。 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
パイナップルエネルギー会社です。 | |||||||||||
経営報告書と全面赤字を簡明に合併する | |||||||||||
(未監査) | |||||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| 9月30日までの3ヶ月 |
| 9月30日までの9ヶ月 | ||||||||
| 2022 |
| 2021 |
| 2022 |
| 2021 | ||||
売上高 | $ | |
| $ | |
| $ | |
| $ | |
販売コスト |
| |
|
| — |
|
| |
|
| — |
毛利 |
| |
|
| |
|
| |
|
| |
運営費用： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
販売、一般、行政費用 |
| |
|
| |
|
| |
|
| |
費用を償却する |
| |
|
| |
|
| |
|
| |
取引コスト |
| |
|
| |
|
| |
|
| |
総運営費 |
| |
|
| |
|
| |
|
| |
営業損失 |
| ( |
|
| ( |
|
| ( |
|
| ( |
その他の収入(支出)： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
投資やその他の収入 |
| |
|
| — |
|
| |
|
| — |
資産売却の収益 |
| |
|
| — |
|
| |
|
| — |
裁定価格の公正価値を再計量する |
| |
|
| — |
|
| |
|
| — |
価値のある権利の公正な価値の再計量 |
| — |
|
| — |
|
| ( |
|
| — |
利息とその他の費用 |
| ( |
|
| ( |
|
| ( |
|
| ( |
その他の収入，純額 |
| ( |
|
| ( |
|
| |
|
| ( |
所得税前純損失 |
| ( |
|
| ( |
|
| ( |
|
| ( |
所得税費用 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
純損失 |
| ( |
|
| ( |
|
| ( |
|
| ( |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
その他総合収益(損失)、税引き後純額： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
証券売却可能な未実現収益 |
| |
|
| — |
|
| ( |
|
| — |
その他総合収益(損失)合計 |
| |
|
| — |
|
| ( |
|
| — |
総合損失 | $ | ( |
| $ | ( |
| $ | ( |
| $ | ( |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
1株当たりの純損失は | $ | ( |
| $ | ( |
| $ | ( |
| $ | ( |
希釈して1株当たり純損失： | $ | ( |
| $ | ( |
| $ | ( |
| $ | ( |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
加重平均基本流通株 |
| |
|
| |
|
| |
|
| |
加重平均未完済希釈株式 |
| |
|
| |
|
| |
|
| |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
付記は簡明総合財務諸表の構成要素である。 | |||||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
パイナップルエネルギー会社です。 | |||||||||||||||||||||
株主権益変動表を簡明に合併する | |||||||||||||||||||||
(未監査) | |||||||||||||||||||||
2022年9月30日までの9ヶ月間 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| ||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| 積算 |
|
|
| ||
| Aシリーズ |
|
|
|
|
|
| その他の内容 |
|
|
| 他にも |
|
|
| ||||||
| 優先株 |
| 普通株 |
| 支払い済み |
| 積算 |
| 全面的に |
|
|
| |||||||||
| 株 |
| 金額 |
| 株 |
| 金額 |
| 資本 |
| 赤字.赤字 |
| 損 |
| 合計する | ||||||
2021年12月31日の残高 | — |
| $ | — |
| |
| $ | |
| $ | ( |
| $ | ( |
| $ | — |
| $ | ( |
純損失 | — |
|
| — |
| — |
|
| — |
|
| — |
|
| ( |
|
| — |
|
| ( |
普通株式を発行して |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
専門サービス | — |
|
| — |
| |
|
| |
|
| ( |
|
| — |
|
| — |
|
| — |
普通株式を発行して |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
関係者は支払割引をしなければならない | — |
|
| — |
| |
|
| |
|
| |
|
| — |
|
| — |
|
| |
普通株式を発行して |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
運営資金手形を転換する | — |
|
| — |
| |
|
| |
|
| |
|
|
|
|
|
|
|
| |
逆資本化の影響 | — |
|
| — |
| |
|
| |
|
| |
|
| — |
|
| — |
|
| |
普通株式を発行して |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
香港ランプ資産買収 | — |
|
| — |
| |
|
| |
|
| |
|
| — |
|
| — |
|
| |
優先株および株式承認証を発行する |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
投資家に資金を提供し，発行コストを差し引く | |
|
| |
| — |
|
| — |
|
| |
|
| — |
|
| — |
|
| |
価格と関係があるかどうか |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
合併取引 | — |
|
| — |
| — |
|
| — |
|
| ( |
|
| — |
|
| — |
|
| ( |
シェアに基づく報酬 | — |
|
| — |
| — |
|
| — |
|
| |
|
| — |
|
| — |
|
| |
その他総合損失 | — |
|
| — |
| — |
|
| — |
|
| — |
|
| — |
|
| ( |
|
| ( |
2022年9月30日の残高 | |
| $ | |
| |
| $ | |
| $ | |
| $ | ( |
| $ | ( |
| $ | |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
2022年9月30日までの3ヶ月 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| ||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| 積算 |
|
|
| ||
| Aシリーズ |
|
|
|
|
|
| その他の内容 |
|
|
| 他にも |
|
|
| ||||||
| 優先株 |
| 普通株 |
| 支払い済み |
| 積算 |
| 全面的に |
|
|
| |||||||||
| 株 |
| 金額 |
| 株 |
| 金額 |
| 資本 |
| 赤字.赤字 |
| 損 |
| 合計する | ||||||
2022年6月30日の残高 | |
| $ | |
| |
| $ | |
| $ | |
| $ | ( |
| $ | ( |
| $ | |
純損失 | — |
|
| — |
| — |
|
| — |
|
| — |
|
| ( |
|
| — |
|
| ( |
シェアに基づく報酬 | — |
|
| — |
| — |
|
| — |
|
| |
|
| — |
|
| — |
|
| |
その他総合収益 | — |
|
| — |
| — |
|
| — |
|
| — |
|
| — |
|
| |
|
| |
2022年9月30日の残高 | |
| $ | |
| |
| $ | |
| $ | |
| $ | ( |
| $ | ( |
| $ | |
付記は簡明総合財務諸表の構成要素である。 | |||||||||||||||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
2021年9月30日までの9ヶ月間 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| ||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| 積算 |
|
|
| |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| その他の内容 |
|
|
|
| 他にも |
|
|
| ||
|
|
| 普通株 |
| 支払い済み |
| 積算 |
| 全面的に |
|
|
| |||||||||
|
|
|
|
| 株 |
| 金額 |
| 資本 |
| 赤字.赤字 |
| 損 |
| 合計する | ||||||
2020年12月31日残高 |
|
|
|
|
| |
| $ | |
| $ | ( |
| $ | ( |
| $ | — |
| $ | ( |
純損失 |
|
|
|
|
| — |
|
| — |
|
| — |
|
| ( |
|
| — |
|
| ( |
2021年9月30日の残高 |
|
|
|
|
| |
| $ | |
| $ | ( |
| $ | ( |
| $ | — |
| $ | ( |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
2021年9月30日までの3ヶ月 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| ||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| 積算 |
|
|
| |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| その他の内容 |
|
|
|
| 他にも |
|
|
| ||
|
|
| 普通株 |
| 支払い済み |
| 積算 |
| 全面的に |
|
|
| |||||||||
|
|
|
|
| 株 |
| 金額 |
| 資本 |
| 赤字.赤字 |
| 損 |
| 合計する | ||||||
2021年6月30日の残高 |
|
|
|
|
| |
| $ | |
| $ | ( |
| $ | ( |
| $ | — |
| $ | ( |
純損失 |
|
|
|
|
| — |
|
| — |
|
| — |
|
| ( |
|
| — |
|
| ( |
2021年9月30日の残高 |
|
|
|
|
| |
| $ | |
| $ | ( |
| $ | ( |
| $ | — |
| $ | ( |
付記は簡明総合財務諸表の構成要素である。 | |||||||||||||||||||||
|
|
|
|
|
|
パイナップルエネルギー会社です。 | |||||
簡明合併現金フロー表 | |||||
(未監査) | |||||
|
|
|
|
|
|
| 9月30日までの9ヶ月 | ||||
| 2022 |
| 2021 | ||
経営活動のキャッシュフロー： |
|
|
|
|
|
純損失 | $ | ( |
| $ | ( |
純損失と経営活動で使用される現金純額の調整： |
|
|
|
|
|
減価償却および償却 |
| |
|
| |
シェアに基づく報酬 |
| |
|
| — |
裁定価格の公正価値を再計量する |
| ( |
|
| — |
価値のある権利の公正な価値の再計量 |
| |
|
| — |
資産売却の収益 |
| ( |
|
| — |
利子と増価費用 |
| |
|
| |
資産と負債の変動状況： |
|
|
|
|
|
売掛金 |
| ( |
|
| — |
棚卸しをする |
| ( |
|
| — |
所得税を前納する |
| ( |
|
| — |
その他の資産、純額 |
| |
|
| — |
売掛金 |
| ( |
|
| |
報酬と福祉に計上すべきである |
| ( |
|
| |
取引先預金 |
| |
|
| — |
その他負債を計算すべき |
| |
|
| — |
応算利息 |
| ( |
|
| — |
経営活動のための現金純額 |
| ( |
|
| ( |
投資活動によるキャッシュフロー： |
|
|
|
|
|
資本支出 |
| ( |
|
| — |
買収業務は，現金買収後の純額を差し引く |
| ( |
|
| — |
売却のために保有する財産·工場·設備を売却して得た収益 |
| |
|
| |
投資を売却して得た収益 |
| |
|
| — |
資産売却の割増収益 |
| |
|
| — |
投資活動が提供する現金純額 |
| ( |
|
| |
資金調達活動のキャッシュフロー： |
|
|
|
|
|
運営資金手形の借金をまかなう |
| |
|
| |
融資元金に基づいて支払う |
| ( |
|
| — |
株式発行コストに関する支払い |
| ( |
|
| — |
私募終了時に優先株を発行して得た金 |
| |
|
| — |
あるいは価値のある権利分配の支払い |
| ( |
|
| — |
融資活動が提供する現金純額 |
| |
|
| |
現金、現金等価物、および制限的な現金純増加 |
| |
|
| |
期初現金、現金等価物、および限定現金 |
| |
|
| — |
期末現金、現金等価物、および制限現金 | $ | |
| $ | |
|
|
|
|
|
|
キャッシュフロー情報の補足開示： |
|
|
|
|
|
納めた所得税 | $ | |
| $ | — |
支払の利子 |
| |
|
| |
非現金融資と投資活動： |
|
|
|
|
|
普通株式を発行して関連先の支払いを切り替えるために用いる |
| |
|
| — |
普通株を発行して運営資金手形を転換する |
| |
|
| — |
普通株を発行して香港灯と易捷を買収する |
| |
|
| — |
逆資本化の影響 |
| |
|
| — |
合併取引に関連しているか、または対価格がある |
| ( |
|
| — |
リース義務と引き換えに経営的使用権資産 |
| |
|
| — |
|
|
|
|
|
|
付記は簡明総合財務諸表の構成要素である。 |
パイナップルエネルギー会社です。
(未監査)
パイナップルエネルギー会社(前身は通信システム会社とパイナップルホールディングス)(“PEGY”、“私たち”または“会社”)は、1969年に設立された、ミネソタ州の会社である。当社は2022年3月28日にパイナップルエネルギー有限責任会社(“パイナップルエネルギー”)と先に発表した合併取引を完了し、同等の合併協定及び計画は2021年3月1日に締結され、当社、Helios Merger Co.，デラウェア州の会社及び当社の完全子会社付属会社(“合併付属会社”)、デラウェア州有限責任会社パイナップルエネルギー有限責任会社、Lake Street Solar LLCをメンバー代表及びRandall D.Sampsonが株主代表とする合併協定第1号改正案を採択した。これにより，附属会社はパイナップルエネルギーと合併してパイナップルエネルギーに組み込まれているが，パイナップルエネルギーは当社の完全子会社として存続している(“合併”)。合併終了後、会社は通信システム会社からパイナップルホールディングスに改称し、パイナップルの名称を用いて業務を開始し、その後2022年4月13日にパイナップルエネルギー会社に改称した
また，二零二年三月二十八日と合併完了直前にパイナップルエネルギー買収(“港灯資産買収”)が完了した
同社は住宅太陽電池、電池貯蔵、電力網サービスソリューションの国内で増加している事業者と統合者である。同社の重点は、パイナップルエネルギーが2020年12月にHorizon Solar PowerとSungevityのある資産を買収したことから始まった全国的にリードしている地方·地域の太陽エネルギー、貯蔵、エネルギーサービス会社を買収し、発展させることである。会社のHEC事業を通じて、会社は公認の太陽光集積業者としても運営され、ハワイで負担できるエネルギーソリューションを提供し、太陽電池パネル、通信フィルタ、ネットワーク監視システム、電池、温水システム、および他の関連製品が住宅および商業ユーザの電力コストの低減を支援し、再生可能エネルギーシステムの設置に関連する税金控除を得ることに取り組んでいる。同社のE-Gear事業は、エネルギー消費者、エネルギーサービス会社および公共事業にスマートかつリアルタイムの適応制御、柔軟性、可視性、予測可能性、およびサポートを提供する再生可能エネルギー革新者であり、特許を取得し、特許を出願している電力網エッジエネルギー管理および貯蔵ソリューションを提供する。
会社のCSI子会社JDL Technologies，Inc.(“JDL”)およびEcessa Corporation(“Ecessa”)によって、会社は仮想化、ホストサービス、有線および無線ネットワーク設計および実施、およびハイブリッドクラウドインフラおよび配備を含む技術的解決策を提供し、SD-広域ネットワーク(ソフトウェア設計の広域ネットワーク)ソリューションを設計、開発、販売する
添付されている簡明総合財務諸表はアメリカ公認会計原則(“GAAP”)に基づいて作成され、当社及びその全額運営付属会社の勘定を含む。本説明では適用マニュアルへのどのような引用も指す
財務会計基準委員会(“FASB”)の会計基準編纂(“ASC”)および会計基準更新(“ASU”)における権威性GAAP。
公認会計原則に従って作成された連結財務諸表に通常含まれるいくつかの情報および脚注開示は簡素化または省略されている簡明総合財務諸表及びその付記は、2021年12月31日までの年度監査財務諸表及びその付記とともに読まなければならず、これらの報告書及び付記は、会社が2022年5月19日に米国証券取引委員会(“米国証券取引委員会”)に提出した8-K/A表の現在の報告書に含まれる。付記された簡明貸借対照表は以下のとおりである
同社は2022年3月28日の合併を逆資本再編と見なし、パイナップルエネルギーを会計買収側、CSIを会計買収側と確定した。この決定は主に
旧パイナップルエネルギー株主は合併後に会社最大の投票権を持っていた
パイナップルエネルギーの合併における隠れた企業価値は合併前の中証エネルギーの時価をはるかに超えている
終値時，会社の取締役会は
パイナップルエネルギーの最高経営責任者は合併後に会社の最高経営責任者を務める
合併後の会社は“パイナップルエネルギー”と改名した
当社は2022年第2四半期に既存のCSI本社を売却し、そのレガシー子会社JDLとEcessaを売却し、ハワイでのパイナップルエネルギー事業を継続する予定です。
したがって，会計目的のために，パイナップルエネルギーがCSIと同等の純資産発行株とみなされ，資本再編に伴う
中証エネルギーは合併中の合法的な購入者であるが、パイナップルエネルギーは会計購入者として決定されているため、パイナップルエネルギーの歴史財務諸表は合併完了後に合併後の会社の歴史財務諸表となる。したがって、添付されている簡明総合財務諸表に含まれる財務諸表は、(I)合併前のパイナップルエネルギーの歴史経営業績、(Ii)合併完了後に残されたCSI、パイナップルエネルギー、港灯とE-Gearの総合結果、(Iii)パイナップルエネルギーはその歴史コストで計算した資産と負債、(Iv)CSI、HECとE-Gearの合併日の資産と負債はアメリカ会計基準第805号業務組合の公正価値計算、及び(V)会社のすべての期間の株式構造を反映している。
合併取引については、資本再編取引に関連するパイナップルエネルギーメンバーへの発行会社普通株の数を反映させるために、合併前期間の株式構造を転換した。そのため、合併前にパイナップルエネルギーメンバー単位に関連する株式、相応の資本金額と1株当たりの収益(適用すれば)は、合併協議で確立された交換比率を適用することで遡及転換されている。
2022年3月28日、合併完了後、会社の終値は1ドルです
パイナップルエネルギーの米国各地をリードする現地と地域的な太陽光設置業者の成長戦略を支援するための運営資金もある
連結財務諸表には、当社及びその子会社の勘定が含まれている。すべての会社間取引と口座は解約されました。
公認会計基準に従って財務諸表を列記することは、財務諸表の日に報告された資産および負債額、または有資産および負債の開示および報告期間内に報告された収入および支出に影響を与えるために、管理層に推定および仮定を要求する。同社は、入手可能な最適な情報に基づく推定値を使用して、トラフィックによって生成された取引および残高を記録する。実際の結果はこのような推定とは大きく異なるかもしれない。当社の見積もりは主に不良債権準備、資産減価評価、補償計画の課税項目、コスト或いは市場在庫調整の減価、買収日の定期ローン及び関連資産の公正価値、或いは価値のある権利及び或いは価格に対する公正な価値、所得税及び繰延税項の準備、固定資産減価償却年限及び無形資産の償却年限を含む。
簡明総合キャッシュフロー表については、当社は購入時満期日が3ヶ月以下のすべての高流動性投資を現金等価物と見なしている。当社は短期通貨市場基金に投資することができ、これらの基金は銀行預金とみなされず、連邦預金保険会社(FDIC)や他の政府機関の保険や保証も受けない。このような通貨市場基金は投資価値を#ドルに維持することを求めている
投資は、公開市場で取引される会社手形、債券および商業手形を含み、販売および戦略技術会社の少数株式投資に分類される。売却可能な投資は公正価値によって報告され、未実現収益と損失は業務に含まれず、税引き後の株主権益を差し引く単独の構成要素として報告される。2022年9月30日現在、貸借対照表上の投資はCSIレガシー業務の支援にしか利用できず、CVRホルダーに割り当てられ、パイナップルエネルギー業務を支援する運営資金需要には利用できない
売掛金はその換金可能な純資産に記録されており、担保にしない。売掛金には、稼いだ金額から受け取った支払いと不良債権準備が含まれています。経営陣は、売掛金に関連するいかなる信用リスクを処理するために、当社の売掛金に関する引当額を監査·調整し続け、売掛金の回収は不可能であると考えた場合には、定期的に売掛金を解約する。当社は超過勘定に対して利息を取りません。売掛金の回収に不確実性がある場合、会社は不良債権を計上して相応の不良債権費用を計上する。
在庫には主に太陽エネルギーシステムを設置するために使用される材料と用品が含まれており、コストはコストまたは現金化可能な純値の中で低い者に記載され、コストは加重平均コストで計算される当社は在庫に余分かつ時代遅れの項目があるかどうかを定期的に審査し、入金コストがコストより低いと判断した場合、入金コストを見積もりの可変純資産値に調整します。
財産·工場·設備はコストに応じて入金する.減価償却は直線法で計算されます。維持·修理費用は運営費用に計上され、増加または改善は資本化される。売却、廃棄またはその他の方法で処分された財産項目は、資産および減価償却勘定から除去され、処理された任意の収益または損失は、経営報告書に反映される。
営業権とは、買収された事業の買収価格(負担された負債を含む)が、当該事業の有形資産の純資産値および個別に確認可能な無形資産の推定公正価値を超える金額を指す。確定された生きている無形資産は、主に商号、技術と顧客関係からなり、資産の予想使用年数に応じて直線的に償却される。営業権とは償却されていないが、少なくとも毎年減価テストが行われている当社は毎年10月1日に私たちの報告部門と関連する営業権残高の価値を再評価し、他の時間に営業権帳簿額面が回収できない可能性があることを示す事件や状況を再評価します。
会社はその長期資産を審査しているイベントや状況変化が資産の帳票金額を完全に回収できない可能性がある場合には，減値する.減価指標が存在する場合、管理層は、個別の識別可能なキャッシュフローが存在する最低レベルで、減価可能な長期資産を含む資産グループを決定する。もし… 公正価値とは、当該資産グループの予想未割引未来の純現金流量の総和が当該資産の帳簿価値よりも少なく、当該資産の公正価値と帳簿金額との差額について損失を確認することである。
その他の総合損失を累計し、税額を差し引いた後、債務証券の未実現損失からなる。
会社の太陽エネルギー部門では、約束された商品やサービスの制御権が顧客に移転すると、収入は確認され、移転された金額は、これらの商品やサービスと交換するために、会社が獲得する権利が期待されている対価格を反映している。同社は建設·開発協議中の太陽エネルギーシステムを住宅や商業顧客に販売している。完全なシステムは単一の性能義務として販売される.住宅契約については，収入はシステム投入時点で確認した。顧客保証金の形で受け取った任意の前払いは契約負債として記録されている。商業契約は一般的に着工後3~12ヶ月以内に完了する。大型プロジェクトの建設は18~24ヶ月以内に完了する可能性があり、具体的にはプロジェクトの規模と場所に依存する。商業契約の収入は，これまでに発生した費用と義務履行時の推定費用総額との比で作業時に確認した。
当社も第三者が住宅顧客に太陽エネルギーシステムを設置し、最終顧客が設置を受けた後に手数料を徴収することを手配しています。販売取引は2つ以上の当事者に関連しているため、会社は主に太陽エネルギー設置を提供する約束を履行していないため、当社はこれらの顧客との契約で代理関係があることを決定した
顧客にとって、同社には在庫リスクはなく、定価の面では限られた裁量しかない。そのため、当社は当該等手配された収入を純額で確認すべきであることを決定しました。
会社のITソリューションやサービス部門では，収入は時間の経過とともに管理サービスや専門サービス(時間と材料(“T&M”)と固定価格)の履行義務として確認されている。この部分の受管サービス履行義務はバンドル解決策であり、一連の基本的に同じ異なるサービスであり、同じ顧客への移行パターンを有し、契約期間内に平均的に確認される。T&M専門サービススケジューリングは，この義務履行にかかる時間数を入力法で測定した.相対長期サービスでの固定価格専門サービススケジューリングも，かかる時間数に応じて時間単位で計測される
同社はまた、そのITソリューションとサービス部門において、第三者ハードウェアとソフトウェアの転売、インストールサービス、別の方向の顧客譲渡サービス、およびいくつかの専門サービスを含むある時点で確認された業績義務を決定した。第三者ハードウェアおよびソフトウェアの転売は、貨物が合意された輸送条項に従って出荷または顧客の所在地に配送されたある時点で確認される。インストールサービスは，サービス完了後の時点で認識される.当社が別の方向の顧客譲渡サービスを手配するために提供するサービスは、当社が第三者サプライヤーが初めて顧客にサービスを提供する際に制御権を移譲した時点で満足しており、このサービスは純額で報告しなければならない。サービスの性質により，ある専門サービスはある時点で制御権を移行する.同社は、収入が時間とともに、またはある時点で確認されるべきかどうかを決定するために、ケースベースでこれらの状況を評価する。収入確認のさらなる検討については、付記4、収入確認を参照。
ハワイ州はハワイで行われているすべての商業活動に毛収入税を徴収している。その会社は税収と費用を毛数で記録している。
同社には従業員貯蓄計画(401(K))があり、従業員納付の割合を給与の6%に一致させている
当社は株式に基づく報酬報酬を公正価値で会計処理している。株式の奨励に基づく各推定贈与日公正価値は、必要なサービス期間(一般に授権期間)の業務報告書で確認される。各オプションの推定公正価値は，Black-Scholesオプション定価モデルを用いて計算される.
普通株1株当たりの基本純損失は毎年発行されている普通株の加重平均に基づいている。1株当たりの普通株の純損失は潜在的に発行された普通株の償却効果に基づいて調整される同社の唯一の潜在的な発行済み追加普通株は、Aシリーズ転換可能優先株、株式オプション、株式承認証、および長期インセンティブ補償計画に関連する株式から生じる普通株であり、これにより
FASBは2016年6月、ASU 2016-13“金融商品-信用損失(テーマ326)、金融商品信用損失の測定”を発表した。今回の更新中の改訂は期待信用損失を反映する方法で現行GAAP中のすでに発生した損失減値方法を代替した。本ASUは、財務諸表ユーザに予想される信用損失に関する決定に有用な情報をより多く提供し、年度期間および2022年12月15日以降の中期に有効であり、我々にとって2023年3月31日現在の第1四半期である。エンティティは2018年12月15日以降に事前に採用することができます。我々は現在、ASU 2016-13年度を採用した私たちの連結財務諸表への影響を評価しています。
採用した会計基準
FASBは2020年8月、ASU 2020-06“実体自己資本における変換可能ツールと契約の会計処理”を発表した今回の更新における改訂は、転換可能債務ツールと転換可能優先株の会計モード数を減少させ、実体自己持分契約の派生範囲例外に関するガイドラインを改訂した。分離モード制約を継続する変換可能ツールは、a)宿主契約と不明確かつ密接に関連し、派生ツール定義に適合し、派生ツール会計例外範囲に適合しない埋め込み変換特徴を有する変換可能債務ツールと、b)実収資本として割増された発行された転換可能債務ツールと、を含む。会計モードを削減する目的は、両替ツールの会計処理を簡略化し、作成者や従業員の複雑さを低減し、財務諸表利用者に提供する情報の意思決定の有用性や関連性を向上させることである。派生ツール範囲例外指針の修正案a)和解指針から以下の条件が削除された：未登録株式、担保、および株主権利の和解、b)書類の提出が間に合わなかった場合、罰金支払いは和解指針内の持分分類を排除しないことを明らかにすること、c)ASC 815-40-15-8 A要求に従って資産または負債に分類されることを要求するツールは、その後、公正な価値で計量し、収益の中で変化を報告して財務諸表に開示しなければならないこと、d)ASC 815-40-50に開示される要求の範囲を明確にすることは、独立ツールにのみ適用される, (E)後続の測定に関するASC 815-40-35における再評価ガイドの範囲を明らかにすることは、独立機器にも埋め込み機能にも適用可能である。本ガイドラインの修正は，形式を中心とした実質に基づく会計結論を減らすことを目的としている。今回の更新における改訂は、2021年12月15日以降の財政年度に適用され、これらの財政年度内の過渡期を含む。私たちは2022年1月1日からこの更新を採用し、この指導を私たちの権証に対する会計評価に取り入れ、権証は私たちの簡素化合併財務諸表において権益に分類されている。
FASBは2021年10月、ASU 2021-08“企業合併(テーマ805)：顧客との契約から契約資産と契約負債を計算する”(ASU 2021-08)を発表した。この基準は、企業合併における買収者が、業務合併で得られた契約資産と契約負債をASC 606“顧客との契約収入”に従って確認·計測することを要求し、契約を開始したようになる。この基準は，2022年12月15日以降から財政年度およびこれらの財政年度内の移行期間に適用される。早期養子縁組を許可する。当社は2022年第2四半期にこのASUを採用し、この指導を合併と港灯資産買収の会計評価に盛り込んだ
CSI統合
2022年3月28日、当社はパイナップルエネルギーと合併協議で想定される取引を完了した。終値時には，合併発効前に発行·発行されたパイナップルエネルギーの各メンバー単位がログアウトされ，会社の普通株を取得する権利に変換される。その会社は一連の発行をした
当社の合併前の運営および非運営資産および物件から得られた金、および(Ii)合併後の既存のCSI株主は、当社の普通株を持つことを透過して、合併後の会社の住宅太陽電池、電池貯蔵および電力網サービスソリューション業務の潜在的な成長に参加する機会がある。
同社は今回の合併を逆資本再編と見なし、パイナップルエネルギーを会計買収側、CSIを会計買収側と確定した。詳細については、付記2、重要会計政策の概要を参照されたい。付記した簡明総合財務諸表及び関連付記はパイナップルは合併前の歴史業績に由来し、CSIの合併完成前の歴史業績を含まないことを反映している。
逆合併の結果として、買収された資産と負担する負債買収日に再計量し、公正な価値で確認したCSI。総買付価格とは、合併時にCSIレガシー株主が保有する会社普通株の公正価値である(
合併協定には、2022年3月25日の終値時に中証指数株式記録保持者とCVR協定に署名することも含まれている。普通株を保有するごとに、登録されている株主ごとに1つの契約上譲渡不可能なCVRを獲得し、これはCVRの所有者がCSIおよび/またはそのレガシー子会社JDLとEcessaのすべてのレガシー資産の剥離、譲渡または他の処置から一部の現金、現金等価物、投資および純収益を得る権利があり、これらの資産はCSIと合併前の業務、資産と財産、JDLとEcessaの売却を含み、合併完了後24ヶ月以内に発生する。合併日まで、CVR負債の公正価値は$と推定されます
合併の買収価格配分は、買収した資産と負担した負債の推定公正価値に基づいており、以下のように一時的に割り当てられている
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| |
現金と現金等価物 |
| $ | |
投資する |
|
| |
売掛金 |
|
| |
在庫品 |
|
| |
その他の資産 |
|
| |
財産·工場·設備 |
|
| |
販売待ち流動資産を保有する |
|
| |
無形資産 |
|
| |
商誉 |
|
| |
総資産 |
|
| |
|
|
|
|
売掛金 |
|
| |
費用を計算する |
|
| |
収入を繰り越す |
|
| |
総負債 |
|
| |
|
|
|
|
取得した純資産 |
| $ | |
合併によって生成された確認可能な無形資産は確定された生体資産である。これらの資産には、商品名、開発TEが含まれています技術と顧客の関係、一時的な加重平均償却期間を持つ
購入した資産と負債の初期会計計算は不完全で、12ヶ月の会計後の計量期間中に最終的に確定する予定だ。合併のために決定されていない買収価格配分分野には、無形資産の推定値や所得税に関する事項が含まれる。当社は必要に応じて精算期間終了までに買収価格配分を適切に調整します。
今回の合併には、2021年11月18日にBuhl Investors LLCと締結された購入契約に基づいて、ミネソタ州にあるCSI本社ビルに関する既存資産の買収が含まれている。この協定は、2022年2月15日、2022年4月11日、2022年4月26日にさらに改訂され、より多くの時間をもって職務調査を完了する。これらの資産は購入価格#ドルで入金される
簡明総合財務諸表には、統合完了後2022年9月30日までの3ヶ月および9ヶ月のCSIの経営実績が含まれています
香港ランプ資産買収
合併完了直前、パイナップルエネルギーは二零二年三月二十八日に港灯及びE-Gearの大部分の資産の買収を完了し、二零二一年三月一日の資産購入協定(二零二一年十二月十六日資産購入協定第一号改正により改正された)に基づいて港灯及びE-Gearのいくつかの負債を負担し、買い手はパイナップルエネルギー、売り手は港灯及びE-Gear、売り手はSteve P.Godmelを代表するこの買収は住宅太陽エネルギー市場の拡張であり、会社全体の買収成長計画の戦略的スタートでもあり、会社は地域住宅太陽エネルギー会社やエネルギー技術ソリューション業者を買収することでさらに規模を拡大したいと考えている。今回の買収終了時にパイナップルエネルギーが発表されました
合併日には，港灯およびE−Gearの資産および負債はそれぞれの公正価値で太陽エネルギー分部に計上された買い取り価格配分は、購入した資産と負担する負債の推定公正価値に基づいて行われ、一時的な分配は以下の通りである
|
|
|
|
|
|
| |
現金と現金等価物 |
| $ | |
売掛金 |
|
| |
在庫品 |
|
| |
その他の資産 |
|
| |
財産·工場·設備 |
|
| |
無形資産 |
|
| |
商誉 |
|
| |
総資産 |
|
| |
|
|
|
|
総負債 |
|
| ( |
|
|
|
|
取得した純資産 |
| $ | |
香港ランプ資産を買収して得られた識別可能な無形資産は確定された普通資産である。これらの資産には商号と発達した技術が含まれており、加重平均償却期間は7年である。営業権は購入価格分配の一部として記録され、税金を支払うことができる。買収された識別可能な無形資産の公正価値は暫定的であり、これらの資産の最終推定値に依存する。開発された技術の初歩的な公正価値は特許権使用料減免方法を用いて決定され、これは収入予測、時代遅れ、特許使用料比率、所得税税率、割引率の重要な仮定を含む収入方法である。商品名の初歩的な公正価値は多期超過収益法を用いて決定され、これは収入を予想すること、商品名の使用を継続する可能性を推定すること、利益率、減価償却、払い込み資産費用、割引率、所得税率を含む重要な仮定である。
購入した資産と負債の初期会計計算は不完全で、12ヶ月の会計後の計量期間中に最終的に確定する予定だ。香港ランプ資産の買収価格配分が決定されていない分野には、無形資産の推定値や所得税に関する事項が含まれる。当社は必要に応じて精算期間終了までに買収価格配分を適切に調整します。
簡明総合財務諸表には、2022年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月で香港ランプ資産の買収を完了した後の香港ランプと住みやすい経営業績が含まれており、その中には$が含まれている
合併と港灯資産買収に関する取引コストの合計は$
試験資料を準備する
以下の監査を受けていない備考情報は、2021年1月1日現在、会社が合併と港灯資産買収を完了した運営結果を代表している。以下監査を受けていない備考財務情報には、無形資産の償却費用の調整が含まれており、総額は#ドルである
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| 9月30日までの3ヶ月 |
| 9月30日までの9ヶ月 | ||||||||
|
| 2022 |
|
| 2021 |
|
| 2022 |
|
| 2021 |
純収入 | $ | |
| $ | |
| $ | |
| $ | |
純損失 |
| ( |
|
| ( |
|
| ( |
|
| ( |
割増株
合併の一部として，同社は複数に発行することに同意した
第二陣のプレミアム株式合併のマイルストーンは、会社の普通株式成約量加重平均価格がドル以上になったときにトリガされたものです
収入の分解
約束した商品やサービスの制御権が私たちの顧客に移った場合，収入は確認され，金額はこれらの商品やサービスから得られる対価格を最も反映している.ASC 606-10-50-5によれば、次の表は、2022年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月の収入をどのように分類するかを示しています。1元ある
|
|
|
|
|
|
| タイプ別の太陽エネルギー収入 | ||||
| 9月30日までの3ヶ月 |
| 9月30日までの9ヶ月 | ||
|
| 2022 |
|
| 2022 |
住宅契約 | $ | |
| $ | |
商業契約 |
| |
|
| |
手数料収入 |
| |
|
| |
| $ | |
| $ | |
ITソリューションおよびサービス部門は、その収入を分類する(含む)
|
|
|
|
|
|
| 顧客層別のITソリューションとサービス収入 | ||||
| 9月30日までの3ヶ月 |
| 9月30日までの9ヶ月 | ||
|
| 2022 |
|
| 2022 |
金融と法律 | $ | |
| $ | |
医療保健 |
| |
|
| |
教育 |
| |
|
| |
他のビジネス顧客 |
| |
|
| |
| $ | |
| $ | |
|
|
|
|
|
|
| タイプ別のITソリューションとサービス収入 | ||||
| 9月30日までの3ヶ月 |
| 9月30日までの9ヶ月 | ||
|
| 2022 |
|
| 2022 |
プロジェクトと製品収入 | $ | |
| $ | |
サービスとサポート収入 |
| |
|
| |
| $ | |
| $ | |
次の表は、2022年9月30日までの会社の制限的現金等価物と売却可能証券の償却コスト、未実現収益総額、未実現損失総額と、重大な投資種別で制限的現金と現金等価物または短期と長期投資の公正価値を示している。いくつありますか
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
2022年9月30日 | ||||||||||||||||||||
| 原価を償却する |
| 未実現総額 |
| 未実現総額 |
| 公正価値 |
| 現金等価物 |
| 短期.短期 |
| 長期の | |||||||
現金等価物： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
貨幣市場基金 | $ | |
| $ | — |
| $ | — |
| $ | |
| $ | |
| $ | — |
| $ | — |
小計 |
| |
|
| — |
|
| — |
|
| |
|
| |
|
| — |
|
| — |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
投資： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
社債/債券 |
| |
|
| — |
|
| ( |
|
| |
|
| — |
|
| |
|
| — |
小計 |
| |
|
| — |
|
| ( |
|
| |
|
| — |
|
| |
|
| — |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
合計する | $ | |
| $ | — |
| $ | ( |
| $ | |
| $ | |
| $ | |
| $ | — |
当社は四半期ごとに非一時的損失をテストし、上記未実現損失を一時的損失としている。同社はこれらの投資をすべて元金を回収できるまで持ち、他の流動資金源に応じてそうする能力があると考えている。同社はこのような回収は契約期限までに行われると予想している。
次の表は、2022年9月30日現在の私たちの投資の推定公正価値をまとめており、これらの投資は売却可能に指定され、証券の契約満期日によって分類されています
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| 原価を償却する |
| 市場を見積もる | ||
1年以内に満期になる |
| $ | |
| $ | |
1年から5年後に期限が切れなければならない |
|
| — |
|
| — |
|
| $ | |
| $ | |
合併の一部として、同社は合計#ドルの投資を獲得した
在庫は以下のようにまとめられます。いくつありますか
|
|
|
|
|
|
| 九月三十日 |
| |
|
| 2022 |
| |
完成品 |
| $ | |
|
原料.原料 |
|
| |
|
|
| $ | |
|
会社は暫定的な営業権残高を記録し、合計#ドルになった
総額#ドルの一時無形資産を含めて
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| 2022年9月30日 | ||||||
|
| 総帳簿金額 |
| 累計償却する |
| ネットワークがあります | |||
商号と商標 |
| $ | |
| $ | ( |
| $ | |
発達した技術 |
|
| |
|
| ( |
|
| |
取引先関係 |
|
| |
|
| ( |
|
| |
|
| $ | |
| $ | ( |
| $ | |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| 2021年12月31日 | ||||||
|
| 総帳簿金額 |
| 累計償却する |
| ネットワークがあります | |||
商号と商標 |
| $ | |
| $ | ( |
| $ | |
|
| $ | |
| $ | ( |
| $ | |
これらの無形資産を識別できる償却費用は#ドルだ
|
|
|
|
|
|
|
|
12月31日までの年度： |
|
|
|
Q4 2022 |
| $ | |
2023 |
|
| |
2024 |
|
| |
2025 |
|
| |
2026 |
|
| |
その後… |
|
| |
ローンに対処する
2022年9月30日と2021年12月31日まで、パイナップルエネルギーを持っている
2021年12月16日、定期ローン協定を改訂し、満期日を延長する
この改正は、元の融資協定および改正の両方が即時前払い金を許可するため、既存の融資者との融資協定の改正であり、当社はキャッシュフローテストに合格した。2021年12月31日現在、合併融資と受取利息残高は#ドルである
実質金利は約
利息と付加価値料金は$
運営資金手形
2021年1月8日、パイナップルエネルギーと大力神は、自身と貸手の代理人として、運営資金ローンと担保協定を締結した(運営資金協議“)元金上限#ドルの運転資金ローン
利子支出を$とする
関係者は支払わなければならない
2020年12月の期間中，パイナップルエネルギーは買収に関するコストを発生させ，合計1ドルの支払いを計上した
2021年12月16日，当時のメンバーは引受協定に署名し，当時のメンバーは，売掛金をすべて廃止することを考慮して，売掛金をパイナップルエネルギーに変換する転換可能本票が，合併完了直前に発効したことに同意した。変換可能なチケットは自動的に
他にも事項がある
2022年第1四半期に
通常業務の過程で、会社は法律訴訟とクレームに直面し、これらの訴訟とクレームに対する弁護費用を発生させる。会社の経営陣は、会社の財務状況又は結果に重大な影響を及ぼす可能性のある未解決又は係属中の法的行動又はクレームを知らない行動する。
2022年株式インセンティブ計画
2022年1月24日、中証指数取締役会が採択され、2022年3月16日、会社株主は2022年株式激励計画(2022年計画と略称する)を承認し、この計画は2022年3月28日から発効する。2022年計画では、オプション(奨励性と非合格)、株式付加価値権、制限的な株式奨励、株式単位奨励などの株式奨励の形で幹部、キー従業員、非従業員取締役、コンサルタントを激励する計画だ。2022年計画では最大の発行を許可
未償還限定株式単位の変動
次の表は、2022年12月31日から2022年9月30日までの2022年計画におけるRSU数の変化をまとめたものである
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| 加重平均 | |
|
|
|
|
| 授与日 | |
|
|
| RSU |
| 公正価値 | |
未返済-2021年12月31日 |
|
|
|
| $ |
|
授与する |
|
| |
|
| |
発表されました |
|
| — |
|
| — |
没収される |
|
| — |
|
| — |
未返済-2022年9月30日 |
|
| |
| $ | |
補償費用
転換優先株及び株式承認証
二零二一年六月二十八日、当社は証券購入協定(“SPA”)を締結し、合併完了後、当社は発行及び販売を許可します
改訂と同時に、当社はパイプ投資家と普通株を購入する引受権証協定(“株式承認証協定”)を締結し、これにより、当社は発行する
これらの転換可能な優先株と管路承認株式証は合併完了後2022年3月28日に発行された。2022年9月30日までに
交換可能株優先株を発行して得られた金は相対公正価値方法に従って交換可能株優先株とPIPE引受権証の間に分配される。2022年3月28日現在、転換可能優先株の公正価値は$と推定されている
会社が簡明な総合財務諸表を作成する際には、経営陣は会計年度全体の経営業績に適用される推定有効税率に基づいて所得税を算出する。これには、現在の納税義務を推定することと、税収および帳簿会計目的による項目の処理によって生じる差異を評価することとが含まれる。このような違いは繰延税金資産と負債が貸借対照表に記録されることになる。経営陣は、これらの資産と負債を定期的に分析し、繰延税金資産が将来の課税所得額から回収される可能性を評価する
会社の実際の所得税率は
その会社はその業務運営を
太陽エネルギー：住宅および商業太陽エネルギーシステム、電池貯蔵および電力網サービスソリューションの販売および設置によって収入を創出します。
ITソリューションとサービス：ネットワーク弾性、セキュリティ製品およびサービス、ネットワーク仮想化およびクラウド移行、ITホストサービス、有線および無線ネットワーク設計および実装、およびインフラ構成、配備および管理の融合を含む、普遍的なIT挑戦に対応する技術的解決策を提供する.
私たちの首席運営決定者は、部門収入と部門運営収入に基づいて部門の財務業績を評価し、以下のように資源を分配して、私たちの運営利益目標を実現します
同社の2022年9月30日と2021年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月間の業務状況については、以下の通りです
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| ITソリューションと |
|
|
|
| 会社間 |
|
| ||||
| 太陽エネルギー |
| サービス.サービス |
| 他にも |
| 淘汰する |
| 合計する | |||||
2022年9月30日までの3ヶ月 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
売上高 | $ | |
| $ | |
| $ | — |
| $ | ( |
| $ | |
販売コスト |
| |
|
| |
|
| — |
|
| — |
|
| |
毛利 |
| |
|
| |
|
| — |
|
| ( |
|
| |
販売、一般と |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
行政費 |
| |
|
| |
|
| |
|
| ( |
|
| |
費用を償却する |
| |
|
| |
|
| — |
|
| — |
|
| |
取引コスト |
| — |
|
| |
|
| |
|
| — |
|
| |
営業損失 |
| ( |
|
| ( |
|
| ( |
|
| — |
|
| ( |
その他の収入(費用) |
| ( |
|
| |
|
| |
|
| — |
|
| ( |
所得税前損失 | $ | ( |
| $ | ( |
| $ | ( |
| $ | — |
| $ | ( |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
減価償却および償却 | $ | |
| $ | |
| $ | — |
| $ | — |
| $ | |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
資本支出 | $ | |
| $ | |
| $ | — |
| $ | — |
| $ | |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
資産 | $ | |
| $ | |
| $ | — |
| $ | — |
| $ | |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| ITソリューションと |
|
|
|
| 会社間 |
|
| ||||
| 太陽エネルギー |
| サービス.サービス |
| 他にも |
| 淘汰する |
| 合計する | |||||
2021年9月30日までの3ヶ月 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
売上高 | $ | |
| $ | — |
| $ | — |
| $ | — |
| $ | |
販売コスト |
| — |
|
| — |
|
| — |
|
| — |
|
| — |
毛利 |
| |
|
| — |
|
| — |
|
| — |
|
| |
販売、一般と |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
行政費 |
| |
|
| — |
|
| — |
|
| — |
|
| |
費用を償却する |
| |
|
| — |
|
| — |
|
| — |
|
| |
取引コスト |
| |
|
| — |
|
| — |
|
| — |
|
| |
営業損失 |
| ( |
|
| — |
|
| — |
|
| — |
|
| ( |
その他の費用 |
| ( |
|
| — |
|
| — |
|
| — |
|
| ( |
所得税前損失 | $ | ( |
| $ | — |
| $ | — |
| $ | — |
| $ | ( |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
減価償却および償却 | $ | |
| $ | — |
| $ | — |
| $ | — |
| $ | |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
資産 | $ | |
| $ | — |
| $ | — |
| $ | — |
| $ | |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| ITソリューションと |
|
|
|
| 会社間 |
|
| ||||
| 太陽エネルギー |
| サービス.サービス |
| 他にも |
| 淘汰する |
| 合計する | |||||
2022年9月30日までの9ヶ月間 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
売上高 | $ | |
| $ | |
| $ | — |
| $ | ( |
| $ | |
販売コスト |
| |
|
| |
|
| — |
|
| — |
|
| |
毛利 |
| |
|
| |
|
| — |
|
| ( |
|
| |
販売、一般と |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
行政費 |
| |
|
| |
|
| |
|
| ( |
|
| |
費用を償却する |
| |
|
| |
|
| — |
|
| — |
|
| |
取引コスト |
| |
|
| |
|
| |
|
| — |
|
| |
営業損失 |
| ( |
|
| ( |
|
| ( |
|
| — |
|
| ( |
その他の収入(費用) |
| ( |
|
| |
|
| |
|
| — |
|
| |
所得税前収入 | $ | ( |
| $ | ( |
| $ | |
| $ | — |
| $ | ( |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
減価償却および償却 | $ | |
| $ | |
| $ | — |
| $ | — |
| $ | |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
資本支出 | $ | |
| $ | |
| $ | — |
| $ | — |
| $ | |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| ITソリューションと |
|
|
|
| 会社間 |
|
|
| |||
| 太陽エネルギー |
| サービス.サービス |
| 他にも |
| 淘汰する |
| 合計する | |||||
2021年9月30日までの9ヶ月間 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
売上高 | $ | |
| $ | — |
| $ | — |
| $ | — |
| $ | |
販売コスト |
| — |
|
| — |
|
| — |
|
| — |
|
| — |
毛利 |
| |
|
| — |
|
| — |
|
| — |
|
| |
販売、一般と |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
行政費 |
| |
|
| — |
|
| — |
|
| — |
|
| |
費用を償却する |
| |
|
| — |
|
| — |
|
| — |
|
| |
取引コスト |
| |
|
| — |
|
| — |
|
| — |
|
| |
営業損失 |
| ( |
|
| — |
|
| — |
|
| — |
|
| ( |
その他の費用 |
| ( |
|
| — |
|
| — |
|
| — |
|
| ( |
所得税前損失 | $ | ( |
| $ | — |
| $ | — |
| $ | — |
| $ | ( |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
減価償却および償却 | $ | |
| $ | — |
| $ | — |
| $ | — |
| $ | |
会計基準は公正価値を計量するための評価投入を開示するために推定レベルを確立した。この階層構造は，入力を以下のように3つの大まかなレベルに分類する
第1レベル-観察可能な投入は、会社が計量日に取得する能力のあるアクティブ市場で同じ資産または負債の未調整見積を反映している
第2レベル--類似ツールのオファーおよび非アクティブ市場のオファー、ならびに直接観測可能または観測可能な市場データによって確認可能な投入のような観察可能な投入。第2レベルに含まれる資産および負債カテゴリは、通常、最近類似した証券の取引補間価格に基づく国債、または観察可能な長期価格および変動性価格を使用する商品オプションのような、観察可能な高さの投入モデル定価を使用するなど、取引が活発な証券または契約に匹敵することができる。
レベル3-報告日まで、価格設定への重要な投入が少ないか、観察可能性が全くありません。第3レベルに含まれる資産および負債タイプは、金融商品の公正な価値を決定するための複雑かつ主観的なモデルおよび予測のような、大量の管理職の判断または推定を必要とする投入である
2022年9月30日まで、公正価値に応じて恒常的に計量された金融資産と負債の概要は以下のとおりである。いくつありますか
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| 2022年9月30日 | ||||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| レベル1 |
| レベル2 |
| レベル3 |
| 公正価値 | ||||
現金等価物： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
貨幣市場基金 | $ | |
| $ | — |
| $ | — |
| $ | |
小計 |
| |
|
| — |
|
| — |
|
| |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
短期投資： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
会社手形/債券 |
| — |
|
| |
|
| — |
|
| |
小計 |
| — |
|
| |
|
| — |
|
| |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
負債： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
価値を持つ権利があります |
| — |
|
| — |
|
| ( |
|
| ( |
割増考慮要素 |
| — |
|
| — |
|
| — |
|
| — |
小計 |
| — |
|
| — |
|
| ( |
|
| ( |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
合計する | $ | |
| $ | |
| $ | ( |
| $ | ( |
CVRの推定公正価値は2022年9月30日現在$である
2022年9月30日現在、割増対価格の推定公正価値は$
上記公允価値再計量はいずれも簡明総合経営報告書の他の収入(費用)に記入されている
必要であれば、私たちは報告書の期末記録で価値階層間の移転を公正に記録する。いくつありますか
SUNATION買収
二零二年十一月九日、当社は当社全資付属会社、ニューヨーク有限責任会社Solar Merger Sub，LLC、Scott Maskin、Jamesブレナン、Scott SousaおよびBrian Karp(総称して“売り手”と呼ぶ)および各売り手代表Scott Maskinと取引契約(“取引プロトコル”)を締結し、これにより、当社はSolar Merger Sub，LLCのすべてを直接または間接的に買収し、株式を発行および発行したSUNATION太陽エネルギーシステム会社と
当社は売り手から買収された会社の株式を買収し，買収総価格は約$である
短期手形の担保は以下のようになり、2023年8月9日に満期になる。年利率は
当社と売り手が二零二年十一月九日に締結した有限質抵当及び担保協定(“質押合意”)によると、短期手形は当社及び合併子会社質権が取引協定に基づいて購入した被買収会社の株式を担保とする。短期手形はまだ発行されていないが、当社も被買収会社の経営に関するいくつかの負の条約に同意しており、派遣の制限、債務の発生、留置権の適用、正常業務過程以外の資産の売却を含む。もし売り手が質権協定に基づいてその救済措置を行使する場合(当社が短期手形或いは質権協定によって違約事件が発生したため)、売り手は買収された会社の質抵当株及び当社の短期手形及び長期手形の項の下での残りの責任を回収することができ、長期手形はすべて無効になり、更に効力と効力を持たなくなる。当社が取引合意に基づいて任意の配当金を支払う責任も終了します。質権協定は短期手形項目の下のすべての満期金額を支払った後に自動的に終了するだろう。
買収の時間は申告日に近いため、財務諸表の発行時に企業合併の初期会計が完了していないので、ASC 805が要求するすべての開示(予備買収価格分配およびいくつかの形態の情報を含む)がここに報告されているわけではない。
パイプ投資リセット
2022年11月9日に市を受信した後、当社もそれぞれ当社の既存のPIPE投資家と同意、免除及び改訂協定を締結し、これによりこのような投資家は反償却保障に若干の免除を提供し、交換可能な優先株の転換価格を$にリセットする
同社の2022年9月30日までの財務諸表は、通常業務過程で資産を現金化し、負債を清算することを考慮した持続経営企業に適用される公認会計基準に基づいて作成されている。付記14で述べたように、会社は#ドルを締結した
継続的な経営を続ける企業として、会社は追加の資本資源を必要とするだろう。経営陣計画次のような資金源を集めています公開または私募株式発行、債務融資するそして/または戦略的同盟。しかし、経営陣は会社がどんな計画も成功的に達成することを保証できない。これらの財務諸表には、会社が継続できなければ、資産の回収可能性および分類または負債の金額および分類に関するいかなる調整も含まれていない経営を続ける企業.
項目2.経営陣の財務状況と経営結果の検討と分析
以下の議論および分析は、2022年5月19日に米国証券取引委員会(“米国証券取引委員会”)に提出された改訂された8-K/A表の現在の報告書(“米国証券取引委員会”)に含まれる、我々の中期監査されていない簡明な総合財務諸表と、本10-Q表の四半期報告(“四半期報告”)に含まれる付記と併せて読まなければならない
前向きに陳述する
本四半期報告および時々米国証券取引委員会(“米国証券取引委員会”)に提出された報告書、プレスリリース、その他の株主や投資公衆への通信には、1995年の個人証券訴訟改革法で指摘された“前向き陳述”が含まれている可能性がある前向きな陳述は、それらが歴史的または現在の事実と厳密に関連していないという事実によって識別することができる。“可能”、“できる”、“そうする”、“可能”、“予想”、“期待”、“計画”、“求める”、“信じる”、“確信”、“期待”、“予測”、“見積もり”、“潜在”、“プロジェクト”、“目標”、“予測”、“見る”、“つもり”などの言葉。“設計”、“奮闘”、“戦略”、“未来”、“機会”、“負担”、“指導”、“立場”、“継続”および同様の表現は、前向き陳述を識別することを目的としている。展望性陳述は現在の信念、期待と仮説に基づいており、これらの信念、期待と仮説は重大なリスク、不確定要素と環境変化の影響を受ける可能性があり、これらのリスク、不確定性と変化は実際の結果と展望性陳述とは大きく異なる可能性がある。これらのリスク、不確実性、環境変化は含まれているが、これらに限定されない
太陽エネルギー細分化市場のリスクと不確実性：
私たちの成長戦略は太陽エネルギーサービス協定の持続的な開始に依存しています
住宅太陽光発電システムに十分な追加需要が形成されていない場合、あるいは開発時間が予想以上に長い場合、太陽光サービス協定を開始する能力が低下する可能性がある
電力公共事業や他の小売電力供給者の電力価格が大幅に引き下げられ、私たちの業務、財務状況、経営業績を損なう可能性がある
私たちは継続的に経営する企業として、運営資本と成長資本を提供するために、多くの追加的な融資計画を得る必要がある
私たちのビジネスの見通しは、太陽エネルギーシステム構成要素のコストの持続的な低下にある程度依存する
集中型電力会社、小売り電力供給者、独立発電業者、再生可能エネルギー会社からの競争に直面しています
分散型太陽光発電および関連技術またはコンポーネントの技術発展または改善は、我々の製品の需要に重大な悪影響を及ぼす可能性がある
私たちは限られた数の太陽エネルギーシステム部品供給者に依存しています
米国政府が徴収した関税により、私たちの太陽光発電システムのコストが増加し、私たちの業務、財務状況、運営結果に実質的な悪影響を及ぼす可能性がある
私たちの経営業績は四半期や年度によって変動するかもしれません
もし私たちが経済的に受け入れられる条件で買収できなければ、私たちの未来の成長は限られており、私たちが行う可能性のあるいかなる買収も減少する可能性があり、私たちのキャッシュフローを増加させることではない
太陽光発電システムの設置と運転は、適切な太陽エネルギーおよび気象条件に大きく依存する
1人以上の上級管理職または重要な従業員を失うことは、私たちの戦略を実施する能力に悪影響を及ぼす可能性がある
私たちの知的財産権を保護できないことは私たちの業務に悪影響を及ぼすかもしれない
私たちの情報技術システムは妨害や故障や破壊を受ける可能性があります
私たちは将来電力公共事業会社として規制されるかもしれない
電力価格に影響を与える政策や条例を含む電力公共事業政策と条例は、太陽光発電システムの購入と使用に規制や経済的障害をもたらす可能性がある
私たちは純計量と関連政策によって私たちの顧客に競争力のある価格を提供します
私たちの業務は財政的インセンティブの利用可能性にある程度依存している
太陽光発電システムと電力網の相互接続に関する制限は、太陽光発電システムを販売する電力の能力を大幅に低下させる可能性がある
職業安全と健康要求と最善の接近法を遵守することは費用がかかるかもしれない。
ITソリューションとサービス細分化市場のリスクと不確実性：
私たちは、中小企業(以下、“中小企業”と呼ぶ)の商業企業、および既存の中小企業の顧客が不確実性や新冠肺炎の流行による顧客需要の低下によって減少した支出を収益的に増加させることができる
私たちは多くの小さな顧客を成功させ利益を得ることができます
生産性が高く効率的な労働力チームを構築し維持することができます
私たちは急速に増加し、膨大なSD-広域ネットワーク競争相手の分野で競争することができ、その中のいくつかの競争相手の機能は私たちが現在提供している製品よりも多い
私たちはその公平な市場価値に近い価値で伝統的なCSI事業を成功させることができる。
我々が米国証券取引委員会に提出した文書では、第2部第1 A項に含まれる他のリスク及び不確定要因がより十分に議論されている。本四半期報告書10-Q表の“リスク要因”したがって、あなたは展望的な陳述に過度に依存してはいけない。法的に許容される範囲内で、私たちは、後続のイベントまたは状況の意図または義務を反映するために、任意の前向きな陳述を更新することを明確に拒否する
概要
パイナップルエネルギー会社(前身は通信システム会社とパイナップルホールディングス)(“PEGY”、“私たち”または“会社”)1969年に設立されたのは、ミネソタ州の会社です。当社は2022年3月28日、先に発表したパイナップルエネルギー有限責任会社(“パイナップルエネルギー”)との合併取引を合併合意の条項に基づき完了し、この合併協定によると、当社の付属会社はパイナップルエネルギーと合併してパイナップルエネルギーに組み込まれ、パイナップルエネルギーは当社の完全子会社として存続している(“合併”)。合併終了後、会社は通信システム会社からパイナップルホールディングスに変更され、その後2022年4月13日にパイナップルエネルギー会社に改称された
また，2022年3月28日および合併完了直前に，当社はハワイの2社の太陽エネルギー会社Hawaii Energy Connection，LLC(“HEC”)およびE−Gear，LLC(“E−Gear”)の買収(“HEC資産買収”)を完了した
同社は住宅太陽電池、電池貯蔵、電力網サービスソリューションの国内で増加している事業者と統合者である。同社の重点は、全国的にリードする地方や地域的な太陽エネルギー、貯蔵、エネルギーサービス会社を買収·発展させることだ。会社のHEC事業を通じて、会社は公認の太陽光集積業者としても運営され、ハワイで負担できるエネルギーソリューションを提供し、太陽電池パネル、通信フィルタ、ネットワーク監視システム、電池、温水システム、および他の関連製品が住宅および商業ユーザの電力コストの低減を支援し、再生可能エネルギーシステムの設置に関連する税金控除を得ることに取り組んでいる。同社のE-Gear事業は、エネルギー消費者、エネルギーサービス会社および公共事業にスマートかつリアルタイムの適応制御、柔軟性、可視性、予測可能性、およびサポートを提供する再生可能エネルギー革新者であり、特許を取得し、特許を出願している電力網エッジエネルギー管理および貯蔵ソリューションを提供する。
会社のCSI子会社JDL Technologies，Inc.(“JDL”)およびEcessa Corporation(“Ecessa”)によって、会社は仮想化、ホストサービス、有線および無線ネットワーク設計および実施、およびハイブリッドクラウドインフラおよび配備を含む技術的解決策を提供し、SD-広域ネットワーク(ソフトウェア設計の広域ネットワーク)ソリューションを設計、開発、販売する
中証エネルギーは合併中の合法的な購入者であるが、パイナップルエネルギーは会計購入者として決定されているため、パイナップルエネルギーの歴史財務諸表は合併完了後に合併後の会社の歴史財務諸表となる。そこで，付随する簡明な連結財務諸表に含まれる財務諸表，および本経営陣の財務状況と経営業績の検討と分析における検討は，パイナップルエネルギーの合併前の歴史的経営業績，およびCSI，パイナップルエネルギー，港灯とE−Gearの合併終了後の総合業績を反映している
合併、そして会社のすべての時期の株式構造。したがって，本稿で言及する“当社”とは，議論が適用された日や期間に適用されるエンティティを指す.
合併後、会社は2つの異なる業務分野で動作しているのは，以下のとおりである
太陽エネルギーセグメント
会社のパイナップルエネルギー、港灯、E-Gear業務を通じて、会社の運営は以下の通り
公認された太陽エネルギー集積業者として、ハワイで負担可能なエネルギー解決策を提供することに取り組んでおり、その製品は、太陽電池パネル、通信フィルタ、ネットワーク監視システム、電池、温水システム、および他の関連製品を含み、住宅および商業ユーザが電力コストを低減し、再生可能エネルギーシステムの設置に関連する税金控除を得ることを支援する
再生可能エネルギー革新者として、同社は特許を取得し、特許を出願しているグリッドエッジエネルギー管理および貯蔵ソリューションを提供し、エネルギー消費者、エネルギーサービス会社および公共事業にスマートかつリアルタイムの適応制御、柔軟性、可視性、予測可能性、およびサポートを提供する。
ITソリューションとサービス細分化市場
会社の伝統的な子会社JDLとEcessaを通じて、会社は仮想化、ホストサービス、有線および無線ネットワーク設計および実施、およびハイブリッドクラウドインフラと配備を含む技術ソリューションを提供し、SD-WAN(ソフトウェア設計の広域ネットワーク)ソリューションを設計、開発、販売する。先に開示したように、同社はJDLとEcessaを販売する予定だ。
SUNATION買収
二零二二年十一月九日、吾らは当社全資付属会社Solar Merger Sub，LLC(“合併付属会社”)、Scott Maskin、Jamesブレナン、Scott SousaおよびBrian Karp(総称して“売り手”と呼ぶ)および各売り手を代表するScott Maskinと取引契約(“取引プロトコル”)を締結し、これにより、吾らはSolar Merger Subを直接または間接的に買収し、LLCのすべてが発行および発行されたSUNation Solar Systems，Inc.およびその5つの付属エンティティ：SUNation Commercial，Inc.，SUNation Service，Inc.，SUNation Electric，IncSunation Energy LLCとSunation Roofing LLC(総称して“被買収会社”と呼ぶ)今回の買収は住宅や商用太陽エネルギー市場のさらなる拡張であり，我々の全体的な買収成長計画に合致しており，地域住宅太陽エネルギー会社やエネルギー技術ソリューション事業者を買収することでさらに拡張したいからである。
我々は売り手から被買収会社の株式を買収し，総購入価格は約2190万ドルであり，その中には(A)成約時に支払う239万ドルの現金代償，(B)成約時に発行された500万豪ドルが含まれている短期有限請求権担保本票(“短期手形”)，(C)終値時に5，486，000豪ドル発行長期元票(D)成約時に合計1，480，000株の会社普通株(“株式”)、および(E)取引合意(“プレミアム”)に記載されている被買収会社EBITDAを年ごとに増加させ、2023および2024財政年度に毎年最大250万ドルの潜在収益を支払う。
短期手形の担保は以下のようになり、2023年8月9日に満期になる。年利は4%で，発行3カ月周年までは8%，その後は発行6カ月周年まで，その後は12%であり，短期手形が返済されるまでである.長期手形は担保なしで、2025年11月9日に満期になる。それの年利率は4%で、発行1周年まで、そして8%で、長期手形を全額支払うまでです。私たちは長期手形の2周年記念日に250万ドルの元金を支払うことを要求されるだろう。短期手形と長期手形は罰を受けることなく、いつでも私たちが前払いを選択することができます。
当社と売り手が二零二年十一月九日に締結した有限質抵当及び担保協定(“質押合意”)によると、短期手形は吾等及び合併子会社質権被買収会社の株式を担保とする。短期手形はまだ未解決のままだが、私たちはまた次のような側面に関するいくつかの否定的な条約に同意する
被買収会社の運営には、分配の制限、債務の発生、留置権の適用、正常業務過程以外の資産の売却が含まれる。もし売り手が質権協定に基づいてその救済措置を行使する場合(吾らは短期手形或いは質抵当協定によって違約事件が発生したため)、売り手は買収された会社の質抵当株及び吾などの短期手形及び長期手形の項の下での残りの債務を回収することができ、長期手形はすべて無効になり、更に効力と効力を持たなくなる。私たちが取引合意に基づいていかなるプレミアム支払いを支払う責任も終了するだろう。質権協定は短期手形項目の下のすべての満期金額を支払った後に自動的に終了するだろう。
経営成果
2022年9月30日までおよび2021年9月30日までの3カ月間の比較
本稿の総合業績は，パイナップルエネルギーの合併前の歴史的経営業績と，CSI，パイナップルエネルギー，港灯とE−Gearの2022年3月28日の合併後の総合業績を反映している
2022年第3四半期の連結売上高は7，709，062ドル、2021年第3四半期は25，417ドルだった。2022年第3四半期の売上高には、太陽エネルギー部門の5，888，162ドル(主に香港ランプの住宅太陽エネルギー販売)、ITソリューションおよびサービス部門の1，860，111ドル、会社間相殺の39，211ドルが含まれている。2021年第3四半期の売上高は、第三者設置の手数料収入と関係がある。
2022年第3四半期の合併毛利益は2，013，742ドルであり、うち1，404，173ドルは太陽エネルギー部門、648，780ドルはITソリューションおよびサービス部門、および(39，211)ドルの会社間相殺からである。2021年第3四半期の連結毛利益は25，417ドル。
総合運営支出は販売、一般及び行政支出、償却支出及び取引コストを含み、2021年第3期の1，144，986元より285.6%から4，414，721元増加した。合併販売、一般および管理費用が2021年第3四半期の241，728ドルから2022年第3四半期の3，122，976ドルに増加したのは、主に2022年第3四半期に買収された企業の販売、一般·管理コストが1，811，471ドルであり、会社の間接管理コストが1，290，982ドルであったためである。合併と港灯資産買収で得られた無形資産の償却により、2022年第3四半期の償却費用は669，038ドル増加し、1，026，362ドルに達した。2022年第1四半期に合併と港灯資産買収が完了して以来、2022年第3四半期の取引コストは280，551ドル減少し、265，383ドルに減少した
2022年第3四半期連結その他の支出は119，017ドルだったが、2021年第3四半期は275，694ドルだった。減少の主な原因は利息と付加価値費用の減少だ。
2022年第3四半期の総合運営損失は2021年第3四半期の1，119，569ドルから2，400，979ドルに増加した。2022年第3四半期の純損失は2，519，996ドル、または1株希釈後の損失は0.34ドルだったが、2021年第3四半期の純損失は1，395，263ドル、または1株当たり希釈後の損失(0.45ドル)だった
2022年9月30日までおよび2021年9月30日までの9カ月間の比較
2022年前9カ月の連結売上高は13，918，498ドル，2021年前9カ月の連結売上高は25，417ドルであった。2022年までの9ヶ月間の売上高には、太陽エネルギー部門の10，338，483ドル(主に港灯の住宅太陽エネルギー販売)、ITソリューションおよびサービス部門の3，679，990ドル、および会社間相殺の99，975ドルが含まれています。
2022年までの9ヶ月間の合併毛利は3，385，136ドルであり、うち2，372，324ドルは太陽エネルギー部門から、1，112，787ドルはITソリューションおよびサービス部門から、および(99，975ドル)会社間相殺からである。2021年前の9ヶ月の合併毛利益は25，417ドルだった。
総合運営支出には，販売，一般および行政支出，償却支出および取引コストが含まれており，2021年最初の9カ月の3，747，392ドルと比較して，2022年前9カ月の償却支出および取引コストは180.5%から10，511，125ドル増加した。総合販売、一般、行政費用は2021年前の9ヶ月の697，985ドルから2022年前の9ヶ月の6，653，796ドルに増加したが、これは主に買収された企業の販売、一般と行政コストが3，574，286ドルであり、#年前9ヶ月の会社間接費用が2，627，532ドルであったためである
2022年合併と港灯資産買収で得られた無形資産により、2022年前9カ月の償却費用は1，338，074ドル増加し、2，410，045ドルに達した。合併と港灯資産買収が2022年第1四半期に完了したため、2022年前の9カ月の取引コストは530，152ドル減少し、1，447，284ドルに減少した
2022年前9ヶ月の合併その他の収入は4，165，011ドルであったのに対し、2021年前9ヶ月の合併その他の支出は1，004，964ドルであった。本年度期間には，当社のプレミアム対価公正価値が再計量された4，684，000ドルの収益と売却資産の1，229，133ドルの収益が含まれていたが，CVRの公正価値によって損失1，214，560ドル部分が再計量され，詳細は付記13，公正価値計測を参照されたい。
2022年までの9カ月間の総合運営損失は2021年前の9カ月の3，721，975ドルから7，125，989ドルに増加した。2022年までの9カ月の純損失は2，960，978ドル、または1株希釈後の損失は0.49ドルだったが、2021年前の9カ月の純損失は4，726，939ドル、または1株当たり希釈後の損失(1.54ドル)だった。
流動性と資本資源
同社は2022年9月30日現在、現金、制限現金および現金等価物および流動投資10，236，453ドルを所有している。そのうち959，541ドルは短期通貨市場基金に投資され、これらの基金は銀行預金とみなされず、FDICや他の政府機関の保険や保証も受けない。これらの通貨市場基金は投資価値を1株当たり1.00ドルに維持することを求めている；しかし、これらの基金に投資することは損をするかもしれない。残りの現金と現金等価物は運営現金である.同社には、公開市場で取引される会社手形や債券を含む2，654，383ドルの投資があり、これらの債券は2022年9月30日に売却可能に分類されている
2022年9月30日現在，貸借対照表上の現金，制限現金，現金等価物および投資金額のうち，4，578，099ドルはレガシーCSI業務を支援するためにしか利用できない資金からなり，CVRホルダーに割り当てられ，パイナップルエネルギー業務を支援する運営資金需要には利用できない。
2022年9月30日現在、同社の運営資本は、17，205，232ドルの流動資産と8，669，763ドルの流動負債を含む8，535，469ドルであり、2021年12月31日現在の運営資本は、18，966ドルの流動資産と2，891，199ドルの流動負債を含む2，872，233ドルである
2022年までの9ヶ月間、業務活動で使用されたキャッシュフローは6 341 172ドルだったが、2021年同期は563 359ドルだった。2021年12月31日から2022年9月30日まで、顧客預金の4，462，156ドルの増加、売掛金の3，065，340ドルの減少、売掛金の1，236，634ドルの増加を含む運営資金に大きな変化が生じた
2022年までの9ヶ月間、投資活動用の現金純額は2300 726ドルだったが、2021年同期の投資活動で提供された現金純額は479 983ドルだった。2022年の間に使用される現金純額は、主に香港ランプ資産の買収および合併のために支払われた現金純額10，199，835ドルに関連しているが、販売対象資産に以前分類されていた6，297，115ドルの収益と、2021年にCSIがその電子およびソフトウェア部門を売却したことに関連する1，500，000ドルの割増対価格部分は相殺される。
2022年までの9ヶ月間、融資活動が提供した現金純額は16 205 002ドルだったが、2021年の同時期は150，000ドルだった。2022年第1四半期、会社はパイプライン投資家への優先株と引受権証の発行から32，000，000ドルの収益を獲得し、2，699，370ドルの関連発行コストを支払った。同社はまた、2022年第1四半期にHercules定期融資のために4，500，000ドルの元金を支払ったことは、付記8、約束およびまたは事項の中でさらに議論されている。2022年第3四半期、同社は8745628ドルのCVR割り当てを支払った。
上記および付記14で説明したように、その後のイベント、2022年11月9日、会社はSUNation買収について239万ドルの現金を支払い、短期手形と長期手形を締結した。短期手形は2023年8月9日に満期になる。同様に上記のように、oF 2022年9月30日現在、貸借対照表上の現金、制限現金、現金等価物、および投資金額は4，578，099ドルであり、CSIレガシー事業をサポートするためにしか使用できない資金が含まれているCVRプロトコルによる制限パイナップルエネルギー事業を支援する運営資金需要には利用できない。
会社の現在の財務状況によると当社の財務諸表発表日後12ヶ月の予測では、将来のキャッシュフローは、短期手形債務を返済するのに十分な現金がないことが明らかになったこの要素は向上しました会社の持続経営企業としての継続経営能力に深刻な疑いが生じています。
そのため会社には次のような資金調達を求めています公開または私募株式発行、債務融資するそして/または戦略的同盟。しかし、追加的な資金は会社が受け入れた条項で提供できないかもしれないし、根本的にできないかもしれない。もし…会社は追加資金を調達できず、会社の業務、経営業績、財務状況にマイナス影響を与える。追加の資金が株式を売却することによって、または持分証券に変換することができ、または持分証券のために行使可能な証券によって調達される場合、証券の発行は、会社の株主への希薄化をもたらす。さらにいくつかの取引は転換可能な優先株とパイプライン株式権証明書は管路株式証を行使した後に発行可能な普通株の数量は相応に増加し、会社の株主の権益を更に希釈する。
価値権や現金への影響を持っています
付記3，業務合併で述べたように，当社は合併完了前に2022年3月25日の取引終了時に登録されたCSI株主にCVRを発行した.CVRは、CSIおよび/またはそのレガシー子会社JDLおよびEcessaが合併終了後24ヶ月の間に発生したCSI合併前業務、資産および財産に関連するすべてのレガシー資産の剥離、譲渡または他の処置の現金、現金等価物、投資および純収益の一部を取得する権利がある。2022年9月30日現在のCVR負債は10，743，224ドルと推定され、この日までにCVR所有者に割り当てられるCSIレガシー資産の推定公正価値を表す。この金額は、残りの制限された現金および現金等価物、投資、ならびにCSIレガシー·トラフィックに関連する他の有形および無形資産を含む長期負債として記録される。中証金の合併前の業務運営資金及び関連長期資産及び負債による金は、合併後の会社の運営資金需要を支払うために使用することができない。
肝心な会計見積もり
私たちの財務状況と経営結果の討論と分析は私たちの財務諸表に基づいています。これらの報告書はアメリカで公認されている会計原則やGAAPに基づいて作成されています。これらの財務諸表を作成する際には、財務諸表の日に報告された資産および負債額、または有資産および負債の開示および報告期間内に報告された収入および支出に影響を与える推定および判断を行う必要がある。一般的に、私たちは歴史的経験や公認会計原則に基づいて作られた様々な他の仮定を私たちの推定の基礎としていますが、これらの仮定は当時の場合には合理的だと思います。実際の結果はこれらの見積もりとは異なる可能性があり、このような違いは私たちの財務状況や運営結果に大きな影響を与える可能性がある。重要な会計推定は、重大な推定不確実性に関連する推定であり、すでにまたは合理的に私たちの財務状況および経営結果に重大な影響を与える可能性がある。
私たちの重要な会計政策は付記2により包括的に説明されていますが連結財務諸表の主要会計政策の概要本報告の他の部分に含まれており、以下の議論は、私たちの最も重要な会計推定に関連していると信じており、これらの推定は、重大な主観性および判断性に関連しており、このような推定または仮定の変化は、私たちの財務状況や経営業績に大きな影響を与える可能性がある。したがって，これらの推定や仮定を行うために必要な可変性や判断力を理解することは，我々が報告した財務業績を全面的に理解し評価するために重要であると考えられる。
所得税：会社合併財務諸表を作成する際に、経営陣は所得税を計算する。これには，会社の現在の税負担を見積もることと，税務と帳簿会計目的による項目の処理による一時的な差を評価することが含まれる。このような違いは繰延税金資産と負債が貸借対照表に記録されることになる。これらの資産や負債は定期的に分析されており、経営陣はこれらの繰延資産を将来の課税収入から現金化する可能性を評価している。私たちは繰延所得税の割引に対する予想に基づいて、繰延所得税の割引の推定免税額を決定します
実現されました。会社は所得税に関する利息と罰金を所得税費用とし、連結報告書損失と総合損失に計上している。
企業合併の会計処理: 私たちは公正な価値で、商業権、他の識別可能な無形資産、または価値のある権利、および価値があることを含む、取得されたすべての資産および負債を記録する。商業権、他の識別可能な無形資産、または価値のある権利およびまたは価格のある初期記録は、公正な価値および使用年数を決定することに関するいくつかの推定および仮定を必要とする。調達価格配分を背景にした判断は、私たちの将来の運営結果に大きな影響を与える可能性があります。推定により計算された推定値は，買収日に得られる情報に基づいている.営業権は償却しないが、年間減値テストを受けなければならない、あるいは事件或いは状況が商業権が損傷する可能性があることを表明した時により頻繁なテストを行う必要がある。その他の無形資産はその推定使用可能年限内に償却し、事件或いは状況が帳簿額面を現金化できない可能性があることを示した時に減値を計算した。各報告期間において、価格およびまたは価値のある権利負債は、公正な価値で調整され、任意の調整は、経営報告書に記録される。詳細は付記3、企業合併および付記7、営業権および無形資産を参照。
収入確認：顧客が承諾した商品やサービスの支配権を獲得した場合、会社は収入を確認する。確認された収入金額は、同社がこれらの商品やサービスと交換することを期待している対価格を反映している
会社の太陽エネルギー部門では、収入は移転時に確認されます顧客が約束した商品またはサービスのコントロール権は、会社がこれらの商品またはサービスの対価格と交換する権利があると予想されていることを反映している。同社は建設·開発協議中の太陽エネルギーシステムを住宅や商業顧客に販売している。完全なシステムは単一の性能義務として販売される.住宅契約については，収入はシステム投入時点で確認した。顧客保証金の形で受け取った任意の前払いは契約負債として記録されている。商業契約は一般的に着工後3~12ヶ月以内に完了する。大型プロジェクトの建設は18~24ヶ月以内に完了する可能性があり、具体的にはプロジェクトの規模と場所に依存する。商業契約の収入は，これまでに発生した費用と義務履行時の見積費用総額の比率で作業時確認を行う。
当社も第三者が住宅顧客に太陽エネルギーシステムを設置し、最終顧客が設置を受けた後に手数料を徴収することを手配しています。販売取引は双方以上に及んでいるため、当社は当該等の顧客との契約で代理関係があることを決定しており、当社は主に顧客への太陽電池パネル設置の承諾を担当していないため、当社には在庫リスクはなく、定価には限られた裁量権しかない。そのため、当社は当該等手配された収入を純額で確認すべきであることを決定しました。
会社のITソリューションやサービス部門では，収入は時間の経過とともに管理サービスや専門サービス(時間と材料(“T&M”)と固定価格)の履行義務として確認されている。この部分の受管サービス履行義務はバンドル解決策であり、一連の基本的に同じ異なるサービスであり、同じ顧客への移行パターンを有し、契約期間内に平均的に確認される。T&M専門サービススケジューリングは，この義務履行にかかる時間数を入力法で測定した.相対長期サービスでの固定価格専門サービススケジューリングも，かかる時間数に応じて時間単位で計測される
同社はまた、そのITソリューションとサービス部門において、第三者のハードウェアとソフトウェアの転売、インストール、他方のサービスの顧客への移転、およびいくつかの専門サービスを含むある時点で確認された業績義務を決定した。第三者ハードウェアおよびソフトウェアの転売は、貨物が合意された輸送条項に従って出荷または顧客の所在地に配送されたある時点で確認される。インストールサービスは，サービス完了後の時点で認識される.当社が別の方向の顧客譲渡サービスを手配するために提供するサービスは、当社が第三者サプライヤーが初めて顧客にサービスを提供する際に制御権を移譲した時点で満足しており、このサービスは純額で報告しなければならない。サービスの性質により，ある専門サービスはある時点で制御権を移行する.会社がこれらの状況を評価する根拠は
具体的には、収入が一定期間内に確認されるべきか、またはある時点で確認されるべきかを決定する。収入確認のさらなる検討については、付記4、収入確認を参照。
最近発表された会計公告
最近公布された会計基準及び当社の簡明総合財務諸表への推定影響も本報告に含まれる簡明総合財務諸表付記2、重要会計政策要約で説明した。
適用されません。
(A)開示制御及びプログラムの評価
会社は、取引法に基づいて提出または提出された報告書において開示すべき情報が米国証券取引委員会規則および表に指定された期間内に記録、処理、集約および報告され、(Ii)その主要幹部および主要財務官を含む、会社が取引法に基づいて提出または提出する報告書に開示すべき情報が米国証券取引委員会規則および表指定された期間内に記録、処理、集約および報告されることを確実にするために、開示制御および手順(1934年証券取引法)第13 a-15(E)および15 d-15(E)条に定義されている開示制御および手続きを有している
経営陣は、当社の最高経営責任者と財務官の参加のもと、本報告で述べた期間終了までの開示制御及びプログラムの設計及び動作の有効性を評価しており、これらの制御及びプログラムの定義は“取引法”第13 a−15(E)条を参照されたい。この評価によると、経営陣は、会社の開示統制と手続きが有効であると結論した。
(B)財務報告の内部統制の変化
2022年9月30日までの3ヶ月間、財務報告の内部統制に大きな影響を与えなかったか、または合理的に私たちの財務報告の内部統制に大きな影響を与える可能性のある変化は、取引法のルール13 a-15(F)および15 d-15(F)で定義されている。
第2部：その他の情報
項目1.法的訴訟
適用されません。
第1 A項。リスク要因
本Form 10-Q四半期報告書に記載されている他の情報に加えて、2021年12月31日現在のForm 10-K年次報告(“Form 10-K”)で議論されている“リスク要因”で議論されている要因は、私たちの業務、財務状況、または将来の業績に大きな影響を与える可能性があります。“リスク要因”と考えられる議論は2つの部分に分けられる：(1)“合併完了後の合併会社に関するリスク”の適用iF合併が完了した(“合併会社リスク”)、および(2)“合併終了後のCSIに関するリスク”は合併が完了していない場合に適用される。合併が完了すると、合併後の会社のリスクが発生する
10-K表に開示された合併会社リスク部分のリスク要因は実質的に変化しなかったが、以下の2つの新しいリスク要因が増加した
同社は、その運営や債務返済に資金を提供するために追加の資本を調達する必要があり、これらの資金は有利な条件で得られない場合や、全く得られない可能性があり、既存の株主の大量の希釈を招く可能性がある。また、会社が継続的に経営する企業として経営を続ける能力があるかどうかには大きな疑問があり、どのような条件が会社の株価やその資本調達能力に悪影響を及ぼす可能性があるのか
会社の現在の財務状況に基づいて、約460万ドルの現金、限定現金、現金等価物、および投資CVRプロトコルによる制限会社が自分の運営資金需要に使うことはできません 当社の本報告書財務諸表発表日後12ヶ月の予測では、将来のキャッシュフローは、会社が短期手形債務を返済するのに十分な現金がないことが明らかになりましたそれは.だから、その会社には次のような資金調達を求めています公的または私募株式発行、債務融資および/または戦略連合。しかし、その他の内容資金は会社が受け入れられる条項では得られないかもしれないし、全く得られないかもしれない。もし…会社は追加資金を調達できず、会社の業務、経営業績、財務状況にマイナス影響を与える
追加資本の調達は、コストが高いか、または入手が困難である可能性があり、会社の株主の所有権権益を深刻に希釈したり、会社がその業務目標を達成する能力を抑制したりする可能性がある。公開または私募株式発行または変換可能債券または他の交換可能証券によって追加資金を調達する場合、これらの証券の条項は、清算または他の特典を含むことができる不利な会社の普通株主の権利に影響を与える。会社が普通株または転換可能または普通株に交換可能な証券を売却することによって追加資本を調達する範囲内で、会社の既存株主の持分は希釈される。さらに、いかなる債務融資も、追加債務の発生や資本支出のような具体的な行動をとる能力を制限または制限するために、当社に固定支払義務および契約を負担させることが可能である。さらに、いくつかの取引はリセットをトリガする可能性がある転換可能な優先株とパイプライン株式権証明書は管路株式証を行使した後に発行可能な普通株の数量は相応に増加し、会社の株主の権益を更に希釈する。
さらに多くのものが疑いを抱く会社が持続経営企業としての持続経営能力、及び会社がこれらの条件の下で運営することについては、会社の株価及びその資本調達能力に悪影響を及ぼす可能性がある
同社は、SUNation取引の業務を既存の業務と統合したり、買収の戦略的利益を得ることが困難である可能性がある。
買収SUNationが会社の業務、経営業績、財務状況に与える影響はまだ確定していない。会社は買収された会社の業務とその製品、サービス、
技術者と人員を会社の既存業務に投入する。これらの困難は、会社が行っている業務を混乱させ、経営陣や従業員の注意を分散させ、会社の支出を増加させ、会社の経営業績や財務状況に大きな悪影響を及ぼす可能性がある。
この買収には他の潜在的なリスクも含まれています
情報技術および会計システム、技術、帳簿および記録、およびプログラムを含む人員、部門およびシステムの統合に成功しなかった
買収後に必要な追加投資は予想以上に多いかもしれない
買収された会社の負債は予想以上に大きいかもしれない
会社の経営業績に悪影響を及ぼす可能性のある買収、非日常的な費用の発生、および大量の営業権または他の資産のログアウトの会計推定ミス
以前に経験していなかった地理的地域または産業に入ることに関連する予測不可能な困難；
重要な従業員または既存の顧客の潜在的な流失またはサプライヤーおよび顧客との既存のビジネス関係に悪影響を及ぼす。
また、同社はSUNation買収の期待収益がその予想される時間範囲内で実現されるか、実現されることを確保することはできない。予見できない問題が発生し、予想されるリターンに悪影響を与えたり、賠償や購入価格の調整として回収できない可能性がある。買収された会社に支払われる価格は、その実現価値を超える可能性があり、会社は、その予想される時間内に、またはその予想される時間内に予想される収入、予想される相乗効果、およびSUNation買収の戦略的利益を得ることを保証することができない
SUNationへの買収について、会社は発行により短期NOTEと長期の気をつけて。短期手形はまだ発行されていないが、当社は依然として買収された会社の運営に関するいくつかの負の条項を遵守しなければならず、派遣の制限、債務の発生、留置権の適用及び非正常業務過程における資産の売却を含む。
また，当社は地域的な住宅太陽エネルギー会社やエネルギー技術ソリューション提供者を買収することでさらに拡張したいと考えているが，当社が適切な買収候補を見つけることができる保証はなく，合意に達しているそれらを買収するためには、それらを買収するのに十分な資本または資金があり、または必要な株主または監督機関の承認を得るにもかかわらず、努力や経営陣の注意が注がれている。
第二項です。未登録株式証券販売と収益の使用
適用されません。
項目3.高級証券違約
適用されません。
プロジェクト4.鉱山安全情報開示
適用されません。
五番目です その他の情報
適用されません。
項目6.展示品
下記の展示品を同封します
|
|
|
|
|
|
2.1 | 取引契約は、2022年11月9日に、パイナップルエネルギー会社、Solar Merge Sub，LLC、Scott Maskin、Jamesブレナン、Scott Sousa、Brian KarpおよびScott Maskinが各売り手の代表として、合併計画、保証と保証契約、短期有限追跡権保証本チケットおよび長期本票のフォーマットを含む(2022年11月10日に提出された会社現在の8-Kレポートの添付ファイル2.1を参照して編入される) |
3.1 | パイナップルエネルギー会社の第二次改正·再改訂の定款(2022年4月13日から施行)(添付ファイル3.1を参照して2022年4月13日に提出された8−K表の現在の報告書に編入) |
3.2 | 通信システム会社Aシリーズ転換可能優先株の優先権、権利、制限指定証明書(n/k/aパイナップルエネルギー会社)2022年3月25日に提出(当社が2022年3月29日に提出した8-Kフォームの現在の報告書の添付ファイル3.2を参照して編入) |
3.3 | 改訂されたパイナップルエネルギー会社定款(2022年4月13日から発効)の再記述(当社が2022年4月13日に提出した現在の8-K表報告書の添付ファイル3.2を引用して編入) |
4.1 | 上級契約表(会社が2022年8月25日に提出したS-3表登録説明書添付ファイル4.4登録成立参照) |
4.2 | 付属契約表(会社が2022年8月25日に提出したS-3表登録説明書添付ファイル4.5登録成立参照) |
10.1 | “2022年株式インセンティブ計画限定株奨励協定”フォーマット |
10.2 | 2022年株式インセンティブ計画業績株式単位奨励プロトコルフォーマット |
10.3 | “2022年株式インセンティブ計画”インセンティブ株式オプション奨励プロトコルフォーマット |
10.4 | 2022年株式インセンティブ計画非限定株式オプション奨励プロトコルフォーマット |
10.5 | パイナップルエネルギー会社とエリックIngvaldsonとの間の招待状は、2022年9月16日(2022年9月22日に提出された会社の現在の8-Kレポートの添付ファイル10.1を参照して編入) |
10.6 | Eric Ingvaldsonとパイナップルエネルギー会社が2022年10月11日に署名した限定株式単位奨励協定(誘因付与)(2022年10月11日に提出された会社S-8表登録声明の添付ファイル10.1を参照して編入) |
10.7 | パイナップルエネルギー会社とそのAシリーズ優先株と権利証所持者との間の同意、免除および修正案表(2022年11月10日に会社が提出した現在の8-K表の添付ファイル10.1を参照して編入) |
10.8 | パイナップルエネルギー会社とScott Maskinとの間の雇用協定は、2022年11月9日(2022年11月10日に提出された会社現在の8-K表報告書の添付ファイル10.2を参照して編入) |
10.9 | パイナップルエネルギー会社とジェームズ·ブレナンが2022年11月9日に署名した引受協定(当社が2022年11月10日に提出した8-K表の現在の報告書の添付ファイル10.3を引用して組み込む) |
31.1 | 2002年の“サバンズ·オクスリ法”(“取引法”第13 a-14及び15 d-14条)第302節に基づいて発行された首席執行幹事証明書。 |
31.2 | 2002年“サバンズ·オクスリ法”(“取引法”第13 a-14及び15 d-14条)第302条に基づいて首席財務幹事を認証する。 |
32 | 2002年のサバンズ-オキシリー法案(“米国連邦法典”第18編1350節)906条による認証。 |
99.1 | 第3四半期の業績発表のプレスリリース日は2022年11月14日 |
101.INS | 相互接続されたXBRLインスタンス文書(このインスタンス文書は、そのXBRLタグがイントラネットXBRL文書に埋め込まれているので、対話データファイルには現れない) |
101.衛生署署長 | イントラネットXBRL分類拡張アーキテクチャ文書 |
101.CAL | インラインXBRL分類拡張計算リンクライブラリ文書 |
101.DEF | インラインXBRL分類Linkbase文書を定義する |
101.LAB | XBRL分類拡張ラベルLinkbase文書を連結する |
101.価格 | インラインXBRL分類拡張プレゼンテーションLinkbaseドキュメント |
104 | 表紙相互データファイル(添付ファイル101に含まれるイントラネットXBRLのフォーマット) |
サイン
1934年の証券取引法の要求によると、登録者は、正式に許可された次の署名者が代表して本報告に署名することを正式に手配した。
|
|
|
|
| パイナップルエネルギー会社です。 | ||
|
|
|
|
|
| から | /s/Kyle Udseth |
|
|
| カイル·ウデセス |
日付：2022年11月14日 |
|
| 最高経営責任者 |
|
|
|
|
|
| から | /s/エリックIngvaldson |
|
|
| エリック·インバルダーソン |
日付：2022年11月14日 |
|
| 首席財務官 |