カタログ表
アメリカです
アメリカ証券取引委員会
ワシントンD.C.，20549
表
| | 1934年証券取引法第13条又は15(D)条に規定する四半期報告 |
本四半期末まで
あるいは…。
| | 1934年証券取引法第13条又は15(D)条に基づいて提出された移行期からの移行報告。 |
依頼書類番号：
MaryGOLD社
(登録者の正確な氏名はその定款に記載)
| | |
| (明またはその他の司法管轄権 | (税務署の雇用主 |
| 会社や組織) | 識別番号) |
120カレイ·イグレシア
Bユニット
Fax: 888.312.0124
(登録者依頼者の住所と電話番号
行政事務室と主な営業場所)
同法第12条(B)に基づいて登録された証券：
| 各級証券の名称 | 取引記号 | 所在する取引所名を登録する |
| | | |
再選択マークは、登録者が(1)過去12ヶ月以内(または登録者がそのような報告の提出を要求されたより短い期間)に、1934年の証券取引法第13条または15(D)節に提出されたすべての報告書を提出したかどうか、および(2)過去90日以内にそのような提出要件に適合しているかどうかを示す
再選択マークは、登録者が過去12ヶ月以内(または登録者がそのような文書の提出を要求されたより短い時間以内)に、S−T規則405条(本章232.405節)に従って提出を要求した各相互作用データファイルを電子的に提出したか否かを示す
登録者が大型加速申告会社，加速申告会社，非加速申告会社，小さな報告会社，あるいは新興成長型会社であることを再選択マークで示す。取引法第12 b-2条の規則における“大型加速申告会社”、“加速申告会社”、“小報告会社”、“新興成長型会社”の定義を参照されたい。
| 大型加速ファイルサーバ | ☐ | ファイルマネージャを加速する | ☐ | |
| | ☒ | 規模の小さい報告会社 | | |
| 新興成長型会社 | |
新興成長型企業であれば、登録者が延長された移行期間を使用しないことを選択したか否かを再選択マークで示し、取引所法第13(A)節に提供された任意の新たまたは改正された財務会計基準を遵守する
登録者が空殻会社であるか否かをチェックマークで示す(取引法第12 b-2条で定義されている)
登録者の普通株は2022年3月10日にニューヨーク証券取引所米国取引所で取引を開始する。登録者は
MaryGOLD社
Form 10-Q四半期レポート
2022年9月30日までの3ヶ月
カタログ表
| ページ |
|
| 第一部財務 情報.情報 |
|
| プロジェクト 1.財務諸表(監査なし) |
5 |
| 2022年9月30日と2022年6月30日までの簡明総合貸借対照表 |
5 |
| 簡明総合損益表(損をする)2022年9月30日および2021年9月30日までの3ヶ月 |
6 |
| 2022年9月30日と2021年9月30日までの3ヶ月間簡明総合総合収益(赤字)表 |
7 |
| 2022年9月30日と2021年9月30日までの3ヶ月間の株主権益簡明総合報告書 |
8 |
| 2022年9月30日と2021年9月30日までの3ヶ月間簡明合併現金フロー表 |
9 |
| 簡明合併財務諸表付記 |
10 |
| プロジェクト 2.管理’財務状況と経営成果に関する検討と分析 |
31 |
| プロジェクト 3.市場リスクに関する定量的かつ定性的な開示 |
38 |
| プロジェクト 4.制御とプログラム |
38 |
| 第2部：その他の情報 |
39 |
| プロジェクト 1.法的訴訟 |
39 |
| プロジェクト 1 A.リスク要因 |
41 |
| プロジェクト 2.未登録株式証券の販売および収益の使用 |
41 |
| プロジェクト 3.高級証券違約 |
41 |
| プロジェクト 4.鉱場安全資料の開示 |
41 |
| プロジェクト 5.その他の資料 |
41 |
| プロジェクト 6.展示品 |
42 |
| サイン |
43 |
前向き陳述に関する特別説明
このForm 10-Q四半期報告書には、重大なリスクと不確定要因に関する連邦証券法に適合した前向きな陳述が含まれている。展望的陳述は一般的に未来の事件や私たちの未来の財務や経営業績と関連がある。場合によっては、“可能”、“将”、“すべき”、“将”、“将”、“可能”、“予想”、“計画”、“可能”、“予定”、“目標”、“計画”、“考慮”、“信じ”、“推定”、“予測”、“可能”、“予定”、“目標”、“プロジェクト”、“予想”、“信じ”、“推定”、“潜在”などの言葉を含むので、前向き陳述を識別することができる。または“継続”またはこれらの言葉の否定、または私たちの期待、戦略、計画または意図に関連する他の同様の用語または表現。本四半期報告におけるForm 10-Qに関する前向きな陳述は、以下のように含まれるが、これらに限定されない
| • |
集団訴訟の結果 |
|
| • |
最近、米国証券取引委員会(“米国証券取引委員会”)と商品先物取引委員会(“CFTC”)とは、米国石油基金、米国商品基金、わが子会社USCF Investments，Inc.(“USCF Investments”)(F/k/a Wainwright Holdings)の子会社有限責任会社および他の関係者が最近達成した決議について、“項目1.法律訴訟”で開示された |
|
| • |
私たちの将来の財務業績は、私たちの収入、収入コスト、毛金利、毛金利、運営費用、正のキャッシュフローを発生させる能力、利益を達成し、維持する能力、そして新冠肺炎疫病が私たちに与える影響を含む |
|
| • |
私たちの現金と現金等価物は私たちの運営資本、資本支出、流動性の需要を満たすのに十分であるかどうか、そして新しい肺炎の疫病が私たちに与える影響 |
|
| • |
私たちの運営子会社は顧客が私たちの製品を使用することを吸引し、維持し、私たちの製品の定価を最適化し、私たちの顧客への販売を拡大し、私たちの既存の顧客を説得して更新することができます |
|
| • |
私たちの運営子会社の製品や市場の技術発展に影響を与えます |
|
| • |
私たちが運営する子会社の革新能力と卓越したユーザー体験を提供する能力と、私たちのこの方面の意図と戦略 |
|
| • |
私たちが運営している子会社が企業市場に浸透する能力；そして新冠肺炎の流行がその影響を受けている |
|
| • |
私たちの運営子会社は既存市場と新市場(国際市場を含む)で成功的に拡張する能力；そしてこれに対する新冠肺炎疫病の影響 |
|
| • |
重要な人材を誘致し、維持する |
|
| • |
私たちは私たちの成長と未来の支出を効果的に管理することができる |
|
| • |
新冠肺炎の流行による経済混乱及び支出への影響を含む世界経済状況 |
|
| • |
当社の運営子会社は、プライバシーやデータセキュリティ規制を含む、当社の業務に適用される改正または新しい法律·法規を遵守することができます。 |
上記のリストには、本四半期報告書のForm 10-Qに関するすべての前向きな陳述が含まれていないことを想起させます。
あなたは未来の事件の予測として前向きな陳述に依存してはいけない。本四半期報告に含まれる展望性陳述は主に私たちの現在の未来の事件と傾向に対する予想と予測に基づいており、私たちはこれらの事件と傾向は私たちの業務、財務状況、経営業績と将来性に影響する可能性があると考えている。これらの前向き声明に記載されているイベントの結果は、リスク、不確定要因、および他の要因の影響を受け、これらのリスク、不確実性、および他の要因は、米国証券取引委員会に提出された10-Kフォーム年次報告、本10-Qフォーム四半期報告、または米国証券取引委員会に提出された登録声明の“リスク要因”と題する章に記載されている。しかも、私たちと私たちの子会社は競争が非常に激しく急速に変化する環境で運営されている。新しいリスクと不確定要素は時々出現し、著者らは本10-Q表の四半期報告中の展望性表現に影響を与える可能性のあるすべてのリスクと不確定要素を予測できない。展望的陳述に反映された結果、イベントおよび状況が達成または発生することを保証することはできません。実際の結果、イベント、または状況は、前向き陳述に記載されているものとは大きく異なる可能性があります。
本四半期報告におけるForm 10−Qに関する前向き陳述は，陳述が行われた日までの事件のみに触れている。我々は、本Form 10-Q四半期報告書になされた任意の前向きな陳述を更新して、本Form 10-Q四半期報告日以降のイベントまたは状況を反映するか、または法律が別途要求されない限り、新しい情報または予期しないイベントの発生を反映する義務はない。私たちと私たちの子会社は、私たちの展望的陳述で開示された計画、意図、または予想を実際に実現できないかもしれません。あなたは私たちの前向きな陳述に過度に依存してはいけません。私たちの展望的な陳述は、私たちが未来に行う可能性のあるいかなる買収、合併、処置、合弁企業、あるいは投資の潜在的な影響を反映していない。
第1部-財務情報
| 項目1.財務諸表 |
MaryGOLD社そして付属会社
簡明合併貸借対照表
(未監査)
| 2022年9月30日 | June 30, 2022 (1) | |||||||
| 資産 | ||||||||
| 流動資産 | ||||||||
| 現金と現金等価物 | $ | $ | ||||||
| 売掛金純額 | ||||||||
| 売掛金関連先 | ||||||||
| 棚卸しをする | ||||||||
| 所得税と課税税金を前納する | ||||||||
| 公正価値計算の投資 | ||||||||
| その他流動資産 | ||||||||
| 流動資産総額 | ||||||||
| 制限現金 | ||||||||
| 財産·工場·設備·純価値 | ||||||||
| 経営的リース使用権資産 | ||||||||
| 商誉 | ||||||||
| 無形資産、純額 | ||||||||
| 税金資産を繰延し、純額-アメリカ | ||||||||
| 他の資産、長期 | ||||||||
| 総資産 | $ | $ | ||||||
| 負債と株主権益 | ||||||||
| 流動負債 | ||||||||
| 売掛金と売掛金 | $ | $ | ||||||
| 費用減免は関係者と | ||||||||
| 賃貸負債を経営し、今期の部分 | ||||||||
| 購入掛け値に応じる | ||||||||
| ローン--財産と設備、今期の部分 | ||||||||
| 流動負債総額 | ||||||||
| 長期負債 | ||||||||
| ローン--財産と設備、当期分を差し引く | ||||||||
| 賃貸負債を経営し，当期分を差し引く | ||||||||
| 繰延税金負債、純額-海外 | ||||||||
| 長期負債総額 | ||||||||
| 総負債 | ||||||||
| 株主権益 | ||||||||
| 優先株、$額面価値授権株 | ||||||||
| Bシリーズ：2022年9月30日および2022年6月30日に発行·発行された株式 | ||||||||
| 普通株、$額面価値ライセンス株；2022年9月30日および2022年6月30日に発行·発行された株式 | ||||||||
| 追加実収資本 | ||||||||
| その他の総合収益を累計する | ( | ) | ( | ) | ||||
| 利益を残す | ||||||||
| 株主権益総額 | ||||||||
| 総負債と株主権益 | $ | $ | ||||||
(1)監査された財務諸表から
付記はこのような監査されていない簡明な総合財務諸表の構成要素だ。
MaryGOLD社そして付属会社
簡明合併損益表
(未監査)
| 2022年9月30日までの3ヶ月 | 2021年9月30日までの3ヶ月 | |||||||
| 純収入 | ||||||||
| 資金管理関係者 | $ | $ | ||||||
| 食品製品 | ||||||||
| 安全システム | ||||||||
| 美容製品 | ||||||||
| 金融サービス業 | ||||||||
| 純収入 | ||||||||
| 収入コスト | ||||||||
| 毛利 | ||||||||
| 運営費 | ||||||||
| 賃金と補償 | ||||||||
| 一般と行政費用 | ||||||||
| 基金が運営する | ||||||||
| マーケティングと広告 | ||||||||
| 減価償却および償却 | ||||||||
| 法律和解 | ||||||||
| 総運営費 | ||||||||
| 営業収入(赤字) | ( | ) | ||||||
| その他(費用)収入： | ||||||||
| 利子と配当収入 | ||||||||
| 利子支出 | ( | ) | ( | ) | ||||
| その他の収入 | ( | ) | ||||||
| その他の収入合計，純額 | ( | ) | ||||||
| 所得税前収入 | ( | ) | ||||||
| 所得税の支給 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 純収益(赤字) | $ | $ | ( | ) | ||||
| 普通株式加重平均シェア | ||||||||
| 基本的な情報 | ||||||||
| 薄めにする | ||||||||
| 普通株1株当たり純収益 | ||||||||
| 基本的希釈の | $ | $ | ( | ) | ||||
付記はこのような監査されていない簡明な総合財務諸表の構成要素だ。
MaryGOLD社そして付属会社
簡明総合包括収益表
(未監査)
| 2022年9月30日までの3ヶ月 | 2021年9月30日までの3ヶ月 | |||||
| 純収益(赤字) | $ | $ | ( | ) | ||
| その他全面(赤字)： | ||||||
| 外貨換算損失 | ( | ) | ( | ) | ||
| 総合収益(赤字) | $ | $ | ( | ) | ||
付記はこのような監査されていない簡明な総合財務諸表の構成要素だ。
MaryGOLD社そして付属会社
株主権益報告書を簡明に合併する
2022年9月30日と2021年9月30日までの3ヶ月
(未監査)
| 2022年9月30日までの期間 | 優先株(Bシリーズ) | 普通株 | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 株式数 | 金額 | 株式数 | 額面.額面 | 追加実収資本 | その他総合(赤字)を累計する | 利益を残す | 株主権益総額 | |||||||||||||||||||||||||
| 2022年7月1日の残高 | $ | $ | $ | $ | ( | ) | $ | $ | ||||||||||||||||||||||||
| 貨幣換算損失 | - | - | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||||||||||
| 株に基づく報酬 | - | - | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 純収入 | - | - | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 2022年9月30日の残高 | $ | $ | $ | $ | ( | ) | $ | $ | ||||||||||||||||||||||||
| 2021年9月30日までの期間 |
優先株(Bシリーズ) |
普通株 |
||||||||||||||||||||||||||||||
| 株式数 |
金額 |
株式数 |
額面.額面 |
追加実収資本 |
その他の総合収益を累計する |
利益を残す |
株主権益総額 |
|||||||||||||||||||||||||
| 2021年7月1日の残高 |
$ | $ | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||||||||||||||||
| 貨幣換算損失 |
- | - | ( |
) | ( |
) | ||||||||||||||||||||||||||
| 純損失 |
- | - | ( |
) | ( |
) | ||||||||||||||||||||||||||
| 2021年9月30日の残高 |
$ | $ | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||||||||||||||||
付記はこのような監査されていない簡明な総合財務諸表の構成要素だ。
MaryGOLD社そして付属会社
簡明合併現金フロー表
| 次の3か月までの期間 | ||||||||
| 九月三十日 | ||||||||
| 2022 | 2021 | |||||||
| 経営活動のキャッシュフロー： | ||||||||
| 純収益(赤字) | $ | $ | ( | ) | ||||
| 純収益(損失)を経営活動に提供する現金純額に調整する： | ||||||||
| 減価償却および償却 | ||||||||
| 株に基づく報酬 | ||||||||
| 投資が未実現損失 | ||||||||
| 設備処分損失 | ||||||||
| レンタル使用権資産を経営する--非現金リースコスト | ||||||||
| 流動資産の減少(増加)： | ||||||||
| 売掛金純額 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 売掛金関連先 | ||||||||
| 所得税と課税税金を前納する | ( | ) | ||||||
| 棚卸しをする | ( | ) | ( | ) | ||||
| その他流動資産 | ( | ) | ||||||
| 流動負債の減少(増加)： | ||||||||
| 売掛金·売掛金·法律で決算する | ( | ) | ||||||
| リース負債を経営する | ( | ) | ( | ) | ||||
| 費用減免関係者 | ||||||||
| 購入掛け値に応じる | ( | ) | ||||||
| 経営活動が提供する現金純額 | ||||||||
| 投資活動によるキャッシュフロー： | ||||||||
| 家屋·工場·設備を購入する | ( | ) | ( | ) | ||||
| 投資を売却して得た収益 | ||||||||
| 購入投資 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 投資活動が提供する現金純額 | ( | ) | ||||||
| 資金調達活動のキャッシュフロー： | ||||||||
| 財産と設備ローンを償還する | ( | ) | ( | ) | ||||
| 融資活動のための現金純額 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 現金および現金等価物に及ぼす為替レート変動の影響 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 現金、現金等価物、および制限的な現金純増加 | ||||||||
| 現金、現金等価物および制限現金、期初残高 | ||||||||
| 現金、現金等価物および制限現金、期末残高 | $ | $ | ||||||
| 現金と現金等価物 | ||||||||
| 制限現金 | ||||||||
| キャッシュフロー表に表示されている現金、現金等価物、および限定的な現金総額 | $ | $ | ||||||
| キャッシュフロー情報の補足開示： | ||||||||
| 期間内に支払われた現金： | ||||||||
| 支払の利子 | $ | $ | ||||||
| 所得税を納めた純額 | $ | $ | ||||||
付記はこのような監査されていない簡明な総合財務諸表の構成要素だ。
MaryGOLD社そして付属会社
簡明合併財務諸表付記
(未監査)
| 注.注1. | 業務の組織と記述 |
MaryGold Companies，Inc.(“会社”または“MaryGold Companies”)はネバダ州の会社であり，その全額所有子会社を通じて様々なビジネス活動を行っている.当社の完全子会社の業務はここでより詳細に説明されているが、概要は以下のとおりである
| ● | USCF投資会社(USCF Investments，Inc.)は米国に本社を置く会社であり、はい二つ投資サービス有限責任会社子会社は、取引所取引基金の投資顧問を管理、運営又は担当し、これらの取引所取引基金組織は、有限組合企業又は投資信託基金であり、ニューヨーク証券取引所で取引されている株式を発行する。 | |
| ● | Gourmet Foods，Ltd.はニュージーランドに本社を置く会社で、商業規模でニュージーランドの肉パイを製造と流通し、その完全子会社であるニュージーランドPrintstock Products Limitedはニュージーランドとオーストラリアの食品業界に特殊包装を印刷する。(総称して“美食”と呼ぶ) | |
| ● | 準将安全システム(2000)株式会社(“Brigadier”)は、カナダに本社を置く会社で、商業·住宅警報監視システムを販売·設置している。 | |
| ● | Kahnalytics，Inc.dba/Origin Sprout(“Origin Sprout”)は米国に本社を置く会社で、Origal Sproutブランドで世界的に髪とスキンケア製品の卸売販売に従事している | |
| ● | MaryGold&Co.は新しく設立されたアメリカ会社であり、その全額所有の有限責任会社MaryGold&Co.Consulting Services，LLC(総称してMaryGoldと呼ぶ)とともに、MaryGold社によって設立され、目的は金融科学技術(“金融科学技術”)分野の機会を探索することであり、現在まで2022年9月30日そして、次の年度に商業サービスを開始する予定だ。通り抜ける2022年9月30日支出は業務モデルの開発と関連するアプリケーション開発に限られている. | |
| ● | MaryGold&Co.(UK)Limitedは新しく設立されたイギリス有限会社であり、その新しく買収したイギリス子会社Tiger Financial and Asset Management，Ltd.(総称してMaryGold UKと呼ぶ)はイギリスの資産管理と登録投資顧問である。行動は始まりました June 20, 2022. |
MaryGold社は分散した上でその運営業務を管理している。ここにあります違います。MaryGold社の業務機能は、マーケティング、販売、法律または他の専門サービスのような集中的または統合されており、監督を除いて、MaryGold社の管理職は、その運営子会社の日常業務にほとんど関与していない。MaryGold社の企業経営陣は、資本分配決定、投資活動、最高経営責任者の各運営子会社の選別と保留を担当している。MaryGold社の会社管理層はまた、会社の管理実践、その運営業務の監督事務を監督し、必要に応じてその子会社の管理に関する問題に参与する。
| 注.注2. | 重要会計政策の概要 |
列報基礎と会計原則
当社は添付されている未審査財務諸表を総合基準で作成しました。経営陣は、添付されている審査されていない簡明総合貸借対照表、関連損益表と全面収益表および現金流量はすべての調整を含み、これらの調整は正常経常項目のみで構成され、計算制に従って作成され、米国公認会計原則(“米国公認会計原則”)に符合し、その公平な列報が必要であると考えている。この表に含まれる情報10-Q会社の年次報告書に含まれる情報と一緒に読まなければなりません10-Kは現在の年間を示します June 30, 2022 次の日にアメリカ証券取引委員会に提出します2022年9月28日。
合併原則
添付されている審査されていない簡明総合財務諸表(本文は“財務諸表”と呼ぶ)はMaryGold会社とその全額付属会社、USCF Investments、Gourmet Foods、Brigadier、Origin Sprout、MaryGoldとMaryGold UKの勘定を含み、すべて総合基礎に従って報告されている。
会社間のすべての取引と口座は合併で解約されました。
予算の使用
財務諸表の作成は、財務諸表の日付の報告された資産および負債額、または有資産および負債の開示および報告期間内に報告された収入および支出金額に影響を与えるために、管理層に推定および仮定を要求する米国公認会計原則に適合する。実際の結果はこれらの推定とは異なる可能性がある。
現金と現金等価物
現金と現金等価物はすべての現金と高流動性債務ツールを含み、元の満期日は三つ購入した日から数ヶ月以下です。同社は米国、イギリス、カナダ、ニュージーランドの金融機関で現金と現金等価物を維持している。アメリカでの口座は連邦預金保険会社が保証して、最高で$250,000各預金者に対して、カナダ預金保険会社のカナダの口座は最高で保険に加入できますCD$100,000イギリスでは、各預金者と口座は金融サービス補償計画の保険を受けて、最高で£85,000.ニュージーランドの口座に保険はありません。その会社が持っている預金は保険金額を超えることがあるが、同社は確かにそうだ注釈このような口座にはどんな損失も予想される。
売掛金·売掛金純額·売掛金関連側
売掛金純額にはBrigadier、Gourmet Foods、Origal Sprout業務に関する売掛金が含まれています。管理層は定期的に売掛金の構成を審査し、顧客信用、顧客集中度、現在の経済傾向と顧客支払いモードの変化を分析し、かどうかを決定する注釈一口の勘定は不良債権とみなされなければならない.埋蔵量があれば，特定の識別ベースで記録する.口座残高はすべての入金手段を使い切った後に手当からログアウトし、取り戻す可能性はわずかとされている。自分から2022年9月30日そして June 30, 2022, その会社は$を持っている
売掛金関連各方面には、USCF投資業務に関する基金資産管理費が含まれている。受取管理費は一般的に含まれています1つは管理費を稼いでから一ヶ月間管理費を取ります。自分から2022年9月30日そして June 30, 2022, 1種類あります
主なお客様とサプライヤー-信用リスク集中
MaryGold社は持株会社として完全子会社で運営されています違います。顧客またはサプライヤーからのリスクを独立したエンティティとして集中させる。MaryGoldは新しく設立された発展段階の実体として違います。収入和違います。重要な取引です三つ現在までの月2022年9月30日そして2021.確かに発生したどんな取引も会社の取引に含まれている。
我々の子会社USCF Investmentsにとって，リスクの集中度と主要顧客への相対的な依存はその管理する様々な基金と関連している三つ月収現在2022年9月30日比較してみると2021年9月30日現在の売掛金関連先と一緒に2022年9月30日そして June 30, 2022 以下に示す.
| 次の3か月まで | 次の3か月まで | |||||||||||||||
| 2022年9月30日 | 2021年9月30日 | |||||||||||||||
| 収入.収入 | 収入.収入 | |||||||||||||||
| 基金.基金 | ||||||||||||||||
| USO | $ | % | $ | % | ||||||||||||
| BNO | % | % | ||||||||||||||
| 昂格 | % | % | ||||||||||||||
| USCI | % | % | ||||||||||||||
| すべての他の人は | % | % | ||||||||||||||
| 合計する | $ | % | $ | % | ||||||||||||
| 2022年9月30日まで | 2022年6月30日まで | |||||||||||||||
| 売掛金 | 売掛金 | |||||||||||||||
| 基金.基金 | ||||||||||||||||
| USO | $ | % | $ | % | ||||||||||||
| BNO | % | % | ||||||||||||||
| 昂格 | % | % | ||||||||||||||
| USCI | % | % | ||||||||||||||
| すべての他の人は | % | % | ||||||||||||||
| 合計する | $ | % | $ | % | ||||||||||||
MaryGold社はGourmet Foodsとその完全子会社Printstock Products Limitedを通じて二つ毛収入を構成する主要な顧客群：1)焙煎、そして2)を印刷します。分部報告について言えば16)は、これら2つの収入フローは、評価されているので、同じ“食品産業”部門の一部と考えられている1つは会社の首席運営意思決定者によって細分化される。
焙煎：焙煎業界では三つ主な顧客群1)雑貨店2)ガソリンコンビニ、そして3)独立小売業者。雑貨業はいくつかの大手チェーン店が主導しており、Gourmet Foodsの取引先である違います。これらの主要顧客はGourmet Foodsから製品を購入する長期保証を継続するが、多くの既存の関係は、経営陣が業務を継続することに合理的な自信を持たせるのに十分な時間を確立している。上には三つ月末の期間が終わる2022年9月30日Gourmet Foodsは食品雑貨業の最大の顧客は複数の独立ブランドショップで運営されており、約半数を占めている
ガソリンコンビニ市場の顧客群では、グルメ食品が供給されています二つ主要なルートです。最大のものは同じブランドのガソリンディーラーで構成されたマーケティング連合です三つ月末の期間が終わる2022年9月30日占有比が約
♪the the the第三にしかし、主な顧客群は独立小売業者とカフェであり、それらは共同で焙煎販売収入の残高を占めている違います。このグループの単一顧客は焙煎販売収入の重要な貢献者です三つ月末の期間が終わる2022年9月30日あるいは…2021年9月30日売掛金に影響を与える重要な要素でもありません2022年9月30日そして June 30, 2022.
印刷：Gourmet Foods総収入の印刷部門は多くの顧客で構成されていて、大きいものもあれば、小さいものもあります1つは顧客が帳簿をつける
総合：グルメ食品の合併リスクについて、最大の
Printstockを含むグルメ食品は注釈何にも依存しています1つは主要供給者たちは、必要であれば、現地市場に多くの代替源があるからだ。しかし、Gourmet Foods生産製品に依存する任意の具の供給不足や価格上昇は、この間の経営業績を損なう可能性がある。
MaryGold社はBrigadier部分を介して警報モニタリング会社との契約関係に依存し，後者はBrigadierの顧客にモニタリングサービスを提供している。契約が終了した場合、準は、警報監視の代替源を探すか、またはそのような施設を自ら構築することを余儀なくされるだろう。経営陣は、契約関係は持続可能であり、長年そうであり、必要があれば代替解決策を採用することができると考えている。最大顧客向け売上高(契約と恒常的な毎月サポート費用を含む)の合計
Brigadierは、セキュリティインストールに必要な警報パネル、数字、アナログカメラ、ハードウェアおよび添付ファイルを様々なソースから購入します。準将が求める電子製品の製造は世界的に拡大されており、それにより準将に広範なサプライヤー選択を提供する。Brigadierは、価格、獲得性、輸送コスト、品質、用途適合性、および製造業者の技術的サポートを含むいくつかの基準に従ってサプライヤーを選択する。准将は…注釈何にも依存しています1つは仕入先。
MaryGold社はOrigin Sproutを通じて製品を販売しています3市場ルート：1)をオンラインショッピングカートでエンドユーザーに直接販売し2)国際卸売業者によって販売され、これらの卸売業者は他の小売業者または卸売業者に販売され、3)小売店に行って、棚上またはオンライン上からエンドユーザに販売する。
原始的な萌芽は、数千人の顧客を持ち、ある顧客は特定の報告期間内に重要になることがある5月．注釈他の時間帯に意味がなければならない。もとの芽がある違います。重要な取引先です三つ月末の期間が終わる2022年9月30日比較してみると三つ終わった月の間2021年9月30日どこだ1つは取引先はすでに入金した
MaryGold社はOrigin Sproutを通じて製品包装会社との関係に依存しており，Origal Sproutの指導のもと，独自の配合に基づいて製品を生産し，適切な容器に包装し，製品をOrigal Sproutに渡して顧客に配布している。Origin Sproutのすべての製品は現在このパッケージ会社によって生産されており、このような関係が失敗した場合にも、Origin Sproutが競争力のある価格で提供できる他の似たようなパッケージ会社がある。原発芽製品の成分の性質により，いくつかの成分五月時々、タイムリーにあるいは予想された価格で購入するのは難しい。その可能性を防ぐために，原始萌芽会社は少なくとも1つを維持しようと努力している90-すべての在庫品の1日当たりの供給量。備蓄在庫口座の見積もりと維持は注釈原料の供給不足を保証する注釈生産に影響を与え，原始の萌芽を発生させる注釈備蓄を使い切ったり、顧客の注文を履行できない。
MaryGold社はMaryGold&Co.(イギリス)を通じて違います。重要な顧客またはサプライヤーの集中度、現在まで2022年9月30日そして June 30, 2022.
棚卸しをする
在庫は、主に、(I)ニュージーランドの食品、印刷用品および包装、(Ii)米国の髪およびスキンケア完成品およびコンポーネント、および(Iii)コストまたは現金化可能な純価値のうち低い者の推定値であるカナダのセキュリティシステムハードウェアである。カナダとニュージーランドの在庫は1つ目は-In、1つ目はOut方法は、米国の在庫は平均コスト法を使用して維持される。在庫には製品コスト、入国運賃、倉庫コストが含まれています(適用されるように)。経営陣は在庫コストと可変現純値を比較し、在庫を減記する可変現純値を計上し、減値が低ければ。各財政四半期終了時に評価を行い、どの移動が遅い在庫項目(ある場合)が時代遅れとみなされるべきかを決定し、推定された可変現純値として減記する。上には三つ現在までの月2022年9月30日そして2021,移動が遅いか古い在庫の費用は#ドルです
不動産·工場および設備
財産·工場と設備は減価償却累計を差し引いたコストで申告する.維持と修理支出は発生時に収益を記入する；増築、更新とレンタル改善は計上資本化を計上する。オフィス家具およびデバイスには、オフィスデバイス、コンピュータ、プリンタおよび他のオフィスデバイス、ならびにソフトウェアおよび適用可能なパッケージ設計が含まれる。工場と設備内の賃貸改善を含み、改善された使用年限及びレンタル年期の中で比較的に短い時間で減価償却する。財産及び設備が廃棄又はその他の方法で処分された場合、関連コスト及び減価償却は、それぞれの口座から差し引かれ、いかなる収益又は損失も業務に計上される。減価償却は資産の推定耐用年数内に直線法で計算される(付記参照5簡単な連結財務諸表まで
| カテゴリー | 使用寿命(年)を見込む | |||
| 家を建てる | ||||
| 工場と設備： | ||||
| 家具と事務設備 | ||||
| 車両 | ||||
無形資産
無形資産には，ブランド名，ドメイン名，レシピ，競業禁止プロトコル，顧客リスト，次年度に発売されているMaryGold業務アプリケーションのために開発されている内部使用ソフトウェアがある.有限寿命を有する無形資産は、推定使用年数内に償却され、少なくとも毎年減価評価が行われ、イベントまたは状況変化が帳簿価値を示す場合5月．注釈取り戻すことができます。当社はこのような資産の帳簿価値が割引された予想される将来の現金流量を回収するかどうかを決定することで回収可能性を評価している。将来的に現金流量が当該等資産の帳簿金額よりも少ない場合、当社は帳簿金額が当該等資産の公正価値を超えることに基づいて、減価損失を確認する。あったことがある
商誉
営業権とは、企業合併取引で得られた純資産の総購入価格が公正価値を超える部分である。営業権は年度期間中に減価テストを行う第四にもし事件や状況の変化が営業権の帳簿価値を表明すれば5月．損害を受ける。会社(The Company)1つ目は定性テストを行い、報告単位の商業権が損なわれているかどうかを確定する。このテストを行う際に、会社は、マクロ経済要素、業界および市場考慮要因、コスト要因、例えば材料または労働力または他のコストの増加、全体的な財務パフォーマンス、キーパーソンまたは顧客または戦略の変化、および減値を表明する可能性のある他の特定のエンティティイベントまたは傾向を評価する。もしこのテストの結果がもっと可能性があることを示すなら注釈報告された公正価値がその帳簿価値よりも低い場合、定量化テストは、減値金額を決定するために行われる。減値が発生した場合、営業権の帳簿価値は公正価値に減記される。あったことがある
長期資産減価準備
事件や環境変化があれば資産の帳簿価値を示す5月．注釈資産の使用と最終処分で予想される推定未割引キャッシュフローで回収することができる。このような減値が存在する限り，帳票価値が公平価値を超える金額について減値損失を確認する.あったことがある
金融商品の投資と公正価値
短期投資に含まれる持分証券は売却可能証券に分類され、債務証券は取引証券に分類される。当社は期末に公正価値に応じて投資を計量し、公正価値のいかなる変動も未実現収益または(損失)に反映し、他の収入を計上する。会社は会計基準に基づいて編集(“ASC”)してその投資を評価した820-公正価値計測および開示(“ASC820”)である。ASC820公正価値を定義し、アメリカ公認会計基準の中で公正価値計量枠組みを構築し、公正価値計量の開示範囲を拡大する。ASCの応用による過去の実践の変化820公正価値の定義、公正価値を計量する方法、および公正価値計量の拡張開示に関連する。ASC820公正価値階層構造を構築し、以下の項目を区別する1)会社から独立したソースから得られた市場データに基づいて作成された市場参加者仮説(観察可能な投入)および(2)市場参加者に対する会社の仮定は、当時の最適な情報に基づいて作成された(観察できない投入)。♪the the the三つASC定義のレベル820階層構造は以下のとおりである
水平1−報告エンティティは、計量日にアクティブ市場における同じ資産または負債のオファー(未調整)を取得することができる。
水平2-レベルに含まれる見積もり以外の投入1資産や負債は直接的または間接的に観察されることができる。水平2資産には、アクティブ市場における同様の資産または負債の見積もり、次の市場における同様の資産または負債の見積もりが含まれている注釈活発な、資産または負債が観察可能な見積もり以外の投入、および主に観察可能な市場データから、または関連性または他の方法によって市場データによって確認された投入(市場確認の投入)からである。
水平3−資産または負債の計量日に観察されない価格設定入力。観察可能な入力が適合していれば，観察できない入力は計量公正価値に適用される注釈使えます。
場合によっては、公正価値を計量するための投入は、公正価値レベルの異なるレベルに属する可能性がある。公正価値体系中の公正価値計量の全体レベルは全体の公正価値計量に対して重要な意義を持つ最低投入レベルによって確定すべきである。
普通株購入引受権証
会社は権利証の具体的な条項の評価とASCに適用される権威の指導に基づいて、時々株式承認証ツールを発行して普通株を購入し、権利証ツールの勘定を株式分類或いは責任分類ツールとする480,負債と持分を区別する(“ASC”480")とASC815,派生ツールおよびヘッジ(“ASC815")である。一般的に、債務及び持分融資に関する引受証は、株式の発行数が可変な株式の条件付き義務を含む場合、又は会社が可能でない限り、株式の構成要素として示される5月．現金で株式証明書を決済する必要があり、この場合、株式承認証は添付の貸借対照表に非流動負債として入金される。自分から2022年9月30日そして June 30, 2022 すべての未弁済持分証は持分ツールに分類される。
株に基づく報酬
株式ベースの報酬支出は、株式オプションの付与日と制限株式奨励の付与日終値とに基づいて公正価値で計算される。当社は株式オプションと制限株式報酬に関する株式報酬支出を直線的に確認し、奨励に必要なサービス期間をもとに、通常は四つ至れり尽くせり5人何年もです。当社は発生した没収行為を計算します。株式報酬は完全に制限的な株式報酬で構成されています2022年9月30日これらの賞は三つ現在までの月2022年9月30日。
収入確認
収入には、米国管理投資基金で稼いだ費用、イギリスで顧客管理投資で稼いだ費用、ニュージーランドで美味しい肉パイや印刷食品パッケージの販売、カナダでの安全警報システムの設置とメンテナンスサービス、髪やスキンケア用品の国際販売が含まれている。収入は販売税、販売返品、貿易割引を差し引いた純額です。製品が出荷され、所有権、損失リスク、報酬が移転された場合、履行義務は履行される。会社の多くの製品販売やサービスについては、これらの基準は製品出荷、購読期間の開始、あるいは毎月稼いだ管理費の場合に該当します。カナダの子会社Brigadierについて、会社は監視会社が契約に基づいて維持している各顧客の持続的な顧客サービスと支援機能と交換するために、Brigadierに一定の割合の日常的な監視費用を支払う契約を締結した。その会社は所有している違います。資本化された契約のコストが必要です。
同社の収入の一部は、監視会社の顧客のための持続的な顧客支援サービスを提供するために受け取った契約の毎月の日常的な費用から来ている。♪the the the5人-契約収入報告書を管理するステップの流れは、
| 1. | 顧客との契約を決定する |
| 2. | 契約の履行義務を確定する |
| 3. | 取引価格を決定する |
| 4. | 取引価格を契約に割り当てる履行義務；及び |
| 5. | 義務を履行する際または義務を履行する際に収入を確認する。 |
取引は顧客に直接販売するセキュリティシステムに関連し、会社の業績義務には顧客支援サービスおよびセキュリティシステムの販売とインストールが含まれる。このような手配に対して、当社は相対独立販売価格に応じて取引価格の一部を契約履行義務ごとに分配します。販売·設置セキュリティシステムに関する収入は、設置完了後に確認され、簡明な総合損益表に安保システム収入として反映される。顧客支援サービスに関する収入は、これらのサービスを提供する際に確認され、セキュリティシステム収入の構成要素として簡明総合損益表に計上され、三つ現在までの月2022年9月30日約$です
会社が持っているから違います。エンドユーザと契約を結び，顧客支援サービスの月額はエンドユーザと契約した監視会社が会社に支払い，エンドユーザクライアントは通過する違います。会社のコントロールは違います。これらの契約について繰延収入または負債準備金が設立された。その義務が月ごとに確認されているので、サービスは交付されたとみなされる。
所得税
所得税は貸借対照法で計算される。繰延税項資産及び負債は、既存資産及び負債の財務諸表帳簿額面とそのそれぞれの税ベースとの間の差額及び営業損失及び税項相殺繰越間の差額により、将来の税項結果を確認する。税金資産及び負債を繰延して税率計量を策定し、その等の一時的な差額を回収又は決済する予定の年度の課税収入に適用されることが予想される。税率変動が繰延税金資産や負債に及ぼす影響は、公布日を含む期間の収入で確認されている。繰延税金資産の評価額が高い場合注釈これらのプロジェクトは、会社がその利益を達成できる前に満期になるか、将来の控除額が確定しなければならない。
納税申告書を提出する際には、税務機関が審査した後、取られたいくつかの立場が維持され、別の立場は、取られた立場の是非曲直または最終的に維持される立場の額の不確実性を受けることが非常に確実である。税務頭寸のメリットは財務諸表で確認され、その間、すべての利用可能な証拠に基づいて、管理層はそれを超える可能性が高いと考えている注釈控訴または訴訟手続きの解決(ある場合)を含めて検討された後、この立場は維持される。税務を取るのは注釈他のものと相殺したり重合したりする。税収はより満足する可能性があります注釈確認閾値は、以下の税金割引の最大額を超えると評価されています50適用された税務機関と和解した後に現れる可能性の割合。取られた税務頭寸に関連する利益が上記計量の額を超える部分は、貸借対照表に税収利益が確認されていない負債、及び審査時に税務機関に支払わなければならない任意の関連利息及び罰金に反映される。未確認の税収割引に関する適用利息および罰金は、損益表では追加所得税に分類される。
広告費
会社の広告費用は発生した費用です。マーケティングと広告コスト三つ現在までの月2022年9月30日そして2021年9月30日はい$です
その他全面収益(赤字)
外貨換算
ASC記録による外貨換算調整と取引損益830, 外貨事務それは.Gourmet Foodsの勘定には機能通貨としてニュージーランドドルが使われています。Brigadier Security Systemの口座は機能通貨としてカナダドルを用い，MaryGold UKの口座は機能通貨としてイギリスポンドを用いた.資産負債は貸借対照表日の為替レートに換算し、経営業績は全期間の加重平均為替レートに換算する。1つの取引が実体の本位貨幣以外の通貨で決済されていれば、外貨取引損益が発生する可能性もある。累計貨幣換算収益と(赤字)は連結貸借対照表の株主権益部分で累計その他の全面収益(赤字)項目とされている。
細分化市場報告
当社は経営部門を単独の財務情報を得ることができる構成要素と定義し，首席運営意思決定者は資源の配分や業績評価を決定する際にこれらの情報を定期的に評価する。当社はこれらの細分化された市場に基づいて資源を割り当て、その販売活動の業績を評価しています(付記を参照16財務諸表を簡明に連結する)。
企業合併
購入対価の公正価値は，購入した有形資産，負担する負債，購入した無形資産の推定公正価値に応じて分配される.購入対価格の公正価値は、これらの確認可能な資産および負債の公正価値の一部を商業権に計上することを超える。このような評価は、特に無形資産について、経営陣に重大な推定と仮定を要求する。特定の無形資産を評価するための重要な推定には注釈市場参加者の観点から見ると、ユーザーの買収、商標買収の将来期待キャッシュフロー、利用可能年数、割引率。経営陣の公正価値の推定は合理的と考えられる仮説に基づいているが，これらの仮説自体は不確実で予測不可能であるため，実際の結果である5月．見積もりとは違います。測定期間内には1つは買収の日から1年間私たちは5月．購入した資産と負担した負債を記録調整する。上には三つ現在までの月2022年9月30日年末になった June 30, 2022 決定を下しました違います。調整が必要です。
最近の会計公告
はい June 2016, 財務会計基準委員会(“FASB”)は会計基準委員会更新(“ASU”)を発表した2016-13,金融商品--信用損失(テーマ)326): 金融商品信用損失の計量初期指導の後続修正案を発表した：ASU2018-19,ASU2019-04,ASU2019-05,ASU2019-10,ASUと2019-11,それは期待信用損失モデルで現有のすでに発生した損失減値モデルを代替し、そして余剰コストによって計量した金融資産が期待回収した純額で報告することを要求した。新しい指導意見は次の年度報告期から発効する2022年12月15日(アリゾナ州立大学から改訂されました2019-10)は、この年間期間内の移行期間を含む。同社は、この基準を採用することで開示の変化や、その売掛金損失確認期間に関連する些細な変化につながると予想している
はい2020年8月FASBはASUを発表しました違います。 2020-06, 債務–債務と転換可能な債務およびその他の選択(小テーマ470-20)と派生ツールと対沖–実体中の契約’自己所有権(副題)815-40). 修正案は、小見出しのいくつかの分離モードを削除することにより、変換可能ツールの会計処理を簡略化することを目的としている470-20両替可能な手形に適用されます。修正案はまた、変換可能ツールおよび以下のツールの1株当たり利益(EPS)の希釈方法を変更した5月．現金で払います。この改正案は次の期日から数年有効である2023年12月15日このような財政年度の過渡期を含む。以下の時間帯に早期採用を許可する2020年12月15日このような財政年度内の過渡期を含む。当社はこの基準が採択されると予想している注釈その現在と予想の運営を考慮すると、その簡明な総合財務諸表と関連開示に重大な影響を与える。
| 注.注3. | 1株当たり基本と希釈後の純収益(損失) |
1株当たりの基本純収入は発行された普通株の加重平均に基づいている。この計算には、普通株とほぼ類似していると考えられるため、発行されたB系列転換可能優先株の加重平均も含まれており、株主は同じ清算および配当権利を有する権利がある。潜在的な希釈証券は、Bシリーズ転換可能な優先株、発行された未帰属制限株奨励、および普通株を購入する発行された株式承認証を含む。在庫株方法は、発行権証、株式オプション、および付与されていない制限株の潜在的希釈効果を計算するために使用される。この方法では、オプション、株式承認証、および非帰属制限株は、期間初め(または発行時、遅い場合)に行使されると仮定され、それによって得られた資金は、期間の平均市場価格で普通株を購入するために使用されるようである
開ける August 25, 2021 その会社は採用した2021総合持分インセンティブ計画(“計画”)とHAD注釈この計画の下で発行されたどんな報酬も June 30, 2022. 現在の四半期内に2022年9月30日その会社は発行した
1株当たりの基本及び償却純収益は転換可能優先株を転換する際の潜在的な発行可能株式の影響を反映している。非既得性制限株式奨励金の希釈効果は約
基本1株当たり収益と希釈後の1株当たり収益の構成は以下のとおりである
| 2022年9月30日までの3ヶ月 | ||||||||||||
| 純収入 | 株 | 1株当たり | ||||||||||
| 1株当たりの基本純収入： | ||||||||||||
| 普通株主が得られる純収入 | $ | $ | ||||||||||
| 優先株株主が獲得できる純収益 | $ | |||||||||||
| 1株当たりの基本純収入 | $ | $ | ||||||||||
| 2021年9月30日までの3ヶ月 | ||||||||||||
| 純損失) | 株 | 1株当たり | ||||||||||
| 1株当たりの純損失は | ||||||||||||
| 普通株主は純損失を使うことができる | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||||||
| 優先株株主が獲得できる純損失 | ( | ) | $ | ( | ) | |||||||
| 1株当たりの基本と償却純損失 | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||||||
| 注.注4. | 在庫品 |
グルメ食品、准将、原芽食品の在庫は以下の総数を含みます2022年9月30日そして June 30, 2022:
| 九月三十日 | 六月三十日 | |||||||
| 2022 | 2022 | |||||||
| 原料.原料 | $ | $ | ||||||
| 用品と包装材 | ||||||||
| 完成品 | ||||||||
| 総在庫 | $ | $ | ||||||
| 注.注5. | 財産·工場·設備 |
財産·工場·設備は以下の部分からなる2022年9月30日そして June 30, 2022:
| 九月三十日 | 六月三十日 | |||||||
| 2022 | 2022 | |||||||
| 工場と設備 | $ | $ | ||||||
| 家具と事務設備 | ||||||||
| 土地と建物 | ||||||||
| 車両 | ||||||||
| 太陽エネルギーシステム | ||||||||
| 財産·工場と設備の合計 | ||||||||
| 減価償却累計 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 財産·工場と設備を合計して純額 | $ | $ | ||||||
上には三つ現在までの月2022年9月30日不動産、建屋、設備減価償却費用の合計は#ドルです
| 注.注6. | 無形資産 |
無形資産には以下が含まれる2022年9月30日そして June 30, 2022:
| 九月三十日 | 六月三十日 | |||||||
| 2022 | 2022 | |||||||
| 取引先関係 | $ | $ | ||||||
| ブランド名 | ||||||||
| ドメイン名 | ||||||||
| レシピ.レシピ | ||||||||
| 競業禁止協定 | ||||||||
| 内部開発のソフトウェア | ||||||||
| 合計する | ||||||||
| 差し引く：累計償却 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 純無形資産 | $ | $ | ||||||
取引先関係
開ける August 11, 2015, 同社がGourmet Foodsを買収し，Ltd.が買収した顧客関係の公正価値は$と推定される
| 九月三十日 | 六月三十日 | |||||||
| 2022 | 2022 | |||||||
| 取引先関係 | $ | |||||||
| 差し引く：累計償却 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 顧客関係総数，純額 | $ | |||||||
ブランド名
開ける August 11, 2015, 同社がGourmet Foodsを買収し，Ltd.が買収したブランド名の公正価値は$と推定される
| 九月三十日 | 六月三十日 | |||||||
| 2022 | 2022 | |||||||
| ブランド名 | $ | $ | ||||||
| 差し引く：累計償却 | ( | ) | ( | ) | ||||
| ブランドの総名称、純額 | $ | $ | ||||||
ドメイン名
開ける August 11, 2015, 同社がGourmet Foodsを買収し，Ltd.が買収したドメイン名の公正価値は$と推定される
| 九月三十日 | 六月三十日 | |||||||
| 2022 | 2022 | |||||||
| ドメイン名 | $ | $ | ||||||
| 差し引く：累計償却 | ( | ) | ( | ) | ||||
| ブランドの総名称、純額 | $ | $ | ||||||
レシピとレシピ
開ける August 11, 2015, 同社はGourmet Foods，Ltd.を買収した。レシピの公正価値は$と推定される
| 九月三十日 | 六月三十日 | |||||||
| 2022 | 2022 | |||||||
| レシピとレシピ | $ | $ | ||||||
| 差し引く：累計償却 | ( | ) | ( | ) | ||||
| レシピとレシピを合計する | $ | $ | ||||||
競業禁止協定
開ける June 2, 2016, 同社はBrigadierを買収した。買収競争禁止協定の公正価値は#ドルと推定される
| 九月三十日 | 六月三十日 | |||||||
| 2022 | 2022 | |||||||
| 競業禁止協定 | $ | $ | ||||||
| 差し引く：累計償却 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 競業禁止協定総額，純額 | $ | $ | ||||||
内部使用ソフト
現在までに2020年12月31日MaryGoldはソフトウェアアプリケーションの内部開発に関する費用を発生し始め，これらのアプリケーションは最終的にその消費者金融科学技術製品に統合される予定である.これらの費用の中のいくつかの費用は、合計$
費用を償却する
年間無形資産償却費用総額三つ現在までの月2022年9月30日そして2021はい$です
来年度無形資産余剰償却費用の予定5人財政年度は以下のとおりである
| 6月30日までの年度は | 費用.費用 | |||
| 2023 | $ | |||
| 2024 | ||||
| 2025 | ||||
| 2026 | ||||
| 2027 | ||||
| その後… | ||||
| 合計する | $ | |||
| 注.注7. | その他の資産 |
その他流動資産
その他の流動資産総額は#ドル
| 2022年9月30日まで | 2022年6月30日まで | |||||||
| 前払い費用 | $ | $ | ||||||
| その他流動資産 | ||||||||
| 合計する | $ | $ | ||||||
投資する
USCF Investmentsは、USCFまたはUSCF Advisersによって管理されるETPまたはETFを作成するために、初期シード資本を時々提供します。USCF Investmentsはこれらの投資を流動資産に分類していますこれらの投資は通常1つは貸借対照表の日付の年。以下のプロジェクトの投資違います。財務権益或いは重大な影響をコントロールして公正価値に計上し、変動は簡明総合収益表の収益を計上する。以下のプロジェクトの投資違います。財務利益を統制することは存在するが、重要な影響があるのは投資会計の権益法であり、公正な価値オプションが会計基準に基づいて編纂(“ASC”)に基づいて選択されない限り、825,価値の選択肢を公平にする。自分から2022年9月30日そして June 30 2022, その会社は$を持っている
会社のすべての短期投資はLevelに分類されます1現在の資産2022年9月30日そして June 30, 2022. 推定公正価値に応じて計量された投資は2022年9月30日そして June 30, 2022:
| 2022年9月30日 | ||||||||||||||||
| コスト | 未実現収益総額 | 未実現損失総額 | 公正価値を見積もる | |||||||||||||
| 貨幣市場基金 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| その他の短期投資 | ( | ) | ||||||||||||||
| 短期国庫券 | ||||||||||||||||
| 他の株 | ( | ) | ||||||||||||||
| 短期投資総額 | $ | $ | $ | ( | ) | $ | ||||||||||
| June 30, 2022 | ||||||||||||||||
| コスト | 未実現収益総額 | 未実現損失総額 | 公正価値を見積もる | |||||||||||||
| 貨幣市場基金 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| その他の短期投資 | ( | ) | ||||||||||||||
| 短期国庫券 | ( | ) | ||||||||||||||
| 他の株 | ||||||||||||||||
| 短期投資総額 | $ | $ | $ | ( | ) | $ | ||||||||||
.の間に三つ月和1つは現在までの年間期間2022年9月30日そして June 30, 2022, それぞれ違います。レベル間の移行1関所と2.
制限現金
はい2022年9月30日そして June 30, 2022, 美食家はすでに保存している(約束する)そして賃貸債券をそれぞれ貨幣換算して獲得する1つはその属性です債券がそのままである限り、担保債券の現金は入ったり引き出したりすることができない。
長期資産
その他の長期資産の合計は#ドル
| (i) | $ | |
| (Ii) | $ |
| 注.注8. | 商誉 |
営業権とは、企業合併で獲得した純資産の総購入価格が公正価値を超える部分である。
営業権は以下の金額からなる2022年9月30日そして June 30, 2022:
| 九月三十日 | 六月三十日 | |||||||
| 2022 | 2022 | |||||||
| 商誉--オリジナルの萌芽 | ||||||||
| 営業権--美食 | ||||||||
| 善意--准将 | ||||||||
| 営業権-MaryGold&Co.(イギリス) | ||||||||
| 合計する | $ | $ | ||||||
会社は各報告機関で営業権減価テストを行っている。あったことがある
| 注.注9. | 売掛金と売掛金 |
以下の日付まで、売掛金と売掛金が含まれています2022年9月30日そして June 30, 2022:
| 九月三十日 | 六月三十日 | |||||||
| 2022 | 2022 | |||||||
| 売掛金 | $ | $ | ||||||
| 課税税金を納める | ||||||||
| 給料·休暇とボーナスを計算しなければならない | ||||||||
| 営業費用を計算する | ||||||||
| 合計する | $ | $ | ||||||
| 注.注10. | 関係者取引 |
支払手形--関係者
支払手形総額は$
USCF投資-関連先取引
USCFとUSCF Advisersが管理する基金管理層は関連側とみなされている。同社のUSCF投資収入は、合計$である
| 注.注11. | ローン--財産と設備 |
自分から2022年9月30日きっと返済していない元金の残高があるだろう)翻訳日は2022年9月30日)モントリオール銀行のためサスカ漫画のオフィス用地と建物を購入しました。簡明総合貸借対照表2022年9月30日そして June 30, 2022 元金残高が以下の期間内に満期になった金額を反映する12個毎月流動負債としてそして長期的な責任とはそしてそれぞれ分析を行った。住宅ローン利息三つ現在までの月2022年9月30日そして2021かつては…そしてそれぞれ分析を行った
| 注.注12. | 株主権益 |
貸し切り方式で発行された普通株
開ける March 9, 2022, 当社はMaxim Group LLC(“包売業者”)と包販売協定(“包売合意”)を締結し、当社の包売公開発売(“発行”)について拡大している
貸切契約により、公開発売価格は$となります
引受契約には、当社の慣用陳述、保証と協議、成約の常習条件、当社と引受業者の賠償義務が含まれており、“証券法”による1933,修正された当事者の他の義務と終了条項。また、引受契約及び関連する“ロック”協定の条項に基づき、当社、当社の取締役及び当社幹部及び当社のいくつかの重要株主が同意しました注釈引受業者の事前書面による同意を得ず，当社の証券を売却，譲渡又はその他の方法で処分する180-天期ですが、いくつかの制限によって制限されなければなりません。
引受業者サービスの交換として、会社は(I)普通株を#ドルの買い取り価格で引受業者に売却することに同意した
開ける March 14, 2022, 発売完了後，会社は全部で販売した
普通株購入引受権証
開ける March 14, 2022, 請負販売契約に基づき，当社は引受業者承認持分証を発行して合算を購入する
転換可能優先株
その会社は所有している
1株当たり発行されたBシリーズ転換可能優先株は
株に基づく報酬--従業員とサプライヤーの報酬
.の間に三つ月末.月末2022年9月30日その会社の2021総合持分インセンティブ計画発表
| 2022年9月30日現在の未償還制限株 | ||||||||||||
| 株式数 | 加重平均付与日公正価値 | 内在的価値を集める | ||||||||||
| 2022年6月30日までの残高 | $ | $ | ||||||||||
| -制限株式奨励を付与する | $ | $ | ||||||||||
| 既得 | $ | |||||||||||
| キャンセルします | $ | $ | ||||||||||
| 2022年9月30日までの残高 | $ | $ | ||||||||||
自分から2022年9月30日未確認の賠償費用の総額は#ドルです
いくつありますか仕入先サービスのために発行された株式三つ月末.月末2022年9月30日そして2021年9月30日。
| 注.注13. | 企業合併 |
開ける August 17, 2021, 我々の全資本付属会社MaryGold UKは株式購入協定(“SPA”)を締結し、タイガー金融及び資産管理有限会社(“虎”)のすべての発行及び発行済み株式を買収し、タイガー金融及び資産管理有限会社はイングランド及びウェールズに登録して設立及び登録した会社であり、イングランド北アンプトンに位置する。Tigerは資産管理と投資コンサルタント会社で、イギリス金融市場行為監督局の認証によって運営され、約以下の日までに管理されている資産は百万ドルに達します June 20, 2022. 取引は以下の日に完了します June 20, 2022 合意した購入価格は(翻訳は)締め切りまで June 20, 2022), スパの規定に従って調整しなければなりません。自分から June 20, 2022 おおむね(翻訳は)締め切りまで June 20, 2022) まだ支払い可能です(翻訳は)締め切りまで June 20, 2022) 四半期までに支払う2022年9月30日そしてその後の全額支払い満期日2022年12月31日そして2023年12月31日SPA条項によって下に調整しなければなりません。金額は最高です既存のお客様は、以下の時間までにアカウントを閉じなければなりませんか2023年12月31日1種類あります
| プロジェクト | 金額 | |||
| 銀行預金 | $ | |||
| 事前返済/金押し | ||||
| 工場·財産·設備 | ||||
| 無形資産 | ||||
| 商誉 | ||||
| 納税義務 | ( | ) | ||
| 繰延税金負債 | ( | ) | ||
| 売掛金と売掛金 | ( | ) | ||
| 購入総価格 | $ | |||
備考資料を補充する
以下監査を受けていない備考補足資料三つ現在までの月9月30, 2021,Tigerの買収は July 1, 2021, 予備試験の基礎の上で購入会計調整を行い、例えば財産と設備の減価償却、無形資産の償却と購入に関連するコスト。予備試験のデータは参考に供するだけであり，5月．注釈TIGERの設立以来会社の一部として運営されてきた実績を反映しなければならない July 1, 2021. また形式的な結果は確かに注釈会社の将来の経営業績を予測しようとしている。
| 2021年9月30日までの3ヶ月 | 2021年9月30日までの3ヶ月 | |||||||
| 実際 | 形式的には | |||||||
| 純収入 | $ | $ | ||||||
| 純額(赤字) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||
| 基本1株当たりの収益 | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||
| 注.注14. | 所得税 |
当社は貸借対照法に基づいて所得税を計算し、この方法は資産と負債の計税基礎とその財務諸表報告の金額との間の一時的な差による予想将来の税務結果について繰延税金項目資産と負債を確認し、純営業損失と税額相殺繰越を確認する。繰延所得税資産と負債は公布税率計量を採用し、これらの臨時差額の回収または決済が予想される年度の課税所得額に適用される予定だ。当社は次のような場合に繰延税金資産計の推定値について準備しております注釈このような資産は注釈実現されました。同社は繰延税金資産を回収できる可能性を監視し続けている。もし回復すれば注釈会社は繰延税金資産に推定値を計上することで所得税の支出を増加させなければならない可能性が高い。
当社は当社の“権威性所得税指針”に基づいて不確定な納税状況を会計処理している5月．以下の条件を満たす税務頭寸のみを確認または継続確認そうじゃない“臨界点です。同社は、未確認の税金優遇に関する課税利息と罰金が所得税支給の構成要素であることを確認した。
自分から2022年9月30日同社が確認していない税収割引総額は約$
同社は会計年度全体の年間有効税率を最適に推定し、この税率を用いて今年度までに所得税を計上することを求められている。同社が記録した税金支出は#ドルだった
同社はアメリカ連邦、各州、カナダ、ニュージーランドの税務管轄区域に所得税を納めている。各司法管区内の税収法規は関連税収法律法規の解釈に準じており、適用するには重大な判断が必要である。その会社のアメリカでの納税年度通り抜ける2021連邦と州当局の審査を継続します三つそして四つそれぞれ数年です。当社の納税年度通り抜けるカナダとニュージーランド当局の検査をまだ開放している。自分から2022年9月30日いくつありますか違います。税務機関の審査作業を積極的に展開する
| 注.注15. | 引受金とその他の事項 |
賃貸承諾額
会社は最初から賃貸契約かどうかを確定しています。経営リースは、簡明総合貸借対照表の経営リース使用権資産、計上すべき費用及び長期経営賃貸負債を計上する。使用権資産代表会社がリース期間内に対象資産を使用する権利は、リース負債代表会社がリースにより発生したリース金を支払う義務を有する。経営リース使用権資産および負債はリース開始日にレンタル期間内にレンタル支払いの現在値を確認します。賃貸支払いの現在値を決定する際には、当社はレンタル開始日の情報に基づいて逓増借款金利を使用します。レンタル使用権資産を経営することは、開始日または前に支払われた任意のレンタル支払いをさらに含み、受信された任意のレンタル報酬によって減少する。会社の賃貸条項5月．拡張や注釈レンタル契約は、そのような任意の選択権を行使することが合理的に決定されたときに終了される。その大部分の賃貸契約について、同社の結論は注釈任意の継続選択権を行使することを合理的に決定するので，金額は注釈経営リース使用権資産または経営リース負債の一部であることが確認された。賃貸契約の初期期限は12月以下、そして取るに足らないと思われるいくつかのオフィス設備賃貸契約注釈貸借対照表に計上し、発生した支出として一般と行政費用の項目での賃貸料支出を計上する。レンタル料金は予想レンタル期間内に直線的に確認します。
同社の最も重要な経営リースはオフィスビル、倉庫、生産施設の不動産賃貸である。残りの経営リースは主に取るに足らないと思われるプリンタと他の設備のレンタルを含む。すべての経営賃貸について、会社はすでにテーマの下で許可された実際の方便を選択しました842レンタルと非レンタルコンポーネントを統合します。これにより、非レンタル部分、例えば公共エリア又は設備維持費は、1つの単独のレンタル要素として入金される。
その会社は所有している1つは融資リースは、その中で対象資産の所有権をリース期間終了時に当社に譲渡します。融資リースの対象資産は、簡明な総合貸借対照表に財産、工場、設備を含むニュージーランドのGourmet Foods子会社の太陽エネルギーシステムである。
固定レンタル料金支払いはレンタル期間内に直線原則で確認します。可変賃貸支払いは、時間の経過とともに変化するのではなく、発効日後の事実や状況の変化によって変化する。同社のいくつかの経営賃貸協定には、保険、税収、公共地域維持など、大家が転嫁した可変支払いが含まれている。変動支払いは非実質的であると考えられ，発生時に費用を計上し，一般·行政費用の項目での賃貸料費用を計上する。
同社は、以下の付属場所を含む世界各地で様々な施設やオフィスをレンタルしている
Gourmet Foodsはニュージーランドのタウランガにあるオフィス、工場と倉庫施設、その子会社Printstockがニュージーランドのナピアで借りている施設やプリンタやコピー機を含むいくつかの設備を運営レンタルしています。これらのレンタル契約は普通は-年間期間は、追加期限を更新できるオプションがあります。賃貸借契約は以下の期間で満期になる2022年10月そして2026年10月毎月約$の支払いを要求しています
適用することができます三つ現在までの月2022年9月30日そして2021,当社とその付属会社の賃貸支払い総額は#ドルです
MaryGold社とその子会社の将来の最低総合賃貸支払いは以下の通りです
| 六月三十日まで | レンタル金額 | 融資リース | ||||||
| 2023 | $ | $ | ||||||
| 2024 | ||||||||
| 2025 | ||||||||
| 2026 | ||||||||
| 2027 | ||||||||
| その後… | ||||||||
| 最低賃貸支払総額 | ||||||||
| 差し引く：現在価値割引 | ( | ) | ( | ) | ||||
| リース負債総額を経営する | $ | $ | ||||||
当社の経営賃貸契約の加重平均残存賃貸期間は
また、Gourmet Foodsは、Gerald O‘Leary家族信託基金を受益者とする一般的な安全協定を締結し、個人財産証券登録簿に登録し、優先額を(約束する))を確保し、その主要施設のレンタルを確保する。また，a(約束する))債券は、オーストラリア新銀行によって掲示され、別個の施設レンタルを確保するために、同等の現金保証金で保証されている。一般保証契約および現金保証金は、賃貸借に関する条項がその条項で円満に終了するまで保留され続ける。借約を保証する現金保証金の利息はGourmet Foodsの利益として蓄積され，付随する簡明総合収益表では利息収入/支出の構成要素とされている。
他の協定と約束
USCF管理四つ基金(BNO、CPER、UGA、UNL)は前財政年度に費用減免条項があり、この規定によると、基金支出レベルがある閾値金額を超えた場合、USCFは資金を返済する。効き目がある May 1, 2021 USCFはBNO，CPER，UGAの返済を停止し，UNLのみの支払いを継続する.自分から2022年9月30日そして June 30, 2022 支払うべき費用の免除は#ドルです
MaryGoldがそのアプリケーションを構築するにつれて，様々なサービスプロバイダとプロトコルを締結している.自分から2022年9月30日MaryGoldは主要なサービス供給者と将来の支払い約束を持っていて、総額は$です
訴訟を起こす
当社とその付属会社は時々5月．主にそれぞれの業務の正常な運営による法的訴訟に参加する。以下に説明する以外にも違います。その会社に対する法的訴訟は未解決のままです。USCFは当社の間接全額付属会社です。USCFは，米国石油基金の一般パートナー，LP(“USO”)および関連公共基金の一般パートナーと発起人として五月通常業務中には、その運営による訴訟に時々巻き込まれる。本稿で述べた以外に，USOとUSCFは注釈現在はどんな重大な法的手続きの当事者でもある。
最良の戦略行動
開ける April 6, 2022, USOとUSCFは最適対策基金I，LPが提起した訴訟で被告とされており，この基金はUSOコールオプション契約(“最適戦略行動”)の投資家といわれている。この訴訟は米コネチカット州地方裁判所の民事訴訟で争われている違います。 3:22-cv-00511.
最良の策略行動は証券取引法に基づいてクレームを主張する1934,改訂された(“1934行為“)，規則10b-5この法案とコネチカット州統一証券法に基づいている。これは登録声明の声明に挑戦すると主張しています2020年2月 March 2020, 他にも April 20, 2020, そして両国間の公開声明は2020年2月そして May 2020, ある特殊な市場条件とそれに伴うリスクを考慮すると，COVIDを含めて石油需要が急激に低下している−19世界的な大流行とサウジ-ロシアの原油価格戦。起訴状は損害賠償、利息、費用、弁護士費、そして公平な救済を要求する。
USCFとUSOはこの言い方に有力な抗弁をしようとしており、彼らの解雇を求める行動をとっている。
米国証券取引委員会と商品先物取引委員会調査が和解した
開ける2021年11月8日1つはMaryGold Companies，Inc.(“当社”)の間接子会社のうち，米国商品基金有限責任会社(“米国商品基金”)と米国石油基金有限会社(“米国石油基金”)(米国商品基金はその一般パートナー)は，米国証券取引委員会(“米国証券取引委員会”)と米国商品先物取引委員会(“商品先物取引委員会”)との米国証券取引委員会と商品先物取引委員会のそれぞれの従業員がそれぞれ発行したある富国銀行通知で述べた事項について決議したことを発表し，詳細は以下のとおりである.
開ける August 17, 2020, 米国ボーイスカウト連合会、米海兵隊、ジョン·ロフは米証券取引委員会職員から“ウェルズ通知”(“米証券取引委員会ウェルズ通知”)を受け取った。アメリカ証券取引委員会富国銀行の通知によると、アメリカ証券取引委員会のスタッフは、アメリカ証券取引委員会が、条項に違反しているとして、アメリカカリフォルニア大学サンフランシスコ分会、アメリカ労働統計局、楽福さんに対して法執行行動を提起することを提案することを初歩的に決定しました17(a)(1)と17(a)(3)の“証券法”1933,改訂された(“1933法案“)と章10(二)1934行動と規則10b-5その下にあります。
そしてここでは August 19, 2020, USCF、USOおよびLoveさんは、CFTCスタッフからのWells通知(“CFTCウェルズ通知”)を受信しました。CFTC Wellsは、CFTCスタッフがUSCF、USO、Loveさんに対して実行行動を提案することを初歩的に決定したことを指摘しており、彼らは条項に違反していると告発しています4o(1(甲)及び(乙)及び6(c)(1CEA)、7 U.S.C. §§ 6o(1)(A), (B), 9(1) (2018)とCFTCルール4.26, 4.41,そして180.1(a), 17 C.F.R. §§ 4.26, 4.41, 180.1(a) (2019).
開ける2021年11月8日米公民自由連盟と米海兵隊が提出した和解提案によると、米証券取引委員会は、停止訴訟手続きを開始し、調査結果を出し、#条に基づいて停止令を実施する命令を発表した8Aのです1933行為は，USCFおよびUSOが実行を停止し，または条項違反を招く行為を停止することを指示する17(a)(3)です1933行動して15 U.S.C. § 77q(a)(3)(“米国証券取引委員会注文”)。米国証券取引委員会の注文のうち、米国証券取引委員会の発見は April 24, 2020 至れり尽くせり May 21, 2020, USCFとUSOは条項に違反している17(a)(3)の1933同法では，“誰がどんな証券を提供または売却しても不法である。それは.それは.任意の取引、行為、またはビジネスプロセスに従事し、取引、行為、またはビジネスプロセスは、購入者への詐欺または詐欺である。管轄権の問題を除いて、米海兵隊と米海兵隊は、その中に掲載された調査結果を認めたり否定したりすることなく、米国証券取引委員会命令を入力することに同意した。
単独で開けて2021年11月8日CFTCは，USCFから提出された和解提案に基づいて行動し，停止と停止プログラムを起動し，調査結果を作成し，第に基づく命令を発行した6(C)および(D)は、USCFが実行を停止し、実行を停止するか、または任意の条項違反を引き起こす行為を指示する4o(1)(B)“CEA”，7 U.S.C. § 6o(1)、(B)およびCFTCルール4.41(a)(2), 17 C.F.R. § 4.41(a)(2)“商品先物取引委員会令”)。商品先物取引委員会の命令で、商品先物取引委員会は以下の調査結果を下した April 22, 2020 至れり尽くせり June 12, 2020, USCF違反条項4o(1)(B)“CEAとCFTC規約”4.41(a)(2)は、任意の商品共同会社(“CPO”)が“任意の顧客または参加者または潜在的な顧客または参加者に対して詐欺または詐欺作用を有する任意の取引、行為または業務プロセス”に従事することを規定し、商品共同会社が“任意の顧客または参加者または潜在的な顧客または参加者に対して詐欺または詐欺作用を有する”という方法で広告宣伝を行うことを禁止することは、違法である。USCFはCFTCコマンドの入力に同意したが，その中に掲載されている調査結果は認めたり否定しなかったが，管轄権については除外した。
米国証券取引委員会命令及び商品先物取引委員会命令によれば、実施の停止及び停止又は任意の条項違反を招く行為を命令するほか、17(a)(3)です1933法案、章4o(1)(B)“CEA”とCFTCルール4.14(a)(2)、民事罰金総額250万ドルドル(ドル)$2,500,000)合計で米国証券取引委員会および商品先物取引委員会に支払われる125万ドルドル(ドル)$1,250,000)は、注文によって許容される相殺に応じて、米国証券取引委員会および商品先物取引委員会にそれぞれ支払われる。米国証券取引委員会の注文はwww.sec.govで取得でき、商品先物取引委員会の注文はwww.cftc.govで得ることができる。
Re：米国石油基金、LP証券訴訟
開ける June 19, 2020, USCF、USO、John P.Love、Stuart P.Crumaughは、株主ロバート·ルーカスが起こした集団訴訟(“Lucas集団訴訟”)といわれる被告とされている。その後裁判所はルーカス集団訴訟を二つ関連推定集団訴訟は July 31, 2020 そして August 13, 2020, 首席原告を指名しました合併後の集団訴訟はニューヨーク南区アメリカ地区裁判所で決定されているRe：アメリカ石油基金LP証券訴訟民事訴訟違います。 1:20-cv-04740.
開ける2020年11月30日主な原告は修正後の起訴状(“修正後のルーカス類起訴状”)を提出した。修正されたルーカスクラス起訴状主張によると1933行動、行動、1934行動と規則10b-5.修正されたルーカスクラスの訴えは、登録声明の声明に疑問を提起した2020年2月25日そして March 23, 2020 そしてその後の公開声明は2020年4月COVIDを含む非常に市場状況とそれに伴う石油需要の急激な低下リスクについて-19世界的な大流行とサウジ-ロシアの原油価格戦。修正されたLucas Class起訴状はUSOの投資家が似たような状況にある株主を代表して提出したと主張しています2020年2月25日そして April 28, 2020 質問された登録声明に基づいて。改訂されたLucas Class起訴書は、1つの階級を証明し、その階級に補償的損害賠償を判断しようと努力し、金額は裁判で確定され、費用と弁護士費が決定される。修正されたルーカスグループ起訴状は、被告をUSCF、USO、John P.Love、Stuart P.Crumaugh、Nicholas D.Gerber、Andrew F Ngim、Robert L.Nguyen、Peter M.Robinson、Gordon L.Ellis、Malcolm R.Fobes III、およびマーケティング代理Alps Distributors，Inc.とライセンス参加者：オランダ銀行、フランスパリ銀行証券会社、Citadel Securities LLC、シティグローバル市場会社、スイス信用証券アメリカ有限責任会社、ドイツ銀行証券会社、高盛社、モルガン大通証券会社、美林専門決済会社、モルガン·スタンレー社。野村証券国際社、RBC Capital Markets LLC、SG America Securities LLC、UBS Securities LLC、Virtual u Financial BD LLC。
主な原告は、フランスのパリ証券会社、Citadel Securities LLC、シティグローバル市場会社、スイス信用証券アメリカ会社、ドイツ銀行証券会社、モルガン·スタンレー社、野村証券国際会社、カナダロイヤル銀行資本市場会社、SG America Securities LLCおよびUBS Securities LLCに対するクレームを自発的に却下する通知を提出した。
USCF、USO、中の個別被告Re：米国石油基金、LP証券訴訟この言い方に激しい抗弁をしようとし、彼らの解雇を求める行動をとった。
メハン行動
開ける August 10, 2020, 株主Darhan Mehanは名義被告USOを代表して被告USCF，John P.Love，Stuart P.Crumaugh，Nicholas D.Gerber，Andrew F Ngim，Robert L.Nguyen，Peter M.Robinson，Gordon L.EllisとMalcolm R.Fobes，IIIに対して派生訴訟(“Mehan訴訟”)を起こしたといわれている。この訴訟はカリフォルニア州上級裁判所でアラミダ県AS事件を審理している違います。 RG20070732.
Mehan訴訟は被告がUSOに対する受託責任に違反したと告発し、 March 19, 2020 COVIDを含む登録声明及び石油需要の急激な低下を招くいくつかの特殊な市場状況に関する要約及び開示−19世界的な大流行とサウジ-ロシアの原油価格戦。起訴状はUSOを代表して補償性損害賠償、原状回復、公平救済、弁護士費と費用を要求する。Mehan訴訟ではすべての訴訟手続きが保留され，動議却下の処理を待つRe：米国石油基金、LP証券訴訟.
USCF、USO、そして他の被告はこのような告発に積極的に抗弁するつもりだ。
Reアメリカ石油基金、有限責任会社デリバティブ訴訟
開ける August 27, 2020, マイケル·カントレルとAML製薬会社の株主だという。Inc.DBA Golden International提出二つ名義被告USOは米国ニューヨーク南区地域裁判所民事訴訟において，被告USCF，John P.Love，Stuart P.Crumaugh，Andrew F Ngim，Gordon L.Ellis，Malcolm R.Fobes，III，Nicholas D.Gerber，Robert L.Nguyen，Peter M.Robinsonに対して提起された単独派生訴訟である違います。 1:20-cv-06974(カントレル訴訟)民事訴訟と違います。 1:20-cv-06981(“反マネーロンダリング行動”)。
カントレルと反マネーロンダリング行動での不満はほぼ同じだ。彼らはそれぞれ条項に違反していると告発した10(b), 20(A)及び21Dのです1934行為·規則10b-5この規定、及び普通法による受託責任の違反、不当な利益の獲得、コントロール権の濫用、深刻な管理の不備と会社の資産の浪費に対するクレーム。これらの告発は#年の異常市場状況におけるUSOの開示と被告の疑いによるものである2020これはCOVIDを含む石油需要の急激な低下をもたらしました19世界的な大流行とサウジ-ロシアの原油価格戦。これらの訴えはUSOを代表して補償性損害賠償、原状回復、公平救済、弁護士費と費用を求めている。カントレルと反マネーロンダリング訴訟の原告は彼らの訴訟をルーカス集団訴訟と関係があると表記した。
裁判所はタイトルの下でカントレルと反マネーロンダリング訴訟を入力して統合したReアメリカ石油基金、有限責任会社デリバティブ訴訟民事訴訟です違います。 1:20-cv-06974首席弁護士に任命されましたすべての訴訟手続きはReアメリカ石油基金、有限責任会社デリバティブ訴訟却下動議の処理を待つために放置されたRe：米国石油基金、LP証券訴訟.
USCF、USO、他の被告は積極的に抗弁しようとしているIN Re米国石油基金，LPデリバティブ訴訟. 違います。上記の法律事項に関する該当項目はすでに記録されている2022年9月30日そして June 30, 2022. 私たちは現在、これらの事項による時間や結果を予測したり、起こりうる損失や損失範囲を合理的に推定することはできない。この推定は短期的に変化する可能性がある。これらの問題の不利な結果は、会社の財務状況、経営業績、キャッシュフローに重大な悪影響を及ぼす可能性がある。
他にも事項がある
開ける2021年12月2日MaryGoldはその金融科学技術プラットフォーム上のいくつかの潜在的な詐欺活動に注目し、このプラットフォームはまだ開発のBetaテスト段階にあり、端末顧客口座の開設と関係がある。本年度報告表までの日付10-K準備しろマーyGold推定約80最終的に顧客口座は詐欺的に開設され、約$になります
退職計画
MaryGold社はその完全子会社USCF Investmentsを通じて所有している401(K)利益を計画に分ける"401K計画“)Origin SproutとMaryGoldを含めてアメリカの従業員をカバーして彼らは終わりました
| 注.注16. | 細分化市場報告 |
USCF Investments，Gourmet Foods，Brigadierの買収，およびKahnalyticsの最初のSprout業務部門の発売に伴い，同社が決定した
下表でまとめたところ2022年9月30日そして June 30, 2022.
| 九月三十日 | 六月三十日 | |||||||
| 2022 | 2022 | |||||||
| 識別可能資産： | ||||||||
| 会社の本社-MaryGoldを含めて | $ | $ | ||||||
| アメリカ：投資ファンド管理関係者 | ||||||||
| アメリカ：美容製品 | ||||||||
| ニュージーランド：食品業界 | ||||||||
| カナダ：セキュリティシステム | ||||||||
| イギリス：金融サービス業(1) | ||||||||
| 合併合計 | $ | $ | ||||||
(1)MaryGold&Co.(イギリス)の資産は会社本社に含まれています June 30, 2022 合計して翻訳日は June 30, 2022.
次の表をまとめました三つ現在までの月九月三十日：
| 3か月まで | 3か月まで | |||||||
| 2022年9月30日 | 2021年9月30日 | |||||||
| 外部からの顧客からの収入： | ||||||||
| アメリカ：投資ファンド管理関係者 | $ | $ | ||||||
| アメリカ：美容製品 | ||||||||
| ニュージーランド：食品業界 | ||||||||
| カナダ：セキュリティシステム | ||||||||
| イギリス：金融サービス業 | ||||||||
| 合併合計 | $ | $ | ||||||
| 純収益(損失)： | ||||||||
| アメリカ：投資ファンド管理関係者 | $ | $ | ( | ) | ||||
| アメリカ：美容製品 | ( | ) | ||||||
| ニュージーランド：食品業界 | ||||||||
| カナダ：セキュリティシステム | ||||||||
| イギリス：金融サービス業 | ||||||||
| 会社の本社-MaryGoldを含めて | ( | ) | ( | ) | ||||
| 合併合計 | $ | $ | ( | ) | ||||
次の表に年間資本支出の概要を示す三つ終わった月の間九月三十日：
| 3か月まで | 3か月まで | |||||||
| 2022年9月30日 | 2021年9月30日 | |||||||
| 資本支出： | ||||||||
| アメリカ：投資ファンド管理 | $ | $ | ||||||
| アメリカ：美容製品 | ||||||||
| ニュージーランド：食品業界 | ||||||||
| カナダ：セキュリティシステム | ||||||||
| イギリス：金融サービス業 | ||||||||
| アメリカ：会社本部-MaryGoldを含めて | ||||||||
| 統合された | $ | $ | ||||||
次の表は以下の日までに会社の各地点で使用している物件，工場，設備である2022年9月30日そして June 30, 2022:
| 2022年9月30日まで | 2022年6月30日まで | |||||||
| 資産位置 | ||||||||
| アメリカ：投資ファンド管理 | $ | $ | ||||||
| アメリカ：美容製品 | ||||||||
| ニュージーランド：食品業界 | ||||||||
| カナダ：セキュリティシステム | ||||||||
| イギリス：金融サービス業 | ||||||||
| アメリカ：会社本部-MaryGoldを含めて | ||||||||
| 全地点合計 | ||||||||
| 減価償却累計を差し引く | ( | ) | ( | ) | ||||
| 純財産·工場·設備 | $ | $ | ||||||
| 注.注17. | 後続事件 |
同社は、財務諸表が発表または提出された日から、その後に発生した事件の確認および開示評価を行った。これらの財務諸表がこれらの財務諸表の確認または開示を要求して以来、以下に説明するイベントを除いて、正常な業務以外の状況は発生していない。
| 第二項です。 |
経営陣の財務状況と経営成果の検討と分析 |
以下の議論と分析は、監査されていない簡明な総合財務諸表とその付記とともに読み、前述の内容と本四半期報告10-Q表の他の部分に掲載されているより詳細な財務情報を制限しなければならない。“財務諸表”をご覧ください
前向きに陳述する
歴史財務情報を除いて、以下の議論と分析には、リスク、不確定性、および仮説に関連する前向きな陳述が含まれている。“前向き陳述”を参照されたい。多くの要因により、“項目1 A”で議論された要因を含むため、我々の結果および選択されたイベントの時間は、これらの前向き陳述において予想されるものとは大きく異なる可能性がある。リスク要因“は、本報告書の第2の部分および”プロジェクト1 Aに記載されている。10-K表の“リスク要因”。
概要
MaryGold Companies，Inc.(“MaryGold Companies”または“Company”)は、米国、ニュージーランド、カナダで経営する完全子会社を通じて業務を展開している。また、同社は英国有限会社タイガー金融資産管理有限公司への買収を完了した後、イギリスで事業を展開する予定だ。当社の完全子会社の業務はここでより詳細に説明されているが、概要は以下のとおりである
| ● |
USCF Investments，Inc.(“USCF Investments”)(f/k/a Wainwright Holdings，Inc.)は2つの投資サービス有限責任会社の子会社の唯一のメンバーであり，この2つの子会社はそれぞれ米国商品基金有限責任会社(United States Commodity Funds LLC，“USCF”)とUSCF Advisers LLC(“USCF Advisers”)であり，この2つの子会社はいずれも取引所取引基金を管理，運営または取引ファンドの投資顧問であり，取引所取引基金は有限組合企業または投資信託形式で組織され，ニューヨーク証券取引所Arca証券取引所で取引されている。 |
|
| ● |
Gourmet Foods，Ltd.はニュージーランドに本社を置く会社で、商業規模でニュージーランドの肉パイを製造と流通し、その完全子会社であるニュージーランドPrintstock Products Limitedはニュージーランドとオーストラリアの食品業界に特殊包装を印刷する。(総称して“美食”と呼ぶ) |
|
| ● |
Brigadier Security Systems(2000)Ltd.(“Brigadier”)は、カナダに本社を置く会社で、商業および住宅警報監視システムを販売し、設置している。 |
|
| ● |
Kahnalytics，Inc.dba/Origin Sprout(“Origin Sprout”)は米国に本社を置く会社で、Origal Sproutブランドで世界的に髪とスキンケア製品の卸売販売に従事している |
|
| ● |
MaryGold&Co.は新たに設立された米国会社であり，その全額所有有限責任会社MaryGold&Co.Consulting Services，LLC(総称してMaryGoldと呼ぶ)がMaryGold社によって設立され，金融技術(“金融科学技術”)分野の機会を探ることを目的としており，2021年9月30日現在も開発段階であり，本年度にビジネスサービスを開始する予定である.支出は2022年9月30日現在、開発業務モデルと関連アプリケーション開発に限られている。 |
|
| ● |
マリキン(英国)有限公司は、英国で買収を行うホールディングスとして新たに設立された英国有限会社(“マリキン英国”)である。2022年9月30日から、マリキン英国の勘定は完全子会社の虎金融·資産管理有限公司と合併する。 |
当社はその全額運営子会社を通じて業務を展開しているため、当社の完全子会社に関するリスクも当社の財務状況や経営業績に影響を与えるリスクである。見てください“注2.要約 重大会計政策 /主なお客様とサプライヤー--信用リスク集中“より多くの情報を得るために簡明な総合財務諸表が付記されていることを参照されたい。新冠肺炎という新型コロナウイルスの世界的な出現および関連する地政学的事件は、市場変動を激化させ、米国や世界経済や市場を混乱させ、当社およびその完全子会社に重大な悪影響を及ぼす可能性がある。将来の業務が直面する財務リスクは大きく不明である(詳細は第2部1 A項参照)
経営成果
MaryGold社とその子会社
2022年9月30日までの3ヶ月間の財務概要と比較データ 2021年9月30日です
2022年9月30日までの3ヶ月と2021年9月30日までの3ヶ月
収入と営業収入
2022年9月30日までの3カ月の総合収入は890万ドルで、2021年9月30日までの3カ月の970万ドルから80万ドル減少した。合併収入の減少は主にドルの強さの影響でGourmet Foodsの収入が40万ドル減少したためであり，そのうち約30万ドルの減少は両替によるものであり，10万ドルの減少はドル売上の低下によるものである。残りはUSCF Investmentsから減少し，2022年9月30日までの3カ月間の管理資産(“AUM”)は2021年を下回り，収入が約20万ドル減少し，Origal Sproutが20万ドル減少し，我々のカナダ子会社Brigaderは主に両替により10万ドル減少した。2021年9月30日までの3ヶ月間、私たちが最近買収したMaryGold UKは総収入に0ドルではなく10万ドル貢献した。2022年9月30日までの3カ月間のMaryGold社の営業収入は80万ドルだったが、2021年9月30日までの3カ月の営業損失は160万ドルだった。2021年9月30日までの3カ月間と比較して、2022年9月30日までの3カ月間の営業収入は240万ドル増加し、約147%増加した。収入が80万ドル低下したほか、営業収入の差額は、我々の子会社MaryGold&Co.がモバイル金融科学技術アプリケーションの開発に発生した費用、総額約60万ドル、および我々のUSCF投資子会社が前年四半期に発生した250万ドルの法律和解によるものである。
その他の収入(費用)
2022年と2021年9月30日までの3カ月間、その他の収入はそれぞれ(54000ドル)と4000ドルで、所得税前収入(損失)はそれぞれ70万ドルと(160万ドル)だった。
所得税
2022年9月30日と2021年9月30日までの3ヶ月間の所得税支出は、USCF Investments子会社の米国での事業によるもので、それぞれ10万ドルと20万ドルです。2022年9月30日までの3カ月間、MaryGold社レベルで記録された所得税支出総額は20万ドルだったが、2021年9月30日までの3カ月間に記録された税収支出は20万ドルだった。余剰所得税支出は、2022年9月30日と2021年9月30日までの3ヶ月間、子会社1級で入金される。
純収入
全体的には、2021年9月30日までの3カ月間と比較して、2022年9月30日までの3カ月間の純収入は約240万ドル増加し、約126%増の約50万ドルに達した。2022年9月30日までの3ヶ月間の純収入の増加は、主に前年250万ドルの法律和解コストが昨年の純収入に影響したためであり、同時に収入は80万ドル減少し、収入コストは60万ドル減少し、運営費用は10万ドル減少した
総合収益
約30万ドルの両替損失を計上した後、2022年9月30日までの3カ月間の全面収益は20万ドルだったが、2021年9月30日までの3カ月で10万ドルの両替損失があり、総合損失200万ドルとなった。総合損益には外貨為替レートの変動とイギリス、ニュージーランド、カナダでの私たちの保有資産の推定影響が含まれています。
投資ファンド管理-USCF投資
USCF Investmentsは2004年3月に設立された持ち株会社であり、デラウェア州のホールディングス会社であり、子会社ameristock Corporationを有し、同社はameristock Mutual Fund，Inc.の投資顧問、ameristock Mutual Fund，Inc.は改正された1940年投資会社法(“1940法案”)に基づいて登録された大盤株権益基金である。2010年1月、ameristock社は剥離し、独立した会社になった。2005年5月、USCFはデラウェア州に設立され、単一メンバー有限責任会社である。2013年6月、USCF Advisersはデラウェア州有限責任会社として設立され、2014年7月に改正された1940年投資コンサルタント法案に基づいて投資コンサルタントとして登録された。2013年11月、USCFコンサルタント管理委員会は、1940年の法案に基づいて登録されたオープン管理投資会社であるUSCF ETF Trust(“ETF Trust”)を設立した。この信託は、複数の独立した一連またはポートフォリオを所有することを許可されている。USCF Investmentsはその子会社USCFとUSCF Advisersのすべての発行済みと未返済の有限責任会社の会員権益を持ち，USCFとUSCF Advisersはいずれもデラウェア州の有限責任会社であり，いずれも関連会社である.以下に述べるように，USCFは様々な有限共同企業(LP)の一般パートナー(“普通パートナー”)と保守人(“保税人”)である.USCFとUSCF Advisersは連邦、州、地方法律法規の制約を受けており、これらの法律法規は一般的に投資サービス業に適用される。USCFは商品先物取引委員会(“CFTC”)と米国国家先物協会(“NFA”)が商品取引法(“CEA”)によって規制されている商品プール事業者(“CPO”)である。USCF Advisersは1940年の“投資コンサルタント法案”に基づいて登録された投資コンサルタントです, 改正され、“核証機関条例”に基づいて首席運輸主任に登録された。1933年証券法によると、米国証券取引基金によって発行または賛助された取引所取引製品(“ETP”)は、米国証券取引委員会(“米国証券取引委員会”)に登録されなければならない。USCF InvestmentsはUSCFとUSCF Advisersで運営されており，この2社は12種類の取引所取引製品(ETP)と取引所取引基金(ETF)を共同経営しており，1940年法案と1933年法案の規制を受け，ニューヨーク証券取引所Arca，Inc.(“NYSE Arca”)に上場し，2022年9月30日までに管理されている資産総額は約37億ドルである。USCF投資とその子会社USCFとUSCF Advisers以下を総称して“USCF投資”と呼ぶ。
USCFは現在、以下の商品プールの一般パートナーまたは保証人であり、各商品プールは現在、改正された1933年の証券法に基づいて株式公開を行っている：
| USCFは以下の基金の一般パートナーとして |
|
| アメリカ石油基金(USO) |
2005年5月デラウェア州有限責任組合組織として |
| 米国天然ガス基金、LP(“UNG”) |
2006年11月にデラウェア州有限共同企業の形で組織された |
| アメリカガソリン基金(UGA) |
2007年4月にデラウェア州有限組合の形で組織された |
| アメリカの12ヶ月間の石油基金、LP(“USL”) |
2007年6月にデラウェア州有限共同企業の形で組織された |
| 米国の12ヶ月間の天然ガス基金、LP(“UNL”) |
2007年6月にデラウェア州有限共同企業の形で組織された |
| 米国ブレント石油基金(BNO) |
2009年9月にデラウェア州有限責任組合として組織された |
| USCF基金スポンサーとして-米国商品指数基金信託基金(“USCIF信託基金”)内の一連の基金 |
|
| アメリカ商品指数基金(“USCI”) |
2010年4月に作成されたUSCIF信託シリーズ |
| アメリカ銅指数基金(“CPER”) |
2010年11月に作成されたUSCIF信託シリーズ |
USCF Advisersは登録投資コンサルタントであり、USCF ETF信託(“ETF信託”)以下に掲げる基金の投資顧問を務め、ETF信託の一般管理と行政管理を全面的に担当している。現在の投資コンサルティングプロトコルによると、USCF Advisersは、ETF信託内のシリーズごとに投資計画を提供し、資産の投資を管理しています。
| USCFコンサルタントは、USCF ETF Trust内の各シリーズのファンドマネージャとして： |
|
| USCF SummerHaven動的商品戦略第K-1基金(“SDCI”) |
基金は2018年5月に発売された |
| USCF中流エネルギー収入基金(“UMI”) |
基金は2021年3月に発売された |
| USCFゴールド戦略プラス収益基金(“GLDX”) |
基金は2021年11月に発売された |
| USCF配当収入基金(“UDI”) |
基金は2022年6月に発売される |
USCFが管理するすべての大口商品プールとUSCF Advisersが管理するETF信託シリーズごとに以下を総称して“基金”と呼ぶ.
USCF Investmentsの収入と支出は主にAUM金額によって駆動されます。USCF Investmentsは毎月基金ごとに締結したプロトコルにより管理費と相談費を稼いでおり，具体的にはプロトコル1件あたりの契約基点管理費構造に特定期間の平均資産管理金額を乗じたものである.同社の多くの費用はAUMの金額に依存する。これらの可変費用は、主に契約料率に最高管理金額を乗じることによって決定される基金管理、ホスト、会計、譲渡エージェント、マーケティングおよび流通、および二次コンサルタント費用を含む。営業費用総額は、一般と行政、マーケティング、運営、給与、報酬の財務諸表行項目に分類されます。
2022年9月30日までの3ヶ月と2021年9月30日までの3ヶ月
収入.収入
2022年9月30日までの3カ月間の平均管理額は39億ドルであったが，2021年9月30日までの3カ月間の平均管理額は約42億ドルであり，これは主にUSO，CPER，BNO AUMの減少により，UNGとUSCI AUMの増加によって部分的に相殺された。そのため，2022年9月30日までの3カ月間で，管理·相談費収入は約23.8万ドル減少し，減少幅は4%であり，2021年9月30日までの3カ月の540万ドルと比較して，管理·相談費収入は合計570万ドルであった。
費用.費用
USCF Investmentsは2022年9月30日までの3カ月間の総運営費は2021年9月30日までの3カ月間の600万ドルより250万ドル減少し，350万ドルに低下し，減少幅は約41%であった。250万ドル減少したのは前年四半期に発生した法的和解費用のためだ。上述したように、可変費用が30，000ドル減少したのは、可変マーケティングおよび流通費用が70，000ドル減少することを含む総管理費用が減少したためであり、基金会計および管理費用は、UMI管理下の管理費用の増加に関連する分相談費の40，000ドルの小幅増加によって相殺される。2021年9月30日までの3カ月と比較して、2022年9月30日までの3カ月の一般·行政(“G&A”)支出はそれぞれ58.5万ドルと67万ドルで、8.5万ドル減少した。M&A費用の低下の主な原因は法律と専門費用の減少だ。2022年9月30日と2021年9月30日までの3ヶ月間、総マーケティング費用は約60万ドルを維持している。2022年9月30日と2021年9月30日までの3カ月間、従業員の賃金と福祉補償支出はそれぞれ約110万ドルだった。同四半期の運営費は前年同期並みで110万ドルだった。
収入.収入
2022年9月30日までの3カ月間で営業収入は220万ドル増加し、2021年9月30日までの3カ月間の営業損失(40万ドル)から180万ドルに増加した。増加の理由は前年の法律和解費用が250万ドルだったからだ。投資の未実現損失により、2022年9月30日までの3ヶ月間のその他の収入(支出)は(6.2万ドル)であったが、2021年9月30日までの3ヶ月間のその他の収入(支出)は6000ドルであった。2022年9月30日までの3カ月間の所得税前純収益は220万ドル増加して180万ドルに達したが、2021年9月30日までの3カ月間の純損失(40万ドル)は、管理下の資産管理が20万ドル減少したことと、法律和解費用を含まない総支出が10万ドル増加したためである。
食品-グルメ食品有限会社とPrintstock Products Limited
Gourmet Foods，Ltd.は2005年に設立された(前身はPats Pantry Ltd)。Pats Pantryは1966年に設立され、ニュージーランドで焙煎製品、肉パイとケーキケーキとスライスを生産·販売している。ニュージーランドの陶朗加にあるGourmet Foodsはそのほとんどの商品をニュージーランド各地に店舗のあるスーパーとチェーンサービスステーションに販売しています。Gourmet Foods，Ltd.の顧客リストにも規模の小さい独立ランチバー，カフェ，角酪農場が多くあるが，大手流通業者や小売業者の主な口座に比べて相対的に小さい金額である.2020年7月1日、Gourmet Foods株式会社はニュージーランド社Printstock Products Limitedを買収した。ニュージーランドのナピア付近にあるPrintstock印刷食品パッケージは、Gourmet Foods，Ltd.が使用しているパッケージを含む。PrintstockはGourmet Foods，Ltd.の完全子会社であり、2020年7月1日からその経営実績はGourmet Foods，Ltd.の経営業績と合併している。
Gourmet Foodsはニュージーランドでしか経営されていないので、ニュージーランドドルはその機能通貨です。MaryGold社の報告通貨ドルをGourmet Foodsのドルと統合するために，MaryGold社はASC 830−30により外貨換算調整と取引損益を記録した。貸借対照表口座については，貸借対照表日の有効レートを用いてニュージーランド通貨からドルへの換算を行い，収入と支出口座については，使用期間の加重平均レートを用いた。外貨換算損益は簡明総合全面収益表の外貨換算(損失)収益および簡明総合貸借対照表の累計その他全面(赤字)収入に計上される。
2022年9月30日までの3ヶ月と2021年9月30日までの3ヶ月
収入.収入
2022年9月30日までの3ヶ月間の純収入は190万ドル、販売商品コストは130万ドル、毛利益は60万ドル、毛利率は約32%であったが、2021年9月30日までの3ヶ月間の純収入は230万ドル、販売商品コストは170万ドル、毛利益は60万ドル、毛金利は約27%であった。純収入の低下は変化する製品の組み合わせにより、より高い利益率を提供したが、販売量は低かった。
費用.費用
2022年9月30日と2021年9月30日までの3ヶ月間で、給与とマーケティングを含む運営費はそれぞれ40万ドルと40万ドルで、それぞれ30万ドルと20万ドルの運営収入、または2022年9月30日までの3ヶ月間の約13%の運営収入と2021年9月30日までの3ヶ月の8%が発生した。2022年9月30日までの3カ月間、その他の収入は合計5000ドルだったが、2021年9月30日までの3カ月は1000ドルだった
収入.収入
2022年9月30日までの3カ月間で、所得税控除6.1万ドル後の収入は約20万ドルだったが、2021年9月30日までの3カ月分の所得税控除後の純収入は4.8万ドルだった
安保システム-准将安保システム(2000)有限会社。
Brigadierは1985年に設立され、サスカチューン省をリードする電子セキュリティ会社である。Brigadierはカナダサスカチューン州の市街地に事務所を設置し、Brigadier Security Systemsはサスカ漫画に事務所を設置し、リジャナでElite Securityとして運営している。同社は135年以上の業界経験を持っている。Brigadierは、門限、撮像システム、火災警報監視パネル、侵入警報など、家庭と事業主および政府事務室、学校、公共建築に全面的な安全解決策を提供しています。彼らは多くの大型有名サイトの第一選択サプライヤーとしての経験は、彼らが設計、サービス、サポートに力を入れていることを示している。Brigadierはいくつかの主要メーカーの製品に集中し、ホネウェルセキュリティ、パナソニック、Aviilon、JCI/DSC/Kantechセキュリティ製品であることが認証された。会社や従業員は顧客サービスへの奉仕精神で表彰され、顧客保持賞、卓越サービス賞、総裁賞を受賞した全体最優秀ディーラー賞を含むSecurTekから毎年授与される年間賞を受賞している。同社は彼らが保護した有名な施設、企業、住宅を通じて顧客に優れた品質を提供することに取り組んでいる。
BrigadierはSecurTekのライセンス販売店だ。SecurTekはサスカチューン州の有力な情報·通信技術(ICT)プロバイダSasktelによって所有されており、Sasktelはカナダ各地で140万人を超えるクライアントに接続されています。監視会社のライセンスディーラーとの契約の条項によると、Brigadierは監視契約期間内に毎月報酬を稼いで、監視会社を代表して顧客サービス活動を展開する。
Brigadierはカナダでのみ運営されているため，カナダドルはその機能通貨である。MaryGold社の報告通貨ドルをBrigadierと合併するために、MaryGold社はASC 830に基づいて外貨換算調整と取引損益を記録した外貨事務それは.貸借対照表口座は貸借対照表の日の有効為替レートを使用してカナダ通貨をドルに換算し、収入と費用口座は使用期間の加重平均レートを使用する。
2022年9月30日までの3ヶ月と2021年9月30日までの3ヶ月
収入.収入
2022年9月30日までの3ヶ月間の純収入は60万ドル、販売商品コストは約20万ドルを記録し、2021年9月30日までの3ヶ月間と比較して、毛利益は約40万ドル、毛金利は約61%である。2021年9月30日までの3ヶ月間の純収入は約70万ドル、販売商品コストは約30万ドル、毛利益は約40万ドル、または約52%である。
費用.費用
2022年9月30日までの3ヶ月間の営業費用は30万ドルで、2021年9月30日までの3ヶ月間と比較して、営業利益は10万ドル、または約19%、営業利益は10万ドル、または約13%、営業費用は30万ドルである。
収入.収入
2022年9月30日までの3カ月間の利息収入，賃貸料収入，手数料収入からなる他の収入は合計約1.4万ドル，所得税支出準備金は2.3万ドルであるため，2021年9月30日までの3カ月の所得税後の純収入は約7.9万ドル，その他の収入は合計7000ドル，所得税は1.8万ドルである。
美容製品-オリジナル萌芽
Kahnalyticsは2015年に設立され，2017年12月にdba/原始萌芽を採用した。Origin Sproutは各種の髪とスキンケア製品を調合と包装し、100%純素で、安全と無毒テストを経て、流通ネットワークを介してサロン、リゾート、雑貨店、健康食品店、e-Tailサイトと会社のサイトに販売している。同社は米国カリフォルニア州サンクレメントの倉庫と販売事務所で運営している。持続的な新冠肺炎疫病のため、Origin Sproutはすでにその主要な市場ルートを調整した。疫病が発生する前に、Origin Sproutはその卸売流通ネットワークに深刻に依存して製品を小売場所に置き、通常消費者に製品を提供していたが、現在の社会が疎遠で小売企業が閉鎖されている環境下で、同社は消費者が伝統的な販売サイトを避けているため、売上が大幅に低下していることを発見した。また，流通業者は，電子商取引による直接消費者への販売がディーラーに卸すよりも利益があることを発見した.その結果，流通業者が卸売価格でエンドユーザに販売を開始するにつれて，電気商サイト上のオリジナルSprout製品の平均販売価格が大幅に低下した.この傾向に対応するため、Origin Sproutはオンライン小売業者と新たな販売ルートを構築し、多くの流通プロトコルと定価レベルを再構築した。この転換の積極的な影響は2022年夏の数ヶ月に現れると予想されているが、新冠肺炎の大流行が卸売流通業務に与えるマイナス影響は引き続き全世界市場を混乱させている。その結果，大流行期間中は，異なるソースから来たにもかかわらず，全体的な販売は比較的安定していた, しかし、改革の実施に伴い、利益率は一時的に減少した。同社では、新製品開発やこれからのマーケティング担保の作成に関する費用も発生しており、今年度までの残り時間が続くと予想されている。
2022年9月30日までの3ヶ月と2021年9月30日までの3ヶ月
収入.収入
2022年9月30日までの3カ月の純収入は80万ドルだったが、2021年9月30日までの3カ月の純収入は100万ドルだった。2022年9月30日と2021年9月30日までの3ヶ月の販売コストはそれぞれ50万ドルと60万ドルであり、毛利益はそれぞれ約30万ドルと40万ドルであり、毛金利は43%、毛利率は41%である。収入の低下は，オンラインショッピングを低価格で増加させる傾向と，米国COVID制限によりヘアサロンやブティックの国内流通を失ったためである。
費用.費用
運営支出は約40万ドルで、運営損失は2万ドルだったが、2021年9月30日までの3カ月間、運営支出は40万ドルで、損益バランス4000ドルに近づいている。
収入(損)
2022年9月30日までの3カ月の純損失は約2万ドルだったが、2021年9月30日までの3カ月の純収益は5000ドル、その他の収入は合計1000ドルだった。
金融サービス-MaryGold&Co.(UK)Limited
MaryGold&Co.(UK)Limitedは2021年8月に設立され、MaryGold社の完全子会社である。2022年6月20日にイギリスでTiger Financial and Asset Management Limitedの買収が完了するまで、MaryGold UKは業務をしていなかった。Tigerはイングランドとウェールズに登録され登録された会社で、イングランド北アンプトンに本社を置く。TIGERは資産管理·投資コンサルタント会社であり、イギリス金融市場行動監視局の認証に基づいて運営されている。Tigerの収入は顧客に継続的な投資アドバイスを提供し、管理資産総額の割合を占め、2022年9月30日現在、管理資産総額は約3500万GBである。また、同社は保険ベースの製品の販売や第三者で保証された他の金融商品を販売することで手数料や手数料を稼いでいる。2022年6月20日から2022年6月30日までの手術結果はわずかであったため，親会社の結果と合併した。同社は本年度に運転を開始したため、前期の比較データはない。Tigerの勘定はMaryGold UKの勘定と統合される。
MaryGold UKはイギリスでのみ運営されているため，イギリスポンド(“GBP”)はその機能通貨である。MaryGold社の報告通貨ドルをMaryGold UKと合併するために，MaryGold社はASC 830により外貨換算調整と取引損益を記録した外貨事務それは.貸借対照表口座については，貸借対照表日の有効為替レートを用い，収入と支出口座については加重平均レートを用いてイギリス通貨をドルに換算した。
2022年9月30日までの3ヶ月
収入.収入
2022年9月30日までの3ヶ月間の純収入は13.3万ドル、毛利益は9000ドルだった。
費用.費用
運営費は約6000ドル、運営収入は3000ドルです
収入.収入
1，000ドルの所得税を差し引いた純収入は2，000ドルです。
今後12ヶ月の業務計画
私たちの今後12ヶ月の運営計画は、私たちの各業務部門を発展させ、その潜在力を発揮させるために、経験豊富な人員、現金、あるいは現金、株式または債務での協同買収を含む可能性がある必要な資源を応用することである。Origin Sproutは、主に専門卸売業者を通じて流通しているブティック製品から、従来の店舗やオンラインで販売されているより主流の製品に移行しているため、今後数年間の収入は、新たな販売ルートの発売に関連する一次的な初期費用がある可能性があるにもかかわらず、測定可能な増加が予想される。また，Brigadierは集中管理の取り組みと安全業界内の統合および製品供給の拡大により適度な成長を実現することが予想される。同様に、Gourmet Foodsは現在の管理下でより効率的に運営され、より多くの製品を提供し、市場に参入するルートを通じて、その子会社Printstockによる食品パッケージの印刷と販売を含む市場シェアを増加させ続けることが予想される。USCF Investmentsは、そのポートフォリオを拡大するために、革新と新しいファンド製品の開発を継続する予定です。我々の長期的な使命、すなわち利益のある、成熟した、多様な性質の企業を識別し、買収し、適切な管理によって収入源を増加させる買収戦略に加えて、会社はその発展段階の子会社MaryGold and Co.を通じて専門知識を蓄積し、金融サービス分野での金融科学技術の機会を開発することに集中している。より広い意味で、会社の業務特徴は、1)金融サービスと2)他の消費者ベースの運営単位である。このようにする目的は隔離周期性であり、時々不安定です, 金融サービス事業の性質は私たちの他の産業部門とは違う。金融サービスの収入は大口商品市場の表現によって時間とともに変動するため、私たちの他の業務は安定して持続可能になると予想される。これらの取り組みを通して私たちは求めています
| ● |
私たちの完全子会社の業務分野で市場シェアを獲得し続けています |
|
| ● |
毛収入を増やし、純営業利益を実現する |
|
| ● |
第三者流通業者に何らかの販売費用をアンインストールすることで私たちの運営コストを削減します |
|
| ● |
必要な費用や損失を支払うのに十分な現金備蓄があります |
|
| ● |
興味を持って個人持株会社を私たちの各方面に売却し |
|
| ● |
すべての子会社が使用する基準を一致的に採用することで、会計と報告の効率を向上させる |
|
| ● |
より多くの企業買収を戦略的に求め |
|
| ● |
金融科学技術空間に出現する可能性のある機会を探索し、MaryGoldとMaryGoldコンサルティングサービス会社が発売したサービス、及び新しい会社実体を重点子会社として持株することを含む。 |
流動性と資本資源
MaryGold社は持ち株会社で、その子会社を通じて業務を展開している。持ち株会社レベルでは、その流動資金需要は、運営費用、追加業務買収の資金、新たな投資機会に関連している。私たちの運営子会社の主な流動資金需要は、設備の購入とサービス、運営コストと費用、所得税を含む運営活動のための現金、債務返済、資本支出から来ている。現金は持ち株会社や子会社が管理しています。各エンティティ間の資金の流れには何の制限も制約もない。
2022年9月30日現在、私たちは合併ベースで1340万ドルの現金と現金等価物を持っていますが、2022年6月30日現在の現金と現金等価物は1290万ドルです
過去5つの財政年度で、MaryGold社は合計約660万ドルの現金を投資し、Gourmet FoodsのPrintstock株を購入·吸収し、元のSprout資産をMaryGold社グループ会社に加え、新しいイギリス株式会社MaryGold UKを設立し、約180万ドルの現金を支払い、290万ドルで子会社Tigerを買収するのに十分な現金を提供した。我々はまた，我々の開発段階子会社MaryGoldを通じて約610万ドルを投資して金融科学技術アプリケーションを開発した.このような現金投資と支出にもかかわらず、私たちの運営資本状況は2100万ドルと強い。MaryGold社は完全子会社の収入源を維持·改善しようとしているが、MaryGold社はその目標に合った他の利益会社の買収を求め続けている。MaryGold社の子会社が現在と予想された方法で運営を継続している場合、MaryGold社は次年度の一般的かつ行政的費用を支払うのに十分な資本を有し、その長期業務目標を十分に達成する。しかし、新冠肺炎の疫病が経済と金融市場に深刻な妨害をもたらしたことから、会社の経営業績は不利な影響を受ける可能性がある。
リース責任
ASC 842の採用について、会社は2019年7月1日に1，150，916ドルの経営賃貸負債を確認した。これらの債務満期に基づく総金額は、2022年9月30日と2022年6月30日現在、それぞれ1，171，073ドル、1，404，880ドルである。時間が経つにつれて、定期的にレンタル費用を支払うことで、債務は減少するだろう。この義務のさらなる分析については，付記15を参照。
借金をする
2022年9月30日現在、総合ベースの第三者負債は40万ドルですが、2022年6月30日現在、第三者負債は50万ドルです。Brigadierは約340，235ドルの借りがあり、2019年7月に購入したサスカスの土地と建物を担保にしている。初期元本残高は525，000カナダドル(2019年7月1日現在で約401，000ドルに換算)、年利率は4.14%、2024年6月30日に満期となる。2022年9月30日現在、このローンの短期元本部分は19，711カナダドル(約14，384ドル)、長期元金は446，539カナダドル(約325，851ドル)である。ローンの利息は期限が切れたときに支出または計上しなければならない。2022年と2021年9月30日までの3ヶ月間のローン利息支出はそれぞれ3，706ドルと4，048ドルだった。
Brigadierの満期融資を除いて、我々の子会社Gourmet Foodsは2021年12月21日に太陽エネルギーシステムに関する融資リース協定を締結した。賃貸資産の現在価値は総合貸借対照表に計上され、財産、工場、設備は118，944ドルである。太陽エネルギー資産は10年の寿命で償却され，2022年9月30日までの3カ月間の商品およびサービス税を含めた毎月の支払総額は4480ドルであった
MaryGold社は2022年9月30日現在、その子会社を含まずに債務を持っていない
投資する
USCF Investmentsは、USCF Investmentsが管理するETPファンドの作成に時々初期投資を提供します。USCF Investmentsは、これらの投資を流動資産に分類し、これらの投資は通常貸借対照表から1年以内に販売されるからです。USCF Investmentsは、2022年9月30日と2022年6月30日まで、その40頭のAct基金の1つであるGLDXにそれぞれ120万ドルと130万ドルの初期投資ヘッドを持っている。この投資は、他の投資(適用すれば)とともに当社財務諸表付記7にさらに説明される。
配当をする
私たちの配当戦略は、利益剰余金から配当金を発表して支払うだけで、取締役会が配当金を発表して支払うことが慎重で、会社の最適な利益に合っていると考えている場合にのみ配当金を発表して支払うことです。2022年9月30日と2021年9月30日までの3ヶ月間、私たちは何の配当も支払わなかった。
| 第三項です。 |
市場リスクに関する定量的で定性的な開示。 |
“小さな申告会社”として、この要求された情報を提供する必要はありません。
| 第四項です。 |
制御とプログラム |
(A)開示制御及びプログラムの評価
MaryGold社は、1934年に改正された証券取引法(“取引法”)に基づいて提出または提出された定期報告において開示を要求する合理的な保証を提供することを目的としており、米国証券取引委員会規則および表が指定された期間内に記録、処理、集計および報告される。開示制御およびプログラムは、発行者が取引所法案に従って提出または提出された報告書に開示を要求する情報が蓄積され、発行者管理層(その主要幹部および主要財務官を含む)または同様の機能を果たす者に伝達されることを保証するための制御および手順を含むが、必要な開示に関する決定をタイムリーに行うために、これらに限定されない。管理層は、いかなる開示制御およびプログラム制度の有効性にも固有の限界があり、任意の制御およびプログラムは、どんなに設計および動作が良くても、その制御目標を達成するために合理的な保証を提供することしかできないことを認識している。
MaryGold社が正式に任命した上級管理職は、最高経営責任者および最高財務官を含み、彼らが履行している機能は、MaryGold社の最高経営責任者および最高財務官の機能に相当し、MaryGold社の開示制御および手続きの有効性を評価し、MaryGold社の開示制御および手続きは、本10-Q表四半期報告に含まれる期間の終了時に有効であると結論した。
(B)財務報告の内部統制の変化
本報告がカバーする四半期期間において、当社は財務報告の内部統制(取引法第13 a-15(F)または15 d-15(F)条参照)に大きな変化はなく、これらの変化は私たちの財務報告の内部統制に大きな影響を与えたり、合理的な可能性が私たちの財務報告の内部統制に大きな影響を与える可能性がある。
第2部-その他の資料
| 第1項 |
法律訴訟 |
当社とその付属会社は時々、主にそれぞれの業務の正常な運営による法的訴訟に関与する可能性があります。以下に述べる以外に、当社に対する議決すべき法的手続きはない。USCFは当社の間接全額付属会社です。USCFはUSOの一般パートナーや関連公共基金の一般パートナーやスポンサーとして，正常な業務過程での運営による訴訟に時々巻き込まれる可能性がある。本稿で述べた以外に、USOおよびUSCFは現在、実質的な法的手続きには関与していない。
最良の戦略行動
2022年4月6日、最適対策基金I，LPが提起した訴訟では、USOとUSCFが被告とされた。最適対策基金I、LPはUSOオプション契約(“最適戦略行動”)の投資家といわれている。この訴訟はアメリカコネチカット州地域裁判所の民事訴訟番号3：22-cv-00511で保留されている。
最適策略行動は改正後の1934年証券取引法(“1934年法”)、規則10 b-5とコネチカット州統一証券法に基づいてクレームを主張した。2020年2月、2020年3月、2020年4月20日に発効した登録声明の声明と、2020年2月から2020年5月までの公開声明に挑戦することを目的としており、これらの声明は、新冠肺炎の世界的な大流行とサウジ-ロシア原油価格戦を含む石油需要の急激な低下を招くいくつかの非常な市場状況とそれに伴うリスクに関連している。起訴状は損害賠償、利息、費用、弁護士費、そして公平な救済を要求する。
USCFとUSOはこの言い方に有力な抗弁をしようとしており、彼らの解雇を求める行動をとっている。
米国証券取引委員会と商品先物取引委員会調査が和解した
2021年11月8日、MaryGold社(“会社”)の間接子会社である米国商品基金有限責任会社(“米国商品基金”)と米国石油基金有限責任会社(“米国石油基金”)と(米国商品基金はその一般パートナーである)は、米国証券取引委員会(“米国証券取引委員会”)および米国商品先物取引委員会(“商品先物取引委員会”)との米国証券取引委員会と商品先物取引委員会従業員がそれぞれ発表した特定の富国銀行通知に記載されている事項に関する決議を発表し、詳細は以下のとおりである。
2020年8月17日、米中貿易促進会、米海兵隊、ジョン·ロフは、米証券取引委員会職員から“ウェルズ通知”(すなわち“米証券取引委員会ウェルズ通知”)を受け取った。米国証券取引委員会は，富国銀行に対し，米国証券取引委員会の職員が，米国証券取引委員会，米国証券取引委員会，及び楽福さんに対し，1933年改正証券法第17条(A)及び17(A)(3)条，1934年証券法第10条(B)及びその規則第10 b-5条に違反したとして提訴することを初歩的に決定したと通知した。
さらに、2020年8月19日には、USCF、USO、楽福さんがCFTCスタッフからウェルズ通知(CFTCウェルズ通知)を受け取りました。CFTC Wells通知は、CFTCスタッフがUSCF、USO、楽福さんに対して、CEA第4 O(1)(A)および(B)および(C)(1)条、米国法第7編第6 O(1)(A)、(B)、第9条(1)、およびCFTC第4.26、4.41、180.1(A)、17 C.F.R.§4.26、4.41、180.1(A)条、17 C.F.R.§4.26、4.41、およびCFTC第4.26、4.41および180.1(A)条、17番目のC.F.Rを強制的に提訴することを提案する初歩的な決定を報告している。180.1(A)(2019年)。
2021年11月8日、米国公民自由連盟と米海兵隊が提出した和解提案に基づいて、米国証券取引委員会は、1933年法案第8 A節に基づいて停止訴訟を提起し、調査結果を出し、停止令を発行し、連邦SCFと米海兵隊に実施を停止し、実施を停止するか、または1933年法案第17(A)(3)節に違反する行為を停止するよう指示した(“米国証券取引委員会命令”)。米国証券取引委員会の命令で、米国証券取引委員会は、2020年4月24日から2020年5月21日まで、米国証券取引委員会および米国証券監督管理局が、“誰がいかなる証券を提供または売却しても不正であることを規定する法案第17(A)(3)条に違反していることを発見した。それは.それは.任意の取引、行為、またはビジネスプロセスに従事し、取引、行為、またはビジネスプロセスは、購入者への詐欺または詐欺である。管轄権の問題を除いて、米海兵隊と米海兵隊は、その中に掲載された調査結果を認めたり否定したりすることなく、米国証券取引委員会命令を入力することに同意した。
また，2021年11月8日，CFTCはUSCFが提出した和解提案に基づき，“CEA”第6(C)と(D)節に命令を出し，停止と停止プログラムを起動し，調査結果を作成し，USCFに実行停止と停止命令を実施し，“CEA”第4 O(1)(B)条，“米国法典”第6 O(1)(B)条とCFTC条例4.41(A)(2)違反を指示した。17 C.F.R.第4.41(A)(2)条(“CFTCコマンド”)。商品先物取引委員会の命令において、商品先物取引委員会は、2020年4月22日頃から2020年6月12日まで、商品先物取引委員会が“商品取引法”第4 O(1)(B)条及びCFTC規則4.41(A)(2)条に違反し、任意の商品プール事業者(“CPO”)が“任意の顧客又は参加者又は潜在的顧客又は参加者に対して詐欺又は詐欺を行う任意の取引、やり方又は業務プロセス”に従事し、CPOが“それぞれ任意の顧客又は参加者又は潜在顧客又は参加者への詐欺又は詐欺又は詐欺”として広告宣伝を行うことを禁止することを発見した。USCFはCFTCコマンドの入力に同意したが，その中に掲載されている調査結果は認めたり否定しなかったが，管轄権については除外した。
“米国証券取引委員会”命令及び商品先物取引委員会命令によれば、1933年法案第17(A)(3)節、“商品先物取引条例”第4 O(1)(B)節及び商品先物取引委員会条例4.14(A)(2)に違反することが命じられたほか、米国証券取引委員会及び商品先物取引委員会は合計250万ドル(2500，000ドル)の民事罰金を支払われ、命令によって許容された相殺により、米国連邦準備委員会はそれぞれ米国証券取引委員会及び商品先物取引委員会に125万ドル(1，250，000ドル)を支払う。米国証券取引委員会の注文はwww.sec.govで取得でき、商品先物取引委員会の注文はwww.cftc.govで得ることができる。
Re：米国石油基金、LP証券訴訟
2020年6月19日、USCF、USO、John P.Love、Stuart P.Crumaughは、株主ロバート·ルーカスが起こした集団訴訟(“Lucas集団訴訟”)の被告とされた。その後、裁判所はルーカス集団訴訟を2020年7月31日と2020年8月13日に提起した2件の関連推定集団訴訟と統合し、主要原告を任命した。合併後の集団訴訟はニューヨーク南区アメリカ地区裁判所で決定されているRe：アメリカ石油基金LP証券訴訟民事訴訟番号1：20-cv-04740。
2020年11月30日、首席原告は改正起訴状(“改正ルーカス類起訴状”)を提起した。修正されたルーカス階級起訴状は、1933年法案、1934年法案、規則10 b-5による要求を主張している。修正されたルーカスグループの起訴状は、2020年2月25日と2020年3月23日に発効した登録声明と、その後の2020年4月までの公開声明を疑問視しており、これらの声明は、新冠肺炎の世界的な流行とサウジアラビア-ロシア原油価格戦を含む石油需要の急激な低下を招くいくつかの非常な市場条件とそれに伴うリスクに関連している。改正Lucas Class起訴状は、USOの投資家が2020年2月25日から2020年4月28日までの間にUSO証券を購入した類似株主を代表して提出されたと主張し、疑問視された登録声明に基づいて提出された。改訂されたLucas Class起訴書は、1つの階級を証明し、その階級に補償的損害賠償を判断しようと努力し、金額は裁判で確定され、費用と弁護士費が決定される。修正されたルーカスグループ起訴状は、被告をUSCF、USO、John P.Love、Stuart P.Crumaugh、Nicholas D.Gerber、Andrew F Ngim、Robert L.Nguyen、Peter M.Robinson、Gordon L.Ellis、Malcolm R.Fobes III、およびマーケティング代理Alps Distributors，Inc.とライセンス参加者：オランダ銀行、フランスパリ銀行証券会社、Citadel Securities LLC、シティグローバル市場会社、スイス信用証券アメリカ有限責任会社、ドイツ銀行証券会社、高盛社、モルガン大通証券会社、美林専門決済会社、モルガン·スタンレー社。野村証券国際社、RBC Capital Markets LLC、SG America Securities LLC、UBS Securities LLC、Virtual u Financial BD LLC。
主な原告は、フランスのパリ証券会社、Citadel Securities LLC、シティグローバル市場会社、スイス信用証券アメリカ会社、ドイツ銀行証券会社、モルガン·スタンレー社、野村証券国際会社、カナダロイヤル銀行資本市場会社、SG America Securities LLCおよびUBS Securities LLCに対するクレームを自発的に却下する通知を提出した。
USCF、USO、中の個別被告Re：米国石油基金、LP証券訴訟この言い方に激しい抗弁をしようとし、彼らの解雇を求める行動をとった。
メハン行動
2020年8月10日，株主Darhan Mehanは名義被告USOを代表して被告USCF，John P.Love，Stuart P.Crumaugh，Nicholas D.Gerber，Andrew F Ngim，Robert L.Nguyen，Peter M.Robinson，Gordon L.EllisとMalcolm R.Fobes，IIIに対して派生商品訴訟(“Mehan訴訟”)を提起したといわれている。この訴訟はカリフォルニア州上級裁判所で懸案されており、事件番号はアラミダ県である。RG 20070732。
Mehan訴訟は、被告がUSOに対する受託責任に違反し、2020年3月19日の登録声明と石油需要の急激な低下を招くいくつかの非常な市場状況(新冠肺炎の世界的流行とサウジ-ロシア原油価格戦を含む)の提供と開示に誠実に行動できなかったことを告発した。起訴状はUSOを代表して補償性損害賠償、原状回復、公平救済、弁護士費と費用を要求する。Mehan訴訟ではすべての訴訟手続きが保留され，動議却下の処理を待つRe：米国石油基金、LP証券訴訟.
USCF、USO、そして他の被告はこのような告発に積極的に抗弁するつもりだ。
Reアメリカ石油基金、有限責任会社デリバティブ訴訟
2020年8月27日、株主のマイケル·カントレルとAML製薬会社という。DBA Golden International代表名義被告USOは米国ニューヨーク南区地域裁判所でそれぞれUSCF，John P.Love，Stuart P.Crumaugh，Andrew F Ngim，Gordon L.Ellis，Malcolm R.Fobes，III，Nicholas D.Gerber，Robert L.NguyenとPeter M.Robinsonに独立した2つの派生訴訟を提起し，民事訴訟番号1：20-cv-06974(“カントレル訴訟”)と民事訴訟番号1：20-cv-06981(“AML訴訟”)である。
カントレルと反マネーロンダリング行動での不満はほぼ同じだ。彼らはいずれも、1934年法案第10(B)、20(A)および21 D条およびその規則10 b-5に違反し、一般法における受託責任違反、不当な利益獲得、統制権の乱用、会社の資産の深刻な管理の不備、浪費の疑いを告発した。これらの告発は、USOの開示と被告の疑いのある行為に起因しており、2020年の異常な市場状況により石油需要が急激に低下し、新冠肺炎の世界的な大流行とサウジ-ロシア原油価格戦を含む。これらの訴えはUSOを代表して補償性損害賠償、原状回復、公平救済、弁護士費と費用を求めている。カントレルと反マネーロンダリング訴訟の原告は彼らの訴訟をルーカス集団訴訟と関係があると表記した。
裁判所はタイトルの下でカントレルと反マネーロンダリング訴訟を入力して統合したReアメリカ石油基金、有限責任会社デリバティブ訴訟民事訴訟番号1：20-cv-06974、共同首席弁護士に任命された。すべての訴訟手続きはReアメリカ石油基金、有限責任会社デリバティブ訴訟却下動議の処理を待つために放置されたRe：米国石油基金、LP証券訴訟.
USCF、USO、他の被告は積極的に抗弁しようとしているIN Re米国石油基金，LPデリバティブ訴訟それは.2022年9月30日と2021年9月30日までに、上記法律事項は記録すべき項目がない。私たちは現在、これらの事項による時間や結果を予測したり、起こりうる損失や損失範囲を合理的に推定することはできない。この推定は短期的に変化する可能性がある。これらの問題の不利な結果は、会社の財務状況、経営業績、キャッシュフローに重大な悪影響を及ぼす可能性がある。
| 第1 A項。 |
リスク要因 |
MaryGold社およびその子会社(本明細書では“私たち”、“私たち”、“私たち”または同様の表現と呼ぶ)は、その業務運営においていくつかのリスクおよび不確定要因の影響を受ける。本報告に記載されている他の情報に加えて、2021年12月7日に提出された登録声明および2021年9月22日に提出されたForm 10-K年度報告書の“リスク要因”で議論されている要因を詳細に考慮しなければなりません。これらの要因は、私たちの業務、財務状況および/または経営業績に大きな影響を与える可能性があります。私たちの登録声明や年報に記載されているリスクはわが社が直面している唯一のリスクではありません。私たちは現在知らないか、あるいは私たちが現在どうでもいいと思っている他のリスクと不確実性はまた、私たちの業務、財務状況、および/または経営業績に重大で不利な影響を及ぼす可能性がある。
我々が2021年12月7日に提出した登録説明書，関連目論見書，2022年9月28日に提出したForm 10−K年度報告では，“リスク要因”で議論されているリスク要因に実質的な変化はなかった。これらのリスク要因は、経営陣の財務状況および運営結果の検討および分析、および当社の財務諸表および関連付記を含む、本四半期報告書Form 10-Qに含まれる他の情報と共に読まなければなりません。
| 第二項です。 |
未登録株式証券販売と収益の使用 |
ない
| 第三項です。 |
高級証券違約 |
ない。
| 第四項です。 |
炭鉱安全情報開示 |
適用されません。
| 五番目です。 |
その他の情報 |
ない。
| 第六項です。 |
陳列品 |
以下の証拠品を、本10-Q表のアーカイブまたは統合の一部として参考にします
| 3.1 |
改訂されたConcierge Technologies，Inc.会社規約(2017年2月28日に提出された添付表14 Cの最終代理材料の添付ファイルAを参考に合併したもの) |
| 3.2 |
指定証明書(優先株シリーズ)(会社が2010年10月8日に提出したForm 10-K年次報告書の添付ファイル3.9参照)。 |
| 3.3 |
2013年1月31日にネバダ州州務卿に提出された指定証明書修正案(当社の添付ファイル3.3を引用して編入’2021年11月15日に提出されたForm 10-Q四半期レポート)。 |
| 3.4 |
2015年1月5日ネバダ州州務卿に提出された指定証明書修正案(当社の添付ファイル3.4を引用して編入)’2021年11月15日に提出されたForm 10-Q四半期レポート)。 |
| 3.5 |
改訂されたコンシェルジュテクノロジー定款は2017年3月20日に施行された (2017年2月28日に提出された別表14 Cの最終代理材料の添付ファイルBを参照して) |
| 3.6 |
証明書の改訂は、日付が2022年3月7日(当社の添付ファイルを参照して3.1に編入)’2022年3月7日に提出されたForm 8-Kの現在のレポート)。 |
| 10.1 |
コンシェルジュ技術会社 2021年総合持分インセンティブ計画(2021年9月13日に第14 C条に基づいて提出された情報声明付録Cを参照) |
| 10.2* |
会社とスチュアート·ケルンバーグの間の雇用協定は(添付ファイル10.1を参照して、2022年4月19日に米国証券取引委員会に提出された現在の8-K表レポートを参照) |
| 10.3* |
デヴィッド·ネベトとの雇用協定は(添付ファイル10.2を参照して、2022年4月19日に米国証券取引委員会に提出された現在の8-K表報告書を参照) |
| 10.4* |
当社と余嘉玲との雇用協定(添付ファイル10.3を参照して、2022年4月19日に米国証券取引委員会に提出された現在の8-K表報告書を参照) |
| 10.5* |
会社、ウェインライトホールディングス、Inc.とJohn Loveの間の一度の取引ボーナス協定(添付ファイル10.4を参照して、2022年4月19日に米国証券取引委員会に提出された現在の8-K表報告書を参照) |
| 31.1 |
2002年サバンズ-オクスリ法案第302節で可決された“米国法典”第18編1350条に規定されている最高経営責任者証明書。 |
| 31.2 |
2002年“サバンズ-オクスリ法案”第302節で可決された“米国法典”第18編1350条による首席財務官の証明。 |
| 32.1 |
2002年にサバンズ·オクスリ法案第906条で可決された“米国法典”第18編1350条に規定されている最高経営責任者証明書。 |
| 32.2 |
2002年にサバンズ·オクスリ法案第906節で可決された“米国法典”第18編1350条による首席財務官の証明。 |
*契約または任意の補償計画、契約、またはスケジュールを管理します。
| 101.INS |
XBRLのインスタンスファイル番号を内通する |
| 101.書院 |
イントラネットXBRL分類拡張アーキテクチャドキュメント# |
| 101.カール |
イントラネットXBRL分類拡張によりリンクライブラリ文書番号を計算する |
| 101.介護会 |
インラインXBRL分類拡張タグLinkbase文書番号 |
| 101.Pre |
インラインXBRL分類拡張プレゼンテーションLinkbaseドキュメント# |
| 101.def |
インラインXBRL分類拡張Linkbase文書#を定義する |
| 104 |
表紙相互データファイル(添付ファイル101に含まれるイントラネットXBRLのフォーマット) |
サイン
1934年の証券取引法の要求によると、登録者は、本報告書が正式に許可された次の署名者がその署名を代表することを促した。
| MaryGOLD社 |
|||
| 日付：2022年11月14日 |
差出人： |
/s/Nicholas Gerber |
|
| ニコラス·ガーバー |
|||
| 首席執行幹事 |
|||
| 差出人： |
/s/スチュアート·クランボ |
||
| スチュアート·クランボ |
|||
| 首席財務·会計幹事 |
|||