アメリカです
アメリカ証券取引委員会
ワシントンD.C.，20549

表10-Q

(マーク1)
      
☒
  
第13条又は15(D)条に基づいて提出された四半期報告
1934年証券取引法
本四半期末まで2022年9月30日
  
       
   
あるいは…。
  
       
☐
  
第13条又は15(D)条に基づいて提出された移行報告書
1934年証券取引法
_から_への過渡期
  

手数料書類番号001-14785
 
GSEシステム会社
(登録者の正確な氏名はその定款に記載)

デラウェア州
  
52-1868008
(法団として設立された国)
  
(国際税務局雇用主身分証明書番号)

6940コロンビア大学のGateway博士, スイートルーム470, コロンビア国防総省
  
21046
(主にオフィスアドレスを実行)
  
(郵便番号)

登録者の電話番号、市外局番を含む：(410) 970-7800

再選択マークは、登録者が(1)過去12ヶ月以内(または登録者がそのような報告の提出を要求されたより短い期間)に、1934年の証券取引法第13条または15(D)条に提出を要求したすべての報告書を提出したかどうか、および(2)過去90日以内にそのような提出要件に適合しているかどうかを示すはい、そうです ☒ No ☐

再選択マークは、登録者が過去12ヶ月以内(または登録者がそのような文書の提出を要求されている間)に、S−Tルール405に従って提出されなければならないと規定されている各対話データファイルを電子的に提出したか否かを示すはい、そうです ☒ No ☐

登録者が大型加速申告会社，加速申告会社，非加速申告会社であるか，小さな報告会社や新興成長型会社であるかを再選択マークで示す。取引法第12 b-2条の“大型加速申告会社”、“加速申告会社”、“小申告会社”、“新興成長型会社”の定義を参照されたい。

大型加速ファイルサーバ☐
加速ファイルサーバ☐
非加速ファイルサーバ ☒
規模の小さい報告会社☒
       
新興成長型会社☐
      

新興成長型企業であれば、登録者が延長された移行期間を使用しないことを選択したか否かをチェック番号で示し、“取引所法案”第13(A)節に提供される任意の新たなまたは改正された財務会計基準を遵守する

再選択マークは、登録者が抜け殻会社であるかどうかを示す(“取引法”第12条-2条で定義されている)。はい、そうです☐ No ☒

同法第12条(B)に基づいて登録された証券：
 
クラスごとのタイトル
  
取引コード
  
登録された各取引所の名称
普通株、額面0.01ドル
  
GVP
  
ナスダック資本市場

いくつありますか21,720,661普通株は、2022年10月31日までの1株当たり流通株額面は0.01ドル。

GSEシステム会社そして付属会社
Form 10-Q四半期レポート
カタログ

   
ページ
第1部：
財務情報
3
第1項。
財務諸表(監査なし)
  
 
2022年9月30日まで(監査なし)及び2021年12月31日までの連結貸借対照表
3
 
2022年9月30日と2021年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月間監査されていない合併業務レポート
4
 
2022年9月30日と2021年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月間監査されていない総合収益表
5
 
2022年9月30日と2021年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月間監査されていない株主権益変動表
6
 
2022年9月30日と2021年9月30日までの9ヶ月間監査されていない現金フロー表
8
 
連結財務諸表付記(監査なし)
9
第二項です。
経営陣の財務状況と経営成果の検討と分析
24
第三項です。
市場リスクの定量的·定性的開示について
38
第四項です。
制御とプログラム
39
第二部です。
その他の情報
40
第1項。
法律訴訟
40
第1 A項。
リスク要因
40
第二項です。
未登録株式証券販売と収益の使用
40
第3項
高級証券違約
40
プロジェクト4
炭鉱安全情報開示
 40
五番目です。
その他の情報
40
第六項です。
陳列品
41

カタログ表
GSEシステム会社そして付属会社
合併貸借対照表
(千単位で1株当たりおよび1株当たりのデータは含まれていない)

   
2022年9月30日
    
2021年12月31日
  
   
(未監査)
        
資産
  
流動資産：
            
現金と現金等価物
  
$
3,660
    
$
3,550
  
流動制限現金
     651       -  
契約売掛金純額
    
10,152
      
11,257
  
前払い費用と他の流動資産
    
1,969
      
5,262
  
流動資産総額
    
16,432
      
20,069
  
                 
設備、ソフトウェア、レンタルの改善、純額
    
796
      
839
  
ソフトウェア開発コスト、純額
    
554
      
532
  
商誉
    
6,299
      
13,339
  
無形資産、純額
    
1,854
      
3,020
  
制限された現金-長期     932       -  
経営的リース使用権資産純額
    
777
      
1,200
  
その他の資産
    
52
      
52
  
総資産
  
$
27,696
    
$
39,051
  
                 
負債と株主権益
                
流動負債：
                
信用限度額
  
$
-
    
$
1,817
  
長期手形の当期部分
    
2,762
      
-
  
売掛金
    
713
      
1,179
  
費用を計算する
    
2,119
      
1,358
  
補償すべきである
    
1,655
      
1,452
  
収入超過請求書
    
4,152
      
5,029
  
課税保証
    
478
      
667
  
所得税に対処する
    
1,635
      
1,654
  
派生負債
     653       -  
その他流動負債
    
988
      
1,883
  
流動負債総額
    
15,155
      
15,039
  
                 
長期手形という，流れの少ない部分
    
1,181
      
-
  
経営リース負債非流動
    
209
      
790
  
他の非流動負債
    
171
      
179
  
総負債
    
16,716
      
16,008
  
                 
引受金及び又は事項(付記16)
            
                 
株主権益：
                
優先株$0.01額面価値2,000,000ライセンス株；違います。発行済み株式と発行済み株
    
-
      
-
  
普通株$0.01額面価値60,000,000株式を許可して23,319,572 and 22,533,005発行済みの株は21,720,661そして20,934,094流通株を別々に発行する
    
233
      
225
  
追加実収資本
    
82,095
      
80,505
  
赤字を累計する
    
(68,411
)
    
(54,584
)
その他の総合収益を累計する
    
62
   
(104
)
国庫株は原価で計算される1,598,911株
    
(2,999
)
    
(2,999
)
株主権益総額
    
10,980
      
23,043
  
総負債と株主権益
  
$
27,696
    
$
39,051
  

付記はこれらの連結財務諸表の構成要素である。
 
3
カタログ表
GSEシステム会社そして付属会社
操作の連結報告書
(千単位ですが共有データは除外されています)
(監査を受けていない)
   
3か月まで
    
9か月で終わる
  
   
九月三十日
2022
    
九月三十日
2021
    
九月三十日
2022
    
九月三十日
2021
  
                         
収入.収入
  
$
11,898
    
$
14,686
    
$
36,918
    
$
41,312
  
収入コスト
    
8,642
      
11,503
      
28,063
      
32,512
  
毛利
    
3,256
      
3,183
      
8,855
      
8,800
  
運営費用：
                                
販売、一般、行政
    
4,336
      
3,265
      
13,253
      
10,521
  
研究開発
    
186
      
149
      
510
      
460
  
再編成費用
    
-
      
(10
)
    
-
      
798
  
営業権及び無形資産減価準備
     7,505       3       7,505       3  
減価償却
    
69
      
69
      
213
      
216
  
無形資産の償却
    
209
      
286
      
700
      
929
  
総運営費
    
12,305
      
3,762
      
22,181
      
12,927
  
営業損失
    
(9,049
)
    
(579
)
    
(13,326
)
    
(4,127
)
                                 
利子支出，純額
    
(422
)
    
(32
)
    
(928
)
    
(135
)
派生ツールは価値変動純額を公正に許容する
    
263
      
-
      
377
      
-
  
その他の収入，純額
    
(2
)
    
12,215
      
(58
)
    
16,853
  
所得税前収入
    
(9,210
)
    
11,604
      
(13,935
)
    
12,591
  
所得税引当
    
(218
)
    
166
      
(108
)
    
127
  
純収益
  
$
(8,992
)
  
$
11,438
    
$
(13,827
)
  
$
12,464
  
                                 
普通株1株当たり純収益−基本収益と希薄収益−
  
$
(0.42
)
  
$
0.55
    
$
(0.66
)
  
$
0.60
  
                                 
1株当たり純収益(損失)を算出するための加重平均流通株−基本−
    
21,288,883
      
20,863,479
      
21,101,942
      
20,714,068
  
希釈後の1株当たり純(損失)収益を計算するための加重平均流通株
     21,288,883       20,863,479       21,101,942       20,714,068  

付記はこれらの 連結財務諸表の構成要素である。

4
カタログ表
GSEシステム会社そして付属会社
収益合併報告書を総合する
(単位：千)
(未監査)

   
3か月まで
    
9か月で終わる
  
   
2022年9月30日
    
2021年9月30日
    
2022年9月30日
    
2021年9月30日
  
純収益
  
$
(8,992
)
  
$
11,438
    
$
(13,827
)
  
$
12,464
  
累積並進調整
    
91
      
(23
)
    
166
      
1,109
  
総合収益
  
$
(8,901
)
  
$
11,415
    
$
(13,661
)
  
$
13,573
  

付記はこれらの連結財務諸表の構成要素である。

5
カタログ表
GSEシステム会社そして付属会社
合併株主権益変動表
(単位：千)
(未監査)


  
普通株
    
          積算    
在庫株
        
9か月で終わる
  
株
    
金額
    
その他の内容
支払い済み
資本
    
積算
赤字.赤字
    
他にも
総合損失
    
株
    
金額
    
合計する
  
                                                 
残高、2022年1月1日
    
22,533
    
$
225
    
$
80,505
    
$
(54,584
)
  
$
(104
)
    
(1,599
)
  
$
(2,999
)
  
$
23,043
  
                                                                 
株に基づく報酬費用
    
-
      
-
      
1,504
      
-
      
-
      
-
      
-
      
1,504
  
帰属のRSUのために発行される普通株
    
443
      
5
      
(5
)
    
-
      
-
      
-
      
-
      
-
  
税金代理払込株
    
-
      
-
      
(226
)
    
-
      
-
      
-
      
-
      
(226
)
外貨換算調整
    
-
      
-
      
-
      
-
      
166
      
-
      
-
      
166
  
転換手形の株式を償還する
     344       3       317       -       -       -       -       320  
純損失
    
-
      
-
      
-
      
(13,827
)
    
-
      
-
      
-
      
(13,827
)
                                                                 
バランス、2022年9月30日
    
23,320
    
$
233
    
$
82,095
    
$
(68,411
)
  
$
62
   
(1,599
)
  
$
(2,999
)
  
$
10,980
  
                                                                 
残高、2021年1月1日
    
22,193
    
$
222
    
$
79,687
    
$
(65,191
)
  
$
(1,214
)
    
(1,599
)
  
$
(2,999
)
  
$
10,505
  
                                                                 
株に基づく報酬費用
    
-
      
-
      
784
      
-
      
-
      
-
      
-
      
784
  
帰属のRSUのために発行される普通株
    
306
      
3
      
(3
)
    
-
      
-
      
-
      
-
      
-
  
税金代理払込株
    
-
      
-
      
(188
)
    
-
      
-
      
-
      
-
      
(188
)
外貨換算調整
    
-
      
-
      
-
      
-
      
1,109
      
-
      
-
      
1,109
  
純収入
    
-
      
-
      
-
      
12,464
      
-
      
-
      
-
      
12,464
  
                                                                 
バランス、2021年9月30日
    
22,499
    
$
225
    
$
80,280
    
$
(52,727
)
  
$
(105
)
    
(1,599
)
  
$
(2,999
)
  
$
24,674
  

付記はこれらの連結財務諸表の構成要素である。
6
カタログ表
GSEシステム会社そして付属会社
合併株主権益変動表
(単位：千)
(未監査)


  
普通株
    
          積算    
在庫株
        
3か月まで
  
株
    
金額
    
その他の内容
支払い済み
資本
    
積算
赤字.赤字
    
他にも
総合損失
    
株
    
金額
    
合計する
  
                                                 
バランス、2022年7月1日
    
22,850
    
$
228
    
$
81,324
    
$
(59,419
)
  
$
(29
)
    
(1,599
)
  
$
(2,999
)
  
$
19,105
  
                                                                 
株に基づく報酬費用
    
-
      
-
      
479
      
-
      
-
      
-
      
-
      
479
  
帰属のRSUのために発行される普通株
    
126
      
2
      
(2
)
    
-
      
-
      
-
      
-
      
-
  
税金代理払込株
    
-
      
-
      
(23
)
    
-
      
-
      
-
      
-
      
(23
)
外貨換算調整
    
-
      
-
      
-
      
-
      
91
      
-
      
-
      
91
  
転換手形の株式を償還する
     344       3       317       -       -       -       -       320  
純損失
    
-
      
-
      
-
      
(8,992
)
    
-
      
-
      
-
      
(8,992
)
                                                                 
バランス、2022年9月30日
    
23,320
    
$
233
    
$
82,095
    
$
(68,411
)
  
$
62
      
(1,599
)
  
$
(2,999
)
  
$
10,980
  
                                                                 
バランス、2021年7月1日
    
22,461
    
$
225
    
$
80,024
    
$
(64,165
)
  
$
(82
)
    
(1,599
)
  
$
(2,999
)
  
$
13,003
  
                                                                 
株に基づく報酬費用
    
-
      
-
      
283
      
-
      
-
      
-
      
-
      
283
  
帰属のRSUのために発行される普通株
    
38
      
-
      
-
      
-
      
-
      
-
      
-
      
-
  
税金代理払込株
    
-
      
-
      
(27
)
    
-
      
-
      
-
      
-
      
(27
)
外貨換算調整
    
-
      
-
      
-
      
-
      
(23
)
    
-
      
-
      
(23
)
純収入
    
-
      
-
      
-
      
11,438
      
-
      
-
      
-
      
11,438
  
                                                                 
バランス、2021年9月30日
    
22,499
    
$
225
    
$
80,280
    
$
(52,727
)
  
$
(105
)
    
(1,599
)
  
$
(2,999
)
  
$
24,674
  

付記はこれらの連結財務諸表の構成要素である。

7
カタログ表
GSEシステム会社そして付属会社
キャッシュフロー統合レポート
(単位：千)
(未監査)

   
9か月で終わる
  
   
2022年9月30日
    
2021年9月30日
  
経営活動のキャッシュフロー：
            
純収益
  
$
(13,827
)
  
$
12,464
  
純(損失)収入と経営活動提供の現金純額を調整する：
                
営業権及び無形資産減価準備
     7,505       3  
減価償却
    
213
      
216
  
無形資産の償却
    
700
      
929
  
ソフトウェア開発コスト資本化償却
    
255
      
281
  
繰延融資コストの償却
    
11
      
8
  
債務割引償却
     925       -  
購買力平価ローンの減免を得る
     -       (10,127 )
株に基づく報酬費用
    
1,592
      
784
  
不良債権支出(回収)
    
97
      
(133
)
派生ツールは価値変動純額を公正に許容する
    
(377
)
    
-
  
所得税を繰延する
     (80 )     -  
資産と負債の変動状況：
                
契約売掛金純額
    
922
      
(1,888
)
前払い費用と他の資産
    
3,638
      
(5,356
)
売掛金·売掛金補償·売掛金
    
539
      
1,409
  
収入超過請求書
    
(818
)
    
(831
)
課税保証
    
(163
)
    
(192
)
その他負債
    
(382
)
    
2,147
  
経営活動提供の現金純額
    
750
      
(286
)
                 
投資活動によるキャッシュフロー：
                
資本支出
    
(171
)
    
(392
)
資本化ソフトウェア開発コスト
    
(276
)
    
(226
)
投資活動のための現金純額
    
(447
)
    
(618
)

               
資金調達活動のキャッシュフロー：
                
信用限度額からの収益
     -       800  
信用限度額を償還する
    
(1,817
)
    
(1,739
)
保険料の償還
    
(906
)
    
(609
)
長期手形と株式証明書を発行して得られた金は，債務発行コストと原始発行割引を差し引く
    
4,782
      
-
  
転換可能手形の償還
     (319 )     -  
保有株に支払う税金
    
(226
)
    
(188
)
融資活動提供の現金純額
    
1,514
      
(1,736
)
                 
為替レート変動が現金に与える影響
    
(124
)
    
(19
)
現金、現金等価物および制限現金純増加(マイナス)
    
1,693
      
(2,659
)
期初現金、現金等価物、および限定現金
    
3,550
      
6,702
  
期末現金、現金等価物、および制限現金
  
$
5,243
    
$
4,043
  
                 
現金と現金等価物   $ 3,660     $ 4,043  
流動制限現金     651       -  
他の長期資産に含まれる制限された現金     932       -  
現金総額、現金等価物、および限定現金   $ 5,243     $ 4,043  
                 
補足キャッシュフロー開示：                
非現金融資活動
                
転換可能手形の償還
   $ 320     $ -  
転換手形の割引を発行する
   $ 750     $ -  

付記はこれらの連結財務諸表の構成要素である。

8
カタログ表
GSEシステム会社そして付属会社
連結財務諸表付記
(未監査)

注1- 重要会計政策の概要
陳述の基礎
GSE Systems，Inc.は，電力およびプロセス業界の顧客に専門および技術工学を提供し，人員にサービスおよびシミュレーションソフトウェアを搭載したリーディングサプライヤーである.本報告で言及する“GSE”または“私たち”、“私たち”または“会社”とは、GSEシステム会社と我々の子会社を指し、総称して“我々”と呼ばれる。
本文に掲載されている総合中期財務諸表はGSE によって作成され、監査を受けていない。私たちの経営陣は、“br”期間の財務状況、経営成果とキャッシュフローを公平に列挙するために、すべての正常かつ恒常的な性質の調整と再分類が完了したと考えている。米国公認会計原則(“米国公認会計原則”)に従って作成された財務諸表に通常含まれるいくつかの情報および付記開示は簡素化または省略されている。すべての 個の会社間口座と取引は合併でキャンセルされました。
添付されていない未審査総合財務諸表はアメリカ中期財務資料公認会計原則及び表格10-Q及び規則S-X第8条の指示に基づいて作成された。添付されている2021年12月31日までの年間貸借対照表データは、監査された財務諸表から来ていますが、米国公認会計基準要件のすべての開示は含まれていません。
中期の経営業績は必ずしも通年業績の指標とは限らない。これらの連結財務諸表は、2022年3月31日に米国証券取引委員会に提出されたForm 10-K年度報告書(2021年12月31日現在)に含まれる合併財務諸表とその注釈と共に読まなければならない。
米国公認会計原則に基づいて財務諸表を作成することは、財務諸表の日付の資産および負債の報告金額、または有資産および負債の開示および報告期間内に報告された収入および費用金額に影響を与えるために、管理層に推定および仮定を要求する。私たちの最も重要な推定は、顧客契約との収入確認、製品保証、商業権および買収された無形資産の推定値に関し、減価テストで公正価値を決定すること、処分すべき長期資産の推定値、株式に基づく補償報酬の推定値、繰延税金資産の回収可能性、および私たちの転換可能な手形に関連する引受権証および派生負債の推定値を含む。これらと他の列挙されていない項目との実際の結果は、これらの推定値とは異なる可能性があり、これらの差は実質的である可能性がある。

新冠肺炎
2022年9月30日現在、私たちの多くの従業員は、お客様の現場で重要なプロジェクト作業を行う必要がない限り、遠隔作業を継続します。基本サービス提供者として、私たちは、プロジェクトの需要が発生する可能性があるときに、従業員がこれらのオフィスで動作することを可能にするために、ある場所で適度なオフィス空間を維持する。大流行期間中、GSEは地方、州、連邦の指令と法規を遵守してきた。我々の業績改善ソリューション部門の契約(項目2参照)は，通常基本サービスと考えられ，許可され，ほぼ停滞せずに継続する.しかし、いくつかの新しいビジネス機会で、私たちは特定の遅延を経験した。疫病の開始時に、私たちの多くの従業員のbrソリューション部門(プロジェクト2参照)の顧客は自分の内部従業員の人数を最低運営レベルに削減して、疫病の影響を軽減するため、契約を一時停止または延期した。したがって，この間，我々の従業員ソリューション部門 の有料従業員基盤は減少している。2022年初め以来、従業員チームの解決策部門はより多くの機会を得るようになった。顧客は従業員の現場での仕事に復帰することをより安心しているからである。注目すべきは、雇用機会の増加は、通常の時間単位課金の基礎ではなく、直接求人に大きく転換しているということだ。現在、私たちは新冠肺炎疫病が私たちの業務に与える影響の持続時間或いは重症度を完全に推定することができなくて、私たちは新しいプロジェクトの開始と既存の契約の回復に遅延があった。したがって、私たちがサービスを提供し、収入を確認する能力はいくつかの契約によって延期された。私たちは注文減少、キャンセルを経験しました, そして大流行による注文に対する他の否定的な変化。私たちは定期的に契約遅延と注文減少による運営コストを監視します。私たちは毛利益を持続可能なレベルに維持するように調整しました。
9
カタログ表
付記2--最近の会計声明
最近採用された会計公告
2020年8月にFASBはASU 2020-06を発表しました債務--転換可能な債務および他のオプション(主題470-20)と派生ツールおよびヘッジ--エンティティ自身の権益の契約(主題815-40)変換可能なツールおよびエンティティの自己資本契約を含む、負債および権益の特徴を有するいくつかの金融商品の会計処理を簡略化する。財務会計基準委員会は、転換可能債務及び転換可能優先株ツールの会計モデル数を減少させ、ユーザに提供される情報を改善するための特定の開示改訂を行った。本ASUは，2021年12月15日以降の会計年度からの上場企業およびこれらの会計年度内の移行期間に適用される。当社は2022年1月1日にASU 2020−06を採用し、改正トレーサビリティ法を採用しており、当社はASU範囲で金融商品を返済していないため、我々の総合財務諸表に影響を与えていません。
未採用会計公告
2016年6月、FASBはASU 2016-13を発表した金融商品--信用損失それは、その範囲内のツールに新しい信用損失ガイドラインを導入した。新しい指針は、売掛金および他の売掛金、満期まで保有する債務証券、融資、および賃貸純投資を含むが、これらに限定されない、予想損失に基づく方法を導入して特定のタイプの金融商品の信用損失を推定する。新たな指導意見はまた、売却可能な債務証券の減価モデルを修正し、売却可能な債務証券の全部または一部が実現していない損失が信用損失であるかどうかを実体に決定することを要求した。また，エンティティは，信用損失が存在するかどうかを判断する要因として，証券が未実現損失状態にある時間長を使用してはならないことを指摘している.2018年12月15日以降の事業年度におけるすべてのエンティティの早期採用を可能にします。これらの事業年度内の移行期間を含む。2019年10月16日、FASB投票は、新たな信用損失会計基準の最終期限を実施する民間企業および特定の小規模上場企業(より小さい報告会社を含む)の実施を延期することを決定した。新しい施行日は2023年1月1日だ。小さな報告会社としては，新たな締め切りに応じて採用を延期することを選択しており，本ガイドラインの採用が我々の総合財務状況，運営結果，キャッシュフローに及ぼす影響(あれば)を評価している。
経営陣は最近発表された他の会計声明を評価しており、これらの声明のいずれも私たちの総合財務諸表および関連開示に大きな影響を与えないと考えている。
付記3−−1株当たり基本収益と希釈(損失)収益

1株当たり基本収益は当期発行普通株の加重平均に基づいている。1株当たり収益を希釈して 加重平均流通株を調整して、すでに発行されたRSU、株式オプション、および引受権証を行使する際に発生する可能性のある潜在的希薄化に対応する。基本1株当たり収益と希釈後の1株当たり収益は、この期間の加重平均流通株数から計算される。

普通株の基本収益と希釈(損失)収益を決定する際に使用する普通株と普通株等価物の数は以下のとおりである

(単位は千、共有データは除く)
  
3か月まで
    
9か月で終わる
  
   
2022年9月30日
    
2021年9月30日
    
2022年9月30日
    
2021年9月30日
  
分子：
                        
普通株主に帰属する純収益
  
$
(8,992
)
  
$
11,438
    
$
(13,827
)
  
$
12,464
  
                                 
分母：
                                
加重平均流通株の基本1株当たり収益
    
21,288,883
      
20,863,479
      
21,101,942
      
20,714,068
  
                                 
調整後の加重平均流通株と希釈後の1株当たり収益の仮定転換
    
21,288,883
      
20,863,479
      
21,101,942
      
20,714,068
  
                                 
導入は逆希釈されるため、潜在希釈証券関連株は除外される
    
3,283,400
      
14,229
      
2,383,171
      
77,871
  

10
カタログ表
注4--コロナウイルス援助、救済、経済安全法案

給与保障計画ローン(PPPローン)

2020年3月27日、アメリカは“コロナウイルス援助、救済と経済安全法案”(“CARE法案”と略称する)を公布し、小企業に流動性を提供し、そして新冠肺炎疫病期間中に従業員の維持を助けることを目的とした。私たちは2020年4月23日に賃金保護計画のローンを申請し、金額は#ドルです10.0CARE法案によると、米小企業管理局(“SBA”)が管理する100万ドル(“PPPローン”)。購買力平価ローンの申請を受けて、経済不確実性が私たちの持続的な運営を支援するために必要なローンになっていることを誠実に証明することを求めています。購買力平価ローンは国民銀行(“市民”)がサービスを提供する。購買力平価ローンの金利は1年利率は1%で、2022年4月23日に満期になり、最初の支払いは2021年9月に延期される。私たちはPPPローンの収益をbr賃金と関連コスト、レンタル料と光熱費に使っています。SBAが公布した規定によると、PPPローンの免除を要求するために、私たちはPPPローンを獲得する権利があり、CARE法案の許可に従ってPPPローンの収益を使用する権利があることを証明する申請を市民に提出する必要がある。市民は私たちの許しの申請と関連文書を審査し、2021年2月26日に私たちの申請をSBAに転送し、ローンが完全に免除できるという市民の決定を得た。2021年8月5日、PPPローンのすべての元本とすべての課税利息がSBAによって正式に免除されたという通知を受けた。私たちは他の収入#ドルを確認した10.12021年度第3四半期に、この許しに関する人数は100万人だった

従業員留任ポイント(ERC)

CARE法により提供される従業員の留任税額控除は、条件を満たす雇用主が雇用主から従業員に支払う適格賃金の70%の社会保障税から払戻可能な税収控除を申請することを許可し、当初は2020年3月27日から2021年6月30日まで延長され、2021年9月30日に延長される。2021年にはドルを申請しました5.0国税局から100万ドルが返還され941ドルが実現しました2.2許可された場合、送金されたことのない賃金税から百万の免除を受ける。私たちが記録した他の収入は#ドルです7.22021年12月31日までの年度に得られた従業員の留任税控除に関する百万ドル。2022年9月30日までの3ヶ月間ありませんアメリカ国税局から任意の従業員の留保税金を得て払い戻しを免除します。2022年9月30日まで、私たちは累計従業員の在留税の払い戻し免除総額を受け取りました$3.6百万ドル5.0100万ドルの返金を求めて、残りの未払い返金は#ドルです1.4 2022年9月30日に他の流動資産残高の百万ドルを計上する。その後、2022年10月に、私たちは#ドルの払い戻しを受けた0.4 million.

注5-契約売掛金

契約売掛金は私たちが無条件に国内と国際顧客から満期対価の権利を得ることを表しています。私たちは今後12ヶ月以内にすべての契約売掛金を回収する予定だ。
契約入金の構成は以下のとおりである
(単位：千)
  
2022年9月30日
    
2021年12月31日
  
             
開票売掛金
  
$
5,512
    
$
6,124
  
未開票売掛金
    
5,648
      
6,143
  
不良債権準備
    
(1,008
)
    
(1,010
)
契約売掛金総額，純額
  
$
10,152
    
$
11,257
  

11
カタログ表
経営陣は、売掛金の回収性を定期的に審査し、不良債権準備を記録し、経営陣が顧客からすべての売掛金を回収できない可能性が高いと判断した場合には、会社の売掛金を現金化可能な純資産値に減少させる。不良債権準備は期限を過ぎた帳簿の歴史的傾向、ログアウト、顧客の帳簿の具体的な識別と審査によって提案された。
あったことがある違います。2022年9月30日と2021年9月30日までの3ヶ月間に記録された不良債権支出。2022年9月30日と2021年9月30日までの9ヶ月間、純不良債権支出(回収)を$として記録しました97千元(133)千人、尊敬y.

2022年10月に$を発行しました2.5未開未収金(百万ドル)9月 30, 2022.

私たちは外貨建ての契約売掛金、収入を超えた請求書、未返済外国為替契約に関する下請け契約項目ごとに報告期間終了時に私たちの本位貨幣として再計量し、期末の現在の為替レートを使用します。この等再計測による損益は他のbr収入に計上され，純額は総合経営報告書に計上される。2022年9月30日と2021年9月30日までの3ヶ月間、これらの外貨契約の再計量収益が1ドルであることを確認した41，000ドル6それぞれ何千もあります2022年9月30日と2021年9月30日までの9ヶ月間、これらの外国為替契約が再計量した収益(赤字)を確認しました51) thousand and $27それぞれ何千もあります

2022年9月30日と2021年12月31日まで私たちはあった違います。顧客は 開示が必要な契約売掛金に集中している。
付記6--営業権と無形資産

会社の監視は、無形資産が減値可能な経営結果とイベントおよび状況を示す可能性がある.

2022年9月30日までの3ヶ月間、販売悪化、収入低下、チャネル機会遅延、全体的な業績低下の結果と従業員ソリューション業務部門に関する予測は大きな意味を持ち、我々の長期資産減価を招く可能性のあるトリガイベントとみなされるのに十分である。そこで、2022年9月30日に減少値が存在するか否かを決定するために、ASC 350およびASC 360に基づいて中間分析を行った.

ASC 350無限資産テスト-上記のトリガーイベントに基づいて、従業員ソリューション業務部門が2022年9月30日に減少値が存在するかどうかを決定する中期分析を実行した。我々の営業権減価分析は、将来のキャッシュフローを予測するための収入増加率および営業利益率を計算するための管理層の仮定を要求する割引キャッシュフローモデルを使用することと、リスク調整の割引率による従業員ソリューションの帳簿価値が許容価値を超えることを決定することとを含む7.0百万ドルです。そのため、関連商誉は2022年9月30日までの3ヶ月間減値を記録した.

ASC 360長期資産テスト-上記のトリガーイベントに基づいて、2022年9月30日に各資産グループに減少値が存在するかどうかを決定する中期分析も実行された。我々は子会社レベルの と決定した.我々は割引キャッシュフロー分析を用いて減値をテストし，労働力ソリューション部門の業務部門の絶対的な固定寿命無形資産の帳簿価値がその帳簿価値よりも$高いと結論した0.5百万ドル、2022年9月30日まで、私たちはこの金額の減価損失を記録しました。 他の資産グループに関する減値は見られませんでした.

商誉

(単位：千)

 
  
商誉
    
減損する
    
ネットワークがあります
  

                 
パフォーマンス改善ソリューション
   $
8,278
     $
(3,370
)
   $
4,908
  
従業員チーム解決策
    
8,431
      
(7,040
)
    
1,391
  
2022年9月30日の帳簿純価値
  
$
16,709
    
$
(10,410
)
  
$
6,299
  

(単位：千)

 
  
商誉
    
減損する
    
ネットワークがあります
  

                 
パフォーマンス改善ソリューション
   $
8,278
     $
(3,370
)
   $
4,908
  
従業員チーム解決策
    
8,431
      
-
      
8,431
  
2021年12月31日の帳簿純価値
  
$
16,709
    
$
(3,370
)
  
$
13,339
  
12
カタログ表

固定存続無形資産の帳簿総額および累積償却状況は以下のとおりである
(単位：千)
  
2022年9月30日まで
  
   
毛収入
携帯する
金額
    
積算
償却する
     減損する    
ネットワークがあります
  
無形資産の償却：
                        
取引先関係
  
$
8,628
    
$
(6,940
)
   $
(464 )  
$
1,224
  
商号
    
1,689
      
(1,174
)
     -      
515
  
発達した技術
    
471
      
(471
)
     -      
-
  
非契約顧客関係
    
433
      
(433
)
     -      
-
  
競業禁止協定
    
527
      
(477
)
     -      
50
  
連合協定
    
527
      
(462
)
     -      
65
  
他の人は
    
167
      
(167
)
     -      
-
  
合計する
  
$
12,442
    
$
(10,124
)
   $ (464 )  
$
1,854
  

(単位：千)
  
2021年12月31日まで
  
   
毛収入
携帯する
金額
    
積算
償却する
    
ネットワークがあります
  
無形資産の償却：
                  
取引先関係
  
$
8,628
    
$
(6,432
)
  
$
2,196
  
商号
    
1,689
      
(1,108
)
    
581
  
発達した技術
    
471
      
(471
)
    
-
  
非契約顧客関係
    
433
      
(433
)
    
-
  
競業禁止協定
    
527
      
(429
)
    
98
  
連合協定
    
527
      
(382
)
    
145
  
他の人は
    
167
      
(167
)
    
-
  
合計する
  
$
12,442
    
$
(9,422
)
  
$
3,020
  

存続が確定した無形資産に関する償却費用総額は#ドルである0.2百万ドルとドル0.32022年9月30日と2021年9月30日までの3ヶ月間の百万ドルと0.7百万ドルとドル0.92022年9月30日と2021年9月30日までの9カ月はそれぞれ100万ドル次の表は、今後5年以降に決定された無形資産の予定償却費用を示しています
 
(単位：千)
      
12月31日までの年度：
      
残り2022年
  
$
167
  
2023
    
508
  
2024
    
332
  
2025
    
255
  
2026
    
204
  
その後…
    
388
  
合計する
  
$
1,854
  

付記7--デバイス、ソフトウェア、レンタルの改善
設備、ソフトウェア、レンタル改善、純額は：
(単位：千)
            
   
2022年9月30日
    
2021年12月31日
  
コンピュータと装置
  
$
2,323
    
$
2,270
  
ソフトウェア
    
2,263
      
2,150
  
賃借権改善
    
659
      
659
  
家具と固定装置
    
838
      
839
  
     
6,083
      
5,918
  
減価償却累計
    
(5,287
)
    
(5,079
)
設備、ソフトウェア、レンタルの改善、純額
  
$
796
    
$
839
  

13
カタログ表
減価償却費用は$692022年9月30日と2021年9月30日までの3ヶ月はいずれも1000ドル減価償却費用は$2131，000ドル2162022年9月30日と2021年9月30日までの9カ月はそれぞれ1000 であった。内部使用ソフトウェアコスト資本化$37 thousand and $503ヶ月間で1000人がソフトウェアに記録されています9月それぞれ30，2022，2021年である.内部使用ソフトウェアコスト資本化 $1141，000ドル365 9カ月までの9カ月間に，ソフトウェアで1000人を記録した9月それぞれ30，2022，2021年である.
付記8--金融商品の公正価値

ASC 820, 公正価値計量 は、公正価値を、計量日における市場参加者間の秩序ある取引において、資産または負債が元金または最も有利な市場で負債を移動させるために受信された交換価格または支払いの交換価格(退出価格)として定義する。ASC 820はまた、公正価値レベルを確立し、これは、公正価値を計量する際に観察可能な投入を最大限に使用し、観察不可能な投入を最大限に減少させることを要求する。
ASC 820によって確立された公正価値階層のレベルは、：
第1レベル：投入は、報告エンティティが計量日に取得する能力がある同じ資産または負債のアクティブ市場でのオファーであり、調整されていない。
第2レベル：第1レベルで直接または間接的に観察可能な資産や負債 を含まない見積を投入する.第2レベルの投入は、資産または負債の実質的に全期間にわたって観察されなければならない。
第3レベル：投入は観察不可能であり、資産または負債定価において市場参加者自身が使用する仮説を報告するエンティティ自身の仮定を反映する。
自分から9月2022年3月30日及び2021年12月31日の間に、いくつかの金融資産及び負債(主に現金及び現金等価物、契約売掛金及び売掛金からなる)の記録価値を、その短期的性質に基づいて公正価値に近いとみなす。

著者らが2022年2月に発行した転換可能な債券(付記10参照)はいくつかの組み込み式償還機能を含み、これらの機能は組込みデリバティブとして分割し、公正な価値によって日常的に計量しなければならない。我々は、将来の株価の推定と可能な償還シナリオの仮定に基づいて、モンテカルロシミュレーションを用いて公正価値を推定する

会社はモンテカルロシミュレーションモデルを使用して権利証と現金決済PRSUの公正価値を決定し、これは主観的仮説を入力する必要がある。権利証の2022年9月30日までの公正価値は、以下の仮定に基づいて推定される
 
行権価格
 $ 1.94  
       
普通株価格
 $ 0.90  
無リスク金利
   4.0 %
波動率
   65.0 %
期限(年)
4.4 yrs.  

14
カタログ表
次の表に公正価値で計量された資産と負債を示す9月 30, 2022:
(単位：千)
  
オファー
活発な市場で
同じ資産上の
(レベル1)
    
意味が重大である
他にも観察されるのは
入力量
(レベル2)
    
意味が重大である
見えない
入力量
(レベル3)
    
合計する
  
                         
派生負債   $ -     $ -     $ 237     $ 237  
株式証法的責任
     -       -       416       416  
現金決済実績−帰属制限株式単位
     -       -       56       56  
総負債   $ -     $ -     $ 709     $ 709  

下表は9か月までの3級負債の公正価値変動をまとめたものである9月 30, 2022.

(単位：千)
  
組み込み式
両替機能
     捜査命令    
現金決済
PRSU
    レベル3合計
  
2021年12月31日の残高
  
$
-
     $ -     $ -     $ -  
発行日由来負債
    
306
       -       -       306  
発行日の引受権証負債
     -       724       -       724  
派生ツール収益の公正価値変動，純額を計上する
     (69 )     (308 )     -       (377 )
ホームキャッシュ決済PRSUの公正価値
     -       -       87       87  
既得株に支払う現金
     -       -       (31 )     (31 )
残高は9月 30, 2022
  
$
237
     $ 416     $ 56     $ 709  

注9- 株に基づく報酬
我々は、ランク付けおよび崖帰属条項を含む、株式ベースの報酬報酬に必要なサービス期間内に比例的に直線的に報酬支出 を確認した。変化期間中には，補償費用に帰属することが予想される賠償金数の変化が累積的な影響を与えることが認識された。私たちはまだ株式報酬のどの部分も資本化していない。私たちの罰金率は実際の状況に基づいて計算される。


次の3ヶ月以内に9月30、2022、2021年に確認しました0.5百万ドルとドル0.3百万株報酬 はそれぞれ株式奨励に関する支出である。私たちは$を認めた1.5百万ドルとドル0.89ヶ月までの株式奨励に関する株式報酬支出9月30、2022年、2021年は、それぞれ公正価値法で計算されます。



私たちは同意する違います。2022年9月30日までの3ヶ月間の時間ベース制限株式単位(RSU). 2022年9月30日までの9ヶ月間で 私たちは約 960,250合計公正価値約#ドルのRSU1.5 百万2021年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月以内に約20,000そして824,661時間に基づくRSUは，総公正価値が約$である301，000ドル1.4それぞれ100万ドルです2022年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月以内に112,985そして492,805RSUと55,788そして421,7402021年9月30日までの3ヶ月および9ヶ月以内に帰属するRSU部分的な時間に基づくRSUは以下の過程で四半期ごとに均等に付与される8人四半期、残りの部分は以下の期間に毎年均等額に帰属する1つは至れり尽くせり3年.

GSE 1995年の長期インセンティブ計画(LTIP)は、ある幹部と従業員に業績奨励と時間奨励制限株式単位を支給することを規定している。業績帰属制限株式単位(“PRSU”)の帰属は、従業員が雇用され続けるか否かに依存し、会社が会社取締役会報酬委員会が決定した指定された業績期間中にいくつかの業績目標を達成したか否かに依存する。我々は、財務目標達成可能な結果に基づいて、業績期間中にPRSUの補償費用、すなわち推定罰金を差し引いた純額を直線的に確認する。各報告期間終了時には，業績目標を達成する可能性と程度に応じて，付与される予定のPRSUの数を見積もり，期間の費用を計算する際にこれらの推定数を考慮する。予想される利益株式数が業績期間中に変化すれば、改訂された予想収益株式数 に基づいて報酬費用を累積調整する。

以下の期日までの9か月9月302022年には800,000PRSU含まれています200,000現金決済の贈呈金従業員にとってはこれらの贈与は、達成を含む複数の帰属基準によって制限されています20-day VWAP of $1.94報酬が満期になるまで，および時間付与制限は，次のbr等額で付与される152025年12月31日までの四半期。2022年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月以内に50,000そして150,000 PRSUs, of which, 12,500そして37,500 PRSUはそれぞれ現金で決済される違います。PRSUは2021年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月以内に帰属します。 市場帰属 基準 2022年4月に実現800,000PRSUは次のものを完全に付与します13宿舎それは.以下の期日までの3か月と9か月9月 30, 2021, we did 違います。Don‘従業員にPRSUを与えないでください。

私たちはやった違います。3ヶ月と9ヶ月までの株式オプションは付与されません9月 30, 2022 and 2021.
15
カタログ表
付記10--債務

両替可能な 備考

2022年2月23日，吾らはLind Global Fund II LP(“Lind Global”)と改訂された証券購入プロトコルを締結し，これによりLind Globalに発行した2年制保証があって、金額が#ドルの無利子で本チケットに変換できます5.75 百万ユーロ(“変換可能手形”)と普通株引受権証1,283,732私たち普通株の株式( “株式承認証”)。転換可能な手形は利息を計算しませんが、発行価格は$です0.75百万割引(“OID”)。私たちは約$ の収益を受け取りました4.8古い勘定と費用を差し引いた純額は百万ドルです。

   
金額
  
       
発行された転換可能手形
  
$
5,750
  
債務割引
    
(750
)
発行コスト：
        
承諾料
    
(175
)
投資家弁護士費残高
    
(43
)
転換可能手形の純収益
  
$
4,782
  

       
権証発行時の負債の公正価値
     (724 )
発行時変換機能の公正価値
     (306 )
変換可能チケットに割り当てられたOIDコスト
     (96 )
2022年9月30日までの転換可能手形は利息支出を計算しなければならない
     926  
2022年9月30日までの元本と利息支払い     (639 )
         
2022年9月30日までの転換可能手形残高
   $ 3,943  

転換可能手形規定月に1回元金返済$319千頭万緒180発行開始からの日数。支払い方法は現金，株，または両者の組合せであってもよく，GSEが自ら決定する.

変換可能なチケットは、以下の日以降のいつでも私たちの普通株式に変換することができます6か月転換可能な手形の発行または関連株をカバーする有効な登録声明を米国証券取引委員会に提出した日から。変換可能な手形の転換価格は最初は$に相当する1.94株ごとは，慣例に応じて調整する.変換可能なチケットは#年2月に満期になります2024変換可能なチケットを前払いすることが許可されているにもかかわらず、Lind Globalが最大で変換する権利があることを前提としています3分の1交換可能手形の未償還元金は、1株当たりの価格が返済株価や株価交換のレンタル人に等しい(以下に述べる)。転換可能な手形は私たちのすべての子会社によって保証され、私たちのすべての資産の優先保有権を保証されます。変換可能チケットは、いかなる財務契約の制約も受けず、変換可能チケット項目の下の違約イベントは、破産または債務返済不能を含むが、これらに限定されないが、支払いに関連するイベント、普通株式関連株式に関連するいくつかのイベント、および他の通常のイベントに限定される。違約事件が発生すると、変換可能手形は直ちに期限が切れて支払い、変換可能手形に記載されている任意の治癒期間の制限を受け、顧客は元本の全部または一部を当時の現在の価格に転換することを要求することができる80平均的な割合です三つ1日最低出来高加重平均価格(VWAP)20歳改装通知が届く数日前に。会社の支配権が変動すれば，Lind Globalは変換可能手形の未償還元金 金額を前払いすることを要求する権利がある.

16
カタログ表
交換可能な手形の一部はすでに未払い公民銀行(“公民”)のすべての未償還債務の返済に使用されているが、吾ら、私たちの付属会社と公民の間で改訂され、再締結された信用と保証協定もすでに終了した。私たちは、市民銀行との現金管理口座およびいくつかの信用状を維持し、したがって、市民銀行といくつかの現金管理協定と、顧客が締結した金額と現在の未返済信用状に対応するいくつかの現金承諾協定とを締結する。

株式承認証はLind Globalが最も多く購入する権利を持たせます1,283,7322027年2月23日まで、私たちの普通株、行使価格は$です1.94各株は、しかし、合意で述べられた慣用的な調整によって制限されなければならない。株式証明書は発行時に公正価値で入金される0.7この負債は流動負債に分類され、各報告期間で再計量される必要がある(付記8参照)。株式承認証に収益を分配することによる割引により、債務割引は転換可能手形の期限内に追加利息として償却される。

同社は転換可能な手形を評価し、ある組み込み式償還機能は派生負債として入金する必要があると結論した。組み込み償還機能$を発行する際に公正価値で記録する0.3百万ドルは流動負債に分類され、各報告期間に再計量される(参照してください注8)。得られた金額をデリバティブ負債に割り当てることによって生じる割引により、債務割引は、変換可能な手形の期限内に追加の支払利息として償却される。株式承認証は、交換可能な手形に含まれるいくつかの特徴に従って派生負債として入金され、このような特徴により、当社はいずれの場合も十分な株式を所有して持分証を清算することができないと断言できない。そのため初期収益(約#ドル)4.81，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，000，変換可能なチケットに割り当てられた得られたお金は、その公正価値に基づいて最初に分岐派生負債に割り当てられ、残りの部分は変換可能なチケットホストツールに割り当てられる。

生成された直接および増分コストは、システムおよび合理的な方法に基づいて、変換可能なチケットおよび引受権証明書に割り当てられる。株式証明書に割り当てられたコストは発生した費用に計上されており、転換可能手形に割り当てられたコストは資本化されており、実際の金利に応じて転換可能手形の有効期限内に利息支出として償却される。会社は派生負債の公正価値の持続的な変化を他の営業外収入(費用)として記録する。

1株当たりの収益を希釈する目的で、転換可能な手形は損失と収益期間中に潜在的な希薄化証券として評価された。株式承認証は参加型証券とされており、2022年9月30日までの基本1株当たり収益の計算には含まれておらず、会社がこの時期の純損失を反映しているためだ。株式承認証 は純収入期間の基本1株当たり収益に計上される。

交換可能手形に関する発行コストは債務割引として記録されており、交換手形条項の追加利息支出繰延と償却として 実際利息法を採用している。

会社の転換可能な手形に関する利息支出総額は、各種割引の償却を含めて、$です4431，000ドル926 2022年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月はそれぞれ1000ドルです。

循環信用限度額

2021年3月29日、2021年3月29日に第9回改正·再確認協定 に署名しました。第九改正案及び再確認協定によると、当行免除は2021年3月31日及び6月30日までの四半期の固定料金カバー率及びレバー率であり、その後の四半期ごとの固定料金カバー率は下回ってはならないことに同意した1.101.00まで。また、私たちは2021年9月30日から が最高レバー率を超えないことに同意した。私たちはまた少なくとも#ドルを維持することを要求された2.5100万ドルのアメリカ流動性を合計しています修正案の一部として、終了時に(I)1ドルを使うことに同意します0.5RLOC頭金百万ドル；(Ii)RLOCは$に減少することを約束した4.25100万元0.5100万ポンドのRLOCは信用状の発行にのみ使用できます。私たちはまた$の支払いに同意します0.5百万ドルでRLOCを$に下げる3.75 million by June 30, 2021 and to $3.52021年9月30日までに100万人に達する。2021年12月31日から四半期ごとの最終日に$を支払います75RLOCを低減するために千元。私たちは$を招いた25 2021年12月31日までの年間で，この改訂に関する費用は1000ポンドである。

17
カタログ表
2021年11月12日、私の行は本行と“10回目の改訂再確認協定”を締結し、2021年9月30日と2021年12月31日までの四半期の固定費用カバー率とレバー率を免除し、同意した：(I)RLOCの未返済元金はRLOCの現行金利で利息を計上したが、RLOCは支払日ごとの満期と支払利息ごとに75% を差し引くべきである(75)適用保証金の基点および(Ii)75%(75)上記(I)項に規定する任意の利息支払日に支払われていないRLOCは、支払基点が終了日又はRLOC全額支払日に満了して支払わなければならない。さらに、私たちは2021年12月31日までに#ドルを世界銀行に支払うことに同意する0.25百万ドルは，RLOCの項での未返済元金に用いられる.私たちは$を招いた15今回の改正に関連した改修費は千元。

2022年9月30日までの9ヶ月間で当社は交換可能手形を利用して得られた金を利用して、すべての未返済債務#元を返済します1.8さらに、私たち、私たちの付属会社と市民の間で改訂され、再締結された信用と保証協定は終了しました特定の信用状はまだ“市民”に適用される。2022年9月30日までに四つ総額$の信用状1.1特定の顧客に返済されていない100万ドルは、限られた現金で保証されている。
 
注11-製品保証
私たちは歴史経験と予想クレームに基づいて、関連収入を確認する時に予想保証コストを出します。私たちのシステム設計と構築契約には1年 システムの基本保証。12ヶ月以内に発生する予定の保証条項部分は、課税保証範囲内の当期保証に分類され、総額は$です478千ドル、残りはドルです99千元は他の非流動負債の中の長期負債に分類される。
当期の課税保証口座の活動状況は以下の通りです
(単位：千)
      
2022年1月1日の残高
  
$
748
  
当期回復
    
(3
)
今期のクレーム
    
(158
)
貨幣調整
    
(10
)
残高は2022年9月30日
  
$
577
  

付記12--収入

我々 は、ASC 606“顧客との契約収入”に基づいて収入を会計処理する。私たちは主に以下のように収入を作ります三つ の異なる収入源：(1)システム設計と構築(“SDB”)、(2)ソフトウェアと(3)業績と従業員ソリューション部門全体の訓練とコンサルティングサービス。私たちは主に業績部門を通じてSDBとソフトウェア契約の収入を確認します。私たちはこの二つの細分化された市場を通じて訓練とコンサルティングサービス契約を認めた。
次の表 は、2022年9月30日と2021年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月の収入、およびカテゴリごとの報告部分を商品またはサービスタイプ別に並べています

(単位：千)
  
3か月まで
    
9か月で終わる
  
   
九月三十日
2022
    
九月三十日
2021
    
九月三十日
2022
    
九月三十日
2021
  
性能改善ソリューション細分化市場
                        
システム設計と構築
  
$
1,537
    
$
1,623
    
$
4,991
    
$
4,712
  
時がたつにつれて
    
1,537
      
1,623
      
4,991
      
4,712
  
                                 
ソフトウェアとサポート
    
2,010
      
814
      
3,560
      
2,393
  
時点
    
530
      
52
      
662
      
274
  
時がたつにつれて
    
1,480
      
762
      
2,898
      
2,119
  
                                 
研修とコンサルティングサービス
    
4,505
      
4,937
      
13,851
      
14,212
  
時点
    
195
      
42
      
1,340
      
126
  
時がたつにつれて
    
4,310
      
4,895
      
12,511
      
14,086
  
                                 
従業員チーム解決策
                                
研修とコンサルティングサービス
    
3,846
      
7,312
      
14,516
      
19,995
  
時点
    
52
      
126
      
52
      
375
  
時がたつにつれて
    
3,794
      
7,186
      
14,464
      
19,620
  
                                 
総収入
  
$
11,898
    
$
14,686
    
$
36,918
    
$
41,312
  

18
カタログ表
次の表は、クライアントとの契約負債に含まれている前記期間の開始時に、前記br報告期間内に確認された収入を反映している

(千の計で)
  
3か月まで
    
9か月で終わる
  
   
九月三十日
2022
    
九月三十日
2021
    
九月三十日
2022
    
九月三十日
2021
  
当期に請求書から計上された金額が期初収入確認収入を超えている
  
$
174
    
$
835
    
$
2,666
    
$
4,139
  
付記13--所得税

次の表に所得税の支出と私たちの有効税率を示します

(単位：千)
  
3か月まで
    
9か月で終わる
  
   
九月三十日
2022
    
九月三十日
2021
    
九月三十日
2022
    
九月三十日
2021
  
所得税前収入
  
$
(9,210
)
  
$
11,604
    
$
(13,935
)
  
$
12,591
  
所得税引当
    
(218
)
    
166
      
(108
)
    
127
  
実際の税率
    
2.37
%
    
1.4
%
    
0.78
%
    
1.0
%


我々の中期所得税支出は，年間有効税率の推定に基づいて決定され，この四半期に発生する離散項目に基づいて調整された。2022年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月の所得税支出総額には、主に当期外国税優遇、営業権に関連する繰延連邦と州税収優遇が含まれているが、繰延税収資産と州税収支出はこの部分を相殺することができない。2021年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月の所得税総支出には、主に現在の状態と外国の税収支出が含まれる。



有効所得税の税率は2.37%和0.78それぞれ2022年9月30日までの3カ月と の9カ月の%である。2022年9月30日までの三ヶ月と九ヶ月、有効税率は2.37%和0.78%、アメリカ法定連邦所得税税率21%は、主に、いくつかのまたは外国税の不確定な税収状況、私たちの米国エンティティ推定手当の変化、不合格債務に関連する利息支出の永久控除、および米国および外国税収の離散項目調整に関連する課税項目によるものです。2021年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月、有効税率で計算した所得税支出の差額は1.4%和1.0アメリカ法の連邦所得税率は21% の主な理由は、いくつかのまたは海外税金の不確定な納税状態に関連する課税項目、私たちの米国エンティティの納税評価免税額の変化、および米国および外国税の離散項目調整である。



私たちの純営業損失が繰り越したため、今年度からアメリカ連邦と州所得税の審査を受けます2000税務機関の長年の渉外税務審査を受けています2016前へ行ってください。

19
カタログ表

納税申告書において取られたまたは予期されている不確定な納税立場が、合併財務諸表において確認された場合(すなわち、それを超える)50%)すべての関連情報を完全に知っている税務機関が審査した後、この立場を維持します。そして確認された税収は50最終的に和解時に現れる可能性は%である.所得税に関する利息と罰金は所得税費用に計上される。



私たちは繰延税金資産の程度が、これらの資産がより現金化される可能性があると考えていることを確認した。私たちはすべての正と負の証拠を評価し、2022年9月30日までの米国、中国、スロバキアでの純繰延資産の全額推定手当を評価し続けることにした。同社が米国や他の管轄区域でその繰延税金によるメリットを実現することはあまりないと考えられる同社には繰延税金があり、金額は$です132022年9月30日まで、千ドルは営業権の部分と関連しており、この部分は繰延税金資産によって相殺されることはできない。
別注14-借書
私たちはレンタルと非レンタルコンポーネントとレンタル契約を締結し、 はそれを単独のレンタル入金とした。私たちはポートフォリオ方法を適用してリースROU資産と負債を効率的に計算します。
賃貸契約は、それらがレンタルを含むかどうかを決定し、決定された資産を制御する権利を獲得したかどうかを決定するために、開始時に評価される。表は、総合貸借対照表における営業ROU資産とリース負債の分類をまとめたものである

(単位：千)
 
      
自分から
  
賃貸借契約を経営する
  
分類する
  
九月三十日 2022
    
2021年12月31日
  
                 
賃貸資産
                
経営的リース--資産使用権
  
長期資産
  
$
777
    
$
1,200
  
                     
賃貸負債
                    
レンタル負債を経営しています--流動負債
  
その他流動負債
    
965
      
1,205
  
リース負債を経営する
  
長期負債
    
209
      
790
  
        
 $
1,174
    
$
1,995
  

私たちは賃貸契約を締結した2,2001平方フィートのオフィススペース2022年9月26日レンタル期間は2024年11月30日.

私たちはテナントと転貸協定を締結した850サックスビルのオフィスビルから1平方フィート離れた面積です2021年9月13日それは.本協定は以前のものです3,6502平方フィートでMay 1, 2019それは.2回目の分譲を増やすのは、2019年12月までに放棄された一部の空間のためです。転貸は私たちの主なレンタル義務を解除しません。賃貸契約はすべて経営的賃貸とみなされ、基礎レンタルの歴史的分類を維持している。私たちは分譲されたどの関連資産もレンタルを経営するレンタル者であることを確認していません。転貸から受け取った純額は販売、一般、行政費用に計上される。
次の表は、2022年9月30日と2021年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月の合併経営報告書に記録されている賃貸収入と費用 、(千の計で):

        
3か月まで
    
9か月で終わる
  
レンタル料
  
分類する
  
九月三十日
2022
   
九月三十日
2021
    
九月三十日
2022
    
九月三十日
2021
  
                             
リースコストを経営する(1)
  
販売、一般、行政費用
  
$
174
    
$
179
    
$
534
    
$
548
  
短期賃貸コスト(2)
  
販売、一般、行政費用
    
15
      
15
      
45
      
45
  
転貸収入 (3)
  
販売、一般、行政費用
    
(18
)
    
(32
)
    
(55
)
    
(96
)
純賃貸コスト
      
$
171
    
$
162
    
$
524
    
$
497
  

(1) 非実質的な可変レンタルコストが含まれています。
(2) 報告日から12ヶ月未満のレンタルが含まれています。
(3) 転貸組合には二つテナント、メリーランド州サックスビルロンドン町一三二号二百号スイートルームにある主な行政事務室の一部を転用します。
20
カタログ表
一部のキャンセル不可能な経営レンタルにより、当社はオフィス施設や設備の購入を義務付けています。2022年9月30日まで、経営賃貸をキャンセルできない将来の最低賃貸支払いは以下の通りです
(単位：千)
  
総な未来
最低レンタル
支払い
  
残り2022年
  
$
347
  
2023
    
701
  
2024
    
151
  
2025
    
10
  
2026
    
3
  
その後…
     -  
賃貸支払総額
  
$
1,212
  
差し引く：利息
    
38
  
賃貸支払いの現在価値
  
$
1,174
  

以下の年の加重平均残存賃貸期間と我々の経営賃貸の加重平均割引率を算出し，リース割引率として漸増借入金金利を用いた。
レンタル期間と割引率
  
2022年9月30日
    
2021年12月31日
  
加重平均残存賃貸年限(年)
  
   
 
賃貸借契約を経営する
    
1.22
      
1.80
  
加重平均割引率
                
賃貸借契約を経営する
     5.00 %     5.00 %

次の表に統合キャッシュフロー表におけるレンタル支払いの分類を示します。
(単位：千)
  
9か月で終わる
  
負債を計上した金額のために支払われた現金
  
2022年9月30日
    
2021年9月30日
  
経営的リース使用の経営的キャッシュフロー
  
$
934
    
$
958
  

注15-細分化市場情報

私たちは二つ報告可能な業務部門。パフォーマンス改善ソリューション部門はシミュレーション、訓練、エンジニアリング製品とサービスを提供し、私たちがサービスする各業界をカバーしています。解決策には訓練と工学的応用のためのシミュレーションが含まれる。エンジニアリングサービスの例は、工場設計検証および確認、熱工性能評価および最適化計画、および米国機械エンジニア協会(“ASME”)仕様およびASME第XI条に適合する工場工事計画を含むが、これらに限定されない。同社は我々のbr}Performance，True North Consulting，DP Engineering子会社を通じてすべての細分割市場でこれらのサービスを提供している。例示的訓練Ningのアプリケーションには、鍵の渡しとカスタマイズトレーニングサービスが含まれています。契約条項は通常以下です2年．.

21
カタログ表
労働力ソリューション部門は主に核工業に専門的な労働力解決策を提供し、顧客の施設で働いている。この事業は私たちのスーパー春と絶対子会社を通じて管理されている。ビジネスモデル、管理ポイント、利益率、および他の要因は、このトラフィックラインをGSE製品およびサービスの組み合わせの他の部分から明確に分離する

以下の表 は各支部の収入及び経営業績を報告すべきであり、そして分部収入と総合収入及び経営業績と所得税前の総合収益の入金を含む。部門間収入 は統合で除去され、顕著ではない

   
3か月まで
    
9か月で終わる
  
(単位：千)
  
2022年9月30日
    
2021年9月30日
    
2022年9月30日
    
2021年9月30日
  
                         
収入：
                        
パフォーマンス改善ソリューション
  
$
8,052
    
$
7,375
    
$
22,402
    
$
21,318
  
従業員チーム解決策
    
3,846
      
7,311
      
14,516
      
19,994
  
総収入
    
11,898
      
14,686
      
36,918
      
41,312
  
                                 
毛利
                                
パフォーマンス改善ソリューション
     2,654       2,252       7,037       6,204  
従業員チーム解決策
     602       931       1,818       2,596  
毛利総額
     3,256       3,183       8,855       8,800  
                                 
営業損失
                                
性能解決策を改善する
    
(1,403
)
    
(469
)
    
(5,511
)
    
(3,003
)
従業員チーム解決策
    
(7,646
)
    
(110
)
    
(7,815
)
    
(1,124
)
                                 
営業損失
    
(9,049
)
    
(579
)
    
(13,326
)
    
(4,127
)
                                 
利子支出，純額
    
(422
)
    
(32
)
    
(928
)
    
(135
)
派生ツールは価値変動純額を公正に許容する    
263
      
-
      
377
      
-
  
その他の収入，純額
    
(2
)
    
12,215
      
(58
)
    
16,853
  
所得税前収入
  
$
(9,210
)
  
$
11,604
    
$
(13,935
)
  
$
12,591
  

2022年9月30日までの3カ月と9カ月の営業損失には、営業権と無形資産減価費用#ドルが含まれる7.5百万ドルは従業員チームの解決策に使われています。あったことがある違います。従業員チームの解決策は2021年同期に確認された減値。2021年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月の運営損失はROU資産減価$を含む を超えています3性能向上のための解決策 は千個ある.あったことがある違います。2022年同期の業績改善ソリューションの確認のための減価

付記16--支払引受及び又は事項
一人当たりASC 450 計提出または事項会社 は、発生または損失がある可能性のあるプロジェクトや分野を審査します。経営陣は、吾らはいかなる法的手続きにも関与していないと考えているが、経営陣は個別または全体の法的手続きの結果が当社の総合経営業績、財務状況やキャッシュフローに大きな影響を与えると考えている。私たちは発生した費用に基づいて法的弁護費用を支払う。

前向きな陳述に関する警告的声明

本報告および本明細書で引用される文書には、1933年“証券法”第27 A節および1934年に改正された“証券取引法”(以下、“取引法”と略す)第21 E節で指摘された展望的な陳述が含まれており、これらの陳述は、経営陣の私たちおよび私たちの業界に対する仮説、期待、予測に基づいており、1995年の“個人証券訴訟改革法”に基づいて行われ、当社の将来の成長、経営結果に対する期待を反映している。業績、業務の見通し、機会。可能な場合、これらの前向き表現は、“予想”、“信じる”、“継続”、“推定”、“意図”、“可能”、“計画”、“潜在”、“予測”、“予想”、“すべき”、“将”などの語、および同様の表現、またはこれらの用語または他の同様の用語の否定語を使用して識別される。このような展望的な陳述はまた違う表現を使用するかもしれない。私たちが望むこれらの声明は私たちの現在の信念を反映し、私たちが現在得ることができる情報に基づいている。したがって，これらの表現は本質的にリスクや不確定要因の影響を受け，我々の最新の10−K年度報告第II部第1 A項−リスク要因に列挙されたリスク要因を含み，これは我々の実際の成長，業績，業績および業務見通し，および機会をこれらの前向き表現に明示または示唆する内容とは異なる可能性がある。私たちは私たちの展望声明で開示された計画、意図、または予想を実際に実現できないかもしれません。あなたは私たちの前向き声明に過度に依存してはいけません。実際の結果や事件は計画とは大きく違うかもしれない, 私たちは展望的な声明で意向と期待を開示した。連邦証券法に別の要求がない限り、私たちは新しい事件や状況を反映するために、このような前向きな陳述を更新または修正する義務がない。最近のForm 10-K年次報告書の第II部第1 A項-リスク要因に記載されている要因を含むが、これらに限定されない様々な要因は、私たちの業務状況や結果が前向き陳述に含まれている場合とは大きく異なる可能性があることを想起させます。

22
カタログ表
これらの前向き陳述の形成はまた、上記の未確定の他の要素および仮定に関連し、これらの仮定は実現できず、他の要素も実際の結果と予測の結果とは大きく異なる可能性がある。このような要素の多くは正確に予測することが難しく、一般的に私たちがコントロールできるものではない。あなたは、私たちの最新の10-K年間報告書の第1 A項目-リスク要因に記載されているリスク分野、および私たちが行う可能性のある任意の前向きな陳述を考慮しなければなりません。あなたはどんな前向きな陳述にも過度に依存してはいけない。新しい要素が時々現れて、私たちはどのような要素が発生するのか予測できない。

私たちは新しい情報、未来の事件、または他の理由でも、どんな前向きな陳述も公開更新する義務はない。しかし、私たちは、米国証券取引委員会に提出された依頼書、Form 10-Q四半期報告書、およびForm 8-K現在の報告書で行われている任意の他の開示を参照することをお勧めします。

23
カタログ表
第二項です。
経営陣の財務状況と経営成果の検討と分析

私たちは、電力とプロセス業界のお客様に専門と技術工学を提供し、人員にサービスとシミュレーションソフトウェアを搭載するリーディングサプライヤーです。私たちの主な市場は原発業界で、主にアメリカにありますが、世界の原発業界にもサービスしています。イギリス、スロバキア、韓国、日本、その他のところにプロジェクトがあります。また，商業原発市場(例えば米国エネルギー省)やより広範な核生態系に天然隣接サービスを提供している。また、製油、石化、液化天然ガス(LNG)や他の業界のスタッフサービスやシミュレーション技術やノウハウなど、他の重工業部門にも提供しています。我々は顧客にシミュレーション、工事と工場サービスを提供し、顧客が運営工場に関連するリスクを低減し、工場と従業員の業績を改善することで収入を増加させ、運営効率を向上させることでコストを低減する。そのほか、著者らは専門サービスを提供し、顧客がそれぞれの組織中の肝心なポストの空きを埋めることを支援し、主にプログラム、工事、技術支持と訓練の面で重点的に原発業界の法規遵守性と認証に注目している。私たちの業務には、製油、化学工業、石化業界の対話型コンピュータチュートリアルとシミュレーションソフトウェアも含まれています。

新冠肺炎の流行により、私たちは様々な商業援助計画を通じて支持を求め、支持を得た。我々はSBAが管理するCARE 法案に基づいて申請し、2020年4月23日にPPPローンを取得した。私たちは購買力平価ローン収益を使用して疫病期間中に私たちの業務を維持し、私たちが望んでいるように、“思いやり法案”によると、私たちはローンの完全免除を受ける資格がある。2021年8月5日、私たちは通知を受けて、小企業管理局はPPPローンのすべての元金とすべての課税利息を正式に免除した。

2021年には、CARE法案に基づいて提供される従業員留任ポイント(ERC)計画に参加した。当社が確認した累計ERC相殺総額は720万ドルで、会社が要求した返金と送金されていない賃金税の免除が含まれています。私たちは941申請を提出する際にアメリカ国税局に500万ドルの返金を申請し、許可された場合に送金されなかった賃金税から220万ドルの相殺を受けた。私たちのbrは2022年9月30日までの3ヶ月以内に何の払い戻しも受けていません。2022年9月30日までに140万ドルの売掛金がありますそれは.その後、2022年10月に、私たちは40万ドルの払い戻しを受けた。

24
カタログ表
2021年9月9日，バイデン総裁は“新冠肺炎行動計画である疫病から抜け出す道”(“計画”)を発表し，より多くの人にワクチンを接種させる目標を明らかにした。この計画の一部として、行政命令“連邦請負者のための適切なCOVID安全協定の確立を確保する”(以下、“命令”と略す)行政命令14042号は、米国政府請負業者およびその下請け業者に対する指導意見を発表したより安全な連邦労働力タスクフォース(以下、“タスクフォース”と略す)を作成した。この指導には、2022年1月4日までに政府契約の下で働くまたは政府契約で働いているすべての従業員にワクチン接種を強制することが含まれている(医療および宗教免除の制限を受ける)。この計画と命令の一部として、総裁·バイデンはまた、労働部職業安全·健康管理局(OSHA)に緊急仮基準(ETS)を発表するよう指示し、少なくとも100人の従業員を有するすべての雇用主に、米国にいる従業員が新冠肺炎ワクチンを全面的に接種するか、または週に少なくとも1回の新冠肺炎陰性検出を得ることを保証するように要求した

2021年11月4日，OSHAは本ETSを発表したが，ETSの実施は連邦控訴裁判所によって阻止され，ETSの合憲性を問う進行中の訴訟の解決策を待ち，ETSは2022年1月25日にOSHAに撤回された。しかしながら、OSHAは、同じタスクを実行する提案ルールを撤回せず、OSHAがETSを再発行したり、同様のタスクを適用する新しい緊急暫定基準を発行したりすることができるかどうかも分からない。我々は、政府顧客及び政府顧客にサービスする主請負者から、ワクチン接種要件及びこれらの顧客との業務に適用されることに関する通知を受けた。100人以上の従業員を持つ雇用主として、ETSが発効すれば、私たちもETSや同様の強制令の制約を受けるだろう。私たちが業務を展開している他の管轄区域は、私たちの従業員に似たような強制的な要求を加えるかもしれません。さらに、私たちのいくつかの顧客は、その施設で現場サービスを提供する従業員にワクチンを接種する必要があるかもしれない。私たちはこのような他の許可や規制の状態と私たちと私たちの業務への適用を監視し続けるつもりだ。

一般ビジネス環境

私たちは2つの報告可能な業務部門を通じて運営している：業績改善解決策と従業員解決策。従業員チームの解決策部門は従業員チームの解決策と呼ばれ、私たちの核心核工業の重点以外に増加している活動に対応する。各細分化市場は、私たちの目標市場内の顧客に解決策を提供することに集中している。マーケティングとコミュニケーション、会計、財務、法律、人的資源、会社の発展、情報システム、その他の行政サービスは会社レベルで組織されています。業務開発および販売リソースは、通常、既存の顧客および新規顧客の発展を支援するために、各細分化市場と一致している。各業務部門が連携してクロスセールスと新しいソリューションの開発を促進する.以下は私たちの業務部門について説明します。

パフォーマンス改善ソリューション(2022年9月30日までの9ヶ月は収入の約61%)

私たちの性能改善解決方案部門は主に著者らのシミュレーション解決方案、ASMEプロジェクトの技術工学サービス、発電所の熱性能最適化を含み、これらのすべての は主に原発業界と近隣地区に集中している。我々はまた、石油精製、石化、液化天然ガス産業を含むが、これらに限定されないプロセス業界に重点を置いた対話型コンピュータチュートリアル/シミュレーション解決策を提供する。br}性能ソリューション部門は、私たちが主に原発と化石燃料発電およびプロセス業界にサービスを提供する様々なシミュレーション製品、エンジニアリングサービス、および操作トレーニングシステムを含む。化石電力業界、および(3)プロセス業界のためのシミュレーションソフトウェアとサービスは、新たに採用された従業員に基本工業プロセスと制御システムを教授し、持続的な労働力発展と訓練に用いられる。GSEとその前身は1976年からこのようなサービスを提供してきた。

我々のエンジニアリングソリューションには，(1)ASME OM仕様に重点を置いたプロジェクトのオンラインテスト，付録J，工場プロジェクトバランスと熱工性能 ，(2)ASME第XI節を含む専門工事のオンライン検査，(3)ソフトウェアソリューション，および(4)機械設計，土木/構造設計，電気，メータと制御設計，デジタル制御/ネットワーク安全および原発設計変更の消防がある。我々のGSE True North Consultingは現在GSE計画と性能として市場に進出している；GSE DP Engineeringは現在GSE設計と分析として市場に進出しており、主サービスプロトコルによると、企業は通常顧客の第一選択エンジニアや専門エンジニアとして働いており、これらのビジネスラインは彼らが提供するサービスのために、私たちの業績改善ソリューション細分化市場に含まれている。GSEは1995年以来、これらの工学的解決策とサービスを提供してきた。

従業員ソリューション(2022年9月30日までの9カ月で収入の約39%)

労働力解決方案はGSE技術者の配備と訓練サービスに属し、原発業界とその他の重工業部門(液化天然ガス、石化、製油と特殊製造業界を含むが含まれる)に高度な専門化と熟練した、ホワイトカラーを主とする緊急労働力を提供する。これらの従業員は顧客の指導の下で私たちの顧客の施設で働いています。これらの高技能職の例には、高度原子炉操作指導員、プログラム作成員、プロジェクトマネージャー、作業管理専門家、計画師、材料開発者の訓練があります。業務モデル、管理重点、利益率、および他の要因は、業務ラインを会社の製品およびサービスの組み合わせの他の部分と明確に区別する。GSEは1997年からこれらのサービスを提供してきた.

25
カタログ表
業務戦略

既存の顧客や近隣地域に注目されている解決策を提供し、脱炭素に重点を置いている

私たちの目標は、一連の高度にユニークで必要なサービスや技術を提供することで、電力業界の脱炭素に集中したリーディング企業を作ることで実現してきた。私たちは現在いくつかの公開発売された工事と技術会社の一つであり、エネルギー省、アメリカ海軍と関連業界の原発ゼロ炭素エネルギー部門と近隣の核市場にサービスを提供している。この努力とキー業界で確立されたリーダーシップにより、風力、太陽エネルギー、水素生産など、出現可能な基本的なクリーンエネルギー機会に拡張することができる。2022年、私たちは私たちがサービスするbr業界の有機的な成長に焦点を当てます：私たちの既存市場でのクロス販売と追加販売は、私たちに顕著な価値を提供することに集中しているので、重要な業務需要に集中している業界の早期採用者との協賛によって、私たちの技術製品を推進して、新しい注目された内部解決策を作成し、私たちの専門知識に合わせて新しいサービスを開発し、新しい販売重点の増加に伴い、クリーンエネルギーのような魅力的な隣接市場に拡張します。有機成長への関心は、私たちが自己資金の方式で成長を実現し、現金流動損益バランスを実現し、疫病発生前の収入レベルに回復する必要があることを反映している。

既存市場へのクロスセールスと追加販売：

過去数年間、私たちは多くの時間と精力を投入し、原発業界に基本サービス サプライヤーを提供することで、会社の原発分野での解決能力を多様化した。業務の効率性と運営の簡略化を確保するために、すべてのエンジニアリングサービスを1つの組織に統合し、リーダーがリードし、労働力ソリューションチームをリーダーの下でチームに統合する。各業務単位はそれぞれの構造内で統一的に動作する.したがって，クライアント群全体にまたがって販売機能を交差させる機会が大きく増強され，我々の販売努力の明確なポイントでもある.これは私たちが産業の独特なプロバイダとして特定のニッチなサービスの提供者としてさらに目立つようにした。我々の目標は，統一的な入市努力，たとえばクロス販売能力であり，利用可能な 支出シェアをクライアント群で増加させることも可能であり，逆に重大な追加販売機会をもたらすはずである.より広い経済が大流行の影響を受けるように、私たちの端末市場も影響を受けている。私たちの観点は、私たちがサービスする産業は危機と破壊に迅速に反応するが、危機前の運営までの出現と回復の速度は遅いということだ。私たちの原発一級市場にとって、これは過去に繰り返されてきたことであり、2008年の世界経済危機、2011年の福島災害、それによる世界的な大流行と持続的な経済中断のような他の市場や業界の中断である。過去の災難と同じように, 私たちの端末市場は通常中断開始後の勤務年にbr個の遅延に間に合います。わが社は回復の機会を利用する準備ができています。新たに活性化したクロスセールスと追加販売努力の結果として，この新しい方法で市場に参入する準備ができている。特に，米国政府が“パリ気候協定”に再加入し，2035年までにエネルギーグリッドの脱炭素を推進し，2050年までにカーボンニュートラル経済を創出することに伴い，エネルギー業界の脱炭素には今後数十年で大量の投資が必要となる。電力業界の基本サービスの主要供給者として，脱炭素に集中しており，この投資がこれらの基幹業界にサービスを提供するサプライヤー生態系に普及するにつれて，この投資から利益を得て利用する予定である。私たちはまた多くの努力を払って、主要公共事業者とメインサービス協定(MSA)を締結した。これらのクライアント/潜在顧客が我々の 解決策を使用することを決定すると，このビジネスインフラは前進の重要な一歩である.

注目されている新しい技術で有機的な成長を実現します

大流行に対応するとともに，我々の指導部は納得できる機会を調査しており，これらの機会を通して，我々の能力を利用して業界のために大きな価値を創出し，電力部門の脱炭素努力を推進することができる。そこで、私たちは開発と市場進出のための一連の強力な新技術解決策を決定した。データ検証および入金(“DVR”)および熱システム監視(“台積電”)のような新しい解決策は、ライセンス収入、ソフトウェア保守、およびサービス収入によって新しい収入源を創出し、持続的な年金の潜在力を持っている。ハードディスクレコーダと台積電についてもっと多くの内容は、次をクリックしてください。GSE は、我々の業界/工学専門知識とソフトウェア開発能力の独自の組み合わせによって作成されたこれらの新しい解決策のいくつかの新しい勝利を発表した。私たちが過去数年間に示したように、br時間内に得られた小さな勝利は相当な収入を増加させ続ける。これは私たちの有機的な成長テーマの重要な要素だ：創造に集中して市場に魅力的な技術的解決策を発売する。

26
カタログ表
クリーンエネルギー、国防と国家実験室の中で注目されている隣接関係に重点的に注目した

研究開発(R&D)。 私たちは研究開発に投資して独特な解決策を提供し、私たちのエンドユーザー市場に 価値を増加させる。私たちのソフトウェアツールは、私たちの経験豊富な従業員の高度な専門知識を利用して、工場のより良く、より効率的な動作を支援しています。私たちのソフトウェア技術と私たちの深い従業員の専門知識は、より広範な脱炭素運動の一部として、核工業を含む複数の業界を支持している。我々のソフトウェア技術には、エンジニアリングシミュレーションのための意思決定支援ツール、設計および工場デバッグを支援する意思決定支援ツール、動作性能ツール、およびトレーニングプラットフォームが含まれています

最近著しく向上した分野は発電所の熱工性能を改善することだ。著者らは台積電に次世代プラットフォームを導入し、brが集中し、工場の熱工性能を集中し、持続的に監視するために技術プラットフォームを提供した。この解決策は、現代ダッシュボード中の標準化報告を自動化することによって、チーム全体のエンジニアと意思決定者に提供し、自動化を利用して工場性能問題の故障排除を促進し、ソースデータに直接アクセスすることで時間とエラーを減少させ、業界ガイドを適用して問題を解決し、私たちの顧客に利益を与える。このプラットフォームはまた、DVR(True Northによって実施される) との統合をサポートし、それにより、工場性能洞察、分析、および決定のデータ品質を向上させ、故障測定/センサをよりよく検出および識別する解決策を提供し、キーコンポーネントに注目することによって保守コストを低減する

エンジニアリングシミュレーションの分野では，コアと植物バランスモデリングと可視化システムをこの業界に提供している。原子力産業の正常かつ事故シーンのより正確なシミュレーションのニーズを満たすために、DesignEPを提供しました®RELAP 5-HD®解決策。私たちの玉はＴＭ業界トップのJTOPMERETを含むシミュレーションソフトウェアのセット®日本電気とＴＭソフトウェアは、原子力発電所と火力発電所シミュレーション市場に最も正確な工場バランスと電力システムシミュレーションを提供します。私たちはSIMEXECに対する重大な強化®OpenSimとＴＭプラットフォームは，クライアントがシミュレータの日常操作をより効率的に行うことを可能にする.SimExecを持ってきました® OpenSimとＴＭ新世代 統一環境に統合することで，顧客要求や市場ニーズに応じて新たな機能を追加することができる.

また、enVision On-Demandプラットフォームを介してトレーニング内容と配信を強化し続け、私たちのクライアントがどこからでも同期および非同期モードでトレーニングコンテンツにアクセスすることができ、彼らの効率を向上させ、インフラコストを低減することができます。我々は研究開発において実務的かつ節度のある投資を継続し，まず市場によって駆動され，我々の成長戦略 を補完するつもりである。このような研究開発投資は、既存の解決策を継続的に強化し、私たちの目標市場にサービスするための新しい解決策を作成し、顧客が利用可能な任意の代替案よりも低い総所有コストでより多くの使用しやすい価値を増加させることを保証する可能性がある。私たちはすでに複数の業界基準を率先して制定し、業界の中で最も革新的な会社の一つになり続けるつもりだ。2022年と2021年9月30日までの3ヶ月間の研究開発支出総額はそれぞれ18.6万ドルと14.9万ドルだった。2022年と2021年9月30日までの9ヶ月間、私たちの研究開発支出はそれぞれ51万ドルと46万ドルだった。

質の高い解決策を提供すると同時に、私たちの人材を強化し、発展させる. 

過去数年間、私たちは有機成長と戦略買収を通じて、独特で経験豊富な人材チームを集めた。私たちのプロジェクトチームは設計、シミュレーション、コンプライアンス、性能最適化の専門家で構成されており、彼らは業界で唯一無二で、発電ライフサイクル全体を処理することができる

私たちの経験豊富な職員たちと管理チームは私たちの最も貴重な資源だ。トップレベルの人材を誘致、訓練、維持すると同時に、私たちのチームの持続的な統合は私たちの成功に重要だ。私たちの目標を達成するために、私たちは引き続き私たちの従業員に機会を提供し、彼らの専門分野で顧客連絡を増やし、私たちのサービスを拡大し深化させることに集中していきます。私たちが私たちの製品とサービス分野を改善して上に列挙した肝心な領域と最適なマッチングを維持することに伴い、私たちはまた私たちの複合型従業員人材を最大限に統合して応用し、従業員の個人と職業成長機会を業界の先端需要を満たすことと結合する。業績に基づくインセンティブ措置は，我々の業界や地域を基準とした株式，ボーナス，競争優位機会を含め，我々のやり方の連続性を確保するためにも用いられる

27
カタログ表
現在の環境下でも、会社は才能のある専門家の誘致と維持に関わる大きな圧力やビジネスリスクを免れることはできない。著者らは業界公認の深い経験、良質な専門人員を吸引と維持する能力及び多数のサービス部門にまたがる卓越した専門知識によって、良質なサービスの面で強力な名声を確立した。私たちが過去数年間に組み立てられたbr単一の会社コンポーネントを統合し、利用し続けるにつれて、私たちの能力と名声はさらに強化されるだろう。優秀な専門家を誘致して維持することは会社の重要な努力だ。

従業員

2022年9月30日まで、私たちは約273名の従業員がいて、その中で業績部門は約198名の従業員がいて、労働力解決方案部門は約75名の従業員がいる。

たまっている

2022年9月30日まで、私たちの毛収入の在庫総額は約3，230万ドルで、その中には2，670万ドルの業績蓄積と560万ドルの従業員解決策が含まれている。2021年12月31日現在、私たちの在庫注文は4130万ドルで、そのうち3180万ドルは私たちの業績部門、950万ドルは従業員ソリューションによるものです。私たちの在庫については、それは資金と許可を受けた金額だけを含み、私たちがこのような契約期間内に受け取る可能性のあるすべての金額を反映していない。私たちの在庫には、契約率で計算される将来の予想収入が含まれており、お客様が自ら決定した契約の更新や延期は含まれていません。私たちは、可能なプロジェクトの縮小または拡張または潜在的なキャンセルを考慮することなく、およびこれらの変化が生じる可能性があるまで、在庫を計算する。
 
在庫は毛収入で表されるため、下請け業者および他の第三者または伝達費用の推定額が含まれる可能性がある。Br積はアメリカ公認会計基準の測定基準ではないため、著者らの滞積の計算は必ずしも著者らの業界同業者の計算結果と比較できるとは限らない。

製品とサービス

パフォーマンス改善ソリューション

我々の設計，シミュレーション，コンプライアンス，性能最適化能力からなるエンジニアリングチームは業界唯一無二であり，発電ライフサイクル全体を扱うことができる。私たちが顧客や業界目標と一致して、クリーンエネルギー生産と全面的な脱炭素に取り組むにつれて、私たちは3つの重要な分野で先頭に立つだろう

•
既存の発電資産を最適化し

•
先進的な原子炉設計を支援し配置し

•
再生可能エネルギーと統合しています

既存の発電資産を最適化する

既存の原子炉船団の老朽化や競争圧力の増加に伴い，運転継続に価値を提供できる重要性が高まっていることが分かった。デジタル検証や入金など様々な方法で発電量を最大化することは，不確実性を低減し，公認発電量を増加させるための統計に基づく分析であり，これらの施設が現在の競争圧力に直面するのを助けるのに役立つ。安全削減テストや要求や性能サイクルを検査する他の方法も、我々のコスト節約技術の最前線であり、定義されたサービスおよび製品は明確かつ積極的な投資リターンを提供する。すべての場合，これらの努力は，この重要な無炭素基礎電力源の経済的·技術的可能性を維持するためのものである

28
カタログ表
先進的な原子炉設計と配備
 
最初の工場或いは現有の工場の設計者は制御策略から植物行為、そして人為要素までの各種の設計仮説と概念をシミュレーションするために、高精度な動態シミュレーションプラットフォームを必要とする。新しい建設と既存工場のアップグレードによる新技術の配備は、通常、異なる技術を初めて統合することに関連し、高保真シミュレータは設計者が建設前にシステム間のインタラクションをモデリングすることを可能にする。我々のシミュレーション技術と専門家プロジェクトの結合により，我々はAP 1000，PBMR，小型モジュール化原子炉(例えばNuScaleが建設している原子炉)のために初の同種シミュレータを建設することに選ばれた。将来を展望すると、現在、既存の原子炉チームのための最適化技術と戦略を強調し、それらが価値を増加し始め、私たちのクリーン、無炭素、電力需要のより大きな構成要素を担うことを想定しており、これらの技術と戦略は新たに建設されたプロトタイプと結合する。私たちは原子力がエネルギー安全とゼロ炭素目標を達成するための重要な手段と考えられているというニュースの肯定的な見出しを見て嬉しい。しかし、その会社はその部門の支出が疫病前の水準に回復することを見ていない。私たちは今日PENDが流動している有機的な成長に焦点を当て、これらのアメリカと海外で発表された非常に重要な数十年プロジェクトから利益を得ると同時に位置づけている

再生可能エネルギー統合
 
発電に関連する全体脱炭の重要な構成要素の1つは最終的に風力、太陽エネルギー、“グリーン”水素エネルギー発電などの再生可能エネルギーに落下する。これらの技術 はそれぞれ発電構造全体でかなりのシェアを占めており，さらに大幅に増加することが予想される。1つの特別な需要は，これらの再生可能エネルギーを我々の既存および計画中の原子力発電と安全かつ効率的に組み合わせることができることである。私たちは最前線にいて、学術界や業界支援組織と密接に協力し、このような統合を支援する創造的な方法を設計、モデリング、評価しています。基本負荷 収量，再生可能エネルギー利用率，その他の関連要因は我々が探索している解決策の核心である。これらの努力の支出が高度工程やシミュレーション解決策に発展すれば，GSEは有利な立場にあり，この支出を利用できるはずである

脱炭素工学的解決策
 
全面的な脱炭素を主な目標として，我々の現在と未来の上記分野での努力を結合し，この目標を最も良く支持し，世界の現在のエネルギー転換努力の進展に伴い，我々のプロジェクトチームは低炭素エネルギーを追求する公認リーダーとなる。以下に、私たちの現在と計画が参加している多くの分野と関連する利点について概説する

原発が無炭素発電に占める割合がこのように高いため、これらの発電所の持続的な安全と効率的な運転は脱炭素目標の実現に重要である。私たちは、より良い訓練を通じて業界がこれらの目標を達成することを支援し、コンプライアンスを維持しながら性能を最適化するための工学サービスを提供します。私たちの重点は、既存の発電資産の効率を向上させ、運営コスト を低減し、次世代無炭素発電所ができるだけ早く設計審査と工場起動を得るのを助けることである

工場のオペレータとエンジニアを訓練することは、この産業の安全な運営と持続的な生存に重要だ。最先端のモデリングツールを用いて、私たちのリードする原発モデリングの専門知識と組み合わせることで、私たちが提供したシミュレーション解決策は比類のない忠実度と正確性を実現することができる。私たちはまた、様々な配送プラットフォームで高度に正確な訓練を提供するために、これらの解決策を調整した。その中には，基本概念，システム，植物行動を教える上で優れた汎用あるいは汎用シミュレータが含まれている。それらはまた学術界で改良された工場運営、人為的要素設計及び次世代原子炉のための自動化プログラムと意思決定支援システムの研究に応用されている。我々のタスクシミュレータと仮想制御パネルの一部は，顧客がシミュレーション訓練を提供する際により大きな自由度を持ち，工場エンジニアや保守者のためのゲートを開き，オペレータ訓練計画を中断することなく高忠実訓練にアクセスすることができるコスト効果のある解決策である.我々の全範囲シミュレータは最先端のモデリング技術を用いている.このような理由で、私たちが提供した原子力発電所シミュレータは世界の他のどの会社よりも多い

29
カタログ表
私たちはクラウドを通じて訓練製品を提供する。この配信方法は，我々のクライアントインフラや所有コストを低減し，いつでもどこでも豊富な学習コンテンツ にアクセスすることを提供する.革新的な批判的思考練習は自主シミュレーション訓練を行うことができ、教師の負担を軽減し、学生と従業員の訓練接触時間を増加させた。これらはすべて訓練機関 をより柔軟かつ効率的にする

我々のシミュレーション解決方案は業界訓練の需要を満たすだけでなく、シミュレーション補助工事、即ち建設前にシミュレーションを用いて工場設計に対して仮想テストと依頼を行う過程にも応用できる。新たな建設と既存工場のアップグレードによる新技術の配備により，我々の高保真シミュレータは設計者が建設前にシステム間のインタラクションをモデリングできるようにした.我々のシミュレーション技術と専門家工学の組み合わせにより，AP 1000，PBMR，小型モジュール化原子炉(例えばNuScaleが建設している原子炉)として初の同種シミュレータを建設することに選ばれた。この技術は設計コストを低減し、設計審査を加速し、プロジェクトリスクを低減し、顧客と監督機関にその新しい工場設計を販売するツールを提供した。本質的に、私たちの顧客がもっと早く市場に入ることができるようにする

訓練に加えて、私たちの技術は既存の発電資産の効率を向上させるために使用される。我々の台積電システムは，工場のキー設備の性能を監視し，劣化を分析し，取るべき行動を提案することにより，工場運営へのリアルタイム洞察を提供する。DVR技術と組み合わせた場合、私たちは、運用コストおよび保守コストの低減を助けることができる。DVRは、分析および決定のためのデータ品質を向上させ、キーコンポーネントに集中することによって保守コストを低減するために、障害測定/センサをよりよく検出および識別する解決策を提供する

私たちのEP-Plusソフトウェアキットは、すべてのエンジニアリングプロジェクトに汎用プラットフォームを提供し、顧客エンジニアが工場の安全運営のためのエンジニアリングプロジェクトの検査と監視要求を追跡するのを支援します。これにより、私たちの顧客の工事作業量が減少し、コストを節約し、従業員が最も重要な活動に集中できるようになりました

これらすべての技術は，我々のエンジニアリングチームの豊富な経験と業界専門知識を活用している.私たちのエンジニアリングチームは工場の全ライフサイクルで顧客を支援しています。私たちは次の分野の第一選択エンジニアです(“EoC”)：

•
工場機械·電気·計器·制御·土木·構造·消防·ネットワークシステムの設計工事

•
ASME仕様の工事計画、工場バランス計画、その他の監督計画と経済駆動計画、例えば工場の熱工性能を解決する

•
核、熱力と加工工場訓練と仮想デバッグのシミュレーションプロジェクト

これらの工程活動と技術をより緊密に統合することにより、有機的な成長を実現し、解決策を提供し、顧客者や工場の業績を向上させると考えられる。

従業員チーム解決策

私たちの顧客の経験豊富な従業員が退職したり、他の機会を求めたりするにつれて、業界の専門家に連絡することは、持続的な質の高い運営を確保するために重要です。私たちの従業員ソリューション部門は柔軟な従業員サービス、知識伝授支援、エンドツーエンド従業員管理計画、プロセスサービス及び専門的な訓練計画とサービスを提供します。人員配置や訓練需要は時間とともに変化し，我々のbr}顧客が選択する必要がある場合がある。私たちが提供できる選択は、固定価格、離散プロジェクト、新しいまたは更新の方法、カスタマイズ検索または専門コースを含み、従来の非常勤人員拡張とは対照的である。また、個々の顧客固有のニーズの重要性と必要性を十分に理解し、必要な解決策を提供することができます。

私たちがサービスする業界には人材が必要で、オペレータ、プログラム作成者、エンジニア、オペレータ、技術専門家、講師を含め、いくつかの例を挙げてみましょう。我々のクライアントには，介入·使用できる人材や，クライアントの操作方法，プログラム，研修材料などを更新する必要がある.必要なテーマを理解し、仕事を実行することができ、または他の人に伝授することができ、顧客文化に適応できる技術専門家を探すことが重要である。クライアントシステム内で働く合格した専門家，講師，鍵項目/授業を渡し，既存の方法を補完する.

30
カタログ表
著者らは従業員チームの解決方案、コンサルティング或いは鍵プロジェクトを通じて、プログラム作成、技術エンジニア、プロジェクトマネージャー、訓練材料のアップグレードと開発、 停電実行、計画とスケジューリング、是正措置計画と設備信頼性に専門家の支持を提供した。私たちの訓練計画コースには、高度原子炉オペレータ(“SRO”)認証、汎用基礎知識訓練、模擬主管訓練が含まれています。当社の従業員チームソリューション部門には、一時的かつ直接募集などの従来の人員配備サービス、カスタマイズされた方法が含まれており、これらの方法では、顧客と共に特定のニーズを評価し、彼ら独自のニーズに特化した戦略計画を策定しています。従業員チーム解決策は、私たちの他のサービスの追加だけではありません；それは、一般に、私たちの多くの顧客がプロジェクト全体を実行し、および/またはプロジェクトピーク時に自分の従業員を補充するか、または一般的に見つけることが困難な専門スキルセットを使用するための第一選択方法であります。私たちの人的資源の専門家は、私たちの顧客が迅速にアップグレードし、リスクを除去し、状況に応じてより柔軟な選択を提供することを可能にします。

原子力発電業界のコアトレーニングや人員整備業務に加えて、労働力ソリューション部門の有機的な成長機会を見続け、エネルギー·エンジニアリング業界の変化する需要を満たすためにサービスを拡張することで、脱炭素や重大なインフラプロジェクトを支援する他の機会を見る。私たちのチームの経験から、私たちは私たちの既存の関係と業界知識を通じて、私たちの従業員ソリューションを拡張して市場製品を細分化することができます。このような成長は既存の顧客と新しい顧客にも発生する。私たちは従業員が提供するサービスのクロスセールスソリューション部門と私たちの業績改善ソリューション部門を非常に重視しています。労働力ソリューション部門は，脱炭素支援に取り組む会社が我々の足跡を拡大し続けることにより，契約付与，範囲拡大，クリーンエネルギーソリューションに取り組む会社とともに工事，製造，建築プロジェクトを支援する方向性の機会に成功している。私たちはこのような機会を支援するために、戦略的採用と従業員調整を通じて自分自身をより良く位置づけ続けている。最近の雇用移行の増加が示しているように、会社は変化する人員需要に迅速に適応できなければならない。会社は報酬案を調整し、より多くの従業員の在宅勤務を可能にし、必要な人材の選択を拡大する必要があることが証明されていることは間違いない。様々な理由で、従業員のキャリアが変化しており、私たちの従業員ソリューションは、変化する需要をサポートするために、私たちの顧客により多くのサポートとより多くの柔軟性を提供しています。実際には, 労働力解決策はこのようなタイプの雇用環境における成長に独特な位置づけを提供する。私たちの柔軟な解決策と専門的な産業経験は、私たちが現在と未来の人員の需要を満たすことができるようにする。

私たちは顧客のニーズに耳を傾けて正確な解決策を提供する必要性を認識している。答えは私たちの伝統的なサービスの一つであっても、brのカスタマイズ方法を統合しても、私たちの顧客が仕事を終えるのを助けることができます。我々は40年以上にわたって蓄積してきた技能集合を集約し，電力業界カスタマイズ高保真シミュレーションと訓練解決策の伝統的な根源から始まり，専門的な工事能力を買収することで拡張し，enVisionの入門レベルと中級訓練解決策により増強し，AbteとHyperSpringの広範な労働力ソリューション サービスを後ろ盾とし，現在我々の労働力解決策による適応，多様化，解決策に基づく方法を提供する能力の強化に成功している。

経営成果

次の表は、数千ドルと収入に占める割合で、私たちの業務結果を示しています

   
3か月まで
    
9か月で終わる
  
(単位：千)
  
2022年9月30日
    
2021年9月30日
    
2022年9月30日
    
2021年9月30日
  
    $    

%
     $
   

%
     $
   

%
     $
   

%
  
収入.収入
  
$
11,898
      
100.0
%
  
$
14,686
      
100.0
%
  
$
36,918
      
100.0
%
  
$
41,312
      
100.0
%
収入コスト
    
8,642
      
72.6
%
    
11,503
      
78.3
%
    
28,063
      
76.0
%
    
32,512
      
78.7
%
毛利
    
3,256
      
27.4
%
    
3,183
      
21.7
%
    
8,855
      
24.0
%
    
8,800
      
21.3
%
                                                                 
運営費用：
                                                                
販売、一般、行政
    
4,336
      
36.4
%
    
3,265
      
22.2
%
    
13,253
      
35.9
%
    
10,521
      
25.5
%
研究開発
    
186
      
1.6
%
    
149
      
1.0
%
    
510
      
1.4
%
    
460
      
1.1
%
再編成費用
    
-
      
0.0
%
    
(10
)
    
(0.1
)%
    
-
      
0.0
%
    
798
      
1.9
%
営業権及び無形資産減価準備
    
7,505
      
63.1
%
    
3
      
0.0
%
    
7,505
      
20.3
%
    
3
      
0.0
%
減価償却
    
69
      
0.6
%
    
69
      
0.5
%
    
213
      
0.6
%
    
216
      
0.5
%
無形資産の償却
    
209
      
1.8
%
    
286
      
1.9
%
    
700
      
1.9
%
    
929
      
2.2
%
総運営費
    
12,305
      
103.4
%
    
3,762
      
25.6
%
    
22,181
      
60.1
%
    
12,927
      
31.3
%
営業損失
    
(9,049
)
    
(76.1
)%
    
(579
)
    
(3.9
)%
    
(13,326
)
    
(36.2
)%
    
(4,127
)
    
(10.1
)%
利子支出，純額
    
(422
)
    
(3.5
)%
    
(32
)
    
(0.2
)%
    
(928
)
    
(2.5
)%
    
(135
)
    
(0.3
)%
派生ツールは価値変動純額を公正に許容する
    
263
      
2.2
%
    
-
      
0.0
%
    
377
      
1.0
%
    
-
      
0.0
%
その他の収入，純額
    
(2
)
    
0.0
%
    
12,215
      
83.2
%
    
(58
)
    
(0.2
)%
    
16,853
      
40.8
%
所得税前収入
    
(9,210
)
    
(77.4
)%
    
11,604
      
79.0
%
    
(13,935
)
    
(37.7
)%
    
12,591
      
30.5
%
所得税引当
    
(218
)
    
(1.8
)%
    
166
      
1.1
%
    
(108
 )
   
0.3
%
    
127
      
0.3
%
純収益
  
$
(8,992
)
    
(75.6
)%
  
$
11,438
      
77.9
%
  
$
(13,827
)
    
(37.5
)%
  
$
12,464
      
30.2
%

31
カタログ表
収入.収入

2022年9月30日までの3カ月の総合収入は合計1190万ドルで、2021年9月30日までの3カ月の1470万ドルより19%低下した。br}は2022年9月30日までの9カ月の収入は合計3690万ドルで、2021年9月30日までの9カ月の4130万ドルより11%低下した。

   
3か月まで
    
9か月で終わる
  
(単位：千)
  
2022年9月30日
    
2021年9月30日
    
変わる
    
2022年9月30日
    
2021年9月30日
    
変わる
  
収入：
               $
   

%
                 $    

%
  
性能
  
$
8,052
    
$
7,375
      
677
      
9
%
  
$
22,402
    
$
21,318
      
1,084
      
5
%
従業員チーム解決策
    
3,846
      
7,311
      
(3,465
)
    
(47
)%
    
14,516
      
19,994
      
(5,478
)
    
(27
)%
総収入
  
$
11,898
    
$
14,686
      
(2,788
)
    
(19
)%
  
$
36,918
    
$
41,312
      
(4,394
)
    
(11
)%

2022年9月30日までの3カ月間の業績改善ソリューションの収入は合計810万ドルで、2021年9月30日までの3カ月の740万ドルより9%増加した。収入が増えたのは主にプロジェクトより高い利益率と改善の流れ を得る.2022年9月30日と2021年9月30日までの3ヶ月間、総業績改善ソリューションの注文はそれぞれ720万ドルと1120万ドルに達した。

2022年9月30日までの9カ月間の業績改善ソリューションの総収入は2，240万ドルで、2021年9月30日までの9カ月の2，130万ドルより5%増加した。収入増加の要因は，2022年遅い時期から，いくつかの高利益履行契約を付与し，これらの契約を効率的に完了させたことである。全面的な業績改善ソリューション は2022年と2021年9月30日までの9ヶ月でそれぞれ1，740万ドルと2，260万ドルの注文を記録した。

2022年9月30日までの3ヶ月間で、従業員ソリューションの収入は47%減少し、380万ドルに低下したが、2021年9月30日までの3ヶ月の収入は730万ドルであった。収益が低下したのは、主な顧客が従業員需要を減少させたためである。2022年9月30日と2021年9月30日までの3ヶ月間の新規受注総額はそれぞれ300万ドルと350万ドルだった。

32
カタログ表
2022年9月30日までの9ヶ月間で、労働力ソリューションの収入は27%減少し、1，450万ドルに低下しましたが、2021年9月30日までの9ヶ月の収入は2，000万ドルでした。br収入が低下した主な原因は、大型プロジェクトの終了により、私たちの主要顧客の従業員に対する需要が減少したことです。2022年と2021年9月30日までの9ヶ月間の新規受注総額はそれぞれ1，080万ドルと1，590万ドルだった。

2022年9月30日現在、私たちの在庫注文は3，230万ドルで、そのうち2，670万ドルは業績部門、560万ドルは従業員ソリューション部門に起因しています。2021年12月31日現在、私たちの在庫注文は4，130万ドルで、うち3，180万ドルは私たちの業績部門、950万ドルは従業員ソリューションによるものです。

毛利

2022年と2021年9月30日までの3ヶ月間、毛利益はそれぞれ収入の330万ドルと27.4%を占め、収入の320万ドルと21.7%を占めている。2022年9月30日と2021年9月30日までの9ヶ月間、毛利益はそれぞれ収入の890万ドルと24.0%を占め、収入の880万ドルと21.3%を占めた。

(単位：千)
  
3か月まで
    
9か月で終わる
  
   
2022年9月30日
    
2021年9月30日
    
2022年9月30日
    
2021年9月30日
  
    $    

%
     $    

%
     $    

%
     $    

%
  
毛利：
                                                        
パフォーマンス改善ソリューション
  
$
2,654
      
33.0
%
  
$
2,252
      
30.5
%
  
$
7,037
      
31.4
%
  
$
6,204
      
29.1
%
従業員チーム解決策
    
602
      
15.7
%
    
931
      
12.7
%
    
1,818
      
12.5
%
    
2,596
      
13.0
%
毛利総額
  
$
3,256
      
27.4
%
  
$
3,183
      
21.7
%
  
$
8,855
      
24.0
%
  
$
8,800
      
21.3
%

2021年9月30日までの3ヶ月間で、パフォーマンス改善ソリューション部門の毛利益は2021年9月30日までの3ヶ月より40万ドル増加しました。brは2022年9月30日までの9ヶ月間で、パフォーマンス改善ソリューション部門の毛利益は2021年9月30日までの9ヶ月より80万ドル増加しました。増加しているのは利益率が高く、納期が短く、プロセスの良いプロジェクトに関連して、ソフトウェア販売の増加.

2022年9月30日までの3ヶ月間、労働力ソリューション部門の毛利益は2021年9月30日までの3ヶ月より30万ドル減少した。2022年9月30日までの9カ月間で、従業員ソリューション部門の毛利益は2021年9月30日までの9カ月で80万ドル減少した。減産2022年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月で、主に既存の顧客の追加労働力専門家に対する需要が減少したためである.

販売、一般および行政費用(“SG&A”)

2022年と2021年9月30日までの3ヶ月間、販売、一般、行政(SG&A)の支出総額はそれぞれ430万ドルと330万ドルだった。2022年と2021年9月30日までの9ヶ月間の販売、一般と 行政(SG&A)の支出総額はそれぞれ1330万ドルと1050万ドルだった。SG&A支出各部の揺らぎは以下のとおりである.

   
3か月まで
    
9か月で終わる
  
(単位：千)
  
2022年9月30日
    
2021年9月30日
    
2022年9月30日
    
2021年9月30日
  
                         
会社は有料です
  
$
3,201
    
$
2,364
    
$
10,058
    
$
7,754
  
業務が発展する
    
951
      
714
      
2,511
      
2,230
  
施設運営とメンテナンス(O&M)
    
182
      
186
      
575
      
654
  
不良支出
    
-
      
-
      
97
      
(133
)
他にも
    
2
      
1
      
12
      
16
  
合計する
  
$
4,336
    
$
3,265
    
$
13,253
    
$
10,521
  

33
カタログ表
会社は有料です

2022年9月30日までの3カ月間、会社費は前年同期比80万ドル増加した。9月30日までの9カ月間で、2022年の会社費は前年同期比230万ドル増加した。この増加は、主に2022年9月30日までの9ヶ月間に株式報酬支出が90万ドル増加し、従業員数の増加により間接労働力と負担コストが60万ドル増加し、商業保険関連コストが30万ドル増加し、法律費やその他の業務費が50万ドル増加したためである。

業務が発展する費用.費用

2022年9月30日までの3カ月間、業務発展支出は前年同期比23.7万ドル増加した。2022年9月30日までの9カ月間、業務開発支出は前期同期比28.1万ドル増加した。増加の要因は，2022年9月30日までの9カ月間，求人費用，手数料費用および従業員数の増加により増加した間接労働力と負担である。

施設操作とメンテナンス(“O&M”)

2021年同期と比較して、2022年9月30日までの3ヶ月間で、施設運営とメンテナンス費用は4000ドル減少した。2021年同期と比較して，2022年9月30日までの9カ月間で，施設運営と維持費用は79，000ドル減少した。2022年9月30日までの9カ月間の施設運次元の減少は，主に施設コストの運次元からCOGSへの分配増加によるものである。

不良債権費用

2022年9月30日と2021年9月30日までの3ヶ月間、不良債権支出(回収)を記録していません。2022年と2021年9月30日までの9カ月間に，それぞれ97，000ドルと(133)000ドルの不良債権支出(回収)を記録した。

研究開発

研究開発コストには主にソフトウェア工学者と他の関連コストが含まれる。2022年と2021年9月30日までの3ヶ月間の研究開発コスト(資本化ソフトウェアの純額を差し引く)はそれぞれ18.6万ドルと14.9万ドルだった。2022年と2021年9月30日までの9ヶ月間、研究開発コストはそれぞれ51万ドルと46万ドルだった。増加 は主に従業員数の増加によるものである。

再編成する

2022年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月間、再構成費用は何も記録されていません。2021年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月の間に、私たちが記録した再編(福祉)費用はそれぞれ(10)000ドルと798，000ドルです。この減少は主に私たちの対外再編計画に基づいて、前の時期の私たちのスウェーデン業務清算に関する最終費用のためです。

営業権及び無形資産減価準備

2022年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月間で、750万ドルの営業権と無形資産減価費用を確認しました。私たちは2021年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月以内に3，000ドルのROU資産減価を確認しました。2022年9月30日までの中期で、販売悪化を確認した収入低下、チャネル機会遅延および全体業績低下 労働力ソリューション業務部門に関する予測は非常に重要であり、私たちの長期資産の減価をもたらす可能性のあるトリガイベントとみなされるのに十分である。 ASC 350および360分析の結果、営業権および無形資産は、合計750万ドルの減値として決定された。

34
カタログ表
減価償却

2022年9月30日と2021年9月30日までの3ヶ月間、6.9万ドルの減価償却費用を記録しました。2022年と2021年9月30日までの9ヶ月間の減価償却費用はそれぞれ213，000ドルと216，000ドルです。2022年9月30日までの9カ月間で2021年同期比3000ドル減少したのは、主に資産が2022年に完全減価償却されたためだ。

無形資産の償却

2022年と2021年9月30日までの3ヶ月間の固定寿命無形資産に関する償却費用はそれぞれ20.9万ドルと28.6万ドルで、2022年と2021年9月30日までの9ヶ月はそれぞれ70万ドルと92.9万ドルだった。償却費用の減少は主に顧客契約と関係の償却によるものであり，これらの契約と関係は15年の使用寿命内に削減率で償却されている。

利子支出，純額

2022年と2021年9月30日までの3ヶ月間の利息支出はそれぞれ42.2万ドルと3.2万ドルだった。2022年と2021年9月30日までの9ヶ月間の利息支出はそれぞれ92.8万ドルと13.5万ドルだった。三ヶ月と九ヶ月の間の増加は債務総額が前の期間より増加したためです。

その他の収入，純額

2022年9月30日と2021年9月30日までの3ヶ月間で、その他の(赤字)収入は、それぞれ純額(2)000ドルと1220万ドルであることを確認しました。2022年と2021年9月30日までの9ヶ月間で、その他(赤字)収入は、純額がそれぞれ58，000ドルと1，690万ドルであることが確認されました。減少の主な原因は、2021年9月30日までの3ヶ月間に1，010万ドルの購買力平価ローン減免が承認されたことだ。さらに2021年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月間にそれぞれ210万ドルと720万ドルの従業員留任ポイントを記録しました付加価値税(VAT)2021年第2四半期に50万ドルを核販売する。私たちは下請け業者のために設備を購入して付加価値税を納め、数年来この付加価値税還付の徴収に力を入れてきた。2021年5月、私たちの税務コンサルタントは私たちにこの付加価値税還付が適用されないことを知らせてくれた。
 
所得税(福祉)費用

中間所得税支出は、当社の年間有効税率の推定値に基づいて決定され、この四半期に発生する個別項目が調整された。2022年9月30日までの3ヶ月間、所得税優遇総額は(218)000ドルであり、主に当期外国税収割引、営業権関連の繰延連邦、州税優遇(営業権部分は繰延税金資産によって相殺されない)、州税収支出を含む。2021年9月30日までの3ヶ月間の所得税支出総額は16.6万ドルで、主に現在の国と外国の税収支出を含む。2022年9月30日までの9ヶ月間の所得税支出総額は(108) 千ドルであり、主に当期外国税収割引、営業権部分に関連する繰延連邦と州税収割引(繰延税金資産によって相殺できない)および州税収支出を含む。2021年9月30日までの9ヶ月間の総税収支出は12.7万ドルで、主に現在の州と外国の税収支出から構成されている。

2022年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月、私たちの有効所得税税率はそれぞれ2.37%と0.78%です。2022年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月で、私たちの所得税支出と(福祉)の差額 はそれぞれ2.37%と(0.78)%、米国の法定連邦所得税税率は21%であり、主にいくつかのまたは海外税収の不確定税位に関する課税項目、私たちのアメリカ実体推定手当の変化、不合格債務に関連する利息支出の永久控除、およびアメリカと外国税収の単独項目調整によるものである。2021年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月で、私たちの有効税率はそれぞれ1.4%と1.0%の所得税支出と21%の米国法定連邦所得税率との間の差は、主にいくつかのまたは外国税収の不確定な税収状況に関連する課税項目、私たちのアメリカの実体税推定免税額の変化、およびアメリカと外国税収の単独項目調整によるものである。

35
カタログ表
重要な会計政策と試算

我々の連結財務諸表を作成する際に、経営陣はいくつかの推定と仮定を行い、これらの推定と仮定は、私たちが報告した資産、負債、収入、費用に影響を与える。我々の最も重要な推定は、顧客契約との収入確認、製品保証、取得された名誉および無形資産の推定値、株式に基づく報酬報酬の推定値、および繰延税金資産の回収可能性に関するものである。これらの重要な会計政策と推定は、2022年3月31日に米国証券取引委員会に提出された最新年度報告Form 10-Kの経営陣が財務状況と運営結果の検討と分析部分について検討した。また、2022年3月31日までの四半期に、特定の普通株引受権証と、転換可能債券に含まれるいくつかの埋め込み機能に関する時価負債を作成した。これらの資産の公正価値は、発行時とその後の各報告期間で推定される。本稿で述べたすべての会計政策について、経営陣は、将来の事件が完全に予測通りに発展することは少なく、我々の最適な見積もりであっても事実や状況の変化に応じて調整する必要がある可能性があると警告している。

流動性と資本資源

2022年9月30日現在、私たちの現金、現金等価物、制限現金総額は520万ドルですが、2021年12月31日までの現金総額は360万ドルです。

2022年9月30日まで、私たちの現在の制限現金と長期制限現金はそれぞれ70万ドルと90万ドルです。私たちは異なる顧客との4つの信用状の安全を確保するために110万ドルの現金を制限し、私たちの会社のクレジットカード計画を保証するために50万ドルを制限しました.

2022年と2021年9月30日までの9カ月間，運営活動が提供する現金純額は80万ドル，運営活動で使用されている現金純額は30万ドルである。経営活動が提供するキャッシュフローの増加は，主に2022年9月30日までの9カ月間のERC返金と入金増加と，2021年9月30日までの9カ月間の開票速度の鈍化によるものである。

2022年と2021年9月30日までの9ヶ月間、投資活動に用いられた純現金総額はそれぞれ40万ドルと60万ドルだった。

2022年と2021年9月30日までの9カ月間、融資活動が提供した現金純額は150万ドル、融資活動用の現金純額は170万ドルだった。融資活動が提供する現金が330万ドル増加したのは、主に2022年9月30日までの9カ月間、転換可能手形の発行から得られた480万ドルの収益が180万ドルのクレジット限度額返済と30万ドルの転換可能手形返済によって相殺されたためだ。

賃金保障計画ローン

PPP融資を申請し、2020年4月23日にSBAが管理するCARE法案(連結財務諸表付記4にさらに記載)に基づいてPPP融資を取得した。市民は私たちの恩赦申請と関連文書を審査し、2021年2月26日に私たちの申請をSBAに転送し、市民はローンを完全に免除できると認定した。2021年8月5日、私たちは通知を受けて、小企業管理局は正式にPPPローンのすべての元金と応算利息を免除した。

信用手配

2022年2月23日、会社は転換可能な手形を発行した(連結財務諸表付記10にさらに説明)。転換手形から受け取った収益は返済に使われるつまり国民の180万ドルの未返済債務はそして改正され、再署名された私たち、私たちの子会社と市民の間の信用と保証協定は終了しました2022年9月30日まで、私たちは四つの合計110万ドルの信用状があります。これらの信用状は制限された現金で保証されています.

36
カタログ表
非公認会計基準財務指標

調整後EBITDA

“EBITDA”とは、利息支出、所得税準備、減価償却、償却前の純(赤字)収入を差し引くことを指す。はい 調整されたEBITDAは営業権及び無形資産減価費用、従業員留任信用、購買力平価ローン及び累積利息免除、再編費用、株に基づく補償支出、派生ツールが価値変動を公正に許容する影響及び増値税台帳を含まない。EBITDAと調整後のEBITDAは，米国公認会計基準に基づいて財務業績を評価する指標ではない。経営陣は、営業利益、純収入、その他の米国公認会計原則指標を除いて、EBITDAと調整後のEBITDAは投資家が会社の業績を評価するのに有用であり、会社の核心経営業績と直接関係のないいくつかの項目を排除しているため、これらの項目 は私たちの任意の特定の時期の業績に比例しない積極的あるいはマイナス影響を与える可能性がある。投資家は、EBITDAと調整後のEBITDAは、他社の類似名称指標と比較できない可能性があることを認識すべきである。 という指標は、いかなる業績を評価する指標に代わるか、または優れているのではなく、米国公認会計基準に基づいて作成された任意の業績測定指標の補完とみなされるべきである。アメリカ証券取引委員会規則Gによると、非アメリカ公認会計基準EBITDAと調整後のEBITDAと最も直接的なアメリカ公認会計基準の比較可能な指標 の入金は以下の通りである
 

   
3か月まで
    
9か月で終わる
  
   
九月三十日
2022
    
九月三十日
2021
    
九月三十日
2022
    
九月三十日
2021
  
純収益
  
$
(8,992
)
  
$
11,438
    
$
(13,827
)
  
$
12,464
  
利子支出，純額
    
422
      
32
      
928
      
135
  
所得税支給
    
(218
)
    
166
      
(108
 )
   
127
  
減価償却および償却
    
365
      
432
      
1,167
      
1,426
  
EBITDA
    
(8,423
)
    
12,068
      
(11,840
)
    
14,152
  
営業権及び無形資産減価準備
    
7,505
      
3
      
7,505
      
3
  
従業員留任ポイント
    
-
      
(2,087
)
    
-
      
(7,162
)
購買力平価ローンと累計利息減免
    
-
      
(10,127
)
    
-
      
(10,127
)
再編成費用
    
-
      
(10
)
    
-
      
798
  
株に基づく報酬費用
    
491
      
283
      
1,592
      
784
  
派生ツールは価値変動純額を公正に許容する
    
(263
)
    
-
      
(377
)
    
-
  
付加価値税核販売
    
-
      
-
      
-
      
450
  
調整後EBITDA
  
$
(690
)
  
$
130
    
$
(3,120
)
  
$
(1,102
)

37
カタログ表
調整後の純損失と調整後の1株当たりの損失を帳簿に合わせる

調整した純損失は営業権及び無形資産減価費用、従業員留任信用、購買力平価ローン及び累計利息支出、再編費用、株補償支出、派生ツールが価値変動を公正に許容する影響、付加価値台帳及び無形資産の償却を含まない。調整後の純損失と調整後の1株当たり損失(調整後の1株当たり収益)は米国公認会計基準に基づいて財務業績を評価する指標ではない。管理層は、調整後の純損失と調整後の1株当たりの損失、および他のアメリカ公認会計基準の測定基準は、投資家が会社の業績を評価するのに役立つと考えており、それらは会社の核心経営業績と直接関係のないいくつかの項目と、会社の任意の特定の時期の業績に比例しない正または負の影響を与える可能性がある非現金項目、例えば株に基づく報酬支出を排除しているからである。これらの測定基準は米国公認会計原則に基づいて作成された任意の業績評価基準の補充とみなされるべきであり、これらの測定基準の代替或いは優れたものではない。非アメリカGAAP調整後の純損失と調整後の1株当たり普通株損失とアメリカGAAP純(損失)収入(最も直接比較可能なアメリカGAAP財務指標)の入金は以下の通りである

(単位：千)
  
3か月まで
    
9か月で終わる
  
   
9月
30, 2022
    
9月
30, 2021
    
9月
30, 2022
    
9月
30, 2021
  
                         
純収益
  
$
(8,992
)
  
$
11,438
    
$
(13,827
)
  
$
12,464
  
営業権及び無形資産減価準備
    
7,505
      
3
      
7,505
      
3
  
従業員留任ポイント
    
-
      
(2,087
)
    
-
      
(7,162
)
購買力平価ローンと累計利息減免
    
-
      
(10,127
)
    
-
      
(10,127
)
再編成費用
    
-
      
(10
)
    
-
      
798
  
株に基づく報酬費用
    
491
      
283
      
1,592
      
784
  
派生ツールは価値変動純額を公正に許容する
    
(263
)
    
-
      
(377
)
    
-
  
付加価値税核販売
    
-
      
-
      
-
      
450
  
買収に関連する無形資産の償却
    
209
      
286
      
700
      
929
  
調整後純損失
  
$
(1,050
)
  
$
(214
)
  
$
(4,407
)
  
$
(1,861
)
                                 
調整後の普通株1株当たり純損失-減額
  
$
(0.05
)
  
$
(0.01
)
  
$
(0.21
)
  
$
(0.09
)
                                 
調整後の1株当たりの純損失を計算するための加重平均流通株(1)
    
21,288,883
      
20,863,479
      
21,101,942
      
20,714,068
  

(1)2022年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月以内に報告しましたアメリカは会計原則を公認している純損失と調整後の純損失。したがって、1株当たりの純損失を計算する際には、調整された1株当たりの純損失から計算されていないRSUからの希薄化株式は反希薄株式とみなされる。

(1)2021年9月30日までの3カ月と9カ月以内に、米国公認会計基準の純損失と調整後の純収益を報告した。したがって、2021年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月の普通株当たり希釈純収入を計算する際には、1株当たり希釈株は存在しない。

第三項です。
市場リスクの定量的·定性的開示について

規模の小さい報告会社には必要ありません。

38
カタログ表
第四項です。
制御とプログラム

情報開示制御とプログラムの評価

我々の経営陣は、CEOと財務責任者の参加の下で、本四半期報告Form 10-Qがカバーする期間が終了するまでの間の開示制御およびプログラムの有効性を評価し、これらの制御およびプログラムは、“取引法”下のルール13 a-15(E)および15 d-15(E) で定義されている。経営陣は、どのような制御やプログラムも、どんなに設計や操作が良好であっても、その目標を達成するために合理的な保証を提供することしかできず、管理層は、可能な制御とプログラムの費用対効果関係を評価する際にその判断を運用しなければならないことを認識している。私たちの開示制御と手続きはその制御目標を達成するための合理的な保証を提供することを目的としている。本四半期報告および年次報告がカバーされている期間終了時の開示制御およびプログラムの評価によると、我々の最高経営責任者および最高財務責任者(Br)は、この日までに、私たちの開示制御およびプログラムは有効ではないと結論した。我々は現在、2022年3月31日までに米国証券取引委員会に提出された10-K年報、2022年5月15日に米国証券取引委員会に提出された10-Q表季報、および2022年8月15日に米国証券取引委員会に提出された2022年6月30日現在の10-Q表季報で発見された重大な弱点を解決するために、内部統制を救済している。

2021年12月31日までの管理層の制御措置の評価により、未開売掛金とbr}収入を超える請求書に対する管理層の入金に関する重大な弱点が救済されていないことが決定された。2022年3月31日現在の財務報告内部統制を評価する過程で、我々の制御環境における財務諸表審査に関するもう1つの大きな弱点が発見された。2022年9月30日までの内部統制の評価では，他に重大な欠陥は認められず，2021年12月31日と2022年6月30日までに発見された重大な欠陥を是正していく。

私たちは、2021年から余剰制御欠陥の救済措置として、より多くの熟練者を招いて、収入を超えた未開請求書の売掛金と請求書の入金を準備し、審査し、未開請求書の売掛金と収入口座を超えた請求書の毎月の入金、審査、評価を行うためのプロセスを引き続き強化することを含む。この間，このような台帳を財務管理チームメンバー を用いて審査する.これは2022年3月31日までに発見された制御弱点と関係があるため、財務諸表の審査に対して救済とテストを行い、財務諸表要素の正確な列報に重点を置く。救済プログラムは、報告のために財務諸表を配布する前に実行される審査ステップを記録することと、それぞれの報告期間に決定された重大かつ異常な取引リストに列挙された項目の財務報告を結論することとを含む。

財務報告の内部統制の変化

私たちは財務報告の内部統制が最近の財政四半期内に大きな影響を与えなかったか、または合理的に財務報告の内部統制に大きな影響を与える可能性のある変化を発生させなかった。

規制措置の効力の限度

財政報告書の内部統制には固有の限界がある。財務報告の内部統制は人の勤勉とコンプライアンスに関連する過程であり、判断ミスと人為的ミスによる故障が発生しやすい。財務報告に対する内部統制も談合や不当な管理を凌駕することで回避することができる。これらの制限により，財務報告内部統制により重大な誤報をタイムリーに防止あるいは発見できないリスクがある。しかし、このような固有の制限は財務報告手続きの既知の特徴だ。したがって、このリスクを低減するために、プロセス内に保障措置を設計することができる(ただし、除去するわけではない)。

39
カタログ表
第2部-その他の資料

第1項。
法律訴訟

私たちは時々私たちの業務行動に関連した一般的な定例訴訟に巻き込まれる。私たちまたは私たちのどの子会社もいかなる重大な保留法的手続きの当事者でもなく、私たちのいかなる財産の標的でもなく、私たちの経営陣はこれらの手続きが私たちの業務、財務状況、または経営結果に重大な悪影響を及ぼす可能性があると考えています.

第1 A項。
リスク要因

以下の付加リスク要因は、“第1 A項”に記載されているリスク要因とともに読まなければならない。リスク要因“私たちの2021年に 表格10-K。本明細書で述べたことを除いて、私たちの2021年10-K表に開示されたリスク要因は実質的に変化しない。

もし私たちがナスダックの上場要求を守ることができなければ、私たちの普通株はナスダック株式市場から撤退する可能性があり、これは私たちの貸手に支払い要求を提供することを許可し、2022年2月23日の高級転換可能手形の違約を招き、当社の財務状況に重大な悪影響を与える可能性があり、当社の普通株保有者がその株を売却しにくくなる可能性がある。

同社の普通株はナスダック資本市場に上場しているため、私たちはその持続的な上場要求の制約を受けて、株式の時価、上場株式の時価、1株当たりの最低購入価格と最低株主権益などの要求、および取締役会と委員会の独立性に関する要求を含む。もし私たちがそのうちの1つ以上の持続的な上場要求を満たしていなければ、私たちの普通株はナスダック資本市場から撤退するかもしれない。2022年11月4日、当社はナスダック上場資格審査部(以下“ナスダック”と呼ぶ)の書面通知を受け、当社が“ナスダック上場規則”第5550(A)(2)条の規定に従って、前30取引日以内に1株1.00元の最低市価を維持できなかったことを指す。

同社が2024年2月23日にLind Global Fund II LP(“LIND”)に発行した特定高度変換可能本券(“LIND”)(“この手形”)、 我々の普通株がナスダック(または他の証券取引所)に上場しなくなった場合、LIND(またはその手形の所持者)は当社に支払い要求を提出することができ、その要求が交付された場合、会社は所有者からの支払い要求を受けてから10(10)営業日以内にすべての未償還元金金額を支払うか、またはその選択の場合、LINDはすべてまたは一部の未償還元金を切り替えることができ，変換価格はそのときの変換価格と受け渡し前20(20)取引日内に3(3)個の最低1日可変平均重み付き価格の平均値の80%(80%)のうち低いものに調整すべきである.また，吾ら がナスダックで上場し続けることができない場合には，手形項目の下での違約イベントを構成し，手形項下の何らかの義務をトリガするが，これらに限定されず，手形未償還元金の120%(120%)に相当する金額がただちに満期になる.

ナスダックからの退市は、株式証券を公開または私的に売却することで追加資金を調達する能力に悪影響を及ぼす可能性もあり、投資家が私たちの証券を取引する能力に著しく影響を与え、私たちの普通株の価値や流動性に悪影響を及ぼす可能性がある。退市はまた他の負の結果をもたらす可能性があり、投資家が戦略取引或いは機会に対して自信或いは興味を失う可能性があり、そして私たちが株式を通じて採用を奨励し、人員を維持する能力にマイナス影響を与える可能性がある。

通知は、180暦、あるいは2023年5月3日まで、最低入札価格 要求を再遵守することを規定しています。その間、私たちの普通株はナスダック資本市場で取引を続けるだろう。

私たちは私たちの普通株の終値を積極的に監視し、利用可能なオプションを評価して、 の最低入札要求を再遵守するつもりです。しかし、当社が最低入札値要求を再遵守できるか、またはナスダックの上場継続の他のいかなる要求も遵守できる保証はない。

会社の取締役会は、最低入札価格要求を再遵守しようとする逆株式分割を実施することを決定する可能性があります。しかし、逆株式分割が株主の承認を得て実施されれば、逆分割割合で私たちの普通株の市場価格を高めたり、私たちの普通株の市場価格を上昇させたりする保証はありません。また、株式の逆分割により普通株の発行済み株式数が減少し、我々普通株の流動性に悪影響を及ぼす可能性がある。

第二項です。
未登録株式証券販売と収益の使用

ありません

第三項です。
高級証券違約

ありません

第四項です。
炭鉱安全情報開示

適用されません。

五番目です。
その他の情報

ない。

40
カタログ表
第六項です。
陳列品

 
31.1
2002年にサバンズ·オクスリ法案第302条に基づいて最高経営責任者証明書を提出した。
     
 
31.2
ここで、2002年のサバンズ-オキシリー法第302条に基づいて首席財務官証明書を提出する。
     
 
32.1
2002年にサバンズ·オックスリー法第906条に基づいて最高経営責任者と最高財務責任者証明書を提出した。
     
 
101.INS*
XBRLインスタンスドキュメント
     
 
101.SCH*
XBRL分類拡張アーキテクチャ
     
 
101.CAL*
XBRL分類はリンクライブラリをトポロジ計算できる
     
 
101.DEF*
XBRL分類拡張定義リンクライブラリ
     
 
101.LAB*
XBRL分類拡張タブリンクライブラリ
     
 
101.PRE*
XBRL分類拡張プレゼンテーションリンクライブラリ

41
カタログ表
サイン

1934年の証券取引法の要求によると、登録者はすでに正式に本報告を正式に許可した署名者がそれを代表して署名することを促した。

日付：2022年11月14日
  
 
GSEシステム会社
 
/S/カイル·J·ロイド
 
カイル·J·ロイド
 
最高経営責任者
 
(首席行政主任)
   
 
/S/Emmett A.Pepe
 
エメット·A·ペッペ
 
首席財務官
 
(首席財務会計官)


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