添付ファイル99.1
OMNIAB経営陣の財務問題の検討と分析
作業状況と結果
文意が別に指摘されている以外に、本“経営層の財務状況と運営結果に対する討論と分析”で言及したOmniAB、私たち、私たちと私たちの業務は業務合併終了前のOmniAB，Inc.(2022年10月31日にOmniAB Operations，Inc.)とその子会社を指す。本明細書で定義された用語および本添付ファイルで定義されていない用語の意味は、2022年11月7日に米国証券取引委員会に提出された8−Kテーブルにおいて定義および含まれる用語の意味と同じである
本MD&Aは、OmniAb 業務管理の観点から我々の財務諸表読者に記述を提供することを目的としている。本MD&Aは、本添付ファイルの現在の8-K表報告の第2号修正案に含まれるOmniABの未監査統合財務諸表と共に、OmniAbの未監査予想統合財務情報およびOmniABの未監査合併財務諸表と共に読まなければならない。本MD&Aは前向き陳述を含む。実際の結果がこれらの前向き陳述で言及された結果と大きく異なる可能性のある重要な要素の議論については、エージェント陳述/募集説明書/情報陳述のタイトルを参照されたい前向きな陳述に関する警告的声明。”
依頼書/募集説明書/情報説明書のタイトルを参照してくださいOmniAb管理検討 と財務状況分析oNとリガンド分離の演算結果” and ”--陳述の基礎？我々のLigandからの離脱に関する情報と我々の財務諸表に関する 列報基礎を知る
2022年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月、私たちの収入はそれぞれ690万ドルと2370万ドルで、2021年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月、私たちの収入はそれぞれ630万ドルと1950万ドルです
2022年9月30日までの3カ月と9カ月の純損失はそれぞれ1，260万ドルと2，920万ドルだったが、2021年9月30日までの3カ月と9カ月の純損失はそれぞれ790万ドルと2，400万ドルだった
キー業務指標
私たちは定期的に以下の重要な業務指標を審査し、私たちの業務を評価し、私たちの業績を評価し、私たちの業務に影響を与える傾向を識別し、財務予測を制定し、戦略決定を行う。以下の指標は，我々の現在の業務を知るために重要であると考えられる.私たちの業務の持続的な増加に伴い、これらの指標は変化する可能性があり、他の指標や異なる指標に取って代わられる可能性もあります。
| 公制 | 2022年9月30日 | 2021年12月31日 | 変更率 | |||||||||
| 活発なパートナー |
68 | 57 | 19 | % | ||||||||
| 活動計画 |
282 | 252 | 12 | % | ||||||||
| 積極的臨床計画 |
25 | 25 | — | % | ||||||||
| 承認された製品 |
3 | 2 | 50 | % | ||||||||
経営成果
2022年と2021年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月の比較
収入.収入
| 9月30日までの3ヶ月間 | ||||||||||||||||
| (千ドル) |
2022 | 2021 | 変わる | 変更率 | ||||||||||||
| 印税 |
$ | 582 | $ | — | $ | 582 | NM | (1) | ||||||||
| 許可証料 |
400 | 200 | 200 | 100 | % | |||||||||||
| 記念碑的収入 |
1,000 | 1,200 | (200 | ) | (17 | )% | ||||||||||
| サービス収入 |
4,928 | 4,877 | 51 | 1 | % | |||||||||||
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| 総収入 |
$ | 6,910 | $ | 6,277 | $ | 633 | 10 | % | ||||||||
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| (1) | 百分率変更は意味がない |
| 9月30日までの9ヶ月間 | ||||||||||||||||
| (千ドル) |
2022 | 2021 | 変わる | 変更率 | ||||||||||||
| 印税 |
$ | 984 | $ | — | $ | 984 | NM | (1) | ||||||||
| 許可証料 |
2,455 | 1,950 | 505 | 26 | % | |||||||||||
| 記念碑的収入 |
5,371 | 3,264 | 2,107 | 65 | % | |||||||||||
| サービス収入 |
14,922 | 14,254 | 668 | 5 | % | |||||||||||
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| 総収入 |
$ | 23,732 | $ | 19,468 | $ | 4,264 | 22 | % | ||||||||
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| (1) | 百分率変更は意味がない |
2022年9月30日までの3ヶ月間、総収入は2021年より60万ドル増加し、10%に増加したが、これは主に私たちのパートナーがzimberlimabとsugyalimabを販売したことによる特許使用料収入によるものである
2022年9月30日までの9ヶ月間、総収入が2021年より430万ドル増加したか、または22%増加したのは、主に(1)主に2つのパートナーが2022年9月30日までの9ヶ月以内に複数の開発マイルストーンに関する追加マイルストーン収入を達成し、 (2)我々のパートナーがzimberlimabおよびsugealimabの特許使用料収入を販売し、(3)2021年12月に署名された重要な契約に関連する追加サービス収入を達成したためである
運営費
| 9月30日までの3ヶ月間 | ||||||||||||||||
| (千ドル) |
2022 | 2021 | 変わる | 変更率 | ||||||||||||
| 研究開発 |
$ | 13,189 | $ | 9,925 | $ | 3,264 | 33 | % | ||||||||
| 一般と行政 |
5,582 | 3,697 | 1,885 | 51 | % | |||||||||||
| 無形資産の償却 |
3,256 | 3,278 | (22 | ) | (1 | )% | ||||||||||
| その他営業費(収入)，純額 |
(208 | ) | (817 | ) | 609 | (75 | )% | |||||||||
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| 総運営費 |
$ | 21,819 | $ | 16,083 | $ | 5,736 | 36 | % | ||||||||
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| 9月30日までの9ヶ月間 | ||||||||||||||||
| (千ドル) |
2022 | 2021 | 変わる | 変更率 | ||||||||||||
| 研究開発 |
$ | 35,445 | $ | 28,207 | $ | 7,238 | 26 | % | ||||||||
| 一般と行政 |
14,697 | 12,603 | 2,094 | 17 | % | |||||||||||
| 無形資産の償却 |
9,774 | 9,740 | 34 | 0 | % | |||||||||||
| その他営業費(収入)，純額 |
(486 | ) | (546 | ) | 60 | (11 | )% | |||||||||
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| 総運営費 |
$ | 59,430 | $ | 50,004 | $ | 9,426 | 19 | % | ||||||||
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2022年9月30日までの3カ月間に，我々の研究開発費は2021年より330万ドル 増加し，33%に増加したが，これは主に，(1)OmniAb業務の増加と発展への投資が増加し，人員関連のコストが増加したこと，(2)新賃貸施設の賃貸支出が増加したためである。2021年と比較して、2022年9月30日までの3ヶ月間の一般·行政費用が190万ドル、または51%増加したのは、主にOmniAb業務の増加と発展への投資が増加し、人員関連のコストが増加したためである。2021年と比較して、2022年9月30日までの3ヶ月間の無形資産の償却は一致している。2022年9月30日までの3カ月間、他の営業収入純額は20万ドルだったが、2021年同期は80万ドルであったが、これはIcagenの買収に関連した収益負債に関する公正価値調整によるものである
2022年9月30日までの9カ月間で，我々の研究開発費は2021年より720万ドル増加し，26%に増加し，主な理由は，(1)新賃貸施設のレンタル費用の増加，(2)OmniAb業務の増加と発展への投資増加，人員関連コストの増加，および(3)2021年に施行された重大な契約に関するサービスである。2021年と比較して，2022年9月30日までの9カ月間で，一般·行政費が210万ドル増加し，17%増加したのは，主にOmniAb業務の増加と発展への投資が増加し，人員関連のコストが増加したためである。2022年9月30日までの9ヶ月間で、無形資産とその他の営業収入の償却純額は2021年と横ばいとなった
その他の収入(費用)
2021年9月30日までの9ヶ月間の利息支出は、ある設備融資と関係がある
所得税割引
| 9月30日までの3ヶ月間 | ||||||||||||||||
| (千ドル) |
2022 | 2021 | 変わる | 変更率 | ||||||||||||
| 所得税割引前損失 |
$ | (14,909 | ) | $ | (9,806 | ) | $ | (5,103 | ) | 52 | % | |||||
| 所得税割引 |
2,313 | 1,916 | 397 | 21 | % | |||||||||||
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| 純損失 |
$ | (12,596 | ) | $ | (7,890 | ) | $ | (4,706 | ) | 60 | % | |||||
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| 実際の税率 |
15.5 | % | 19.5 | % | ||||||||||||
| 9月30日までの9ヶ月間 | ||||||||||||||||
| (千ドル) |
2022 | 2021 | 変わる | 変更率 | ||||||||||||
| 所得税割引前損失 |
$ | (35,698 | ) | $ | (30,542 | ) | $ | (5,156 | ) | 17 | % | |||||
| 所得税割引 |
6,544 | 6,572 | (28 | ) | — | % | ||||||||||
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| 純損失 |
$ | (29,154 | ) | $ | (23,970 | ) | $ | (5,184 | ) | 22 | % | |||||
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| 実際の税率 |
18.3 | % | 21.5 | % | ||||||||||||
私たちの有効税率は、アメリカ連邦と州の法定税率 と、私たちがこれらの管轄区で得た相対収入金額のような日常的なプロジェクトの影響を受けます。税率は任意の所与の年に出現する可能性のある離散項目の影響も受けるが、年度別の税率は一致しない
流動性と資本資源
というタイトルの章に記載されている情報流動性と資本資源？監査されていない簡明な統合財務諸表付記2の付記2では、この付記2は、現在報告されている表格8−Kの修正案99.2号の添付ファイルとして、参照されて本明細書に組み込まれる
キャッシュフローの概要
| 9月30日までの9ヶ月間 | 現在までの年度 | |||||||||||||||||||
| (千ドル) |
2022 | 2021 | 2021 | 2020 | 2019 | |||||||||||||||
| 提供された現金純額(使用)： |
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| 経営活動 |
$ | 3,556 | $ | (1,232 | ) | $ | (5,672 | ) | $ | 3,619 | $ | (5,195 | ) | |||||||
| 投資活動 |
$ | (13,112 | ) | $ | (2,548 | ) | $ | (4,025 | ) | $ | (26,980 | ) | $ | (12,095 | ) | |||||
| 融資活動 |
$ | 9,556 | $ | 3,780 | $ | 9,697 | $ | 23,361 | $ | 17,290 | ||||||||||
経営活動が提供する現金：
2022年9月30日までの9ヶ月間、経営活動が提供した現金360万ドルは、主にこの間の純損失(2920万ドル)を反映しており、調整後の非現金費用の純額は1820万ドルであり、その中には主に株ベースの給与1230万ドル、減価償却と1340万ドルが含まれており、一部は繰延所得税純額および私たちの運営資金口座1450万ドルの変化によって相殺され、主に売掛金、純額、純額が含まれている。他の長期負債と他の長期資産は、繰延収入の変化による現金流出によって相殺される
2021年9月30日までの9ヶ月間、経営活動が提供した現金は120万ドルで、主に私たちのこの間の純損失(2400万ドル)を反映しており、非現金費用の純額1850万ドルで調整され、その中には主に1380万ドルの減価償却と償却、1160万ドルの株式給与、一部は(630万ドルの繰延所得税純額)および420万ドルの運営資本口座変化によって相殺され、主に売掛金純額の変化による現金流入が含まれている。一部は繰延収入と他の長期負債変化による現金流出によって相殺される
投資活動のための現金：
投資活動に使用された現金は，2022年および2021年9月30日までの9カ月間，それぞれ物件および設備を購入した現金(1，310万ドルおよび250万ドル(Br))であった
資金調達活動のための現金：
Ligandは分離完了前に我々の現金と融資手配を管理しているため，収益による余分な現金はすべてLigandに送金されているとみなされ，すべての現金源はLigandが資金を提供しているとみなされている。2022年9月30日と2021年9月30日までの9ヶ月間、融資活動が提供する現金には、主に私たちが運営に使用している現金の変化に応じてLigandから当社に移行した現金が含まれています
2022年9月30日までの9カ月間、融資活動が提供した現金は960万ドルで、親会社の振込純額1530万ドルを含み、CVR所持者に支払われた(150万ドル)と繰延取引コスト(420万ドル)の一部で相殺された
2021年9月30日までの9カ月間、融資活動が提供した現金は380万ドルで、親会社の振込純額480万ドルを含め、CVR所持者に支払われた(110万ドル)の一部が相殺された