アメリカ アメリカ
証券取引委員会
ワシントンD.C.，20549
表 10-Q
| 1934年証券取引法第13又は15(D)節に規定された四半期報告 |
2022年9月30日までの四半期
| 1934年証券取引法第13条又は15条に基づいて提出された移行報告 |
に対する_からの過渡期
依頼 文書番号：001-38420
VirTra社
(登録者の正確な名称は、その定款に規定されている名称と同じ)
| (州や他の管轄区域 | (I.R.S.雇用主 | |
| 会社(br}や組織) | 標識 番号) |
| (主に実行オフィスアドレス ) | (Zip コード) |
登録者の電話番号、市外局番を含む：(480)968-1488
適用されない
(前 名前、前住所、および前会計年度は、前回報告以来変化すれば)
同法第12条(B)に基づいて登録された証券：
| クラスごとのタイトル | 取引 個の記号 | 登録された各取引所の名称 | ||
再選択マークは、登録者が、(1)過去12ヶ月以内(または登録者がそのような報告の提出を要求された短い期間内)に、1934年の証券取引法第13または15(D)節に提出されたすべての報告書を提出したかどうか、および(2) が過去90日以内にそのような提出要件に適合しているかどうかを示す。そうかどうか☐
再選択マークは、登録者が過去12ヶ月以内(または登録者がそのような文書の提出を要求されたより短い時間以内)に、S−Tルール(本章232.405節)405条に従って提出を要求した各対話データファイルを電子的に提出したか否かを示す。そうかどうか☐
登録者が大型加速申告会社，加速申告会社，非加速申告会社，小さな報告会社， か新興成長型会社かを再選択マークで示した。取引法第12 b-2条の規則における“大型加速申告会社”、“加速申告会社”、“小報告会社”、“新興成長型会社”の定義を参照されたい。
| 大型 加速ファイルサーバ | ☐ | 加速した ファイルマネージャ | ☐ |
| ☒ | 小さな報告会社 | ||
| 新興成長型会社 |
もしbrが新興成長型会社である場合、登録者が延長された移行期間を使用しないことを選択したかどうかを再選択マークで示して、取引法第13(A)節に従って提供された任意の新しいまたは改正された財務会計基準を遵守してください
登録者が空殻会社であるかどうかをチェックマークで表す(同法第12 b-2条で定義されている)。そうかどうか☒
登録者は2022年11月7日現在、10，898，259株の普通株を発行している。
VirTra， Inc.
表 10-Q
カタログ表
| 第 ページ，第 | |||
| 第 部分I | 財務情報 | ||
| 第 項1. | 財務諸表(監査なし) | F-1 | |
| 2022年9月30日と2021年12月31日までの貸借対照表 | F-1 | ||
| 2022年と2021年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月の営業レポート | F-2 | ||
| 2022年と2021年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月の株主権益変動表 | F-3 | ||
| 2022年と2021年9月30日までの9ヶ月間の現金フロー表 | F-4 | ||
| 監査財務諸表の付記を経ていない | F-5 | ||
| 第 項2. | 経営陣の財務状況と経営成果の検討と分析 | 3 | |
| 第 項3. | 市場リスクの定量的·定性的開示について | 8 | |
| 第 項. | 制御とプログラム | 8 | |
| 第 第2部分 | その他の情報 | ||
| 第 項1. | 法律訴訟 | 9 | |
| 1 a項目. | リスク要因 | 9 | |
| 第 項2. | 未登録株式証券販売と収益の使用 | 9 | |
| 第 項3. | 高級証券違約 | 9 | |
| 第 項. | 炭鉱安全情報開示 | 9 | |
| 第 項5. | その他の情報 | 9 | |
| 第 項6. | 陳列品 | 10 | |
| サイン | 11 | ||
| 2 |
第 部分：財務情報
プロジェクト 1.財務諸表
VirTra， Inc.
貸借対照表 表
| 2022年9月30日 | 2021年12月31日 | |||||||
| (未監査) | ||||||||
| 資産 | ||||||||
| 現在の 資産： | ||||||||
| 現金 と現金等価物 | $ | $ | ||||||
| 売掛金純額 | ||||||||
| 在庫、 純額 | ||||||||
| 未開請求書の収入 | ||||||||
| 前払い料金と他の流動資産 | ||||||||
| 流動資産合計 | ||||||||
| 長期資産 ： | ||||||||
| 財産と設備、純額 | ||||||||
| リース使用権資産を経営し，純額 | ||||||||
| 無形資産、純額 | ||||||||
| 保証金長期預金 | ||||||||
| その他 長期資産 | ||||||||
| 繰延納税資産、純額 | ||||||||
| 長期資産総額 | ||||||||
| 総資産 | $ | $ | ||||||
| 負債 と株主権益 | ||||||||
| 流動負債 ： | ||||||||
| 売掛金 | $ | $ | ||||||
| 報酬と関連コストを計算すべき | ||||||||
| 費用とその他の流動負債を計算しなければならない | ||||||||
| 支払手形 ，当期 | ||||||||
| 運営 賃貸負債、短期 | ||||||||
| 繰延短期収入 | ||||||||
| 流動負債合計 | ||||||||
| 長期負債 ： | ||||||||
| 収入、長期を繰延する | ||||||||
| 支払手形 ，長期支払い | ||||||||
| 運営 賃貸負債、長期 | ||||||||
| その他 長期負債 | ||||||||
| 長期負債総額 | ||||||||
| 総負債 | ||||||||
| 引受支払 と事項があります(注9参照) | ||||||||
| 株主権益 ： | ||||||||
| 優先株 $額面価値許可された発行済みまたは発行済み株式 | ||||||||
| 普通株 株$額面価値ライセンス株；2022年9月30日現在発行済み株式2021年12月31日現在発行済み株式と発行済み株 | ||||||||
| 第 類普通株$額面価値ライセンス株；発行済みまたは発行済み株式 | ||||||||
| クラスB普通株$額面価値ライセンス株；発行済みまたは発行済み株式 | ||||||||
| 追加実収資本 | ||||||||
| 利益剰余金 (累積損失) | ||||||||
| 株主権益総額 | ||||||||
| 負債と株主権益の合計 | $ | $ | ||||||
監査財務諸表に添付されていないことを参照。
| F-1 |
VirTra， Inc.
運営レポート
(未監査)
| 3ヶ月まで ヶ月 | 9ヶ月まで ヶ月 | |||||||||||||||
| 2022年9月30日 | 2021年9月30日 | 2022年9月30日 | 2021年9月30日 | |||||||||||||
| 収入： | ||||||||||||||||
| 純売上高 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| 総収入 | ||||||||||||||||
| 販売コスト | ||||||||||||||||
| 毛利 | ||||||||||||||||
| 運営費用 ： | ||||||||||||||||
| 通常 と管理 | ||||||||||||||||
| 研究開発 | ||||||||||||||||
| 純運営費用 | ||||||||||||||||
| 営業収入 (赤字) | ( | ) | ||||||||||||||
| その他 収入(費用)： | ||||||||||||||||
| その他 収入 | ( | ) | ||||||||||||||
| 容赦支払手形収益 | ||||||||||||||||
| その他 (費用)収入 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||||
| 純額 その他の収入(費用) | ||||||||||||||||
| 所得税準備前の収入を差し引く(赤字) | ( | ) | ||||||||||||||
| 所得税引当金 | ( | ) | ||||||||||||||
| 純収益(損失) | $ | ( | ) | $ | $ | $ | ||||||||||
| 普通株1株当たり純収益(損失)： | ||||||||||||||||
| 基本的な情報 | $ | ( | ) | $ | $ | $ | ||||||||||
| 薄めにする | $ | ( | ) | $ | $ | $ | ||||||||||
| 重み 平均流通株： | ||||||||||||||||
| 基本的な情報 | ||||||||||||||||
| 薄めにする | ||||||||||||||||
監査財務諸表に添付されていないことを参照。
| F-2 |
VirTra， Inc.
株主権益変動レポート
(未監査)
| 2022年9月30日までの3ヶ月 | ||||||||||||||||||||||||||||||||
| 優先株 | 普通株 株 | 余分な実収 | 財務局 | 積算 | ||||||||||||||||||||||||||||
| 株 | 金額 | 株 | 金額 | 資本 | 在庫品 | 収益.収益 | 合計する | |||||||||||||||||||||||||
| 2022年6月30日の残高 | $ | $ | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||||||||||||||||
| 株がオプションを行使する | - | |||||||||||||||||||||||||||||||
| 現金で発行された株 ，純額 | - | - | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 株の買い戻しオプション | - | - | ||||||||||||||||||||||||||||||
| サービスのために発行した株 | - | |||||||||||||||||||||||||||||||
| 将来の使用に備えて在庫を確保する | - | - | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 物置株 | - | - | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 国庫在庫はキャンセルされました | - | - | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 純収入 | - | - | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||||||||||
| 2022年9月30日の残高 | $ | $ | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||||||||||||||||
| 2022年9月30日までの9ヶ月間 | ||||||||||||||||||||||||||||||||
| 優先株 | 普通株 株 | その他の内容支払い済み | 財務局 | 積算 | ||||||||||||||||||||||||||||
| 株 | 金額 | 株 | 金額 | 資本 | 在庫品 | 収益.収益 | 合計する | |||||||||||||||||||||||||
| 2021年12月31日の残高 | $ | $ | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||||||||||||||||
| 株がオプションを行使する | - | |||||||||||||||||||||||||||||||
| 現金で発行された株 ，純額 | - | - | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 株の買い戻しオプション | - | - | ||||||||||||||||||||||||||||||
| サービスのために発行した株 | - | |||||||||||||||||||||||||||||||
| 将来の使用に備えて在庫を確保する | - | - | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 物置株 | - | - | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 国庫在庫はキャンセルされました | - | - | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 純収入 | - | - | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 2022年9月30日の残高 | $ | $ | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||||||||||||||||
| 2021年9月30日までの3ヶ月 | ||||||||||||||||||||||||||||||||
| 優先株 | 普通株 株 | 余分な実収 | 財務局 | 積算 | ||||||||||||||||||||||||||||
| 株 | 金額 | 株 | 金額 | 資本 | 在庫品 | 赤字.赤字 | 合計する | |||||||||||||||||||||||||
| 2021年6月30日の残高 | $ | $ | $ | $ | $ | ( | ) | $ | ||||||||||||||||||||||||
| 株がオプションを行使する | - | |||||||||||||||||||||||||||||||
| サービスのために発行した株 | - | |||||||||||||||||||||||||||||||
| 純損失 | - | - | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 2021年9月30日の残高 | $ | $ | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||||||||||||||||
| 2021年9月30日までの9ヶ月間 | ||||||||||||||||||||||||||||||||
| 優先株 | 普通株 株 | 余分な実収 | 財務局 | 積算 | ||||||||||||||||||||||||||||
| 株 | 金額 | 株 | 金額 | 資本 | 在庫品 | 赤字.赤字 | 合計する | |||||||||||||||||||||||||
| 2020年12月31日の残高 | $ | $ | $ | $ | $ | ( | ) | $ | ||||||||||||||||||||||||
| 株がオプションを行使する | - | |||||||||||||||||||||||||||||||
| 現金で発行された株 ，純額 | - | |||||||||||||||||||||||||||||||
| サービスのために発行した株 | - | |||||||||||||||||||||||||||||||
| 純収入 | - | - | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 2021年9月30日の残高 | $ | $ | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||||||||||||||||
監査財務諸表に添付されていないことを参照。
| F-3 |
VirTra， Inc.
現金フロー表
(未監査)
| 9月30日までの9ヶ月間 | ||||||||
| 2022 | 2021 | |||||||
| 経営活動からのキャッシュフロー： | ||||||||
| 純収入 | $ | $ | ||||||
| 調整 純収入と経営活動が提供する現金純額を照合する： | ||||||||
| 減価償却と償却 | ||||||||
| 屋台を使う権利 | ||||||||
| 容赦支払手形収益 | ( | ) | ||||||
| 従業員の株式報酬 | ||||||||
| 発行済みサービス株 | ||||||||
| 経営資産と負債の変化 ： | ||||||||
| 売掛金純額 | ( | ) | ||||||
| 在庫、 純額 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 税金を繰延する | ||||||||
| 未開請求書の収入 | ( | ) | ||||||
| 前払い料金と他の流動資産 | ( | ) | ||||||
| その他 資産 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 保証金長期預金 | ( | ) | ||||||
| 売掛金とその他の売掛金 | ||||||||
| 経営賃貸負債支払い | ( | ) | ( | ) | ||||
| 繰延収入 | ( | ) | ||||||
| 純額経営活動が提供する現金 | $ | ( | ) | |||||
| 投資活動によるキャッシュフロー： | ||||||||
| 購入証書 | ||||||||
| 預金証書を償還する | ||||||||
| 無形資産を購入する | ( | ) | ( | ) | ||||
| 財産と設備を購入する | ( | ) | ( | ) | ||||
| 純額 投資活動用の現金 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 資金調達活動によるキャッシュフロー： | ||||||||
| 株の買い戻しオプション | ||||||||
| 元金は借金を返済する | ( | ) | ( | ) | ||||
| 長期債務純収益 | ||||||||
| 現金で発行された株 ，純額 | ||||||||
| 株がオプションを行使する | ||||||||
| 在庫株を買う | ||||||||
| 手形支払-購買力平価ローン | ||||||||
| 純額(Br)融資活動から提供される現金 | ( | ) | ||||||
| 現金純増(減額)と制限現金 | ( | ) | ||||||
| 期初現金 と制限現金 | ||||||||
| 現金 と制限された現金、期末 | $ | $ | ||||||
| 補足 キャッシュフロー情報開示： | ||||||||
| 支払い済み現金 (払戻済)： | ||||||||
| 収入 納めた税金 | $ | $ | ||||||
| 支払利息 | ||||||||
| 追加：非現金投資と融資活動の開示： | ||||||||
| 新しいリースおよび対応するROU資産とレンタル負債の増加 | $ | |||||||
| 在庫を財産と設備に転換する | ||||||||
監査財務諸表に添付されていないことを参照。
| F-4 |
VirTra， Inc.
財務諸表付記
(未監査)
注： 1.組織と重大な会計政策
組織 と業務運営
VirTra， Inc.(“会社”，“VirTra”，“我々”，“我々”または“我々の”)はアリゾナ州チャンドラーに位置し，法執行，軍事，教育，商業市場に判定的武力使用訓練シミュレータ，銃訓練シミュレータ，運転シミュレータを提供する世界的なサプライヤーである.同社の特許技術、ソフトウェア、シーン は、武力行使、銃法、実世界の状況をシミュレーションするための格下げ、判断に関する訓練に高強度トレーニングを提供しています。 Virtraの使命は、実用的で効率的な仮想現実とシミュレータ技術によって世界各地の生活を救い、改善することです。当社は直販チームと国際流通パートナーを通じて世界でその製品を販売しています。最初の業務 は1993年に始まり，Ferris Productions，Inc.と呼ばれる.2001年9月，Ferris Productions，Inc.はGamecom，Inc.と統合され，最終的にネバダ州の会社VirTra，Inc.となる.
2020年3月の間に、世界保健機関は1種の新型コロナウイルス株(新冠肺炎)の発生と関連する全世界大流行を発表した。疫病はアメリカの経済状況に重大な影響を与えた。現在疫病が会社の運営結果、財務状況、流動性或いは資本資源に対する最終的な影響を合理的に推定することはできない。これまで，新冠肺炎の制限により顧客出荷量やクライアントシステム設置が減少してきた。これらの発展は公認されたbr収入の減少を招き、毛金利も低下する可能性がある。これまでは注文をキャンセルすることは少なかったが、逆にサプライチェーンが中断したため、注文出荷やインストールだけが遅延し、すべての遅延した注文が滞っていた。現在 は未来の影響を合理的に見積もることができない。
ロシアとウクライナの紛争は世界的に注目されている問題だ。同社はその運営、従業員の基礎、投資または制裁を通じてロシアやウクライナに重大な直接リスクを口にしていない。私たちはこの葛藤の可能性のある危険を評価する基礎を持っていない。
デモベース
本稿に含まれる未監査の財務諸表は，米国証券取引委員会(“米国証券取引委員会”)の規則と規定に基づいて監査されていないものであり，会社が2022年8月2日に米国証券取引委員会に提出した2021年12月31日までの財政年度のForm 10−K年度報告書に含まれる2021年12月31日までの年度監査財務諸表とともに読まなければならない。米国公認会計原則(“公認会計原則”)に従って作成された財務諸表に一般的に含まれるいくつかの情報および脚注開示は、本明細書に記載された情報を誤解しないようにするのに十分であると信じているが、米国証券取引委員会によって許可されたbrとして簡素化または漏れている。
添付されていない監査財務諸表は、2022年9月30日の財務状況および列挙された期間の運営結果およびキャッシュフローを公平に反映するために必要なすべての正常な経常的な調整を反映していると考えられる。監査された財務諸表から2021年12月31日の貸借対照表データを導出しましたが、GAAP要求のすべての開示は含まれていません。
中期業績は季節的な変化の影響を受け、2022年9月30日までの9カ月間の経営業績は必ずしも通年の予想業績を代表するとは限らない。
見積もりを使った
公認会計原則に基づいて財務諸表を作成することは、財務諸表日までの資産及び負債の報告金額及び又は有資産及び負債の開示、並びに報告期間内に報告された収入及び支出金額に影響を与えるために管理層に推定されることを要求する。実際の結果はこのような推定とは大きく異なるかもしれない。これらの財務諸表における重要な会計推定には、株式に基づく支払いの推定仮定、不良債権準備、在庫準備金、保証準備金の課税価値、長期資産および無形資産の帳簿価値、所得税推定値(Br)免税額、および取引価格が顧客と締結した契約における履行義務の配分が含まれる。
| F-5 |
収入 確認
会社は2018年1月1日に財務会計基準委員会(“FASB”)の会計基準編纂(“ASC”) 606、顧客との契約収入(主題606)(“ASC 606”)を採用し、採用日にASC 606を未完了契約に適用することを要求する改訂 遡及移行方法を選択した。ASC 606の採用は、財務諸表に実質的な影響を与えていない。
ASC 606によれば、会社は顧客との契約を決定し、契約中の履行義務を決定し、取引価格を決定し、取引価格を契約中の履行義務に割り当て、会社が契約履行義務を履行したときに収入を確認しなければならない。このような決定を下す時には、重大な判断が必要だ。
会社の主な収入源は、シミュレータおよびアクセサリ販売、トレーニングとインストール、カスタマイズ可能なソフトウェアの販売、およびサービス保証の販売延長からです。同社の政策は、通常、インストールおよび/または訓練が完了した後に領収書を発行し、その時点で履行された履行義務が未開書に計上されるまでである。販売割引は財務諸表に純収入を決定する減少額として示した。売掛記録は流動資産(売掛金と未開票収入)である。販売時に受信された前払い保証金及び購入の延長保証は、収入を稼ぐ前に流動及び長期負債(繰延収入)として記録される。以下に我々の業績義務の性質と収入確認方法 ：
| 義務を果たす | 認識方法 | |
| シミュレータ と添付ファイル | 支配権が移譲されたとき | |
| インストールとトレーニング | 完了後または提供されるサービス期間内に | |
| 延長サービス型保証 | 延期して延長保証期間内に確認します | |
| カスタマイズされた ソフトウェアとコンテンツ | 支配権移譲時又はその間に、契約条項に基づいてサービスを実行する | |
| カスタマイズ コンテンツシーン | 履行義務として時間とともに移行する(使用時間と材料の入力法拡張) | |
| 販売に基づく使用料を知的財産権許可証と交換する | が時間の経過とともに履行義務を果たしていることを確認する-これは販売発生時である. |
顧客はこれらの製品およびサービスの使用を指導する権利および能力があり、顧客はその時点でこれらの製品およびサービスからほとんどの残りの利益を得ていたため、会社は制御権を移管したり、シミュレータおよびアクセサリサービス、インストール、訓練、およびカスタマイズソフトウェアの性能義務を完了したときに収入を確認したりした。あるカスタマイズコンテンツ契約からの収入 は、契約条項に従ってサービスを実行している間に確認される可能性があります。 知的財産権許可を交換する販売ベースの使用料については、会社が確認した収入は販売時間の経過とともに発生します。
当社は、保証期間内に保証期間内に“いつでも履行する準備”の履行義務を表すため、延長サービスタイプ保証のためのサービス期間中に直線的に収入 を確認します。そのため、保証サービスは保証期間内に継続して実行されます。
各 契約は取引価格を説明しています。契約には可変対価格、重大融資部分、または非現金対価格は含まれていない。当社は販売税と類似税を取引価格の計量から除外することを選択しました。契約の 取引価格は履行義務の独立販売価格に応じて履行義務に割り当てられる.単機販売価格の割引(あれば)は各契約履行義務に比例して割り当てられる。
収入分解
ASC 606によれば、顧客との契約収入分類は、経済的要因によって影響される収入およびキャッシュフローの性質、金額、時間、および不確実性を記述する。当社は確認された収入を評価し、次の表は顧客所在地と義務履行による分類開示を説明した。
収入分類明細書
| 9月30日までの3ヶ月間 | ||||||||||||||||||||||||||||||||
| 2022 | 2021 | |||||||||||||||||||||||||||||||
| 商業広告 | 政府は | 国際的に | 合計する | 商業広告 | 政府は | 国際的に | 合計する | |||||||||||||||||||||||||
| シミュレータ と添付ファイル | $ | $ | $ | $ | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||||||||||||||
| 延長サービス型保証 | ||||||||||||||||||||||||||||||||
| カスタマイズされた ソフトウェアとコンテンツ | ||||||||||||||||||||||||||||||||
| インストールとトレーニング | ( | ) | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 許可 と印税 | ||||||||||||||||||||||||||||||||
| 販売総収入 | $ | $ | $ | $ | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||||||||||||||
2022年9月30日までの3ヶ月間の政府顧客の純売上高は4，279，290ドルで総純売上高の87%を占め、商業顧客は242，256ドルで総純売上高の5%を占め、国際顧客は381，851ドルで総純売上高の8%を占めた。対照的に、2021年9月30日までの3ヶ月間、政府顧客は総純売上高の3783，109ドルを占め、総純売上高の62%を占め、商業顧客 は総純売上高の1，449，730ドルを占め、総純売上高の24%を占め、国際顧客は総純売上高の860，424ドルを占め、総純売上高の14%を占めた。
| F-6 |
収入分解
| 9月30日までの9ヶ月間 | ||||||||||||||||||||||||||||||||
| 2022 | 2021 | |||||||||||||||||||||||||||||||
| 商業広告 | 政府は | 国際的に | 合計する | 商業広告 | 政府は | 国際的に | 合計する | |||||||||||||||||||||||||
| シミュレータ と添付ファイル | $ | $ | $ | $ | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||||||||||||||
| 延長サービス型保証 | ||||||||||||||||||||||||||||||||
| カスタマイズされた ソフトウェアとコンテンツ | ||||||||||||||||||||||||||||||||
| インストールとトレーニング | ||||||||||||||||||||||||||||||||
| 許可 と印税 | ||||||||||||||||||||||||||||||||
| 総収入 | $ | $ | $ | $ | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||||||||||||||
2022年9月30日までの9カ月間の政府顧客の純売上高は14，701，460ドルで総純売上高の75%を占め，商業顧客の純売上高は1，565，155ドルで総純売上高の8%を占め，国際顧客の純売上高は3，387，393ドルで総純売上高の17%を占めた。これに対し、2021年9月30日までの9カ月間、政府顧客の純売上高は11，231，381ドルで、総純売上高の71%を占め、商業顧客の純売上高は2，365，633ドルで、総純売上高の15%を占め、国際顧客の純売上高は2，193，350ドルで、総純売上高の14%を占めた。2022年と2021年9月30日までの9カ月間、当社はそれぞれ2，076，357ドルと1，349，677ドルを記録し、それぞれ総純売上高の10.6%と8.5%を占めた。
顧客 預金
Customer 保証金は、毎年満了する設備購入注文と、研修設備パートナー関係(“STEP”) 運営プロトコルによって受信された前払い保証金とを含む。顧客の契約履行義務が完了する前に、顧客預金は繰延負債とみなされる。収入を確認する際には、保証金は顧客の受取残高に使用される。顧客預金は対応する貸借対照表の繰延収入項目で流動負債と記載されており、2022年9月30日と2021年12月31日現在、預金総額はそれぞれ2，657，876ドルと2，371，531ドル である。顧客預金に関する繰延収入金額の変化は、会社の信用政策に応じて前払い預金を要求する顧客グループによって毎年変動する 。
保証付き
Br社は製品を購入した後、その製品の製造欠陥に対して限られた1年間保証を提供しますが、標準的な1年保証が満了した後、単独定価の延長サービス型保証も販売しています。保証期間は最長4年です。最初の1年間保証期間中、もし設備が材料とプロセスの欠陥で正常に動作できない場合、会社は欠陥のある製品を修復または交換します。2022年9月30日と2021年12月31日まで、単独定価の1年以下の延期保証の繰延収入はそれぞれ416，939ドルと1，764，034ドルです。2022年9月30日と2021年12月31日まで、1年を超える単独定価延長保証の繰延収入はそれぞれ2，987，138ドルと1，815，871ドルです。2022年9月30日と2021年12月31日までのメーカーの1年間保証責任の課税金額は、それぞれ381，000ドルと384，000ドル です。2022年と2021年9月30日までの3ヶ月間、会社はそれぞれ延長サービス型保証に関する収入1，364，519ドル、713，960ドルを確認した。br}は、2022年と2021年9月30日までの9ヶ月のうち、それぞれ2，280，588ドルと2，155，150ドルであることが確認された。br}延長サービス型保証に関する繰延収入金額は、期初保証の平均残存寿命と期間中に販売される新たな延長サービス型保証の平均残存寿命に応じて毎年変動する。
信用リスクと主要顧客とサプライヤーの集中度
会社を集中的な信用リスクに直面させる可能性のある金融商品には、現金と現金等価物、預金証書、売掛金が含まれる。
会社の現金、現金等価物、預金は信用レベルの高い金融機関によって維持され、FDICによって保証された預金である。FDICは、加入資金の所有権種別と口座名に基づいて預金に保険を提供する。標準預金保険引受限度額は、FDIC保険銀行の所有権カテゴリごとの預金者あたり250，000ドルです。 2022年9月30日と2021年12月31日まで、同社の未保険現金と現金等価物はそれぞれ15，171，851ドルと19，207，786ドルです。
| F-7 |
ほとんどの販売は政府に販売されており、通常は売掛であり、会社は通常担保を必要としない。経営陣は、その顧客の財務状況に対して継続的な信用評価を行い、推定された損失のために準備金を残す。歴史的に見ると、当社の不審口座に対する料金は最も低い。
歴史的に見ると、同社は主に米国連邦と州機関にその製品を販売している。2022年9月30日までの9カ月間、連邦機関が総純売上高の11.3%を占めた。対照的に、2021年9月30日までの9ヶ月間、総収入に大きな割合を占める顧客は誰もいなかった。2022年9月30日までの3カ月間、連邦機関が総純売上高の29.2%を占めた。対照的に、2021年9月30日までの3ヶ月間、1人の商業顧客が総純売上高の20%を占めた。
2022年9月30日現在、ある連邦機関が売掛金総額の36.3%を占めている。対照的に、2021年12月31日現在、会社 は売掛金総額の10%以上を占める顧客はいません。
1株当たりの収益明細書
3か月まで 九月三十日 | Nine Months Ended September 30, | |||||||||||||||
| 2022 | 2021 | 2022 | 2021 | |||||||||||||
| 純収益(損失) | $ | ( | ) | $ | $ | $ | ||||||||||
| 加重 普通株平均流通株 | ||||||||||||||||
| 株式オプションからの増額 株 | ||||||||||||||||
| 加重 平均発行済み普通株式を平均して希釈した後 | ||||||||||||||||
| 1株当たりの普通株と普通株等価株の純収益(損失) | ||||||||||||||||
| 基本的な情報 | $ | ( | ) | $ | $ | $ | ||||||||||
| 薄めにする | $ | ( | ) | $ | $ | $ | ||||||||||
| F-8 |
注： 2.在庫
以下の日付まで、在庫 は：
在庫明細書
| 2022年9月30日 | 2021年12月31日 | |||||||
| 原材料と製品 | $ | $ | ||||||
| 備蓄する | ( | ) | ( | ) | ||||
| 在庫合計 | $ | $ | ||||||
会社は定期的にその備品在庫の使用寿命を評価しているため，会社は322，968ドルと136，241ドルの備品をそれぞれ他の資産に分類し，それぞれ2022年9月30日と2021年12月31日に貸借対照表に長期計上している。
注： 3.財産と設備
以下の日付まで、財産および装置は以下のことを含む
財産と設備別表
| 2022年9月30日 | 2021年12月31日 | |||||||
| 土地 | $ | $ | ||||||
| 建築と建築改善 | ||||||||
| コンピュータ 装置 | ||||||||
| 家具と事務設備 | ||||||||
| 機械と設備 | ||||||||
| 第 ステップ装置 | ||||||||
| レンタル権改善 | ||||||||
| 工事中 | ||||||||
| 財産と設備の合計 | ||||||||
| 減算：減価償却累計と償却 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 財産と設備、純額 | $ | $ | ||||||
2022年と2021年9月30日までの9ヶ月間の階段減価償却を含む減価償却費用はそれぞれ597，775ドルと350，963ドルであった。
| F-9 |
付記 4.無形資産
無形資産 までの日付は、以下の日付を含みます
無形資産明細書
| 2022年9月30日 | 2021年12月31日 | |||||||
| 特許 | $ | $ | ||||||
| 大文字の メディア内容 | ||||||||
| リース無形資産を買収する | ||||||||
| 無形資産合計 | ||||||||
| 累計償却を差し引く | ( | ) | ( | ) | ||||
| 無形資産、純額 | $ | $ | ||||||
2022年と2021年9月30日までの9ヶ月間、償却費用はそれぞれ61，692ドルと16，209ドルだった。
注 5.レンタル
2022年5月12日、会社brはフロリダ州オーランドのオフィスと製造空間のレンタル契約を締結した。新賃貸は経営賃貸に分類され、レンタル期間は61ヶ月で、2022年6月1日から2027年6月30日まで、1ヶ月目はレンタル料が免除される。
2022年9月30日現在の貸借対照表のリース資産と負債を以下のように分類する
賃貸貸借対照表分類付表
| 貸借対照表分類 | 2022年9月30日 | |||
| 資産 | ||||
| 運営 レンタル使用権資産、2021年12月31日 | $ | |||
| 2022年新規賃貸使用権資産 | ||||
| 2022年9月30日までの9ヶ月間の償却 | ( | ) | ||
| レンタル使用権資産を合計して経営し、2022年9月30日 | $ | |||
| 負債.負債 | ||||
| 現在のところ | ||||
| 運営 賃貸負債、短期 | $ | |||
| 当面ではない | ||||
| 運営 賃貸負債、長期 | ||||
| 賃貸負債合計 | $ | |||
2022年9月30日まで、キャンセル不可能な経営リースにより、将来の最低レンタル支払いは以下の通りです
未来最低賃貸支払明細書
| 未来の最低レンタル支払い | ||||
| 2022 | $ | |||
| 2023 | ||||
| 2024 | ||||
| 2025 | ||||
| 2026 | ||||
| 2027 | ||||
| レンタル支払総額 | ||||
| 減算：利息 を計上する | ( | ) | ||
| 運営 賃貸負債 | $ | |||
2021年12月31日現在の貸借対照表のリース資産と負債を以下のように分類する
| 貸借対照表分類 | 2021年12月31日 | |||
| 資産 | ||||
| 運営 使用権資産レンタル、2020年12月31日 | $ | |||
| 2021年12月31日までの年間販売 | ( | ) | ||
| 経営的リース使用権資産を合計し、2021年12月31日 | $ | |||
| 負債.負債 | ||||
| 現在のところ | ||||
| 短期経営賃貸負債 | $ | |||
| 当面ではない | ||||
| 長期経営賃貸負債 | ||||
| 賃貸負債合計 | $ | |||
2021年12月31日現在、キャンセル不可の経営リースにより、将来の最低レンタル支払いは以下の通りです
| 2022 | $ | |||
| 2023 | ||||
| 2024 | ||||
| レンタル支払総額 | ||||
| 減算：利息 を計上する | ( | ) | ||
| 運営 賃貸負債 | $ |
2022年9月30日と2021年9月30日までの3ヶ月のレンタル料はそれぞれ243，440ドルと146，497ドルです。2022年と2021年9月30日までの9ヶ月間の賃貸料支出はそれぞれ647，893ドル、436，750ドルだった。
| F-10 |
付記 6.課税料金
課税報酬と関連費用には、以下の費用が含まれています
課税報酬と関連料金表
| 2022年9月30日 | 2021年12月31日 | |||||||
| 給料 と支払賃金 | $ | $ | ||||||
| 従業員が福祉に対応する | ||||||||
| 有給休暇(PTO)に応じて | ||||||||
| 対応配当 | ||||||||
| 給与と関連コストの合計 | $ | $ | ||||||
計算すべき費用および他の流動負債には以下の項目が含まれる
計算すべき費用とその他の流動負債付表
| 2022年9月30日 | 2021年12月31日 | |||||||
| メーカーの 保証 | $ | $ | ||||||
| 保証-その他 | ||||||||
| 損失 またはある | ||||||||
| 課税税金 | ||||||||
| 雑役に対処する | ||||||||
| 計算すべき費用とその他の流動負債総額 | $ | $ | ||||||
| F-11 |
手形 7.支払手形
当社は2021年8月25日にアリゾナ州チャンドラーにある不動産(“この物件”)の10，800，000ドルでの購入を完了し、現金およびアリゾナ銀行および信託会社8，600，000ドルの住宅ローンでの支払いを完了した。ローン条項には、毎年3%の固定金利で利息を計算し、119件の毎月40，978ドルの定期支払いと、5，956，538ドルの不定期支払いが含まれており、満期日は2031年8月23日です。同社は2021年9月23日から月賦で支払いを開始した。Brローンの支払いと履行は、買収した物件の担保権益を担保とする。
支払手形金額には以下が含まれる：
支払手形付表
| 2022年9月30日 | 2021年12月31日 | |||||||
| 短期負債 ： | ||||||||
| 支払手形 元金 | $ | $ | ||||||
| 受取手形利息 | ||||||||
| 支払手形 ，短期 | $ | $ | ||||||
| 長期負債 ： | ||||||||
| 支払手形 元金 | $ | $ | ||||||
| 支払手形 ，長期 | $ | $ | ||||||
注： 8.関連側取引
当社は、2022年9月30日までの9ヶ月間、当社の連席最高経営責任者と元最高経営責任者からなる関係者から、22，500件までに付与された満期間近の株式オプションを償還しました。償還は株式オプションを廃止し、合計50，090ドルの追加補償費用につながった。2022年9月30日までの9ヶ月以内に、取締役会メンバー1人と当社前首席運営官が先に付与した購入株式権に基づいてそれぞれの行使価格で行使し、15，000株の普通株を購入し、1株当たり額面0.0001ドル(“普通株”)で33，851ドルとなった。
当社は2021年9月30日までの9ヶ月間に、当社の連席最高経営責任者と元最高経営責任者からなる関係者から付与された26，250件の満期間近の株式オプションを償還した。償還は株式オプションをキャンセルし、合計116，718ドルの追加補償費用につながった。2021年9月30日までの9ヶ月間、取締役会メンバー1人が先に付与された株式オプションに基づいてそれぞれの行使価格で行使し、7，500株の普通株 を購入し、総金額は11，320ドルであった。
| F-12 |
付記 9.支払いを受けることと、または事項がある
訴訟を起こす
Br社は時々訴訟通知を受けたり、それにクレームをつけたりします。当社は継続基準で評価または事項があり、損失が発生する可能性があり、損失金額を合理的に見積もることができる事項について損失準備金を設立しています。現在未解決の訴訟はありません。
制限された株式単位付与
2021年8月26日と2022年4月11日、取締役会報酬委員会は、2017年株式インセンティブ計画第9節に基づいて、連席最高経営責任者と最高経営責任者にそれぞれ392，223個と288，889個の制限株式単位を配布し、今後3年以内に何らかの業績目標を達成することに応じて奨励する。2022年8月、168，090の制限株式単位が首席運営官の退職により没収された。
当社の政策は，付与された日にRSUの公正価値を推定し，純利益(公認会計基準で計算した純収入)四半期バッチを実現する可能性を評価するものである。目標が可能であると考えられた場合、費用は残りの期間にわたって直線的に償却されるであろう。当社は上記の帰属条項に基づき、2022年6月30日までの12ヶ月間の純利益(公認会計原則で計算した純収入)を2，720，015ドルとしたため、連席行政総裁に5，747 (1，840株源泉徴収項を差し引く前)及び7，407 普通株を付与した。当社は上記の帰属条項に基づき、2023年6月30日までの12ヶ月間の純利益(公認会計原則で計算した純収入)を3，000，000ドル とし、それぞれ2022年9月30日までの3ヶ月および9ヶ月にRSUに関する支出22，700ドル及び93，267ドル を記録した。
利益共有
VirTra は自由に支配可能な利益共有計画を提供し、毎年会社の利益の一定パーセントを現金ボーナスとして条件に合った従業員に支払います。現金支払いは通常2つに分かれており、翌年4月と10月には在職従業員のみに比例して割り当てられています。利益共有のための運営 は、2022年9月30日と2021年9月30日までの9ヶ月間、225，000ドルおよび226，441ドルで使用される。
付記 10.株主権益
株の買い戻し
2016年10月25日、会社取締役会は改正された1934年の証券取引法で公布された規則 10 b-18に基づいて、最大100万ドルの普通株の買い戻しを許可した。本許可による購入は、公開市場、個人的に交渉された取引、またはルール10 b−18によって通過された任意の取引計画に従って行われる。任意の買い戻しの時間、方式、価格、金額は当社が適宜決定し、経済と市場条件、株価、適用法律要求、その他の要素の影響を受ける。VirTra取締役会は2019年1月9日、既存の10 B-18計画に基づいてVirTraの株を買い戻すために100万ドルを追加支出することを承認した。株式買い戻し計画は、注目法(CARE Act)に基づき、PPP融資を受けた上場企業に仮裁決されたため一時停止された。会社の購買力平価融資は2021年7月20日に免除されたが、株式買い戻し計画 は引き続き有効である。
不合格の株式オプション
2009年に取締役会が承認した株式オプション報酬計画によると、会社は定期的にキー従業員、上級管理職、取締役に不合格の株式オプションを支給する。オプション付与条項は取締役会が適宜決定し、一般的には7年間である。このような選択権が行使されると、同社は新たな認可普通株を発行する予定だ。以下の 表は，以下の日までのすべての非限定株式オプションを集計している：
| 2022年9月30日 | 2021年9月30日 | |||||||||||||||
| 在庫数量： | 重み付けトレーニング | 在庫数量： | 重み付けトレーニング | |||||||||||||
| オプション | 値段 | オプション | 値段 | |||||||||||||
| オプション 未完成、年明け | $ | $ | ||||||||||||||
| 授与する | ||||||||||||||||
| 償還する | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||
| 鍛えられた | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||
| 期限切れ /終了しました | ||||||||||||||||
| オプション 未返済、期末 | $ | $ | ||||||||||||||
| オプション は行使可能，期末 | $ | $ | ||||||||||||||
| F-13 |
2022年9月30日と2021年12月31日現在、会社には未償還の非既得株式オプションは何もない。2022年9月30日と2021年9月30日までの未償還と行使可能なオプションの加重平均契約期間は7年である。2022年9月30日現在、2022年9月30日現在、2021年9月までに行使可能な未償還および行使可能オプションの内在的価値の合計はそれぞれ106，332ドル、859，675ドルである。当社は、2022年、2022年、2021年9月30日までの3ヶ月間、オプション行使に関する支払いを受け取り、金額はそれぞれ16，875ドルと5，250ドルです。 は、発行価格が当社の普通株式公正価値を下回る株式オプションについて、総内的価値は、入札オプションの実行権価格と当社普通株式公正価値との差額で計算されます。行権価格が会社の普通株の公正価値より高いオプションは内在的価値がないとみなされる。
2017 株式インセンティブ計画
2022年9月30日現在、224，133と288，889株の制限株式奨励および株式計画に基づいて、会社連合席最高経営責任者と元最高経営責任者の14，057株と10，543株の制限株をそれぞれ付与した。
よくある 在庫活動
2022年9月1日、会社は連席最高経営責任者に付与された業績ベースの制限株式単位を決済し、合計11，314株(13，154株から1，840株の源泉徴収を差し引いた)を発行し、60，190.48ドルの価値がある。当社は2022年6月30日までの12ヶ月間に少なくとも2500，000ドルの純利益を実現しています。
当社は2022年4月11日に，i)12か月間の雇用終了又はii)Givensさんとの雇用関係の理由なく，Givensさんに350，001ドルの64，815株の普通株に対して配当金を交付し，その等配当を譲渡してはならない。
VirTraの2017年持分インセンティブ計画によると、Givensさんはまた、288，889個の業績ベースの制限株式単位を取得しています。2022年8月の最終営業日から、会社が2022年6月30日までの12ヶ月以内に少なくとも2500，000ドルの純利益を達成した場合、制限株式単位を付与することができ、現在の許可日の価格に応じて、その価値は約40，000ドルである。250万ドルを超えると50万ドル稼ぐごとに別の株が付与されるだろう。7，000，000ドルの最大純利益を達成すれば、10ロットが得られるだろう。同様に、2023年8月の最終営業日に、会社が少なくとも3，000，000ドルの純利益を達成し、最高9，000，000ドルの純利益を得る可能性がある場合、制限された株式単位に帰属することができる。この帰属スケジュールは2024年8月の最終営業日まで続き， 最低純利益敷居は3，500，000ドル，最高純利益は11，000，000ドルであった。
帰属スケジュールがあるにもかかわらず、報酬委員会は、任意の数の制限された株式単位に帰属することを適宜発表する権利があり、会社の経営業績が異常であり、例えば1年が純利益の閾値を下回っており、翌年に最高純利益を超える場合、帰属を宣言する制限された株式単位の総数が奨励金額 を超えない限り、報酬額 を超えない。また，現在，利用可能株を分配するために毎年最高純利益が設定されているが，会社は今後3年以内にこれらの水準 を超える可能性が高く，このような業績があれば，報酬委員会は会議を開催し，その際の追加報酬が会社の最適利益 に適合するかどうかを決定する。
2021年03月31日、当社はいくつかの機関投資家(“買い手”)と証券購入協議(“購入契約”)を締結し、これにより、当社は合計3，000，000株の自社普通株 株(“RDO株”)を買い手に売却することに同意し、1株当たり額面0.0001ドル、登録 取締役発売(“発売”)では、1株当たり6元となった。当社は、当社が2020年5月22日に米国証券取引委員会に提出し、その後2020年9月2日に発効を発表したS-3表の有効棚上げ登録声明(第333-238624号文書)及び関連目論見書に基づいてRDO株式を発売及び売却します。
当社も2021年3月31日にRoth Capital Partners，LLC(“Roth”)と配給エージェントプロトコル(“配給エージェントプロトコル”)を締結することにより，RothはRDO株式の発行および売却の販売エージェントを担当することに同意した。当社はRothに自社の取引で証券を売却して得られた総収益6.5%に相当する総費用 をRothに支払うことに同意した。同社はまたRothに35，000ドル以下の弁護士費と支出を支払うことに同意した。
Roth は今回の発売で先頭配給代理を務めている。Lake Street Capital Marketsは今回発行された共同配給エージェントを担当する.Maxim Group LLCは今回の発行で同社の財務コンサルタントを務めている。
期日は2021年3月31日の目論見書付録及び今回の発行に関連して発行条項を記述した目論見書は2021年4月2日に米国証券取引委員会に提出された。
2021年4月5日、同社は発売を完了した。配給代理費とその他の予定発売費用を合計1，205，000ドル差し引くまで，今回発行された総収益は1，800万ドルであった。
注 11.後続イベント
ない。
| F-14 |
第br項2.経営層の財務状況と経営成果の検討と分析。
以下、当社の財務状況及び経営業績の検討及び分析は、当社の2021年12月31日まで及び今年度までの10−Q表四半期報告に記載されている監査されていない財務諸表及び関連付記、及び2021年12月31日現在の監査財務諸表及び付記、及び関連経営層の財務状況及び経営業績の検討及び分析とともに読み、両者とも、当社が2022年8月2日に米国証券取引委員会(“米国証券取引委員会”)に提出した2021年12月31日現在の10−K表年次報告書に掲載される。
前向き陳述
本議論における情報には，改正後の1933年“証券法”第27 A節と改正された1934年“証券取引法”(以下，“取引法”と略す)第21 E節に該当する前向き陳述と情報が含まれており， はこれらの条項によって創出された“安全港”に制約されている.すべての前向き表現がこれらの識別語を含むわけではないが、“予想”、“信じる”、“推定”、“予想”、“予定”、“可能”、“計画”、“プロジェクト”、“会”、“すべき”、“可能”、“会する”および同様の表現 は、前向き表現を識別することを目的としている。私たちの展望声明で開示された計画、意図、または期待を実際に実現できないかもしれません。あなたは私たちの前向き声明に過度に依存してはいけません。実際の結果または事件は、私たちが前向き声明で開示した計画、意図、および予想とは大きく異なるかもしれない。前向き表現は前向き表現がなされた日からのみ適用され、前向き表現を更新する義務は一切負いません。本四半期報告中のForm 10-Qに関するすべての前向き陳述は、私たちの現在の予想、予測、推定と仮定に基づいており、リスク、不確定性とその他の要素に関連し、結果或いは事件は展望性陳述中に表現されたものと大きく異なることを招く可能性がある。これらの声明を評価する際には、私たちの将来の業績や運営に影響を及ぼす可能性のある様々な要因、不確実性、リスクを特に考慮しなければなりません。これらの要素は, 不確実性とリスクは、本Form 10-Q四半期報告書で提案されたいかなる前向きな陳述とも大きく異なる実際の結果をもたらす可能性がある。私たちの証券について任意の投資決定を下す前に、私たちがアメリカ証券取引委員会に提出または提出した報告書に記載されているこれらのリスクと不確実性、ならびにbrに含まれる他の情報をよく考慮しなければなりません。しかし、私たちまたは私たちの行動を代表するすべてのbr前向き声明は、本警告声明によって明確に制限されている。
| 3 |
業務 の概要
VirTra， Inc.(“会社”，“VirTra”，“我々の”)は，法執行，軍事，教育，商業市場のための武力使用訓練シミュレータ，銃訓練シミュレータ，運転シミュレータを判断するための世界的なサプライヤーである.同社の特許技術、ソフトウェア、シーンは、格下げ、武力使用の判断、銃法、実世界の状況をシミュレートするための関連訓練に密集した訓練を提供している。VirTraの使命は，実用的かつ効率的な仮想現実とシミュレータ技術により世界各地の生活を救い改善することである.
VirTra銃器訓練シミュレータは、標的場、防護装置、ロールプレイ者、安全官僚、またはシーンに基づく訓練現場を必要とすることなく、銃法および実際のシーンに基づく訓練を毎日行うことを可能にする。我々は，マルチスクリーン，ビデオベースのシーン，ユニークなシーン作成能力，優れたトレーニングシーン，特許を取得したThreat-Fire再帰システム，強力なガス動力シミュレーション後部武器など，より標準的なシミュレーション訓練を開発した。このシミュレータはまた，教師や学生からのダメージを受けることなく，教師から即座にフィードバックを得ることを可能にしている.VirTraシミュレータはリアルで安全な訓練環境を創出しているため，講師はキー問題を講義し，キー問題を再調停するとともに，学生に実際のストレスを加えることができる.
業務 戦略
私たちは二つの主要な顧客グループ、すなわち法執行と軍事を持っている。これは非常に違う市場であり、違う販売とマーケティング計画と人員が必要だ。我々のポイントは，以下のような重要な成長戦略を実施することにより，我々のトレーニングシミュレータ販売の市場シェアと範囲をこれらの決定された顧客群に拡大することである
| ● | 私たちの中核業務を構築するそれは.我々の目標は，可能な限り最も効率的なシミュレータを開発，生産，販売し続けることで，我々の市場シェアを利益的に拡大することである.私たちの業務の秩序ある成長を通じて、私たちは運営資本の増加と銀行債務の制限を通じて、穏健な貸借対照表を実現した。私たちは必要に応じて、私たちの経験豊富な管理チームの従業員を増やして、マーケティングと販売活動を増加させる時の私たちの製品とサービスに対する期待を満たすことを計画しています。 | |
| ● | 潜在市場総量を増やす それは.私たちは私たちの総目標市場の規模を拡大する計画だ。この作業は、我々の製品またはサービスが独自の魅力を有すると考えられる可能性のある顧客タイプ数 を拡大するために、新しいマーケティング および新しい製品および/またはサービスに集中する。 | |
| ● | 製品範囲を広げる それは.1993年の設立以来、わが社はシミュレーションと仮想現実の分野で誇りに思う革新的な伝統を持ってきた。我々は革命的な新製品とサービスを発表し、既存製品ラインを漸進的に改善することを計画している。場合によっては、会社は新しいタイプの製品やサービスを発売することで、新たな細分化市場に参入する可能性がある。 | |
| ● | パートナー と買収。私たちは、パートナーとより効率的に達成できる任務を処理するのではなく、私たちの時間と資金を賢明に使用するために努力している。例えば、国際流通は、通常、現地流通業者または代理店によって達成されたほうがよい。私たちはまた、より多くの事業を買収したり、自分で買収されたりする潜在力に開放的であり、これは、私たちの長期的な未来と私たちの株主にとって最良の期待に基づいている。 |
| 4 |
製品 製品
私たちのbrシミュレータ製品は：
| ● | V-300エミュレータ-ビデオ機能付き300°サラウンド画面は、シミュレーショントレーニングのより高い標準です |
| ○ | V-300型は意思決定シミュレーションと戦術銃器訓練のより高い基準である。5つのスクリーンと300度の臨場感のあるトレーニング環境は、シミュレータ内での時間が実世界の生存スキルに変換されることを保証する。システムは の15個の単独射撃チャネルをサポートするように再構成されている. | |
| ○ | V−300のキー機能の1つは，どの程度の速度で判断決定を行わなければならないかを示しており，ただちに迅速に判断決定を行わないと， が生命損失を招く可能性がある。この機能および他の機能は、隅々に出現する可能性のある意外なイベントを十分に準備し、生命に危険な遭遇 を安全に中和することができるという、お客様に提示された価値主張をサポートしています。 |
| ● | V-180シミュレータ -ビデオ機能を持つ180°スクリーンは、より小さい空間またはより小さい予算に適しています |
| ○ | V-180は意思決定シミュレーションと戦術銃器訓練のより高い基準である。3つのスクリーンと180度の臨場感のあるトレーニング環境は、シミュレータ内での時間が実世界の生存スキルに変換されることを保証する |
| ● | V−100シミュレータ及びV−100 MIL−単画面ベースのシミュレータシステム |
| ○ | V-100は単画面銃器訓練シミュレータで標準的に高い.銃器訓練モデルは一度に最大4(4)個の単独射撃通路を支持した。オプションのThreat-Fireデバイスは、電気パルス(または振動バージョン)によって敵の反撃を安全にシミュレートし、圧力下での性能を向上させる。私たちは業界で唯一のアップグレード方法を提供するため、V-100銃器訓練と武力オプションシミュレータは製品中の高度なマルチスクリーン訓練器に経済的に成長することができ、将来の購入のためにお客様にbrを提供します。 | |
| ○ | V-100 MILは世界各地の各軍事司令部に販売されており、どんな現地言語もサポートすることができる。このシステムは非常にコンパクトであり，標準教室と空間を共有したり，既存のほとんどの施設に割り込むことも可能である.携帯型銃シミュレータ が必要であれば、このモデルは、現在市場で最もコンパクトな単画面シミュレータを提供している-すべてが標準的なbrボックスに置かれている。V-100 MILは単画面軽量武器訓練シミュレータで標準的に高い.軍事交戦技能モデル は実世界事件からの現実情景訓練を提供する。 | |
| ○ | V-ST PROは、複数のスクリーンに拡張し、優れた訓練環境を作成することができる高リアルな単画面銃器射撃と技能訓練シミュレータである。このシステムの柔軟性は、単一のオペレータから最大5つのスクリーン上に立った射撃と武力行使訓練との組み合わせをサポートする。V−ST PROは1から30弾道の銃法 も示し，実世界の正確な弾道を持つ。 |
| ● | 仮想相互作用課程訓練学院(V-VICTA)は法執行機関が著者らのシミュレータを使用し、国家が認可した課程と訓練シーンを通じて、部門の訓練需要を効果的に教授、訓練、テストと支援できるようにした。 | |
| ● | サブスクリプションデバイスパートナーシップ(STEP)は，エージェントが購読に基づいてVirtraのシミュレータ製品，添付ファイル，V-VICTAインタラクション授業を使用することを可能にする計画である. | |
| ● | V-Author ソフトウェアは、ユーザが機関の目標および環境に固有のコンテンツを作成、編集、トレーニングすることを可能にします。V-Author は使いやすいアプリケーションであり，ほぼ無限のカスタマイズシーン，スキル練習，目標練習，銃器授業ソフトウェア を行うことができ，Virtraシミュレーション製品のユーザに非常に有効であることが証明されている. | |
| ● | シミュレーション後座力キット-様々な高度にリアルで信頼性の高いシミュレーション後座力キット/武器。これらのプラグイン変換キットは本物の武器に適しているが，市場で最も強力な後部座席力を安全にシミュレートし，弾薬が切れたり不発弾を模擬したりした場合にもロックすることができる。 | |
| ● | Return 火災制御装置-特許を取得したThreat-Fire装置は，シミュレーション訓練中に受講者に実世界の圧力を加える. | |
| ● | テザー銃，OC噴霧，マイクロ光訓練設備は，VERTRAのシミュレータと交互に訓練することができる。 |
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2022年9月30日と2021年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月の運営結果
収入。2022年9月30日までの3カ月間の純売上高は4，903，397ドルだったが、2021年同期は6，093，263ドルで、1，189，866ドル減少し、減少幅は19.5%だった。2022年9月30日までの9カ月間の純売上高は19，654，008ドルだったが、2021年同期は15，790，364ドルで3，863，644ドル増加し、24.5%増となった。前年同期と比較して，2022年9月30日までの3カ月間の収入低下 は，未開請求書の販売が確認されていないためである。2021年同期と比較して，2022年9月30日までの9カ月間の売上高増加は，完成，交付されたシミュレータと添付ファイルの数および確認収入の増加によるものである。なお、2022年9月30日現在、貸借対照表には4，105，351ドルの未開請求書収入 があり、会社はこれらの収入が今後数四半期で収入として確認されると予想している。
販売コスト 2022年9月30日までの3カ月間の販売コストは2，387，307ドルであったが，2021年同期は3，217，911ドル と830，604ドル減少し，下げ幅は25.8%であった。2022年9月30日までの9カ月間の販売コストは8，707，096ドルであったのに対し，2021年同期は7，211，807ドル であり，1，495，289ドル増加して20.7%となった。増加の原因は，販売されているシミュレータシステムや添付ファイル数の増加により材料コストが増加したためである.販売量と製品の組み合わせによって、ドルで計算される販売コストは四半期によって異なります。
毛利。2022年9月30日までの3カ月の毛利は2，516，090ドルであり，2021年同期の2，875，352ドル より359，262ドル減少し，下げ幅は12.5%であった。2022年9月30日までの9カ月間の毛利益は10，946，912ドルであったのに対し，2021年同期は8，578，557ドル であり，2，368，355ドル増加し，27.6%と増加した。2022年9月30日と2021年9月30日までの3ヶ月間の毛利率はそれぞれ51%と47%であった。2022年9月30日までの9カ月分の毛金利は56%、2021年同期の毛金利は54%だった。毛利益の増加は販売システム、部品、サービスの製品の組み合わせによるものだ。
運営費用 。2022年9月30日までの3カ月間の純運営費は3，587，990ドルであったのに対し，2021年同期は2，609，772ドルと978，218ドル増加し，37.5%増加した。2022年9月30日までの9カ月間の純運営費は10，265，886ドル であったのに対し，2021年同期は6，928，154ドルと3，337，732ドル増加し48.2%と増加した。増加の主な原因は、オーランドの新しいビルへの引っ越しに関する費用と、賃金コストの増加だ。
営業収入(赤字)。2022年9月30日までの3カ月間の運営損失は1，071，900ドルで、2021年同期の収入265，580ドルに比べて1，337，480ドル減少し、下げ幅は503.6%だった。2022年9月30日までの9カ月間の営業収入は681，026ドルで、2021年同期の1，650，403ドルに比べて969，377ドル減少し、下げ幅は58.7%だった。
その他 収入(支出).2022年9月30日までの3ヶ月間、他の費用を差し引いた他の収入は46，336ドルだったが、2021年同期に他の費用を差し引いた他の収入は1，330，681ドルで、1，284，345ドル減少し、下げ幅は96.5%であり、主にPPPローン1，320，714ドルの猶予によるものである。2022年9月30日までの9カ月間、他支出を差し引いた他の収入純額は28，542ドルで、2021年同期に他支出を差し引いた他の収入純額1，346，397ドルに比べて1，317，855ドル減少し、減少幅は97.9%だった。
所得税準備金 (福祉)。2022年9月30日までの3ヶ月間、所得税割引は222，683ドルだったが、2021年同期の所得税支出は253，289ドルで、475，972ドル減少し、減少幅は187.9%だった。2022年9月30日までの9カ月間の所得税支出は148，001ドルであったのに対し，2021年同期の所得税支出は469，306ドルと321，305ドル減少し，減少幅は68.5%であった。所得税支出(福祉)は四半期ごとに試算され、連邦と州税率が適用される。
純収益(赤字)。2022年9月30日までの3カ月間の純損失は802，881ドルだったが、2021年同期の純利益は1，342，972ドルと2，145，852ドル減少し、減少幅は159.8%だった。2022年9月30日までの9カ月間の純収入は561，567ドルで、2021年同期の2，527，494ドルに比べて1，965，927ドル減少し、下げ幅は77.8%だった。純利益(損失)の変動は上記で議論したすべての項と関係がある。
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調整後の利息、税項、減価償却及び償却前利益。非公認会計基準財務計量の解釈と使用：
利息，所得税，減価償却と償却前の収益(“EBITDA”)と調整後のEBITDAを差し引くと非GAAP計測である。調整後のEBITDAには非現金株式オプション費用も含まれている。他社は調整後のEBITDAを異なる方法で計算する可能性がある。同社は，その業績や継続業務を反映できないと考えられるいくつかの項目の影響を解消するために調整されたEBITDAを計算した。ここで調整後のEBITDAを報告したのは，管理層が調整後のEBITDAの列報が会社の投資家に会社の財務状況や経営業績に関する有用な情報を提供していると考えているからであり，証券アナリスト，投資家，他の関係者が調整後のEBITDAを用いて会社の所在業界の会社を評価することが多いためである。調整後のEBITDAは分析ツールとして限界があり、米国公認会計原則(“GAAP”)に基づいて報告された会社の業績分析を単独で考慮または代替すべきではない。 調整後のEBITDAは純収益(損失)、経営活動の現金流量とその他の収入の代替案と見なすべきではなく、GAAP或いは利益能力或いは流動性の測定基準として作成されたキャッシュフロー表データと見なすべきではない。下表は純損失 と調整後のEBITDAの入金を提供している：
| まで3ヶ月 | 前の9ヶ月まで | |||||||||||||||||||||||||||||||
| 9月30日 | 9月30日 | 増す | % | 9月30日 | 9月30日 | 増す | % | |||||||||||||||||||||||||
| 2022 | 2021 | (減少) | 変わる | 2022 | 2021 | (減少) | 変わる | |||||||||||||||||||||||||
| 純収益(損失) | $ | (802,881 | ) | $ | 1,342,972 | $ | (2,145,853 | ) | -160 | % | $ | 561,567 | $ | 2,527,494 | $ | (1,965,927 | ) | 78 | % | |||||||||||||
| 調整： | ||||||||||||||||||||||||||||||||
| 所得税引当 | (222,683 | ) | 253,289 | (475,972 | ) | -188 | % | 148,001 | 469,306 | (321,305 | ) | -68 | % | |||||||||||||||||||
| 減価償却と償却 | 423,069 | 166,098 | 256,971 | 155 | % | 659,775 | 367,253 | 292,522 | 80 | % | ||||||||||||||||||||||
| EBITDA | $ | (602,495 | ) | $ | 1,762,359 | $ | (2,364,854 | ) | -134 | % | $ | 1,369,343 | $ | 3,364,053 | $ | (1,994,710 | ) | -59 | % | |||||||||||||
| 屋台を使う権利 | 131,221 | 78,001 | 53,220 | 68 | % | 291,879 | 231,300 | 60,579 | 26 | % | ||||||||||||||||||||||
| メモへの許しを得る | - | (1,320,714 | ) | 1,320,714 | -100 | % | - | (1,320,714 | ) | 1,320,714 | -100 | % | ||||||||||||||||||||
| 調整後のEBITDA | $ | (471,274 | ) | $ | 519,646 | $ | (990,920 | ) | -191 | % | $ | 1,661,222 | $ | 2,274,639 | $ | (613,147 | ) | -27 | % | |||||||||||||
流動資金と資本資源。流動性は、企業がその現金需要を満たすのに十分な数の現金を生成する能力である。会社の現金および現金等価物は、2022年9月30日と2021年12月31日現在、それぞれ15，673，154ドル、19，708，565ドルである。2022年9月30日と2021年12月31日までの運営資金はそれぞれ25，726，256ドルと25，944，717ドル である。
2022年9月30日までの9カ月間の経営活動で使用された現金純額は1，452，599ドル，2021年9月30日までの9カ月間，経営活動が提供した現金純額は1，362，626ドルであった。経営活動のための現金純額は主に在庫増加によるものであるが，売掛金の減少や経営資産や負債の他の変化によって相殺されている。
2022年9月30日までの9カ月間の投資活動用現金純額は2，444，074ドルであったが，2021年9月30日までの9カ月間の投資活動用現金純額は12，035，043ドルであった。2022年と2021年の投資活動には、無形資産の購入、製造設備の購入、財産および設備の購入が含まれる(付記3参照)。
2022年9月30日までの9カ月間、融資活動で使用された現金純額は138，738ドルだったが、2021年9月30日までの9カ月間、融資活動が提供した現金純額は25，376，276ドルだった。2021年の融資活動と比較して、2022年の現金は主に債務元金の支払いに用いられ、株式オプションを行使する収益によって相殺されるが、2021年の融資活動には株式オプションの行使、返済のための株式の発行、長期債務収益が含まれるが、購買力平価融資の免除と支払手形の元金支払いによって相殺される。
予約量 と在庫
社は、予約量を、定義された期間内に新たに署名された契約と受信した調達注文の総数と定義する。同社は2022年9月30日までの9カ月間、合計26，631，879ドルの予約を受けた。会社は、在庫注文を、まだ開始されていないか、または達成されていない業績目標として定義し、今後の四半期の引渡し前に収入として確認できない注文の累積と定義します。br}注文には、各プロトコルの有効期間内に直線的に確認された遅延収入である延期保証プロトコルおよびSTEPプロトコルも含まれています。2022年9月30日現在の会社の滞納額は28，300，000ドルである。経営陣は、2022年前の9ヶ月間に受け取った大部分の新予約は2022年と2023年初めに収入に転化すると予想している。管理層 は、現在の契約交付日に基づいて在庫注文の変換を推定しますが、契約条項と日付は を修正し、お客様の要求に応じて定期的に変更する可能性があります。また，新冠肺炎の影響により，経営陣の見積もりは連邦と州のガイドライン に基づいて調整される。これまで、新冠肺炎の制限および/またはサプライチェーン/人員配備への挑戦は、顧客出荷量と顧客システム設置量の減少を招いてきた。これらの進展により確認されたbr収入の減少が予想され，注文がキャンセルされる可能性があり，毛金利も低下する可能性がある。これまで、最も少ない注文キャンセル といくつかの遅延がありました。遅延された注文はまだ在庫状態にある。
現金需要
私たちの経営陣は、本四半期の報告書が提出された日から、当社の現在の業務戦略を12ヶ月以上維持するのに十分な資本資源が運営されると信じています。しかし、我々は、我々が提供する製品やサービスを拡大し、販売やマーケティング努力や有効性を強化し、市場機会を積極的に利用するために、公平な評価で資本市場からより多くの資金を調達したい。しかし、私たちは必要な時に追加的な融資を提供することを保証することができないし、もしあれば、私たちが商業的に合理的な条項で追加的な融資を受けることができるという保証もない。もし私たちがタイムリーに追加融資を得ることができなければ、必要であれば、マーケティングと販売努力を拡大する計画を削減することを余儀なくされます。
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重要な会計政策と試算
私たちの財務状況と経営結果の討論と分析は、公認会計基準に基づいて作成された監査されていない財務諸表に基づいています。監査されていない財務諸表を作成する際には、資産、負債、収入、費用の報告金額、または資産および負債に関する開示に影響を与える推定および判断を行う必要があります。重大な判断レベルまたは固有の不確実性の影響を必要とする分野に関する推定を含めて、私たちの推定を評価し続けます。これらの財務諸表における重要な会計推定には，推定値 の株式ベースの支払仮説，不良債権と売掛金準備，在庫備蓄，保証売掛金，長期資産の帳簿価値，所得税推定値準備，コスト基礎投資の帳簿価値，および我々が顧客と締結した契約における契約義務による取引価格の分配がある。我々の見積りは，歴史的経験，特定の分野の傾向の観察，および当時の場合には合理的な情報や推定や様々な他の仮定に基づいており，これらの情報や推定値は資産や負債の帳簿価値の判断の基礎を構成しており，他のソースからこれらの判断を容易に見ることはできない可能性がある.実際の金額は以前に推定された金額と大きく異なるかもしれない。我々のキー会計政策の議論については、2021年12月31日現在の年次報告Form 10−Kの第1部、第7項、“経営陣の財務状況及び経営結果の検討及び分析”を参照されたい。経営陣は、2022年9月30日までの9ヶ月間、私たちの重要な会計政策には何の変化もないと信じている。
最近の会計声明
当社の財務諸表付記1を参照して、本四半期報告第1項第1項“財務資料”の表格10-Qに掲載されている。
表外手配 表内手配
2022年9月30日現在、私たちは、私たちの財務状況、財務状況、収入または支出、運営結果、流動性、資本支出 または投資家に重要な資本資源に影響を与えるか、または現在または未来に影響を与える可能性がある表外手配はありません。表外手配“という言葉は、一般に、吾などと合併していないエンティティが契約者側の任意の取引、br}プロトコルまたは他の契約手配であり、このような取引、プロトコルまたは他の契約スケジュールに基づいて、吾などが保証契約、派生ツールまたは可変権益の下で生じる任意の責任、またはそのようなエンティティまたは同様に手配された資産の留保権益または有権益に移行し、そのような資産の信用、流動資金または市場リスク支援として機能することを意味する。
第 項3.市場リスクに関する定量的かつ定性的開示。
小さな報告会社は を必要としない.
第 項4.制御とプログラム
評価開示制御とプログラム
我々brは、米国証券取引委員会が取引法第13 a-15(E)条規則に基づいて定義されている“開示制御及び手続き”を維持する。開示制御および手続きには、取引所法案に提出された会社報告書に開示を要求する情報が、米国証券取引委員会規則および表で指定されたbr期間内に記録、処理、集約および報告されることを保証するための制御および手順が含まれており、そのような情報が蓄積されて我々の管理層に伝達されることを確実にし、必要な開示について決定するために、我々の最高経営者および最高財務官を含む。我々の経営陣は、CEOと財務責任者の参加の下、本四半期報告Form 10-Qがカバーされている期間終了までのわが社のbr開示制御とプログラムを評価しました。この評価によると、私たちの最高経営責任者と最高財務責任者は、2022年9月30日まで、私たちの開示制御および手続き は無効であると結論した。私たちの開示統制と手続きの無効は重大な弱点のためであり、私たちは2022年8月2日に米国証券取引委員会に提出された2021年12月31日までの10-K表年次報告書に含まれていることを我々の財務報告内部統制報告で発見した。
財務報告の内部統制の変更
2022年9月30日までの四半期間、財務報告の内部統制に何の変化も生じていない は財務報告の内部統制に重大な影響を与えたり、合理的な可能性がそれに大きな影響を与えたりしている。その後 から2022年9月30日まで、著者らはワークフローに対してより正式な審査と記録を行い、従業員に対するERP訓練 を増加する。制御システムの設計や動作がどんなに良くても，制御システムの目標を達成することは絶対に保証されず，どの制御評価も社内のすべての制御問題や不正イベントが検出されることを絶対に保証することはできないと考えられる.
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第2部：その他の情報
第 項1.法的訴訟
当社が監査されていない財務諸表の付記9を参照して、本四半期報告第1項第1項“本四半期報告財務情報”に記載されている表格10-Q、 は、参照によってこれらの情報を本明細書に組み込む。
1 a項目.リスク要因
小さな報告会社は を必要としない.
第br項2.未登録持分証券販売と収益の使用
ない。
第br項3.高級証券違約
ありません
第br項4.鉱山安全情報開示
は適用されない.
第 項5.その他の情報
| (a) | ありません | |
| (b) | 会社が2021年12月31日までの10−K表年次報告を米国証券取引委員会に提出して以来，証券保有者が会社取締役会に著名人を推薦する手続きに大きな変化はなかった。 |
| 9 |
物品 6.展示
展示品 違います。 |
添付ファイル 説明 | |
| 10.1 | 限定株式単位協定-ジョン·F·ギブンス二世(添付ファイル10.14を参照して登録者に編入2022年8月2日に提出された10-K表年次報告書(文書番号001-38420)) | |
| 31.1 | 2002年のサバンズ·オキシリー法第906条に基づいて首席執行幹事証明書が発行された。 | |
| 31.2 | Certification of Principal Executive Officer and Interim Principal Accounting Officer pursuant to Section 906 of the Sarbanes-Oxley Act of 2002. | |
| 32.1 | 2002年サバンズ·オキシリー法第906条に基づいて特等執行幹事及び特等財務幹事を認証する。 | |
| 101.INS | 内連XBRL インスタンス文書 | |
| 101.衛生署署長 | 内連XBRL 分類拡張アーキテクチャ文書 | |
| 101.CAL | 内連XBRL 分類基準拡張計算文書 | |
| 101.DEF | 内連XBRL 分類拡張Linkbase文書を定義する | |
| 101.LAB | 内連XBRL 分類拡張ラベルLinkbase文書 | |
| 101.価格 | 内連XBRL 分類拡張プレゼンテーションLinkbaseドキュメント | |
| 104 | 表紙 ページ相互データファイル(イントラネットXBRL文書に埋め込む) |
| 10 |
サイン
1934年の証券取引法の要求によると、登録者はすでに正式に署名者に署名者に代わって本報告書に署名し、正式な許可を得た。
| VirTra， Inc. | ||
| 日付： 2022年11月14日 | 差出人： | /s/ Robert D.Ferris |
| ロバート·D·フェリス | ||
| 連合最高経営責任者と総裁 | ||
| (CEO ) | ||
| 差出人： | (/ ジョン·F·ギブンス2世 | |
| ジョン·F·ギブンス2世 | ||
| 連合席最高経営責任者 | ||
(主執行者および臨時主要会計担当者) | ||
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