アメリカ アメリカ
証券取引委員会
ワシントンD.C.，20549
表 10-Q/A
(マーク1)
| 1934年証券取引法第13又は15(D)節に規定された四半期報告 |
2022年6月30日までの四半期
| 1934年証券取引法第13条又は15条に基づいて提出された移行報告 |
_から_への過渡期
依頼公文番号：001-35384
データ保存会社
(登録者の正確な氏名はその定款に定められている)
| (会社または組織の州またはその他の管轄区域) | (税務署の雇用主 識別子) |
| (主に実行オフィスアドレス ) | (郵便番号) |
登録者の電話番号、市外局番を含む：(212)
同法第12条(B)により登録された証券：なし
| クラスごとのタイトル | 取引 個の記号 | 登録された各取引所の名称 | ||
| それは..資本市場 | ||||
| それは..資本市場 |
再選択マークは、登録者(1) が過去12ヶ月以内(または登録者がそのような報告の提出を要求されたより短い期間)に、1934年の証券取引法第13条または15(D)節に提出されたすべての報告を提出したかどうか、および(2)過去90日以内にそのような提出要件 に適合しているかどうかを示す。
はい、そうです☒ なし☐
再選択マークは、登録者が過去12ヶ月以内(または登録者がそのような文書の提出を要求されたより短い時間以内)に、S−T規則405条(本章232.405節)に従って提出を要求した各相互作用データファイルを電子的に提出したか否かを示す。
はい、そうです☒ なし☐
登録者が大型加速申告者、加速申告者、非加速申告者、小さい申告会社か新興成長型会社申告者かをチェックマークで示しています。 は“取引法”12 b-2条規則における“大型加速申告人”、“加速申告者”、“小さな申告会社”、“br}”新興成長型会社“の定義を参照してください。
| 大型加速ファイルサーバ☐ | ファイルマネージャを加速する☐ |
| 比較的小さな報告会社 | |
| 新興成長型会社 |
新興成長型会社である場合、登録者が延長された過渡期間を使用しないことを選択したかどうかを再選択マーク で示して、取引法第13(A)節に従って提供された任意の新しいまたは改正された財務会計基準 を遵守してください
登録者が空殻会社であるかどうかをチェックマークで表す(“取引法”第12 b-2条で定義されている)。
はい
2022年8月10日現在、登録者普通株の数は6822，127株で、1株当たり額面0.001ドル。
説明的 注釈
データ 蓄積会社(“会社”、“私たち”、“私たち”または“私たち”)は、2022年8月12日に米国証券取引委員会(以下、“米国証券取引委員会”と略す)に最初に提出された2022年6月30日までの10-Q表四半期報告(以下、“原申告文書”と略す)に言及されたいくつかの事項を改訂·再記述するために、その10-Q表四半期報告(以下、“改訂”)を提出している。本修正案は、設備サプライヤーから受け取ったいくつかの対価格から発見された契約義務に関するエラーに関連する2022年6月30日までの四半期財務諸表を再確認するために、最初のbr届出文書を修正した。
1934年に改正された“証券取引法”(以下、“取引法”と呼ぶ)に基づいて公布された規則12 b-15によると、本修正案 はまた、添付ファイル31.1、 31.2、32.1、および32.2に示すように、我々の主要幹部および主要財務官の新しい証明書を含む。
復唱の背景
会社が2022年11月14日に米国証券取引委員会に提出した現在の8-K表報告書に報告されているように、会社が2022年9月30日までの四半期財務諸表を作成する際、会社管理層は、サプライヤーから受け取った何らかの代価の会計処理に誤りがあることを発見し、会社が仕入先契約に関連する融資項目を今後の期間に延期することを確認できなかったことを決定し、これは、会社が2022年6月30日までの財務諸表と2022年6月30日までの四半期報告書を調整する必要がある。
2022年11月11日、会社取締役会監査委員会(“監査委員会”)は、会社経営陣と検討した後、会社が2022年8月12日に米国証券取引委員会の10-Q表四半期報告(“2022 Q 2 10-Q表”)に含まれる会社2022年6月30日および2022年6月30日現在の四半期財務諸表(以下、“2022 Q 2 10-Q表”と略す)に含まれる財務諸表が信頼できなくなり、この誤りにより重記すべきであると結論した。本修正案には、2022年6月30日までの監査されていない四半期財務諸表と、2022年6月30日までの3ヶ月と6ヶ月の四半期財務諸表(“再記載br}期間”)が再記述されている。
以前に提出または他の方法で報告された回復期間に関連する財務情報は、本修正案における情報 に置き換えられ、元の提出に含まれる財務諸表および関連財務情報 に依存しなくなる。
内部統制注意事項
再記述について、会社は財務報告に対する内部統制に存在する重大な弱点を発見し、サプライヤーが契約に基づいて受け取った延期対価格の会計正確性と完全性 に関連している。したがって、会社経営陣は、会社の開示統制や手続きが無効であると結論した。当社のこのような重大な弱点に対する救済計画 は，本報告の第1部第4項でより詳細に説明されている。
本改正案の影響を受けた項目
読者を便利にするために、本修正案は元の申請を完全に説明し、再記述を反映するように修正された。本修正案は、再記述された の影響を反映する必要がない限り、元の出願で提供される他の開示を更新することを試みていない。再記述のため、以下の項目が修正された
第1部は、項目1 --財務諸表
第1部は，プロジェクト2 −経営陣の財務状況と経営成果の検討と分析
第1部，項目4 −制御とプログラム
第2部第1項法的訴訟
第2部はリスク要因です
第2部第6項は展示品です
上述した に加えて、本修正案は、元の出願に含まれる他の情報を修正または更新することはなく、本明細書で説明された に加えて、本修正は、元の出願の後の任意の情報またはイベントを反映することを意図していない。本修正案 は、オリジナル出願の日までの条件を引き続き記述しており、本文が明確に含まれていることを除いて、オリジナル出願に含まれる開示内容を更新、修正、または補完していない。したがって、本修正案は、元の出願および元の出願の後に米国証券取引委員会に提出された文書と一緒に読まなければならない。
データ保存会社
表格10-Q
索引.索引
| ページ | |||
| 第1部-財務情報 | |||
| プロジェクト1 | 財務諸表 | ||
| 2022年6月30日(監査なし)及び2021年12月31日(重記)までの簡明連結貸借対照表 | 3 | ||
| 2022年6月30日と2021年6月30日までの3ヶ月と6ヶ月の簡明総合経営報告書(監査なし)(重記) | 4 | ||
| 2022年6月30日及び2021年6月30日までの3ヶ月及び6ヶ月間の簡明合併株主権益表(監査なし)(重記) | 5 | ||
| 2022年6月30日と2021年6月30日までの6ヶ月間の簡明総合現金フロー表(監査なし)(重記) | 7 | ||
| 簡明連結財務諸表付記(重記) | 8 | ||
| 第二項です。 | 経営陣の財務状況と経営成果の検討と分析 | 25 | |
| 第三項です。 | 市場リスクの定量的·定性的開示について | 32 | |
| 第四項です。 | 制御とプログラム | 32 | |
| 第2部-その他の資料 | 33 | ||
| 第1項。 | 法律訴訟 | 33 | |
| 第1 A項。 | リスク要因 | 33 | |
| 第二項です。 | 未登録株式証券販売及び所得資金の使用 | 33 | |
| 第三項です。 | 高級証券違約 | 34 | |
| 第四項です。 | 炭鉱安全情報開示 | 34 | |
| 五番目です。 | その他の情報 | 34 | |
| 第六項です。 | 陳列品 | 34 | |
| 2 |
| データストア会社とその子会社 |
| 簡明合併貸借対照表 |
June 30, 2022 | 2021年12月31日 | |||||||
| (監査されていない) (後述) | ||||||||
| 資産 | ||||||||
| 流動資産： | ||||||||
| 現金と現金等価物 | $ | $ | ||||||
| 売掛金(信用損失を差し引いて準備
$ | ||||||||
| 前払い費用と他の流動資産 | ||||||||
| 流動資産総額 | ||||||||
| 財産と設備： | ||||||||
| 財産と設備 | ||||||||
| 減価償却累計を差し引く | ( | ) | ( | ) | ||||
| 純資産と設備 | ||||||||
| その他の資産： | ||||||||
| 商誉 | ||||||||
| 経営的リース使用権資産 | ||||||||
| その他の資産 | ||||||||
| 無形資産、純額 | ||||||||
| その他資産総額 | ||||||||
| 総資産 | $ | $ | ||||||
| 負債と株主赤字 | ||||||||
| 流動負債： | ||||||||
| 売掛金と売掛金 | $ | $ | ||||||
| 収入を繰り越す | ||||||||
| 融資リースに対応する | ||||||||
| 融資リース関係者対応 | ||||||||
| 短期経営賃貸負債 | ||||||||
| 流動負債総額 | ||||||||
| リース負債を経営する | ||||||||
| 融資リースに対応する | ||||||||
| 融資リース関係者対応 | ||||||||
| 長期負債総額 | ||||||||
| 総負債 | ||||||||
| 引受金及び又は有事項(付記8) | ||||||||
| 株主権益： | ||||||||
| 優先株、Aシリーズ額面$; ライセンス株式；そして2022年と2021年にそれぞれ発行·発行された株 | ||||||||
| 普通株、額面$; ライセンス株式；そして2022年と2021年にそれぞれ発行·発行された株 | ||||||||
| 追加実収資本 | ||||||||
| 赤字を累計する | ( | ) | ( | ) | ||||
| ダダールデータストレージ会社の株主権益 | ||||||||
| 連結子会社の非持株権益 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 総株主権益 | ||||||||
| 総負債と株主権益 | $ | $ | ||||||
付記はこのような簡明な総合財務諸表の構成要素である。
| 3 |
| データストア会社とその子会社 |
| 簡素化された合併業務報告書 |
| (未監査) |
| 6月30日までの3ヶ月間 | 6月30日までの6ヶ月間 | |||||||||||||||
| 2022 | 2021 | 2022 | 2021 | |||||||||||||
| (上記のように) | (上記のように) | |||||||||||||||
| 売上高 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| 販売コスト | ||||||||||||||||
| 毛利 | ||||||||||||||||
| 販売、一般、行政 | ||||||||||||||||
| 運営損失 | ( |
) | ( |
) | ( |
) | ( |
) | ||||||||
| その他の収入(費用) | ||||||||||||||||
| 利子支出，純額 | ( |
) | ( |
) | ( |
) | ( |
) | ||||||||
| 設備処分損失 | ( |
) | ( |
) | ||||||||||||
| 債務による収益を免除する | ||||||||||||||||
| その他収入合計 | ( |
) | ( |
) | ||||||||||||
| 所得税未払いの収入 | ( |
) | ( |
) | ||||||||||||
| 所得税支給 | ||||||||||||||||
| 純収益(赤字) | ( |
) | ( |
) | ||||||||||||
| 連結子会社の非持株権益 | ||||||||||||||||
| データストア会社の純収益に帰することができる | ( |
) | ( |
) | ||||||||||||
| 優先株配当 | ( |
) | ( |
) | ||||||||||||
| 普通株主は純収益を占めなければならない | $ | ( |
) | $ | $ | ( |
) | $ | ||||||||
| 1株当たりの収益(損失)-基本 | $ | ( |
) | $ | $ | ( |
) | $ | ||||||||
| 1株当たりの収益(赤字)-減額 | $ | ( |
) | $ | $ | ( |
) | $ | ||||||||
| 加重平均株式数-基本 | ||||||||||||||||
| 加重平均株式数−希釈株式 | ||||||||||||||||
付記はこのような簡明な総合財務諸表の構成要素である。
| 4 |
| データストア会社とその子会社 |
| 株主権益報告書を簡明に合併する |
| 2021年と2022年6月30日までの3ヶ月 |
| (未監査) |
| 優先株 | 普通株 株 | 追加の 個の実収 | 積算 | 非制御性 | 株主合計 | |||||||||||||||||||||||||||
| 株 | 金額 | 株 | 金額 | 資本 | 赤字.赤字 | 利子 | 権益 | |||||||||||||||||||||||||
| 残高 2021年4月1日 | $ | $ | $ | $ | ( |
) | $ | ( |
) | $ | ||||||||||||||||||||||
| 優先系列を普通株式 に変換する | ( |
) | ( |
) | ||||||||||||||||||||||||||||
| 普通株式と引受権証を発行して得られる収益 | ||||||||||||||||||||||||||||||||
| 株に基づく報酬 | ( |
) | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 株に基づく報酬 | ||||||||||||||||||||||||||||||||
| 純収益(損失) | — | — | ( |
) | ||||||||||||||||||||||||||||
| 優先配当金 | — | — | ( |
) | ( |
) | ||||||||||||||||||||||||||
| 残高、 2021年6月30日 | $ | $ | $ | $ | ( |
) | $ | ( |
) | $ | ||||||||||||||||||||||
| 残高 2022年4月1日 | $ | $ | $ | $ | ( |
) | $ | ( |
) | $ | ||||||||||||||||||||||
| 株に基づく報酬 | ||||||||||||||||||||||||||||||||
| 純額 (損失)(重記) | — | — | ( |
) | ( |
) | ( |
) | ||||||||||||||||||||||||
| 残高、 2022年6月30日(重述) | $ | $ | $ | $ | ( |
) | $ | ( |
) | $ | ||||||||||||||||||||||
付記はこれらの簡素化合併財務諸表の構成要素である
| 5 |
| データストア会社とその子会社 |
| 株主権益報告書を簡明に合併する |
| 2022年および2021年6月30日まで6カ月 |
| (未監査) |
| 優先株 | 普通株 | 余分な実収 | 積算 | 非制御性 | 株主合計 | |||||||||||||||||||||||||||
| 株 | 金額 | 株 | 金額 | 資本 | 赤字.赤字 | 利子 | 権益 | |||||||||||||||||||||||||
てんびん 2021年1月1日 |
$ | $ | $ | $ | ( |
) | $ | ( |
) | $ | ||||||||||||||||||||||
| 優先数列を株に転換する | ( |
) | ( |
) | ||||||||||||||||||||||||||||
| 普通株式および株式承認証を発行して得た金 | ||||||||||||||||||||||||||||||||
| 株式オプション権 | ( |
) | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 株に基づく報酬 | ||||||||||||||||||||||||||||||||
| 純収益(赤字) | — | — | ( |
) | ||||||||||||||||||||||||||||
| 優先配当金 | — | — | ( |
) | ( |
) | ||||||||||||||||||||||||||
| バランス、2021年6月30日 | $ | $ | $ | $ | ( |
) | $ | ( |
) | $ | ||||||||||||||||||||||
てんびん 2021年1月1日 |
$ | $ | $ | $ | ( |
) | $ | ( |
) | $ | ||||||||||||||||||||||
| 株式オプション権 | ||||||||||||||||||||||||||||||||
| 株に基づく報酬 | ||||||||||||||||||||||||||||||||
| 正味(損) | — | — | ( |
) | ( |
) | ( |
) | ||||||||||||||||||||||||
| 残高、2022年6月30日(重述) | $ | $ | $ | $ | ( |
) | $ | ( |
) | $ | ||||||||||||||||||||||
付記はこれらの簡素化合併財務諸表の構成要素である
| 6 |
| データストア会社とその子会社 |
| 簡明合併現金フロー表 |
| (未監査) |
| 6月30日までの6ヶ月間 | ||||||||
| 2022 | 2021 | |||||||
| 経営活動のキャッシュフロー： | (上記のように) | |||||||
| 純収入 | $ | ( |
) | $ | ||||
| 純収入と経営活動が提供する現金純額を調整する： | ||||||||
| 減価償却および償却 | ||||||||
| 株に基づく報酬 | ||||||||
| 負債収益があります | ( |
) | ||||||
| 設備処分損失 | ||||||||
| 資産と負債の変動状況： | ||||||||
| 売掛金 | ( |
) | ||||||
| その他の資産 | ( |
) | ( |
) | ||||
| 前払い費用と他の流動資産 | ( |
) | ( |
) | ||||
| 使用権資産 | ||||||||
| 売掛金と売掛金 | ||||||||
| 収入を繰り越す | ( |
) | ( |
) | ||||
| リース負債を経営する | ( |
) | ( |
) | ||||
| 経営活動が提供する現金純額 | ( |
) | ||||||
| 投資活動によるキャッシュフロー： | ||||||||
| 資本支出 | ( |
) | ( |
) | ||||
| 企業買収の現金対価格 | ( |
) | ||||||
| 投資活動のための現金純額 | ( |
) | ( |
) | ||||
| 資金調達活動のキャッシュフロー： | ||||||||
| 融資リース義務を返済する側 | ( |
) | ( |
) | ||||
| 融資リース債務を償還する | ( |
) | ( |
) | ||||
| 普通株式および株式承認証を発行して得た金 | ||||||||
| オプション行使で受け取った現金 | ||||||||
| 支払配当金を償還する | ( |
) | ||||||
| 信用限度額を償還する | ( |
) | ||||||
| 融資活動が提供する現金純額 | ( |
) | ||||||
| 現金と現金等価物を増やす(減らす) | ( |
) | ||||||
| 期初現金と現金等価物 | ||||||||
| 現金と現金等価物、期末 | $ | $ | ||||||
| 補足開示： | ||||||||
| 利子を支払う現金 | $ | $ | ||||||
| 所得税の現金を納める | $ | $ | ||||||
| 非現金投資と融資活動： | ||||||||
| 優先株配当金課税項目 | $ | $ | ||||||
| 融資リースで得られた資産 | $ | $ | ||||||
付記はこのような簡明な総合財務諸表の構成要素である。
| 7 |
データストア会社とその子会社
合併財務諸表の簡素化付記
2022年6月30日までの3ヶ月と6ヶ月
(未監査)
付記1--新聞根拠、組織及びその他の事項
データストア会社(“DSC”または“会社”) は、災害復旧ソリューション、クラウドインフラストラクチャ、ネットワークセキュリティおよび音声、および データソリューションの購読に基づく長期プロトコルを提供する。
DSC本部はニューヨーク州メルビルに位置し、医療、銀行と金融、流通サービス、製造、建築、教育、政府業界の企業にソリューションとサービスを提供します。DSCの収入は、購読サービスおよびソリューション、ホスト·サービス、ソフトウェアおよび保守、デバイス、および入社構成からのものである。DSCは、ニューヨーク、マサチューセッツ州、テキサス州、フロリダ州、ノースカロライナ州、カナダの7つの技術センターでインフラおよび記憶装置を維持する。
2021年5月31日、会社はbr旗艦ソリューション有限責任会社(“旗艦”)(フロリダ州の有限責任会社)と会社の完全子会社データストアFL，LLCの合併を完了した。フラッグシップは、クラウドソリューション、ホストサービス、クラウドソリューションを混合するプロバイダである。
注2 -以前発表された財務諸表を読み返す
管理層は、その履歴財務諸表において、受信したいくつかのサプライヤーが考慮した契約債務会計ミス を発見した。
次の表 は、日付と示された期間の再報告が財務諸表行の項目ごとに与える影響をまとめています
| 前に報じたように | 調整する | 以上のように | ||||||||||
| 貸借対照表-2022年6月30日 | ||||||||||||
| 売掛金と売掛金 | $ | $ | ( | ) | $ | |||||||
| 流動負債総額 | ( | ) | ||||||||||
| 総負債 | ( | ) | ||||||||||
| 赤字を累計する | ( | ) | ( | ) | ||||||||
| ダダールデータストレージ会社の株主権益 | ||||||||||||
| 株主損益総額 | $ | $ | $ | |||||||||
| 前の 記事のように | 調整する | 以上のように | ||||||||||
| 運用レポート-2022年6月30日までの3ヶ月 | ||||||||||||
| 販売コスト | $ | $ | ||||||||||
| 毛利 | ( | ) | ||||||||||
| 運営損失 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||
| 純収益(赤字) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||
| データの純収益(損失) ストレージ会社によることができる | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||
| 普通株主は純収益(損失) を占めるべきである | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | |||
| 1株当たりの収益-基本収益と希釈収益 | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | |||
| 8 |
| 以前と同じ 報告しました | 調整する | 以上のように | ||||||||||
| 運営説明書-2022年6月30日までの6カ月 | ||||||||||||
| 販売コスト | $ | $ | ||||||||||
| 毛利 | ( | ) | ||||||||||
| 運営損失 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||
| 純収益(赤字) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||
| データの純収益(損失) ストレージ会社によることができる | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||
| 普通株主は純収益(損失) を占めるべきである | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | |||
| 1株当たりの収益-基本収益と希釈収益 | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | |||
注3-重要会計政策の概要
合併原則
簡明な総合財務諸表は、(br}(I)当社、(Ii)その完全子会社、データストレージ会社(デラウェア州にある会社)、およびデータストアFL、LLC(フロリダ州に位置する有限責任会社)、(Iii)フラッグシップソリューション有限責任会社(フロリダ州に位置する有限責任会社)および(Iv)その持ち株子会社、ネバダ州に位置するNexxis社を含む。すべての会社間取引と残高はすでに合併中に販売されている。
陳述の基礎
当社の簡明総合財務諸表は米国公認会計原則(米国公認会計原則)に基づいて作成されています。
米国公認会計原則に基づいて作成された財務諸表に通常含まれるいくつかの情報および付記開示は簡素化されている。したがって、これらの財務諸表に含まれる情報は、2021年12月31日現在および2021年12月31日現在の年度監査済み財務諸表とともに、2021年3月31日に提出された10-Kフォーム年次報告(“2021年10-Kフォーム”)を読むべきである。当社の経営陣は、これらの簡明な総合財務諸表にはすべてのbr調整が含まれており、これらの調整は正常かつ恒常的であり、当社の2022年6月30日までの財務状況表、2022年6月30日および2021年6月30日までの6ヶ月の現金フロー表および2022年6月30日までの3ヶ月と6ヶ月の現金フロー表 を公平に提示することについては、必ずしも2022年12月31日までの財政年度全体の予想結果を示すとは限らないと考えている。
最近発表され新しく採用された会計公告
FASBは2016年6月、ASU 2016-13号、金融商品-信用損失(主題326)、金融商品信用損失計測(ASU-2016-13)を発表した。ASU 2016-13は、融資、債務証券、貿易売掛金、および現金の契約権を得る権利を有する他の任意の金融資産に影響を与える。ASUは、金融資産の発生した損失ではなく、エンティティに予想される信用損失を確認することを要求する。ASU 2016-13は、2022年12月15日以降に開始された次の年度に施行され、この年度内の移行期間を含む。当社はこのASUを採用することで、当社の総合財務諸表に大きな影響を与えないことを期待しています。
| 9 |
2021年7月、米国会計基準委員会第2021-05号“レンタル人--いくつかのレンタル可変レンタル支払い”(テーマ842)が発表され、レンタル者には、レンタル開始日に指数またはレートに依存しない可変賃貸支払い(以下、“可変支払い”) を経営賃貸に分類することが要求される。ASU 2021-05は、2022年12月15日以降の会計年度 に適用され、この年度の移行期間を含む。当社は本ASUを採用した後、当社の簡明総合財務諸表に大きな影響を与えないことを期待しています。
FASBは2021年11月、ASU番号2021-08、 企業合併(テーマ805)：財務会計基準委員会によって発表された顧客との契約における契約資産および契約負債の会計処理を発表した。本ASUは、ASU 2014-09“お客様との契約収入”(トピック606)に従って、業務グループで得られた契約資産および契約負債を確認および計測することを各エンティティに要求する。更新は、一般に、公正価値確認ではなく、被買収者が買収日直前に記録した金額で契約資産や契約負債を確認することになる。ASU 2021-08の採用は、連結財務諸表に実質的な影響を与えていない。
予算の使用
米国公認会計原則に適合する財務諸表を作成する際には、経営層は、財務諸表日の資産および負債額、または有資産および負債の開示、および報告期間内の収入および支出の報告金額に影響を与える推定および仮定を行う必要がある。実際の結果はこれらの推定とは異なる可能性がある。
金融商品の見積公正価値
会社の金融商品には現金、売掛金、売掛金、賃貸承諾金が含まれている。経営陣は、このようなツールの短期的な性質や債務ツールが市場金利を採用しているため、このような勘定は2022年6月30日の推定公正価値と貸借対照表に反映されている帳簿価値と一致すると信じている。当社のいくつかの支払手形および資本リース債務の帳簿価値は、当該等の債務の金利及び条項と市場で当社が現在得られている債務に類似した金利及び条項のリスクレベルとを比較したものであり、その公正価値に近い。
現金と現金等価物
当社は購入時の原始満期日または残り満期日が三ヶ月以下のすべての高流動性投資を現金等価物と見なしています。
信用リスクその他のリスクと不確定要因が集中している
会社の集中信用リスクを受ける金融商品と資産には、主に現金と現金等価物、短期投資と売掛金が含まれている。 社の現金と現金等価物は米国の主要な金融機関に保存されている。このような機関の預金はこのような預金に提供される保険金額を超えるかもしれない。
同社の顧客は主にアメリカに集中しています。
当社は通常業務中に信用を提供しています。当社は特定の顧客の信用リスク、歴史的傾向、その他の情報などの要因に基づいて疑わしい口座を予約します。
DSCは2022年6月30日現在、2つの顧客の売掛金残高がそれぞれ20%と
である
2022年6月30日までの3ヶ月間、会社
には2人の顧客がいて、12%の
と
2022年6月30日までの6ヶ月間、会社には24%
と2人の顧客がいた
| 10 |
売掛金·信用損失準備
同社はオープンクレジットをもとに顧客にそのサービスを販売している。売掛金は無担保、無利子の顧客債務である。売掛金は通常30日以内に満期になります。信用損失準備は，信用損失により回収できない推定売掛金を反映している.売掛金準備は、帳簿年齢、金額、顧客地位などの基準を含む具体的な事実と状況に基づいて提示される予定だ。歴史的経験に基づいて専門的な審査を行っていない他の売掛金についても準備金を計上した。顧客が会社の貸借対照表上の繰延収入に反映されたサービスは事前に領収書を発行する。
財産と設備
物件と設備はコストで入金され、推定使用年数またはレンタル期間内に減価償却され、財務諸表に従って直線法 が採用される。減価償却の推定可能寿命は5~5年財産と設備の7年間。増加し， の改善と交換は資本化されているが，保守·維持支出は が発生した場合に運営に記入されている。単位財産の売却又は廃棄に伴い、関連コスト及び減価償却は勘定から差し引かれ、それによって生じるいかなる収益又は損失も収入の中で確認される。
営業権とその他の無形資産
当社は少なくとも毎年営業権や他の無形資産の減価テストを行っています。報告単位の帳簿価値がその推定公正価値を超えると、減少値が存在する。 は、営業権と無形資産の公正価値を決定するために、テスト結果に直接影響を与える市場参加者の方法を多く採用して仮説と推定を行った。これらの仮定や見積もりを作成する際には，会社が業界で認められている推定モデルや設定された基準を用いて，各レベルの経営陣が審査·承認を行う。
収入確認
商品とサービスの性質
以下は，会社が収入を生み出す製品やサービスの説明，および履行義務の性質，時間，個々の製品やサービスの重要な支払い条件である
| 1) | クラウドインフラとディザスタリカバリ収入 |
クラウド·インフラストラクチャは、顧客がそのローカル計算およびデジタル記憶をDSCの第3層データセンターに位置する企業レベルの技術計算およびデジタル記憶資産に移行することを可能にする。 データ記憶会社はこれらの資産を所有し、鍵解決策を提供し、それにより、信頼性が高く経済的に効率的なマルチテナントIBM Power計算、x 86/インテル、フラッシュメモリデジタル記憶を実現し、同時に災害復旧とネットワークセキュリティを提供し、同時に顧客資本支出 を除去する。お客様は月ごとに料金を支払い、必要に応じて容量を増やすことができます。
お客様はクラウドインフラを購読することなく、一連の災害復旧ソリューションを購読することができます。DSCによって直接提供される製品は、高可用性、データ保険記憶および予約解決策を含み、 は、バックアップサーバを含み、顧客がそのタスクキーデジタル情報および技術環境 を集中および簡略化することを可能にし、同時に業務連続性を確保し(もし顧客がネットワーク攻撃または自然災害顧客のデータが保険保存されている場合)、2つのデータセンター で会社の管理および法規の保持計画を維持し、災害中の彼らの回復作業の目標を満たす。
| 2) | 信託サービス |
これらのサービスは 契約開始時に実行される.会社は実施中に顧客に専門的な協力を提供する。入社と設定サービス は、ソリューションやソフトウェアを正確にインストールすることを確保し、設計通りに動作し、お客様に最適な解決策を提供します。さらに、ホスト·サービス·クライアントであるクライアントは、お客様の従業員を補充するために、時間および材料請求書を提供することをDSCに要求する。
同社はまた、ソフトウェア、ハードウェア、第三者保守契約、第三者クラウドサービスのサポート、管理、更新を顧客に提供することで、一度の収入と購読ベースの収入を得ている。ホスト·サービスには、フロント、リモートアクセス、オペレーティングシステムおよびソフトウェアパッチ管理、年間回復テスト、製造業者によるデバイスのサポート、クライアントシステム性能のオンライン監視が含まれています。
| 11 |
| 3) | デバイスとソフトウェア |
会社はデバイスやソフトウェアを提供し、IBMとの協力に積極的に参加し、顧客に革新的なビジネスソリューションを提供する。同社はIBMおよび顧客に提供する様々なソフトウェア，インフラ，ハイブリッドクラウドソリューションのパートナーである。
| 4) | Nexxisインターネット音声と直接インターネットアクセス |
同社は、企業が任意の位置、リモート、およびローカルからインターネットに完全に接続されることを保証するために、VoIP、インターネットアクセス、およびデータ伝送サービス を提供する。同社は、IP電話デバイスオプションおよび光ファイバを介した最大10 Gbのインターネット速度を提供する信頼性の高いホストVoIPソリューションを提供しています。
収入の分解
次の表では，収入は主要製品線，地理的位置，収入確認時間によって分類される.
| この3か月 | ||||||||||||
| 2022年6月30日まで | ||||||||||||
| アメリカです | 国際的に | 合計する | ||||||||||
| インフラストラクチャと災害復旧/クラウドサービス | $ | $ | $ | |||||||||
| 装置とソフトウェア | ||||||||||||
| 信託サービス | ||||||||||||
| Nexxis VoIPサービス | ||||||||||||
| 他にも | ||||||||||||
| 総収入 | $ | $ | $ | |||||||||
| この3か月 | ||||||||||||
| 2021年6月30日まで | ||||||||||||
| アメリカです | 国際的に | 合計する | ||||||||||
| インフラストラクチャと災害復旧/クラウドサービス | $ | $ | $ | |||||||||
| 装置とソフトウェア | ||||||||||||
| 信託サービス | ||||||||||||
| Nexxis VoIPサービス | ||||||||||||
| 他にも | ||||||||||||
| 総収入 | $ | $ | $ | |||||||||
| この3か月 | ||||||||
| 6月30日まで | ||||||||
| 収入確認のタイミング | 2022 | 2021 | ||||||
| ある時点で移動した製品 | $ | $ | ||||||
| 時間が経つにつれて移動する製品とサービス | ||||||||
| 総収入 | $ | $ | ||||||
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| 6か月来た | ||||||||||||
| 2022年6月30日まで | ||||||||||||
| アメリカです | 国際的に | 合計する | ||||||||||
| インフラストラクチャと災害復旧/クラウドサービス | $ | $ | $ | |||||||||
| 装置とソフトウェア | ||||||||||||
| 信託サービス | ||||||||||||
| Nexxis VoIPサービス | ||||||||||||
| 他にも | ||||||||||||
| 総収入 | $ | $ | $ | |||||||||
| 6か月来た | ||||||||||||
| 2021年6月30日まで | ||||||||||||
| アメリカです | 国際的に | 合計する | ||||||||||
| インフラストラクチャと災害復旧/クラウドサービス | $ | $ | $ | |||||||||
| 装置とソフトウェア | ||||||||||||
| 信託サービス | ||||||||||||
| Nexxis VoIPサービス | ||||||||||||
| 他にも | ||||||||||||
| 総収入 | $ | $ | $ | |||||||||
| 6か月来た | ||||||||
| 6月30日まで | ||||||||
| 収入確認のタイミング | 2022 | 2021 | ||||||
| ある時点で移動した製品 | $ | $ | ||||||
| 時間が経つにつれて移動する製品とサービス | ||||||||
| 総収入 | $ | $ | ||||||
契約売掛金は開票金額で入金され、無担保、無利子の顧客債務である。予測不良債権準備は、口座の年齢、金額、顧客資質などの基準を含む個別口座の具体的な事実と状況に基づいて算出される。
販売は一般にサービスを提供する月 に記録される.年間料金を計算するお客様に対しては、繰延収入が記録されており、契約有効期間内に償却されます。
余剰履行債務に割り当てられた取引価格
当社には以下のような履行義務があります
| 1) | データ保険保存：加入クラウドサービスに基づいて、データを暗号化して安全な第3層データセンターに送信し、その後、さらに第2の第3層DSC技術センターにデータをコピーし、そこでデータを暗号化したままである。会社のコンプライアンスと災害復旧のための顧客保留計画を立てることを確保します。24時間以下のリカバリ時間を提供し、先進的なデータ低減、重複データ削除技術を利用してバックアップおよびリカバリ時間を短縮する。 |
| 2) | 高可用性クラウド加入ベースのホスト·サービスであって、経済的に効率的なミラーソフトウェア複製技術を提供し、顧客回復サービスに(1)時間以下の回復時間を提供することを特徴とする。それは. |
| 3) | クラウドインフラ：購読ベースのクラウドサービスは、IBM PowerおよびX 86 Intelサーバシステムに“オンデマンド容量”を提供します。 |
| 4) | インターネット？ネット：加入サービスに基づいて、持続的なインターネット接続を提供し、障害保護に関連して、顧客の音声およびデータ環境に災害復旧を提供する。 |
| 5) | サポートとメンテナンス：購読ベースのサービスは、クライアントのサーバ、ファイアウォール、デスクトップ、またはソフトウェアをサポートします。私たちは全天候でお客様にサービスを提供しています。 |
| 6) | 実施·設定費用：クラウドインフラと災害復旧、ネットワークセキュリティの入社と設定。 |
| 7) | 設備販売：サーバおよびデータ記憶装置をクライアントに販売します。 |
| 9) | 許可証：SSL証明書とライセンスが付与されます。 |
| 13 |
ディザスタリカバリとビジネスの連続的なソリューション
購読サービスは、クライアントが所定の期間内にデータ にアクセスするか、またはサービスを受信することを可能にする。クライアントはある時点でアクセス権限を取得し，購読期間の残りの時間内にアクセス権限を持ち続けるため，クライアントはエンティティが責務を果たす際にエンティティパフォーマンスによって提供される報酬を同時に獲得して享受すると見なす.したがって、関連履行義務は契約期間内に比例的に履行されるとみなされる。履行義務は契約期間全体で平均的に履行されているため，収入は契約期間内に直線的に確認される.
初期設備費
当社は起動費用を単独の履行義務として会計処理しています。設定サービスは一度しか実行されないため、収入はその時点で確認され、払い戻しができず、会社は支払いを受ける権利がある。
設備販売
設備販売の義務は，製品移転の制御は，ある時点(すなわち，貨物が出荷されたか，または顧客の所在地に納入された場合には，積み込み条項に基づく)である.義務履行の履行はその意味で時間の経過とともに発生しないことに留意されているため，履行義務は，顧客への義務が履行された場合(すなわち，貨物が輸送施設を離れたり，顧客に交付された場合には，輸送条件に依存する)とみなされる。
ライセンス付与されたSSL証明書とその他の ライセンス
許可に関する履行義務 は，許可の性質に応じて，ある時点または時間とともに製品の制御を移行する.収入 規格は、(I)IPにアクセスする権利、(Ii)IPを使用する権利、の2つのタイプのIPライセンスを決定する。ライセンスがIPの使用権またはアクセス権を提供するかどうかの決定を容易にするために、ASC 606は、機能的IPおよびシンボル的IPの2つのIPを定義する。会社のbr許可手配は、通常、ダウンロードまたは直接接続によって顧客に独自のコンテンツを提供することを会社に要求しない。契約の有効期間内に、会社は付与されたライセンスの更新やアップグレードを継続しない。この指導意見によると、会社はその許可製品が機能的知的財産権に類似していると考え、許可の付与および/または新規期限の更新時に収入 を確認する。
Payment Terms
定期購読契約の典型的な期間は12ヶ月から36ヶ月まで様々で、自動更新オプションがあり、契約を1つの追加期間延長することができます。任意の契約データの超過または追加サービス以外に、会社は1ヶ月前に顧客にサービス領収書を発行します。
保証付き
同社はその一部の契約に対して保証されたサービスレベルとサービス保証を提供する。これらの保証は単独で販売されているのではなく、“保証保証”とみなされます。
Significant Judgement
事例の契約に複数の履行義務 があれば，会社は履行義務ごとに単独の価格を決定すると判断される.履行義務ごとの価格は，類似サービスの市場データおよび会社ごとのサービスの履歴定価を見ることで決定される.各履行義務の総和を計算し，各サービスの総価格を決定する.総価格に占めるサービスごとの割合 を決定する.この比率は、取引価格を各履行義務に割り当てるために契約総価格に適用される。
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Impairment of Long-Lived Assets
事件や状況がある資産の帳簿価値が回収できない可能性があることを示すたびに、当社はその長期資産の減値を審査する。額面が推定されていない将来の現金流量を超えていれば、減値損失を確認し、帳簿価値が公正価値を超えた金額として計測する。
Advertising Costs
会社は広告に関連した費用が発生した時にこれらの費用を負担する。その会社は316，062ドルと
DSCは、FASB ASC 718−10の要件に従う株式ベースの支払い従業員と非従業員に支給される株式ベースの補償について。DSCには プロトコルと手配があり、異なる時間に従業員とコンサルタントに補償と 定期ボーナスとして株を支給することが要求される。株式に基づく報酬の費用は、付与された株価の公正価値に付与された株式数を乗じた株式が付与された日の株価に等しい。当社の株式給与の罰金率は相対的に低く、罰金率は発生時に確認された。
その間に発行されたオプションの公正価値を決定するための推定方法は、Black−Scholesオプション定価モデルである。ブラック·スコイルズモデルは、株価の変動性、平均無リスク金利、およびオプションの加重平均期待寿命を含む一連の仮定を使用する必要がある。無リスク金利は、適切な期限の連続複合無リスク金利から計算される。 配当率はゼロと仮定されている。当社はその普通株についていかなる現金配当金を支払ったり発表したりしたことがなく、 は予測可能な未来にその普通配当金を支払うつもりはないからである。予想される罰金率は経営陣の最適評価に基づいて試算される。
推定変動率は，DSCの株価が奨励の期待期間内に毎年変動すると予想される金額の測定である。DSCによる推定変動率の計算は、報酬予想寿命に等しい期間の履歴株価に基づく。
1株当たり基本収益(損失)の計算方法は，純収益(損失)を期内に発行された普通株の加重平均株式数で除したものである。1株当たり収益を希釈する計算方法は，株式または現金決済に変換された潜在普通株による収益または損失を仮定し，調整後の純収益(損失)を期間ごとの普通株，普通株等価物および潜在希釈性証券の加重平均で割って算出する。
次の表は、2022年6月30日と2021年6月30日までの3ヶ月と6ヶ月の基本的な1株当たり収益と希釈後の1株当たり収益を計算するために必要な情報を示しています
| 15 |
| 次の3か月まで | 以下の日付までの6か月 | |||||||||||||||
| 六月三十日 | 六月三十日 | |||||||||||||||
| 2022 | 2021 | 2022 | 2021 | |||||||||||||
| (上記のように) | (上記のように) | |||||||||||||||
| 普通株主が獲得できる純収益(赤字) | $ | ( |
) | $ | $ | ( |
) | $ | ||||||||
| 普通株式加重平均-基本 | ||||||||||||||||
| 希釈性証券 | ||||||||||||||||
| オプション | ||||||||||||||||
| 株式承認証 | ||||||||||||||||
| 普通株式加重平均-希釈 | ||||||||||||||||
| 1株当たりの収益(損失)、基本 | $ | ( |
) | $ | $ | ( |
) | $ | ||||||||
| 薄めて1株当たりの収益 | $ | ( |
) | $ | $ | ( |
) | $ | ||||||||
次の表は、その影響が逆希釈であるため、希釈後の1株当たり純利益(損失)から除外された潜在的普通株数 を示している
| 6月30日までの3ヶ月間 | 6月30日までの6ヶ月間 | |||||||||||||||
| 2022 | 2021 | 2022 | 2021 | |||||||||||||
| オプション | ||||||||||||||||
| 株式承認証 | ||||||||||||||||
付記4-前払い金とその他の流動資産
前払い費用 および他の流動資産は、：
| 六月三十日 | 十二月三十一日 | |||||||
| 2022 | 2021 | |||||||
| プリペイドマーケティングと販促 | $ | $ | ||||||
| 前払い購読と許可証 | ||||||||
| 修理費を前払いする | ||||||||
| 他にも | ||||||||
| 前払い金とその他の流動資産総額 | $ | $ | ||||||
付記5--財産と設備
原価で計算される財産と装置は、
| 六月三十日 | 十二月三十一日 | |||||||
| 2022 | 2021 | |||||||
| 記憶装置 | $ | $ | ||||||
| 家具と固定装置 | ||||||||
| 賃借権改善 | ||||||||
| コンピュータハードウェアとソフトウェア | ||||||||
| データセンター装置 | ||||||||
| 総財産と設備 | ||||||||
| 減算：減価償却累計 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 純資産と設備 | $ | $ | ||||||
2022年6月30日と2021年6月30日までの3ヶ月間の減価償却費用は219，520ドルである
2022年6月30日と2021年6月30日までの6ヶ月間の減価償却費用は501，128ドルである
| 16 |
Note 6 - Goodwill and Intangible Assets
営業権および無形資産には以下のものが含まれる
| June 30, 2022 | ||||||||||||||||
| 寿命を見積もる | 積算 | |||||||||||||||
| 年単位で | 総金額 | 償却する | ネットワークがあります | |||||||||||||
| 償却の影響を受けない無形資産 | ||||||||||||||||
| 商誉 | $ | $ | $ | |||||||||||||
| 商標 | ||||||||||||||||
| 償却の影響を受けない無形資産総額 | ||||||||||||||||
| 償却すべき無形資産 | ||||||||||||||||
| 顧客リスト | ||||||||||||||||
| ABC買収の契約 | ||||||||||||||||
| SIASが獲得した契約 | ||||||||||||||||
| 競業禁止協定 | ||||||||||||||||
| ウェブサイトとデジタル資産 | ||||||||||||||||
| 償却すべき無形資産総額 | ||||||||||||||||
| 商業権と無形資産総額 | $ | $ | $ | |||||||||||||
今後5年間の販売計画は以下のとおりである
| 6月30日までの12ヶ月間 | ||||
| 2023 | $ | |||
| 2024 | ||||
| 2025 | ||||
| 2026 | ||||
| 2027 | ||||
| その後… | ||||
| 合計する | $ | |||
2022年6月30日と2021年6月30日までの6ヶ月間の分担費用はそれぞれ139，461ドルとなった
Note 7 - Leases
運営 借約
会社brは現在ニューヨーク州メルビルにあるオフィススペースに対して2つのレンタル契約を持っている。
ニューヨーク州メルビルの最初のオフィススペースレンタルが2019年9月1日に開始された。本借約のリース期間は3年11カ月
であり，我々の同一ビルでの既存賃貸と同時に終了する.基本年間レンタル料は10，764ドルです月額分割払いとなり、金額は$となります
ニューヨーク州メルビルの2件目のオフィススペース賃貸契約が2017年11月20日に締結され、2018年4月2日に開始された。本レンタル期間は5年3ヶ月で、レンタル料は86，268ドルです毎年3%ずつ増加しています締め切りは
| 17 |
2021年7月31日、同社は3年間の賃貸契約に署名し、フロリダ州ボカラトン北連邦ショッキング金属加工980号約2，880平方フィートのオフィススペースを購入した。レンタル開始日は2021年8月2日です。毎月の家賃は$
同社はニューヨーク、マサチューセッツ州、ノースカロライナ州、フロリダ州の第3層データセンターにあるラックとラックを技術空間として借りている。これらのレンタル契約は月ごとに締結されました。月レンタル料は約39，000ドルです。
会社はまだテキサス州ダラスで技術空間をレンタルしています。レンタル期間は13ヶ月、月は#ドルです
2022年1月1日、会社はテキサス州オースティンのWeWorkとオフィス空間レンタル協定を締結した。レンタル期間は6ヶ月で、毎月1，470ドルを支払う必要があり、
は
融資リース義務
2020年6月1日、当社はある財務会社と技術設備をレンタルする協定を締結した。レンタル債務は月分割払いで5，008ドルです。
レンタルの利率は
2020年6月29日、当社はある財務会社と技術装備レンタル協定を締結した。レンタル債務は月分割払いで5，050ドルです。
レンタルの利率は
2020年7月31日、当社はある財務会社と技術装備レンタル協定を締結した。レンタル債務は月分割払いで4524ドルです。レンタルの利率は
2021年11月1日、当社はある財務会社と技術設備レンタル協定を締結した。レンタル債務は月分割払いで3152ドルです。レンタルの利率は
2022年1月1日、当社はある財務会社と技術設備レンタル協定を締結した。レンタル債務は月分割払いで17718ドルです。レンタルの利率は
2022年1月1日、会社はある財務会社と技術設備賃貸契約を締結した。レンタル債務は月分割払いで2037ドルです。この賃貸借契約の利率は
融資リース義務関係者
2018年4月1日、当社はSystems Trading Inc.(“Systems Trading”)とリース契約を締結し、すべてのデバイスレンタルを1つのリース契約に再融資しました。このレンタル義務
はSystems Tradingに支払い，2カ月ごとに分割払い23，475ドルである.この賃貸借契約の利率は
2019年1月1日、当社はSystems Tradingとリース契約を締結しました。この賃貸債務はSystems Trading社に支払われ、毎月29，592ドル分割払いされる。レンタルの利率は
2019年4月1日、会社はSystems Tradingと2つの
リース契約を締結し、データセンター装置を増加させた。最初の借約は毎月1，328ドルの分割払いを要求し、
は
| 18 |
2020年1月1日、会社はSystems Tradingとレンタル設備協定を締結した。レンタル義務はSystems Tradingに支払い，月賦
$10，534である.この賃貸借契約の利率は
2021年3月4日、当社はSystems Tradingとリース契約を締結し、2021年4月1日から発効します。このレンタル義務は Systems Tradingに支払い、毎月分割払い1，567ドル、2024年3月31日に満了しなければなりません。このレンタルの利率は8%です。
当社は2022年1月1日にSystems Tradingとリース契約を締結し、2022年1月1日から発効します。このレンタル義務はSystems Tradingに を支払い、毎月分割払い7，145ドル、2025年4月1日に満期となる。このレンタルの利率は8%です。
当社は2022年4月1日にSystems Tradingとリース契約を締結し、2022年5月1日から発効します。このレンタル義務はシステム Tradingに支払い、毎月6，667ドルを分割払いし、2025年2月1日に満期となる。このレンタルの利率は8%です。
会社は一つの手配が開始時にbrレンタルが含まれているかどうかを確定します。使用権“ROU”資産代表会社がリース期間内に対象資産を使用する権利br}リース負債は，リースによるリース金の支払い義務を表す.運営単位資産および負債はリース開始日にリース期間内にリース支払いの推定現在値を確認する。当社のリース期限 には、そのオプションを行使することが合理的に決定された場合にレンタル契約を延長する選択権が含まれています。実態に応じた方便は、12ヶ月以下の賃貸借契約が貸借対照表に記録されないようにする。運営単位資産および負債はリース開始日にリース期間内にリース支払いの推定現在値を確認する。当社はレンタル期間中に当該等リース契約のレンタル料金を直線原則で確認しております。当社はこの等支払責任が生じている間に可変レンタル支払いを確認しています。指数またはレートに依存する可変リース支払いは、最初に開始日の指数またはレートを使用して測定され、そうでなければ、発生した間に可変レンタル支払いが確認される。ROU資産と経営負債の準備には5%の割引率を用いた。
レンタル料金の構成は以下のとおりである
| 2022年6月30日までの6ヶ月間 | ||||
| 融資リース： | ||||
| 減価償却·償却費用に含まれる資産償却 | $ | |||
| 支払利息を計上した賃貸負債利息 | ||||
| 経営リース： | ||||
| 資産の償却に総営業費を計上する | ||||
| 賃貸負債利息、総運営費を計上する | ||||
| 賃貸純コスト合計 | $ | |||
| リースに関する補足貸借対照表情報は以下のとおりである | ||||
| 経営リース： | ||||
| 経営的リース使用権資産 | $ | |||
| 流動経営賃貸負債 | $ | |||
| 非流動経営賃貸負債 | ||||
| リース負債総額を経営する | $ | |||
| June 30, 2022 | ||||
| 融資リース： | ||||
| 原価で計算した財産と設備 | $ | |||
| 累計償却する | ( | ) | ||
| 財産と設備、純額 | $ | |||
| 融資リースの当期債務 | $ | |||
| 融資リース、流動債務を差し引いた純額 | ||||
| 融資リース負債総額 | $ | |||
レンタルに関する補足キャッシュフローおよびその他の情報は以下の通りです
| 19 |
| 2022年6月30日までの6ヶ月間 | ||||
| 賃貸負債に含まれる金額を計量するために支払う現金： | ||||
| 経営リースに関する経営キャッシュフロー | $ | |||
| 融資リースに関する融資キャッシュフロー | $ | |||
| 加重平均残余賃貸年限(年)： | ||||
| 賃貸借契約を経営する | ||||
| 融資リース | ||||
| 加重平均割引率： | ||||
| 賃貸借契約を経営する | % | |||
| 融資リース | % | |||
2022年6月30日までの経営·融資リース項における長期債務満期日は以下の通り
| 6月30日までの12ヶ月間 | 賃貸借契約を経営する | 融資リース | ||||||
| 2023 | $ | $ | ||||||
| 2024 | ||||||||
| 2025 | ||||||||
| 2026 | ||||||||
| 2027 | ||||||||
| その後… | ||||||||
| 賃貸支払総額 | ||||||||
| 差し引く：利息を表す額 | ( | ) | ( | ) | ||||
| リース債務総額 | ||||||||
| マイナス：現在 | ( | ) | ( | ) | ||||
| $ | $ | |||||||
当社は2022年6月30日現在、まだ始まっていない大きな運営や融資リースは他にありません。2022年と2021年6月30日までの6ヶ月間のすべての運営リースの賃貸料支出はそれぞれ105，245ドルとなっている
Note 8 - 引受金とその他の事項
経営陣は他の支払いを受けたり、事項があることを確認しなかった
| 20 |
Note 9 - Stockholders’ (Deficit)
株本
会社は2億6千万株の法定株式を持っている普通株額面0.001ドル優先株は、1株当たり0.001ドル の価値がある。
2022年5月1日、同社は公平価値ドルのサービスと引き換えに、125，000株の制限された普通株を従業員に発行した
2022年6月30日までの6カ月間、従業員
は3334件の普通株式オプションを行使した。同社は$を受け取りました
普通株式オプション
以下に会社オプション活動の概要と関連情報を示す
| 株式数 選択肢の下で | 範囲.範囲 オプション価格 1株当たり | 重みをつける 平均値 行権価格 | 重みをつける 平均値 契約書 命 | |||||||||||||
| 2021年12月31日未返済オプション | $ | – | $ | |||||||||||||
| 付与したオプション | – | |||||||||||||||
| 鍛えられた | ( | ) | – | — | ||||||||||||
| 期限が切れた/キャンセルされた | ( | ) | — | — | — | |||||||||||
| 2022年6月30日の未返済オプション | $ | – | $ | |||||||||||||
| 2022年6月30日に行使可能なオプション | $ | – | $ | |||||||||||||
| 21 |
オプションの株式ベースの報酬支出は合計75，320ドルとそれぞれ2022年6月30日と2021年6月30日までの3カ月間の業績で確認された。オプションの株式ベースの報酬費用は合計141，825ドルと$であるそれぞれ2022年と2021年6月30日までの6カ月間の業績で確認された。
年内に発行されるオプションの公正価値を決定するための推定方法は，Black−Scholesオプション定価モデルである。ブラック·スコイルズモデルは、株価の変動性、平均無リスク金利、およびオプションの加重平均期待寿命を含む一連の仮定を使用する必要がある。
無リスク金利は，brで観察されたゼロ金利米国債金利に基づいており，その満期日はオプションの期限に適していると仮定している。
見積もり変動率は、当社の株価が奨励の予想期間内に毎年変動すると予想される金額の測定である。当社の推定変動率の計算 は、当社の奨励期待寿命と等しい期間の歴史的株価に基づいています。
2022年6月30日現在、会社が株式の報酬計画に基づいて付与した未帰属従業員オプションに関する未確認報酬支出総額は524，576ドルであり、加重平均期間内に約が確認されると予想される何年もです。
2022年6月30日までの6カ月間に，オプションが付与された重み付き平均公平価値とBlack-Scholesモデルで用いられている仮説を以下の表に記載する.
| 2022 | ||||
| 付与オプションの加重平均公正価値 | $ | |||
| 無リスク金利 | – | |||
| 波動率 | – | |||
| 予想寿命(年) | ||||
| 配当率 | ||||
株に基づく報酬、制限株式報酬(RSA)
取締役会は2022年3月31日に、当社が取締役会メンバー1人あたりに支払う集団報酬は40，375ドルであることを決議した。株 は発行1年後に帰属する。
取締役会は2022年6月30日に、当社が取締役会メンバー1人あたりに支払う集団報酬は6，175ドルであることを決議した。株 は発行1年後に帰属する。
2022年6月30日までの6ヶ月間の駐在コーディネーターに関する活動の概要は以下のとおりである
| 制限株式報酬(RSA) | 合計する 株 | 授与日 公正価値 | ||||||
| 2022年1月1日現在帰属していないRSA | $ | |||||||
| すでに支給された特別手当 | $ | |||||||
| 帰属したRSA | $ | — | ||||||
| RSAは没収された | $ | — | ||||||
| RSAは2022年6月30日に帰属しません | $ | – | ||||||
株式に基づくRSA報酬 は統合業務報告書に記録されており，総額は10，066ドル である2021年6月30日までの3ヶ月と6ヶ月。
Note 10 - 訴訟を起こす
私たちは現在、私たちの財務状況や運営結果に重大な悪影響を及ぼす可能性があると思う訴訟に巻き込まれていません。任意の裁判所、公共取締役会、政府機関、自律組織または機関の前、または任意の係属機関による訴訟、調査または調査、または当社または私たちの任意の子会社の幹部が、DSCの普通株式、その任意の子会社、DSCまたはDSC子会社の高級管理者または取締役アイデンティティに脅威または影響を及ぼすことを知っている場合、不利な決定は重大な悪影響を及ぼす可能性がある。
| 22 |
付記11--関連先取引
融資リース義務関係者
2022年6月30日までの6ヶ月間、当社は2つのbr関連側融資リース責任を締結した。詳細は注5に示す。
Nexxis Capital LLC
チャールズ·M·ピルーソ(会長兼最高経営責任者)とハロルド·シュワルツ(社長)はNexxis Capital LLC(以下、Nexxis Capital LLC)の100%の株式を共同で所有している。Nexxis Capitalが成立する目的は，デバイスを購入し，Nexxis Inc.のクライアントにレンタルを提供することである.会社は14，036ドルと#ドルの資金を受け取った
付記12-合併
フラッグシップソリューション有限責任会社
当社は2021年2月4日に、データストアFL、フロリダ州有限責任会社および当社の全資付属会社旗艦ソリューション会社、フロリダ州有限責任会社(br}有限責任会社(“旗艦”)および旗艦会社のすべての発行および発行されていない有限責任会社の会員権益(総称して“株式”と呼ぶ)の所有者(総称して“株主”と呼ぶ)と合併協定および合併計画(“合併合意”)を締結した。当社は2021年5月31日に旗艦会社を買収する。完全子会社になりました出来高は550万ドルです。
また、当社が取引完了時に持分所有者に支払う現金合併対価 は、取引完了時の運営資金純額 が合併協議に記載されている目標運営資金金額よりも高いか下回るか、米ドルで調整しなければならない。
クロージングと同時に、フラッグシップブランドのCEOであるMark Wyllie氏と雇用契約を結び、閉幕を完了した後に発効する。契約によると、Wyllieさんは引き続き旗艦のエグゼクティブ総裁を務め、契約に記載されている条項や条件を遵守する。Wyllie雇用協定の下での旗艦会社の義務もまた会社の保証を受けるだろう。Wyllie雇用協定は、(I)170，000ドルの年間基本給、(Ii)公認会計原則に基づいて各カレンダー(Br)四半期に自由キャッシュフローで決定された旗艦会社の利用可能な純収入の25%(25%)を含む管理職ボーナスと、(Iii)取締役会の承認を受けて、その役職や業績に適合し、旗艦会社と同様の規模の他の子会社が制定した役員報酬計画を反映する会社株式オプションを発行する協定を含む。(4)400，000ドルの生命保険手当、(5)4週間有給休暇。もしWyllieさんが正当な理由で雇用契約(Wyllie雇用契約を参照)や旗艦会社が理由なしに雇用を終了した場合、彼は最初の3年間の雇用期間の満了時にその年間基本給と最後に支払われた年間ボーナスに相当する金額を取得して四半期ごとに支払う権利がある。Wyllieの雇用契約によると、吾らは取締役会のメンバーやフラッグシップカンパニーの取締役会メンバーとしてWyllieさんを選ぶことに同意しており、彼が引き続き当社に雇われている限り。雇用協定 には慣行の競業禁止条項が記載されており，その期限内と期限満了後の2年間に適用される。また、Wyllie雇用契約によると, Wyllieさんは、当社の取締役会メンバーに任命され、フラッグシップカンパニーの取締役会メンバーに任命されます。彼は引き続き当社の取締役会メンバーに雇われます。
取引完了後、旗艦会社は取引完了時の財務諸表と当社の総合財務諸表を合併する
| 23 |
以下の は購買価格の構成要素を示している：
| 購入価格： | ||||
| 売り手に支払う現金 | $ | |||
| 購入総価格 | ||||
| 買収された有形資産： | ||||
| 現金 | ||||
| 売掛金 | ||||
| 前払い費用 | ||||
| 固定資産 | ||||
| ウェブサイトとデジタル資産 | ||||
| 証券保証金 | ||||
| 買収した有形資産総額 | ||||
| 有形負債を負担しています | ||||
| 売掛金と売掛金 | ||||
| 収入を繰り越す | ||||
| 繰延税金負債 | ||||
| 購買力平価ローンに対応する | ||||
| 負担有形負債総額 | ||||
| 購入した有形資産純価 | ||||
| 超過購入価格 | $ |
以下の 表に複数の購入価格の割当てを示す
| 取引先関係 | $ | |||
| 商号 | ||||
| 集結した労働力 | ||||
| 商誉 | ||||
| 超過購入価格 | $ |
買収された無形資産には、商号、顧客関係、集合した従業員チームと営業権が含まれる。繰延税項負債とは、買収された無形資産に関連する税項時間差額を指すが、買収された繰延税金資産を相殺してはならない。
商業権は集合した労働力、獲得した能力及び買収による未来の経済効果を代表する。営業権のどの部分も納税時に控除することはできません。
以下の は、この2つのエンティティが2021年1月1日にbr}を合併したように、当社とフラッグシップソリューション会社が監査されていない予想総合運営結果を示しています。
| 3か月まで | ||||
| June 30, 2021 | ||||
| 収入.収入 | $ | |||
| 普通株主は純収益を占めなければならない | $ | |||
| 1株当たり純収益 | $ | |||
| 加重平均流通株数 | ||||
| 6か月まで | ||||
| 六月三十日 2021 | ||||
| 収入.収入 | $ | |||
| 普通株主は純収益を占めなければならない | $ | |||
| 1株当たり純収益 | $ | |||
| 加重平均流通株数 | ||||
注13-後続事件
経営陣は何の後続事件も確定しなかった。
| 24 |
項目2.経営陣の財務状況と経営結果の検討分析
以下、我々の財務状況及び経営結果の検討及び分析は、我々が監査していない連結財務諸表及びその付記と共に読まなければならず、本四半期報告10−Q表第1項に記載されている監査されていない総合財務諸表とその付記と、2021年12月31日現在の財政年度監査された財務諸表及び付記 は、2022年3月31日に米国証券取引委員会(以下、“米国証券取引委員会”と略す)に提出された10−K表年次報告 (“年次報告”)に含まれる。本四半期報告書は、我々の計画、戦略、目標、期待、意図、およびリソース充足性に関する陳述を含むが、これらに限定されない前向きな陳述を含む。投資家は、このような前向き声明は、(I)私たちの計画、戦略、目標、期待、および意図が随時変化する可能性があること、(Ii)私たちの計画および経営結果が、Growth VIを管理する能力によって影響を受ける可能性があること、(Iii)米国証券取引委員会に提出された文書に時々表示される他の リスクおよび不確定要素を含む、リスクおよび不確定要素を含むが、これらに限定されないことに注意してください。
場合によっては、“可能”、“すべき”、“可能”、“可能”、“br}”予期、“計画”、“意図”、“予想”、“信じ”、“br}”推定、“予測”、“潜在的”または“継続”などの用語、またはそのような用語、またはそのような他の同様の用語の負の意味によって識別することができる。私たちは展望性陳述に反映された予想は合理的だと考えているが、私たちは未来の結果、活動レベル、業績或いは成果を保証することができない。しかも、私たちまたは他の誰もがこのような声明の正確性と完全性に責任を負わない。これらの前向き陳述に過度に依存しないように読者に戒め，これらの陳述は本稿の発表日からのみ発表される.私たちはこの報告書の発表日後に前向きなbr声明を更新する責任がありません。
以前に発表された財務諸表の再記述と改訂
私たちの10-Q表四半期報告書の第1号修正案では、2022年6月30日までの監査されていない四半期財務諸表と、2022年6月30日までの3ヶ月と6ヶ月(“再説明期間”)を繰り返します。
また、我々はすでに本プロジェクト2.管理層の討論と財務状況及び経営結果分析において、以前に報告されたいくつかの財務情報を再記述した。
再記述に関するより多くの情報は、項目1.財務諸表において以前に印刷された財務諸表の説明および付記2を参照されたい。
業界の概要
混合雲と曇りは、会社が伝統的なローカル技術解決策から離れているため、クラウド·ホスト·サービス業界の主流技術製品となっている。企業が現場設備やソフトウェア，ソフトウェアであるサービスプロバイダとのドッキングを含めた異なる技術環境を利用することにより，この方法はますます複雑になっている。クラウドホスティングサービス提供者は企業 がそのクラウドインフラを管理し、その安全要求と財務目標を満たすことを助けると同時に、クラウド管理を通じてこれらの技術とクラウド資源の価値を最適化し、業務の連続性、管理と運営効率を確保する。
これは5，000億ドルの産業です5，000億ドルの産業のサブセットはIBM Powerクラウドインフラと災害復旧です世界では100万台を超える仮想IBM Powerサーバが推定されている。同社はクラウドサービスプロバイダとしての中核的な能力を持っており、この細分化市場のリーダーである。IBMから得られた最新の情報によると，IBM Powerサーバを用いた典型的な業界には，金融，小売，医療保健，政府， と流通組織がある。
| 25 |
Fortune Business Insightsのデータによると、北米のクラウドホスティングサービス業界は2019年に163億ドルであり、13.8%の複合年間成長率で2022年末までに240億ドルに達するという。2022年末までに米国の災害復旧規模は36億豪ドル に達すると予想されており、これはGrandview Research災難復旧解決策市場規模報告に示されている世界103億ドルの35%である。ネットワークセキュリティ，特にMDR細分化市場は，買手に認められた成熟市場である.Gartnerは，昨年のエンドユーザのこのトピックに関するクエリが35%増加していることを観察した.Gartnerは、2025年までにMDR市場の収入は2021年の10.3億ドルから21億5千万ドルに増加し、複合年間成長率(CAGR)は20.2%と予測している。同社のVOIPソリューションはこの着実に成長する細分化市場 に非常に適しており、Globe Newswireの市場分析と洞察によると、2022年の世界VOIP市場規模は900億ドルに達し、年複合成長率は3.1%であり、そのうち米国市場規模は170億ドルと予想されている。Globe Newswireのデータによると、2020年にはこの市場の価値は1980億ドル、複合年間成長率は13.5%と予想されている。 Gartnerは、2022年末までにこの市場価値は2630億ドルに達すると予測しており、統計サイトに発表されたビッグデータ業務分析市場シェア報告によると、米国はその51%を占める。
会社の概要
Data Storage Corporationはニューヨークのメルビルに本社を置き、3つの子会社を有し、DSCは現在Cloud Firstと呼ばれ、旗艦ソリューション会社とNexxisは医療、銀行と金融、流通サービス、製造、建築、教育、政府など多くの業界の幅広い顧客に解決策とサービスを提供している。子会社は業務開発チームと独立した流通会社を持っています。同社が契約した非従業員流通ルートは、その顧客群に購読に基づく長期災害復旧とクラウドインフラを提供し、通常は である。
2021年5月の融資とナスダックリストに基づいて、会社は流通、業務発展代表、マーケティングと技術者を増やすことで、有機的な成長戦略を加速した。経営陣は、会社の販売·マーケティング戦略の構築に専念し、データセンターネットワーク全体にその技術資産を拡張し続けている。
DSCはIBM Powerクラウドインフラ、ディザスタリカバリとユニークな製品の作成を提供する点でリードしている。
IBM Powerサーバ製品組合せ細分化市場におけるbr社にとって，機会はこの年度の経常収入市場でスプーンを得ることであり，この市場は現在クラウドインフラに移行している。今日，IBMという細分化された市場の競争は限られており，IBMタイプではないサーバX 86など がアマゾン，グーグル，マイクロソフトなどによって過度に混雑しており，この市場の大きなシェアを占めている.
同社は，企業 はますます大きな圧力に直面しており，その情報やストレージシステムの習熟度を高め，自己管理の技術設備や解決策から完全にホストするマルチクラウド技術への移行を加速し，コスト低減と効率的な競争を加速する必要があると考えている。また，現在の環境では，保本は資本集約型の内部配備技術から成長別料金，資本支出 と運営コストモデルへの転換を奨励している。このような傾向はクラウド技術サービス提供者に機会を創出する。
DSCの市場機会 は、すべての主要なオペレーティングシステムの完全にホストされたクラウドおよびネットワークセキュリティサービスの需要に起因する。
同社の米国とカナダの潜在市場では毎年の経常収入は480億ドルと推定されている。
同社は、クライアントキーワークロードおよび内部開発のカスタマイズアプリケーションをサポートし、ハイブリッドクラウド展開を管理し、災害およびセキュリティ攻撃からデータおよびワークロード を保護するソリューションを提供し続けるクラウドベースのIBM Power Systemの需要をサポートするためのソリューションおよびサービスを設計し、構築した。
同社の業務事務所はニューヨークとフロリダにあります。これらのオフィスには、会社の顧客の技術要求を満たすための技術センターと実験室が含まれている。同社は自分のインフラ、ストレージとネットワーク設備を維持し、ニューヨーク、マサチューセッツ州、テキサス州、フロリダ州とノースカロライナ州、カナダトロントとバリーの7つの地理的位置の異なるデータセンターで購読ソリューションを提供し、アメリカとカナダの顧客にサービスを提供する。
| 26 |
同社の災害復旧と業務連続性ソリューションは、システム中断、人為的および自然災害、およびサイバーセキュリティ攻撃(例えば恐喝ソフトウェア)から顧客を迅速に回復させることができる。会社の受託クラウドサービスは、クラウドへの移行から始まり、そのクライアントがクラウド環境でそのソフトウェアアプリケーションおよび技術ワークロードを動作させることができるように、持続的なシステムサポートおよび管理を提供する。br社のネットワークセキュリティ製品は、クライアントサイト端末装置、ユーザ、サーバ、およびデバイスを含む包括的なコンサルティングおよびデータセキュリティ、災害復旧および遠隔監視サービスおよび技術を含み、これらのサービスおよび技術は、会社のクラウドソリューションに統合されているか、または独立したホストセキュリティ製品として提供される。
同社のソリューション構築師と業務開発チームは、キー業務問題を識別·解決する組織と協力している。会社 は遷移と配置の流れを慎重に計画·管理し，サービス実施後長い間関係を保ち続け，顧客にアドバイスを提供する.顧客満足度を考慮すると，会社は初期契約期限が満了した後，顧客購読ソリューションの更新率は約94%である.
同社は、受託雲災害復旧、托管雲インフラ、ネットワークセキュリティ、電気通信ソリューション、および高処理現場計算能力およびソフトウェア解決策を含む加入ベースの長期プロトコルを顧客に提供する。会社収入の大部分は購読ベースであるが、ネットワークセキュリティ、データストレージ、IBM Powerシステムデバイス、および契約管理サービスソリューションのためのデバイスおよびソフトウェアを販売することで収入を得ることもできる。
会社の重点は年間経常収入(ARR)に基づいて発展を続けることである。DSCが2022年に入った場合，基準ARRは1200万ドルを超えた。
会社のコアサービス：会社は高度に安全な企業レベルクラウドサービスを介して、IBM Power Systems、Microsoft Windows、Linuxを使用する会社に一連のマルチクラウド情報技術ソリューションを提供します。具体的には、会社の支援サービスには、以下のようなものがある
ネットワークセキュリティ解決策：
| ● | EzSecurityは、お客様の所在地のシステムまたは会社ホストのシステムに使用することができる包括的なネットワークセキュリティソリューションを提供します。これらの解決策は、持続的なセキュリティを確保するために、能動的脅威緩和機能を有する完全管理端末(PCおよび他のユーザ機器)セキュリティ、システムセキュリティ評価、リスク分析、およびアプリケーションを含む。EzSecurityIBMは、IBMシステムを恐喝ソフトウェア攻撃から保護するためのパッケージを含む保護および監査システム専用の製品を含む。 |
データ保護と回復解決策：
| ● | Ezvault解決策は、そのクライアントがそのデータを遠隔地保護および格納することを可能にし、暗号化企業レベル記憶を使用してセキュリティ位置にデータを制限なく保持することを可能にし、それにより、システム中断、人為的および自然災害、ならびにサイバーセキュリティ攻撃(例えば、恐喝ソフトウェアおよびウイルス)からの遠隔回復を可能にし、攻撃前の既知の良好な時点からデータを回復することを可能にする会社データ保護サービスのコアである。 |
| ● | EzRecoveryは、ezvaultを使用して同じクラウドホスト位置に格納されたクライアント·バックアップからより早く回復することを可能にするために、会社のクラウド·インフラストラクチャにバックアップシステム、ネットワーク、およびストレージを提供します。 |
| ● | EzAvailabilityソリューションは、オプションの完全ホスト·複製サービスを介して、回復時間目標が15分未満であり、回復ポイント目標がゼロに近いタスクキー型アプリケーションに信頼性の高いリアルタイムデータ複製を提供する。会社のezAvailabilityサービスは全天候型の企業システム，ストレージ，ネットワーク資源からなり，必要に応じて生産作業負荷を迅速かつ容易に会社のクラウドに切り替えることが可能である。同社のezAvailabilityサービスは、パフォーマンス、可用性、およびアクセスの確保を支援するために、サービスレベルプロトコルによってサポートされています。 |
| ● | EzMirrorソリューションは、ストレージレベルのミラー·クライアント·データの複製サービスを提供し、アプリケーション管理および回復時間目標が1時間未満であるezAvailabilityと同様のゼロに近い回復ポイント目標を達成することを可能にする。 |
| 27 |
クラウドホスティング生産(Br)システム：Ezhost™ソリューションは，受託クラウドサービス を提供し，クライアントのシステム管理負担を解消し，そのソフトウェアアプリケーションとITワークロードが安定して動作することを確保する.Ezhostは、企業レベルのインフラストラクチャ上でお客様のワークロードを実行するために、全天候型、拡張可能な計算、ストレージ、およびネットワークインフラストラクチャリソースを提供します。Ezhostは、典型的なハードウェア内部配備システムのサポート、保守、システム管理、空間、電力、および冷却コストの代わりに、予測可能な毎月の費用を使用します。同社のezHostサービスは、パフォーマンス、可用性、およびアクセスを管理するSLAによってサポートされています。
音声とデータ解決策：我々の音声とデータ部門Nexxisは専門的に全面的に管理するVoIP、インターネットアクセスとデータ伝送解決方案を提供し、企業と遠隔従業員の需要を満たすことができる。サービスは、企業が任意の位置から完全な接続を実現するのを助けるために、光ファイバ、同軸、および無線ネットワークを介して提供される。Nexxisは、最大10 Gbpsの速度を有する専用インターネットアクセス、FailSafeを提供し、これは、クラウド優先のSD-広域ネットワーク解決策 であり、業界トップクラスのクラウドサービス接続、クラウドベースのホストVoIPおよび統一通信を提供することができ、それによってトラフィック連続性およびMicrosoftチームとの統合を提供することができる。
行動の結果
2022年6月30日までの3ヶ月(重述)2021年6月30日と比較して
総収入。2022年6月30日までの3ヶ月間の総収入は4，827，749ドルで、2021年6月30日までの3ヶ月間の3，528，249ドルに比べて1，299，500ドルまたは37%増加した。br}の増加は主にフラッグシップ合併による追加売上高と毎月定期購読収入の増加によるものである。
| 収入.収入 | この3か月 | |||||||||||||||
| 6月30日まで | ||||||||||||||||
| 2022 | 2021 | $Change | 変更率 | |||||||||||||
| インフラストラクチャと災害復旧/クラウドサービス | $ | 2,013,806 | $ | 1,725,163 | $ | 288,643 | 17 | % | ||||||||
| 装置とソフトウェア | 968,490 | 760,451 | 208,039 | 27 | % | |||||||||||
| 信託サービス | 1,627,115 | 809,487 | 817,628 | 101 | % | |||||||||||
| Nexxis VoIPサービス | 188,926 | 183,118 | 5,808 | 3 | % | |||||||||||
| 他にも | 29,412 | 50,030 | (20,618 | ) | (41 | )% | ||||||||||
| 総収入 | $ | 4,827,749 | $ | 3,528,249 | $ | 1,299,500 | 37 | % | ||||||||
販売コスト。2022年6月30日までの3ヶ月間の販売コストは3，269，187ドルで、2021年6月30日までの3ヶ月の2，021，324ドルと比較して、1，247，863ドルまたは62%増加した。1，247，863ドルの増加は、主に、旗艦合併および当社の製品またはサービスの生産および販売によって生じるコストの可変特性に関連しています。
販売、一般、行政費用。2022年6月30日までの3ヶ月間の販売、一般、行政費用は2，594，204ドルであり、2021年6月30日までの3ヶ月の1，602，311ドルと比較して、991，893ドルまたは62%増加した。純成長状況は次の表を参照されたい。
| 販売、一般と行政費用 | この3か月 | |||||||||||||||
| 6月30日まで | ||||||||||||||||
| 2022 | 2021 | $Change | 変更率 | |||||||||||||
| 賃上げをする | $ | 1,405,717 | $ | 645,000 | $ | 760,717 | 118 | % | ||||||||
| 専門費を下げる | 200,542 | 225,727 | (25,185 | ) | (11 | )% | ||||||||||
| ソフトウェアはサービス費用が増加します | 76,841 | 53,318 | 23,523 | 44 | % | |||||||||||
| 広告費がかさむ | 314,920 | 156,510 | 158,410 | 101 | % | |||||||||||
| 手数料の費用が減る | 293,829 | 298,909 | (5,080 | ) | (2 | )% | ||||||||||
| 償却と減価償却費用が増加する | 73,536 | 52,195 | 21,341 | 41 | % | |||||||||||
| 旅行と娯楽活動が増加する | 77,395 | 49,609 | 27,786 | 56 | % | |||||||||||
| 賃貸料と入居率の増加 | 55,047 | 24,593 | 30,454 | 124 | % | |||||||||||
| 他のすべての費用が増加します | 96,377 | 96,450 | (73 | ) | | % | ||||||||||
| 総費用 | $ | 2,594,204 | $ | 1,602,311 | $ | 991,893 | 62 | % | ||||||||
| 28 |
給料です旗艦合併と私たちの首席財務官の採用により増加した従業員により、br賃金が増加した。
専門費です。専門費brが低下した主な原因は，旗艦合併の買収コストの低下と，br社が会社弁護士を交換して以来の法的費用の低下である。これらの減少は、会計と監査、投資家関係、および政府の遊説者への相談の増加によって相殺される。
Sソフトウェアはサービス料金(SaaS)であるSaaS が増加した理由は、我々の顧客関係管理ソフトウェアおよび販売見積フローを改善するために既存のサプライヤーに支払う追加コスト である。
広告費広告費用 は主に旗艦合併により増加する.
償却費を償却する 融資リースの増加および旗艦会社と買収した無形資産の増加に対応するため、償却と減価償却費用が増加した。
旅行と娯楽です。観光と娯楽の増加は主に旗艦合併のおかげだ。
その他の収入(費用)それは.2022年6月30日までの3カ月間の他の収入(支出) は、2021年6月30日までの3カ月間の230，947ドルから113，644ドル(344，611ドル)に減少した。その他の支出増加は、主に2022年6月30日までの3ヶ月間の利息支出の増加と、前期間の債務免除収益の減少によるものである。
所得税支給前の純収入 を差し引く。2022年6月30日までの3カ月間の所得税控除前の純収益は1，149，306ドルだったが、2021年6月30日までの3カ月の純収益は135，561ドルだった。
2022年6月30日までの6ヶ月(重述)2021年6月30日と比較して
総収入。2022年6月30日までの6カ月間の総収入は13，484，948ドルで、2021年6月30日現在の6，102，940ドルに比べて7，382，008ドルまたは121%増加した。br}の増加は主にフラッグシップ合併による追加売上高と毎月定期購読収入の増加によるものである。
| 収入.収入 | 6か月来た | |||||||||||||||
| 6月30日まで | ||||||||||||||||
| 2022 | 2021 | $Change | 変更率 | |||||||||||||
| インフラストラクチャと災害復旧/クラウドサービス | $ | 3,939,656 | $ | 3,385,643 | $ | 554,013 | 16 | % | ||||||||
| 装置とソフトウェア | 6,287,949 | 1,225,334 | 5,062,615 | 413 | % | |||||||||||
| 信託サービス | 2,809,925 | 1,036,254 | 1,773,671 | 171 | % | |||||||||||
| Nexxis VoIPサービス | 383,860 | 378,444 | 5,416 | 1 | % | |||||||||||
| 他にも | 63,558 | 77,265 | (13,707 | ) | (18 | )% | ||||||||||
| 総収入 | $ | 13,484,948 | $ | 6,102,940 | $ | 7,382,008 | 121 | % | ||||||||
販売コスト。2022年6月30日までの6ヶ月間の販売コストは9，280，476ドルで、2021年6月30日までの6ヶ月間の3，442，223ドルと比較して、5，838，253ドルまたは170%増加した。5，838，253ドルの増加は、主に、旗艦合併および当社の製品またはサービスの生産および販売によって生じるコストの可変特性に関連しています。
販売、一般、行政費用。2022年6月30日までの6ヶ月間の販売、一般、行政費用は5，054，070ドルで、2021年6月30日までの6ヶ月の2，720，718ドルより2，333，352ドルまたは86%増加した。純成長状況は次の表を参照されたい。
| 29 |
| 販売、一般、行政費用 | 6か月来た | |||||||||||||||
| 6月30日まで | ||||||||||||||||
| 2022 | 2021 | $Change | 変更率 | |||||||||||||
| 賃上げをする | $ | 2,890,661 | $ | 1,153,710 | $ | 1,736,951 | 151 | % | ||||||||
| 専門費を増やす | 387,629 | 350,628 | 37,001 | 11 | % | |||||||||||
| ソフトウェアはサービス費用が増加します | 146,899 | 105,461 | 41,438 | 39 | % | |||||||||||
| 広告費がかさむ | 405,793 | 252,286 | 153,507 | 61 | % | |||||||||||
| 手数料の支出が増える | 639,093 | 512,163 | 126,930 | 25 | % | |||||||||||
| 償却と減価償却費用が増加する | 146,947 | 104,026 | 42,921 | 41 | % | |||||||||||
| 旅行と娯楽活動が増加する | 115,926 | 55,674 | 60,252 | 108 | % | |||||||||||
| 賃貸料と入居率の増加 | 108,114 | 41,894 | 66,220 | 158 | % | |||||||||||
| 他のすべての費用が増加します | 213,008 | 144,876 | 68,132 | 47 | % | |||||||||||
| 総費用 | $ | 5,054,070 | $ | 2,720,718 | $ | 2,333,352 | 86 | % | ||||||||
給料です旗艦合併と私たちの首席財務官の採用により増加した従業員により、br賃金が増加した。
専門費です。専門費用が増加したのは，主に投資家関係会社が新たに設立されたことと，ナスダックの使用に関する費用が増加したためである。
Sソフトウェアはサービス料金(SaaS)であるSaaS が増加した理由は、我々の顧客関係管理ソフトウェアおよび販売見積フローを改善するために既存のサプライヤーに支払う追加コスト である。
広告費。広告費用 は主に旗艦合併により増加する
手数料の費用旗艦合併と旗艦関連の販売により、手数料費用が増加した。
償却と減価償却費用償却および減価償却費用が増加したのは，融資リース増加や旗艦買収との無形資産増加に対応しているためである。
旅行と娯楽です観光と娯楽の増加は主に旗艦合併のおかげだ。
ほかのすべての費用ですその他の費用増加 は主に旗艦合併によるものである
その他の収入(費用)それは.2022年6月30日までの6ヶ月間の他の収入(支出) は、2021年6月30日までの6ヶ月間の195，902ドルから156，324ドル(352，226ドル)に減少した。その他の支出が減少したのは，主に2022年6月30日までの6カ月間の利息支出の増加と，前期間の債務免除収益より減少したためである。
所得税支給前の純収入 を差し引く。2022年6月30日までの6カ月間の所得税控除前の純収益は1，005，922ドルだったが、2021年6月30日までの6カ月間の純収益は135，901ドルだった。
流動資金と資本資源
総合財務諸表は、持続経営企業に適用される米国公認会計原則(“GAAP”)を用いて作成される。 DSCは正常な業務過程でその資産を現金化し、その負債を返済すると仮定する。
事業の発展に成功した範囲で、潜在的な買収目標を決定し、買収条項を協議し、買収価格には現金部分が含まれており、運営資金と任意の融資を用いてこのような買収コストに資金を提供する予定である。
私たちの流動性に対する私たちの見方は現在の 情報に基づいている。もしこれらの情報が不正確であることが証明された場合、または状況が変化した場合、私たちは私たちの流動性需要を満たすことができない可能性があり、これは、関連側資本設備のレンタル、広告およびマーケティング計画の削減、Nexxisとの私たちの手配 の再交渉、および/または主要株主である幹部の賃金を削減する必要があるだろう。
私たちは定期購読に基づく解決策を提供する長期契約を締結し、月ごとに顧客に領収書を発行します。私たちが今までに締結した実際の契約によって、私たちが顧客と締結した定期購読契約の総価値は1，000万ドルを超えると信じています。また，クライアントの興味割当ての増加 チャネル拡張と販売計画を見続けた.2021年には、私たちの技術専門家、データセンター利用率、データセンターに配備された資産、全天候監視、ソフトウェアを利用して、IBM“Power”ニッチ市場におけるインフラクラウドと業務連続市場、災害復旧グローバル市場の占有率を拡大するために努力していきたいと思います。
DSCの現金は、2022年6月30日までの6ヶ月間で、2021年12月31日の12，135，803ドルから921，367ドルから11，214，436ドル減少した。DSCの経営活動に現金純額208，082ドルが用いられているが，これは主に資産や負債の変化によるものである。純現金51，220ドルは設備購入の投資活動に使用される。現金純額662，065ドルは融資活動に使用され、主に資本賃貸債務の支払いから来ている。オプション行使で受け取った現金はこの純額を相殺した。
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DSCの運営資金は2022年6月30日現在で11，482，548ドル であり，2021年12月31日の12，084，815ドルより602，267ドル減少した。減少の主な原因は現金減少 である。売掛金、前払い金、その他の流動資産、売掛金、支払賃貸が増加して相殺額が増加した。
表外手配
DSCは、非合併エンティティまたは他の人(“特別な目的エンティティ”とも呼ばれる)とは、表外配置、br}融資、または他の関係を有さない。
非公認会計基準財務指標
調整後EBITDA
我々が公認会計原則に基づいて列報した総合財務諸表を補完し，投資家に我々の財務業績に関するより多くの情報を提供するために，調整後のEBITDAを本稿に計上することは，非GAAP財務指標であると考えられる。調整されたEBITDAを経営業績指標としていることから，それと最も直接的に比較可能なGAAP財務指標は純収益(損失)であると考えられる。我々は、調整されたEBITDAを、利息および融資費用、減価償却、償却、株式ベースの報酬、および他の非現金収入および支出調整後の純収益と定義する。私たちは、調整されたEBITDAは、管理層、投資家、債券保有者および他の人が、私たちの資産基盤、任意の資産処分または減価、株式ベースの報酬、および私たちの発行株式に依存する債務証券に依存して私たちの運営資本に資金を提供することに関連する他の非現金収入および支出項目を、一定期間の持続的な経営業績を評価し、比較することができるので、私たちの経営業績に重要な評価基準を提供すると考えられる。
我々は分析ツールとして調整後のEBITDAを用いて限界 を持ち，この指標を孤立的に考慮すべきではなく，GAAP報告による我々の業績分析の代替とすべきではなく，排除された項目が我々の運営結果や財務状況に大きな影響を与える可能性があるからである。また，我々の調整後EBITDA測定基準は，他社の調整後EBITDA測定基準とは異なる可能性がある。我々の業績を評価する際には，調整後のEBITDAは，各種キャッシュフロー指標，純収入と他のGAAP結果を含む他の財務業績指標とともに を考慮すべきである。将来、私たちは、私たちの投資家と他の人が私たちの未来の運営結果 を私たちの以前に報告した運営結果とより有意義に評価し、比較するのを助けるために、異なる非GAAP財務指標を開示するかもしれない。
次の表は、2022年6月30日と2021年6月30日までの3ヶ月と6ヶ月の純収益(損失)と調整後EBITDAの入金を示しています
| 次の3か月まで | 以下の日付までの6か月 | |||||||||||||||
| 六月三十日 | 六月三十日 | 六月三十日 | 六月三十日 | |||||||||||||
| 2022 | 2021 | 2022 | 2021 | |||||||||||||
(as restated) | (as restated) | |||||||||||||||
| 純収益(赤字) | $ | (1,149,306 | ) | $ | 135,561 | $ | (1,005,922 | ) | $ | 135,901 | ||||||
| 非GAAP調整： | ||||||||||||||||
| 減価償却および償却 | 289,251 | 309,855 | 640,589 | 577,044 | ||||||||||||
| 利子収支 | 115,501 | 46,621 | 158,161 | 81,666 | ||||||||||||
| 旗艦調達コスト | 165 | | 770 | | ||||||||||||
| 設備処分損失 | | 29,732 | | 29,732 | ||||||||||||
| 債務による収益を免除する | | (307,300 | ) | | (307,300 | ) | ||||||||||
| 株に基づく報酬 | 485,387 | 34,050 | 551,892 | 76,221 | ||||||||||||
| 調整後EBITDA | $ | (260,839 | ) | $ | 248,519 | $ | 343,488 | $ | 593,264 | |||||||
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第3項市場リスクの定量的·定性的開示について
小さな報告会社として、これは必要ではない。
項目4.制御とプログラム
情報開示制御と手続きの評価。
本報告の期間が終了すると、DSC管理層(そのCEOを含む)の監視および参加の下で、DSCは、ルール13 a~15(E)および1934年の証券取引法(改正)に従って発行されたルール15 d~15(E)に従って、その開示制御および手順を評価する。この評価に基づき、我々の最高経営責任者と最高財務責任者は、以下で決定された重大な弱点に基づき、2022年9月30日現在、開示制御措置が発効していないと結論した。
材料br財務報告内部統制の弱点
重大な欠陥は財務報告内部統制の欠陥や欠陥の組み合わせであるため、我々の年度や中期財務諸表の重大な誤報は防止できないか、タイムリーに発見できない可能性が高い。この重大な欠陥は、サプライヤーから受け取ったいくつかの対価格の会計処理を含む複雑な取引を分析、計算、開示するために会社が正式な制御 を設計と維持していないことを招く。これらの重大な欠陥は会社が以前提出した2022年6月30日までの四半期の総合財務情報の簡素化を招き、課税費用、販売コスト、毛利益、運営損失、純損失、1株当たりの収益と関連開示に関連している。
材料の弱い部分の救済策
上記のような重大な弱点に対応するために、経営陣は財務報告内部統制における重大な弱点を救済するために、多くの精力と資源を投入し続けている。2022年11月、br経営陣とそのコンサルタントは、財務報告の内部統制に対する私たちの設計と操作の有効性を評価し、記録しており、彼らの仕事は進行中である。私たちの計画には、複雑な取引の会計処理を決定するために、コンサルタントが毎月すべての重要な合意をチェックすることも含まれている。管理層 が上述した措置の設計と実施を完了し、制御措置が十分に長時間実行され、管理層がテストによってこれらの制御措置が有効であると結論すると、これらの重大な弱点が修復されたと考えられる。
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財務報告内部統制変更
上述したように、2022年9月30日までの3ヶ月間、財務報告の内部統制に変化が生じており、これらの変化は、会社の財務報告内部統制に大きな影響を与えている可能性がある。
第2部-その他の資料
項目1.法的訴訟
私たちは現在、私たちの財務状況や運営結果に重大な悪影響を及ぼす可能性があると思う訴訟に巻き込まれていません。任意の裁判所、公共取締役会、政府機関、自律組織または機関の前、または任意の係属機関による訴訟、調査または調査、または当社または私たちの任意の子会社の幹部が、DSCの普通株式、その任意の子会社、DSCまたはDSC子会社の高級管理者または取締役アイデンティティに脅威または影響を及ぼすことを知っている場合、不利な決定は重大な悪影響を及ぼす可能性がある。
第1 A項。リスク要因です
私たちの業務、財務状況、経営結果、キャッシュフローは多くの要素の影響を受ける可能性があり、その中の多くの要素は私たちが2021年12月31日までの最新の10-K表年次報告で述べた要素を含む制御できない要素であり、その中のいずれかの要素の発生は私たちの実績に重大な悪影響を及ぼす可能性がある。
我々がこれまで2021年12月31日までの10−K表年次報告で開示したリスク要因に大きな変化はなかった。
第二項株式証券の未登録販売及び収益の使用。
以下に述べるほか、2022年6月30日までの間、当社は未登録の株式証券販売を行っていないが、この等販売は本報告 がForm 8−Kで報告されていない。
2022年6月30日までの6カ月間に，従業員は3，334件のオプションを行使し， は3，334株普通株に変換した。同社はこれらのオプションを行使して6934ドルを受け取った。
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第3項高級証券違約
2022年6月30日までの期間内に、高級証券に違約はなかった。
プロジェクト4.鉱山安全情報開示
適用されません。
第5項その他資料
本項では，以前に開示されていなかった他の情報 を開示する必要はない.
プロジェクト6.展示品。
| 証拠品番号： | 説明する | |
| 31.1* | 登録者首席執行幹事は，2002年の“サバンズ·オキシリー法”第302条(規則13 a−14(A)または規則15 d−14(A))に基づいて行われた認証。 | |
| 31.2* | 登録者首席財務官は，2002年“サバンズ−オキシリー法”第302条(規則13 a−14(A)又は規則15 d−14(A))に基づいて発行された証明。 | |
| 32.1* | 2002年サバンズ-オキシリー法案第906節で可決された“米国法典”第18編第1350条に規定する首席執行幹事の証明による。 | |
| 32.2* | 2002年“サバンズ·オックススリー法案”第906節で可決された“米国法典”第18編第1350条に規定する首席財務幹事の証明。 | |
| 101.INS | XBRL即時ドキュメント | |
| 101.衛生署署長 | XBRL分類拡張アーキテクチャドキュメント | |
| 101.CAL | XBRL分類拡張計算リンクライブラリ文書 | |
| 101.DEF* | XBRL分類拡張Linkbase文書を定義する | |
| 101.LAB* | XBRL分類拡張タグLinkbaseドキュメント | |
| 101.PRE* | XBRL分類拡張プレゼンテーションLinkbaseドキュメント | |
| 104 | 表紙インタラクションデータファイル(イントラネットXBRL文書に埋め込まれている). |
*アーカイブをお送りします。
#は、管理契約または補償計画を示します。
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サイン
1934年の証券取引法の要求に基づき、登録者は、次の署名者がその代表として本報告書に署名することを正式に許可した。
| データ保存会社 | ||
| 日付：2022年11月14日 | ||
| 差出人： | /s/ チャールズ·M·ピルーソ | |
| チャールズ·M·ピルーソ | ||
| 最高経営責任者 | ||
| (首席行政主任) | ||
| 日付：2022年11月14日 | ||
| 差出人： | /s/クリスH.Panagiotakos | |
| クリス·H·パナジョタコス | ||
| 首席財務官 | ||
| (首席財務官) | ||
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