アメリカです
アメリカ証券取引委員会
ワシントンD.C.，20549
表
(マーク1)
本四半期末まで
_から_への過渡期.
依頼書類番号：
(登録者の正確な氏名はその定款に記載)
| (明またはその他の司法管轄権 会社や組織) | (税務署の雇用主 識別番号) | |
| | ||
| (主にオフィスアドレスを実行) | (郵便番号) |
(561)900-3723
登録者の電話番号は、 市外局番を含んでいます
| (前氏名、前住所、前財政年度、前回報告以来変化があれば) |
同法第12条(B)に基づいて登録された証券：
| クラスごとのタイトル | 取引記号 | 登録された各取引所の名称 | ||
再選択マークは、登録者が(1)過去12ヶ月以内(または登録者がそのような報告を提出する必要があるより短い期間)に、1934年の証券取引法第13条または第15(D)節に提出されたすべての報告書を提出したかどうか、および(2)過去90日以内にそのような提出要件に適合しているかどうかを示す
再選択マークは、登録者が過去12ヶ月以内(または登録者がそのような文書の提出を要求されたより短い時間以内)に、S−T規則405条(本章232.405節)に従って提出を要求した各相互作用データファイルを電子的に提出したか否かを示す
再選挙マークで登録者が大型加速申請者，加速申請者，非加速申請者，小さい報告会社か新興成長型会社かを示している。取引法12 b-2条のルールにおける定義 “大型加速申告会社”、“加速申告会社”、“小報告会社”、“新興成長型会社”を参照されたい。
| 大型加速ファイルサーバ | ☐ | ファイルマネージャを加速する | ☐ |
| ☒ | 規模の小さい報告会社 | ||
| 新興成長型会社 |
新興成長型会社である場合は、登録者 が延長された移行期間を使用しないことを選択したか否かをチェック番号で示して、“取引所法案”第13(A)節に提供される任意の新しいまたは改正された財務会計基準を遵守してください
登録者が空殻会社であるか否かをチェックマークで示す(取引法第12 b-2条に規定するように)。はいNo
最終実行可能日までに発行者が属する普通株ごとの流通株数を明記する。2022年11月4日までに
カタログ
| ページ | ||
| 第1部財務情報 | ||
| 第1項 | 財務諸表(監査なし) | 1 |
| 簡明総合貸借対照表 | 1 | |
| 簡明合併損益表と包括収益表 | 2 | |
| 株主権益簡明合併報告書 | 3 | |
| キャッシュフロー表簡明連結報告書 | 4 | |
| 簡明合併財務諸表付記 | 5 | |
| 第二項です | 経営陣の財務状況と経営成果の検討と分析 | 15 |
| 第三項です。 | 市場リスクの定量的·定性的開示について | 25 |
| 第四項です。 | 制御とプログラム | 26 |
| 第2部：その他の情報 | ||
| 第1項 | 法律訴訟 | 27 |
| 第1 A項。 | リスク要因 | 27 |
| 第二項です | 未登録株式証券販売と収益の使用 | 27 |
| 第六項です。 | 陳列品 | 28 |
| サイン | 29 | |
i
第1部財務情報
項目1.財務諸表(監査なし)
DecisionPointシステム会社
簡明総合貸借対照表
(単位は千で、額面は除く)
(未監査)
九月三十日 2022 | 十二月三十一日 2021 | |||||||
| 資産 | ||||||||
| 流動資産： | ||||||||
| 現金 | $ | $ | ||||||
| 売掛金純額 | ||||||||
| 在庫、純額 | ||||||||
| 繰延コスト | ||||||||
| 前払い費用と他の流動資産 | ||||||||
| 流動資産総額 | ||||||||
| 経営的リース資産 | ||||||||
| 財産と設備、純額 | ||||||||
| 繰延コストは当期分を差し引く | ||||||||
| 繰延税金資産 | ||||||||
| 無形資産、純額 | ||||||||
| 商誉 | ||||||||
| その他の資産 | ||||||||
| 総資産 | $ | $ | ||||||
| 負債と株主権益 | ||||||||
| 流動負債： | ||||||||
| 売掛金 | $ | $ | ||||||
| 費用とその他の流動負債を計算しなければならない | ||||||||
| 収入を繰り越す | ||||||||
| 長期債務の当期部分 | ||||||||
| 賃貸負債の当期部分を経営する | ||||||||
| 流動負債総額 | ||||||||
| 繰延収入，当期分を差し引く | ||||||||
| 長期債務 | ||||||||
| 賃貸負債の非流動部分を経営する | ||||||||
| その他負債 | ||||||||
| 総負債 | ||||||||
| 引受金及び又は事項(付記6及び10) | ||||||||
| 株主権益： | ||||||||
| 優先株、$ | ||||||||
| 普通株、$ | ||||||||
| 追加実収資本 | ||||||||
| 赤字を累計する | ( | ) | ( | ) | ||||
| 株主権益総額 | ||||||||
| 総負債と株主権益 | $ | $ | ||||||
簡明な連結財務諸表付記 を参照。
1
DecisionPointシステム会社
簡明合併収益表 と包括収益
(単位は千、1株当たりのデータは除く)
(未監査)
3か月まで 九月三十日 | 9か月で終わる 九月三十日 | |||||||||||||||
| 2022 | 2021 | 2022 | 2021 | |||||||||||||
| 純売上高： | ||||||||||||||||
| 製品 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| サービス.サービス | ||||||||||||||||
| 純売上高 | ||||||||||||||||
| 販売コスト： | ||||||||||||||||
| 製品 | ||||||||||||||||
| サービス.サービス | ||||||||||||||||
| 販売コスト | ||||||||||||||||
| 毛利 | ||||||||||||||||
| 運営費用： | ||||||||||||||||
| 販売とマーケティング費用 | ||||||||||||||||
| 一般と行政費用 | ||||||||||||||||
| 総運営費 | ||||||||||||||||
| 営業収入 | ||||||||||||||||
| 利子支出 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||
| 債務返済収益 | ||||||||||||||||
| その他の費用 | ( | ) | ||||||||||||||
| 所得税前収入 | ||||||||||||||||
| 所得税費用 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||
| 普通株主は純収益と総合収益を占めなければならない | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| 株主は1株当たり収益(1)： | ||||||||||||||||
| 基本的な情報 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| 薄めにする | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| 加重平均普通株式発行済み | ||||||||||||||||
| 基本的な情報 | ||||||||||||||||
| 薄めにする | ||||||||||||||||
| (1) |
簡明な連結財務諸表付記 を参照。
2
DecisionPointシステム会社
株主資本簡明合併報告書
2022年、2022年、2021年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月
(単位：千)
(未監査)
| 普通株 | その他の内容 支払い済み | 積算 | 合計する 株主の | |||||||||||||||||
| 株 | 金額 | 資本 | 赤字.赤字 | 権益 | ||||||||||||||||
| 2021年12月31日の残高 | $ | $ | $ | ( | ) | $ | ||||||||||||||
| 純収入 | - | |||||||||||||||||||
| 株式ベースの給与費用 | - | |||||||||||||||||||
| 無現金で株式オプションを行使する(付記9) | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||
| 2022年3月31日の残高 | $ | $ | $ | ( | ) | $ | ||||||||||||||
| 純収入 | - | |||||||||||||||||||
| 株式ベースの給与費用 | - | |||||||||||||||||||
| 株式オプションの行使 | ||||||||||||||||||||
| 2022年6月30日の残高 | $ | $ | $ | ( | ) | $ | ||||||||||||||
| 純収入 | - | |||||||||||||||||||
| 株式ベースの給与費用 | - | |||||||||||||||||||
| 株式オプションの行使 | ||||||||||||||||||||
| 株式承認証の行使(付記8) | ||||||||||||||||||||
| 2022年9月30日の残高 | $ | $ | $ | ( | ) | $ | ||||||||||||||
| 普通株式(1) | その他の内容 支払い済み | 累計 | 合計する 株主の | |||||||||||||||||
| 株 | 金額 | 資本 | 赤字.赤字 | 権益 | ||||||||||||||||
| 2020年12月31日残高 | $ | $ | $ | ( | ) | $ | ||||||||||||||
| 純収入 | - | |||||||||||||||||||
| 株式ベースの給与費用 | ||||||||||||||||||||
| 株式証の行使 | ||||||||||||||||||||
| 株式オプションの行使 | ||||||||||||||||||||
| 2021年3月31日の残高 | $ | $ | $ | ( | ) | $ | ||||||||||||||
| 純収入 | - | |||||||||||||||||||
| 株式ベースの給与費用 | ||||||||||||||||||||
| 2021年6月30日の残高 | $ | $ | $ | ( | ) | $ | ||||||||||||||
| 純収入 | - | |||||||||||||||||||
| 株式ベースの給与費用 | ||||||||||||||||||||
| 株式オプションを行使する(付記9) | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||
| 2021年9月30日の残高 | $ | $ | $ | ( | ) | $ | ||||||||||||||
| (1) |
簡明な連結財務諸表の付記を参照
3
DecisionPointシステム会社
キャッシュフロー表簡明連結報告書
(単位：千)
(未監査)
9か月で終わる 九月三十日 | ||||||||
| 2022 | 2021 | |||||||
| 経営活動のキャッシュフロー | ||||||||
| 純収入 | $ | $ | ||||||
| 純収入と経営活動が提供する現金純額を調整する： | ||||||||
| 固定資産処分損失 | ||||||||
| 減価償却および償却 | ||||||||
| 債務返済収益 | ( | ) | ||||||
| 繰延融資コストの償却 | ||||||||
| 株式ベースの給与費用 | ||||||||
| 不良債権準備 | ||||||||
| 所得税を繰延し，純額 | ||||||||
| 経営性資産と負債変動状況： | ||||||||
| 売掛金 | ( | ) | ||||||
| 在庫、純額 | ( | ) | ||||||
| 繰延コスト | ( | ) | ( | ) | ||||
| 前払い費用と他の流動資産 | ( | ) | ||||||
| 売掛金 | ( | ) | ||||||
| 費用とその他の流動負債を計算しなければならない | ( | ) | ( | ) | ||||
| 関係者の都合で | ( | ) | ||||||
| リース負債を経営する | ( | ) | ||||||
| 収入を繰り越す | ( | ) | ||||||
| 経営活動が提供する現金純額 | ||||||||
| 投資活動によるキャッシュフロー | ||||||||
| 買収のために支払った現金を差し引く | ( | ) | ( | ) | ||||
| 財産と設備を購入する | ( | ) | ( | ) | ||||
| 投資活動のための現金純額 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 融資活動によるキャッシュフロー | ||||||||
| 信用限度額，純額 | ( | ) | ||||||
| 定期ローンの下で支払う | ( | ) | ||||||
| 株式ベースの報酬のための代替発行株式の税金 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 株式オプションを行使して得られる収益 | ||||||||
| 融資活動のための現金純額 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 現金と小銭 | ||||||||
| 期初の現金 | ||||||||
| 期末現金 | $ | $ | ||||||
| キャッシュフロー情報の補足開示 | ||||||||
| 利子を支払う現金 | $ | $ | ||||||
| 所得税の現金を納める | $ | $ | ||||||
| 非現金投融資活動 | ||||||||
| 新しい経営リース負債と引き換えに使用権資産 | $ | $ | ||||||
| 株式オプションの無現金行使 | $ | $ | ||||||
簡明な連結財務諸表付記 を参照。
4
DecisionPointシステム会社
簡明合併財務諸表付記
(未監査)
注1：ビジネス記述
DecisionPoint Systems，Inc.を“会社”，“br}”または“我々”と呼ぶことがあり，その子会社を介して会社の施設内および現場で使用されるモバイルコンピューティングおよび無線システムを販売，設置，配備，整備する企業モバイルシステム統合業者である.これらのシステムは、一般に、バーコードスキャナおよび無線周波数識別(“RFID”)リーダーを含む移動コンピュータ、モバイルアプリケーション、および関連するデータ捕捉装置を含む。お客様のためにカスタマイズされたソリューションの構成要素として、サービス、コンサルティング、試運転、キット、配備、メンテナンス、独自および第三者ソフトウェア、およびソフトウェアカスタマイズも提供しています。この製品キットは、販売、販売および交付、現場サービス、物流および輸送、および倉庫管理のようなすべての垂直市場で動作することを容易にし、理解し、維持することを目的とした最新の技術を利用する。
2018年6月に私たちは
2020年12月に私たちは
2022年1月に私たちは
注2：重要会計政策の列報根拠と要約
陳述の基礎
著者らはすでにアメリカ公認会計原則(“アメリカ公認会計原則”)に従って権責発生制に従ってDecisionPoint Systems，Inc.及びその子会社の監査されていない簡明総合財務諸表を作成した。添付される簡明な連結財務諸表は、DecisionPoint Systems，Inc.およびそれらの完全子会社DecisionPoint Systems International(“DPSI”)、DecisionPoint Systems Group，Inc.(“DPS Group”)、RDS、ExtenData、およびAMGのアカウントを含む。AMGは2022年1月31日に買収されたため，2022年2月1日から我々の財務状況と運営結果に統合されている。すべての会社間口座とbr取引は合併中にキャンセルされました。これらの監査されていない簡明な総合財務諸表は、米国証券取引委員会(“米国証券取引委員会”)の規則と条例 に基づいて作成されている。米国証券取引委員会規則および法規は、米国公認会計原則に従って作成された財務諸表に通常含まれるいくつかの情報および脚注開示を本中期財務諸表に見落としていることを可能にする。したがって、これらの監査されていない簡明な総合財務諸表は、監査された総合財務諸表と、2021年12月31日までの我々の年次報告書Form 10-Kに含まれる関連付記と一緒に読まなければならない。
経営陣は、添付されていない審査簡明総合財務諸表には、中期の財務状況、経営業績、現金流量を公平に列挙するために必要なすべての正常かつ恒常的な調整が含まれていると考えている。2022年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月の運営結果は、必ずしも前期全体の予想結果を代表するとは限らない。
5
株を逆分割する
2021年12月、発行済み普通株の逆株式分割を実現し、割合は1対2となった。付記8を参照株主権益もっと多くの情報を知ります。したがって、これらの連結財務諸表に開示されている株式数および1株当たりの収益は、逆株式分割を反映するために遡及調整されている。本報告で提供されるすべての株式と1株当たりの情報は、逆株分割を反映するように遡及調整されている。
新冠肺炎
新冠肺炎と疫病への対応は時々全体の経済状況にマイナス影響を与える(サプライチェーンの中断、労働力不足とインフレを招く経済環境を含む)。新冠肺炎の将来の潜在的影響は定かではないが，会社の運営業績に重大な悪影響を及ぼす可能性がある。
細分化市場を運営する
財務会計基準委員会会計基準アセンブリ280~10によれば、2つ以上の経営部門は、財務報告目的のために2つ以上の経営部門を1つの経営部門に統合することができ、合併が客観的および基本原則に適合する場合、これらの部門が類似した特徴を有し、これらの部門が以下の各態様で類似している場合、(I)製品およびサービスの性質、(Ii)生産プロセスの性質、(Iii)その製品およびサービスの顧客タイプまたはカテゴリ、および(Iv)その製品を流通させるか、またはそのサービスを提供するための方法。我々は、類似した生産および流通方法を使用して、類似した製品およびサービスを類似したbr顧客に提供するため、同社の各部門がこれらの基準に適合していると信じている。上記の各基準が達成されており，会社の部門ごとに類似した特徴があると考えられるため，運営結果を報告可能な経営部門にまとめた。
予算の使用
米国公認会計原則 に基づいて連結財務諸表を作成する際には、連結財務諸表の日付の資産及び負債額及び報告期間内の収入及び費用に影響を及ぼす推定及び仮定を行う必要がある。いくつかの会計政策は、異なる条件下で、または異なる仮定を使用する場合に、重大な異なる金額が報告される可能性が高いように、判断および不確実性に関連する。私たちは定期的に私たちの推定と仮定 を評価する。
在庫品
在庫は生産品のみで構成されており、コストまたは可現純価値の中で低い
に示されています。コストは先入れ先出し(FIFO)手法によって決定される.私たちは定期的に私たちの在庫
をチェックし、必要に応じて古いと輸送が遅い貨物を見積もるために準備します。このような準備の設定は在庫を現金化可能な純価値に減少させ、販売コストを計上する。在庫は添付されている簡明連結貸借対照表に反映され、#ドルの推定準備金を減算する
6
所得税
私たちの四半期所得税は期待年収と法定税率に基づく年間有効税率の使用に充てられています。以下により全面的に説明する離散項目を含む有効税率は
超過税収割引(意外な財)と超過税額不足
が株式オプション行使中の所得税の離散項目であることを確認した。2022年9月30日までの9ヶ月間、所得税優遇と繰延税金資産$を記録しました
賃貸借契約を経営する
撤回不可能な経営リースプロトコルについては，経営リース資産 と経営リース負債は期待期限が1年以上のレンタルに対して構築されており，直線原則でリース費用 を確認した。
カリフォルニア州オーウェンでオフィスと倉庫スペースの運営賃貸契約を締結しました毎月固定最低返済額は$です
カリフォルニア州オーウェンにあるオフィスと倉庫を閉鎖したため、私たちは2022年2月に新しい賃貸契約を締結し、オフィスと倉庫をカリフォルニア州ラグナー山に移転した。レンタル契約によると、基本レンタル料は#ドルです
2022年9月30日までの9ヶ月間に、他のいくつかの期限が1年を超える取消不能経営賃貸契約を締結し、経営賃貸負債brドルを確立した
2022年9月30日現在、経営リース負債総額は#ドル
収入確認
顧客が契約条項に基づいて承諾貨物またはサービスのコントロール権を獲得した場合、収入を確認し、貨物の譲渡やサービス提供によって期待される対価格金額を測定します。私たちは支払いがbrの販売時間または直後に支払わなければならないので、実質的な延期支払い条項はありません。営業活動と同時に徴収される販売税、付加価値税、その他の税種は収入に含まれていない。
完了したがクライアントに伝票を発行していないサービスで確認された収入に関する契約資産または未開票売掛金 を確認する.私たちが無条件の契約価格を持っている時、未発行の売掛金を記録します。契約条項に従って関連サービスを実行する前に、顧客に領収書を発行したり、顧客の現金支払いを受けた場合、契約負債は繰延収入として確認されます。余剰履行とは，報告期間終了ごとに未履行の履行に割り当てられた取引価格である.我々が関連する業績義務を履行した場合，繰延収入 は収入として確認される。
2022年9月30日現在、未履行債務に割り当てられた総取引価格は約$
2021年12月31日現在，未履行債務に割り当てられた総取引価格は約$である
7
私たちは、手数料、報酬、賃金税を含む契約取得コストを延期します。もしそれらが取得期限が1年を超える顧客契約の増分と回収可能なコストであれば。繰延されたbr契約コストは契約期間内に販売とマーケティング費用まで償却され、通常は1年から3年である。我々は
が発生したときに取得期限が1年未満の契約の増分コストを販売費用として確認することを選択した.我々は，連結貸借対照表の“前払い費用と他の流動資産”に繰延契約買収コストを計上した。2022年9月30日と2021年12月31日までに$を延期しました
次の表は収入源別に純売上高(単位：千)：
3か月まで 九月三十日 | 9か月で終わる 九月三十日 | |||||||||||||||
| 2022 | 2021 | 2022 | 2021 | |||||||||||||
| ハードウェアとソフトウェア | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| 消耗品 | ||||||||||||||||
| 専門サービス | ||||||||||||||||
| $ | $ | $ | $ | |||||||||||||
未採用の会計基準
2016年9月、FASBはASU 2016-13を発表した金融商品 -信用損失(特別テーマ326)：金融商品の信用損失の計量。本ASUは、歴史的経験、現在の状況、および合理的かつ支援可能な予測に基づいて、報告日に保有する金融資産(貿易売掛金を含む)のすべての予想信用損失を計量することを要求する。2019年11月、FASBはASU 2019-10を発表した金融商品--クレジット損失(トピック326)、デリバティブおよびヘッジ(トピック815)およびレンタル(トピック842)：発効日このうち，米国証券取引委員会が比較的小さな報告会社と定義している公共申告会社については，ASU 2016−13年の発効日を2022年12月15日以降の財政年度に延期し，これらの年度内の移行期間を含めている。早期養子縁組を許可する。経営陣 は本ASUの準備を分析し続けているにもかかわらず，本ASUの採用は会社の総合運営結果や財務状況に大きな影響を与えないと考えられる。
他に発表されていないが採用されていない会計基準は、我々の連結財務諸表に実質的な影響を与えると考えられる。
注3：買収
先進移動集団有限責任会社
2022年1月31日、我々は会員単位購入契約を締結するとともに、AMGのすべての発行済みおよび未返済の会員権益を$で買収した
8
2022年9月30日現在、AMG買収日の純資産推定公正価値の総対価格配分は以下の通りである(単位：千)
| 現金 | $ | |||
| 売掛金 | ||||
| 在庫品 | ||||
| 前払いと他の流動資産 | ||||
| 顧客リストと関係 | ||||
| 商号 | ||||
| たまっている | ||||
| 発達した技術 | ||||
| 売掛金 | ( | ) | ||
| 費用を計算する | ( | ) | ||
| 収入を繰り越す | ( | ) | ||
| 商業権を含まない公正価値総額 | ||||
| 商誉 | ||||
| 総掛け値 | $ |
AMG買収に関連する無形資産の推定耐用年数は以下のとおりである(千計)
予想どおりである 命 | ||
| 顧客リストと関係 | ||
| 商号 | ||
| たまっている | ||
| 発達した技術 |
その他の買収
2022年3月、移動注文管理と直接店舗配送(DSD)業務を提供する経路課金ソフトウェアのサプライヤーであるボストン技術会社の顧客リストと関係を1ドルの現金で買収した
備考4：無形資産
決定された生体無形資産は以下のとおりである(単位：千)：
| 2022年9月30日 | 2021年12月31日 | |||||||||||||||||||||||
毛収入 金額 | 積算 償却する | ネットワークがあります 金額 | 毛収入 金額 | 積算 償却する | ネットワークがあります 金額 | |||||||||||||||||||
| 顧客リストと関係 | $ | $ | ( | ) | $ | $ | $ | ( | ) | $ | ||||||||||||||
| 商号 | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||||
| 発達した技術 | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||||
| たまっている | ( | ) | ( | ) | - | |||||||||||||||||||
| $ | $ | ( | ) | $ | $ | $ | ( | ) | $ | |||||||||||||||
2022年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月以内に確認された償却費用は$
9
注5：1株当たり純収益
普通株1株当たりの基本純収入の計算方法は、普通株株主が獲得できる純収入を発行済み普通株の加重平均数で割ることである。1株当たりの純利益の計算方法は、1株当たりの基本金額と類似しており、分母が増加しているだけで、潜在的な普通株が発行されている場合、追加の普通株が償却されている場合、発行される追加普通株の数を含む。純損失が発生した期間 については，潜在的希薄化証券は1株当たり純損失の計算に完全に計上されておらず，それらの影響は逆薄であるためである。
以下は、2022年9月30日と2021年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月の完全希釈証券影響の台帳(単位は千、1株当たりデータを除く)である
3か月まで 九月三十日 | 9か月で終わる 九月三十日 | |||||||||||||||
| 2022 | 2021 | 2022 | 2021 | |||||||||||||
| 普通株主は純収益を占めなければならない | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| 加重平均はほぼ普通株式を発行しました | ||||||||||||||||
| 株式オプション·株式承認証と制限株の希釈効果 | ||||||||||||||||
| 希釈して1株当たりの収益の加重平均株 | ||||||||||||||||
| 1株当たりの基本収益 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| 希釈して1株当たり収益する | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
注6：与信限度額
我々がMUFG Union Bank，National Association(“銀行”)と締結した融資と担保プロトコル(“融資プロトコル”)
は循環信用限度額が最大で#ドルに達することを規定している
利子と費用
ローン契約の下で未返済残高が少なくとも
$のローン
聖約
10
2022年9月30日まで、私たちはすべての契約を守り、
は最大$を借りる資格があります
注7：定期債務
EIDL本票
2020年8月27日に受け取りました
注8：株主権益
私たちは普通株と優先株に指定された2種類の株を発行することを許可された。2022年9月30日から発行を許可されました
株を逆分割する
DecisionPointは2021年12月13日、改訂証明書提出時に発行された会社普通株に対して1対2の逆株式分割(“逆株式分割”)を行うために、改訂された会社登録証明書(“改訂証明書”)の改訂証明書(“改訂証明書”)をデラウェア州州務卿に提出した。
逆株式分割のため、2株ごとに発行済み普通株と発行済み普通株は自動的に1株に合併し、発行済み普通株と発行済み普通株に合併し、1株当たり額面は何も変化しない。逆株式分割で断片的な株式は発行されていない。逆株式分割による断片的な株式はいずれも次の整数に四捨五入される.逆株式分割は発行済み普通株数
を減少させたが，会社登録証明書での法定普通株数は変わらない
Br改正された1株当たりの権益 及び当社が付与した発行済株式証及び株式購入時に購入可能な普通株式数、及び当社が改訂された2014年株式激励計画(“2014計画”)に基づいて将来の発行のために予約した普通株式数を比例的に調整する。
株式承認証
次の表は、2022年9月30日までに発行された一般権証に関する情報をまとめています
| 日取り | スト | 合計する 株式承認証 突出 と | 合計する トレーニング 価格 | 重みをつける 平均値 トレーニング | ||||||||||||||||
| 発表されました | 満期になる | 値段 | 練習可能である | (単位：千) | 値段 | |||||||||||||||
| 株式承認証-普通株 | $ | $ | | |||||||||||||||||
| 株式承認証-普通株 | ||||||||||||||||||||
| $ | $ | |||||||||||||||||||
2021年2月、当社が2016年9月に発行した普通株式証はすでにすべての所有者がキャッシュレス方式で全面的に行使している。キャッシュレス活動の結果として
11
2022年9月に、当社が2018年に発行した一部の普通株式承認証はいくつかの所有者がキャッシュレス方式で行使した。キャッシュレス活動の結果として
注9：株式ベースの報酬
私たちが改訂した2014年計画によると
2014年の計画によると、私たちの上級管理者、従業員、取締役、コンサルタント、コンサルタント(および将来の役員、高級管理者、マネージャー、従業員、コンサルタント、コンサルタント)に普通株インセンティブを付与することができ、私たちの付属会社は私たちの株式を買収して維持したり、奨励的な報酬を支払うことができます。これは、私たちの普通株の価値を参考にすることでbrを測定することができます。
2014年計画では、株式オプション、株式付加価値権、制限株式、制限株式単位、非制限株式、および他の株式配当報酬および業績報酬報酬の形態で、持分に基づく報酬 を提供することが可能になる。
2014年度計画は、受賞者および奨励された株式の数、使用価格、およびbrの帰属スケジュールを決定する取締役会または取締役会によって任命された委員会によって管理される。2014年計画で付与された株式オプション期限は超えてはいけません
次の表は、2022年9月30日までの9ヶ月間の2014年 計画下の株式オプション活動をまとめています
在庫品 オプション | 授与日 重みをつける 平均値 トレーニングをする 値段 | 重みをつける 平均値 残り 契約書 命 | 骨材 固有の 価値がある | |||||||||||||
| (単位：年) | ($in 数千人) | |||||||||||||||
| 2022年1月1日に返済されていません | $ | |||||||||||||||
| 授与する | ||||||||||||||||
| 没収または期限切れ | ( | ) | ||||||||||||||
| 鍛えられた | ( | ) | ||||||||||||||
| 2022年9月30日に返済されていません | $ | $ | ||||||||||||||
| 2022年9月30日に行使できます | $ | $ | ||||||||||||||
12
2022年9月30日までの9カ月間、一部の従業員 はキャッシュレスで既得株式オプションを行使した。行使されたオプションは、行権価格と従業員の株式に基づく源泉徴収税金を満たすために純額決済される。これらの株式は、2014年計画に基づいて発行可能な株式に関する2021年7月7日のS-8登録声明に基づいて発行された。キャッシュレス演習を利用した行使済オプションを以下の表にまとめる
オプション 鍛えられた | 重みをつける 平均値 トレーニングをする 値段 | 株式純額 満足している トレーニングをする | 株 抑留される 税金(1) | 純株 発表されました | 重みをつける 平均値 株価.株価 | 従業員 株式を基礎とする 税収 (1)を源泉徴収する | ||||||||||||||||||||
| $ | $ | $ | ||||||||||||||||||||||||
| (1) | 従業員のために代理支払いする株式br税金は |
株式に基づく給与コストは、付与日に奨励の公正価値をもとに計量される。2022年9月30日までの9ヶ月以内に付与された株式オプションの公正価値は、ブラック·スコアーズオプション定価モデルを用いて以下の仮定の下で推定される
| 加重平均付与日-付与された各オプションの公正価値 | $ | ||
| 期待オプション期限(年) | |||
| 期待変動率係数 | % | ||
| 無リスク金利 | % | ||
| 年度配当率を予想する | % |
オプション期待寿命と等しい期間における同業普通株の履歴変動率を用いて期待変動率を推定した。賞の期待期間は，賞が未完成と予想される時間帯 を代表する.私たちは、従業員のトレーニングと退職後の行動 を見積もるために、未来への期待を考慮した。私たちは予測可能な未来に普通配当金を支払うつもりはないので、配当収益率はゼロだと仮定する。無リスク金利はゼロ金利米国債の収益率であり、期限は奨励の期待期限 に見合っている。
2022年9月30日までに
注10：または事項がある
訴訟を起こす
私たちは時々業務行為と関連した訴訟の影響を受けるだろう。適用された場合には、負債が発生する可能性がある場合に記録又は事項の計上項目を記録することができ、損失金額を合理的に推定することができる。我々の訴訟や他の訴訟の結果は正確には予測できないが，個別訴訟でも全体訴訟でも，このような訴訟は我々の濃縮総合財務状況や運営結果に実質的な影響を与えないと考えられる。
13
濃度.濃度
1人の取引先が入金する
2つのサプライヤーが占めている
2022年9月30日現在、サプライヤー3社が占めている
私たちの重要な顧客またはサプライヤーの業務が大幅に減少または中断することは、当社の業務、財務状況、および運営結果に大きな悪影響を及ぼす可能性があります。私たちを集中信用リスクに直面させる可能性のある金融商品 は主に売掛金です。私たちは多くの異なる地理地域の多くの顧客に製品を販売しています。信用リスクを最小限に抑えるために、顧客の財務状況を継続的に信用評価する。
14
項目2.経営陣の財務状況と経営成果の検討と分析
以下の議論と分析は、本四半期報告10-Q表の他の部分に記載されている簡明な連結財務諸表とその付記と併せて読まなければならない。このForm 10-Q四半期報告書には、将来のイベントまたは予想、運営結果予測または財務状況、業務動向、業務見通しおよび戦略、および他の“前向き”情報についての記述が含まれています。場合によっては、“可能”、“会議”、“すべき”、“予想”などの言葉によって“前向きな陳述”を識別することができます。これらの陳述は、将来の間の財務結果、収入、運営費用、および他の財務措置に対する私たちの予想、ならびに私たちの流動資金源が、私たちの運営資本需要、資本支出、および他の流動資金要件を満たすのに十分であるかどうかに関連するかもしれません。私たちの実際の結果はこのような前向きな陳述で予想された結果と大きく違うかもしれない。実際の結果が大きく異なる可能性のある要因には、米国証券取引委員会に提出された文書や報告書の“リスク要因”の項目で議論されている要因が含まれている。実際の結果が異なる可能性のある他の要因 は、：
| ● | 私たちの潜在的な需要は私たちの現在提案されている業務と潜在的な買収と拡張のために外部資金を得るために努力しなければならない | |
| ● | 新冠肺炎の大流行或いは任意の他の衛生流行病が私たちの業務と顧客に与える持続的な影響、及びサプライチェーン、労働市場或いは全世界経済全体に対する持続的な中断； | |
| ● | 私たちの顧客とサプライヤーの集中、および重要な顧客またはサプライヤーの潜在的な影響を失う | |
| ● | 私たちの信用限度額による会社の債務 | |
| ● | 私たちは時々買収した企業の業務運営を統合することができます | |
| ● | 私たちの以前の経営赤字の歴史 | |
| ● | 私たちは似たような製品やサービスを生産する会社と競争する能力 | |
| ● | 私たちの製品と技術のために知的財産権保護範囲を確立し、維持することができます | |
| ● | 費用、将来の収入、資本需要、および追加融資需要の推定の正確さ | |
| ● | 全体的な経済状況は、インフレ、市場変動、利上げの影響、アメリカと国外に普遍的に存在する衰退懸念、及び国内外の地政学事件の影響を含む | |
| ● | 革新的な製品やサービスを開発する能力や | |
| ● | 私たちの財務表現。 |
我々の財務諸表はドル(“$”) 単位で、米国公認会計基準に基づいて作成されている。本四半期の報告書では、他の説明がない限り、すべてのドル金額はドルで表され、言及されたすべての“普通株”は、私たちの株式の普通株式を意味する。
15
概要
私たちはビジネス組織向けの移動性と無線システムのプロバイダと集成業者です。私たちは、顧客が異なる場所(すなわち、小売フロア、看護師ワークステーション、倉庫および配送センター、または企業レベルの手持ち式コンピュータ、プリンタ、タブレット、およびスマートフォンを介して路上で配達する)を介して雇用主のデータネットワークにアクセスすることができるように、モバイルコンピューティングシステムを設計、配備、およびサポートする。バーコードスキャナおよび無線周波数識別(RFID)リーダを含むデータ捕捉装置も統合されている。
私たちは時々戦略的買収をするかもしれない。例えば2022年1月、ペンシルベニア州ドルストンに本社を置く私有株会社Advanced Mobile Group，LLC(“AMG”)の買収を完了した。私たちがAMGを買収したのは、私たちの移動性優先の企業ソリューションとサービス製品を拡張し、大西洋中部地域での能力を強化するためです。AMGはサービス，ハードウェア，ソフトウェア，集積と無線ネットワーク解決策を提供する地域リーディング企業であり， は倉庫と配送，製造，移動労働力自動化，小売と医療保健分野で豊富な経験を持ち， は約600名の顧客を有している。
新冠肺炎疫病の著者らの業務と運営結果に対する未来の直接と間接的な影響は未知であり、未来の事態の発展に依存し、これらの事態の発展は変動と高度不確定が存在し、brは自信を持って予測できず、新冠肺炎の大流行の最終持続時間と重症度、新変種ウイルスの国内或いは国外での伝播、ワクチンの有効性とワクチン接種率、及び政府、私たち或いは私たちの顧客が実施する可能性のある追加予防と保護措置brを含み、これは業務の持続的な中断の時間を延長し、brの運営を減少させる可能性がある。私たちのある顧客、特に小売部門の顧客は、時々新冠肺炎の深刻な影響を受けて、 疫病はサプライチェーンの中断と各業界の労働力不足を招き、疫病が発生して以来、私たちは時々サプライチェーンと物流挑戦によるサプライヤーの出荷遅延 製品の収入確認遅延に遭遇した。新冠肺炎疫病の持続的影響をめぐる不確実性と，本報告までの日物流とサプライチェーン中断の持続を考慮すると，2022年前の9カ月間の運営結果は，必ずしも2022年の残り時間の予想結果 を示すとは限らない。
また，地政学的事件や懸念，インフレ，エネルギー価格上昇，金利上昇，景気後退懸念，および情報技術業界(および全体経済)の資本支出が一般的に低下しているため，顧客や我々サービスの市場の調達需要変化，および我々の運営結果が実質的な影響を受けるかどうかを予測することは困難である
経営成果の構成部分
純売上高
純売上高は，ハードウェア，ソフトウェア，消耗品および専門サービス(ハードウェアとソフトウェア保守を含む)を顧客に販売する収入(販売税控除)を反映している。
収入は、顧客が契約条項に従って承諾貨物またはサービスの制御権を獲得した場合に確認され、私たちがbr貨物を譲渡したり、サービスを提供したりすることによって期待される対価格金額で測定される。私たちは支払いがbrの販売時間または直後に支払わなければならないので、実質的な延期支払い条項はありません。営業活動と同時に徴収される販売税、付加価値税、その他の税種は収入に含まれていない。
16
販売コスト、販売とマーケティング費用および一般と管理費用
次に、主要料金カテゴリ毎に分類される主なコストについて説明する
販売コストは、
| ● | ハードウェア、ソフトウェア、消耗品の販売コスト | |
| ● | 修理費用を含む専門サービス費用； | |
| ● | 在庫を値引きする | |
| ● | 運賃です |
販売とマーケティング費用は、
| ● | 給料、福祉、手数料を販売します | |
| ● | 相談する | |
| ● | マーケティングツール | |
| ● | 旅をする | |
| ● | 市場普及と貿易展示会。 |
一般的で行政的な費用は
| ● | 会社の給料と福祉 | |
| ● | 減価償却と償却 | |
| ● | 賃貸料 | |
| ● | 公共事業 | |
| ● | その他の行政費用、例えば会社のオフィスのメンテナンス、用品、法律、相談、監査、税務準備などの専門費用。 |
17
経営成果
次の表は、ドルと私たちの純売上高に占める割合(千)を含む、私たちの示した時期の運営結果の主な構成要素 をまとめています
3か月まで 九月三十日 | 9か月で終わる 九月三十日 | |||||||||||||||
| 2022 | 2021 | 2022 | 2021 | |||||||||||||
| 運営報告書データ： | (未監査) | |||||||||||||||
| 純売上高 | $ | 25,713 | $ | 18,219 | $ | 72,940 | $ | 49,460 | ||||||||
| 販売コスト | 19,959 | 14,031 | 56,184 | 37,938 | ||||||||||||
| 毛利 | 5,754 | 4,188 | 16,756 | 11,522 | ||||||||||||
| 販売とマーケティング費用 | 2,291 | 1,812 | 6,850 | 5,611 | ||||||||||||
| 一般と行政費用 | 1,936 | 1,498 | 6,155 | 4,592 | ||||||||||||
| 総運営費 | 4,227 | 3,310 | 13,005 | 10,203 | ||||||||||||
| 営業収入 | 1,527 | 878 | 3,751 | 1,319 | ||||||||||||
| 利子支出 | (7 | ) | (17 | ) | (42 | ) | (67 | ) | ||||||||
| 債務返済収益 | - | - | - | 1,211 | ||||||||||||
| その他の費用 | - | - | (17 | ) | - | |||||||||||
| 所得税前収入 | 1,520 | 861 | 3,692 | 2,463 | ||||||||||||
| 所得税費用 | (409 | ) | (249 | ) | (1,008 | ) | (348 | ) | ||||||||
| 普通株主は純収益を占めなければならない | $ | 1,111 | $ | 612 | $ | 2,684 | $ | 2,115 | ||||||||
| 純売上高率： | ||||||||||||||||
| 純売上高 | 100.0 | % | 100.0 | % | 100.0 | % | 100.0 | % | ||||||||
| 販売コスト | 77.6 | % | 77.0 | % | 77.0 | % | 76.7 | % | ||||||||
| 毛利 | 22.4 | % | 23.0 | % | 23.0 | % | 23.3 | % | ||||||||
| 販売とマーケティング費用 | 8.9 | % | 9.9 | % | 9.4 | % | 11.3 | % | ||||||||
| 一般と行政費用 | 7.5 | % | 8.2 | % | 8.4 | % | 9.3 | % | ||||||||
| 総運営費 | 16.4 | % | 18.2 | % | 17.8 | % | 20.6 | % | ||||||||
| 営業収入 | 5.9 | % | 4.8 | % | 5.1 | % | 2.7 | % | ||||||||
| 利子支出 | — | % | 0.1 | % | 0.1 | % | 0.1 | % | ||||||||
| 債務返済収益 | — | % | — | % | — | % | 2.4 | % | ||||||||
| その他の費用 | — | % | — | % | — | % | — | % | ||||||||
| 所得税前収入 | 5.9 | % | 4.7 | % | 5.1 | % | 5.0 | % | ||||||||
| 所得税費用 | 1.6 | % | 1.4 | % | 1.4 | % | 0.7 | % | ||||||||
| 普通株主は純収益を占めなければならない | 4.3 | % | 3.4 | % | 3.7 | % | 4.3 | % | ||||||||
18
2021年第3四半期と比較して、2022年第3四半期の運営実績(監査なし)
純売上高
3か月まで 九月三十日 | ドル | パーセント | ||||||||||||||
| 2022 | 2021 | 変わる | 変わる | |||||||||||||
| (千ドル) | ||||||||||||||||
| ハードウェアとソフトウェア | $ | 19,205 | $ | 12,743 | $ | 6,462 | 50.7 | % | ||||||||
| 消耗品 | 1,783 | 1,606 | 177 | 11.0 | % | |||||||||||
| サービス.サービス | 4,725 | 3,870 | 855 | 22.1 | % | |||||||||||
| $ | 25,713 | $ | 18,219 | $ | 7,494 | 41.1 | % | |||||||||
前年同期と比較して、2022年9月30日までの3カ月間、純売上高は41.1%の750万ドル増加した。純売上高の増加は，主に我々の2つの大手企業顧客の2つの重要な設備注文と，2022年1月31日に買収したAMGの売上高に関する全体の純売上高が270万ドル増加したためである(そのため，2021年同期の運営実績にはAMGの対応売上は含まれていない)。
販売コスト
3か月まで 九月三十日 | ドル | パーセント | ||||||||||||||
| 2022 | 2021 | 変わる | 変わる | |||||||||||||
| (千ドル) | ||||||||||||||||
| ハードウェアとソフトウェア | $ | 15,673 | $ | 10,092 | $ | 5,581 | 55.3 | % | ||||||||
| 消耗品 | 1,250 | 1,175 | 75 | 6.4 | % | |||||||||||
| サービス.サービス | 3,036 | 2,764 | 272 | 9.8 | % | |||||||||||
| $ | 19,959 | $ | 14,031 | $ | 5,928 | 42.2 | % | |||||||||
前年同期と比較して、2022年9月30日までの3ヶ月間の販売コストが42.3%の590万ドル増加したのは、主にハードウェア販売量の増加と、2022年1月31日に買収したAMGの販売コストに関する総販売コストが170万ドル増加したためである(したがって、2021年同期の運営実績にはAMGの販売コストは含まれていない)。
毛利
3か月まで 九月三十日 | ||||||||
| 2022 | 2021 | |||||||
| (千ドル) | ||||||||
| 毛利： | ||||||||
| ハードウェアとソフトウェア | $ | 3,532 | $ | 2,651 | ||||
| 消耗品 | 533 | 431 | ||||||
| サービス.サービス | 1,689 | 1,106 | ||||||
| 毛利総額 | $ | 5,754 | $ | 4,188 | ||||
| 毛利パーセント： | ||||||||
| ハードウェアとソフトウェア | 18.4 | % | 20.8 | % | ||||
| 消耗品 | 29.9 | % | 26.8 | % | ||||
| サービス.サービス | 35.7 | % | 28.6 | % | ||||
| 総毛利パーセント | 22.4 | % | 23.0 | % | ||||
前年同期と比較して、2022年9月30日までの3カ月間の毛利益が160万ドル増加したのは、主に全体の販売量の増加と上記の他の影響によるものである。利益率の低い混合販売がハードウェア販売に移行することにより、全体の毛金利が60ベーシスポイント低下した。
19
販売とマーケティング費用
3か月まで 九月三十日 | ドル | パーセント | ||||||||||||||
| 2022 | 2021 | 変わる | 変わる | |||||||||||||
| (千ドル) | ||||||||||||||||
| 販売とマーケティング費用 | $ | 2,291 | $ | 1,812 | $ | 479 | 26.4 | % | ||||||||
| 売上のパーセントとして | 8.8 | % | 9.9 | % | (1.1 | )% | ||||||||||
前年同期と比較して、2022年9月30日までの3ヶ月間の販売·マーケティング費用が50万ドル増加し、26.4%増加したのは、主に2022年第3四半期の売上増加によるマージンの増加と、2022年1月31日に買収されたAMG業務の費用が増加したためである(そのため、2021年同期の運営実績にはAMGの対応販売やマーケティング費用は含まれていない)。売上高のパーセンテージとして、売上高とマーケティング費用が110ベーシスポイント低下したのは、主に2022年9月30日までの3カ月間の売上高増加によるものである。
一般と行政費用
3か月まで 九月三十日 | ドル | パーセント | ||||||||||||||
| 2022 | 2021 | 変わる | 変わる | |||||||||||||
| (千ドル) | ||||||||||||||||
| 一般と行政費用 | $ | 1,936 | $ | 1,498 | $ | 438 | 29.2 | % | ||||||||
| 売上のパーセントとして | 7.5 | % | 8.2 | % | (0.7 | )% | ||||||||||
2022年9月30日までの3カ月間、一般·行政費は前年同期に比べて40万ドル、あるいは29.2%増加した。このようなbr支出の増加は，専門費用の上昇，レンタル料コストの上昇，および主にAMG(我々は2022年1月に買収したため，AMGには相応の一般および行政支出がなく，2021年同期の経営業績に計上されている)に関する支出が20万ドル増加したことによるものである。売上高のパーセンテージとして、一般·管理コスト が70ベーシスポイント低下したのは、主に2022年第3四半期の販売量増加によるものである。
利息支出利息支出が前年同期の17，000ドルから2022年第3四半期の7，000ドル に低下したのは、債務水準が前年同期に比べて低下したためだ。
所得税費用それは.2022年9月30日までの3カ月間の所得税支出は約40万ドルだったが、2021年9月30日までの3カ月の所得税支出は20万ドルだった。収入 税金は主に所得税前の収入が高いためである。
純収入。純収入は110万ドルだったが、前年同期は60万ドル だった。
20
2022年9月30日までの9ヶ月間の経営実績と2021年9月30日までの9ヶ月間の経営実績(未監査)
純売上高
9か月で終わる 九月三十日 | ドル | パーセント | ||||||||||||||
| 2022 | 2021 | 変わる | 変わる | |||||||||||||
| (千ドル) | ||||||||||||||||
| ハードウェアとソフトウェア | $ | 54,105 | $ | 33,464 | $ | 20,641 | 61.7 | % | ||||||||
| 消耗品 | 5,154 | 4,382 | 772 | 17.6 | % | |||||||||||
| 専門サービス | 13,681 | 11,614 | 2,067 | 17.8 | % | |||||||||||
| $ | 72,940 | $ | 49,460 | $ | 23,480 | 47.5 | % | |||||||||
前年同期と比較して、2022年9月30日までの9カ月間、純売上高は47.5%の2350万ドル増加した。純売上高の増加は，主に我々の2つの大手企業顧客の2つの計画外重大設備受注が900万ドル増加したことと，2022年1月31日に買収したAMGの販売に関する全体純売上高が680万ドル増加したことによるものである(そのため，2021年同期の運営実績にはAMGの対応売上は含まれていない)。
販売コスト
9か月で終わる 九月三十日 | ドル | パーセント | ||||||||||||||
| 2022 | 2021 | 変わる | 変わる | |||||||||||||
| (千ドル) | ||||||||||||||||
| ハードウェアとソフトウェア | $ | 43,580 | $ | 26,831 | $ | 16,749 | 62.4 | % | ||||||||
| 消耗品 | 3,633 | 3,117 | 516 | 16.6 | % | |||||||||||
| 専門サービス | 8,971 | 7,990 | 981 | 12.3 | % | |||||||||||
| $ | 56,184 | $ | 37,938 | $ | 18,246 | 48.1 | % | |||||||||
前年同期と比較して、2022年9月30日までの9ヶ月間の販売コストが48.1%の1820万ドル増加したのは、主にハードウェア販売量の増加と、2022年1月31日に買収したAMGの販売コストに関する総販売コストが440万ドル増加したためである(したがって、2021年同期の運営実績にはAMGの販売コストは含まれていない)。
毛利
9か月で終わる 九月三十日 | ||||||||
| 2022 | 2021 | |||||||
| (千ドル) | ||||||||
| 毛利： | ||||||||
| ハードウェアとソフトウェア | $ | 10,526 | $ | 6,633 | ||||
| 消耗品 | 1,521 | 1,265 | ||||||
| 専門サービス | 4,709 | 3,624 | ||||||
| 毛利総額 | $ | 16,756 | $ | 11,522 | ||||
| 毛利パーセント： | ||||||||
| ハードウェアとソフトウェア | 19.5 | % | 19.8 | % | ||||
| 消耗品 | 29.5 | % | 28.9 | % | ||||
| 専門サービス | 34.4 | % | 31.2 | % | ||||
| 総毛利パーセント | 23.0 | % | 23.3 | % | ||||
前年同期と比較して、2022年9月30日までの9ヶ月間の毛利が520万ドル増加したのは、主に全体の販売量の増加と上記の他の影響によるものである。利益率の低い混合販売がハードウェア販売に移行することにより、全体の株価が30ベーシスポイント低下した。
21
販売とマーケティング費用
9か月で終わる 九月三十日 | ドル | パーセント | ||||||||||||||
| 2022 | 2021 | 変わる | 変わる | |||||||||||||
| (千ドル) | ||||||||||||||||
| 販売とマーケティング費用 | $ | 6,850 | $ | 5,611 | $ | 1,239 | 22.1 | % | ||||||||
| 売上のパーセントとして | 9.4 | % | 11.3 | % | (1.9 | )% | ||||||||||
前年同期と比較して，2022年9月30日までの9カ月間の販売·マーケティング費用が120万ドル増加し，22.1%と増加したのは，主に2022年9月30日までの9カ月間の売上増加によるマージンと，2022年1月31日に買収したAMG業務の費用が増加したためである(したがって，2021年比でbr}期間の運営実績にAMGの対応販売やマーケティング費用は含まれていない)。売上高のパーセンテージとして販売·マーケティング費が190ベーシスポイント低下したのは、主に2022年9月30日までの9カ月間の売上高増加によるものである。
一般と行政費用
9か月で終わる 九月三十日 | ドル | パーセント | ||||||||||||||
| 2022 | 2021 | 変わる | 変わる | |||||||||||||
| (千ドル) | ||||||||||||||||
| 一般と行政費用 | $ | 6,155 | $ | 4,592 | $ | 1,563 | 34.0 | % | ||||||||
| 売上のパーセントとして | 8.4 | % | 9.3 | % | (0.9 | )% | ||||||||||
2022年9月30日までの9カ月間は，前年同期に比べて一般·行政費が160万ドル，あるいは34.1%増加した。これらの費用の増加 は，株式報酬費用，専門と会計費用および商業保険の増加と，AMGに関する費用が60万ドル増加したためである(我々は2022年1月にAMGを買収したため，我々の2021年同期の運営実績にはAMGに応じた一般的かつbr}管理費用は含まれていない).売上高のパーセンテージとして、一般·管理コストが90ベーシスポイント低下したのは、主に2022年9月30日までの9カ月間の販売量増加によるものである。
利息支出利息支出が昨年の67，000ドルから42，000ドルに減少したのは、平均債務残高が前年同期に比べて低下したためだ。
債務の収益を返済する2021年9月30日までの9カ月間に，SBAのPPPローン免除に関する120万ドルの債務弁済収益 を記録した。
所得税支出。2022年9月30日と2021年9月30日までの9カ月間の所得税支出はそれぞれ約100万ドルと30万ドルだった。高い所得税税率 この期間は高い所得税前収入と関連があり、前年期間中、PPPローン免除は連邦所得税の影響を受けない。
純収入。純収入は270万ドル だったが、前年同期は210万ドルだった。
22
流動性と資本資源
2022年9月30日まで、私たちの主要な流動資金源は現金 の合計940万ドルと、私たちの信用限度額で900万ドルの利用可能資金です。近年、私たちは主に経営活動による現金、定期ローン借入金、私たちの信用限度額を通じて私たちの運営に資金を提供しています。数年前、私たちは営業赤字と経営活動による負の現金流が発生し、私たちの累積損失に反映された。私たちは2018年12月31日から2021年12月31日までの毎年営業収入を生み出しています。私たちの最近の傾向と現在の予測によると、2022年12月31日までの1年間に、運営に現金が発生することが予想される。私たちの予測に加えて、私たちの既存の現金と信用手配に加えて、私たちは会社が少なくとも今後12ヶ月で十分な流動資金を持っていると信じている。
私たちが引き続き私たちの現金需要を満たすことができるかどうかは、アメリカと世界の経済活動に対するbrの持続的な影響、サプライチェーンの持続的な中断と業界全体の労働力不足、インフレの影響、利上げの影響、景気後退の懸念、私たちの運営収入とキャッシュフロー予想レベルを達成する能力、コストと運営資金を成功的に管理する能力、必要に応じて融資を継続的に獲得する能力に依存する。マクロ経済環境と新冠肺炎の全世界大流行の予測不可能性及びわが社、顧客、サプライヤーへの影響などの要素により、私たちが私たちの流動性需要を推定するための仮定が正確に維持されることは保証されない。そのため、疫病の持続時間、動揺した経済環境及び私たちの未来の収益とキャッシュフローに影響する深刻な程度の推定は変化する可能性があり、私たちの運営結果と財務状況に重大な影響を与える。市場が悪化し続け、純売上高が低下すれば、追加の流動資金が必要になる可能性があり、利用可能な代替案を評価し、適切な行動をとることが求められるだろう。私たちは私たちが許容可能な条項で任意の追加的な融資または流動資金源を得ることができるか、または全くできないということを保証することはできない。
運営資金(赤字)
九月三十日 2022 | 十二月三十一日 2021 | 増加/ (減少) | ||||||||||
| (単位：千) | ||||||||||||
| 流動資産 | $ | 27,951 | $ | 19,334 | $ | 8,617 | ||||||
| 流動負債 | 29,230 | 18,352 | 10,878 | |||||||||
| 運営資本(赤字) | $ | (1,279 | ) | $ | 982 | $ | (2,261 | ) | ||||
2022年9月30日までの運営資金赤字はbrであり，AMG買収に支払われる現金と売掛金の増加が主な原因である。また，2021年12月31日と比較して，2022年9月30日の繰延収入 が増加し，赤字が増加した。これは、2022年1月に870万ドルの大手企業小売取引先が注文し、2022年9月30日現在、すべての注文が現金で支払われているためだ。この注文を納入するコストは約740万ドルと予想される。
信用限度額
2021年7月30日、三菱UFG連合銀行と融資·担保協定( “融資協議”)を締結した。融資協定は900万ドルまでの循環信用限度額を規定しており、私たちの債務は私たちのほとんどの資産の保証権益を担保としている。融資協定に基づいて私たちに発行されたローンは2024年7月31日に満期になる。
2022年9月30日現在、900万ドルにのぼるローンを借り入れ、信用限度額で未返済の借金をする資格があります。
EIDL本票
2020年8月27日、CARE法案に基づいてSBAが提供した経済傷害災害ローン(EIDL)計画下の約束手形を受け取り、金額は150，000ドルだった。EIDL元票の条項によると、元本未返済利息は、年利3.75%、期限30年 であり、2021年8月27日から、毎月平均元金と利息731ドルが支払われています。
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キャッシュフロー分析
9か月で終わる 九月三十日 | ||||||||
| 2022 | 2021 | |||||||
| (単位：千) | ||||||||
| 経営活動が提供する現金純額 | $ | 13,936 | $ | 2,225 | ||||
| 投資活動のための現金純額 | (5,824 | ) | (405 | ) | ||||
| 融資活動のための現金純額 | (1,252 | ) | (1,229 | ) | ||||
| 現金純増 | $ | 6,860 | $ | 591 | ||||
経営活動
2022年9月30日までの9ヶ月間、経営活動が提供する純現金は、2021年9月30日までの9ヶ月の220万ドルから1390万ドル に増加した。この増加は主に2022年9月30日までの9カ月間の売掛金と繰延収入の増加によるものである。
投資活動
2022年9月30日までの9ヶ月間、投資活動で使用された現金の純額は580万ドルで、AMG買収に関する現金支払い、ボストン技術会社の顧客リストと関係、不動産と設備の資本支出が含まれている。2021年9月30日までの9ヶ月間、投資活動のための現金純額は40万ドルで、2021年上半期のExtenDataの買収および物件や設備の購入の資本支出に関する現金支払いが含まれている。
融資活動
2022年9月30日までの9カ月間、融資活動のための現金純額が130万ドルであったのは、従業員株式オプション無現金行使で支払われた従業員税が従業員株式オプション行使の収益 によって相殺されたためである。2021年9月30日までの9ヶ月間、融資活動のための現金純額は120万ドルで、その中には主に信用限度額の支払いが含まれている。
株式発行
2022年9月30日までの9ヶ月間、一部の従業員は、2014年の計画に基づいて付与された既得株式オプションを無現金行使で行使した。行使されたオプションは、執行価格及び従業員株式源泉徴収税の満足状況に応じて純決済 を行った。これらの株式は、2014年計画に基づいて発行可能な株式に関する2021年7月7日のS-8登録声明に基づいて発行された。下表は、キャッシュレス練習を用いた行使済みオプションをまとめた
オプション 鍛えられた | 重みをつける 平均値 トレーニングをする 値段 | 株式純額 満足している トレーニングをする | 株 抑留される 税金上の費用 | 純株 発表されました | 重みをつける 平均値 株価.株価 | 従業員 株式を基礎とする 税収 源泉徴収する | ||||||||||||||||||||
| 550,834 | $ | 3.48 | 194,681 | 142,479 | 213,674 | $ | 9.85 | $ | 1,403,191 | |||||||||||||||||
また，78，958株の普通株を発行し，株式オプションの行使に関する現金収益は153，908ドルであった.
2022年9月に、当社が2018年に発行した一部の普通株式承認証はいくつかの所有者がキャッシュレス方式で行使した。キャッシュレス操作の結果，97，408株の普通株 が発行された.
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重要な会計政策と試算
アメリカで公認されている会計原則に基づいて財務諸表を作成するには、いくつかの会計政策を適切に適用する必要があり、その中のいくつかの政策 は未来の事件及び私たちの簡明な連結財務諸表中の報告金額に対する影響を推定と仮定することを要求する。未来の事件とその影響は絶対的に確定できないため，実際の結果は我々の予想と異なることは避けられない.
Advanced Mobile Group，LLCの買収
我々は2022年1月31日にAdvanced Mobile Group，LLC(“AMG”) の買収を510万ドルで完了した。我々は、企業合併会計の買収方法に従ってこの取引を会計処理した。したがって、買収価格は、確認された無形資産220万ドルと、それによって生成された営業権190万ドルを含む、買収された資産と、それぞれの推定公正価値に基づいて負担される負債に初歩的に割り当てられる。著者らの無形資産の公正価値の初歩的な推定は、2020年12月にExtenDataを買収する際に買収したような 無形資産の推定と仮定に基づいて決定された。添付の簡明総合財務諸表付記3に開示されているように、経営陣は、2022年9月30日までの四半期内に、買収された資産と負担する負債の公正価値の推定を改善し続けている。AMGの買い取り価格には50万ドルまたは対価格が含まれており，これはAMGの買収完了後2年間のEBITDA結果に依存する。私たちはAMGの財務予測に基づいて価格に対する公正な価値を推定したか、または公正な価値がある。買収AMGに関する見積り公正価値は，買収日を超えないと予想される1年後の計量期間で変化する可能性がある。測定期間内に発見された私たちの予備調達価格分配のどの調整も、調整が決定され、営業権に基づいて記録されている間に確認されます。
その他のキー会計政策と見積もりの説明については、2021年12月31日現在の年次報告Form 10−Kの第2部、第7項、キー会計政策及び見積もりを参照されたい。AMGの買収を除いて，2021年12月31日までのForm 10−K年次報告 以来，我々のキー会計見積りに大きな変化はなかった。
プロジェクト3.市場リスクに関する定量的·定性的開示
金利リスク
私たちの信用限度額では、私たちは借金に関する金利リスクを受けていますが、もしあれば、この借金の利息は変動しています。2022年9月30日現在、私たちの信用手配の下で未返済の借金はありません。
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インフレの影響
私たちの運営結果と財務状況は歴史的コスト に基づいて列挙されています。必要な見積もりの不正確な性質により，インフレの影響を正確に評価することは困難であるが，インフレが我々の運営結果や財務状況に与える影響(あれば)は重要ではないと考えられる。
項目4.制御とプログラム
情報開示制御とプログラムの評価
我々の経営陣は、最高経営責任者と財務責任者の参加の下、2022年9月30日までの開示統制と手続きの有効性を評価した。改正された1934年の“証券取引法”(以下、“取引法”と略す)規則13 a-15(E)及び15 d-15(E)で定義された用語“br}”開示制御及び手順“とは、会社が取引法に基づいて提出又は提出された報告において開示を要求する情報 が米国証券取引委員会規則及び表に規定された時間内に記録、処理、集計及び報告されることを確実にするための会社の制御及びその他の手続を意味する。開示制御および手順は、取引法に基づいて提出または提出された報告書において開示を要求する会社の情報が蓄積され、開示を要求する決定をタイムリーに行うために、その主要幹部および主要財務担当者を含むが、それに限定されないが、これらに限定されない。我々の内部統制の評価にはAMG財務報告に対する内部統制評価は含まれておらず、AMGは2022年1月31日に買収した企業である。我々は現在AMGの制御とプログラムを評価しており，1年以内に評価を完了する予定である。2022年9月30日現在の我々の開示制御および手順の評価 によると、AMG財務報告の内部統制の評価は含まれておらず、我々の最高経営責任者および最高財務官は、この日までに、我々の開示制御および手続きが有効であると結論している。
財務報告の内部統制の変化
取引規制13 a-15(D)および15 d-15(D)によって要求される評価では、財務報告の内部統制に大きな変化が生じていない(br}本10-Q表四半期報告がカバーされている間、私たちの財務報告の内部統制に大きな影響を与えているか、または財務報告の内部統制に大きな影響を与える可能性がある。
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第2部：その他の情報
項目1.法的訴訟
本四半期報告表格10-Qの“付記10：または事項あり”に記載されている情報は、参照として本 項目に組み込まれる。
第1 A項。リスク要因
本四半期報告 におけるForm 10-Qに関する他の情報を除いて、タイトルを参照してくださいリスク要因2021年12月31日までの年次報告Form 10−Kでは，我々に影響を与えるいくつかのリスクを詳細に検討した。
第二項株式証券の未登録販売及び収益の使用
2022年9月から，2018年に発行された引受権証を1回または複数回の私募で行使する際に，97，408株の普通株を発行した.いずれの場合も、所持者は現金なしで株式承認証を行使する。引受権証を行使する際に発行される株式は、1933年証券法第4(A)(2)節及びその公布された第506条の規定による免除により発行される
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項目6.展示品
展示品索引
|
展示品 番号をつける |
説明する | |
| 3.1 | 改訂および再予約された会社登録証明書(2020年8月13日に提出されたS-1表登録説明書添付ファイル3.1) | |
| 3.2 | 改訂及び再予約された会社登録証明書(2021年12月17日に提出されたテーブル8−Kの現行報告の添付ファイル3.1) | |
| 3.3 | 当社規約の改訂·再編成(2020年8月13日提出のS-1表登録説明書添付ファイル3.4参照) | |
| 31.1* | 首席執行幹事は，2002年のサバンズ·オキシリー法第302条に基づいて発行された証明書である。 | |
| 31.2* | 首席財務長官は2002年のサバンズ-オキシリー法第302条に基づいて証明した。 | |
| 32.1* | 第一百五十条首席行政官の証明書 | |
| 32.2* | 第一百五十条首席財務主任の証明 | |
| 101.INS | XBRLインスタンスドキュメントを連結する. | |
| 101.衛生署署長 | インラインXBRL分類拡張アーキテクチャ文書. | |
| 101.CAL | インラインXBRL分類拡張はリンクベース文書を計算する. | |
| 101.DEF | XBRLソート拡張を連結してLinkbase文書を定義する. | |
| 101.LAB | XBRL分類拡張ラベルLinkbase文書を連結する. | |
| 101.価格 | XBRL分類拡張プレゼンテーションLinkbaseドキュメントを内部接続する. | |
| 104 | 表紙対話データファイル(添付ファイル101に含まれるイントラネットXBRLのフォーマット)。 |
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サイン
1934年“証券取引法”第13又は15(D)節の要求に基づいて、本報告は、次の授権者代表登録者によって署名される
| DecisionPointシステム会社 | ||
| 日付：2022年11月14日 | 差出人： | /s/ スティーブ·スミス |
| 名前： | スティーブ·スミス | |
| タイトル： | 最高経営責任者 | |
| (最高経営責任者) と取締役 | ||
| 日付：2022年11月14日 | 差出人： | /s/ メリンダ·ウォル |
| 名前： | メリンダ·ウォル | |
| タイトル： | 総裁副財務と行政管理 | |
| (最高財務官 と | ||
| 首席会計官) | ||
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