nls-2022033100010782072022会計年度誤りP 2 YP 5 YP 5 YP 3 Y601506015000010782072021-04-012022-03-3100010782072021-09-30ISO 4217：ドル00010782072022-06-01Xbrli：共有00010782072020-04-012021-03-3100010782072022-03-3100010782072021-03-3100010782072020-12-31ISO 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K貯蓄計画のメンバーUS-GAAP：他の年金計画後期組織補充計画は福祉メンバーを定義している2021-04-012022-03-310001078207NLS：A 401 K貯蓄計画のメンバーUS-GAAP：他の年金計画後期組織補充計画は福祉メンバーを定義している2021-01-012021-03-310001078207NLS：A 401 K貯蓄計画のメンバーUS-GAAP：他の年金計画後期組織補充計画は福祉メンバーを定義している2020-01-012020-12-310001078207NLS：A 401 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アメリカです
アメリカ証券取引委員会
ワシントンD.C.，20549
(マーク1) | | | | | |
| ☒ | 1934年証券取引法第13条又は15条に基づいて提出された年次報告 |
本財政年度末まで三月三十一日, 2022
あるいは…。 | | | | | |
| ☐ | 1934年証券取引法第13条又は15条に基づいて提出された移行報告 |
FOR THE TRANSITION PERIOD FROM TO
依頼書類番号：001-31321
| | | | | | | | |
| | |
| オウムサザエ，Inc. |
| (登録者の正確な氏名はその定款に記載) |
| | |
| | | | | | | | |
| ワシントン | | 94-3002667 |
(明またはその他の司法管轄権
会社や組織) | | (税務署の雇用主
識別番号) |
17750 S.E. 6th Way
バンクーバーです, ワシントン 98683
(主な執行機関の住所、郵便番号を含む)
(360) 859-2900
(登録者の電話番号、市外局番を含む)
同法第12条(B)に基づいて登録された証券： | | | | | | | | |
| クラスごとのタイトル | 取引コード | 登録された各取引所の名称 |
| 普通株で額面がない | NLS | ニューヨーク証券取引所 |
同法第12(G)条により登録された証券：なし。
登録者が証券法規則405で定義されている経験豊富な発行者である場合は、再選択マークで示してください。はい、そうです[] 違います。 [x]
登録者がこの法第13節または第15節(D)節に基づいて報告を提出する必要がないかどうかを再選択マークで示す。はい、そうです[] 違います。 [x]
再選択マークは、登録者が(1)過去12ヶ月以内(または登録者がそのような報告の提出を要求されたより短い期間)に、1934年の証券取引法第13条または15(D)節に提出されたすべての報告書を提出したかどうか、および(2)過去90日以内にそのような提出要件に適合しているかどうかを示すはい、そうです [x] No []
再選択マークは、登録者が過去12ヶ月以内(または登録者がそのような文書の提出を要求されたより短い時間以内)に、S−T規則405条(本章232.405節)に従って提出を要求した各相互作用データファイルを電子的に提出したか否かを示すはい、そうです [x] No []
登録者が大型加速申告会社，加速申告会社，非加速申告会社，小さな報告会社，あるいは新興成長型会社であることを再選択マークで示す。取引法第12 b-2条の規則における“大型加速申告会社”、“加速申告会社”、“小申告会社”、“新興成長型会社”の定義を参照されたい
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 大型加速ファイルサーバ | [] | ファイルマネージャを加速する | [x] | 非加速ファイルサーバ | [] | 規模の小さい報告会社 | [] | 新興成長型会社 | [] |
| | | | | | | | |
新興成長型企業であれば、登録者が延長された移行期間を使用しないことを選択したか否かを再選択マークで示し、取引所法第13(A)節に提供された任意の新たまたは改正された財務会計基準を遵守する[]
登録者が報告書を提出したかどうかを再選択マークで示し、その経営陣が“サバンズ-オクスリ法案”(“米国連邦法典”第15編、第7262(B)節)第404(B)条に基づいてその財務報告の内部統制の有効性を評価したことを証明する。この評価は、その監査報告書を作成または発行する公認会計士事務所によって行われる☒
登録者が空殻会社であるか否かをチェックマークで示す(同法第12 b-2条で定義される)。はい、そうです☐ No [x]
非関連会社が保有する投票権と無投票権普通株の総時価は，登録者が最近完成した第2四半期(2021年9月30日)の最終営業日にニューヨーク証券取引所で発表された最終販売価格(9.31ドル)を参考に計算され，総時価はドルである278,860,456.
2022年6月1日現在、登録者普通株の流通株数は31,467,688株式です。
法団に成立した文書を引用する
登録者は、その2022年年度株主総会依頼書の一部を引用することにより、本10−K表に含まれる財政年度終了後120日以内に提出する本10−K表の第3部に組み込まれている。引用により本テーブル10-Kに明示的に含まれる情報を除いて，依頼書は本テーブルの一部として提出されるべきではない.
オウムサザエ，Inc.
2022年Form 10-K年次報告
| | | | | | | | | | | |
| 第1部 | | |
| 第1項。 | 業務.業務 | | 1 |
| 第1 A項。 | リスク要因 | | 9 |
| 項目1 B。 | 未解決従業員意見 | | 21 |
| 第二項です。 | 属性 | | 22 |
| 第三項です。 | 法律訴訟 | | 22 |
| 第四項です。 | 炭鉱安全情報開示 | | 22 |
| | | |
| 第II部 | | |
| 五番目です。 | 登録者普通株市場、関連株主事項及び発行者による株式証券の購入 | | 23 |
| 第六項です。 | [保留されている] | | 24 |
| 第七項。 | 経営陣の財務状況と経営成果の検討と分析 | | 25 |
| 第七A項。 | 市場リスクの定量的·定性的開示について | | 39 |
| 第八項です。 | 財務諸表と補足データ | | 40 |
| 第九項です。 | 会計と財務情報開示の変更と相違 | | 88 |
| 第9条。 | 制御とプログラム | | 88 |
| プロジェクト9 B。 | その他の情報 | | 90 |
| プロジェクト9 Cです。 | 検査妨害に関する外国司法管区の開示 | | 90 |
| | | |
| 第三部 | | |
| 第10項。 | 役員·幹部と会社の管理 | | 90 |
| 第十一項。 | 役員報酬 | | 90 |
| 第十二項。 | 特定の実益所有者の担保所有権及び経営陣及び関連株主の事項 | | 90 |
| 十三項。 | 特定の関係や関連取引、取締役の独立性 | | 91 |
| 14項です。 | 最高料金とサービス | | 91 |
| | | |
| 第4部 | | |
| 第十五項。 | 展示品と財務諸表の付表 | | 92 |
| 第十六項。 | 表格10-Kの概要 | | 95 |
サイン | | 96 |
| | |
第1部
前向きに陳述する
このForm 10−K年度報告書には、“1995年個人証券訴訟改革法”に適合する前向きな陳述が含まれている。“計画”、“予想”、“目標”、“信じ”、“プロジェクト”、“計画”、“推定”、“会”、“すべき”、“可能”などの語彙、および他の類似した意味の語彙は、通常、前向き記述を識別する。本報告の前向きな陳述は、限定されないが、これらに限定されない：私たちは、許容可能な価格で、独占的なソースの外国メーカーから、私たちの品質管理基準に適合する在庫を得る能力をタイムリーに得ること；不利な為替レートを含む原材料価格の上昇および他のコスト圧力の影響を転嫁または軽減することができないこと；新製品の発売、新市場への参入または戦略的措置の面で遅延および/または予想よりも高いコストに遭遇すること；私たちが肝心な管理者を雇用し、維持する能力；消費者の健康傾向の変化；私たちの目標消費者のメディア消費習慣または私たちのメディア広告の有効性の変化；不利な経済状況による消費者支出の低下；小売市場の疲弊もあります我々が米国証券取引委員会に提出した登録声明、報告、その他の文書には、Form 10−K年次報告で提案された“リスク要因”と、我々のForm 10−Q四半期報告が補完する“リスク要因”とを含む他の仮定、リスクおよび不確実性が詳細に記載されている。このようなファイルは、私たちのウェブサイトまたはwww.sec.govで調べることができます。このような陳述は将来の業績の保証ではなく、私たちの実際の結果は前向き陳述で述べられたものとは大きく異なる可能性があることに注意してください。私たちは後続の開発、事件、または状況を反映するために展望的陳述を公開的に更新または修正するいかなる義務も負わない。
プロジェクト1.ビジネス
概要
1986年に設立されたNautilus会社及びその子会社(総称して“Nautilus”或いは“会社”と呼ぶ)は革新家庭フィットネスソリューションの世界的なリード企業であり、本部はワシントン州バンクーバーに設置され、1993年1月にワシントン州に登録設立された。私たちは1999年5月に上場企業になり、ニューヨーク証券取引所に上場し、株式コード：NLS。
私たちの多様なブランドの組み合わせはBowflexを含みます®, シュ温®JRNY® オウムのサザエと®これによって、各種のフィットネス自転車、その他の有酸素運動器材、パワートレーニング製品と私たちのJRNYを販売します®デジタルフィットネスプラットフォームです。
オウムサザエは個性的な相互接続フィットネス体験を通じて、生活をより健康にする。私たちは2つの流通ルートで製品を販売しています直接そして小売する私たちはこれが独立した業務部門だと思う。
私たちはまた私たちのブランドと知的財産権の許可から収入の一部を得た。
業務戦略
オウムサザエは個性化、相互接続のフィットネス体験を通じて生活をより健康にする。幅広い消費者のニーズに応えるために、家庭用フィットネス機器や関連製品を開発·販売しています。私たちは私たちの有名ブランドを利用して、私たちの高品質のフィットネス器材製品の組み合わせを複数の製品ラインに拡張して、私たちの業務を多様化します。私たちは製品の持続的な革新を私たちの業務戦略の重要な側面と見なしている。私たちは定期的に新技術と生地を使って既存の製品ラインを更新し、大量の精力と資源を革新的な新しいフィットネス製品と技術の開発或いは買収に集中して、定期的に市場に投入する。
私たちの長期的な戦略は
•既存および新しい顧客の高い期待を満たすか、またはそれを超える個性的な相互接続フィットネス機器を設計することによって、私たちの製品ラインを強化します
•革新への投資を続けて、特に私たちのデジタルプラットフォームJRNYのカバー範囲を拡大することに注目しています®;
•私たちのデバイスを創造的にマーケティングし、消費者と小売顧客を通じて、私たちの有名ブランドを利用します
•私たちの国際小売販売と流通を増やします。
私たちの長期戦略は私たちの直販と小売業務の個人的な目標を組み合わせている。私たちの直接業務は、(I)独自のブランド製品および技術を開発または獲得する権利、(Ii)創造的で費用対効果のある方法を適用して、私たちの製品を使用する利点を伝播すること、および(Iii)私たちの顧客に様々な支払い選択を提供することに重点を置いている。我々は特に、メディアマーケティング計画の有効性と効率、および第三者消費者融資計画の魅力に関するフィードバックを提供するDirect業務指標に注目している
私たちの小売業務では、運動やフィットネス機器の主要小売業者と長期的な関係を発展させるために努力しています。私たちの小売業務の主な目標は：(I)重要な価格帯に一連の革新的で独特な製品を提供して、市場シェアを奪取することと、(Ii)私たちのブランドの実力と長期的な顧客関係を利用して、私たちの小売顧客が商店やウェブサイトでより多くの露出率を持つことを確保することである。
製品
私たちは高品質の心血管と力フィットネス製品を販売して、広範な価格点と機能をカバーしています。私たちの製品は特に違う運動需要のある個人のために設計されています。たまに鍛えた人から真面目な選手まで、私たちは彼らのフィットネス目標を達成するのを助ける製品があります。
•我々のBowflex®ブランドは一連の推奨されているフィットネス器材を代表している。エアロビクス製品には以下のネットワークフィットネス機器が含まれています：C 6®VeloCoreと®自転車、最大のトレーナー® ラインとトレッドミルです。実力製品にはセルフテックが含まれています®ダンベル、ポットベル、バーベル、一連のホームジムです。
•我々のシュ温® Brandはネット接続フィットネスIC 4を含む人気のあるフィットネス自転車シリーズで有名です®.
•我々のジェルニ®デジタルフィットネスプラットフォームは、入念に企画されたトレーニングおよび娯楽オプションを提供することによって、コーチと同時にストリーミング再生を行うことができる会員が彼らのフィットネス目標を達成することを支援する。JRNY®Platformは、インセンティブおよび称賛を含む、機械学習を使用して、インセンティブおよび称賛を含み、メンバーの進歩とともに学習および適応する初期健康評価に基づくほぼ無限数の個人化トレーニングを作成する
•我々のナデシコ(Nautilus)®ブランドは私たちの企業の傘形ブランドで、ある専門の有酸素設備を区別するためにも使われています。
業務の細分化と地理情報
私たちの業務は二つの部分に分かれていて、直売と小売です。私たちの直販業務は主に私たちのウェブサイトを介して消費者に直接製品を提供します。私たちの小売事業は独立会社ネットワークを介して私たちの製品を提供して、アメリカや国際家庭で市場を利用する消費者に接触します。
私たちの細分化された市場や地理情報については、付記22を参照されたい市場と企業の範囲を細分化する情報本報告の第2部第8項の連結財務諸表に盛り込む。
販売とマーケティング
直接
私たちの直売業務では、私たちは私たちのサイトBowfle.com、Bowfle.ca、schwinnfitness.com、nautilus.comを通じて私たちの製品を消費者に直接販売します。
私たちのマーケティング努力はメディアと直接消費者の接触の総合的な結合に基づいている。テレビ広告に加えて、私たちのマーケティングの組み合わせには、デジタル、検索、ショッピング、ソーシャルメディア、ならびに電子メールとダイレクトメール活動が含まれています。私たちはネットワーク流量、転化率、投資収益率と他の業績指標に基づいてマーケティングとメディアの有効性を継続的に測定し、これらのデータに基づいて私たちのマーケティングとメディア支出の効率を最適化するように努力した。私たちのほとんどの直接顧客注文は私たちのウェブサイトやコールセンターを通じて受け取りました。
小売する
私たちの小売業務では、Bowflexで全面的な消費者フィットネス機器シリーズをマーケティングして販売しています®施温、®オウムのサザエと®ブランドです。私たちの製品は小売会社ネットワーク、実店舗、これらの小売業者のサイトを介してマーケティングを行っています。小売パートナーには、純オンライン小売業者、スポーツ用品店、電子製品店、家具店、大型倉庫商店、より小さい専門小売業者、独立自転車販売店が含まれる。
私たちの小売顧客に価格割引を提供して、私たちの製造季節にできるだけ早くコンテナサイズの貨物を注文したり、注文したりして、私たちのアジアサプライヤーがより効率的に製品を製造できるようにします。これらの計画は私たちの輸送と処理コストを低減し、節約されたコストの大部分を私たちの顧客に転嫁することを目的としている。さらに、私たちはしばしば、大量割引および様々な形態のリベートまたは手当を含む他のタイプの販売インセンティブを小売顧客に提供し、一般に、消費者の製品露出率および利用可能性を増加させ、輸送コストを低減し、私たちのブランドまたは特定の製品のマーケティングおよび普及を奨励するためである。
製品設計と革新
革新は私たちの業務の重要な構成要素であり、私たちは私たちの研究開発能力を利用することによって、引き続き私たちの製品供給を拡大し、多様化します。私たちは絶えず新しい技術と革新を求めて、売上高を向上させたり、生産効率を高めたりすることで、私たちの業務の発展を助けてくれます。これを実現するために、社内や外部発明者からアイデアや概念を求めています。最近、私たちの投資は、音声コーチ、模擬屋外探索、著作権許可を持つ多様な音楽プレイリストオプションを含む個性化された相互接続フィットネスに集中している。私たちJRNY®デジタルプラットフォームは人工知能と初期評価と後続の各トレーニングからのデータを使用して、ユーザーのフィットネス目標と能力に基づいて個性化された日常トレーニングを作成し、絶えず発展させている。私たちのデータによると円は®このシステムは人々にもっと長いトレーニングを指導し、彼らにもっと長いフィットネスの旅を維持させる。
私たちは金融と工学モデルに依存して、新しい技術と革新を採用した潜在的な運営と経済的影響を評価するのを助けてくれます。もし、第三者技術または革新概念がいくつかの技術および財務基準に適合していると判断した場合、私たちは、その技術を使用する許可スケジュールを締結したり、場合によっては自分たちが使用するためにこの技術を購入したりすることができる。私たちの製品設計と工事チームも製品設計と品質を改善するために多くの精力を注いでいます。消費者志向の会社として、私たちは新しい製品概念、最適な機能、期待される消費者採用率の評価を助けるために、定性と定量的な消費者研究に投資しています。
2022年3月31日までの年度、2021年3月31日までの3ヶ月間の移行期間、および2020年と2019年12月31日までの年度、私たちの研究開発費はそれぞれ2，280万ドル、380万ドル、1，580万ドル、1，430万ドルです。2021年度と比較して、2022年度の研究開発費が増加しているのは、相互接続フィットネス技術を開発·更新する者に関連する費用が増加しているためである。2019年と比較して、私たちの2020年の研究開発費が増加したのは、私たちの相互接続フィットネス技術が資本化投資を増加させたからです。新製品開発、技術計画、工事能力への投資を補完し続けることで、2023年度に私たちの研究開発費が増加することを予想しています。
ジェルニ®デジタルプラットフォーム
ジェルニ® メンバー
ジェルニ® 会員は月あるいは年ごとに相互接続フィットネス定期購読を獲得することができ、複数の家庭ユーザーを許可し、オンデマンドコースとフィットネス体験への無制限アクセスを提供する。私たちJRNY®デジタルプラットフォームは会員と購読者がJRNYを介してデジタルコンテンツにアクセスすることを許可しています®業績指標と目標を追跡します私たちの会員はデジタルアプリケーションJRNYを通じて私たちの内容にアクセスすることができます®IOSやAndroidモバイルデバイスやほとんどのタブレットやコンピュータで使用することができます
JRNYを定義します®会員はJRNYを持つすべての個人として®アカウントおよび/または購読は、購読者、それぞれに関連するユーザ、および無料コンテンツを使用するユーザを含む。約325，000円があります®2022年3月31日までの会員。
予約料
私たちは、購読費用を支払った個人または家庭(成功したクレジットカード請求書によってまたは前払い購読ポイントまたは免除を使用する)として定義されるか、または試用段階にあるか、または3ヶ月間にわたって“一時停止”の購読を要求していると定義される。2022年3月31日現在，我々の購読量は約111，000である.
季節性
私たちはフィットネス器材製品からの収入が季節によって変わると予想しています。12月までの第3四半期と3月までの第4四半期では売上高が通常最も強いが、6月現在の第1四半期と9月現在の第2四半期では売上高が通常最低となっている。消費者は屋外トレーニングを含めて春と夏に屋外活動に参加する傾向があり，室内フィットネス器材の販売に影響を与えると考えられる。このような季節性は私たちの在庫レベル、運営資金需要と資源利用率に重大な影響を与える。
商品調達
私たちのすべての製品は第三者メーカーによって生産され、私たちの製造パートナーは主にアジアに位置しています。複数の工場が入札して私たちの大部分の製品を生産することができるにもかかわらず、私たちは通常任意の所与の製品の主要なサプライヤーとして1つの工場を選択します。私たちのアジアサプライヤーから在庫を購入し、注文してから荷物を受け取るまでの納期は一般的に約2~3ヶ月で、その中で輸送時間は3~4週間です。私たちの納期の長さは私たちの製品の未来の需要に対する経営陣の予測に基づいて事前に製造注文を出すことを要求します。私たちは私たちの倉庫施設で十分な在庫レベルを維持することで、私たちの長い補充出荷前を補うことを試みた。
私たちはサプライヤーが私たちの製品の需要を満たす能力を監視し、品質保証活動に参加して、私たちの品質標準の遵守を強化します。私たちの第三者製造契約は一般的に毎年あるいはそれ以下の期限で、私たちの完成品は個人調達注文に基づいて調達します。私たちの製造関係は非排他的で、私たちは他の供給源から私たちの製品を適宜調達することを許可されている。私たちの製造契約にはどちらか一方の生産量や調達約束が含まれていません。私たちの第三者メーカーは原材料の調達を担当し、私たちの規格に基づいて部品と完成品を生産します。
物流
わが社が運営する倉庫と配送施設はオレゴン州、オハイオ州、カリフォルニア州にあります。会社が運営する配送センターのほか、第三者倉庫や物流サプライヤーを利用して注文を履行しています
私たちの直販業務では、顧客の注文を受けた直後に出荷できるように在庫レベルを維持するように努力しています。私たちが直接顧客に輸送するほとんどの商品は普通の運送業者を使用しています。
私たちの小売業務では、予想される季節的な需要変化に対応するために在庫レベルを管理しています。一般的に、私たちは毎年第3四半期と第4四半期の相対的に高い消費者需要を満たすために、第2期と第3四半期の終了時に高い在庫水準を維持している。私たちの多くの小売顧客は消費需要ピーク前に注文して、予想される販売季節に十分な供給があることを確保します
2022年度には、私たちの小売顧客注文の約60%が、アジアの契約メーカーが直接私たちの小売顧客の場所に輸送し、通常はコンテナ輸送されています。この直接出荷を使用することで、私たちの倉庫で低い在庫レベルを維持することができ、貯蔵、運搬、送料、保険、その他のコストを低減し、節約されたコストの大部分は私たちの顧客に転送されます。私たちは様々な商用トラック生産ラインを使って小売顧客に商品を輸送します。
競争
私たちのすべての製品の市場競争は激しいです。私たちの業務に影響を与える主要な競争要素は品質、ブランド認知度、革新と定価だと信じています。私たちは有利な地位にあると信じて、私たちの強力なブランドを利用して市場で競争することができて、私たちは革新製品の設計、品質と総合フィットネス体験に対する関心は私たちの製品を競争相手から目立たせることができます。
私たちの製品は大量の消費者のフィットネス体験と計画をマーケティングする会社が提供する製品と直接競争します。ますます多くの小売業者が電子商取引を利用するにつれて、私たちの競争相手は私たちの直販と小売分野でますます似てきている。
我々の主な競争相手は，Peloton，iFit Health&Fitness Inc.(“iFit”)，Johnson Health Tech，Technogim，Echelon，Mirror，Helw，Tonal，JaxJox，Tempoである.2つのiOSでフィットネストレーニングとコーチに集中しているモバイルデバイスアプリケーションの営業者と競争しています®Peloton、Zwift、Strava、Mirror、BeachBody、Apple Fitness+のようなアンドロイドプラットフォームもある。他の競合製品の営業者には、スタジオ内のフィットネスコース、フィットネスクラブ、家庭フィットネス機器と内容、健康と健康アプリケーションが含まれています。
従業員
オウムサザエで、私たちは私たちの使命、ビジョン、そして価値観の全面的な調和を促進する。これは人材を誘致し、人材を維持し、従業員の従業員の尊敬度と健康を促進する会社文化を創造し、同時に機会の平等、多様性と包容性を確保する戦略を含む。私たちの要点は従業員たちの給与と公平性だ。私たちがより健康な世界を建設しようと努力する過程で、私たちは一人で世界のフィットネス業界、私たちのコミュニティ、私たちの地球に積極的な影響を与えるように努力し、透明で、社会意識と持続可能なビジネス実践で運営することを約束した。
2022年6月1日現在、521人の従業員がいて、そのうち4人はアルバイトです。私たちの職員たちは皆集団交渉協定によって制限されていない。私たちは労使紛争による運営の実質的な中断を経験したことがない
企業文化
オウムサザエの文化は従業員と同じように独特で、会社全体で見て感じることができます。これはすべての人が最高の自分になるのを助け、すべての人の最大の潜在力を解放し、彼らを成功以上にさせる包容的な環境だ。私たちは、私たちのコミュニティに奉仕するために、企業、学術機関、非営利組織とのパートナーシップを重視しています。私たちの慈善寄付はこのようなパートナーシップとサービス共同体を支持することに集中している。私たちは私たちの地域社会の市民であり、多様性、公平、そして包容に対する私たちの約束は私たちがこのような共同体を支持する方法まで延びている。
従業員の敬業度と健康
オウムサザエでは、著者らは積極的な会社文化の発展と維持に力を入れ、人材を誘致と維持し、従業員と交流し、健康を促進し、同時にすべての従業員の多様性、公平性と包容性を確保する。オウムサザエチームのメンバーはすべてわが社に独特の背景と技能をもたらした。私たちは私たちの違いを祝うが、私たちは私たちの使命、ビジョン、そして価値観で団結している。私たちは活力に満ちたチームで、私たちの有名ブランドと情熱的な会社文化を通じて消費者のフィットネス体験の未来を推進します。
我々は毎月調査を行い，結果を分析し，これらの結果のフィードバックを従業員に提供し，適切な場合には，従業員からの問題をめぐって計画を立てる。Nautilusはまた学習と発展の機会、健康と安全措置、そして他の従業員の健康計画を実施することを支持する
オウム貝号は一晩で新冠肺炎の誕生当初から完全に離れた環境に移った。疫病の持続に伴い、実行チームは多くの努力と慎重な決定を行い、従業員の意見を考慮して、従業員とその家族の最高の健康と安全レベルを維持した。遠隔作業は、安全予防措置が解除されるまで継続し、従業員は安全にオフィス環境に戻ることができる。我々がハイブリッドスケジュールに適応するにつれて，柔軟性と変化に適応する能力が存在し続け，連携やインタラクションを許容するとともに，この変化する環境に対する持続的なコミットメントと柔軟性を示す.このような混合移行で成功したスキルを育成するための研修を管理者に提供している。
人材の獲得と引き留め
私たちは私たちの人材を維持することが私たちの戦略を実行するための重要な要素だと信じている。競争の激しい労働市場において、私たちが人材を引き留める能力がますます挑戦的になってきていることは、私たちが作ったものからうかがえる““大辞職””それは.私たちの競争力のある報酬計画に加えて、経営陣が従業員のニーズや懸念に持続的かつ戦略的に対応できるように、リーダーと従業員との公開コミュニケーションのための多くの取り組みを策定しています。公開と持続的な対話は、各レベルで活力に満ちた主人公と責任文化を育成できると考えられる。
私たちは私たちが最も優れた人材を持っていることを確実にするための包括的で包括的な方法を持っており、彼らは卓越して多様な技能と視点を持っており、彼らは絶えず変化する環境の中で成長し、私たちの戦略を実行することができる。私たちの人材哲学は、異なる候補者バンクから募集し、非公式と非公式の訓練機会を通じて私たちの内部人材を開発し、私たちの従業員を私たちの会社文化に溶け込ませ、競争力のある奨励で私たちの人材を維持し、私たちの高素質と多様なリーダールートを促進することを含む。
私たちは業務の需要と目標を支援するために職員たちの発展に集中している。私たちが設計したプロジェクトはすべてのレベルの従業員に職業とリーダーシップの発展の機会を提供する。人材育成はリーダーシップ準備、従業員の尊敬度と従業員を維持するキーポイントである
知的財産権
商標、特許、その他の形態の知的財産権は、私たちの業務成功に重要であり、健康とフィットネス業界における私たちの競争地位を維持する重要な要素でもある。私たちは私たちの知的財産権を侵害する可能性のある行為を識別するために、業界内の商業活動を定期的に監視する。私たちは私たちの固有の権利を保護し、偽造品や他の私たちの知的財産権の侵害を防ぐために迅速で合理的な行動を取ろうと努力している。
商標
オウムサザエを含む多くの商標を持っています®、Bowflex®Max Trader®“足踏みクライマー”®Power Rod®Bowflex革命®テクノロジー企業を選びました®Airdyne®最大合計®世界を探索しています®VeloCore® JRNYと®それは.NautilusはSchwinnプロトコルの独占的許可者です® 室内フィットネス製品の表示です。消費者が識別しやすい独特の商標を持つことは、私たちの製品のために市場を創造し、強力な会社の身分を維持し、顧客の中でブランド忠誠度を発展させる重要な要素だと信じています。さらに、我々は第三者にNautilusを使用する許可証を授与しました®施温、®“足踏みクライマー”と®商業フィットネス製品の商標なので、私たちは特許使用料収入を得て、消費者の私たちのブランドに対する認識を拡大します。
連邦に登録されている各商標は，更新時にまだ使用されている場合は，無期限に更新することができる。
特許と外観設計
私たちの知的財産権の組み合わせを確立することは健康とフィットネス器材業界における私たちの競争地位を維持する重要な要素である。私たちは、私たちの業務に価値があると考えられている実用プログラムと設計発明について、米国および非米国特許出願を提出する政策に従ってきた。
私たちは様々な技術をカバーする特許と設計登録を持っています。その中のいくつかは私たちのダンベル、ポットベル、バーベル、ランニングマシン、フィットネス自転車、および楕円機のために使用されています。直販や小売分野で販売されている製品で使用されているこれらの技術の特許や意匠保護は2045年まで延びている。
私たちはMax Traderに関する一連の特許と特許を持っています®専門の有酸素機は、私たちの直販と小売部分で販売されています。このポートフォリオは、満期日の2024年から2037年までの発行済み特許と、他の未解決の特許出願とを含む。
私たちはJRNYに関する一連の特許と特許出願を持っています®デジタルフィットネスプラットフォームです。このポートフォリオには、発行された満期日の2032年から2038年までの特許、および他の未解決の特許出願が含まれる。
NautilusはBowflex革命に関連する特許のライセンス者です®ホームジムとVeloCoreに関する特許®自転車です。ホームジム特許は2025年に満期となり、自転車特許の満期日は2027年となる。
たまっている
私たちの顧客注文の蓄積は、将来私たちの小売顧客に出荷される確定注文と、市場で履行されていない消費者注文を直接細分化することを定義します。
与えられた日までの蓄積基数変動私たちの細分化市場ごとの典型的な出荷時間の範囲内での製品出荷の具体的な時間について。2022年3月31日まで、私たちは3290万ドルの在庫を持っている。2021年3月31日現在、お客様の注文在庫額は約2.051億ドルですニューカッスル病の大流行期間中に全世界の供給と物流が中断されたため。
重要な取引先
2022年3月31日までの年度、2021年3月31日までの移行期間、および2020年12月31日と2019年12月31日までの年度では、以下のお客様が総純売上高の10%以上を占めています
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| 三月三十一日まで | | 3月31日までの3か月(移行期間) | | 十二月三十一日までの年度 |
| 2022 | | 2021 | | 2020 | | 2019 |
| アマゾン | 16.8% | | 10.6% | | 17.1% | | 15.2% |
| ディックのスポーツ用品 | * | | * | | 10.2% | | 11.7% |
| 百思買 | 13.6% | | * | | * | | * |
*総純売上高の10%未満。
環境とその他の規制事項
オウムサザエでは、環境持続可能性が私たちの業務戦略と世界全体の重要な構成要素であることを理解しています。私たちはすべての実質的な側面で私たちがアメリカと国際的に適用されるすべての連邦、州、地方環境法規と法律を遵守していますが、私たちは引き続き私たちの環境影響を評価し、内部で私たちの第三者パートナーと共に改善を開始していきます。私たちの運営、サプライチェーンと製品ライフサイクルの中で持続可能な発展計画を調整することによって、私たちは資源効率を高め、浪費を減らすために、自分たちと私たちの計画を発展させ続けます
私たちは引き続き私たちの環境計画を構築し、私たちが組織全体で適切な情報、システム、人員、プロセスを持って、優先分野の目標と路線図を作ることを確保します。私たちは確実な進展を達成するために統合して加速し、さらに持続可能な発展を私たちのバリューチェーン全体に埋め込むつもりだ。いくつかの重点領域は低い炭素足跡、少ないゴミ埋立地、化学安全と規制適合性を含む。
環境立法は私たちの財務状況に悪影響を与えず、環境問題に関連する材料コストや負債にも何の影響も与えないと予想される。私たちの目標は、私たちの環境努力に関連する任意の可能なリスクを減らすための自発的な措置を取ることだ。
私たちのデジタルプラットフォームは、個人を識別することができる個人の健康およびフィットネス情報を受信、処理、送信、および記憶することができる。個人化されたフィットネス体験に対する消費者の需要は、モバイルアプリケーションまたは着用可能なフィットネストラッカ、および製品のデジタルフィットネスソリューションへの関心によって、私たちのプラットフォーム上で、私たちの製品によって受信された識別可能な個人情報量を増加させる可能性がある。私たちはまた、雇用主として識別可能な個人に関する情報を受信、処理、送信、および格納する。そのため、私たちは改正された1996年の“健康保険携帯性と責任法案”(HIPAA)とEUの一般データ保護条例(GDPR)を含む、多くのアメリカ(連邦と州)と外国司法管轄区域で個人の身分情報と個人健康情報を保護するための法律と法規に支配される可能性があり、その中で各法規は個人の身分健康情報のプライバシー、安全、電子伝送を規制している。GDPRには、特定のタイプの個人データを不正に取得または取得する際に消費者に通知する要求が採択されている世界の他の地方の立法や規制機関が増えている。このような通知法は引き続き変化し、管轄区域に特定された義務を含む。
私たちは私たちがすべての実質的な側面でこのような法律と法規を遵守しており、私たちが実施している統制措置は私たちが遵守し続けるのに十分だと信じている。
利用可能な情報
私たちの普通株はニューヨーク証券取引所に上場し、取引コードは“NLS”です。私たちの主な実行オフィスは17750 SE Six Way，Vancouver，Washington 98683にあります。私たちの電話番号は(3608592900)。当社のサイトはhttp：//www.nautilusinc.comにあり、投資家関係ページ(www.nautilusinc.com/Investors)を用いて投資家と市場に情報を提供しています。
改正された1934年証券取引法に基づき、我々は米国証券取引委員会(“米国証券取引委員会”)に年次報告、四半期報告、現在の報告、依頼書、その他の情報を提出する。アメリカ証券取引委員会はウェブサイトを保持しています。そこで私たちアメリカ証券取引委員会が提出した書類の大部分のコピーにアクセスすることができます。
当社サイトの投資家関係ページでは，我々のForm 10-K年次報告，Form 10-Q四半期報告，Form 8-K現在の報告，これらの報告の修正，および米国証券取引委員会に提出された他の情報を無料で提供している.私たちのアメリカ証券取引委員会が書類を申告するほか、投資家関係ページで投資家関係ページで投資界のメンバーと一緒に参加した財務報告電話会議といくつかの活動をネットで中継します。また、私たちは、私たちの投資家関係ページを使用して、私たちの業務および財務業績に関するプレゼンテーションや他の資料、ならびに私たちのビジネス行動と道徳基準、コーポレートガバナンス政策、ならびに私たちの監査委員会、報酬委員会、指名およびコーポレートガバナンス委員会の規約を提供します。当社のウェブサイトの内容は、本年度報告(Form 10-K)または当社が米国証券取引委員会に提出した任意の他の報告または文書に引用的に組み込まれることはありません。当社のウェブサイトへのいかなる言及も文字参照のために使用されます。
第1 A項。リスク要因
オウム貝号の運営環境は多くのリスクと不確定要素に関連している。このForm 10-K年次報告書に記載されているリスクと不確実性は、私たちが直面している唯一のリスクと不確実性ではない。他のリスクと不確実性は現在重大とされていないか、または私たちが知らないので、ここでは言及されておらず、私たちの業務、運営、および財務業績を損なう可能性がある。本年度報告Form 10-Kに記載されている任意のリスクが実際に発生すれば、私たちの業務、経営業績、財務状況は悪影響を受ける可能性があります。
戦略と運営リスク
私たちの業務は通常季節的な影響を受けます。これは私たちの経営業績に変動をもたらします。
私たちは普通一年で総売上高の変動を経験します。ほとんどの数年前に、Sa12月までの第3四半期と3月までの第4四半期では、LESは通常最も強く、6月現在の第1四半期と9月現在の第2四半期では、LESは通常最も弱い。新冠肺炎の流行中、私たちが一般的に経験した季節性は大きくキャンセルされた。特定タイプのフィットネス機器の季節性や地域的需要の変化により，製品販売の組み合わせが時々大きく変化する可能性がある。また、私たちの顧客は注文をキャンセルしたり、出荷スケジュールを変更したり、注文した製品の組み合わせを変更することができます。最小限の通知でいいです。したがって、私たちは私たちの四半期の売上を正確に予測できないかもしれない。したがって、私たちの運営結果は異なる時期の間に大きく変動する可能性がある。
1つ以上の大型小売顧客を失うことは私たちの収入と経営業績にマイナス影響を与えるかもしれない。
私たちの収入の大部分は小売顧客の一部から来ています。小売顧客または私たちの任意の小売パートナーは、将来の業務において困難に直面する可能性があり、店舗の閉鎖や再編を促す可能性がある。そのうちの1つまたは複数の大顧客の業務が流失し、新しい業務を代替しなければ、私たちの経営業績やキャッシュフローに負の影響を与える可能性がある。
私たちの在庫調達は長い引き上げ前期の影響を受けており、これは私たちの収入、キャッシュフロー、流動性にマイナスの影響を与える可能性があります。
私たちのすべての製品は第三者メーカーによって生産されています。これらのメーカーは基本的にアジアに位置していて、主に中国です。私たちのアジアサプライヤーから在庫を購入し、注文してから荷物を受け取るまでの納期は一般的に約2~3ヶ月で、その中で輸送時間は3~4週間です。私たちの納期の長さは私たちの製品の未来の需要に対する経営陣の予測に基づいて事前に製造注文を出すことを要求します。私たちの納期が長いので、お客様のこのような製品に対する需要を満たすために十分な在庫がなければ、私たちの収入とキャッシュフローはマイナスの影響を受けるかもしれません。また、私たちが注文した製品の数量がお客様のこのような製品に対する需要を超えていれば、私たちの流動性とキャッシュフローはマイナスの影響を受ける可能性があり、在庫が古くなり増加する可能性があります。
もし私たちの契約メーカーが運営中にどんな遅延、中断あるいは品質管理の問題に遭遇したら、私たちは収入を損失するかもしれません。私たちの名声と市場シェアは損害を受けるかもしれません
私たちの契約製造業者への依存は私たちを以下のリスクに直面させ、私たちはこれらのリスクをコントロールできないかもしれない
•製造と修理コストが意外に増加した
•もし私たちの契約メーカーが生産を完了できなければ、出荷が中断されます
•完成品の品質を完全にコントロールすることはできない
•納品計画を完全にコントロールできない
•契約製造業者のビジネスモデルや経営モデルの変化；
•通貨レートの変動により、私たちの交渉製品のコストが増加する可能性がある
•私たちの契約製造業者の財務的安定性と、より早い支払い条件や信用状を要求することなく運営する能力に及ぼす世界的な市場と経済状況の影響
•私たちに必要な製品の全部または一部を生産するのに十分な能力が足りないかもしれない
•私たちの製品を無許可でコピーしたり偽造したりするかもしれない。
私たちのほとんどの契約メーカーはアジアに位置しており、主に中国であり、自然災害、公衆衛生危機(例えば流行病や流行病)や政治、社会あるいは経済不安定の影響を受ける可能性がある。もし私たちの主要な契約製造業者が一時的または永久的にサービスを失ったら
私たちの製品サプライチェーンと運営が深刻に中断され、製品出荷が遅延しました。例えば、最近の新冠肺炎と関連隔離措置の蔓延や中国の仕事や旅行制限は、私たちのいくつかの製品の生産を混乱させ続ける可能性があり、これらの事件が私たちの運営業績や財務状況にどの程度影響するかはまだ確定していない。これらの不確実性、および他の公衆衛生危機、自然災害、不安定による妨害は、私たちが顧客に製品をタイムリーに配送する能力を弱化させ、私たちの製品に対する需要を減少させ、あるいは私たちに救済費用を発生させる可能性があり、いずれも私たちの運営結果や財務状況に重大な悪影響を及ぼす可能性がある。
私たちの第三者製造契約は一般的に毎年あるいはそれ以下の期限であり、いくつかの完成品は個人調達注文に基づいて調達されます。これらの会社と現在の関係を維持したり、必要に応じて、商業的に合理的な条項で他の第三者製造業者と将来の手配を確立することができる保証はありません。また、積極的な品質管理、工場検査、資格認証計画を維持していますが、彼らの製造と品質管理過程が私たちの在庫需要を満たしたり、意外な販売不合格製品を防止するのに十分なレベルに維持されることを保証することはできません。現在第三者メーカーが製造している製品は通常他のソースから調達できると考えられていますが、重要なメーカーが一時的または永久的にサービスを失うことは、私たちのサプライチェーンと運営を中断させる可能性があります。
私たちの製品やサービスに対する消費者の需要を正確に予測し、私たちの在庫を十分に管理できなければ、私たちの経営業績は不利な影響を受ける可能性があります。
十分な在庫供給を確保するためには、特定の製品とサービスの将来の需要の見積もりに基づいて、在庫需要と費用を予測し、私たちのサプライヤーと契約製造業者に十分に事前に注文しなければなりません。私たちの需要が製造遅延やコスト増加につながる可能性があることを正確に予測できなかった。需要を正確に予測する能力は、消費者の私たちの製品とサービスに対する需要の変化、競争相手製品とサービスに対する需要の変化、全体的な市場状況の意外な変化、及び経済状況或いは消費者の未来の経済状況に対する自信の弱まり、例えば最近の新冠肺炎疫病による経済状況を含む多くの要素の影響を受ける可能性がある。私たちは大量の在庫を持っていないかもしれないし、短期的な需要増加を満たすことができないかもしれないし、これはこのリスクを悪化させるだろう。消費者ニーズを正確に予測できなければ、在庫過剰や販売可能な製品不足に遭遇する可能性があります。
消費者ニーズを超える在庫レベルは、在庫出荷やフラッシングを招き、割引価格で過剰在庫を販売する可能性があり、これは私たちの毛金利に影響を与え、私たちのブランドの実力とプレミアム性質を損なう可能性があります。また、予想を下回る需要は、製造生産能力の過剰や製造効率の低下を招く可能性もあり、利益率の低下を招く可能性がある。逆に、私たちが消費者の需要を過小評価している場合、私たちのサプライヤーや製造業者は、私たちの要求を満たす製品を渡すことができないかもしれません。あるいは、必要な生産能力を確保するために、より高いコストに耐えられるかもしれません。消費者のニーズや遅延を満たすことができず、顧客に私たちの製品を渡すことは、名声損害と顧客関係の損傷を招き、私たちの業務、財務状況、経営業績に悪影響を及ぼす可能性があります。
私たちの製品は保証が必要です。これは思わぬ費用につながるかもしれません
私たちの多くの製品は品質と細工の欠陥の保証があります。私たちは製品品質問題、製品リコール、あるいは製品責任クレームによって巨額の費用が発生する可能性があり、これは私たちの業務に実質的な悪影響を与える可能性があります。私たちは将来の保証を予想するために保証準備金を保留します。しかし、将来の保証クレームにサービスを提供する実際のコストは準備金を超え、私たちの運営結果、財務状況、キャッシュフローに重大な悪影響を及ぼす可能性があります
私たちの運営費用の一部と商品を販売するコストは相対的に固定されています。どんな収入不足にも対応するために、支出を十分に削減する能力があるかもしれません
私たちの多くの運営費用は相対的に固定されている。私たちはどんな収入不足にも十分に対応するために、私たちの運営費用や他のコストを十分に調整できないかもしれない。もし私たちが運営費用や他のコストを迅速に低減して、収入のいかなる低下にも対応できなければ、これは私たちの運営業績、財務状況、キャッシュフローにマイナスの影響を与えるだろう
消費者の好みを予測できない場合や、将来の製品を効率的に開発、マーケティング、販売することができなければ、私たちの将来の収入や経営業績は悪影響を受ける可能性があります。
私たちの将来の成功は、新しい、変化する消費者の好みに応答することができる新しい製品を効果的に開発、マーケティング、販売する能力にかかっている。したがって、消費者の好みを満たす新製品を開発または獲得する権利がなければ、私たちの収入や経営業績は不利な影響を受ける可能性がある。また、私たちが販売しているすべての新製品は、その調達、開発、生産、マーケティング、販売、その他のコストを回収するのに十分な収入を生成できないかもしれません。
私たちはメディア消費習慣の大きな変化に適応できないかもしれませんが、メディアの時事報道は消費者の関心を奪い合う可能性があり、これは私たちの広告の効果や効率を低下させる可能性があります。
ストリーミングサービスやソーシャルメディアなどの新技術や新サービスは、従来のメディア報道や消費モードを変えた。また，消費者の関心は様々な伝統やデジタルメディアに分散しており，メディアの時事報道や新技術の進歩にともない，このバランスは随時変化する可能性がある.メディアの重大な事件(例えばオリンピックや米大統領選)報道に対する消費者の関心は、過去に我々のメディア広告の有効性に影響を与えてきたと考えられる。未来に多くのメディア報道を引き付ける事件は、私たちがメディア広告を通じて消費者を引きつける能力にも影響を与えるかもしれない。もし私たちが新しいテレビ視聴やメディア消費習慣に適応するために私たちのメディア戦略を調整することに成功できない場合、あるいは消費者の注意が他の活動に集中すれば、私たちのメディア移植の有効性と効率性は不利な影響を受ける可能性があり、私たちの経営業績はマイナスの影響を受ける可能性がある。
衛生流行病は最近の新冠肺炎の大流行を含めて、すでに未来に私たちの運営、サプライチェーンと流通システムに悪影響を及ぼす可能性があります
私たちの業務と運営は、最近の新冠肺炎疫病を含む衛生流行病の影響を受け続け、私たちとそのパートナー、広告主、顧客が運営する市場とコミュニティに影響を及ぼす可能性がある新冠肺炎の全世界伝播は深刻な全世界運営と経済変動、不確定性と中断をもたらし、そしてある程度 どの新冠肺炎が我々の業務に悪影響を及ぼすかは高度に不確実であり，変化が迅速であり，正確な予測もできない新冠肺炎の疫病は私たちの運営、サプライチェーンと流通システムに不利な影響を与えるかもしれない。私たちのいくつかの製品とサービスはすでに経験しており、予測不可能な需給を経験し続けるかもしれない
新冠肺炎の影響により，疫病期間中のアジアからの物流調達が困難であることと，アジアからの出荷時間帯の獲得に関連するより高いコストが原因で製品の受信に遅延が生じた。また、新冠肺炎の大流行は世界経済、特に我々の業務の潜在的な影響や持続時間を評価または予測することは困難である可能性があるが、大流行はすでに世界金融市場の深刻な混乱を招き続ける可能性があり、潜在的に私たちの資本獲得能力を低下させ、将来の流動性に悪影響を及ぼす可能性がある。新冠肺炎の伝播は最終的に抑制または緩和される可能性があるが、将来このようなあるいは他の広範囲の流行病が発生しないことは保証されず、世界経済が回復することも保証されず、この2つの状況はいずれも私たちの業務を深刻に損なう可能性がある。
新冠肺炎疫病の持続時間と範囲は不確定性が存在し、全体経済とマクロ経済状況も不確定性が存在するため、現在著者らの業務、財務状況或いは経営業績に対する最終的な影響を合理的に推定することができない。
私たちの業務は、地震、火災、停電、洪水、公衆衛生危機(最近の新冠肺炎の大流行を含む)や他の悲劇的な事件のリスク、テロなどの問題に対する妨害に直面している。
私たちの業務は地震、火災、洪水、停電、電気通信故障、テロ、戦争行為、人為的ミス、侵入、公衆衛生危機(最近の新冠肺炎の大流行を含む)や類似事件の破壊や中断を受けやすい。私たちが依存している第三者システムと運営および代行製造業者も似たようなリスクに直面している。私たちの保険証書には、これらの事件による損失、あるいは提供可能な賠償不足が含まれていない可能性があり、私たちのすべての損失は含まれていません。例えば、地震、火災、洪水のような重大な自然災害は、私たちの業務、財務状況、経営業績に悪影響を及ぼす可能性があり、私たちの保険カバー範囲は私たちの以下の方面の損失を賠償するのに十分ではないかもしれません
起こるかもしれません。テロ行為の目標は、人口密度が農村地域よりも高い大都市地域である可能性があり、私たちまたは私たちのサプライヤーや契約メーカーの業務や経済全体に妨害を与える可能性もある。場合によっては、自然災害が、私たちの製品を保存する大量の在庫、私たちのサーバを保管している場所、またはそこからコンテンツを生成する場所に影響を与えるような十分な保護または回復計画がないかもしれません。私たちは私たちのコンピュータと通信システムおよびインターネットに深刻に依存して業務を展開し、質の高い顧客サービスを提供するため、これらの中断は私たちの業務運営能力にマイナスの影響を与え、サプライヤーと私たちの契約メーカーの業務を直接的または間接的に妨害する可能性があり、これは私たちの業務、財務状況、経営業績に悪影響を及ぼす可能性がある。
我々の情報や通信システムの中断は我々の業務中断を招く可能性があり，キー業務機能のために新たなシステムを実施する可能性があり，中断のリスクが増加する可能性がある.
我々の業務は情報や通信技術に依存しており，我々の収入の大部分は情報や通信システムの支援の下で生じている.私たちの直売業務の成功は、顧客販売照会に応答して販売取引を処理するために、当社のコールセンター通信システム、ウェブサイト、および第三者によって提供されサポートされる同様のデータ監視および通信システムを使用する能力があるかどうかに大きく依存します。そのようなシステムに障害が発生した場合、または可用性またはサービスに関して重大または長期的な中断を経験した場合、私たちの収入は実質的な影響を受ける可能性がある。我々はまた，製品サイクルのすべての段階で情報システムに依存し，設計から流通まで，従業員，サプライヤ，クライアント間のコミュニケーション方法としてこのようなシステムを用いている.また、私たちは情報システムを使用して私たちの会計記録を維持し、貿易売掛金や顧客サービスの収集を支援し、経営業績とキャッシュフローを予測します。
システム障害またはサービス中断は、コンピュータウイルス、第三者ハッカーまたは他の不正活動、災害、デバイス、ハードウェアまたはソフトウェア障害、新しいシステムまたはシステムアップグレードの設計または実施が無効であること、ケーブル中断、長期停電、または私たちの通信および情報システムを適切に保護、修理または維持することができないか、または適切に保護、修理または維持することができない、など、様々な要因によって引き起こされる可能性がある。業務中断のリスクを低減するために，我々の最も重要なオペレーティングシステムに対する災害復旧計画を策定した。もし私たちの災害復旧システムが全部または部分的に無効になった場合、またはシステム中断を直ちに防止または対応するための私たちまたは第三者の努力が無効になった場合、私たちの運営能力は深刻な影響を受けるだろう。システムやプロセス設計および実施に関連するキー決定の潜在的な影響を考慮しなければ、ビジネス挑戦やコスト増加を招く可能性がある。上記のいずれの要因も、我々の経営業績、財務状況、キャッシュフローに重大な悪影響を及ぼす可能性がある。
システムセキュリティリスク、データ保護脆弱性、そしてネットワーク攻撃は私たちの運営を混乱させる可能性がある。
当社は、敏感性および個人識別情報を含む、当社のトラフィックに関連する様々な独自の情報および敏感または機密データを管理および格納します。詐欺、詐欺、詐欺または他の形態の詐欺によって引き起こされる可能性のあるこのような情報またはデータの損失または開示を含む、私たちのセキュリティ対策に違反したり、予期しない開示または未承認を伝播したり、私たち、私たちの顧客または影響を受けた個人がこれらの情報を紛失または乱用するリスクに直面する可能性があり、私たちは訴訟および潜在的な責任に直面し、私たちのブランドや名声を損なう、または他の方法で私たちの業務を損なう可能性があります。また、さらなるデータ保護措置を実施するコストと業務結果が大きい可能性がある。
経験豊富なコンピュータプログラマやハッカーは，我々のネットワークセキュリティに侵入し，我々や第三者の機密情報を盗用または漏洩し，システムの中断やシャットダウンを引き起こす可能性がある.コンピュータプログラマおよびハッカーはまた、ウイルス、ワーム、および他のマルウェアプログラムを開発し、配備して、我々のシステムの任意のセキュリティホールを攻撃または他の方法で利用することも可能です。さらに、我々がサードパーティから調達した複雑なハードウェア、オペレーティングシステムソフトウェア、およびアプリケーションは、予期しない干渉システムの動作を妨害する可能性のある“エラー”および他の問題を含む設計または製造上の欠陥を含む可能性がある。ネットワークや他のセキュリティ問題、脆弱性、ウイルス、ワーム、マルウェアプログラム、セキュリティホールを除去または緩和するコストが高い可能性があり、これらの問題を解決するための努力は成功しない可能性があり、中断、遅延、サービス中断、既存または潜在的な顧客の流失を招く可能性があり、これは私たちの収入、製造、流通、または他の重要な機能を阻害する可能性があります。
私たちの製品やサービスは時々設計や製造欠陥の影響を受ける可能性があり、これらの欠陥は私たちの業務に悪影響を与え、私たちの名声を損なう可能性があります。
設計や製造欠陥の影響を受ける可能性がある複雑なハードウェアやソフトウェア製品やサービスを提供する。我々が提供するような複雑なオペレーティングシステムソフトウェアおよびアプリケーションは、しばしば問題が発生し、意外にハードウェアまたはソフトウェア製品の予想される動作に干渉する可能性がある。私たちが第三者から調達した部品や製品にも欠陥がある可能性がある。どのような欠陥も私たちの製品とサービスを安全ではなくし、環境或いは財産損害と人身傷害のリスクをもたらし、そして私たちに製品責任クレームと関連訴訟の危険と不確定性に直面させる可能性がある。また、私たちは時々停止、サービス速度の減速或いは私たちのフィットネスと健康計画に影響するミスに遭遇するかもしれません。そのため，我々のサービスは期待された効果を達成できない可能性があり，クライアントの期待に達しない可能性がある.私たちが提供するハードウェア、ソフトウェア、サービスのすべての問題や欠陥を検出して修復できる保証はありません。そうしないと、幅広い技術と性能の問題が私たちの製品やサービスに影響を与え、私たちへのクレームを招く可能性があります。私たちは一般的な責任保険を維持している；しかし、設計と製造欠陥とそれに関連するクレームは、私たちが判決や和解の影響を受け、損害が私たちの保険範囲を大幅に超える可能性がある。さらに、リコール、製品交換または修正、在庫、財産および設備または無形資産のログアウト、訴訟費用や規制罰金などの重大な保証やその他の費用に直面する可能性があります。もし私たちがいかなる多額のクレームを正当化することに成功しなければ、許容可能な条項に従って私たちの一般責任保険を維持したり、潜在的なクレームに対して十分な保証範囲を維持することができなければ、私たちの財務業績は不利な影響を受けるかもしれない。さらに進む, 品質問題は私たちの製品とサービスのユーザー体験に不利な影響を与える可能性があり、そして私たちの名声が損なわれ、競争優位を失って、市場の受容度が悪い、私たちの製品とサービスに対する需要の減少、新製品とサービスの発売遅延及び収入損失を招くかもしれない。
もし私たちがその製品、サービス、業務需要開発と実施に影響を与える技術変化にうまくついていけなければ、私たちの運営結果と成長能力は実質的な負の影響を受ける可能性がある。
我々の成功は，製品，サービス，業務需要に影響を与える開発と実施に影響を与える迅速な技術変化の歩みに依存している.人工知能，機械学習，自動化などの技術進歩は業界や商業運営に影響を与えている.さらに、注文管理、課金、および消費者分析をサポートする技術を含む様々な技術に依存している。私たちが新技術や業界発展に十分に投資し、新しい技術を適切に実施したり、これらの発展に応じて十分な速度と規模でその業務を発展させたり、あるいはこれらの発展に適切な戦略投資をしていなければ、私たちのサービス、運営結果、およびその業務を開発し、維持する能力はマイナスの影響を受ける可能性がある。
将来の営業権と無形資産の減価は私たちの経営業績にマイナス影響を与えるかもしれない
2022年3月31日現在、私たちの商標権は2450万ドル、その他の無形資産は930万ドルです。いずれの将来の減価費用も、重大であれば、私たちの経営業績に重大な悪影響を及ぼす可能性があります。収入の意外な低下、市場状況の変化、競争製品や技術の変化、または経営陣の無形資産使用意図の変化は、将来の減価費用を招く可能性がある。
私たちは会員を引き付けて維持することができないかもしれないが、これは私たちの業務と成長速度に悪影響を及ぼすかもしれない。
ここ数年間、私たちは会員の増加を経験した。私たちの業務と収入の持続的な増加は、私たちが会員を引き付け、維持する能力に依存しており、私たちがこれらの努力を成功させるかどうか、あるいは会員の利益水準が大幅に低下しないかどうかを確定することはできません。会員数の減少や会員数の増加を阻止する可能性がある多くの要因があります
•会員が魅力的だと思う新機能、製品またはサービスを発売できなかったり、新製品やサービスを発売できなかったり、既存の製品およびサービスの変更は歓迎されなかった
·私たちの製品の定価と知覚価値
·ブランドや名声を損なう
·高品質の製品、コンテンツ、サービスを提供することができません
·私たちの製品の実際または知覚に関するセキュリティの問題；
·配信スケジュールの延長および現在の新冠肺炎の大流行によるホームインストール、返品および保証サービスの流れの制限または一時停止を含む、相互接続フィットネス製品の配信、インストール、またはサービスに関する不満体験
·私たちのメンバーは競争力のある製品やサービスに従事している
·会員が私たちのコンテンツおよびサービスに迅速かつ確実にアクセスできないように、または他の方法で会員の体験に影響を与える技術または他の問題；
·屋内自転車やランニングやその他、私たちが最も多く投入しているフィットネス項目への関心が低下している
·全体的な経済状況の悪化または消費者支出の選好または購入傾向の変化、新冠肺炎の流行によるものであっても他の原因であっても、
·新型肺炎の流行により、相互接続されたフィットネス製品の販売または配信、または会員のためのコンテンツおよびサービスを創出する能力が中断されています。
私たちは、私たちがこれらの問題について確立した目標と約束を達成できなければ、環境、社会、そして統治問題の悪影響を受けるかもしれない。
近年、投資家、政府および非政府エンティティおよび公衆は、温室効果ガス排出、再生可能エネルギー、包装および廃棄物、持続可能なサプライチェーンに関連するやり方、エネルギーと水の使用、多様性、公平と包摂性、人権および社会的約束を含む環境、社会およびガバナンス(“ESG”)問題にますます注目している。このようなESG問題における企業の表現を様々な組織評価と評価し，これらの評価の結果が広く知られている.ESGに対する私たちの約束を考慮して、私たちは措置を制定し、目標を制定しており、私たちは未来にこれらの目標をさらに改善し、さらに拡大するかもしれない。我々のESG戦略は、これらの目標、コミットメント、および指標がリスクおよび不確実性の影響を受けるために実行され、その多くのリスクおよび不確実性は、私たちの制御を超える可能性があり、私たちが予想しているよりもコストが高いことが証明されている。これらのリスクと不確実性は、私たちが現在予想されているコストと予想される時間の範囲内で私たちの目標、約束、そして指標を達成する能力、予見できない運営と技術的困難、研究作業と未来の技術開発の結果、そして私たちの第三者との協力の成功を含むが、これらに限定されない。我々のESG目標、コミットメントおよび指標を達成できなかった失敗、または考えられる失敗は、私たちの名声および顧客、投資家、および他の利害関係者の関係を損なう可能性があり、さらには、規制法執行行動をもたらす可能性がある。このような状況は私たちの業務、運営結果、そして財務状況に悪影響を及ぼすかもしれない。
経済と外部市場リスク
私たちは競争の激しい市場で運営しており、私たちは既存と未来の競争相手と成功的に競争できないかもしれない。
私たちの製品とサービスの市場特徴は競争が激しく、新しい業界標準、絶えず発展する流通モード、限られた参入ハードル、破壊的な技術発展、製品ライフサイクルが短く、顧客価格が敏感で頻繁な製品紹介である。私たちの製品とサービスは業務の各方面で激しい競争に直面しています。家庭フィットネス設備とデジタルプラットフォーム、フィットネスクラブ、室内フィットネスコース及び健康と健康アプリケーションを含みます。また、私たちは、新しい競争相手と既存の競争相手が私たちと競争する新しいまたは強化された製品やサービスを発売したため、将来的に私たちの市場の競争が激化することを予想している。
私たちの競争相手は、私たちと似たような製品、機能、コンテンツ、サービスまたは技術を開発または開発したり、より大きな受容度を得たり、より成功した製品開発作業を行い、より魅力的な雇用を創出したり、マーケティング活動を展開したり、より急進的な価格設定政策をとることができるかもしれない。我々の競争相手は、公開市場で効果的に競争する能力を大きく制限または阻害する可能性があり、開発または取得された知的財産権を開発または獲得することができる。さらに、いくつかの競争相手は、より多くの資源を持っているか、または短期的な収益動機が不足している可能性があり、新しい市場の機会および消費者の選好および傾向をより効率的に識別し、利用し、その製品およびサービスを迅速に転換し、調整し、より多くの資源をマーケティングおよび広告に投入するか、または激しい価格競争に耐える地位にあるようにすることができる。もし私たちが競争相手と効果的に競争できなければ、彼らは私たちの努力を犠牲にして顧客を獲得し、誘致したり、収入を創出したりする可能性があり、これは私たちの業務、財務状況、経営業績に悪影響を及ぼすかもしれない。
消費者支出の減少は私たちの製品収入と収益に否定的な影響を及ぼすかもしれない。
私たちの各製品の成功は私たちの顧客が支配できる資金の数に大きく依存しています。世界の信用と金融市場は最近、流動性と信用供給の深刻な減少、インフレの定価制限、消費者自信の低下、経済成長の低下、失業率の上昇及び経済安定の不確定性を含む極端な混乱を経験している。未来に似たような中断が起こらないという保証はない。全体的な経済状況の悪化は消費支出、特に私たちのような非必須消費財の支出を抑制する可能性がある。悪い経済状況は逆に私たちの純売上高を大幅に低下させたり、私たちの経営業績、財務状況、キャッシュフローに大きな悪影響を及ぼす可能性があります。
信用市場の変化と信用提供者の決定によって、私たちの収入は減少するかもしれない。
歴史的に見ると、私たちが直接販売している資金の大部分は、第三者消費信用融資源が提供する様々な計画を通じて私たちの顧客に提供している。消費ローンの減少と消費信用の可獲得性は、私たちの製品を購入する財力のある顧客数を制限する可能性があります。より高い金利は、我々の融資パートナーまたは他の消費者融資源を介して融資される消費製品の月返済額を増加させる可能性がある。以前、私たちは金融サービス会社と協力して、私たちの顧客が私たちの製品を購入する融資を受けるのを助けました。私たちは現在、プロバイダの自社ブランド循環クレジットカードを取得する資格があれば、私たちの第三者消費信用融資プロバイダとの合意により、ある顧客が融資を受けることができるようにしている。私たちの第三者融資提供者が消費者に信用チャネルを提供し続けるか、あるいはこのような手配下の信用限度額が低下しないことを保証することはできない。このような消費信用の獲得性を制限或いは減少することは私たちの経営業績、財務状況とキャッシュフローに重大な不利な影響を与える可能性がある。より高い金利は耐久消費財への消費者の支出を低下させ、彼らの消費習慣の他の転換を招く可能性があり、売上高の低下と利益率の低下を招く可能性がある。
為替変動はコスト上昇、利益率の低下、国際売上高の低下を招く可能性がある。
私たちのほとんどの製品はアメリカ以外で製造されているので、為替レートの変動は私たちの製品のコストを上昇させたり、私たちの製品を生産する独立メーカーの業務を混乱させる可能性があります。これは彼らが原材料を購入するコストを高くし、融資をもっと困難にするからです。私たちの将来の財務業績は私たち、私たちの顧客、あるいは私たちのサプライヤーが業務を展開するために使用される外貨に対するドルの大きな影響を受けるかもしれません。過去の通貨対ドルレートの変動は私たちのいくつかの製品のコストを増加させ、私たちの利益率とキャッシュフローを下げました。似たような変動と費用増加は未来に起こるかもしれない。もし私たちの販売価格を上げてこのコスト増加を相殺することができなければ、あるいはこのような増加が私たちの製品の販売にマイナスの影響を与えたら、私たちの収入と利益率は減少し、私たちの経営業績とキャッシュフローはマイナスの影響を受けるだろう。しかも、私たちの収入の一部は主にカナダとヨーロッパでアメリカ以外の販売から来ている。為替レートの変動は私たちの製品を外国の消費者にとってもっと高くし、私たちの収入を減少させるかもしれません。これは私たちの経営業績とキャッシュフローにマイナスの影響を与えます。
私たちの業務はインフレ率上昇の影響を受けており、これは私たちの財務状況や業務業績に悪影響を及ぼす可能性があります
2021年下半期、米国のインフレ率は大幅に上昇し始めた。これは主に新冠肺炎疫病が経済に影響を与えた結果と考えられ、全世界のサプライチェーンの中断、経済の強力な回復と関連する広範な商品需要、及び政府刺激計画などの要素を含む。例えば、グローバル·サプライチェーンの中断は材料とサービスの不足を招く。このような不足は労働力、材料とサービスのインフレコストの増加を招き、引き続きコスト増加とある製品の希少を招く可能性がある。私たちはいくつかの業務分野で従業員の賃金を含むインフレ圧力に直面しているが、インフレ率や運営コストに関連して増加する将来の傾向を予測することができず、これが私たちの業務にどのように影響する可能性があるか。インフレによるより高い運営コストを回収できなければ、あるいは他の方法でこのようなコストが私たちの業務に与える影響を軽減することができなければ、私たちの収入と毛金利は低下する可能性があり、私たちの財務状況と運営結果は不利な影響を受ける可能性がある。
しかも、インフレはしばしばより高い金利を伴う。新冠肺炎の影響は世界金融市場の不確実性を増加させ、高インフレと経済成長を延長する可能性がある
これは、私たちが債務を発生させたり、資本を獲得する能力を低下させ、これらの条件が改善されても、私たちの経営業績や財務状況に影響を与える可能性がある。
法律と規制リスク
私たちはアメリカと外国の司法管轄区域の個人身分情報と個人健康情報に関する法律の制約を受けて、これらの法律を守らず、意図しないかどうかにかかわらず、私たちは法律訴訟を受け、私たちの業務、財務状況と運営結果に重大な悪影響を与える可能性があります。
私たちのデジタルプラットフォームは、個人を識別することができる個人の健康およびフィットネス情報を受信、処理、送信、および記憶することができる。消費者は、モバイルアプリケーションまたはウェアラブルフィットネストラッカによる個人化されたフィットネス体験に対する需要と、私たちの製品のデジタルフィットネスソリューションに集中する戦略によって、私たちのプラットフォーム上で、私たちの製品によって受信された識別可能な個人情報量を増加させる可能性があります。私たちはまた、雇用主として識別可能な個人に関する情報を受信、処理、送信、および格納する。したがって、私たちはアメリカ(連邦と州)と外国司法管轄区で個人身分情報と個人健康情報を保護するための法律と法規、HIPAAとその法規、GDPRを含むことができる。GDPRには、特定のタイプの個人データを不正に取得または取得する際に消費者に通知する要求が採択されている世界の他の地方の立法や規制機関が増えている。このような通知法は引き続き変化し、管轄区域に特定された義務を含む。これらの義務を遵守することは、巨額のコストを招く可能性があり、個人データの漏洩事件をめぐる負の宣伝を増加させる可能性がある。
このような法律と他の関連法律はよく変化し、この分野の新しい立法は随時公布されるかもしれない。既存の法律の変更、この分野の新しい法律の導入、または私たちに適用される既存の法律を遵守できないことは、追加のコストや私たちの業務慣行の変化、金銭的損害の責任、罰金および/または刑事起訴、不利な宣伝、私たちの情報を取得して処理する能力の制限、および契約義務を履行していないという私たちの顧客および消費者の告発に直面する可能性があり、いずれも私たちの業務、財務状況、および運営結果に重大な悪影響を及ぼす可能性があります。
私たちは同類の製品サプライヤーからの競争に直面するかもしれません。これらのカテゴリでは、私たちの特許保護は特許満了によって制限または減少されています。これらの製品カテゴリーの競争激化は私たちの将来の収入と経営業績にマイナス影響を与える可能性がある
エアロビクス製品の販売は私たちの直接部門の収入の大きな部分を占めています。競争相手が比較可能な製品、成熟した製品のライフサイクル、または他の要素を発売することは、この製品ラインから得られる収入を引き続き低下させる可能性がある。販売増加を相殺することなく、我々のこの製品ラインの収入が大幅に低下すれば、私たちの経営業績、財務状況、キャッシュフローに重大な悪影響を与えることになる。
私たちの製品に関連する商標侵害、特許侵害、または他の知的財産権クレームは私たちのコストを増加させるかもしれません。
私たちの産業は商標、特許侵害、そして他の知的財産権に関する訴訟を受けやすい。私たちは、商標または特許侵害クレームまたはライセンス契約違反クレームに関連する訴訟の原告または被告になることができる。クレームの是非にかかわらず、知的財産権訴訟の起訴や弁護は高価であり、私たちの経営陣の時間と資源を乱すだろう。私たちはまた、知的財産権訴訟や関連事項を解決するために、巨額の損害賠償または和解費用の支払いを要求される可能性がある。
私たちは知的財産権を得ることに成功したり、既存の権利を保護したり、他の人たちが私たちが彼らの独占権を侵害したと主張することを潜在的に阻止することができないかもしれない。これらのクレームに根拠がなくても、私たちは巨額の費用を発生する可能性があり、私たちは私たちに大量の損害賠償、特許使用料、または他の費用の支払いを要求する判決または和解の制約を受けるかもしれない
私たちは周期的な訴訟、製品責任のリスク、他の規制手続きに直面しており、これは予期せぬ時間と資源費用を招く可能性がある。
時々、私たちは私たちの業務または私たちの非持続的な商業業務部門の以前の運営に関する訴訟や規制行動の被告になるかもしれない。訴訟固有の不確実性や
規制手続きで、私たちはこのようなどんな手続きの最終結果も正確に予測できない。不利な結果は、私たちの業務、財務状況、および運営結果に実質的な悪影響を及ぼす可能性がある。また、将来のいかなる重大な訴訟も、その是非にかかわらず、経営陣の私たちの運営への関心を移し、巨額の法的費用を招く可能性がある。
私たちの業務は潜在的な虚偽広告や他の関連クレームに直面しており、これは私たちの財務状況や業績に悪影響を及ぼす可能性があります。
私たちの業務の世界的な性質は、米国(連邦と州)および虚偽広告に関する外国の法律·法規によって直面するリスクに関連している。私たちに不利な虚偽広告声明または関連判断は、巨額および予期しない支出を招き、消費者または顧客の私たちの製品やサービスに対する自信に影響を与え、管理層の時間と注意を他の責任から移す可能性がある。私たちは製品や一般責任保険を維持しているにもかかわらず、私たちが保険を受けている保険の種類やレベルが十分である保証はありません(または手元のクレームに適用されます)、既存の保険を維持し続けたり、合理的な費用で類似した保険を得ることができる保証はありません(あれば)。虚偽広告または他の私たちに不利な判断および関連する負の宣伝は、私たちの名声、経営業績、および財務状況に実質的な悪影響を及ぼす可能性がある。
私たちは未来にクレームと訴訟を受けるかもしれません。私たちの製品はユーザーに正確な測定とデータを提供できなかったと告発します。
私たちのデジタルプラットフォームのいくつかのコンポーネントは、燃焼カロリー、走行距離、およびビル登りの距離など、ユーザの活動の様々な情報を追跡して表示するために使用される。私たちは未来にも新しい特性と機能があると予想している。 我々は，我々のデジタルシステムにおける測定の正確性を確保するために最善を尽くしているが，このようなすべてのシステムと同様に，意図しないソフトウェア設計問題が存在する可能性があり，測定報告が不正確である可能性があると信じている.私たちは私たちの製品のいくつかの機能が広告で言われているように動作していないと主張することを含む、私たちの製品に対して正確な測定およびデータを提供していないと告発するかもしれない。そのような報道とクレームは否定的な宣伝を招く可能性があり、訴訟を弁護するために時間と資源が必要かもしれない。もし私たちの製品がユーザーに正確な測定とデータを提供できなかった場合、あるいは将来私たちの製品とサービスの全体的な健康利益に関する測定が不正確、虚偽広告または不正確な報告またはクレームがあれば、集団訴訟、監督訴訟、保証クレームを含む負の宣伝と訴訟の対象となる可能性があり、私たちのブランド、経営結果、および業務は損害を受ける可能性がある。
政府の規制行動は私たちのマーケティング努力と製品販売を混乱させるかもしれない。
複数の国際とアメリカ連邦、州と地方政府機関は、連邦貿易委員会、消費財安全委員会と消費者金融保護局を含み、私たちの製品とマーケティング活動を監督する。これらの機関のいずれかが規制法執行行動を開始し、私たちのマーケティング努力を混乱させ、製品のリコールや否定的な宣伝を招いたり、製品設計やマーケティング材料の変更を要求したりすれば、私たちの収入と収益力は深刻な損害を受ける可能性がある。
国際貿易政策の変化は私たちの業務と経営結果に悪影響を及ぼすかもしれません。
私たちのすべての製品は第三者メーカーによって生産されています。これらのメーカーは基本的にアジアに位置しており、主に中国にあります。また、私たちは世界各地の顧客、特にカナダの顧客に大量の販売を行っています。私たちのほとんどの輸入製品は関税を納めなければなりません。これはアメリカあるいは他の市場に輸入された様々な商品のコストと数量に影響を与えます。アメリカの前大統領政府は様々な国際条約や貿易計画の変更や脱退を求めています。私たちの経営業績は前米大統領政府が徴収した関税の負の影響を受けました。将来的に世界貿易に影響を与える政策の不確実性は、私たちの経営陣が私たちの業務を正確に予測することを困難にするかもしれませんが、アメリカや他の私たちの製品を製造または販売している国が私たちの製品に課す関税、関税、その他の費用の増加、あるいは国際貿易の他の制限は、私たちの業務や私たちの運営結果にマイナスの影響を与えるかもしれません。
港湾運営や税関を通じて米国由来ではない製品のタイムリーな獲得を遅延させると、販売減少、販売注文のキャンセル、意外な在庫蓄積を招く可能性がある。
私たちの業務は私たちが製品をタイムリーに調達して流通する能力に依存する。したがって、私たちは世界各地で開放され運営可能な港を通る貨物の自由な流れに依存する。港の労使紛争やその他の中断は私たちの業務に大きなリスクをもたらします。特に仕事が減速したり、停止したり、ストライキや他の中断が私たちの輸入最盛期に発生したら。これらの要素のいずれも販売減少、販売注文キャンセル、意外な在庫蓄積を招き、私たちの経営業績、財務状況、キャッシュフローに重大な悪影響を及ぼす可能性がある。
我々の国際業務に関連する予測不可能な事件や状況は、我々の非米国メーカーへの使用を含めて、我々の業務に実質的な悪影響を及ぼす可能性がある
私たちのほとんどの製品はアメリカ以外で製造されています。私たちの収入の一部はアメリカ以外の販売から来ています。主にカナダですが、北米以外の市場にもあります。したがって、私たちの将来の業績は、特定の国や地域の政治的または経済的条件の変化、貿易制限、輸出入許可要件、規制要件の変化、様々な外国の法律法規を遵守するための追加的な努力、および特定の国/地域のより長い支払い周期を含む、国際貿易に関連する様々な要因の重大な悪影響を受ける可能性があり、したがって、私たちは米国よりも長い時間の資金を顧客に購入する必要があります。また、私たちは外国にいる私たちの従業員の表現に依存しています。私たちがこのような職員たちの行動を統制する能力はすべての国の効果的な法律法規によって制限されるかもしれない。上記のいずれの要因の変化も、我々の経営業績、財務状況、キャッシュフローに重大な悪影響を及ぼす可能性がある。
紛争鉱物に関連する法規は私たちに追加の費用を招く可能性があり、制限するかもしれませんs私たちの製品の製造に使用されるいくつかの金属のコストを供給して増加させる。
2010年のドッド·フランクウォール街改革と消費者保護法案の要求を受けて、この法案は私たちの製品を職務調査し、私たちの製品に衝突鉱物が含まれているかどうかを開示することを要求しています。これらの要件は、私たちの製品で使用される部品の製造に使用される材料の供給源、可用性、および定価に悪影響を及ぼす可能性があります。さらに、私たちは、私たちの製品の生産に使用可能なまたは必要な鉱物源を決定するための職務調査手順を行うことに関連するコストと、適用されるようなこれらの職務調査活動による製品、プロセス、または供給源の潜在的な変化とを含む、開示要件を遵守するために追加のコストを生成する。もし私たちのいくつかの製品が非衝突と判断されない鉱物を含んでいると判断したら、あるいは私たちの製品、プロセス、あるいは供給源を変えてこのような材料を避けることができなければ、私たちはまた名声の損害に直面する可能性があります。
私たちの知的財産権を保護できなかったり保護できなかったりすることは私たちの競争地位を深刻に損なうかもしれない。
私たちの知的財産権を保護することは健康と健康業界での私たちの競争地位を維持する重要な要素だ。私たちの知的財産権を最大限に利用したり、成功させたりできなければ、私たちの競争力に影響を与える可能性がある。私たちは商標、商業秘密、特許法、著作権法に依存して私たちの知的財産権を保護する。多くの要因は、第三者の先行権利および私たちおよび/または関連エンティティの不使用および/または実行を含むが、これらに限定されない知的財産権の独占的所有権および使用権に影響を与える。私たちは私たちの知的財産権の開発と保護に努力すると同時に、私たちの知的財産権の有効性、実行可能性、商業的価値が低下または除去される可能性がある。私たちは私たちの知的財産権が最大限に保護されると確信できないし、それらが成功的に維持されることを保証することもできない。私たちは私たち自身の知的財産権を獲得して改善することができないか、あるいは適切な場合には、私たちの製品の市場での競争に成功するために必要な知的財産権の許可を得ることができない可能性がある。私たちはこのような権利が一度得られたら、未来に無効が宣言されたり、回避されたり、挑戦されないということを保証できない。もし私たちが私たちの知的財産権を十分に保護できないか、あるいは私たちの製品を競争相手の製品と区別することができなければ、私たちの業務、経営業績、財務状況は不利な影響を受けるかもしれません
一般リスク因子
私たちの収入と収益力は異なる時期に変動する可能性があり、私たちがコントロールできない要素で予測が難しいことが多い。
私たちのどの特定の時期の経営結果も未来の時期の予想結果を示すことができないかもしれませんし、歴史的には、いくつかの要素による周期的な変動の影響を受け続けることが予想されています
•特定の既存製品の新製品および販売傾向に影響を与える推進および市場受容度
•製品販売価格とコストおよび販売製品の組み合わせの変化；
•小売顧客の注文の大きさと時間は、私たちの顧客の業務または特定の製品の成功に依存することが多い
•消費者のフィットネス機器の市場状況の変化
•マクロ経済要因の変化
•消費者信用の利用可能性
•市場状況の変化による消費者自信或いは収入レベルは、信用市場、期待インフレ、雇用レベル及びエネルギー或いは他の商品価格の変化を含む
•オフショア契約製造サプライヤーからの製品の時間と供給状況
•市場の季節性は、四半期ごとに異なり、全体的な消費者自信とテレビ広告時間の獲得可能性とコストのような外部要素の影響を受ける
•私たちのメディアと広告計画の有効性
•私たちの小売部門の顧客統合や私たちの大小売顧客の倒産
•再編成費用
•営業権および他の無形資産減価費用；および
•法律と契約で費用を和解する。
これらの傾向および要素は、任意の特定の時期に、私たちの業務、経営業績、財務状況、およびキャッシュフローに悪影響を及ぼす可能性がある
私たちの業務と運営は私たちの主要な貢献者の専門知識に依存して、私たちは後継計画を実施することに成功し、そして私たちは従業員と熟練労働者を誘致と維持する能力を持っています。
私たちの未来の成功は私たちが管理者と熟練労働者を含む適格な人材を誘致し、維持する能力にかかっている。熟練労働者たちの供給は私たちの運営に必須的だ。私たちが商品を製造したり流通したりする多くの地理的地域の失業率が低い水準にある場合、私たちは理想的な人員配置レベルを維持することが困難かもしれない。新冠肺炎は移民誘致に新しい挑戦を増加させた。合格者の流失、私たちは新しい合格従業員を引き付けることができない、あるいは従業員に十分な訓練を行うことができない、あるいは肝心な人員の募集を遅延することは、すべて私たちの業務、財務状況と運営結果に重大な不利な影響を与える可能性がある。
私たちが成長戦略を継続する能力は組織変革の有効性の悪影響を受けるかもしれない。このような変化によるいかなる中断または不確実性も、私たちの業務、運営結果、および財務状況に実質的な悪影響を及ぼす可能性がある
私たちは多くの債務契約の制約を受けている。
2020年1月、富国銀行全国協会と新たな信用手配を締結し、その後2021年5月と10月に改正され、期限は2026年10月までの5年となった。この新しい信用計画の収益は私たちの既存の債務の再融資のために使用される。私たちの新しい信用計画には特定の債務契約と他の一般的な違約事件が含まれている。私たちがこれらの債務契約を遵守する能力は、“リスク要因”の節で述べた他の要因や、私たちがコントロールできない他の要因の影響を受ける可能性がある。そのうちの1つ以上の債務契約を守らないことは約束違反を招く可能性がある。違約事件が起きた時、もし私たちの借り手、私たちの借家すべての未清算金が満期と対応であることを宣言することができる。もし私たちの貸手が私たちの債務満期を加速させたら、私たちは満期金額を支払うのに十分な資本がないかもしれないUR貸金人時間に基づいて。また、これらの債務契約は、変化するビジネスや経済状況への対応、魅力的なビジネス機会の利用など、私たちに有利な取引に従事することを阻止するかもしれません。もし私たちが追加的な資本が必要であり、受け入れ可能な条件で調達できなければ、私たちの業務、財務状況、経営業績は実質的な悪影響を受ける可能性がある。
私たちの普通株の追加株式を発行することは、私たちの普通株の市場価格を低下させ、私たちの既存株主の株式希釈を招く可能性があります。
同社は2020年11月9日に米国証券取引委員会にS-3表の棚上げ登録声明を提出し、普通株、債務証券、権証、単位を含む1億ドルにのぼる証券の発行を許可した。棚登録声明は、会社により大きな財務柔軟性とより効果的な資本市場参入を提供することを目的としている。これらの証券の市場販売や証券の可獲得性が我々の普通株の現行市場価格に与える影響は予測できない。私たちの普通株や他の証券の株を公開市場で大量に売却したり、これらの売却が発生する可能性があると考えたりして、私たちの普通株の市場価格を下落させる可能性があります。私たちの株価のこのような下落は逆に追加株式証券の売却で資金を調達する能力を弱めるかもしれない。将来的に私たちの普通株を発行したり、私たちの普通株に変換できる他の証券は、私たちの既存株主の株式が深刻に希釈される可能性があります。大幅な希釈は私たちの既存の株主が持っている比例所有権と投票権を減らすだろう。
私たちは過去に運営赤字が発生し、将来は運営損失が発生する可能性があり、将来は実現できないかもしれないし、利益を維持しているかもしれない
我々は2022年3月31日までの年度に2530万ドルの運営損失が発生し、将来的には運営損失が出る可能性がある。私たちは、引き続き販売とマーケティング努力に伴い、研究開発に投資し続け、私たちの運営と小売インフラを拡大し、私たちのプラットフォームにコンテンツとソフトウェア機能を追加し、新しい地理的位置に拡張し、新しい相互接続フィットネス製品とサービスを開発し、上場企業の運営に関連する法律、会計、その他の費用を開発し、将来私たちの運営費用が増加すると予想している。このような努力と追加費用は私たちが予想していたより高いかもしれないし、私たちは私たちの運営費用を相殺するために収入を増加させることができるという保証はない。私たちの収入増加は減速するかもしれないし、あるいは私たちの収入は多くの他の理由で低下するかもしれないが、私たちの製品やサービスに対する需要の減少、競争の激化、市場全体の成長の減速や規模の縮小、新冠肺炎の流行が私たちの業務に与える影響、あるいは私たちが成長機会を利用できなければ。もし私たちの収入が運営コストよりも高い速度で増加できなければ、私たちは達成して利益を維持することができないだろう。
私たちは内部方法を使用していくつかの運営と業務指標を追跡し、これらの指標は測定に固有の挑戦を受けており、このような指標の中の真実または感知が正確でないことは私たちの名声を損害し、私たちの業務に負の影響を与える可能性がある。
私たちは、内部方法を使用して、当社の相互接続フィットネス製品を含むいくつかの運営および業務指標を追跡し、これらの方法は、いかなる第三者によって独立して検証されることはなく、一般に、私たちが制御できないモバイルオペレーティングシステム、ネットワーク、および標準とのインターフェースに依存する。我々の内部方法には限界があり，これらの指標を追跡する流れは時間とともに変化する可能性があり，我々が報告した指標を含めて我々の指標に意外な変化をもたらす可能性がある.アルゴリズムや他の技術的エラーにより、我々の相互接続フィットネス製品指標に関連する少ない計または多計指標の内部方法を使用すると、我々が報告する運営および業務指標は正確ではない可能性がある。また、いくつかの運営や業務指標の制限や誤りをどのように評価するかについては、業務のいくつかの詳細な理解に影響を与える可能性があり、長期的な戦略に影響を与える可能性がある。もし私たちの運営と業務指標が私たちの業務、市場浸透率、保留率、または参加度を正確に反映できなければ、もし私たちが指標に重大なミスを発見した場合、あるいは私たちの業績を追跡するための指標が私たちの業務の正確な測定を提供できなければ、私たちの名声は損なわれる可能性があり、私たちの運営と財務業績は不利な影響を受ける可能性がある。
私たちはM&A活動に従事するかもしれません。これは経営陣の高度な関心を必要とし、私たちの業務を混乱させ、株主価値を希釈し、私たちの経営業績に悪影響を及ぼすかもしれません。
私たちの業務戦略の一部として、私たちは将来的に他の会社、製品、または技術に投資することができます。私たちは適切な買収候補を見つけることができないかもしれないし、将来的に有利な条件で買収を完了できないかもしれない。もし私たちが買収を完了すれば、私たちは最終的に私たちの競争地位を強化したり、私たちの目標を達成することができなくなり、私たちが達成したいかなる買収もメンバーや投資家によって否定的に見られる可能性がある。また、買収、投資または業務関係は、私たちの持続的な運営を混乱させ、経営陣の主な責任を移転し、追加の負債を負担させ、私たちの費用を増加させ、私たちの業務、財務状況、経営業績に悪影響を及ぼすことを含む予見できない経営困難および支出を招く可能性がある。さらに、私たちは未知の負債に直面する可能性があり、いかなる買収、投資、または商業関係の期待収益もないかもしれない
例えば、このような買収やそのような買収に関連する技術をわが社に統合することに成功しなければ、それを意識することになる。
このような買収のいずれかを支払うためには、現金を使用して、債務を発生させたり、株式証券を発行しなければなりません。どれも、私たちの財務状況や私たちの株式価値に影響を与え、株主の希釈につながる可能性があります。私たちがより多くの債務を負担すれば、固定債務の増加を招き、契約や他の制限を受け、業務を管理する能力を阻害する可能性もある。また、私たちは私たちの業務の一部または全部を買収しようとしている他の会社の意向を受けるかもしれません。これらの興味の兆候を評価するのに要する時間は、経営陣の高度な関心を必要とし、私たちの業務の正常な運営を混乱させ、私たちの業務、財務状況、経営業績に悪影響を及ぼす可能性がある。
項目1 B。未解決従業員意見
ない。
項目2.財産
以下は、2022年3月31日現在の各物件の概要です
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| 会社 | | 位置 | | 主な機能 | | 持っているか
レンタルする |
| ナデシコ(Nautilus) | | ワシントン | | 本社、顧客コールセンター、研究開発施設 | | レンタルする |
| ナデシコ(Nautilus) | | カリフォルニア州 | | 倉庫と配送施設 | | レンタルする |
| ナデシコ(Nautilus) | | ミネソタ州 | | ソフトウェア工学事務室 | | レンタルする |
| ナデシコ(Nautilus) | | オハイオ州 | | 倉庫と配送施設 | | レンタルする |
| ナデシコ(Nautilus) | | オレゴン州 | | 倉庫と配送施設 | | レンタルする |
| ナデシコ(Nautilus) | | 中国 | | 品質保証とソフトウェア工学事務室 | | レンタルする |
| ナデシコ(Nautilus) | | スイス | | ソフトウェア工学事務室 | | レンタルする |
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私たちの直販と小売部門は私たちの不動産を使用している。私たちの物件は全体的に良好で、十分に維持されており、その予想される用途に適していると信じています。私たちの既存の物件は予測可能な未来の運営需要を満たすと信じています。もし私たちが未来にもっと多くの倉庫やオフィス空間が必要なら、私たちは商業的に合理的な条件でこれらの空間を得ることができると信じている
項目3.法的訴訟
通常の業務過程で、私たちは時々様々なクレーム、訴訟、そして他の訴訟手続きに巻き込まれる。これらの法的手続きは、1つまたは複数の未来のイベントが発生または発生しなかった場合に達成される可能性のある最終結果および損失の不確実性に関する
本年度報告書Form 10-Kが提出された日までに、470万ドルの損失や損失が記録されており、私たちのトレッドミル広告に関する集団訴訟の法律和解に関連している。この和解協定には、損害賠償、JRNYの年間無料会員資格と行政費用が含まれ、2022年3月31日までの財政年度総合運営報告書の一般的かつ行政的構成要素とされている。2022年3月31日現在、430万ドルは依然として計上され、私たちの総合貸借対照表の計上すべき負債に反映されなければならない。
プロジェクト4.鉱山安全情報開示
適用されません。
第II部
項目5.登録者普通株式市場、関連株主事項、発行者による株式証券の購入
私たちの普通株の市場
私たちの普通株はニューヨーク証券取引所に上場し、取引コードは“NLS”です。2022年6月1日現在、41名の普通株式保有者、約 4900人の株主が利益を得た。
私たちは2022または2021年度に私たちの普通株式に何の配当金も支払わなかった。私たちの借金手配によると、未来の任意の配当金の支払いは私たちの取締役会が適宜決定し、取締役会は各種の要素、例えば私たちの財務状況、経営業績、現在と予想される現金需要及び未来の拡張計画などを考慮する。
持分補償計画
株式補償計画情報は第3部第12項を参照されたい。
株式表現グラフ
次の図は私たちの普通株式の累積株主総リターンとニューヨーク証券取引所総合指数そして ♪the the theラッセル2000指標 2016年12月31日から2022年3月31日まで。それは..ラッセル2000選ばれたのは、業界指数や特定の同業者発行者を合理的に決定することができず、有意な比較を提供することができないと考えられるからである。それは..ラッセル2000類似した時価を持つ会社の基礎の広い指数を代表する。
グラフは2016年12月31日に私たちの普通株が100ドル投資されたと仮定しており、グラフに示されている各指数を示しています。次の表の比較は私たちの普通株の未来表現を予測したり指示したりするためではありません。
第六項です[保留されている]
プロジェクト7.経営陣の財務状況と経営成果の検討と分析
以下の財務状況と経営業績の検討と分析、および本年度報告第II部第8項のForm 10-K形式で含まれる連結財務諸表および関連付記を読むべきです。この議論は、リスクと不確実性に関連した現在の予想に基づく前向きな陳述を含む
概要
私たちは個人化された相互接続フィットネス体験を通じてより健康な生活能力を与え、毎回一人でより健康な世界を建設することに取り組んでいる。私たちの主要な業務活動は設計、開発、調達とマーケティングの高品質の有酸素と力フィットネス製品、関連部品と消費者が使用するデジタルプラットフォームを含み、主にアメリカ、カナダ、ヨーロッパとアジアにあります。私たちの製品はフィットネス業界の中で最も有名なブランドで販売しています：Bowflex®施温、®JRNY® そして ナデシコ(Nautilus)®.
私たちは二つの異なる流通ルートを通じて私たちの製品、直売と小売を販売して、この二つのルートは独立した業務部門だと思います。我々の直接企業は主にウェブサイトを介して消費者に直接製品を提供する。我々の小売するBusinessは，米国や国際家庭で市場を利用する消費者に触れるために，独立小売会社ネットワークを介して我々の製品を提供している.私たちはまた私たちのブランドと知的財産権の許可から収入の一部を得た。
我々の2022年3月31日までの事業年度(“2022年度”)の業績は、我々の北極星戦略で概説した行動によって推進されている。北極星戦略の5つの戦略柱は，(1)消費者至上の理念を採用すること，(2)差別化されたデジタル製品を拡大すること，(3)コア業務に投資を集中させること，(4)サプライチェーンを戦略的優位性に変化させること，および(5)わがチームの力を解放することで勝つ組織能力を構築することである。私たちは私たちの多くの利点を利用して、個性的な相互接続フィットネス体験を通じてより健康な生活を実現する会社に転換するつもりです。私たちの転換は、私たちのリードするブランド、製品、革新、流通、デジタル資産に基づいて、毎回一人でより健康な世界を作るだろう
健康と幸福の核心は健康だ。市場規模は過去2年間に倍増し、新冠肺炎疫病期間のピークから正常に回復しており、季節性は更に正常であり、そして消費者のトレーニングと仕事習慣の深刻な変化に基づいて、疫病前のレベルよりはるかに高い“新常態”に安定している。これらの習慣と感情の変化により、私たちは依然として、大流行前に経験した機会と比較して、業界成長機会の大部分が高いレベルを維持すると信じている。これはフィットネス業界とオウムサザエにもっと多くの機会をもたらした。
2022年3月31日までの12カ月と2021年3月31日現在の12カ月との比較
•2022年の純売上高は5兆895億ドルで、2021年の6億649億ドルの純売上高に比べて11.3%減少した
•2021年と比較して、2022年のわが直販部門の純売上高は7360万ドル減少し、減少幅は24.9%だった
•2021年と比較して，2022年には我々小売部門の純売上高は180万ドル低下し，減少幅は0.5%であったが，オクタンブランド関連の売上を除くと純売上高は5%増加した。
•現在、滞っている注文は3290万ドルです 2022年3月31日、2021年3月31日は2.051億ドルで、小売業者が現在注文している商品が在庫需要に近づいているためだ。
•2021年と比較して、2022年の特許使用料収入は10万ドル増加した。
•2022年の毛利益は1.485億ドルで、純売上高の25.2%を占め、2021年の2.723億ドルの毛利益または純売上高の41.0%に比べて1兆238億ドル減少し、純売上高の45.5%を占めた
•2022年の運営費は1兆738億ドルで、2021年の1億542億ドルより1，960万ドル増加し、12.7%増となった
•2022年の営業損失は2，530万ドルで、2021年の営業収入1.181億ドルより1兆434億ドル減少し、減少幅は121.4%だった。
•2022年の運営継続損失は2220万ドル、あるいは1株希釈後の損失は0.72ドル、2021年に運営を継続した収入は8880万ドル、あるいは1株希釈後の収益は2.81ドル。2022年と2021年の実質税率はそれぞれ21.3%と20.7%だ
•2022年の純損失は2240万ドルだが、2021年の純利益は8810万ドル。2022年希釈後の1株当たり純損失は0.72ドルだったが、2021年希釈後の1株当たり純収益は2.78ドルだった。
2022年3月31日までの12カ月と2020年3月31日現在の12カ月との比較
私たちが販売業績を2年前の同時期と比較したのは、私たちが新冠肺炎流行後の新しい正常な需要レベルに戻る際に、このような比較は投資家に有用であると信じているからである
•純売上高は5兆895億ドルで、2020年3月31日までの12カ月間で85.0%増加した。オクタンブランドに関する売上高を除くと，純売上高は112%増加し，2020年同期と比較して，2022年3月31日までの12カ月間の複合年間成長率46%に相当する。
•2022年の毛利益は1.485億ドルで、純売上高の25.2%を占め、2020年の1.103億ドル、あるいは純売上高の34.6%より3810万ドル、あるいは34.5%増加した
2022年3月31日までの12ヶ月と2020年12月31日までの12ヶ月間の比較(“2020年度”)
12ヶ月までの販売実績を測定しました2020年12月31日我々が新冠肺炎流行後の需要の新常態レベルに戻るにつれて，このような比較は投資家に有用であると考えられるからである
2022年3月31日までの会計年度の純売上高は5兆895億ドルで、2020年12月31日までの会計年度5兆526億ドルの純売上高に比べて6.7%増加した
•2020年度と比較して、私たちの直販部門の2022年度の純売上高は1920万ドル減少し、減少幅は8.0%だった
•2020年度と比較して、我々小売部門の純売上高は2022年度に5600万ドル増加し、18.2%増加したが、オクタンブランドに関する売上高を除くと、純売上高は30%増加した。
•2020年度と比較して、2022年度の特許使用料収入は10万ドル増加した。
•2022年度の毛利益は1.485億ドルで、純売上高の25.2%を占め、2020年度の2億288億ドルの毛利益より8030万ドル減少し、純売上高の41.4%を占め、減少幅は35.1%だった
•2022年度の運営費は1兆738億ドルで、2020年度の1.51億ドルより2280万ドル増加し、15.1%増となった
•2022年の営業損失は2，530万ドルで、2020年の営業収入7，780万ドルより1.031億ドル減少し、減少幅は132.5%だった。
•2022年度の継続運営の損失は2220万ドル、または1株当たり希釈後の損失は0.72ドル、2020年度の継続運営の収入は6050万ドル、または1株当たり希釈後の収益は1.88ドル。2022年度および2020年度の有効税率は、それぞれ21.3%、16.8%だった
•2022年度の純損失は2240万ドルだったが、2020年度の純利益は5980万ドルだった。2022年度の1株当たり希釈後の純損失は0.72ドルだったが、2020年度の1株当たり希釈後の純利益は1.86ドルだった。
2021年3月31日までの3カ月と2020年3月31日までの3カ月の比較
2021年3月31日までの3カ月と2020年3月31日までの3カ月の比較には，当社の四半期報告第I部分第2項が見られる表格10-Qt f2021年3月31日までの3ヶ月間です
ジェルニ®更新する
•Nautilus，Inc.引き続き円を強化する®プラットフォームは、そのメンバーのために差別化された相互接続フィットネス体験を創造し、2022年3月31日までの会員数は325，000人である。これらの会員のうち、111，000人が加入者だ。
•ジェルニ®会員は現在，1，400件を超えるオンデマンド講師が指導したビデオにアクセスでき，没入型世界探索機能により220地点を超える地点を鑑賞することができる.
•円の良さ®プラットフォームは現在、Bowfle.comとSchwinnfitness.comのサイトにより顕著に登場し、顧客が同社のネット接続フィットネス有酸素運動と力製品を購入するすべての価値を理解するのを助ける。
•同社は過去2年間で著しい進歩を遂げ、“JRNYに接続できる”という実装基盤を拡大した®“製品。2020年度には、同社はJRNYに接続可能な製品のみを販売しています®製品は、最大合計です。その時から、同社はJRNYに接続できる新しい自転車、トレッドミル、MAXトレーニング器を発売しました®組み込み画面を介して、またはユーザ自身のデバイスを介して。Bowflexの発売に伴い®技術を選択する®JRNYで鍛える®プラットフォームは2021年11月に、会社は現在売れているSelectTechを含むことができます®JRNYに接続可能な552および1090ダンベル®設置量は、2020年度末の約10万台から2022年度末の270万台以上に増加。
•2022年度には、総販売台数の約80%がJRNYに接続可能®対照的に、2020年度のこの割合はわずか22%だった。
われわれの業績に影響を与える要素
私たちの運営結果は時期によって異なるかもしれない。私たちの収入は通常、私たちの業界の季節、顧客購入モード、製品革新、健康とフィットネス製品競争の性質とレベル、顧客の需要を満たすために製品を調達する能力、メディアと広告計画における私たちの支出レベルと有効性、そして私たちが新しい顧客を誘致し、既存の販売関係を維持する能力によって変動します。また、私たちの収入は経済要素の影響を受けやすく、その中にはアメリカとカナダの全体的な経済状況と消費信用の獲得性が含まれている。新冠肺炎疫病はかつてない速度で人々の在宅フィットネス製品に対する需要を生み出し、その後疫病の緩和に伴い、人々は更に正常な季節性状態に戻り始めた。新冠肺炎の長期的な影響や消費者習慣や情緒の変化を確実に予測することはできないため，われわれの運営結果への影響も不確実である。私たちの毛金利は私たちの製品を製造するための材料のコストあるいは獲得性変動、関税、迅速輸送、輸送コストの影響を受けています。毛金利はまた、製品および技術の調達または許可に関するコスト変動、製品保証クレーム、燃料、外貨為替レート、および他の流通または製造に関連するサービスコスト変化の影響を受ける可能性がある。私たちの営業利益や損失はまた私たちの組織の効率と効力の影響を受けるかもしれません。歴史的に見ると、私たちの運営費用は、テレビ、ウェブサイト、他のメディアで製品広告を作成·配信するメディアコスト、施設コスト、私たちの情報と通信システムの運営コストの影響を受けています, 製品サプライチェーン管理、顧客支援、新製品開発活動。さらに、私たちの運営費用は、資産減価費用、再構成費用、その他の重大で異常または一般的ではない費用の影響を時々受けます。
上記やその他の要因により、我々の期間の経営業績は将来の表現を暗示できない可能性がある。私たちの経営業績に過度に依存してはいけません。私たちと他の会社が私たちの業界内外でよく遭遇するリスク、費用、困難に基づいて、私たちの将来性を考慮しなければなりません。私たちはこのような危険と困難にうまく対応できないかもしれないので、私たちはあなたに未来のどんな成長や収益性も保証できません。より多くの情報については、本10−K表第I部1 A項におけるリスク要因の検討を参照されたい。
生産経営を停止する
業務中断の結果、私たちの元オウムサザエの処分と関係があります® 商業事業は、2011年4月に完了した。私たちは2012年12月31日に資産清算を基本的に完了する合意に達した。2022年、2021年、2020年には商業業務に関する収入はないが、これまでビジネスルートに販売されていた製品に関する製品責任費用や、国際業務終了の不確定税収状況に関する課税利息を発生させ続けている。
肝心な会計見積もり
公認会計原則に従って財務諸表を作成するには、連結財務諸表中の資産および負債、収入および費用の報告金額、または有資産と負債の関連開示に影響を及ぼす推定および仮定が必要である。会計推定は時に以下の2つの準則に符合するように、重要とみなされる：(I)推定の性質は重大であり、これは高度不確定事項或いはそのような事項の変動敏感性を解釈するために必要な主観性と判断力の程度によるものである；及び(Ii)財務状況或いは経営業績への影響は重大である。私たちの重要な会計推定は次のように議論されるだろう
営業権およびその他の長期資産評価
私たちは毎年、またはイベントや状況がその帳簿価値が減少する可能性があることを示すとき、私たちの無期限無形資産および営業権の潜在的減値を評価する。定期無形資産は、買収された商号、顧客関係、特許及び特許権、及びその他の長期資産を含み、主に物件、工場及び設備であり、事件又は状況が帳簿価値が減値可能であることを示す場合、減値を評価する。2019年12月31日までの年度(“2019財政年度”)では、非現金営業権及び無形資産減価費用7，200万ドルが、主に2020年10月14日に販売された営業権及び無期限存続のシンダンフィットネスブランド名と関係があることを確認した。2022年度と2021年度では、営業権減額は確認されていません
2022年度第4四半期に、私たちはそれぞれの報告単位の営業権減少値に対して敏感性分析を行い、どの報告単位の公正価値が10%低下したと仮定しても、いかなる報告単位の営業権減少値にもならないことを決定した
我々の減価評価には、将来のキャッシュフローおよび資産公正価値を推定するために、管理職が仮説と適用判断を行う必要があるため、不確実性が含まれている。潜在的減値の判断は、予測キャッシュフローの時間および金額、市場状態、相対リスクレベル、資本コスト、端末価値、特許使用料率、および報告単位における収入、費用および資産、および負債の分配を含む複数の要因に基づく。これらの要素の各々は、私たちの営業権や他の長期資産の価値に著しく影響を与え、それによって私たちの財務状況と経営結果に重大な悪影響を及ぼす可能性がある。
イベントや環境変化が減少する可能性があることを示した場合，有限寿命無形資産の回収可能性について判断する。購入した有限年限無形資産の回収可能性は、資産の帳簿価値と資産予想による将来の未割引キャッシュフローを比較することで測定される。私たちは毎年、イベントや環境変化が資産の減価可能性を示すたびに、無期限無形資産の減値を審査する。この資産が減値とみなされる場合、いずれの減値金額も、減値資産の帳簿価値と公正価値との差額で計量される。私たちが購入した無形資産の未来の価値と残存使用寿命の仮定と推定は複雑で主観的だ。これらは、業界や経済傾向などの外部要因や、我々の業務戦略や内部予測の変化など、様々な要因の影響を受ける可能性がある。私たちの上記のすべての要素の持続的な考慮は将来的に減価費用をもたらす可能性があり、これは私たちの純収入に悪影響を及ぼすかもしれない
買収技術の公正価値は買収の日に確定され、主にコスト法が採用されている。また，他の第三者コストを提供し，適切な場合にはこれらのコストを考慮した.個々のアプリケーションをコピーするコストのほかに，開発者の利益，機会コスト，時代遅れの要因も考慮した.開発者の利益とは、市場に参加する開発者の無形資産の開発に必要な材料、労働力、管理費用の投資利益率である。
行動の結果
2022年度の財務状況及び運営結果について、2021年3月31日現在の12ヶ月(“2021年度”)と比較した議論は、我々の総合財務諸表及び本報告書の関連注釈と共に読まなければならない。2021年度と2020年3月31日までの12ヶ月間の業績は、先に報告した四半期簡素化総合運営レポートから来ています。別の説明を除いて、すべての前年実績との比較は期間ごとの継続業務のみに触れている。我々の2020年度と2019年12月31日までの会計年度の財務状況および運営結果の検討については、2021年2月26日に米国証券取引委員会に提出された2020年12月31日までの会計年度10-K表年次報告書の第7項で見つけることができ、この報告は、米国証券取引委員会ウェブサイトwww.sec.govおよび私たちの投資家サイト以下で無料で取得することができる投資家/米国証券取引委員会-届出/.
行動結果情報は以下のとおりである(千計)
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| | 三月三十一日まで | | 3月31日までの12ヶ月間 | | | | |
| 2022 | | 2021 | | 変わる | | 変更率 |
| 純売上高 | $ | 589,534 | | | $ | 664,913 | | | $ | (75,379) | | | (11.3) | % |
| 販売コスト | 441,077 | | | 392,617 | | | 48,460 | | | 12.3 | % |
| 毛利 | 148,457 | | | 272,296 | | | (123,839) | | | (45.5) | % |
| 運営費用： | | | | | | | |
| 販売とマーケティング | 99,204 | | | 77,131 | | | 22,073 | | | 28.6 | % |
| 一般と行政 | 51,783 | | | 40,580 | | | 11,203 | | | 27.6 | % |
| 研究開発 | 22,786 | | | 15,840 | | | 6,946 | | | 43.9 | % |
| 処分損失組 | — | | | 20,668 | | | (20,668) | | | (100.0) | % |
| 総運営費 | 173,773 | | | 154,219 | | | 19,554 | | | 12.7 | % |
| 営業収入 | (25,316) | | | 118,077 | | | (143,393) | | | (121.4) | % |
| その他の収入(支出)： | | | | | | | |
| 利子収入 | 35 | | | 54 | | | (19) | | | |
| 利子支出 | (1,580) | | | (1,085) | | | (495) | | | |
| その他、純額 | (1,369) | | | (4,991) | | | 3,622 | | | |
| その他の費用の合計 | (2,914) | | | (6,022) | | | 3,108 | | | |
| 所得税前経営収入(赤字) | (28,230) | | | 112,055 | | | (140,285) | | | |
| 所得税(福祉)費用 | (6,026) | | | 23,239 | | | (29,265) | | | |
| 経営収入を続ける | (22,204) | | | 88,816 | | | (111,020) | | | |
| 非持続経営損失は，所得税を差し引いた純額 | (227) | | | (748) | | | 521 | | | |
| 純収益 | $ | (22,431) | | | $ | 88,068 | | | $ | (110,499) | | | |
部門と主要製品ライン別の運営情報の結果は以下のとおりである(単位：千)：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 三月三十一日まで | | 3月31日までの12ヶ月間 | | | | |
| 2022 | | 2021 | | 変わる | | 変更率 |
| 純売上高 | | | | | | | |
| 直接純売上高： | | | | | | | |
エアロビクス製品(1) | $ | 128,550 | | | $ | 212,887 | | | $ | (84,337) | | | (39.6) | % |
強気製品(2) | 93,176 | | | 82,435 | | | 10,741 | | | 13.0 | % |
| 直接 | 221,726 | | | 295,322 | | | (73,596) | | | (24.9) | % |
| | | | | | | |
| 小売純売上高： | | | | | | | |
エアロビクス製品(1) | $ | 208,991 | | | $ | 270,097 | | | $ | (61,106) | | | (22.6) | % |
強気製品(2) | 155,078 | | | 95,761 | | | 59,317 | | | 61.9 | % |
| 小売する | 364,069 | | | 365,858 | | | (1,789) | | | (0.5) | % |
| | | | | | | |
| 特許使用料収入 | 3,739 | | | 3,733 | | | 6 | | | 0.2 | % |
| $ | 589,534 | | | $ | 664,913 | | | $ | (75,379) | | | (11.3) | % |
| | | | | | | |
| 販売コスト： | | | | | | | |
| 直接 | $ | 153,609 | | | $ | 137,760 | | | $ | 15,849 | | | 11.5 | % |
| 小売する | 287,468 | | | 254,857 | | | 32,611 | | | 12.8 | % |
| $ | 441,077 | | | $ | 392,617 | | | $ | 48,460 | | | 12.3 | % |
| | | | | | | |
| 毛利： | | | | | | | |
| 直接 | $ | 68,117 | | | $ | 157,562 | | | $ | (89,445) | | | (56.8) | % |
| 小売する | 76,601 | | | 111,001 | | | (34,400) | | | (31) | % |
| 印税 | 3,739 | | | 3,733 | | | 6 | | | 0.2 | % |
| $ | 148,457 | | | $ | 272,296 | | | $ | (123,839) | | | (45.5) | % |
| | | | | | | |
| 毛利率： | | | | | | | |
| 直接 | 30.7 | % | | 53.4 | % | | (2,270) | | 基点 |
| 小売する | 21.0 | % | | 30.3 | % | | (930) | | 基点 |
| | | | | | | |
| 貢献： | | | | | | | |
| 直接 | $ | (15,711) | | | $ | 86,013 | | | $ | (101,724) | | | (118.3) | % |
| 小売する | 44,831 | | | 80,741 | | | (35,910) | | | (44.5) | % |
| | | | | | | |
| 出資率： | | | | | | | |
| 直接 | (7.1) | % | | 29.1 | % | | (3,620) | | 基点 |
| 小売する | 12.3 | % | | 22.1 | % | | (980) | | 基点 |
| | | | | | | |
(1) 有酸素運動製品にはBowflexのようなオンラインフィットネス自転車があります®C 6，VeloCore®シュ温と®IC 4，MAX養成師®Zero Runner®ランニングマシン、その他のフィットネス自転車、楕円車、定期購読サービス。 |
(2) 実力製品はホームジムとBowflexが含まれています®技術を選択する®ダンベル、ポットベル、バーベルの重さと部品 |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 三月三十一日まで | | 3月31日までの12ヶ月間 | | | | |
| 2022 | | 2020 | | 変わる | | 変更率 |
| 純売上高 | $ | 589,534 | | | $ | 318,607 | | | $ | 270,927 | | | 85.0 | % |
| 販売コスト | 441,077 | | | 208,269 | | | 232,808 | | | 111.8 | % |
| 毛利 | 148,457 | | | 110,338 | | | 38,119 | | | 34.5 | % |
| 運営費用： | | | | | | | |
| 販売とマーケティング | 99,204 | | | 85,238 | | | 13,966 | | | 16.4 | % |
| 一般と行政 | 51,783 | | | 30,243 | | | 21,540 | | | 71.2 | % |
| 研究開発 | 22,786 | | | 13,786 | | | 9,000 | | | 65.3 | % |
| 営業権の減価 | — | | | 72,008 | | | (72,008) | | | (100.0) | % |
| 総運営費 | 173,773 | | | 201,275 | | | (27,502) | | | (13.7) | % |
| 営業損失 | (25,316) | | | (90,937) | | | 65,621 | | | (72.2) | % |
| その他の収入(支出)： | | | | | | | |
| 利子収入 | 35 | | | (1) | | | 36 | | | |
| 利子支出 | (1,580) | | | (1,402) | | | (178) | | | |
| その他、純額 | (1,369) | | | (36) | | | (1,333) | | | |
| その他の費用の合計 | (2,914) | | | (1,439) | | | (1,475) | | | |
| 所得税前の経営赤字が続く | (28,230) | | | (92,376) | | | 64,146 | | | |
| 所得税割引 | (6,026) | | | (10,867) | | | 4,841 | | | |
| 経営赤字を続ける | (22,204) | | | (81,509) | | | 59,305 | | | |
| 非持続経営損失は，所得税を差し引いた純額 | (227) | | | (532) | | | 305 | | | |
| 純損失 | $ | (22,431) | | | $ | (82,041) | | | $ | 59,610 | | | |
部門と主要製品ライン別の運営情報の結果は以下のとおりである(単位：千)：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 三月三十一日まで | | 3月31日までの12ヶ月間 | | | | |
| 2022 | | 2020 | | 変わる | | 変更率 |
| 純売上高 | | | | | | | |
| 直接純売上高： | | | | | | | |
エアロビクス製品(1) | $ | 128,550 | | | $ | 94,093 | | | $ | 34,457 | | | 36.6 | % |
強気製品(2) | 93,176 | | | 25,985 | | | 67,191 | | | 258.6 | % |
| 直接 | 221,726 | | | 120,078 | | | 101,648 | | | 84.7 | % |
| | | | | | | |
| 小売純売上高： | | | | | | | |
エアロビクス製品(1) | $ | 208,991 | | | $ | 146,778 | | | $ | 62,213 | | | 42.4 | % |
強気製品(2) | 155,078 | | | 48,598 | | | 106,480 | | | 219.1 | % |
| 小売する | 364,069 | | | 195,376 | | | 168,693 | | | 86.3 | % |
| | | | | | | |
| 特許使用料収入 | 3,739 | | | 3,153 | | | 586 | | | 18.6 | % |
| $ | 589,534 | | | $ | 318,607 | | | $ | 270,927 | | | 85.0 | % |
| | | | | | | |
| 販売コスト： | | | | | | | |
| 直接 | $ | 153,609 | | | $ | 62,625 | | | $ | 90,984 | | | 145.3 | % |
| 小売する | 287,468 | | | 145,644 | | | 141,824 | | | 97.4 | % |
| $ | 441,077 | | | $ | 208,269 | | | $ | 232,808 | | | 111.8 | % |
| | | | | | | |
| 毛利： | | | | | | | |
| 直接 | $ | 68,117 | | | $ | 57,453 | | | $ | 10,664 | | | 18.6 | % |
| 小売する | 76,601 | | | 49,732 | | | 26,869 | | | 54.0 | % |
| 印税 | 3,739 | | | 3,153 | | | 586 | | | 18.6 | % |
| $ | 148,457 | | | $ | 110,338 | | | $ | 38,119 | | | 34.5 | % |
| | | | | | | |
| 毛利率： | | | | | | | |
| 直接 | 30.7 | % | | 47.8 | % | | (1,710) | | 基点 |
| 小売する | 21.0 | % | | 25.5 | % | | (450) | | 基点 |
| | | | | | | |
| 貢献： | | | | | | | |
| 直接 | $ | (15,711) | | | $ | 9,270 | | | $ | (24,981) | | | (269.5) | % |
| 小売する | 44,831 | | | 8,768 | | | 36,063 | | | 411.3 | % |
| | | | | | | |
| 出資率： | | | | | | | |
| 直接 | (7.1) | % | | 7.7 | % | | (1,480) | | 基点 |
| 小売する | 12.3 | % | | 4.5 | % | | 780 | | 基点 |
| | | | | | | |
(1) 有酸素運動製品にはBowflexのようなオンラインフィットネス自転車があります®C 6，VeloCore®シュ温と®IC 4，MAX養成師®Zero Runner®ランニングマシン、その他のフィットネス自転車、楕円車、定期購読サービス。 |
(2) 実力製品はホームジムとBowflexが含まれています®技術を選択する®ダンベル、ポットベル、バーベルの重さと部品 |
売上高と毛利益
市場を直接細分化する
2022年3月31日までの年度と2021年3月31日までの12カ月間の比較
2022年の純売上高は2兆217億ドルだったが、2021年同期は2億953億ドルで同24.9%減少した。純売上高の低下は主に心臓販売の低下によるものです。
2021年同期と比較して，心臓売上高は39.6%低下した。低い心臓販売は主に自転車の販売が低いことによって推進される。2021年同期と比較して、Strong製品の売上高は13.0%増加した。より強力な販売は主にSelectTechの販売増加によって推進されている®重量挙げとベンチです。
2022年3月31日現在、Direct部門の在庫注文は80万ドル。在庫は未完成の消費者注文を表し、現在の販売促進計画と販売割引を差し引く。
2022年の毛金利は30.7%であるのに対し、2021年同期は53.4%である。毛金利が22.7%低下した要因は、製品コスト、物流、割引増加(-19%)とJRNYへの投資増加である®(-4 pps)。毛利益は6810万ドルで、2021年同期に比べて56.8%低下した。
2022年の部門貢献損失は1570万ドルだったが、2021年の部門貢献収入は8600万ドルだった。減少の主な原因は毛利益の低下とメディアやJRNYへの投資増加である®それは.2022年の広告費用は4210万ドルですが、2021年同期は3090万ドルです。
2022年、私たちの主要と副次的なアメリカ第三者融資プロバイダが承認した消費信用の合計は56.7%ですが、2021年は52.5%です。それは..Iを増やすN承認は，より高い信用品質申請を反映する.
小売細分化市場
2022年3月31日までの財政年度と2021年3月31日までの12カ月間の比較
2022年の純売上高は3兆641億ドルだったが、2021年同期は3兆659億ドルと0.5%低下した。オクタンに関する売上高は含まれておらず，純売上高は2021年同期に比べて5%増加した。米国やカナダ以外の小売部門の売上高は13%低下し、オクタンを除く売上高は9%減少した。
売上高の低下は主に我々の自転車需要の低下と販売割引の増加によるものであるが，SelectTechの強い販売部分はこの影響を相殺している®重量挙げとベンチです。
2021年同期と比較して，有酸素運動の売上高が22.6%低下したのは，主に自転車需要の低下によるものである。2021年に比べてStrong売上高は61.9%増加し、主にSelectTechによって推進された®重さです。
毛金利は21.0%で、2021年同期の30.3%を下回った。毛金利が9.3%低下した主な原因は、製品コスト、物流、割引の増加だ。毛利益は7660万ドルで、2021年同期比31.0%低下した。
2022年の支部貢献収入は4480万ドル、2021年は8070万ドル。3590万ドルの減少は主に毛利益の低下によるものだ。
印税
2021年と比較して，2022年の特許使用料収入は10万ドル増加し，0.2%増の370万ドルとなり，主に特許権使用料の和解によるものである。
運営費
2022年の運営費は1兆738億ドルで、2021年の1億542億ドルより1，960万ドル増加し、12.7%増となった。運営支出の増加は主にブランド広告とメディア支出、及び研究開発及び一般及び行政支出の増加に関連し、一部は2021年にグループ2，070万ドルの損失を処分することによって相殺される。
販売とマーケティング
販売およびマーケティング費用には、販売およびマーケティング担当者に関する給料、従業員福祉、その他の従業員数に関する費用、および当社のJRNYに関するメディア広告、販売促進、貿易展示、セミナー、販売インセンティブなどの費用が含まれています®プラットフォームや他のプログラムです
販売とマーケティング情報は以下の通り(千ドル単位)：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 三月三十一日まで | | 3月31日までの12ヶ月間 | | 変わる |
| 2022 | | 2021 | | $ | | % |
| 販売とマーケティング | $ | 99,204 | | | $ | 77,131 | | | $ | 22,073 | | | 28.6% |
| 純売上高のパーセントを占める | 16.8% | | 11.6% | | | | |
2021年と比較して、2022年の販売とマーケティング費用が純売上高に占める割合が増加したのは、需要の推進と市場シェアの維持のために増加したブランド広告によるものである。
メディア広告費用は販売とマーケティングの最大の構成要素であり、具体的には以下の通りである(単位：千ドル)：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 三月三十一日まで | | 3月31日までの12ヶ月間 | | 変わる |
| 2022 | | 2021 | | $ | | % |
| メディア広告-直接 | $ | 42,096 | | | $ | 10,139 | | | $ | 31,957 | | | 315.2% |
| メディア広告-ブランド | 16,239 | | | 1,399 | | | 14,840 | | | 1,060.8% |
| 総広告量 | $ | 58,335 | | | $ | 11,538 | | | $ | 46,797 | | | 405.6% |
2021年と比較して、2022年のメディア広告の増加は、主にメディア支出の増加によるものであり、需要を推進し、市場シェアを維持するために、より歴史的で常態化された広告支援レベルに戻ったからである。
一般と行政
一般的および行政費用には、賃金、従業員福祉、株式ベースの給与費用、および財務、法律、施設、特定の人的資源および他の行政者、買収コスト、および他の行政費用に関連する他の従業員数に関連する費用が含まれる。
一般と行政費用は以下の通り(千ドル)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 三月三十一日まで | | 3月31日までの12ヶ月間 | | 変わる |
| 2022 | | 2021 | | $ | | % |
| 一般と行政 | $ | 51,783 | | | $ | 40,580 | | | $ | 11,203 | | | 27.6% |
| 純売上高のパーセントを占める | 8.8% | | 6.1% | | | | |
2021年と比較して，2022年の一般·行政費用増加の主な原因は，人員コストの増加，集団訴訟法の和解に関する470万ドルまたは損失およびVAY買収コストである。
2021年と比較して，2022年の一般·行政費が純売上高に占める割合が増加した要因は，上記のような費用増加である。
研究と開発
研究·開発費には，賃金，従業員福祉，その他従業員数に関する費用，製品開発に関する情報技術がある。
研究開発費は以下の通り(千ドル)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 三月三十一日まで | | 3月31日までの12ヶ月間 | | 変わる |
| 2022 | | 2021 | | $ | | % |
| 研究開発 | $ | 22,786 | | | $ | 15,840 | | | $ | 6,946 | | | 43.9% |
| 純売上高のパーセントを占める | 3.9% | | 2.4% | | | | |
2021年と比較して，2022年の研究開発費の増加は主にJRNYへの投資増加によるものである®私たちのデジタルプラットフォームです
損失組を処分する
2021年の処分グループの損失は、2020年10月14日に売却されたオクタン事業の売却に関連している。
営業収入
2021年の営業収入1兆181億ドルと比較すると、2022年の営業損失は2530万ドルと1兆434億ドル減少した。以上より詳細に説明したように、減少の主な原因は毛利の低下と業務費用の増加である。
利子支出
2022年と2021年の利息支出はそれぞれ160万ドルと110万ドルで、主に私たちの定期ローンと信用限度額の未返済残高と関係がある。
その他、純額
その他、純額には、米国や我々の海外子会社との通貨レート変動や株式投資減価の影響が含まれている
その他、2022年の純額は140万ドルで、2021年の500万ドルから360万ドル減少した。その他の純額の減少は、主に2021年の株式投資業界250万ドルの一般市場状況の不利な変化による公正価値の悪化による持分投資減値である。
経営収入が続く
2022年の継続運営の損失は2820万ドル、あるいは1株当たり希釈後の損失は0.72ドル、2021年に運営を継続した収入は1億121億ドル、あるいは1株当たり希釈後の収益は2.81ドルだった。以上より詳細に説明したように、継続的な業務収入減少の要因は、毛利の低下と業務費用の増加である。
所得税(福祉)費用
所得税(福祉)費用には、米国や国際所得税、税収職が確定していない利息や罰金が含まれる
所得税(福祉)支出は以下の通り(千ドル)：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 三月三十一日まで | | 3月31日までの12ヶ月間 | | 変わる |
| 2022 | | 2021 | | $ | | % |
| 所得税(福祉)費用 | $ | (6,026) | | | $ | 23,239 | | | $ | (29,265) | | | (125.9)% |
| 実際の税率 | 21.3% | | 20.7% | | | | |
2022年に継続的に運営される所得税収益は、主に米国で発生した純損失によるものです。2021年に運営を続ける所得税支出は、主に米国での純利益によるものです。
付記17を参照して、所得税この報告書の第2部第8項に記載されている統合財務諸表を参照して、より多くの情報を取得してください。
純収益
2022年の純損失は2240万ドルだったが、2021年の純収益は8810万ドルだった。2022年希釈後の1株当たり純損失は0.72ドルだったが、2021年希釈後の1株当たり純収益は2.78ドルだった。
流動資金と資本資源
私たちの未来の資本需要は現在の計画と大きく異なる可能性があり、そして多くの要素に依存して、私たちの収入レベル、研究開発仕事とその他の業務活動のための支出のタイミングと程度、販売とマーケティング活動の拡大、新製品の発売のタイミング、市場の私たちの製品に対する受け入れ程度及び全体の経済状況を含む。現在および予想される将来の流動資金源が不足している場合には、将来の業務活動や需要に資金を提供すると考えられている場合には、追加の株式や債務融資を求める必要があるかもしれない。より多くの株式を売却することは私たちの株主の株式をさらに希釈することになるだろう。債務融資は債務返済義務を招き、このような債務を管理する文書は、私たちの行動を制限する経営と融資契約を規定することができる。
2022年3月31日現在、1420万ドルの現金、現金等価物、および制限現金を持っていますが、2021年3月31日現在の現金および現金等価物、制限現金、および販売可能な証券は1億132億ドルです
2022年度には、経営活動で使用された現金は6660万ドルだったが、2021年3月31日の比較可能時期までに、経営活動で使用された現金は7170万ドルだった。2022年度の経営活動によるキャッシュフロー減少の要因は、2021年度と比較して、2022年度の純損失と、以下に議論する我々の運用資産·負債の変化である。
2022年3月31日現在、売掛金は2720万ドル減少し、6150万ドルに低下したが、2021年3月31日現在、売掛金が8870万ドル減少したのは、主に顧客の支払いのスケジュールによるものである。
2022年3月31日現在、在庫は4310万ドル増加して1兆112億ドルに達したが、2021年3月31日現在の在庫は6810万ドルだった。在庫増加の原因は，グローバル物流が途切れ続ける中で，フィットネスシーズンの既存在庫レベルを増加させることを戦略的に決定したためである。2022年3月31日現在の在庫のうち、約14%が在途在庫となっている。
前払いやその他の流動資産は2022年3月31日現在で1130万ドル減少し、1450万ドルに低下したが、2021年3月31日現在、前払いその他の流動資産は2580万ドル減少しており、これは主に在庫用の他の短期預金が減少しているためである。
2022年3月31日現在、支払貿易勘定は4570万ドル減少し、5320万ドルに減少したが、2021年3月31日現在、支払金額は9890万ドルであり、主な原因は支払いタイミングと在庫購入速度の鈍化である。
2022年3月31日現在、負債は980万ドル増加し、2940万ドルに達したが、2021年3月31日現在、負債は1，960万ドルであり、これは主に繰延購読収入、集団訴訟法の和解に関連する課税損失或いは有、賃金関連債務と顧客預金によるものである。
2022年度の投資活動によって提供された3440万ドルの現金は7340万ドルの有価証券収益と関係があり、そのうちの1310万ドルは2022年度の資本支出に使用され、主に情報技術資産に使用され、私たちのデジタルプラットフォームJRNY®2，600万ドルの事業買収コストで相殺されています
2022年度の融資活動で提供される現金は1270万ドルで、主に長期債務収益6520万ドルおよび株式購入と株式オプション行使収益100万ドルに関係しているが、私たちの定期融資と信用限度額の支払い4990万ドル、株式奨励発行に関する税金290万ドル、債務発行コスト60万ドルで相殺されている。
融資手配
富国銀行信用協定
2021年10月29日、私たちは2020年1月31日に富国銀行、国民協会(“富国銀行”)及び時々融資先(“貸金方”と呼ぶ)と締結した信用協定(“信用協定”)を改訂し、この合意に基づいて、貸金人は他の事項以外に、資産に基づく循環融資手配(“ABL循環融資手配”)と定期融資手配(“定期融資手配”、およびABL循環融資手配、“信用手配”)を提供してくれた。したがって、金額は信用協定の条項によって増加または減少するかもしれない。改正案は資産負債循環ローンで利用可能な元金総額を5500万ドルから1.00億ドル(“振込”)に増加させたが、借金ベースが必要である。信用手配の期限は2026年10月29日まで延長された。改正発効日までに、定期ローンの未償却残高は1，150万ドルで、新たな60カ月の直線に基づいて償却し、延長期限に合わせて償却する。信用改正に関連して、私たちは60万ドルの未償却債務発行コストを他の資産として私たちの総合貸借対照表に計上した。信用協定の下で債務の返済は私たちのほとんどの資産を担保にしている。元金と利息は期限どおりに支払わなければならない
信用プロトコルの他の構造的改善は、(I)振込負担および(B)日付までの借入ベースの両者の中で大きい者(I)10.0%および(Ii)750万ドルを指す改訂トリガイベントの定義を含む。ポップアップトリガイベントは、固定充電カバー率テストの期間をアプリケーションとテストすることと関係がある。改正前の信用協定と一致して、追加的な財政的維持は継続されていない。また，借入基数の定義を有利に改訂し，条件を満たす在途在庫昇華金額を1，000万ドルから2，250万ドルに変更し，総在庫昇華金額を3，500万ドルから6，500万ドルに変更した。
2022年3月31日現在、未返済借入金総額は2940万ドルで、このうち定期ローンツールとRevolverはそれぞれ1010万ドルと1930万ドル。2022年3月31日現在、私たちは信用協定の財務契約を遵守し、ABL循環ローンメカニズムに基づいて6，580万ドルを借りることができます
Revolverの利息は保証付き隔夜融資金利(SOFR)に1.86%から2.36%の保証金(平均四半期可獲得性)を加えて計算され、定期ローン手配の利息はSOFRプラス4.61%で計算される。2022年3月31日現在、私たちの金利は2.16%のRevolverと4.91%の定期ローンツールです。
循環ローン信用手配による借金の貸借対照表の分類は、米国会計基準第470条に基づいて決定された債務それは.循環クレジットプロトコルによれば、ロックボックス送金が未返済債務を自動的に減少させることはないので、ポップアップロックボックス手配の維持を要求する未返済借金を含むASC 470の規定に従って分類される
棚登録表
2020年11月9日、米国証券取引委員会にS-3表の棚上げ登録声明(“保留登録”)を提出し、この声明によると、時々1回または複数回発売された方法で証券を販売することができ、総金額は最高100，000，000ドルに達する。私たちが証券を発行する能力は市場状況にかかっている。私たちは棚登録の下でどんな証券も提供しなかった。
引受金とその他の事項
私たちの約束や事項の説明については、付記23を参照してください引受金とその他の事項本報告の第2部第8項の連結財務諸表に盛り込む。
取消不能契約債務
私たちの運営キャッシュフローにはいくつかの撤回できない契約義務の影響が含まれている。以下の日までの義務要約2022年3月31日の天気状況は以下の通り(単位：千)：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 期限どおりの支払い |
| | 合計する | | 1年もたたないうちに | | 1-3年 | | 3-5年 | | 5年以上 |
| 債務、利息を含む | | $ | 30,714 | | | $ | 2,737 | | | $ | 7,549 | | | $ | 20,428 | | | $ | — | |
購入義務(1) | | 39,845 | | | 39,845 | | | — | | | — | | | — | |
| 最低使用料義務 | | 625 | | | 625 | | | — | | | — | | | — | |
| 合計する | | $ | 71,184 | | | $ | 43,207 | | | $ | 7,549 | | | $ | 20,428 | | | $ | — | |
(1) 私たちの調達義務には主に第三者メーカーに対する在庫調達約束が含まれています。私たちのほとんどの在庫はアジアから来ていますので、納期が長いので、事前にサプライヤーから工場生産能力を確保する必要があります。私たちの第三者製造契約は一般的に年度または期限が短い、あるいは完成品は個人調達注文によって調達されます。
私たちが確認していない税金優遇に関する将来のキャッシュフローの時間は不確定なため、2022年3月31日、私たちはそれぞれの税務当局といかなる現金の和解の時間についても合理的で信頼できる推定をすることができない。そのためには410万ドルの負債未確認の税収割引は、不確定税収状況に対する利息及び罰金を含め、上記の契約表から除外されている。詳細は付記17を参照してください所得税。
表外手配
正常な業務過程で、取引相手が第三者のクレームの影響を受けないように賠償するための協定を締結します。これらの条項には、私たちの製品やサービスの使用によるクレームを賠償することができるサプライヤーとサプライヤーとの合意、顧客と締結された合意によると、私たちの製品の使用または販売によって提起されたクレームを賠償することができる契約、不動産および設備賃貸、契約によると、レンタル者とその財産の使用に関する第三者クレームを賠償することができます。ライセンシーとの合意は、この合意に基づいて、ライセンス者が私たちの知的財産を使用しているか、または知的財産の使用によって発生したクレームを賠償することができ、債務手配当事者と締結された合意に基づいて、彼らとの取引に関連するクレームの中で賠償することができます。
これらの賠償の性質や条項は契約によって異なり、通常最高義務は規定されていない。私たちが持っている保険証書は特定の種類の賠償による潜在的な損失を軽減することができる。私たちは私たちの潜在的な債務を推定することができず、経営陣はこれらの債務が私たちの総合的な財務状況、運営結果、あるいはキャッシュフローに実質的な悪影響を与えないと予想しているため、2022年3月31日には何の負債も記録されていない。
インフレになる
私たちは物流コストを含むサプライチェーンコストが上昇しているため、インフレの影響を受けている。しかも、私たちはサプライヤーから部品を購入するので、私たちは彼らがインフレ、業界、あるいは経済的圧力を十分に緩和できないため、悪影響を受けるかもしれない。インフレが私たちの業務、財務状況、あるいは経営業績に大きな影響を与えるとは思いませんが、私たちの業務は将来的により大きなインフレの影響を受ける可能性があり、価格上昇によってこのような高いコストを完全に相殺できなければ、現在の毛金利レベルと運営費用の純売上の割合を維持する能力に悪影響を及ぼすかもしれません。
新会計公告
注1を参照重大会計政策本報告の第2部第8項の連結財務諸表に盛り込む。
第七A項。市場リスクの定量的·定性的開示について
金利と外国為替リスク
私たちが金利変化によって直面している市場リスクは、主に私たちの現金等価物、売却可能な債務証券、派生資産、可変金利債務債券と関係がある。私たちの現金等価物は購入日から三ヶ月以内に満期になります。未満期日が3ヶ月を超え、残り満期日が1年未満の有価証券は短期投資に分類される。期限が1年を超える投資は、その高流動性の性質に基づいて短期投資に分類することができ、このような有価証券は、現在の業務で利用可能な現金への投資を表すからである。私たちは私たちの有価証券を販売可能な証券に分類しているので、市場が変化した時、私たちはそれらを売却または保有することを選択するかもしれない。私たちのポートフォリオにおけるツールの短期的な性質のため、金利低下は時間の経過とともに金利収入を減少させ、金利上昇はポートフォリオのいくつかの証券の市場価格や流動性に悪影響を及ぼす可能性がある。
私たちが協議した信用手配は通常SOFRのような基準金利に基づいて利息を受け取る。短期金利の変動は、定期融資元金の利息支払いや回転線上で抽出された金額の増加や減少を招く可能性がある。2022年3月31日現在、私たちの信用手配の未返済残高は合計2940万ドルです
私たちは為替変動がある貨幣資産と負債に与える収益影響を相殺するために長期外貨契約を締結した。2022年3月31日現在、未返済名目金額の総額は3350万ドル。金利が10%上昇したり、外貨デリバティブの通貨変動が10%上昇したりすると、私たちの経営業績、財務状況やキャッシュフローに大きな影響を与えます。
私たちの金利や外貨リスクを管理する以外に、私たちはどんな目的で派生ツールを作ることもありません。つまり、私たちはデリバティブを利用して金利や通貨為替レートの投機をしないだろう。
項目8.財務諸表と補足データ
独立公認会計士事務所報告
取締役会と株主
オウムサザエ，Inc
財務諸表のいくつかの見方
我々は、Nautilus，Inc.(ワシントン社)とその子会社(“当社”)の2022年3月31日と2021年3月31日までの総合貸借対照表、2022年3月31日までの年度と2021年3月31日までの四半期の関連総合経営報告書、全面(赤字)収益、株主権益と現金流量、および関連付記(総称して“財務諸表”と呼ぶ)を監査した。財務諸表は，すべての重要な面で，会社の2022年3月31日と2021年3月31日までの財務状況，および2022年3月31日までの年度と2021年3月31日までの四半期の運営結果とキャッシュフローを公平に反映しており，米国公認の会計原則に適合していると考えられる
当社の2020年12月31日まで及び同期間までの両年度の財務諸表は、他の監査人が監査します。これらの監査員は、その日付が2021年2月26日の報告書でこれらの財務諸表に対して保留のない意見を表明した。
我々はまた、米国上場企業会計監督委員会(PCAOB)の基準に基づき、2013年に設立された基準に基づいて、会社が2022年3月31日までの財務報告内部統制を監査した内部制御--統合フレームワークテレデビル委員会が主催する組織委員会(“COSO”)が発表し、2022年6月3日の報告書は保留のない意見を表明した。
意見の基礎
これらの財務諸表は会社の経営陣が責任を負う。私たちの責任は私たちの監査に基づいて会社の財務諸表に意見を発表することです。私たちはPCAOBに登録されている公共会計士事務所で、アメリカ連邦証券法およびアメリカ証券取引委員会とPCAOBの適用規則と法規に基づいて、私たちは会社と独立しなければなりません
私たちはPCAOBの基準に従って監査を行っている。これらの基準は、財務諸表に重大な誤報がないかどうかに関する合理的な保証を得るために、エラーによるものであっても不正であっても、監査を計画し、実行することを要求する。我々の監査には、財務諸表の重大な誤報リスクを評価するプログラム、エラーによるものであれ詐欺であっても、これらのリスクに対応するプログラムを実行することが含まれています。これらの手続きは、財務諸表中の金額および開示に関連する証拠をテストに基づいて検討することを含む。我々の監査には、経営陣が使用する会計原則の評価と重大な見積もり、財務諸表の全体列報を評価することも含まれています。私たちは私たちの監査が私たちの観点に合理的な基礎を提供すると信じている。
重要な監査事項
以下に述べる重要な監査事項とは、(1)財務諸表に対して重大な意味を有する勘定又は開示に関し、(2)特に挑戦的、主観的、又は複雑な判断に係る財務諸表を監査して生じた事項である。重要監査事項の伝達は、財務諸表に対する私たちの全体的な意見をいかなる方法でも変えることはなく、次の重要な監査事項を伝達することによって、重要な監査事項又はそれに関連する勘定又は開示について個別の意見を提供することもない
営業権減価評価
財務諸表付記12にさらに記載されているように、管理職は、3月31日に年次別に営業権を評価し、減値指標があれば、報告単位レベルで営業権をより頻繁に評価する。経営陣は収入と市場法を組み合わせた方法を用いてその報告単位の公正価値を推定した。報告単位の公正価値を決定する際には、管理層は、収入および特定の業務費用および割引率を予測するなど、投入に関する推定および仮定を行う必要がある。私たちは営業権減価評価を重要な監査事項として決定した。
私たちが商誉減値評価に関連するプログラムを実行することを決定したのは重要な監査事項であり、(I)管理層は報告単位の公正な価値を推定する際に重大な判断を行うこと、(Ii)監査師はプログラムと管理層の重大な仮定を実行する際の高度な判断、主観性と努力、および(Iii)監査は専門的な技能と知識を持つ専門家の使用に関することである。
私たちの重要な監査事項に関連する監査手続きは以下のものを含む
•私たちは、予想収入といくつかの運営費用を含む経営陣の重大な仮定の合理性を評価した。我々は、履歴実績を考慮し、利用可能な業界データを含む重要な管理仮説を感度テストすることによって、これらの予測仮説が合理的であるかどうかを評価する。
•評価専門家の協力を得て，使用した割引率の正当性を含めて評価モデルの評価を行った
/s/ 均富法律事務所
2021年以来、私たちは会社の監査役を務めてきた。
ワシントン州ベルヴィユ
June 3, 2022
独立公認会計士事務所報告
取締役会と株主
オウムサザエ，Inc
財務報告の内部統制に対するいくつかの見方
2013年に確立された基準に基づいて、2022年3月31日現在のインコサザエ社(及びその子会社)(以下、会社)の財務報告を内部統制監査を行っています内部制御--統合フレームワークテレデビル委員会が主催した組織委員会(“COSO”)が発表された。2013年に制定された基準によると、2022年3月31日現在、会社はすべての重要な面で財務報告に対する有効な内部統制を維持していると考えられる内部制御--統合フレームワークCOSOから発表されます。
私たちもすでにアメリカ上場会社会計監督委員会(“PCAOB”)の基準に従って、当社の2022年3月31日まで及び同年度までの総合財務諸表を審査し、私たちは2022年6月3日の報告書に対してこのような財務諸表に対して保留のない意見を表明した。
意見の基礎
当社経営陣は、効果的な財務報告内部統制を維持し、添付されている“経営陣財務報告内部統制報告”に含まれる財務報告内部統制の有効性を評価する責任を負う。私たちの責任は私たちの監査に基づいて、会社の財務報告書の内部統制に意見を述べることです。私たちはPCAOBに登録されている公共会計士事務所で、アメリカ連邦証券法およびアメリカ証券取引委員会とPCAOBの適用規則と法規に基づいて、私たちは会社と独立しなければなりません
私たちはPCAOBの基準に従って監査を行っている。これらの基準は、財務報告の有効な内部統制がすべての重要な面で維持されているかどうかを決定するために、合理的な保証を得るために監査を計画し、実行することを要求する。我々の監査には，財務報告の内部統制を理解すること，重大な弱点があるリスクを評価すること，評価されたリスクテストに基づいて内部統制の設計·運用有効性を評価すること，および状況下で必要と考えられる他のプロセスを実行することが含まれる。私たちは私たちの監査が私たちの観点に合理的な基礎を提供すると信じている。
財務報告の内部統制の定義と限界
会社の財務報告に対する内部統制は、公認された会計原則に基づいて、財務報告の信頼性と外部目的の財務諸表の作成に合理的な保証を提供することを目的としたプログラムである。会社の財務報告に対する内部統制には、(1)合理的で詳細かつ正確かつ公平に会社の資産を反映した取引および処分に関する記録の保存、(2)公認された会計原則に従って財務諸表を作成するために必要な取引が記録されている合理的な保証を提供し、会社の収入および支出は会社の経営陣と取締役の許可のみに基づいて行われる。(三)財務諸表に重大な影響を及ぼす可能性のある不正買収、使用、または処分会社の資産を防止またはタイムリーに発見する合理的な保証を提供する。
その固有の限界のため、財務報告書の内部統制は誤った陳述を防止したり発見できない可能性がある。また，将来的にどのような有効性評価を行うかの予測は，条件の変化により制御不足のリスクが生じる可能性があり，あるいは政策やプログラムの遵守度が悪化する可能性がある.
/s/均富法律事務所
ワシントン州ベルヴィユ
June 3, 2022
独立公認会計士事務所報告
株主や取締役会に
オウムサザエ社：
企業合併に関するいくつかの見方 財務諸表
オウムサザエ社とその子会社(当社)の2020年12月31日までの連結貸借対照表と、2020年12月31日までの2年間の各年度の関連総合経営表、全面収益(赤字)、株主権益と現金流量、および関連付記(総称して連結財務諸表と呼ぶ)を監査した。総合財務諸表は，すべての重要な面で会社の2020年12月31日までの財務状況と，2020年12月31日までの2年間の経営結果とキャッシュフローを公平に反映しており，米国公認会計原則に適合していると考えられる。
意見の基礎
これらの連結財務諸表は会社の経営陣が責任を負う。私たちの責任は私たちの監査に基づいてこのような連結財務諸表に意見を発表することだ。私たちはPCAOBに登録されている公共会計士事務所で、アメリカ連邦証券法およびアメリカ証券取引委員会とPCAOBの適用規則と法規に基づいて、私たちは会社と独立しなければなりません。
私たちはPCAOBの基準に従って監査を行っている。これらの基準は、連結財務諸表に重大な誤報がないかどうかに関する合理的な保証を得るために、エラーによるものであっても不正であっても、監査を計画し、実行することを要求する。我々の監査には、連結財務諸表の重大な誤報リスクを評価するプログラム、エラーによるものであっても詐欺であっても、これらのリスクに対応するプログラムを実行することが含まれる。これらの手続きは、連結財務諸表中の金額および開示に関する証拠をテストに基づいて検討することを含む。我々の監査には、経営陣が使用する会計原則の評価と重大な見積もり、合併財務諸表の全体列報の評価も含まれています。私たちは私たちの監査が私たちの観点に合理的な基礎を提供すると信じている。
/s/ ピマウェイ会計士事務所
私たちは2017年から2020年まで当社の監査役を務めています。
オレゴン州ポートランド
2021年2月26日
オウムの貝号会社
合併貸借対照表
(単位：千)
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 3月31日まで | | 12月31日まで |
| 2022 | | 2021 | | 2020 |
| 資産 | | | | | |
| 流動資産： | | | | | |
| 現金と現金等価物 | $ | 12,872 | | | $ | 38,441 | | | $ | 56,581 | |
| 制限現金 | 1,339 | | | 1,339 | | | 1,339 | |
| 販売可能な証券 | — | | | 73,448 | | | 36,199 | |
| 売掛金は準備後の純額を差し引く | 61,454 | | | 88,657 | | | 91,224 | |
| 棚卸しをする | 111,190 | | | 68,085 | | | 51,140 | |
| 前払いと他の流動資産 | 14,546 | | | 25,840 | | | 19,188 | |
| その他の流動資産-制限、流動 | 3,887 | | | — | | | — | |
| 課税所得税 | 1,998 | | | — | | | 4,021 | |
| | | | | |
| | | | | |
| 流動資産総額 | 207,286 | | | 295,810 | | | 259,692 | |
| 財産·工場·設備·純価値 | 32,129 | | | 24,496 | | | 23,926 | |
| 経営的リース使用権資産 | 23,620 | | | 19,108 | | | 19,876 | |
| 商誉 | 24,510 | | | — | | | — | |
| その他無形資産、純額 | 9,304 | | | 9,365 | | | 9,380 | |
| 繰延所得税資産、非流動 | 8,760 | | | 2,144 | | | 2,426 | |
| 未収非流動所得税 | 5,673 | | | — | | | — | |
| | | | | |
| その他の資産 | 2,763 | | | 3,307 | | | 2,817 | |
| 総資産 | $ | 314,045 | | | $ | 354,230 | | | $ | 318,117 | |
| 負債と株主権益 | | | | | |
| 貿易応払い | $ | 53,165 | | | $ | 98,878 | | | $ | 96,399 | |
| 負債を計算すべきである | 29,386 | | | 19,627 | | | 22,841 | |
| 賃貸負債を経営し、今期の部分 | 4,494 | | | 3,384 | | | 3,331 | |
| 融資リース負債、当期分 | 119 | | | — | | | — | |
| 保証義務、今期の部分 | 4,968 | | | 7,243 | | | 4,198 | |
| 所得税に対処する | 839 | | | 5,709 | | | — | |
| | | | | |
| 債務に対処し，当期分，未償却債務の発行コストを差し引く | 2,243 | | | 3,000 | | | 2,792 | |
| 流動負債総額 | 95,214 | | | 137,841 | | | 129,561 | |
| 非流動経営賃貸負債 | 20,926 | | | 17,875 | | | 18,736 | |
| 非流動融資リース負債 | 395 | | | — | | | — | |
| 保証義務は現行ではない | 1,248 | | | 1,408 | | | 1,000 | |
| 所得税、非流動所得税に対応する | 4,029 | | | 3,657 | | | 4,309 | |
| | | | | |
| その他長期負債 | 1,071 | | | 607 | | | 606 | |
| 非流動債務、未償却債務発行コストを差し引く | 27,113 | | | 10,297 | | | 10,710 | |
| 総負債 | 149,996 | | | 171,685 | | | 164,922 | |
| 負担及び又は事項(付記23) | | | | | |
| 株主権益： | | | | | |
普通株-違います。額面は75,000株式を許可して31,268, 30,576そして30,330発行済みおよび発行済み株式 | 6,483 | | | 2,176 | | | 3,061 | |
| 利益を残す | 158,093 | | | 180,524 | | | 150,120 | |
| その他の総合収入を累計する | (527) | | | (155) | | | 14 | |
| 株主権益総額 | 164,049 | | | 182,545 | | | 153,195 | |
| 総負債と株主権益 | $ | 314,045 | | | $ | 354,230 | | | $ | 318,117 | |
連結財務諸表の付記を参照。
オウムサザエ，Inc.
連結業務報告書
(千単位で、1株当たりを除く)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 三月三十一日まで | | 3月31日までの3か月(移行期間) | | 十二月三十一日までの年度 |
| 2022 | | 2021 | | 2020 | | 2019 |
| 純売上高 | $ | 589,534 | | | $ | 206,075 | | | $ | 552,560 | | | $ | 309,285 | |
| 販売コスト | 441,077 | | | 126,984 | | | 323,758 | | | 198,702 | |
| 毛利 | 148,457 | | | 79,091 | | | 228,802 | | | 110,583 | |
| 運営費用： | | | | | | | |
| 販売とマーケティング | 99,204 | | | 23,480 | | | 78,337 | | | 94,595 | |
| 一般と行政 | 51,783 | | | 12,060 | | | 36,176 | | | 30,242 | |
| 研究開発 | 22,786 | | | 3,843 | | | 15,812 | | | 14,282 | |
| | | | | | | |
| 集団損失、営業権、その他の無形減価費用の売却 | — | | | — | | | 20,668 | | | 72,008 | |
| 総運営費 | 173,773 | | | 39,383 | | | 150,993 | | | 211,127 | |
| 営業収入 | (25,316) | | | 39,708 | | | 77,809 | | | (100,544) | |
| その他の収入(支出)： | | | | | | | |
| 利子収入 | 35 | | | 45 | | | 11 | | | 162 | |
| 利子支出 | (1,580) | | | (214) | | | (1,498) | | | (980) | |
| その他、純額 | (1,369) | | | (1,363) | | | (3,587) | | | (470) | |
| その他の費用の合計 | (2,914) | | | (1,532) | | | (5,074) | | | (1,288) | |
| 所得税前経営収入(赤字) | (28,230) | | | 38,176 | | | 72,735 | | | (101,832) | |
| 所得税(福祉)費用 | (6,026) | | | 7,595 | | | 12,198 | | | (9,537) | |
| 経営収入を続ける | (22,204) | | | 30,581 | | | 60,537 | | | (92,295) | |
| 生産停止業務： | | | | | | | |
| 所得税前非持続経営損失 | (198) | | | (82) | | | (162) | | | (206) | |
| 操業停止企業所得税費用 | 29 | | | 95 | | | 527 | | | 299 | |
| 生産停止損失 | (227) | | | (177) | | | (689) | | | (505) | |
| 純収益 | $ | (22,431) | | | $ | 30,404 | | | $ | 59,848 | | | $ | (92,800) | |
| | | | | | | |
| 経営を続ける1株当たりの基本収益 | $ | (0.72) | | | $ | 1.01 | | | $ | 2.02 | | | $ | (3.11) | |
| 非持続経営の1株当たりの基本損失 | — | | | (0.01) | | | (0.03) | | | (0.02) | |
1株当たり基本純収益 | $ | (0.72) | | | $ | 1.00 | | | $ | 1.99 | | | $ | (3.13) | |
| | | | | | | |
| 経営を続ける1株当たりの収益 | $ | (0.72) | | | $ | 0.94 | | | $ | 1.88 | | | $ | (3.11) | |
| 非持続経営による1株当たりの赤字 | — | | | (0.01) | | | (0.02) | | | (0.02) | |
薄めて1株当たり純収益 | $ | (0.72) | | | $ | 0.93 | | | $ | 1.86 | | | $ | (3.13) | |
| 1株当たりの計算に使用される株式： | | | | | | | |
| 基本的な情報 | 31,029 | | | 30,416 | | | 30,007 | | | 29,684 | |
| 薄めにする | 31,029 | | | 32,642 | | | 32,123 | | | 29,684 | |
| | | | | | | |
連結財務諸表の付記を参照。
オウムサザエ，Inc.
総合収益表
(単位：千)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 三月三十一日まで | | 3月31日までの3か月(移行期間) | | 十二月三十一日までの年度 |
| | 2022 | | 2021 | | 2020 | | 2019 |
| 純収益 | $ | (22,431) | | | $ | 30,404 | | | $ | 59,848 | | | $ | (92,800) | |
| その他総合(赤字)収入： | | | | | | | |
取引可能証券の未実現収益、所得税支出純額#ドルを差し引く13, $—, $—そして$6 | (4) | | | (4) | | | (4) | | | 6 | |
派生証券損失、有効部分、所得税控除純額#ドル—, $—, $—そして$139 | — | | | — | | | — | | | (223) | |
外貨換算調整では，所得税支出(収益)を差し引いた純額は$となる13, $(5), $(32) and $(27) | (368) | | | (165) | | | 955 | | | 189 | |
| その他総合収入 | (372) | | | (169) | | | 951 | | | (28) | |
| 総合収益 | $ | (22,803) | | | $ | 30,235 | | | $ | 60,799 | | | $ | (92,828) | |
連結財務諸表の付記を参照
オウムサザエ，Inc.
合併株主権益報告書
(単位：千) | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 普通株 | | 保留する
収益.収益 | | その他の総合収入を累計する | | 合計する
株主の
権益 |
| | | 株 | | 金額 | | | |
| | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | |
| 2018年12月31日の残高 | | 29,545 | | | $ | 215 | | | $ | 183,290 | | | $ | (909) | | | $ | 182,596 | |
| 純損失 | | — | | | — | | | (92,800) | | | — | | | (92,800) | |
取引可能証券の未実現収益は、所得税支出純額#ドルを差し引く6 | | — | | | — | | | — | | | 6 | | | 6 | |
派生証券損失、有効部分、所得税控除純額#ドル139 | | — | | | — | | | — | | | (223) | | | (223) | |
外貨換算調整、所得税控除純額#ドル27 | | — | | | — | | | — | | | 189 | | | 189 | |
| 株に基づく報酬費用 | | — | | | 837 | | | (218) | | | — | | | 619 | |
| 持分補償計画に基づいて発行された普通株は，納税により控除された株式を差し引く | | 135 | | | (32) | | | — | | | — | | | (32) | |
| 従業員の株式購入計画に基づいて発行された普通株 | | 101 | | | 241 | | | — | | | — | | | 241 | |
| | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | |
| 2019年12月31日の残高 | | 29,781 | | | 1,261 | | | 90,272 | | | (937) | | | 90,596 | |
| 純収入 | | — | | | — | | | 59,848 | | | — | | | 59,848 | |
取引可能証券の未実現損失、所得税費用純額#ドルを差し引く— | | — | | | — | | | — | | | (4) | | | (4) | |
| | | | | | | | | | |
外貨換算調整、所得税控除純額#ドル32 | | — | | | — | | | — | | | 955 | | | 955 | |
| 株に基づく報酬費用 | | — | | | 3,734 | | | — | | | — | | | 3,734 | |
| 持分補償計画に基づいて発行された普通株は，納税により控除された株式を差し引く | | 455 | | | (2,190) | | | — | | | — | | | (2,190) | |
| 従業員の株式購入計画に基づいて発行された普通株 | | 94 | | | 256 | | | — | | | — | | | 256 | |
| | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | |
| 2020年12月31日の残高 | | 30,330 | | | 3,061 | | | 150,120 | | | 14 | | | 153,195 | |
| 純収入 | | — | | | — | | | 30,404 | | | — | | | 30,404 | |
取引可能証券の未実現損失、所得税費用純額#ドルを差し引く— | | — | | | — | | | — | | | (4) | | | (4) | |
| | | | | | | | | | |
外貨換算調整、所得税控除純額#ドル5 | | — | | | — | | | — | | | (165) | | | (165) | |
| 株に基づく報酬費用 | | — | | | 1,172 | | | — | | | — | | | 1,172 | |
| 持分補償計画に基づいて発行された普通株は，納税により控除された株式を差し引く | | 246 | | | (2,057) | | | — | | | — | | | (2,057) | |
| | | | | | | | | | |
| 2021年3月31日の残高 | | 30,576 | | | 2,176 | | | 180,524 | | | (155) | | | 182,545 | |
| 純損失 | | — | | | — | | | (22,431) | | | — | | | (22,431) | |
取引可能証券の未実現損失、所得税費用純額#ドルを差し引く13 | | — | | | — | | | — | | | (4) | | | (4) | |
| | | | | | | | | | |
外貨換算調整、所得税支出純額#ドルを差し引く13 | | — | | | — | | | — | | | (368) | | | (368) | |
| 株に基づく報酬費用 | | — | | | 6,262 | | | — | | | — | | | 6,262 | |
| 持分補償計画に基づいて発行された普通株は，納税により控除された株式を差し引く | | 646 | | | (2,441) | | | — | | | — | | | (2,441) | |
| 従業員の株式購入計画に基づいて発行された普通株 | | 46 | | | 486 | | | — | | | — | | | 486 | |
| 2022年3月31日の残高 | | 31,268 | | | $ | 6,483 | | | $ | 158,093 | | | $ | (527) | | | $ | 164,049 | |
連結財務諸表の付記を参照
オウムサザエ，Inc.
連結現金報告書流れが流れる
(単位：千)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 三月三十一日まで | | 3月31日までの3か月(移行期間) | | 十二月三十一日までの年度 |
| | 2022 | | 2021 | | 2020 | | 2019 |
| 経営活動のキャッシュフロー： | | | | | | | |
| 経営収入を続ける | $ | (22,204) | | | $ | 30,581 | | | $ | 60,537 | | | $ | (92,295) | |
| 生産停止損失 | (227) | | | (177) | | | (689) | | | (505) | |
| 純収益 | (22,431) | | | 30,404 | | | 59,848 | | | (92,800) | |
| 純(損失)収入と経営活動が提供する現金純額の調整： | | |
| 減価償却および償却 | 8,615 | | | 2,017 | | | 9,448 | | | 10,811 | |
| 準備不足の準備をする | 414 | | | 852 | | | 332 | | | 19 | |
| 在庫コストまたは市場が低い/NRV調整 | — | | | (163) | | | 2,391 | | | 770 | |
| 株に基づく報酬費用 | 6,262 | | | 1,172 | | | 3,734 | | | 619 | |
| 資産処分損失 | — | | | 157 | | | 709 | | | 1,191 | |
| 債務返済損失 | — | | | — | | | 230 | | | — | |
| 集団損失、営業権、その他の無形減価費用の売却 | — | | | — | | | 20,668 | | | 72,008 | |
| 非制御関連会社の減価その他の投資損失 | — | | | — | | | 2,500 | | | — | |
| 繰延所得税、推定免税額を差し引く | (7,827) | | | 312 | | | (2,008) | | | (10,613) | |
| 株式奨励に関する超過税収割引 | | | | | — | | | — | |
| 他にも | 586 | | | (619) | | | (832) | | | (90) | |
| 経営性資産と負債変動状況： | | | | | | | |
| 売掛金 | 26,906 | | | 1,841 | | | (41,565) | | | (8,790) | |
| 棚卸しをする | (41,774) | | | (16,813) | | | (9,584) | | | 13,237 | |
| 前払い金とその他の資産 | 7,993 | | | (5,871) | | | (6,682) | | | 3,012 | |
| 課税所得税 | (7,672) | | | 4,019 | | | (3,550) | | | 5,181 | |
| 貿易応払い | (44,159) | | | 2,692 | | | 21,819 | | | (13,451) | |
| 保証義務を含む負債その他の負債を計上しなければならない | 6,521 | | | 4,807 | | | 14,202 | | | (3,677) | |
| 経営活動が提供する現金純額 | (66,566) | | | 24,807 | | | 71,660 | | | (22,573) | |
| 投資活動によるキャッシュフロー： | | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| 証券売却可能な販売収益と満期日 | 73,448 | | | — | | | — | | | 25,271 | |
| 買収業務は，現金買収後の純額を差し引く | (26,035) | | | (37,249) | | | (36,199) | | | — | |
| 家屋·工場·設備を購入する | (13,050) | | | (2,739) | | | (9,727) | | | (8,952) | |
| グループを売却して得た金を売る | — | | | — | | | 21,410 | | | — | |
| 非制御関連会社の他の投資を購入する | — | | | — | | | — | | | (3,500) | |
| | | | | | | |
| 投資活動提供の現金純額 | 34,363 | | | (39,988) | | | (24,516) | | | 12,819 | |
| 資金調達活動のキャッシュフロー： | | | | | | | |
| 長期債務収益 | 65,238 | | | 335 | | | 45,758 | | | 32,968 | |
| 長期債務を償還する | (49,930) | | | (327) | | | (45,101) | | | (50,667) | |
| 債務発行コストを支払う | (577) | | | — | | | (1,842) | | | — | |
| 融資リース負債の支払 | (60) | | | — | | | — | | | — | |
| 従業員が株を買って得た収益 | 486 | | | 103 | | | 256 | | | 241 | |
| 株式オプションを行使して得られる収益 | 479 | | | — | | | 51 | | | 75 | |
| 株式奨励発行に関する税金支払い | (2,920) | | | (2,160) | | | (2,240) | | | (107) | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| 融資活動提供の現金純額 | 12,716 | | | (2,049) | | | (3,118) | | | (17,490) | |
| 為替レート変動の影響 | (2,195) | | | (910) | | | 2,824 | | | 189 | |
| 現金、現金等価物、および制限的現金純増加 | (21,682) | | | (18,140) | | | 46,850 | | | (27,055) | |
| 期初現金及び現金等価物 | 39,780 | | | 57,920 | | | 11,070 | | | 38,125 | |
| 期末現金、現金等価物、および制限現金 | $ | 18,098 | | | $ | 39,780 | | | $ | 57,920 | | | $ | 11,070 | |
| | | | | | | |
| キャッシュフロー情報の追加開示： | | | | | | | |
| 所得税の現金，純額を支払う | $ | 13,983 | | | $ | (608) | | | $ | 17,300 | | | $ | (4,186) | |
| 利子を支払う現金 | 655 | | | 124 | | | 889 | | | 1,197 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 非現金投資活動の追加開示： | | | | | | | |
| | | | | | | |
| 発生しましたがまだ支払われていない資本支出 | $ | 1,077 | | | $ | 534 | | | $ | 908 | | | $ | 420 | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
次の表は、資産負債表内に報告された現金、現金等価物、および制限された現金を、上記に示した同じ額の総額と照合する
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 三月三十一日まで | | 3月31日までの3か月(移行期間) | | 十二月三十一日までの年度 |
| | 2022 | | 2021 | | 2020 | | 2019 |
| | | | | | | |
| 現金と現金等価物 | $ | 12,872 | | | $ | 38,441 | | | $ | 56,581 | | | $ | 11,070 | |
| 制限現金 | 1,339 | | | 1,339 | | | 1,339 | | | — | |
| その他の流動資産-制限、流動 | 3,887 | | | — | | | — | | | — | |
| 現金総額、現金等価物、および限定現金 | $ | 18,098 | | | $ | 39,780 | | | $ | 57,920 | | | $ | 11,070 | |
連結財務諸表の付記を参照
オウムサザエ，Inc
連結財務諸表付記
(1) 重大会計政策
組織と業務
Nautilus，Inc.およびその子会社(“Nautilus”、“会社”、“私たち”または“私たち”と総称する)は1986年に設立され、1993年にワシントン州に登録設立された。私たちの本部はワシントン州バンクーバーにあります。
私たちは個人化された相互接続フィットネス体験を通じてより健康な生活能力を与え、より健康な世界を構築し、一度に一人でいる。私たちの主な業務は設計、開発、調達とマーケティングが消費者に使用する高品質の有酸素と力フィットネス製品と関連部品を含み、主にアメリカ、カナダとヨーロッパにあります。私たちの製品はフィットネス業界の中で最も有名なブランドで販売しています：Bowflex®施温、®JRNY® そして ナデシコ(Nautilus)®.
私たちは二つの異なる流通ルートを通じて私たちの製品、直売と小売を販売して、この二つのルートは独立した業務部門だと思います。我々の直接Businessはテレビ広告，コンテンツ，我々のサイトを介して消費者に直接製品を提供する.我々の小売するBusinessは，独立小売会社と専門小売業者からなるネットワークを介して我々の製品を提供しており，これらの会社や専門小売業者の商店やサイトは米国や世界各地に位置している.私たちはまた私たちのブランドと知的財産権の許可から収入の一部を得た。
合併と列報の基礎
2020年12月30日、私たちの取締役会は、私たちの財政年度終了日を12月31日から3月31日に変更することを承認しました。本稿では，2022年3月31日までの第4四半期，すなわち2021年4月1日から2022年3月31日までの会計年度を反映した
添付されている総合財務諸表はアメリカ公認会計原則(“アメリカ公認会計原則”)によって作成され、Naautilus、Inc.及びその付属会社と関係があり、Nautilus、Inc.及びその付属会社はすべて直接或いは間接全額所有である。会社間取引と残高は合併中に販売された。
米国公認会計原則に基づいて財務諸表を作成することは経営陣に推定と仮定を要求し、財務諸表の日付までの資産と負債額及び報告期間内の収入と支出に影響を与える。実際の結果はこれらの推定とは異なる可能性がある
他に説明がない限り、私たちの経営業績に関するすべての情報は私たちの持続的な経営と関係があります。
生産運営を停止する
業務中断の結果、私たちの元オウムサザエの処分と関係があります® 商業事業は、2011年4月に完了した。私たちは2012年12月31日に資産清算を基本的に完了する合意に達した。2019年1月1日から2022年3月31日まで、我々の前商業業務には関連収入はありませんが、これまで商業チャネルに販売されていた製品に関する製品責任やその他の法的費用を負担し続けています。
商業業務に関する経営結果はすでに総合財務諸表においてすべての列報期間の非持続経営として列報されている。
経営陣の見積もりを使って
米国公認会計原則に基づいて財務諸表を作成することは、財務諸表中の資産、負債、収入および費用の報告金額およびまたは有資産と負債の開示に影響を与えるために、管理層に推定と仮定を要求する。私たちの重要な会計推定は所得税、推定手当、そして他の長期資産推定に関するものだ。実際の結果は私たちの推定とは違うかもしれない。
濃度.濃度
集中的な信用リスクに直面する可能性のある金融商品には、主に銀行口座の連邦保険限度額を超える現金と現金等価物、貿易売掛金が含まれている。売掛金は通常無担保であるため、入金は私たちの主要市場ごとの経済状況の影響を受けます。
私たちのほとんどの製品とある製品の工学的支援はアジアの第三者契約メーカーに依存しています。業務運営は、自然災害、非米国サプライヤー製品の輸送の困難、および契約メーカーまたはそのサプライヤーまたは顧客が業務を展開している国の政治、社会的または経済的不安定の影響を受ける可能性がある。どのような契約製造スケジュールも時間の経過とともに交換することができますが、どの主要契約メーカーのサービスが一時中断しても製品出荷が遅れ、私たちの運営が深刻に中断する可能性があります。2022年3月31日現在の事業年度(“2022事業年度”)では、2020年12月31日現在の事業年度(“2020事業年度”)には、3社の仕入先がそれぞれ11%以上を占めているが、23%未満であり、2021年3月31日までの3ヶ月間の移行期間である二つ顧客は私たちの貿易で支払うべき10%以上を占めているが、50%未満だ。
私たちの純売上の大部分は私たちの小売顧客の一部から来ています。そのうちの1つまたは複数の大顧客の業務損失は、新しい業務を代替しなければ、私たちの経営業績やキャッシュフローに負の影響を与える。2022年度と2020年度に二つ顧客と2021年3月31日までの3ヶ月間の移行期間中、各顧客がそれぞれ超過を占めている10%ですが、小さいです18%、私たちの純売上高の1%を占めています。2022年3月31日現在の事業年度(“2022事業年度”)では、2020年12月31日現在の事業年度(“2020事業年度”)では、2021年3月31日までの3ヶ月間の移行期間において、3人の顧客が、1顧客当たり貿易売掛金の10%以上を占めているが、39%未満である。
現金と現金等価物
すべての購入時の原始期限が3ヶ月以下の高流動性投資は現金等価物とみなされる。2022年3月31日までに違います。私は現金等価物を何も持っていません。現金等価物は2021年3月31日現在、合計1ドルの通貨市場基金を含む9.72020年12月31日現在、現金等価物には合計1，000万ドルの通貨市場基金が含まれている14.9百万ドルです。
制限現金
私たちの銀行パートナーは、会社のクレジットカードと信用状のリスクに対応するために、制限された銀行口座を維持することを要求している。銀行パートナーとのリスク開放が閉鎖される前に、これらの資金の使用は制限されている
その他の資産-制限、流動
2023年3月17日までの18ヶ月間雇用を継続した場合に、VAY AGの元所有者に支払うか、または相対価格を有するための預かり口座を有する。もっと知りたいのは付記2を参照してください業務買収.
販売可能な証券
私たちは私たちの販売可能な債務証券を販売可能なものに分類し、それに応じて公正な価値で記録する。未満期日が3ヶ月を超え、残り満期日が1年未満の有価証券は短期投資に分類される。期限が1年を超える投資は、その高流動性の性質に応じて短期投資に分類することができ、このような有価証券は、現在の業務のために期待される現金投資を表すので、短期投資に分類することができる。未実現の保有収益と損失は非実質的であり，実現まで収益を計上せず，他の全面収益から税項を差し引いて報告する。配当金と利息収入は稼いだ時に確認します。達成された損益は、2022年度、2021年3月31日までの移行期間、または2020年度は重要ではなく、収益に含まれ、特定の識別方法を使用して証券売却コストを決定する。
私たちは定期的に私たちの投資の公正な価値がコストより低い低下が“非一時的”であるかどうかを評価する。この評価には、損失が達成されていない深刻さと持続時間に関する定性的かつ定量的な要素と、予想される回復まで投資する能力と意図が含まれている。詳細は付記5を参照してください公正価値計量.
派生証券
私たちは公正な価値で私たちの派生証券を記録して、私たちのポートフォリオは現在外貨長期契約から構成されています。私たちの金利交換協定はキャッシュフローヘッジに分類され、2019年6月30日に終了し、ドル0.1税額純額を差し引くと，キャッシュフローのヘッジに関する金額は繰延収益と表記され，累積された他の全面赤字から他の収入に再分類される。
私たちは為替変動がある貨幣資産と負債に与える収益影響を相殺するために長期外貨契約を締結した。10%の利上げ、または金利が10%変動すると仮定する
私たちの外貨派生ツールの背後にある貨幣は、私たちの経営業績、財務状況或いはキャッシュフローに重大な影響を与えるだろう。外貨長期契約の損益はその他、純額私たちの総合経営報告書シリーズです
私たちの金利や外貨リスクを管理する以外に、私たちはどんな目的で派生ツールを作ることもありません。つまり、私たちはデリバティブを利用して金利や通貨為替レートの投機をしないだろう。もっと知りたいのは付記7を参照してください派生商品.
売掛金
売掛金には主に私たちの小売部門の顧客の売掛金が含まれています。私たちは歴史的顧客経験と他の現在利用可能な証拠に基づいて疑わしい口座の準備を決定する。ある特定の帳簿が回収できないと考えられた場合、その帳簿は出荷されるだろう。もっと知りたいのは付記8を参照してください売掛金.
棚卸しをする
在庫はコストと可変現純値(NRV)中の低い者に記載し、コストは先進先出し法で確定した。私たちは在庫レベル、期待製品寿命と予測売上高が過剰で、移動が遅く、古い在庫に在庫を作って在庫を提供します。在庫は歴史的需要、競争要因、技術変化と製品ライフサイクルによってNRVに減記された。もっと知りたいのは付記9を参照してください棚卸しをする.
不動産·工場および設備
財産·工場と設備は減価償却累計を差し引いたコストで申告する.新しい機能を増加させたり、資産寿命を著しく延長したりする改善または改善は資本化される。内部使用のための資産の開発に関連するソフトウェアコストは初歩的なプロジェクト段階後に資本化し、管理層はすでにプロジェクトの完成を約束し、プロジェクトは予想通りに完成と使用する可能性が高い。メンテナンスと修理の支出は発生時に費用を計上する。廃棄又はその他の方法で処分された資産のコスト及び関連する減価償却は、処置時に勘定書から抹消される。資産売却·処分による収益·損失は資産処分期間中に確認する。減価償却直線法で確認すると、資産の推定耐用年数が短い者を基準としたり、賃貸改善については、賃貸期間に応じて確認し、継続期間選択権の行使が期待される場合には、契約期間の延長が含まれている。自動車、コンピュータソフトウェアおよびデバイス、機械およびデバイスの減価償却は、推定された使用寿命に基づいて決定され、推定寿命の範囲は、通常、二つ-はい-7年になる賃借権の改善5人-はい-20年家具や固定装置は通常の範囲から5人-はい-20年.もっと知りたいのは付記10を参照してください不動産·工場および設備.
企業合併
我々は、企業合併日の推定公正価値に基づいて、企業買収の買収価格を買収した資産と負担する負債に分配する。購入価格は、取得された資産および負担された負債の公正価値の部分を超えて営業権に計上される。識別可能な資産(特に無形資産)および負債の買収の公正な価値を決定することはまた、取得可能なすべての情報に基づいており、場合によっては、資産に関連する将来の収入および支出の時間および金額に関する仮定である推定を要求する。予測できない事件や状況は私たちの公正な価値推定の正確性に影響する可能性があり、異なる仮定の下で、それによって生じる推定値は大きく異なる可能性があり、これは私たちが報告した経営業績に影響を与える可能性がある。
商誉
営業権には、買収対価格が企業合併で買収した純資産の公正価値を超えることが含まれる。それは償却するのではなく、少なくとも毎年報告単位レベルで減値テストを行うか、またはトリガイベントまたは状況変化が減少値を示す場合、より頻繁にテストを行う。まず、定性的要素を考慮して、報告単位の公正価値がその帳簿価値よりも少ない可能性があるかどうかを決定する。その中のいくつかの定性的要素は、マクロ経済状況、業界と市場要素、財務業績の変化、特定の実体の事件、株価の持続的な下落、および最近の定量化評価で決定された報告単位の公正価値と帳簿金額との間の差異の考慮を含む可能性がある。この定性的評価により，報告単位の公正価値がその帳票価値よりも少ない可能性が高いと結論すれば，定量的減値分析を行う。定量化減値分析は、広く受け入れられている推定方法(収益法および市場法を含む)を用いて報告単位の公正価値を推定することに関するものであり、これは推定および仮定を使用する必要がある
我々は，将来のキャッシュフロー，割引率，成長率，端末価値の範囲とタイミングについて重要な仮定と見積りを行う.キャッシュフローは、重要な今後一定期間にわたって推定され、これにより、これらの推定および仮定は、より高い程度の不確実性の影響を受ける。私たちはまた、市場評価モデルと他の財務比率を使用して、これらのモデルの私たちの資産や業務への適用性についていくつかの仮定と推定を要求します。これらの推定および仮定は、収入増加率、割引率、および適切な市場比較性を決定することを含む。報告単位の公正価値がその帳簿価値を下回っている場合は、減値損失の金額はその超過した金額に等しいが、営業権の帳簿金額を超えてはならないことを確認する。
ASC 350によると無形資産-商業的名声その他私たちは毎年第4四半期に営業権と不確定寿命資産の減価評価を行っています。しかし、市場や業界に対する当社の時価の低下により、トリガイベントとして決定され、2019年6月30日までの四半期に中間評価と時価残高が行われ、非現金営業権減価費用が#ドルになりました63.5百万ドルで販売権をゼロそれは.2022年度に、私たちが確認した営業権金額は24.5VAYへの事業買収により、100万ドルを獲得した。2022年3月31日現在の年度営業権評価と時価台帳を行った結果、違います。被害が確認されました。
我々が想定している事実や環境が変化すれば，我々の営業権減価分析は失敗する可能性がある.FAR値を決定する仮定と推定は複雑であり、しばしば主観的である。これらは、業界や経済傾向などの外部要因や、我々の業務戦略や内部予測の変化など、様々な要因の影響を受ける可能性がある。例えば、私たちの将来の経営業績が現在の予測に適合していない場合、または私たちの時価が低下し続けている場合(推定制御プレミアム調整後)、これが私たちの1つまたは複数の報告単位の公正な価値が減少していることを示すと決定された場合、私たちは将来の営業権減価費用を記録する必要があるかもしれない。減価は我々の総合貸借対照表と経営業績に実質的な影響を与える可能性がある。
その他無形資産
無期限無形資産は、取得された商標、特に商号からなる。普通不定無形資産はコスト順に記載され、償却されない；逆に、それらは少なくとも毎年減値テストを行う。私たちは無限寿命資産の価値を定性的または定量的な方法で評価する。定性的手法では，適用の鍵となる仮定を含めて様々な市場要因を考慮し，以下に示す定量的評価にも用いる.寿命が定まらない無形資産がより減値する可能性があると判断した場合、量子化方法を使用して資産公正価値および減値金額を評価する。私たちは毎年第4四半期に、あるいはイベントや状況の変化が資産が減値する可能性があることを示した時、私たちの無限存続商標の減値を審査します。商標の公正価値推定は，印税免除方法を用いてコスト節約の価値を推定し，割引キャッシュフロー法を用いて将来の収入の価値を推定する。各商標のこの2つの価値の合計は商標の公正価値である。商標の帳簿価値が推定公正価値を超える場合は，減値を帳票価値が公正価値推定を超える部分として計算する
私たちは2022年度第4四半期と2020年度第4四半期に無限寿命商標の減値をテストしました。2020年度第3四半期に、私たちはオクタンフィットネスを売却して、関連する他の無形資産はドルを減らしました32.0私たちのオクタンフィットネスブランド名は百万ポンドです。減価費用は総合経営報告書に営業費用と記載されている。私たちは年間の他の無形資産の評価を行いました違います。確認した減価費用は2022年3月31日。
固定的に存在する無形資産は，主に獲得した商号，顧客関係，特許と特許権であり，コスト，累積償却純額ごとに報告し，以下に議論する減価で評価する長期資産減価準備それは.私たちは推定耐用年数内に私たちが寿命が確定した無形資産の償却費用を直線的に確認した。他の無形資産のさらなる情報については、付記13を参照されたいその他無形資産.
長期資産減価準備
イベントまたは状況が帳簿価値が減少する可能性があることを示す場合、長期資産(物件、工場および設備、および寿命を決定する無形資産を含む)は、減値として評価される。このようなイベントまたは状況が発生した場合、将来的に資産の使用および最終処分によって生じる未割引現金流量を推定して、潜在的な減値が存在するかどうかを決定する。帳簿の価値が見積もりを超えたら
将来現金流量を割引していないので、私たちは減価費用を記録して資産の帳簿価値をその推定公正価値に下げる。ASC 360によると財産·工場·設備我々は、市場に対する私たちの時価の低下が営業権と無期限無形資産の減価をもたらすため、私たちの資産を回収可能なテストを行い、私たちの業界は2019年に長期資産減価指標を決定した。売却すべき長期資産または処分集団を保有するように分類されたグループについては、帳簿価値は同様の方法で決定され、売却コストの公正価値が減少しているだけである。販売待ちの処分グループに分類される資産および負債は、それぞれ総合貸借対照表の資産および負債部分に列挙される。売却グループの構造は、国際資産と引き換えに子会社の株式の売却と資産の売却である。私たちのテストによると、私たちの長期資産は回収可能であり、2022年度、すなわち2021年3月31日または2020年度までの3ヶ月の過渡期には、第2段階の減価費用は必要ないと判断した。
権益 投資する
ASU 2016-01金融商品-全体：金融資産と金融負債の確認と計量は、資本法の下で公正な価値で入金されないすべての株式投資を計量し、収益のいかなる変化も確認することが求められています私たちは公正な価値を決定するために市場見積もりを使用した株式投資を持っていない。公正な価値が確定しにくい株式証券については、コストから減値を引いてこれらの投資を計量する計量代替案を選択した同じ国際宇宙ステーションの同じまたは類似した投資の秩序取引で観察される価格変化による任意の正負の変化ええと、ええと。2020年12月31日までの四半期で、非現金減価費用が2.5私たちは最新の財務諸表と第三者評価報告を検討した後、減値指標を観察し、株式被投資者が置かれている一般市場状況に重大な不利な変化が発生したことに気づいたため、私たちは1つの株式投資を評価し、他の資産の一部として、純額は私たちの総合経営報告書である。
株式買い戻し
取締役会の許可によって、私たちの普通株は不定期に買い戻すことができる。買い戻しは公開市場取引で現行価格で行うこともできるし、私的協議の取引で行うことも可能であり、連邦証券法で規定されている他の方式で行うこともできる。株式買い戻しの資金は既存の現金残高から来ており、買い戻した株はログアウトして未発行のライセンス株に戻る。これらの買い戻しは私たちの普通株の減収に計上され、利用可能な範囲内で、残りの金額は留保収益に分配される。2022年3月31日現在、私たちは許可された株式買い戻し計画を持っていません。
収入確認
私たちの直接と小売収入は、約束された商品やサービスのコントロール権が私たちの顧客に移転する時に確認し、金額は私たちがこれらの商品やサービスの価格と交換する権利があることを反映しています。私たちの直接ルートに対して、実体が貨物を譲渡する約束を履行し、製品が顧客に出荷されると、制御権が移転します。小売については、制御権は、顧客が契約輸送条項を履行する際に移転し、通常、販売契約の条項に基づいて運送業者に貨物を納入する際に移転される。
私どもの製品販売と輸送収入は販売促進割引、返品手当、契約リベートとお客様への対価格を差し引いて報告します。私たちは計画の持続時間と歴史的経験に基づいて小売インセンティブ計画の収入影響を推定する。販売報酬金額が合理的に評価される場合、そのような報酬の影響は、顧客に販売報酬または販売時間を通知するより遅い時間に記録される
我々は、過去の経験に基づいて製品返品に対する負債を推定し、予想される顧客返金負債を収入の減少として記録し、予想在庫権回収(推定廃棄物を差し引く)を販売コストの減少として記録する。実際の返品コストが従来の見積もりと異なる場合、負債金額とそれに応じた収入は、このようなコストが発生している間に調整される
私たちは私たちの製品に標準的な保証を提供します。欠陥のある材料あるいは不合格の製品が含まれていて、各製品は含まれていて、追加料金はかかりません。また、私たちの直接ルート顧客、小売専門顧客、商業顧客にサービスタイプ/延長保証を提供し、追加料金を取ります。これらの保証契約は標準保証期間を超えた人工と部品にサービスを提供します
私たちの製品販売、サービスおよび送料と配達料については、私たちは契約中の依頼人で、ある時点で収入を確認します。直接ルートの延長保証契約について、私たちは代理店であり、認識しました
これは私たちの履行義務が私たちの顧客と第三者の契約履行義務者の間の手配を促進するためだからです
私たちが加入している販売は履行義務とされており、履行義務の履行に伴い、引受期間内にこれらの手配からの収入を比例して確認します。定期購読によって生成された収入は私たちの直接部分に記録されている。
製品にバンドルされた無料試用購読サービス(たとえば，良質なコンテンツの購読)を提供する.複数の履行義務に関連するこれらのタイプの取引については、無料試用が実質的な権利を提供するので、取引価格は異なる履行義務に割り当てる必要がある。そして，独立した販売価格に応じて取引価格を履行義務ごとに割り当てる.私たちは顧客から受け取った価格に基づいて独立販売価格を決定します。引受の独立販売価格を決定する際には、破砕が一つの要素である。分解率や生存率は，無料試用サービスを活性化していないユーザの割合として定義される
私たちが顧客と締結したいくつかの契約には複数の履行義務が含まれている。複数の履行義務を含む顧客契約については、それらが異なる場合には、単独の履行義務を考慮する。我々は履行義務ごとの相対独立販売価格に応じて取引価格を割り当てる.私たちは通常、独立販売が顧客に受け取る価格または期待コストと利益率を使用して独立販売価格を決定します。
定期購読の独立販売価格を決定する際には，破壊や生存率などの重大な判断が考えられる.分解率や生存率は，無料試用サービスを活性化していないユーザの割合として定義される
私たちの小売パートナーの支払い条項は、販売国/地域または顧客との合意に依存し、一般に、小売パートナーへの出荷または支払いを受けてから90日以下の間に支払いを要求する。私たちの電子商取引については、販売時に支払わなければなりません。
繰延純収入が発生したのは、販売取引には将来の更新権および履行義務が含まれており、これらの権利および義務は確認期間によって制限されているためである。この残高は経時的に増加し，増加したのは，これらのタイプのサービス義務を持つ現在の販売から繰延された収入であり，従来の繰延販売の収入を確認することにより減少した.一般に，収入はサービスを提供する際に確認される.
多くの直接商業顧客は第三者信用プロバイダを通じて彼らの購入に資金を提供し、私たちはそのために信用プロバイダに手数料或いは融資費を支払う。当該等の取引の収入は、顧客から受け取った販売価格に基づいて販売促進割引を差し引いて確認し、関連手数料又は融資費を販売及び市場普及費用に計上する。
免除と選挙
我々は、米国会計基準第606−10−50−14号文書の規定に基づいて実際の便宜を適用し、残りの履行義務に関する情報を開示しない。それらの最初の予想期間が1年以上であるため、これらは開示されていない
私たちは販売手数料を発生する時に費用を計上します。償却期限は一年未満ですから。このような費用は販売とマーケティング費用に記録されている
私たちは通常、私たちの輸送と運搬活動を履行活動と見なして、収入確認の時間と一致します。つまり、私たちの顧客が移転した貨物を制御する時。お客様が出荷前に製品を制御する場合は、会計政策の選択を行い、このような出荷と運搬活動を履行コストと見なします。より多くの情報については、付記5を参照されたい収入.収入.
販売割引と返品手当
製品販売と輸送収入は販売促進割引と返品手当を差し引いた純額です。私たちは計画の持続時間と歴史的経験に基づいて小売インセンティブ計画の収入影響を推定する。販売報酬金額が合理的に評価される場合、そのような報酬の影響は、顧客に販売報酬または販売時間を通知するより遅い時間に記録される。我々は、過去の経験に基づいて製品返品に対する負債を推定し、予想される顧客返金負債を収入の減少として記録し、予想在庫権回収(推定廃棄物を差し引く)を販売コストの減少として記録する。実際の返品コストが従来の見積もりと異なる場合、負債金額とそれに応じた収入は、このようなコストが発生している間に調整される。
私たちの販売割引と返品手当の活動は以下の通りです(千単位)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 三月三十一日まで | | 3月31日までの3か月(移行期間) | | 十二月三十一日までの年度 |
| | 2022 | | 2021 | | 2020 | | 2019 |
| バランスを取り始めます | $ | 6,348 | | | $ | 6,411 | | | $ | 4,385 | | | $ | 4,419 | |
| 予約した費用 | 49,983 | | | 6,337 | | | 22,009 | | | 18,311 | |
| 販売割引と返品を減らす | (44,152) | | | (6,400) | | | (19,983) | | | (18,345) | |
| | | | | | | |
| バランス、終わり | $ | 12,179 | | | $ | 6,348 | | | $ | 6,411 | | | $ | 4,385 | |
顧客から徴収して政府当局に送金する
顧客から受け取って政府当局に送金する税金は純額で記録されており、純売上高には含まれていない。
運賃と手数料
顧客からの運賃や手数料は割引を差し引いて記録されており、純売上高や販売コストに含まれています。私たちは通常、私たちの輸送と運搬活動を履行活動と見なして、収入確認の時間と一致します。つまり、私たちの顧客が移転した貨物を制御する時。
販売コスト
販売コストは、主に、在庫コスト、第三者に支払われる特許使用料、倉庫および配送施設の雇用および占有コスト、改善および設備の減価償却、輸送費、製品保証費、流通情報システム費用、および共有行政機能のために割り当てられた費用を含む。
製品保証義務
私たちの製品は材料や工芸上の欠陥に対して明確な保証を提供し、その条項によって、私たちは通常お客様に交換部品を供給し、輸送するコストを支払う義務があり、場合によっては、修理製品の人工とその他のコストを支払う必要があります。未完成の製品の保証期間は30日限られた状況で、特定の製品部品の使用寿命を延長する。私たちは販売時に将来の保証請求を履行する見積もりコストの負債を記録しました。必要であれば、特定の保証関連事項が既知で合理的に評価できる場合、これらの事項の責任を調整します。履歴保証クレーム経験と利用可能な製品品質データに基づいて、推定保証費用は販売コストに含まれています。保証費用は以下の要素の影響を受ける：新製品の性能、製品が顧客に渡された後に発見された重大な製造或いは設計欠陥、製品故障率及び予想以上或いはそれ以下の修理コスト。保証費用が以前の見積もりと異なる場合、または状況が変化し、以前の推定に固有の仮定が有効でなくなった場合、製品保証義務の金額はそれに応じて調整されます。
訴訟や損失があります
時々、私たちは様々なクレーム、訴訟、そして他の訴訟手続きに巻き込まれるかもしれない。これらの法的手続きは、1つまたは複数の未来のイベントが発生または発生しなかった場合に達成される可能性のある最終結果および損失の不確実性に関する。負債が生じている可能性があり、損失金額が合理的に推定できる場合、訴訟費用およびまたは損失を一般および行政費用の構成要素として記録する。損失があったり、計り知れない場合、私たちは負債を計算すべきだと確信しないだろう。しかしながら、損失(または計算すべき項目を超える追加的な損失)が少なくとも合理的な可能性および実質的である場合、我々は、可能な損失または損失範囲の推定値を開示するか、または開示は推定することができない。より多くの情報については付記23を参照されたい約束と事項があります。
広告と販売促進
私たちの広告と販売促進費用は発生した費用で計算されます。テレビ広告の制作コストは前払い費用や他の流動資産に記録されており，最初の放送時まではその等のコストが費用に計上される。広告·販売促進費用は販売·マーケティング費用に含まれ、総額は#ドルです61.5百万、$12.3百万、$36.3百万ドルとドル46.8財政収入は百万ドルです20223ヶ月の移行期間が終わりました
それぞれ2021年3月31日、2020年度、2019年度。前払い広告と販売促進費用は$1.6百万、$4.7百万ドルとドル0.62022年3月31日までの財政年度，2021年3月31日までの3カ月移行期，2020年12月31日までの年度である。
研究と開発
内部研究·開発コストには、主に賃金と賃金、従業員福祉、材料支出、使用許可技術の費用が含まれ、発生時に費用を計上する。開発中または研究中の製品の第三者研究開発コストは、あれば、契約作業を履行する際に計上するそれは.新しい機能を増加させたり、資産寿命を著しく延長したりする改善または改善は資本化される。内部使用のための資産の開発に関連するソフトウェアコストは初歩的なプロジェクト段階後に資本化し、管理層はすでにプロジェクトの完成を約束し、プロジェクトは予想通りに完成と使用する可能性が高い。
所得税
貸借対照法に基づいて所得税を計算し、繰延税項資産と負債が財務諸表の帳簿金額と既存資産と負債の課税基礎との差異による将来の税収結果を確認する。繰延税金資産及び負債は、一時的な差額を収入又は支出として適用申告表に計上する際に発効する税率計測が定められている。税率変動が繰延税金資産と負債に及ぼす影響は公布期間中に確認された。繰延所得税資産が現金化できない可能性が高いと判断した場合、このような資産の推定値控除を提案する。
未確認税収割引
不確定税務状況からの税務利益を確認し、この状況が審査後にその状況に応じて技術的価値が維持される可能性が高いことを前提として、任意の関連控訴や訴訟の解決策を含む。私たちは税金に関連した利息と罰金が所得税費用の構成要素であることを確認した。
外貨換算
非米国子会社の勘定をドルに換算すると、収入、費用、損益は年間加重平均為替レートに換算され、資産と負債は貸借対照表の日の為替レートに換算される。換算収益と損失は，我々の総合貸借対照表において他の総合(損失)収入を累積する構成要素として報告されている。
外貨取引による収益及び損失は、我々と非米国子会社との間の取引を含めて、我々の総合経営報告書に他の収入(費用)の構成要素として記録されている。
金融商品の公正価値
現金、現金等価物及び制限的現金、未収貿易金、前払い金及びその他の流動資産、貿易金及び未計負債の帳簿価値は不足により公正価値に近い期日までです。
2022年3月31日現在の公正価値で恒常的に記録されている金融商品の詳細については、付記6を参照されたい公正価値計量.
株に基づく報酬
私たちは、付与日の公正価値に基づいて、適用された帰属期間中に株に基づく報酬支出を直線的に確認した。株に基づく報酬が業績条件の制約を受けると，与えられた期間に記録された費用金額(あれば)は，業績目標を達成する可能性の評価を反映している.
当社従業員の株購入計画に制約された株式オプションと株式の公正価値は、Black-Scholes推定モデルを用いて推定され、業績株単位(“PSU”)奨励、制限株式単位(“RSU”)奨励、制限株奨励(“RSA”)の公正価値は、付与前日の終値に基づいている。私たちが没収費用を押し出す会計処理は没収日であり、実際に発生する前に未来の没収を推定することはありません
株式オプションを行使したり、株式奨励を付与したりする際に発行される株は、新たに発行された株から来る。
1株当たりの収益額
基本1株当たり収益額は，発行された普通株の加重平均を用いて計算した。1株当たりの配当収益額は、在庫株の方法で決定された発行された基本加重平均株式数に株式奨励に関する希釈性潜在普通株の所得数を加えて計算される。経営が継続して赤字になれば、希釈後の1株当たり収益は1株当たり収益とほぼ同じだ。
最近の会計公告
新通過の公告
ASU 2019-12
FASBは2019年12月、ASU 2019-12“所得税(主題740)：所得税の会計処理を簡略化する”を発表した。ASU 2019-12における改正は、(1)合併納税申告書のメンバーが所得税を納付しない場合に総合所得税を分配しない政策選択を提供すること、および(2)営業権計税基礎の増加が帳簿営業権の業務合併または単独取引を確認することに関連するかどうかを評価するための指導を提供する新しい指導を導入した。ASU 2019−12年度の改正案は，(1)継続経営に損失と継続経営以外の収益があれば期間内分配を行う，(2)外国実体の投資家が権益会計方法に転換するか，権益会計方法から転換した後，税収負債をいつ確認するか，(3)過渡期内税法の変化と年初から現在までの損失をどのように会計するか，および(4)所得税指導を部分的な収入に基づくフランチャイズ税にどのように適用するかを決定する現行指針を改正した。ASU 2019−12は公共企業実体の財政年度に有効であり，これらの財政年度内の移行期間を含め，2020年12月15日以降から早期採用を許可している。2021年1月1日まで、ASU 2019-12を採用することは、私たちの財務状況、運営結果、あるいはキャッシュフローに実質的な影響を与えません。
最近発表された声明はまだ採択されていない
ASU 2020-04 and ASU 2021-01
FASBは2020年3月、基準金利改革に関するオプションの指導を提供するASU 2020-04“基準金利改革(テーマ848)”を発表し、契約修正と終了が予想される基準金利移行に関するいくつかのヘッジ関係に実際の便宜を提供した。本指針は、2020年3月12日から発効し、2022年12月31日までにこれらの改正を実施することを選択する可能性があるロンドン銀行間同業解体金利(LIBOR)を参考金利とする借入金ツールに適用されます。2021年1月、FASBは、エンティティが参照レート改革による割引移行によって修正された派生ツールにトピック848のオプションの便宜を適用することを可能にするASU 2021-01“参照レート改革(トピック848)”を発表した。このガイドラインを採用することは，我々の財務状況，経営業績，キャッシュフローに実質的な影響を与えないと予想される
ASU 2020-01
FASBは2020年1月、ASU 2020-01、“投資-持分証券(テーマ321)、投資-持分方法および合弁企業(テーマ323)、および派生商品とヘッジファンド(テーマ815)”を発表した。ASU 2020-01の改訂は、第321主題下のある株式証券の計算ガイドライン、第323主題中の権益会計方法下の投資計算ガイドラインと第815主題中のガイドラインとの間のいくつかの相互作用を明らかにし、このガイドラインは、エンティティが計量代替案または長期契約または購入証券の購入オプションに基づいて権益証券をどのように計算するかを変更する可能性があり、長期契約決済または購入オプションを行使する場合、これらの証券は、第825号主題(金融商品)の権益会計方法または公正価値オプションに基づいて計算される。これらの改訂は実践中の多様性を減少させ、これらの相互作用の会計計算の比較性を増加させ、現行のGAAPを改善した。ASU 2020−01は2021年12月15日以降の財政年度に発効し，これらの財政年度内の移行期間を含む。このガイドラインを採用することは，我々の財務状況，経営業績，キャッシュフローに実質的な影響を与えないと予想される。
ASU 2016-13
FASBは2016年6月、ASU 2016-13“金融商品-信用損失(テーマ326)：金融商品信用損失の測定”を発表した。ASU 2016-13は、予想される信用損失を反映する方法を使用して信用損失を測定することを会社に要求し、信用損失推定値を通知するために、より広範な合理的かつサポート可能な情報を考慮することを要求する。2019年5月、FASBはASU 2019-05を発表し、あるツールを持つエンティティに価値オプションを撤回不可能に選択する選択権を提供した十一月に
2019FASBは、ASU 2019-11を発表し、ASU 2016-13のいくつかの態様に関する具体的な問題を明確にし、解決することを提供している。FASBは2020年3月、特定の問題を明確にまたは解決するための最新情報を提供するASC 2020-03を発表した。ASU 2016-13年度は、これらの事業年度内の移行期間を含む2022年12月15日以降の事業年度で発効する。このガイドラインを採用することは，我々の財務状況，経営業績，キャッシュフローに実質的な影響を与えないと予想される。
(2) 業務買収
2021年9月17日、VAY AG(“VAY”)を買収し、総購入額は1ドルです26.9百万ドル手元の現金を使います。VAYはスイス·チューリッヒに本社を置き、コンピュータ視覚と人工知能技術ソリューションに集中し、ノートパソコン、スマートフォン、タブレットなどのデバイス上の任意の通常のRGB(赤緑青)カメラを用いて人体運動分析を行うソフトウェアソリューションを開発した。VAYの使命は専門的な人体運動分析を民主化し、フィットネスと健康業界の顧客が人体運動を理解と分析でき、重複と形式に関する個性化フィードバックをリアルタイムに提供することである。
私たちはこの取引を業務合併として計算した。購入時に記録された商標権は#ドルです24.5百万ドルとは、購入価格が想定されている有形·無形資産および負債純資産の公正価値を超え、納税時に控除することができないことである。今回の買収に関連する商業権記録は主にVAYの知的財産権の基礎、従業員チームと未来のデジタル技術への応用に起因する。負担した買収資産と負債は買収日に見積もり公正価値で入金される。
2022年度の総調達コストは1.0この資金は一般費用と行政費用の支払いに使われる。買収が2021年9月17日に発生して以来、VAY業務に関する重大な純売上高または純収入は、2022年3月31日に報告された財務諸表には含まれていない。
VAYの販売者は追加または価格を稼ぐ機会があるが、合計20人のソフトウェアエンジニアが18ヶ月以内に雇用され続けることが条件だ。対価格設定があります#ドル3.9これらのマイルストーンに達した後，VAYの前所有者に100万ドルを支払い，サービス期間内の補償費用として確認する.代理口座の資金は緊急審議に使用され、合併貸借対照表では他の流動資産である制限的な流動資産であると報告されている。
買収技術の公正価値は買収の日に確定され、主にコスト法が採用されている。また，他の第三者コストを提供し，適切な場合にはこれらのコストを考慮した.個々のアプリケーションをコピーするコストのほかに，開発者の利益，機会コスト，時代遅れの要因も考慮した.開発者の利益とは、市場に参加する開発者の無形資産の開発に必要な材料、労働力、管理費用の投資利益率である。
購入価格配分
買収価格配分は買収日に確認された資産と負債の公正価値に基づいて決定され、買収日から12ヶ月を超えない期間内に、もし最終公允価値が買収日の存在状況によって変更され、最終評価と推定値を受けた後に調整することができる。物件、工場及び設備の公正価値調整は、このような資産に対する必要な推定値及び実物の確認を完了した後に行われる可能性がある
次の表は、2021年9月17日(買収日)以来買収された純資産と負担する負債および計量期間調整の予備公正価値(単位：千)：
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2021年9月17日の初期推定値 | | 測算期調整 | | 2022年3月31日調整後の推定値 |
| 現金 | $ | 230 | | | $ | 637 | | | $ | 867 | |
| 売掛金 | 9 | | | — | | | 9 | |
| | | | | |
| 前払い費用 | 15 | | | (2) | | | 13 | |
| 繰延税金資産 | 58 | | | 1 | | | 59 | |
| 開発された技術(不動産、工場、設備を含む) | 3,000 | | | — | | | 3,000 | |
| | | | | |
| 取得した確認可能資産 | 3,312 | | | 636 | | | 3,948 | |
| | | | | |
| | | | | |
| | | | | |
| 負債を計算すべきである | 187 | | | 722 | | | 909 | |
| 未収入を稼ぐ | 53 | | | 3 | | | 56 | |
| 繰延税金負債、非流動 | 591 | | | — | | | 591 | |
| | | | | |
| 負担総負債 | 831 | | | 725 | | | 1,556 | |
| | | | | |
| 取得した確認純資産 | 2,481 | | | (89) | | | 2,392 | |
| 商誉 | 24,508 | | | 2 | | | 24,510 | |
| 買収した総資産 | $ | 26,989 | | | $ | (87) | | | $ | 26,902 | |
| | | | | |
買収価格の配分は，得られる推定情報と2022年3月31日までの推定と仮定に基づいている。買収された資産と負担した負債の推定値と記録、それによって生成された確認営業権金額を含むデータと最終情報を確認しました。
この買収は私たちの純売上高、経営業績、または任意の期間の総資産に対して実質的ではありません。したがって、今回の買収により、我々の総合運営結果は歴史表現と実質的な差がないため、形式的な結果は提供されない。
(3) 生産経営を停止する
以下は、我々が運営を停止したいくつかの財務情報に関する概要(千単位)である
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 三月三十一日まで | | 3月31日までの3か月(移行期間) | | 十二月三十一日までの年度 |
| | 2022 | | 2021 | | 2020 | | 2019 |
| | | | | | | |
| 所得税前非持続経営損失 | $ | (198) | | | $ | (82) | | | $ | (162) | | | $ | (206) | |
| 所得税費用 | 29 | | | 95 | | | 527 | | | 299 | |
| 操業停止による総損失 | $ | (227) | | | $ | (177) | | | $ | (689) | | | $ | (505) | |
(4) 過渡期
私たちは現在2021年3月31日までの3ヶ月間の連結財務諸表を提出します次の表は前年同期のいくつかの監査されていない比較財務情報を提供する。
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| | 3月31日までの3ヶ月間 | | | | |
| 2021 | | (監査なし)2020年 | | | | |
| 純売上高 | $ | 206,075 | | | $ | 93,722 | | | | | |
| 販売コスト | 126,984 | | | 58,125 | | | | | |
| 毛利 | 79,091 | | | 35,597 | | | | | |
| 運営費用： | | | | | | | |
| 販売とマーケティング | 23,480 | | | 24,686 | | | | | |
| 一般と行政 | 12,060 | | | 7,656 | | | | | |
| 研究開発 | 3,843 | | | 3,815 | | | | | |
| | | | | | | |
| 総運営費 | 39,383 | | | 36,157 | | | | | |
| 営業収入(赤字) | 39,708 | | | (560) | | | | | |
| その他の収入(支出)： | | | | | | | |
| 利子収入 | 45 | | | 2 | | | | | |
| 利子支出 | (214) | | | (627) | | | | | |
| その他、純額 | (1,363) | | | 41 | | | | | |
| その他の費用の合計 | (1,532) | | | (584) | | | | | |
| 所得税前に経営を続けた収入 | 38,176 | | | (1,144) | | | | | |
| 所得税支出 | 7,595 | | | (3,446) | | | | | |
| 継続経営収入 | 30,581 | | | 2,302 | | | | | |
| 非持続経営損失は，所得税を差し引いた純額 | (177) | | | (118) | | | | | |
| 純収入 | $ | 30,404 | | | $ | 2,184 | | | | | |
| | | | | | | |
| 継続経営の基本1株当たり収益 | $ | 1.01 | | | $ | 0.08 | | | | | |
| 非持続経営の1株当たりの基本損失 | (0.01) | | | — | | | | | |
1株当たりの基本純収入(1) | $ | 1.00 | | | $ | 0.07 | | | | | |
| | | | | | | |
| 継続経営の減額1株当たりの収益 | $ | 0.94 | | | $ | 0.08 | | | | | |
| 非持続経営による1株当たりの赤字 | (0.01) | | | — | | | | | |
希釈して1株当たり純収益(1) | $ | 0.93 | | | $ | 0.07 | | | | | |
| | | | | | | |
| 1株当たりの計算に使用される株式： | | | | | | | |
| 基本的な情報 | 30,416 | | | 29,796 | | | | | |
| 薄めにする | 32,642 | | | 30,584 | | | | | |
(1)四捨五入のため、加算しないかもしれません。
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| 3月31日までの3ヶ月間 |
| | 2021 | | (監査なし)2020年 |
| 経営活動のキャッシュフロー： | | | |
| 継続経営収入 | $ | 30,581 | | | $ | 2,302 | |
| 生産停止損失 | (177) | | | (118) | |
| 純収入 | 30,404 | | | 2,184 | |
| 純収入と経営活動が提供する現金純額を調整する： |
| 減価償却および償却 | 2,017 | | | 2,810 | |
| 準備不足の準備をする | 852 | | | 374 | |
| 在庫コストまたは市場が低い/NRV調整 | (163) | | | 982 | |
| 株に基づく報酬費用 | 1,172 | | | 564 | |
| 資産処分損失 | 157 | | | — | |
| 債務返済損失 | — | | | 230 | |
| | | |
| | | |
| 繰延所得税、推定免税額を差し引く | 312 | | | 6,029 | |
| | | |
| 他にも | (619) | | | 329 | |
| 経営性資産と負債変動状況： | | | |
| 売掛金 | 1,841 | | | 20,265 | |
| 棚卸しをする | (16,813) | | | 18,945 | |
| 前払い金とその他の資産 | (5,871) | | | 1,934 | |
| 課税所得税 | 4,019 | | | (9,678) | |
| 貿易応払い | 2,692 | | | (40,271) | |
| 保証義務を含む負債その他の負債を計上しなければならない | 4,807 | | | 1,629 | |
| 経営活動が提供する現金純額 | 24,807 | | | 6,326 | |
| 投資活動によるキャッシュフロー： | | | |
| | | |
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| 販売可能な証券を買う | (37,249) | | | — | |
| 家屋·工場·設備を購入する | (2,739) | | | (1,694) | |
| | | |
| | | |
| | | |
| 投資活動のための現金純額 | (39,988) | | | (1,694) | |
| 資金調達活動のキャッシュフロー： | | | |
| 長期債務収益 | 335 | | | 44,142 | |
| 長期債務を償還する | (327) | | | (30,286) | |
| 債務発行コストを支払う | — | | | (1,823) | |
| | | |
| 従業員が株を買って得た収益 | 103 | | | — | |
| | | |
| 株式奨励発行に関する税金支払い | (2,160) | | | (44) | |
| | | |
| | | |
| 融資活動が提供する現金純額 | (2,049) | | | 11,989 | |
| 為替レート変動の影響 | (910) | | | (1,235) | |
| 現金、現金等価物、および制限的現金純増加 | (18,140) | | | 15,386 | |
| 期初現金及び現金等価物 | 57,920 | | | 11,070 | |
| 期末現金、現金等価物、および制限現金 | $ | 39,780 | | | $ | 26,456 | |
| | | |
| キャッシュフロー情報の追加開示： | | | |
| 所得税を支払った現金(受け取った)の純額 | $ | (608) | | | $ | 43 | |
| 利子を支払う現金 | 124 | | | 238 | |
| 非現金投資活動の追加開示： | | | |
| | | |
| 発生しましたがまだ支払われていない資本支出 | $ | 534 | | | $ | 577 | |
(5) 収入.収入
お客様との契約から得られた収入(販売税を除く)を収入源別に分類すると以下のようになります(千で計算)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 三月三十一日まで | | 3月31日までの3か月(移行期間) | | 十二月三十一日までの年度 |
| 2022 | | 2021 | | 2020 | | 2019 |
| 製品販売 | $ | 567,914 | | | $ | 199,755 | | | $ | 534,758 | | | $ | 296,447 | |
| 延長保証とサービス | 7,053 | | | 2,860 | | | 8,157 | | | 6,691 | |
他にも(1) | 14,567 | | | 3,460 | | | 9,645 | | | 6,147 | |
| 純売上高 | $ | 589,534 | | | $ | 206,075 | | | $ | 552,560 | | | $ | 309,285 | |
(1)その他の収入は主に定期購読収入、送料と交付、特許権使用料収入だ
予約料
私たちが加入している販売は履行義務とされており、履行義務の履行に伴い、引受期間内にこれらの手配からの収入を比例して確認します。定期購読によって生成された収入は私たちの直接部分に記録されている。
製品にバンドルされた無料試用購読サービス(たとえば，良質なコンテンツの購読)を提供する.複数の履行義務に関連するこれらのタイプの取引については、無料試用が実質的な権利を提供するので、取引価格は異なる履行義務に割り当てる必要がある。そして，独立した販売価格に応じて取引価格を履行義務ごとに割り当てる.私たちは顧客から受け取った価格に基づいて独立販売価格を決定します。引受の独立販売価格を決定する際には、破砕が一つの要素である。分解率や生存率は，無料試用サービスを活性化していないユーザの割合として定義される
我々の収入は地理的地域別で荷受先に基づいて以下のように分類される(千単位) | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 三月三十一日まで | | 3月31日までの3か月(移行期間) | | 十二月三十一日までの年度 |
| 2022 | | 2021 | | 2020 | | 2019 |
| アメリカです | $ | 460,237 | | | $ | 156,607 | | | $ | 461,521 | | | $ | 256,182 | |
| カナダ | 74,883 | | | 26,987 | | | 43,196 | | | 24,768 | |
| ヨーロッパ中東アフリカ | 41,026 | | | 18,477 | | | 36,166 | | | 17,303 | |
| 他のすべての | 13,388 | | | 4,004 | | | 11,677 | | | 11,032 | |
| 純売上高 | $ | 589,534 | | | $ | 206,075 | | | $ | 552,560 | | | $ | 309,285 | |
2022年3月31日現在、将来確認予定の収入推定総額は32.9百万ドルは、主に顧客の注文蓄積と関係があり、その中には未来の出荷の確定注文と私たちの小売顧客の未完成注文、および直接ルートで未完成の消費者注文が含まれている。2022年3月31日現在の小売注文は32.1百万ドルです。小売業者の現在の注文は去年に比べて需要に近いので、直接注文は0.8製品の需要が下がったので百万ドルです。推定された将来の収入は、小売顧客に適用される契約リベートと対価格、および私たちの直接顧客に提供する現在の販売促進計画および販売割引の純額を差し引くことです。
次の表は、顧客との契約から得られた負債情報を提供します。主に顧客預金と繰延収入であり、制御権移譲前に前払い対価格または履行義務を履行していません。収入は統制権が移行した時に確認される。受け取ったすべての顧客預金と繰延収入は短期的なもので、今後12ヶ月で確認される。契約負債残高の重大な変化は、中間契約負債の報告に記載されている間に確認された収入を含み、以下のように表示される(千計)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 三月三十一日まで | | 3月31日までの3か月(移行期間) | | 十二月三十一日までの年度 |
| 2022 | | 2021 | | 2020 | | 2019 |
| バランスを取り始めます | $ | 5,551 | | | $ | 6,392 | | | $ | 1,225 | | | $ | 816 | |
| 現金をプラスする | 4,537 | | | 4,739 | | | 9,148 | | | 2,330 | |
| 収入を繰り越す | 6,875 | | | — | | | — | | | — | |
| 収入確認 | (10,678) | | | (5,580) | | | (3,981) | | | (1,921) | |
| バランス、終わり | $ | 6,285 | | | $ | 5,551 | | | $ | 6,392 | | | $ | 1,225 | |
(6) 公正価値計量
金融資産および負債の公正価値を決定するための要因は、3つのカテゴリーに要約される
•第1レベル--報告日まで同じ証券のアクティブな流動性市場におけるオファー(未調整)のような観察可能な投入；
•第2レベル--類似の証券のオファー、金利、早期返済速度および信用リスク、または取引量不足および/または取引が頻繁でない市場の観察可能な市場価格を含む、他の直接または間接的に観察可能な重大な投入
•第3級-重大な投入は通常観察できない投入であり、市場データは市場データが少ないかないかであり、公正な価値を決定する際の仮定を含む。
公平な価値に応じて恒常的に計量される資産と負債は以下のとおりである(千で計算)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | March 31, 2022 |
| | レベル1 | | レベル2 | | レベル3 | | 合計する |
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| | | | | | | | |
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| | | | | | | | |
| 負債： | | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| 派生商品 | | | | | | | | |
| 外貨長期契約 | | $ | — | | | $ | 128 | | | $ | — | | | $ | 128 | |
| 公正価値で計算された負債総額 | | $ | — | | | $ | 128 | | | $ | — | | | $ | 128 | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
私たちが預けた帳簿価値が390万ドルを占めるか、または価格があり、2023年3月17日までの18ヶ月間継続雇用された場合にVAY AGの前所有者に支払われ、その公正価値に近く、公正価値レベルの第3級に属する。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | March 31, 2021 |
| | レベル1 | | レベル2 | | レベル3 | | 合計する |
| 資産： | | | | | | | | |
| 現金等価物 | | | | | | | | |
| 貨幣市場基金 | | $ | 9,679 | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | 9,679 | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| 現金等価物合計 | | 9,679 | | | — | | | — | | | 9,679 | |
| | | | | | | | |
| 販売可能な証券 | | | | | | | | |
| 商業手形 | | — | | | 9,994 | | | — | | | 9,994 | |
| 社債 | | — | | | 8,227 | | | — | | | 8,227 | |
| アメリカ政府債券 | | — | | | 55,227 | | | — | | | 55,227 | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| 公正な価値で計算された総資産 | | $ | 9,679 | | | $ | 73,448 | | | $ | — | | | $ | 83,127 | |
| | | | | | | | |
| 負債： | | | | | | | | |
| 派生商品 | | | | | | | | |
| 外貨長期契約 | | $ | — | | | $ | 672 | | | $ | — | | | $ | 672 | |
| 公正価値で計算された負債総額 | | $ | — | | | $ | 672 | | | $ | — | | | $ | 672 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 2020年12月31日 |
| | レベル1 | | レベル2 | | レベル3 | | 合計する |
| 資産： | | | | | | | | |
| 現金等価物 | | | | | | | | |
| 貨幣市場基金 | | $ | 14,902 | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | 14,902 | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| 現金等価物合計 | | 14,902 | | | — | | | — | | | 14,902 | |
| | | | | | | | |
| 販売可能な証券 | | | | | | | | |
| 商業手形 | | — | | | 5,993 | | | — | | | 5,993 | |
| 社債 | | — | | | 2,067 | | | — | | | 2,067 | |
| アメリカ政府債券 | | — | | | 28,139 | | | — | | | 28,139 | |
| 売却可能証券総額 | | — | | | 36,199 | | | — | | | 36,199 | |
| | | | | | | | |
| 派生商品 | | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| 外貨長期契約 | | — | | | 228 | | | — | | | 228 | |
| | | | | | | | |
| 公正な価値で計算された総資産 | | $ | 14,902 | | | $ | 36,427 | | | $ | — | | | $ | 51,329 | |
| | | | | | | | |
| 負債： | | | | | | | | |
| 派生商品 | | | | | | | | |
| 外貨長期契約 | | $ | — | | | $ | 15 | | | $ | — | | | $ | 15 | |
| 公正価値で計算された負債総額 | | $ | — | | | $ | 15 | | | $ | — | | | $ | 15 | |
日常的に公平な価値に基づいて計測された資産については，イベントが発生した実日や遷移を起こした場合に変化した場合のレベル間の遷移を確認する.本年度では，異なるレベルの間には何の移行もない2022, 3ヶ月間の移行期間は2021年3月31日または2020年度に終了する。しかも、この期間、私たちの推定技術は何の変化もない。
私たちは私たちの有価証券を販売可能な証券に分類し、それに応じて公正な価値で記録します。一次投資推定値は、同じ資産に関連する活発な外国為替市場取引のリアルタイムオファーから得られる。二次投資推定値は活発な市場オファーから得られるのではなく、投入から得られたものです
同じ資産の市場は、直接または間接的に市場で観察することができ、出来高が限られているか、または取引が頻繁でない市場でオファーすることができる。証券を評価するための要因や方法は、必ずしもこれらの証券への投資に関連するリスクを示すとは限らない。未実現の持株収益と損失は収益に含まれず，実現前に総合(損失)収入で税後純額を報告する
我々の外貨長期契約の公正価値は、関連する第2レベル市場投入(長期曲線および変動率レベルを含む)から誘導された割引係数に基づいて、将来のキャッシュフローの現在値を推定するために計算される。
二零年十二月三十一日現在、当社は権益投資資産の減価を計上し、公正価値の非日常的な計量が必要であり、金額は$である2.5百万それは.これは1ドルです2.5百万元非現金減額準備は、吾らが最新の財務諸表や第三者評価報告を検討した後の投資の評価と、被投資先経営が置かれている一般市場状況の重大な不利な変化に基づいて決定されたものである。
私たちの債務の帳簿価値はその公正価値に近く、公正価値レベルの第二レベルに属し、金利は可変であり、現在の市場金利に基づいているからである。
(7) 派生商品
私たちは時々金利交換契約を締結して、一部の利息支出を固定し、為替長期契約を締結して、為替変動がある貨幣資産と負債に対する利益影響を相殺する。金利や外貨リスクを管理する以外に、私たちは何の目的で派生ツールを締結しないだろう。つまり、私たちはデリバティブを利用して金利や通貨為替レートの投機をしないだろう
私たちが確認した純外貨資産と負債を長期外貨契約でヘッジして、外貨為替レートの変化によって私たちの収益と現金フローが悪影響を受けるリスクを下げることができます。これらの派生ツールは外貨建ての資産と負債をヘッジし、公正価値に基づいて勘定し、公正価値変動を他の収入と記入する。これらの派生ツールは、これらの派生ツールの損益が、ヘッジする資産および負債の損益を相殺することを目的としているため、為替レートの変動によって私たちを重大な貸借対照表のリスクに直面させない。2022年3月31日現在、未返済契約名義総金額は33.5百万ドル満期日は106数日あるいはそれ以下の時間。
私たちの派生ツールの公正価値は、私たちの総合貸借対照表に以下のように計上されています(千で計算) | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 貸借対照表分類 | | 3月31日まで | | 12月31日まで |
| | | 2022 | | 2021 | | 2020 |
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| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| キャッシュフローのヘッジとして指定されていない派生ツール： | | | | | | | |
| 外貨長期契約 | 前払いと他の流動資産 | | $ | — | | | $ | — | | | $ | 228 | |
| 負債を計算すべきである | | 128 | | | 672 | | | 15 | |
| | | | | | | |
派生ツールが私たちの総合経営報告書に与える影響は以下の通りです(千計) | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 業務分類説明書 | | 三月三十一日まで | | 3月31日までの3か月(移行期間) | | 現在までの年度
十二月三十一日 |
| | | 2022 | | 2021 | | 2020 | | 2019 |
| キャッシュフローのヘッジに指定されている派生ツール： | | | | | | | | | |
| 再分類前に他の全面報酬で確認された損失 | --- | | $ | — | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | (128) | |
| 累積された他の全面的な収入から有効部分の収益に再分類する | 利子支出 | | — | | | — | | | — | | | 125 | |
| 所得税費用 | 所得税(福祉)費用 | | — | | | — | | | — | | | (30) | |
| | | | | | | | | |
| キャッシュフローのヘッジとして指定されていない派生ツール： | | | | | | | | | |
| 収益の中で確認された収益 | その他、純額 | | $ | (30) | | | $ | (1,066) | | | $ | (2,419) | | | $ | 458 | |
| 所得税給付 | 所得税(福祉)費用 | | (7) | | | (212) | | | 597 | | | (43) | |
私たちのデリバティブに関するより多くの情報は、付記6と18を参照されたい。
(8) 売掛金
売掛金純額は以下の部分からなる(千計) | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 3月31日まで | | 12月31日まで |
| 2022 | | 2021 | | 2020 |
| 売掛金 | $ | 62,052 | | | $ | 89,834 | | | $ | 91,561 | |
| 不良債権準備 | (598) | | | (1,177) | | | (337) | |
| 売掛金は準備後の純額を差し引く | $ | 61,454 | | | $ | 88,657 | | | $ | 91,224 | |
不審な売掛金準備の変化は以下の通りである(千計) | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 三月三十一日まで | | 3月31日までの3か月(移行期間) | | 十二月三十一日までの年度 |
| | 2022 | | 2021 | | 2020 | | 2019 |
| バランスを取り始めます | $ | 1,177 | | | $ | 337 | | | $ | 45 | | | $ | 99 | |
| 不良債権費用を計上する | 414 | | | 852 | | | 332 | | | 19 | |
| 核販売、純額 | (993) | | | (12) | | | (40) | | | (73) | |
| バランス、終わり | $ | 598 | | | $ | 1,177 | | | $ | 337 | | | $ | 45 | |
(9) 在庫品
私たちの在庫には以下の内容が含まれています
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 3月31日まで | | 12月31日まで |
| 2022 | | 2021 | | 2020 |
| 完成品 | $ | 104,988 | | | $ | 63,918 | | | $ | 48,371 | |
| 部品と部品 | 6,202 | | | 4,167 | | | 2,769 | |
| 総在庫 | $ | 111,190 | | | $ | 68,085 | | | $ | 51,140 | |
(10) 財産·工場·設備
不動産、工場、設備は以下の部分から構成されている(千計) | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 推定数
使用寿命
(単位：年) | | 3月31日まで | | 12月31日まで |
| | 2022 | | 2021 | | 2020 |
| 自動車 | 5 | | $ | 23 | | | $ | 23 | | | $ | 23 | |
| 賃借権改善 | 4 | 至れり尽くせり | 20 | | 3,150 | | | 3,059 | | | 3,059 | |
| コンピュータソフトウェア及び装置 | 2 | 至れり尽くせり | 7 | | 44,852 | | | 36,956 | | | 34,324 | |
| 機械と設備 | 3 | 至れり尽くせり | 5 | | 16,447 | | | 15,699 | | | 15,527 | |
| 家具と固定装置 | 5 | 至れり尽くせり | 20 | | 2,634 | | | 2,586 | | | 2,587 | |
進行中の仕事(1) | 適用されない | | 6,678 | | | 1,314 | | | 2,155 | |
| 総コスト | | | | | 73,784 | | | 59,637 | | | 57,675 | |
| 減価償却累計 | | | | | (41,655) | | | (35,141) | | | (33,749) | |
| 財産·工場と設備を合計して純額 | | | | | $ | 32,129 | | | $ | 24,496 | | | $ | 23,926 | |
(1) 進行中の仕事は情報技術資産と生産手段を含む。
減価償却費用は以下の通り(千で計算)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 三月三十一日まで | | 3月31日までの3か月(移行期間) | | 十二月三十一日までの年度 |
| | 2022 | | 2021 | | 2020 | | 2019 |
| 減価償却費用 | $ | 8,554 | | | $ | 2,002 | | | $ | 7,779 | | | $ | 7,314 | |
(11) 賃貸借証書
私たちはいくつかのキャンセルできない運営賃貸契約があります。主にオフィス空間です。これらのレンタル契約は異なる日に満期になります次のステップ5年.これらのレンタル契約には通常、継続可能な更新オプションが含まれています1つはレンタル期間は5年それは.吾らが合理的に必ず賃貸借継続選択権を行使する賃貸については，レンタル期間を決定する際にその等の選択権を考慮しており，関連する潜在選択権支払いはリース支払いに計上される。継続期間中に使用される支払いは、継続される各場所の履歴賃貸料支払いの増加率を使用して推定される。
賃貸契約に応じて支払われるべき金額には、オフィススペースの年間固定支払いが含まれています。可変支払いは、私たちが比例して支払った建築物財産税、保険、公共区域維持費用を含み、非レンタル構成要素とみなされ、コストが発生している間に確認されます。
レンタル料の構成は以下のとおりである(千計)：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 三月三十一日まで | | 3月31日までの3か月(移行期間) | | 十二月三十一日までの年度 |
| 2022 | | 2021 | | 2020 | | 2019 |
| レンタル費用を経営する | $ | 5,822 | | | $ | 1,035 | | | $ | 4,404 | | | $ | 4,518 | |
| 融資リース資産における使用権資産の償却 | 57 | | | — | | | — | | | — | |
| 融資リース負債利息支出 | 6 | | | — | | | — | | | — | |
| レンタル総費用 | $ | 5,885 | | | $ | 1,035 | | | $ | 4,404 | | | $ | 4,518 | |
レンタルに関するその他の情報は以下の通りです(単位：千ドル)： | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 3月31日まで | | 12月31日まで |
| 2022 | | 2021 | | 2020 |
| レンタルに関する補足キャッシュフロー情報は以下のとおりである | | | | |
| | | | | |
| 経営リース： | | | | | |
| 経営的リース使用権資産 | $ | 23,620 | | | $ | 19,108 | | | $ | 19,876 | |
| | | | | |
| 非流動経営賃貸負債 | $ | 20,926 | | | $ | 17,875 | | | $ | 18,736 | |
| 賃貸負債を経営し、流動 | 4,494 | | | 3,384 | | | 3,331 | |
| リース負債総額を経営する | $ | 25,420 | | | $ | 21,259 | | | $ | 22,067 | |
| | | | | |
| 融資リース： | | | | | |
| 財産·工場·設備はコストで計算する | $ | 569 | | | $ | — | | | $ | — | |
| 減価償却累計 | (57) | | | — | | | — | |
| 財産·工場·設備·純価値 | $ | 512 | | | $ | — | | | $ | — | |
| | | | | |
| 非流動融資リース負債 | $ | 395 | | | $ | — | | | $ | — | |
| 融資リース負債流動 | 119 | | | — | | | — | |
| 融資リース負債総額 | $ | 514 | | | $ | — | | | $ | — | |
| | | | | |
| 賃貸負債に含まれる金額を計量経営するために支払う現金： | | | | | |
| 営業レンタルによる営業キャッシュフロー | $ | 6,485 | | | $ | 1,076 | | | $ | 3,906 | |
| 融資リースによるキャッシュフロー | 60 | | | — | | | — | |
| | | | | |
| その他の経営リース情報： | | | | | |
| 賃貸債務と引き換えに純収益資産を経営する | $ | 10,323 | | | $ | — | | | $ | — | |
| 融資リース義務と引き換えに得られた純資産 | 569 | | | — | | | — | |
| 経営リース債務の減少による純資産の減少 | 1,358 | | | 268 | | | 3,239 | |
| 賃貸債務の再計量により増加した純資産収益率 | — | | | — | | | 3,929 | |
| | | | | |
| 加重平均残余レンタル期間： | | | | | |
| 賃貸借契約を経営する | 3.1年.年 | | 6.9年.年 | | 7.1年.年 |
| 融資リース | 4.5年.年 | | 適用されない | | 適用されない |
| | | | | |
| 加重平均割引率： | | | | | |
| 賃貸借契約を経営する | 4.65 | % | | 4.95 | % | | 4.94 | % |
| 融資リース | 2.14 | % | | — | % | | — | % |
私たちはポートフォリオ方法を用いてレンタルの割引率を決定し、使用権資産と賃貸負債を計算するための増分借入金利を決定する。
取消不可賃貸項目での賃貸負債満期日は以下の通りです(千で計算)
| | | | | | | | | | | |
| 2022年3月31日まで |
| 賃貸借契約を経営する | | 融資リース |
| 年度終了日： | | | |
| 2023 | $ | 5,668 | | | $ | 120 | |
| 2024 | 5,543 | | | 120 | |
| 2025 | 5,601 | | | 120 | |
| 2026 | 4,517 | | | 120 | |
| 2027 | 2,359 | | | 60 | |
| その後… | 5,796 | | | — | |
| 未割引賃貸支払総額 | 29,484 | | | 540 | |
| 計上された利息を差し引く | (4,064) | | | (26) | |
| リース総負債 | $ | 25,420 | | | $ | 514 | |
(12) 商誉
商誉の前転は以下の通り(千計) | | | | | | | | | | | | | |
| 直接 | | | | 合計する |
| | | | | |
| | | | | |
| | | | | |
| | | | | |
| バランス、2021年3月31日 | $ | — | | | | | $ | — | |
| | | | | |
| | | | | |
| 業務買収(注2 | 24,510 | | | | | 24,510 | |
| バランス、2022年3月31日 | $ | 24,510 | | | | | $ | 24,510 | |
ASC 350-無形資産-営業権およびその他によれば、私たちは、毎年3月31日以前(トリガイベントが発見された場合)に営業権および無期限商号の減価推定を実行します。2022年3月31日現在、私たちが2021年9月にVAYを買収したことによる営業権総額は2450万ドル(注2)で、私たちの直接報告部門に100%割り当てられています
我々は、具体的な識別に基づいて、または報告単位に特定されていない残存資産および負債の判断により、資産および負債を各報告単位に割り当てる。我々は，ASC 350分析の最初のステップで収益法と市場法を用いて我々の報告単位の公正価値を決定した。また、我々は、比較可能会社の最近の取引から観察された制御プレミアムを追加することにより、この仮定の合理性および第1段階で推定された報告単位の公正価値を決定する。第3レベル投入からの重大な観察不可能な投入および推定方法に固有の仮定を採用しているが、予想財務情報、成長率、端末価値、特許使用料、割引率、および当業界上場企業からの比較可能な利益率を含むが、これらに限定されない。報告単位ごとの帳票価値をそれぞれの公正価値と比較した。ステップ1(上記のように)で決定した報告単位の公正価値合計を企業時価に合理的な制御割増を加えて協調した.この総価値は，2022年3月31日までの30日間の平均時価約1.37億ドルと比較した
直接報告単位の公正価値は帳簿価値より10%以上高い。
そのため、時価調整分析は単独報告単位ごとに推定された公正価値の合理性を実証し、商業権と無期限無形資産は減価費用を計算しないと結論した。
無限寿命無形資産評価は印税免除方法を採用している。この分析は、個々のブランド/商標毎に生成された将来のキャッシュフローの推定に基づく。私たちは帳簿金額と推定された公正価値を比較した。私たちの評価によると、無期限に生きている無形資産は回収できる。
年末後から本申告日まで、市場の持続的な変動が観察され、我々の時価がさらに低下することを含め、今後短期的に減価費用を計上する可能性がある程度増加した。我々が想定している事実や環境が変化すれば，我々の営業権減価分析は失敗する可能性がある.FAR値を決定する仮定と推定は複雑であり、しばしば主観的である。これらは、業界や経済傾向などの外部要因や、我々の業務戦略や内部予測の変化など、様々な要因の影響を受ける可能性がある。例えば、私たちの将来の経営業績が現在の予測に適合していない場合、または私たちの時価が低下し続けている場合(推定制御プレミアム調整後)、私たちの1つまたは複数の報告単位の公正な価値が減少していることを示す場合、私たちは将来の営業権減価費用を記録する必要があるかもしれない。減価は我々の総合貸借対照表と経営業績に実質的な影響を与える可能性がある。
(13) その他無形資産
その他の無形資産には、以下のものが含まれている(千計) | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 推定数
使用寿命
(単位：年) | | 3月31日まで | | 12月31日まで |
| | 2022 | | 2021 | | 2020 |
| 無期限に存在する商標 | 適用されない | | $ | 9,052 | | | $ | 9,052 | | | $ | 9,052 | |
| | | | | | | | | |
| 特許 | 7 | 至れり尽くせり | 24 | | 1,043 | | | 1,443 | | | 1,443 | |
| | | | | | | | | |
| | | | | 10,095 | | | 10,495 | | | 10,495 | |
| 累積償却--寿命が確定した無形資産 | | | | | (791) | | | (1,130) | | | (1,115) | |
| | | | | $ | 9,304 | | | $ | 9,365 | | | $ | 9,380 | |
償却費用は以下の通り(千で計算)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 三月三十一日まで | | 3月31日までの3か月(移行期間) | | 十二月三十一日までの年度 |
| | 2022 | | 2021 | | 2020 | | 2019 |
| 費用を償却する | $ | 61 | | | $ | 15 | | | $ | 1,669 | | | $ | 3,497 | |
固定寿命無形資産の将来の償却状況は以下の通り(単位：千)： | | | | | |
| 2023 | $ | 61 | |
| 2024 | 61 | |
| 2025 | 61 | |
| 2026 | 47 | |
| 2027 | 3 | |
| その後… | 19 | |
| $ | 252 | |
(14) 負債を計算すべきである
計算すべき負債は以下の(千で計算される) | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 3月31日まで | | 12月31日まで |
| 2022 | | 2021 | | 2020 |
| 賃金総額および関連負債 | $ | 10,405 | | | $ | 6,616 | | | $ | 9,702 | |
| 収入を繰り越す | 6,285 | | | 5,551 | | | 6,401 | |
埋蔵量(1) | 4,433 | | | 2,624 | | | 2,784 | |
法律和解(2) | 4,250 | | | — | | | — | |
| 他にも | 4,013 | | | 4,836 | | | 3,954 | |
| 負債総額を計算すべきである | $ | 29,386 | | | $ | 19,627 | | | $ | 22,841 | |
(1)準備金には主に在庫、販売税還付、販売税、製品責任準備金が含まれる。
(2) 法律和解は、私たちのトレッドミル広告に関連する集団訴訟に関する法律和解に関連するまたは損失すべき項目である。詳細は付記23、引受金及びその他事項を参照されたい。
(15) 製品保証
私たちの製品保証義務の変化は以下の通りです
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 三月三十一日まで | | 3月31日までの3か月(移行期間) | | 十二月三十一日までの年度 |
| | 2022 | | 2021 | | 2020 | | 2019 |
| バランスを取り始めます | $ | 8,651 | | | $ | 5,198 | | | $ | 5,717 | | | $ | 5,575 | |
| 応算項目 | 5,924 | | | 4,896 | | | 4,703 | | | 5,103 | |
| | | | | | | |
| 支払い | (8,359) | | | (1,443) | | | (5,222) | | | (4,961) | |
| | | | | | | |
| バランス、終わり | $ | 6,216 | | | $ | 8,651 | | | $ | 5,198 | | | $ | 5,717 | |
(16) 借金をする
富国銀行信用協定
2021年10月29日、私たちは2020年1月31日に富国銀行、国民協会(“富国銀行”)及び時々融資先(“貸金方”と呼ぶ)と締結した信用協定(“信用協定”)を改訂し、この合意に基づいて、貸金人は他の事項以外に、資産に基づく循環融資手配(“ABL循環融資手配”)と定期融資手配(“定期融資手配”、およびABL循環融資手配、“信用手配”)を提供してくれた。したがって、金額は信用協定の条項によって増加または減少するかもしれない。改正案はABL循環融資項目での利用可能元金総額を#ドルから1000万ドルに増加させた55.0百万ドルから百万ドルまで100.0百万ドル(“革命者”)は，借金基数を基準とする.信用手配の期限は2026年10月29日まで延長された。定期ローンの未償却残高は#ドルです11.5百万ドル修正案の発効日までに新しいものになります60−月直線基準は、延長された満期日と重複する。信用改訂については$を記録しました0.6我々の総合貸借対照表上の他の資産として、新たな融資コストは100万ドルである。信用協定の下で債務の返済は私たちのほとんどの資産を担保にしている。元金と利息は期限どおりに支払わなければならない
クレジットプロトコルの他の構造的改善は、(I)の大きなものを表すために、トリガ·イベントの定義を修正することを含む10.0(A)振替負担額および(B)予定日までの借入金基数のうち小さい者のパーセンテージおよび(Ii)$7.5百万ドルです。ポップアップトリガイベントは、固定充電カバー率テストの期間をアプリケーションとテストすることと関係がある。改正前の信用協定と一致して、追加的な財政的維持は継続されていない。また，借入基数の定義を有利に修正し，条件を満たす在途在庫を#ドルから変更した10.0百万ドルから百万ドルまで22.5百万ドル、総在庫は$から35.0百万ドルから百万ドルまで65.0百万ドルです。
2022年3月31日現在の未返済借入金総額は29.4100万ドルと$と10.1百万ドルとドル19.3私たちの定期ローン手配とRevolverによると、それぞれ100万ドルです。2022年3月31日まで、私たちは信用協定の財務契約と65.8ABL循環ローンメカニズムの下で、100万ドルが借金できます
Revolverの利息は保証された隔夜融資金利(SOFR)に加算されます1.86%から2.36%(四半期平均可獲得性に基づく)および定期貸出ツールの利息は、SOFR PLUSで計算されます4.61%です。2022年3月31日までの金利は2.16Revolver用%および4.91定期ローンツールの利率は%です。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 期限どおりの支払い |
| | 合計する | | 1年もたたないうちに | | 1-3年 | | 3-5年 | | 5年以上 |
| 債務、利息を含む | | $ | 30,714 | | | $ | 2,737 | | | $ | 7,549 | | | $ | 20,428 | | | $ | — | |
| | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | |
循環ローン信用手配による借金の貸借対照表の分類は、米国会計基準第470条に基づいて決定された債務それは.循環クレジットプロトコルによれば、ロックボックス送金が未返済債務を自動的に減少させることはないので、ポップアップロックボックス手配の維持を要求する未返済借金を含むASC 470の規定に従って分類される。
(17) 所得税
所得税費用
I所得税前に経営を続けている収入(損失)は以下の通り(千計) | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 三月三十一日まで | | 3月31日までの3か月(移行期間) | | 十二月三十一日までの年度 |
| 2022 | | 2021 | | 2020 | | 2019 |
| アメリカです。 | $ | (32,904) | | | $ | 35,262 | | | $ | 68,555 | | | $ | (102,004) | |
| アメリカではない | 4,674 | | | 2,914 | | | 4,180 | | | 172 | |
| 所得税前経営収入(赤字) | $ | (28,230) | | | $ | 38,176 | | | $ | 72,735 | | | $ | (101,832) | |
継続経営の所得税支出(収益)は以下の通り(千計) | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 三月三十一日まで | | 3月31日までの3か月(移行期間) | | 十二月三十一日までの年度 |
| 2022 | | 2021 | | 2020 | | 2019 |
| 現在： | | | | | | | |
| アメリカ連邦政府は | $ | 362 | | | $ | 5,212 | | | $ | 9,465 | | | $ | 164 | |
| アメリカ州政府 | (5) | | | 1,267 | | | 3,834 | | | 419 | |
| アメリカではない | 1,444 | | | 804 | | | 1,065 | | | 453 | |
| 総電流 | 1,801 | | | 7,283 | | | 14,364 | | | 1,036 | |
| 延期： | | | | | | | |
| アメリカ連邦政府は | (6,881) | | | 365 | | | (517) | | | (9,431) | |
| アメリカ州政府 | (940) | | | 84 | | | (1,629) | | | (540) | |
| アメリカではない | (6) | | | (137) | | | (20) | | | (602) | |
| 集計を延期する | (7,827) | | | 312 | | | (2,166) | | | (10,573) | |
| 所得税(福祉)費用 | $ | (6,026) | | | $ | 7,595 | | | $ | 12,198 | | | $ | (9,537) | |
以下は米国の法定連邦所得税税率と私たちが経営し続けている有効所得税税率の入金です
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 三月三十一日まで | | 3月31日までの3か月(移行期間) | | 十二月三十一日までの年度 |
| 2022 | | 2021 | | 2020 | | 2019 |
| アメリカの法定所得税率 | 21.0 | % | | 21.0 | % | | 21.0 | % | | 21.0 | % |
| 州税、アメリカ連邦税の割引を差し引く | 3.6 | | | 2.8 | | | 3.8 | | | 3.8 | |
| 非アメリカ所得税 | (0.8) | | | 0.3 | | | 0.4 | | | — | |
| 差し引かれない運営費 | (0.5) | | | 0.9 | | | 0.3 | | | (0.4) | |
| 外国から派生する無形所得控除 | — | | | (1.3) | | | (0.8) | | | — | |
| 第百六十六条の制限 | (5.4) | | | — | | | 0.7 | | | — | |
| 差し引くことのできない外国人社員の株式報酬 | (1.2) | | | — | | | — | | | — | |
| 差し引くことのできない買収関連費用 | (1.8) | | | — | | | — | | | — | |
| 信用を研究開発する | 2.3 | | | (0.9) | | | (1.0) | | | 0.5 | |
| 繰延税額計量比率の変動 | 0.2 | | | 0.1 | | | (5.5) | | | (0.1) | |
| 不確定税収状況の変化 | (1.0) | | | 0.2 | | | 0.2 | | | 0.1 | |
| 株式計画の超過税収割引 | 5.4 | | | (3.1) | | | (1.5) | | | (0.2) | |
| 評価免除額を変更する | (0.4) | | | (0.1) | | | 34.3 | | | (1.5) | |
| 無形資産減価 | — | | | — | | | — | | | (13.6) | |
| 資本損失 | — | | | — | | | (34.8) | | | — | |
| 他にも | (0.1) | | | — | | | (0.3) | | | (0.2) | |
| 有効所得税率 | 21.3 | % | | 19.9 | % | | 16.8 | % | | 9.4 | % |
2022年3月31日までの期間、継続経営されている所得税収益は、主に米国で発生した損失によって推進されている。同期に継続的に経営されている有効税率は、主に162(M)条の制限と、VAYの買収により所得税目的の控除不可能なGAAP帳簿費用の影響を受けている
所得税を繰延する
繰延所得税資産と負債の個別の重要な構成要素は以下のとおりである(千計) | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 3月31日まで | | 12月31日まで |
| 2022 | | 2021 | | 2020 |
| 繰延所得税資産： | | | | | |
| 負債を計算すべきである | $ | 5,828 | | | $ | 4,355 | | | $ | 4,113 | |
| 不良債権準備 | 89 | | | 276 | | | 83 | |
| 在庫品価格計算 | 222 | | | 223 | | | 260 | |
| 資本化間接在庫コスト | 1,044 | | | 1,043 | | | 649 | |
| 株に基づく報酬費用 | 895 | | | 739 | | | 978 | |
| 賃料を繰延する | 6,065 | | | 5,211 | | | 5,408 | |
| | | | | |
| 収入を繰り越す | 960 | | | 43 | | | 16 | |
| 利子支出 | 383 | | | — | | | — | |
| 純営業損失が繰り越す | 2,194 | | | 1,317 | | | 1,427 | |
| 長期資産の基差 | 1,189 | | | 1,205 | | | 1,216 | |
| 信用繰り越し | 1,048 | | | 276 | | | 276 | |
| 資本損失 | 25,744 | | | 25,565 | | | 26,126 | |
| 他にも | 290 | | | 279 | | | 89 | |
| 繰延所得税総資産 | 45,951 | | | 40,532 | | | 40,641 | |
| 推定免税額 | (26,510) | | | (26,335) | | | (26,985) | |
| 繰延所得税資産、推定免税額を差し引く | 19,441 | | | 14,197 | | | 13,656 | |
| 繰延所得税負債： | | | | | |
| 前払い広告 | (273) | | | (1,133) | | | (134) | |
| その他前払い費用 | (135) | | | (573) | | | (923) | |
| 長寿資産の基差 | (4,740) | | | (5,664) | | | (5,275) | |
| | | | | |
| 賃料を繰延する | (5,532) | | | (4,682) | | | (4,867) | |
| 他にも | (1) | | | (1) | | | (31) | |
| 繰延所得税負債 | (10,681) | | | (12,053) | | | (11,230) | |
| 所得税純資産を繰延する | $ | 8,760 | | | $ | 2,144 | | | $ | 2,426 | |
| | | | | |
私たちの繰延所得税純資産は、私たちの総合貸借対照表に以下のように記録されています(千単位) | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 3月31日まで | | 12月31日まで |
| 2022 | | 2021 | | 2020 |
| | | | | |
| 繰延所得税資産、非流動 | $ | 8,760 | | | $ | 2,144 | | | $ | 2,426 | |
| 繰延所得税非流動負債 | — | | | — | | | — | |
| | | | | |
| 繰延所得税純資産(負債) | $ | 8,760 | | | $ | 2,144 | | | $ | 2,426 | |
貸借対照法に基づいて所得税を計算し、繰延税項資産と負債が財務諸表の帳簿金額と既存資産と負債の課税基礎との差異による将来の税収結果を確認する。繰延税金項目資産推定準備の必要性と額を評価するには、各司法管轄区の基礎の上ですべての利用可能な証拠に対して重大な判断と広範な分析を行う必要がある。このような判断は、私たちの状況に適用される現行税法や他の公表された指導意見の説明を求めています。評価の一部として、私たちは肯定的で否定的な証拠を考慮した。積極的かつ消極的な証拠への潜在的影響の重視は，証拠の力が客観的に確認できる程度に見合っていなければならない
2022年3月31日現在、私たちは繰延所得税の純資産に1ドルの推定値を計上している26.5百万ドルです。推定免税額では#ドル25.7百万ドルは国内資本の損失とd $0.5百万国の税収控除と国家純営業損失の繰越に関連して、このような繰延税金資産を利用するために適切な性質の収入は生じないと予想されているからだ。ドルの残部0.3百万ドルはいくつかの外国無形資産に関連しており、繰延税金資産の不確定性のため、これらの資産は現金化する可能性が低い。将来的に私たちの国内繰延所得税資産がより現金化される可能性があると判断されれば、このような評価を行っている間に適切な部分の推定免税額が放出されるだろう
所得税繰り越し
2022年3月31日現在、以下の所得税の繰越(単位：百万)があります
| | | | | | | | | | | | | | |
| | 金額 | | 有効期限： |
| 純営業損失が繰り越す | | | | |
| | | | |
| | | | |
| アメリカ連邦政府は | | $ | 4.0 | | | 不定である |
| アメリカ州政府 | | $ | 18.4 | | | 2028 - 2042 |
| | | | |
| アメリカ州政府 | | $ | 1.4 | | | 不定である |
| 資本損失繰越 | | | | |
| アメリカ連邦と州政府は | | $ | 101.3 | | | 2025 |
| 所得税の繰越免除 | | | | |
| | | | |
| アメリカ連邦政府は | | $ | 0.7 | | | 2042 |
| アメリカ州政府 | | $ | 0.4 | | | 不定である |
純営業損失の繰越時間や方式の使用が許可されているのは、国内収入法382条の制限を受ける可能性がある所有権変更後の純営業損失繰越とある固有損失の制限.
未確認税収割引
以下は、税収状況が不確定な未確認税収優遇総額からの台帳であり、罰金や利息の影響は含まれていない(千単位)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 三月三十一日まで | | 3月31日までの3か月(移行期間) | | 十二月三十一日までの年度 |
| 2022 | | 2021 | | 2020 | | 2019 |
| バランスを取り始めます | $ | 2,374 | | | $ | 2,323 | | | $ | 2,338 | | | $ | 2,330 | |
| 数年前に取得した税務頭寸の増加 | 133 | | | — | | | 4 | | | 44 | |
| 数年前の減税頭寸 | — | | | — | | | — | | | (81) | |
| 今年度に関連する税務職の増加 | 103 | | | 51 | | | 109 | | | 87 | |
| 訴訟時効の失効 | — | | | — | | | (20) | | | (42) | |
| 他にも | (828) | | | — | | | (108) | | | — | |
| バランス、終わり | $ | 1,782 | | | $ | 2,374 | | | $ | 2,323 | | | $ | 2,338 | |
ドルの中で1.82022年3月31日現在、不確定税収状況からの未確認税収割引総額は百万ドル1.7もし確認すれば、100万ドルは私たちの実際の税率に影響を及ぼすだろう
私たちは税金に関連した利息と罰金費用#ドルを記録した0.12022年と2021年はともに100万ドルです0.42020年には100万。2022年3月31日と2021年3月31日現在、不確定な税金状況に関連する利息および罰金の累積負債は$2.3百万ドルとドル2.2それぞれ100万ドルです
2008年から2022年までの米国連邦所得税申告書は米国国税局の審査を受けることができる。私たちの2008年から2022年までの州所得税申告書は開放審査されており、これは州ごとの訴訟時効にかかっている。現在、会社の2016年から2019年までの米国企業所得税申告書
アメリカ国税局の審査を受けています。また、いくつかの非米国司法管轄区で所得税申告書を提出していますが、訴訟時効はそれぞれ違います
2022年3月31日までに今後12ヶ月以内に0.1訴訟の時効満了とある外国エンティティの解約が予想されるため、ある非米国申告職に関する以前に確認されていない税収割引のうち100万が確認される可能性がある。
(18) その他の総合収入を累計する
我々の総合貸借対照表で報告されている適用税項を差し引いた累積その他総合(損失)収入には，売却可能証券の未実現保有損益，キャッシュフローヘッジに指定されたデリバティブ証券の有効損益部分および外貨換算調整がある以下の表に記載されている期間の税引き後純額累計その他の総合(損失)収入の変化を示す
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 有価証券の売却が未納になる | | | | 外貨換算調整 | | その他の総合収入を累計する |
| 残高、2019年12月 | | $ | — | | | | | $ | (937) | | | $ | (937) | |
| 今期改叙前のその他総合収入 | | (4) | | | | | 955 | | | 951 | |
| | | | | | | | |
| 期内その他総合収入純額 | | (4) | | | | | 955 | | | 951 | |
| バランス、2020年12月31日 | | (4) | | | | | 18 | | | 14 | |
| 今期再分類前の他の総合損失 | | (4) | | | | | (165) | | | (169) | |
| | | | | | | | |
| 期内その他総合損失純額 | | (4) | | | | | (165) | | | (169) | |
| バランス、2021年3月31日 | | (8) | | | | | (147) | | | (155) | |
| 今期再分類前の他の総合損失 | | (4) | | | | | (368) | | | (372) | |
| | | | | | | | |
| 期内その他総合損失純額 | | (4) | | | | | (368) | | | (372) | |
| バランス、2022年3月31日 | | $ | (12) | | | | | $ | (515) | | | $ | (527) | |
(19) 株に基づく報酬
2015年長期インセンティブ計画
私たちの2015年長期インセンティブ計画(“2015計画”)は、株式オプション、株式付加価値権、RSA、RSU、PSUを含む様々な種類の株式ベースの報酬を付与することを許可しています。2015年計画に基づいて付与された株式オプションの行権価格は、付与された日の私たちの普通株の公平な市場価値を下回ってはならない。株主の承認なしに、株式オプション又は株式付加価値権の行権価格を低下させてはならない。株式オプションは通常以下の期限内に付与される三つあるいは…4年連続サービスは，付与された日から計算される.2015年計画に基づいて付与された株式オプションは7年制契約条項
採用された後4.82015年の計画によると、発行可能な株式数は100万株。2015年に採択された後に発行可能な株式の数には、承認された新株と、私たちの以前の計画に基づいて発行された、2015年4月28日までに制限されていない任意の普通株、または2015年4月28日以降に株式による補償報酬を失った任意の普通株が含まれる。発行可能株式数の減少(I)二つ任意の株式付加価値権、RSA、RSU、またはPSU報酬を解決するために交付された1株当たり、および(Ii)1つは株式オプション奨励を解決するために交付された1株当たり。いかなる場合でも、超えてはいけません1.02015年計画によると、任意の年内に、株式オプション、株式付加価値権、RSA、RSUまたはPSU奨励の場合、いずれかの参加者に合計100万株の普通株を付与することができる
改訂された2015年長期インセンティブ計画
2020年5月1日、オウムサザエ株主は、私たちの2015年計画(改訂後の2015年計画)の改正と再記述を承認した。修正案の前には4.8百万株の根拠がある
2015 Plan, 3.5長期インセンティブ計画で残されていた百万株は1.32015年の計画で認可された普通株は100万株。修正された2015年計画は追加的な2.0発行のために残した百万株。採用された後6.8改訂後の2015年計画によると、発行可能な株は100万株。
改訂された2015年計画によると、任意の年以内に任意の参加者に付与可能な株式オプション、株式付加価値権、制限株式または株式単位報酬を受ける普通株の総数は、1.0百万ドルです。
改正された2015年計画によると、発行可能な株式総数は、交付株1株当たり1.5株減少し、任意の株式付加権、制限株、制限株式単位または業績単位の奨励、および1つは(1)株式オプション付与を解決するために交付された1株当たり。
2022年3月31日には0.7私たちが改訂した2015年計画によると、将来付与可能な株は100万株、合計3.5改正された2015年計画と私たちの前の計画の合併により、私たちは未来の発行のために100万株の普通株を保持した
株式オプション活動
株式オプション活動は以下の通り(千株単位)： | | | | | | | | | | | |
| 未完成オプション | | 重み付けの-
平均値
トレーニングをする
値段 |
| 2020年12月31日現在返済していません | 740 | | | $ | 2.20 | |
| | | |
| 没収、キャンセル、または期限切れ | (22) | | | 8.22 |
| 鍛えられた | (9) | | | 11.5 |
| 2021年3月31日現在の未返済債務 | 710 | | | 1.89 |
| | | |
| 没収、キャンセル、または期限切れ | (1) | | | 2.72 | |
| 鍛えられた | (238) | | | 2.01 | |
| 2022年3月31日現在の未返済債務 | 471 | | | 1.82 | |
2022年3月31日現在の未返済オプションに関するいくつかの情報は以下の通り | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 未完成オプション | | 行使可能なオプション | | 帰属していると予想されているオプション |
| 数字(千) | 471 | | | 244 | | | 471 | |
| 加重平均行権値 | $ | 1.82 | | | $ | 1.85 | | | $ | 1.82 | |
| 内在的価値を合計する | $ | 1,101 | | | $ | 1,101 | | | $ | 571 | |
| 加重平均残契約期間(年) | 5.4 | | 5.5 | | 5.4 |
RSA活動
RSAの補償費用は、推定帰属中に確認される。以下にRSA活動の概要(千単位での共有)：
| | | | | | | | | | | |
| 未完成のRSA | | 重み付けの-
平均値
付与日1株当たりの公正価値 |
| 2020年12月31日現在返済していません | 117 | | | $ | 8.90 | |
| | | |
| | | |
| | | |
| 2021年3月31日現在の未返済債務 | 117 | | | 8.90 | |
| 授与する | 26 | | | 16 | |
| | | |
| 既得 | (88) | | | 6.64 | |
| 2022年3月31日現在の未返済債務 | 55 | | | 15.88 | |
RSU活性
RSUの補償費用は、推定帰属中に確認される以下にRSUアクティビティの概要(千単位)を示す
| | | | | | | | | | | |
| 未完成RSU | | 重み付けの-
平均値
付与日1株当たりの公正価値 |
| | | |
| | | |
| | | |
| | | |
| 2020年12月31日現在返済していません | 1,722 | | | $ | 4.91 | |
| 授与する | 52 | | | 27.58 | |
| | | |
| 既得 | (331) | | | 5.83 | |
| 2021年3月31日現在の未返済債務 | 1,443 | | | 5.52 | |
| 授与する | 602 | | | 12.11 | |
| 没収、キャンセル、または期限切れ | (102) | | | 9.12 | |
| 既得 | (592) | | | 5.05 | |
| 2022年3月31日現在の未返済債務 | 1,351 | | | 8.39 | |
PSU練習
最終帰属が予想されるPSU数に基づいて，想定される必要なサービス期間内にPSUの補償費用を確認する。
2018年2月に私たちの幹部と管理チームにPSU賞を授与しました119,351私たちの普通株の株。PSUの付与は，純収入と投資資本収益率に占める営業収入の増加率の実現に基づいている3年制2020年12月31日までの成績効果期間。最低のハードルに達すると、付与された株式数はPSU奨励金の60%から最大になる可能性があります150%です。業績基準に達していません119,351株が没収される
2020年5月には役員や管理チームにPSU賞を授与しました262,999私たちの普通株の株。PSUは、事前に承認された同業者に対する1年間の相対的な総株主リターンを測定する目標の達成状況に応じて付与されます3年制2023年5月5日までの公演期間。実行期間終了後に最終的に付与される株式数は、財務目標を達成するレベルに基づいて決定される。最低のハードルに達すると、付与された株式数はPSU奨励金の60%から最大になります150%です。これらの賞は100達成率。2022年3月31日までに212,000これまで実際に没収された株式を差し引くと、PSUの株は依然として存在する。
2021年5月と9月に私たちの幹部と管理チームにPSU賞を授与しました510,404私たちの普通株の株。PSUは，有料ユーザの目標の実現状況，過去1年間の累積収入と累積調整後の運営収入について付与している3年制2024年5月14日までの公演期間。実行期間終了後に最終的に付与される株式数は、財務目標を達成するレベルに基づいて決定される。量
帰属株範囲は30最低しきい値が最大値に達したときのPSU報酬の割合200%です。これらの賞は100達成率。2022年3月31日までに498,137これまで実際に没収された株式を差し引くと、PSUの株は依然として存在する。
2022年2月にPSU賞を管理チームに授与しました271,938私たちの普通株の株。PSUは我々の普通株式終値$目標の達成に基づいて付与されている10そして出来高加重平均価格は少なくとも$である10上には602025年2月23日までの3年間、その後の任意の時間の連続取引日。実行期間終了後に最終的に付与される株式数は、財務目標を達成するレベルに基づいて決定される。帰属株の数は50最低しきい値が最大値に達したときのPSU報酬の割合100%です。これらの賞は100達成率。2022年3月31日までに271,938これまで実際に没収された株式を差し引くと、PSUの株は依然として存在する。
以下にPSU活動の概要(千単位)：
| | | | | | | | | | | |
| 未完成PSU | | 重み付けの-
平均値
付与日1株当たりの公正価値 |
| | | |
| | | |
| | | |
| | | |
| 2020年12月31日現在返済していません | 323 | | | $ | 7.62 | |
| | | |
| 没収、キャンセル、または期限切れ | (60) | | | 11.90 | |
| | | |
| 2021年3月31日現在の未返済債務 | 263 | | | 6.64 | |
| 付与され追加付与された対象株 | 782 | | | 9.61 | |
| 没収、キャンセル、または期限切れ | (63) | | | 8.74 | |
| | | |
| 2022年3月31日現在の未返済債務 | 982 | | | 8.87 | |
株に基づく報酬
株式ベースの報酬支出は主に一般的かつ行政費に含まれており、具体的には以下のようになる(千で計算) | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 三月三十一日まで | | 3月31日までの3か月(移行期間) | | 十二月三十一日までの年度 |
| 2022 | | 2021 | | 2020 | | 2019 |
| 株式オプション | $ | 177 | | | $ | 45 | | | $ | 182 | | | $ | 61 | |
| ＲＳＡ | 393 | | | 143 | | | 478 | | | 289 | |
| RSU | 4,053 | | | 785 | | | 2,533 | | | 609 | |
| PSU | 1,432 | | | 143 | | | 383 | | | (410) | |
| ESPP | 207 | | | 56 | | | 158 | | | 70 | |
| $ | 6,262 | | | $ | 1,172 | | | $ | 3,734 | | | $ | 619 | |
私たちの株式報酬に関する他のいくつかの情報は以下の通りです(千単位) | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 三月三十一日まで | | 3月31日までの3か月(移行期間) | | 十二月三十一日までの年度 |
| 2022 | | 2021 | | 2020 | | 2019 |
| | | | | | | |
| 株式オプションの総内在価値を行使する | $ | 2,273 | | | $ | 81 | | | $ | 66 | | | $ | 84 | |
| RSUに帰属する公正価値 | 8,288 | | | 7,623 | | | 6,662 | | | 354 | |
| | | | | | | |
2022年3月31日現在、発行されたが付与されていない株式奨励の未確認報酬支出は14.4100万ドルで加重平均期間中に確認される予定です0.2至れり尽くせり1.7何年もです。
従業員株購入計画
当社の社員株式購入計画(“ESPP”)は、我々の取締役会の報酬委員会が管理し、条件に適合する従業員に賃金減額を用いて割引価格で普通株を購入する機会を提供します。ESPPライセンス発行が最も多い0.5100万株の私たちの普通株は、ESPPの規定に基づいて調整され、株式分割、株式配当、資本再編、その他の類似事件に使用される
“従業員持株計画”によると、“従業員持株計画”に規定されているある制限を満たした場合、合資格の従業員は、“従業員持株計画”に規定された手順に従って行われる一連の発行のうちの1つまたは複数の普通株を選択的に購入することができ、購入価格は等しい90普通株式は、要件期間の最初の取引日または要件期間の最終日の公正時価のより低い割合である。サービス期間は毎年5月15日から11月15日まで6カ月。ESPPによる購入は完全に賃金減額で行うことができる.
ESPPに参加する資格を有する者には、一般に、適用発売日までに少なくとも3ヶ月雇用され、ESPPに従って直ちに株式を購入した後、直接または間接的に合計以下を所有することが含まれる5私たちの普通株のすべての流通株の総投票権または総価値のパーセントを占める。
ESPPの補償費用は、6ヶ月の発行期間内に推定された参加者貢献総額と購入予定株式数とに基づいて確認される。
ESPP活動は以下のとおりである(千株単位)：
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 発行可能株 | | 重み付けの-
平均値
購入価格 | | 加重平均1株当たりの割引 |
| | | | | |
| | | | | |
| 2020年12月31日残高 | 199 | | | | | |
| | | | | |
| 2021年3月31日の残高 | 199 | | | | | |
| 購入従業員株 | (46) | | | $ | 10.65 | | | $ | 1.18 | |
| 2022年3月31日の残高 | 153 | | | | | |
株式オプション付与と従業員の株式購入の公正価値を計算する際に使用する仮定は以下のとおりである | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 三月三十一日まで | | | | 3月31日までの3か月(移行期間) | | | | 十二月三十一日までの年度 |
| | 2022 | | 2021 | | | | 2020 | 2019 |
| ESPP | | | | ESPP | | | | ESPP | | オプション | ESPP | | オプション |
| 配当率 | —% | | | | —% | | | | —% | | —% | —% | | —% |
| 無リスク金利 | —% | | | | 0.1% | | | | 0.9% | | 1.5% | 2.3% | | 1.8% |
| 予想寿命(年) | 適用されない | | | | 適用されない | | | | 適用されない | | 適用されない | 適用されない | | 適用されない |
| 予想変動率 | 67% | | | | 88% | | | | 132% | | 64% | 64% | | 55% |
配当率私たちの現在の予想に基づいている、すなわち未来の間に配当金を支払わないということだ。
無リスク金利米財務省が付与日までのゼロ金利で、期間が株式オプションの期待寿命にほぼ等しい発行に適用されている。ESPPについては、発行日までの米財務省6カ月不変満期日金利である
期待寿命株式オプションが未償還状態を維持することが予想される時間帯のことである。我々は，使用期間と全契約期間の総和の平均値から期待期限を計算する.
予想変動率株式オプションの推定期待寿命内に、私たちの普通株価格が毎年変動すると予想される割合を指す。予想価格変動率は、経営陣がこの変化が将来の変動性の最適な指標であると考えているため、株式オプション加重平均期待寿命に一致する一定期間の履歴1日終値を用いて計算される。ESPPの場合、予想変動率は、私たちの普通株価格が発売期間中に半年ごとに変動すると予想される割合である。
(20) 1株当たりの収益
1株当たり収益(損失)金額を算出するための加重平均流通株数は以下のとおりである(千で計算)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 三月三十一日まで | | 3月31日までの3か月(移行期間) | | 十二月三十一日までの年度 |
| 2022 | | 2021 | | 2020 | | 2019 |
| 基本1株計算用株式 | 31,029 | | | 30,416 | | | 30,007 | | | 29,684 | |
| 未平倉オプション，RSU，PSUの希釈効果 | — | | | 2,226 | | | 2,116 | | | — | |
| 1株当たりの償却計算のための株式 | 31,029 | | | 32,642 | | | 32,123 | | | 29,684 | |
次の表に示す流通株の加重平均は希薄化性質であり、継続経営が赤字になった場合には1株当たりの希薄株式の計算に計上されないため、任意の潜在株式を行使または転換することは分母の株式数を増加させ、より低い収入(損失)を招く
これらの株は将来希釈される可能性のある潜在的な普通株である可能性がある(千で計算)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 三月三十一日まで | | 3月31日までの3か月(移行期間) | | 十二月三十一日までの年度 |
| 2022 | | 2021 | | 2020 | | 2019 |
| 株式オプション | 463 | | | — | | | — | | | 96 | |
| RSU | 885 | | | — | | | — | | | 257 | |
| | | | | | | |
| 純損失から除外された潜在希釈株式合計 | 1,348 | | | — | | | — | | | 353 | |
次の表に示す流通株の加重平均は逆償却性質であり，1株当たりの希薄収益(損失)は計上しない。RSUの場合、これは、未確認の補償費用が報酬の現在値を超えている(すなわち、付与日の市場価値が現在の平均市場価格よりも高い)ためである。株式オプションの場合、これは市場平均価格が行権価格を超えていないからだ
これらの株は、将来逆希釈された潜在的普通株(単位千株)：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 三月三十一日まで | | 3月31日までの3か月(移行期間) | | 十二月三十一日までの年度 |
| 2022 | | 2021 | | 2020 | | 2019 |
| 株式オプション | 2 | | | — | | | 14 | | | 76 | |
| | | | | | | |
| RSU | 336 | | | 21 | | | 11 | | | 228 | |
| 反ダンピング株式の総数は含まれていません | 338 | | | 21 | | | 25 | | | 304 | |
(21) 401(K)貯蓄計画
私たちは条件を満たす従業員が一定の割合の賃金を貢献することを可能にする401(K)貯蓄計画を開始した。従業員は入社1ヶ月目以内に自動的に登録し、脱退を選択する権利がある。避難港計画の発起人として、自由に支配できない等額の寄付金を支払う必要がある。現在私たちは一致しています100従業員は初めて1条件に合った報酬の割合と50翌日に貢献した資格に合った報酬の割合5最大雇用主マッチングに使用される%3.5%です。従業員は雇用主が一致する部分に属しています25雇われて1年目の%と100その後の割合は2年．雇用の問題貯蓄計画に対する我々の貢献は以下のとおりである(千単位)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 三月三十一日まで | | 3月31日までの3か月(移行期間) | | 十二月三十一日までの年度 |
| 2022 | | 2021 | | 2020 | | 2019 |
| 401(K)一致入金 | $ | 1,062 | | | $ | 306 | | | $ | 1,086 | | | $ | 976 | |
(22) 市場と企業の範囲を細分化する情報
私たちは二つ運営部門である直売と小売。2022年3月31日までの年間で、私たちの経営部門は変化していません
私たちはいくつかの要素を用いて業績を評価し、その中の主要な財務測定基準は純売上高と報告可能な部門貢献である貢献は利益や損失の測定であり，純売上高から製品コストと直接占有すべき費用を差し引いたものと定義されている。直接占有費用には、支部運営に直接関連する販売とマーケティング費用、一般と行政費用、研究開発費が含まれている。分部資産とは、支店業務を経営する資産に直接分配される資産であり、主に売掛金、在庫、営業権とその他の無形資産である。未分配資産は、主に現金および現金等価物、販売可能な証券、派生証券、共有情報技術インフラ、配送センター、会社本部、前払いおよび他の流動資産、繰延所得税資産、および他の資産を含む。直接および小売業務の直接資本支出はどの期間も顕著ではない。
以下に報告可能な細分化市場別の要約情報(千単位)を示す
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 三月三十一日まで | | 3月31日までの3か月(移行期間) | | 十二月三十一日までの年度 |
| 2022 | | 2021 | | 2020 | | 2019 |
| 純売上高： | | | | | | | |
| 直接 | $ | 221,726 | | | $ | 101,537 | | | $ | 240,926 | | | $ | 119,651 | |
| 小売する | 364,069 | | | 103,435 | | | 308,036 | | | 186,584 | |
| 未分配印税 | 3,739 | | | 1,103 | | | 3,598 | | | 3,050 | |
| 連結純売上高 | $ | 589,534 | | | $ | 206,075 | | | $ | 552,560 | | | $ | 309,285 | |
| 貢献： | | | | | | | |
| 直接 | $ | (15,711) | | | $ | 27,846 | | | $ | 59,976 | | | $ | (24,569) | |
| 小売する | 44,831 | | | 20,348 | | | 62,782 | | | 16,043 | |
| 未分配印税 | 3,739 | | | 1,103 | | | 3,598 | | | 3,050 | |
| 合併払込金 | $ | 32,859 | | | $ | 49,297 | | | $ | 126,356 | | | $ | (5,476) | |
| | | | | | | |
| 継続経営収入の合併入金(赤字)を入金する： | | |
| 合併払込金 | $ | 32,859 | | | $ | 49,297 | | | $ | 126,356 | | | $ | (5,476) | |
| 細分化市場と直接関係のない金額： | | | | | | | |
| 運営費 | (58,175) | | | (9,589) | | | (48,547) | | | (95,068) | |
| その他の費用、純額 | (2,914) | | | (1,532) | | | (5,074) | | | (1,288) | |
| 所得税(福祉)費用 | (6,026) | | | 7,595 | | | 12,198 | | | (9,537) | |
| 経営収入を続ける | $ | (22,204) | | | $ | 30,581 | | | $ | 60,537 | | | $ | (92,295) | |
| | | | | | | |
| 減価償却と償却費用： | | | | | | | |
| 直接 | $ | 2,513 | | | $ | 701 | | | $ | 5,071 | | | $ | 2,919 | |
| 小売する | 4,381 | | | 851 | | | 3,574 | | | 5,657 | |
| 未分配会社 | 1,721 | | | 465 | | | 803 | | | 2,235 | |
| 減価償却と償却費用の合計 | $ | 8,615 | | | $ | 2,017 | | | $ | 9,448 | | | $ | 10,811 | |
| | | | | | | |
| 3月31日まで | | 12月31日まで | | |
| 資産： | 2022 | | 2021 | | 2020 | | |
| 直接 | $ | 93,554 | | | $ | 47,002 | | | $ | 45,516 | | | |
| 小売する | 144,683 | | | 146,001 | | | 141,247 | | | |
| 未分配会社 | 75,808 | | | 161,227 | | | 131,354 | | | |
| 総資産 | $ | 314,045 | | | $ | 354,230 | | | $ | 318,117 | | | |
アメリカ以外には、実質的な長期資産はない。
これらの期間内に、以下の顧客が総純売上高の10%以上を占め、具体的には以下のようになる
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 三月三十一日まで | | 3月31日までの3か月(移行期間) | | 十二月三十一日までの年度 |
| 2022 | | 2021 | | 2020 | | 2019 |
| アマゾン | 16.8% | | 10.6% | | 17.1% | | 15.2% |
| 百思買 | 13.6% | | * | | * | | * |
| ディックのスポーツ用品 | * | | * | | 10.2% | | 11.7% |
*総純売上高の10%未満。
(23) 引受金とその他の事項
賃貸借契約を経営する
私たちはキャンセルできない賃貸物件と設備を経営して、これらのレンタルの合計は2029年まで続きます。その中の多くの賃貸契約には継続選択権が含まれており、賃貸料の上昇と、不動産税、メンテナンス、保険といくつかの他の物件の運営費用の支払いを規定している
レンタルに関するその他の情報は、ご参照くださいE付記11、賃貸借証書.
保証、約束、表外手配
私たちは長い在庫調達引上げ期間があるので、事前にサプライヤーから工場生産能力を確保しなければなりません。2022年3月31日までに39.8百万，com$に削減されました216.32021年3月31日までにNログアウトできない市場ベースの調達債務は、主に今後12ヶ月以内に受信されると予想される在庫調達に使用される。多くの要因により、購入義務は四半期によって異なる可能性があり、数年前の同時期と比較して、小売顧客倉庫に直接出荷される製品数とNautilus倉庫を介して出荷される製品数が含まれている。2022年3月31日までに私たちはどのサプライヤーとも返済されていない信用状を持っていない。
正常な業務過程で、取引相手が第三者のクレームの影響を受けないように賠償するための協定を締結します。これらの条項には、製品やサービスの使用によるクレームについて賠償することができるサプライヤーとサプライヤーとの間の合意、顧客との合意により、当社の製品の使用または販売によるクレームを賠償することができる顧客との契約、不動産や設備のレンタル、その契約により、レンタル業者が財産の使用に関する第三者のクレームを賠償することができ、ライセンス者またはライセンシーと締結された合意に基づいて、ライセンス者が私たちの知的財産を使用しているか、知的財産権の使用によるクレームを賠償することができるかどうか、債務当事者との合意、この合意に基づいて、取引に参加することができるかどうかに関する賠償を行うことができる。
これらの賠償義務の性質や条項は契約によって異なり、通常合意には最大限の義務は規定されていない。私たちが持っている保険証書は特定の種類の賠償義務による潜在的な損失を軽減することができる。経営陣は、これらの債務が我々の財務状況、経営結果やキャッシュフローに大きな影響を与えているとは考えていないため、2022年3月31日現在、関連負債を記録していない。
法律事務
通常の業務過程で、私たちは時々様々なクレーム、訴訟、そして他の訴訟手続きに巻き込まれる。これらの法的手続きは、1つまたは複数の未来のイベントが発生または発生しなかった場合に達成される可能性のある最終結果および損失の不確実性に関する
訴訟と陪審員の裁決はある程度本質的に予測不可能であり、以下に述べる法律手続きを除いて、いかなる現在の法律手続きでも損失が発生することは不可能であることが確定されたにもかかわらず、私たちは一方の手続きとして損失が発生する可能性がある。特定のプログラムに関連する損失の可能性または合理的な可能性の評価、および損失または一連の損失の推定は、複雑な判断および多くの不確実性に関連する。経営陣は、訴訟に関連する合理的な可能性のある損失の範囲を推定することができず、訴訟において、求められる損害賠償が不確定であるか、または関連クレームの法的および事実基礎が具体的に発展していない
2022年度第2四半期には4.7百万以上の損失は私たちのトレッドミル広告に関する集団訴訟の法律と和解と関連がある。この和解には、損害賠償、JRNYの年間無料会員資格と行政費用が含まれており、私たちの総合運営報告書の一般的かつ行政的構成要素として含まれています。2022年3月31日までにドル4.3まだ100万ドルがあり、私たちの総合貸借対照表の計算すべき負債に反映されている。
私たちは定期的にこれらのあるいは事件の推定リスクを監視し、より多くの情報を知った後、それに応じて私たちの推定を変えるかもしれません。吾らは、計算すべき金額に影響を及ぼす可能性のある法的訴訟、調査または請求の発展、および損失が発生する可能性があるまたは合理的に損失する可能性のある任意の発展、および可能性または合理的な損失金額が推定可能であるかどうかを四半期ごとに評価する。その他の要因のうち，内部·外部弁護士の意見，類似訴訟の結果，訴訟の現状(和解イニシアティブを含む)，立法発展，その他の要因を評価した。これらの判断や仮説に関する多くの変数により，得られる相関や損失推定の精度や信頼性には大きな不確実性がある.
本年度報告書Form 10−Kが提出された日まで，吾らは他に重大な法的訴訟には触れていない。
項目9.会計·財務開示面の変更と会計士との相違
ない。
第9条。制御とプログラム
制御とプログラムを開示する
2022年3月31日現在、最高経営責任者及び最高財務官を含む経営陣の監督の下で、開示制御及びプログラムの設計·運営の有効性を評価した。1934年に改正された“証券取引法”(以下、“取引法”という。)第13 a-15(E)及び15 d-15(E)条に定義された開示制御及び手続とは、取引法に基づいて提出又は提出された報告において会社が開示を要求する情報を確保し、米国証券取引委員会の規則及び表に規定されている期間内に記録、処理、集計及び報告されることを目的とした会社の制御及びその他の手続をいう。開示制御及び手続は、取引法に基づいて提出又は提出された報告書に開示を要求する情報が蓄積され、会社の主要幹部及び主要財務官を含む会社経営者に伝達されることを確保するために、会社の主要幹部及び主要財務官を含むが、又は同様の機能を適宜履行する者が、必要な開示について速やかに決定することを目的としている。この評価に基づき、2022年3月31日現在、我々のCEOおよび最高財務官は、取引法に基づいて提出または提出された報告書で開示を要求する情報を効率的に提供し、米国証券取引委員会の規則および表が指定された期間にわたって記録、処理、まとめ、報告され、これらの情報が蓄積され、必要な開示に関する決定をタイムリーに行うために、我々の経営陣に伝達されるという結論を出している。
財務報告の内部統制に関する経営陣の報告
経営陣は、“取引法”ルール13 a-15(F)に定義されている財務報告の十分な内部統制の確立と維持を担当する。本規則は財務報告の内部制御を著者らの最高経営責任者と最高財務官が設計或いは監督する過程と定義し、アメリカ公認会計基準に基づいて財務報告の信頼性と外部目的の財務諸表の作成に合理的な保証を提供する。私たちの財務報告書に対する内部統制は以下の政策と手続きを含む
•私たちの資産を合理的かつ詳細かつ正確に反映した取引および処置の記録を保存することと関連がある
•米国公認会計原則に基づいて財務諸表を作成し、私たちの経営陣と取締役の許可のみに基づいて収支を行うために、取引が必要と記録されていることを保証する合理的な保証を提供する
•財務諸表に重大な影響を及ぼす可能性のある不正取得、使用、または処分について、財務諸表に重大な影響を与える可能性のある資産の防止またはタイムリーな発見について合理的な保証を提供します。
その固有の限界のため、財務報告書の内部統制は誤った陳述を防止したり発見できない可能性がある。また，将来的に任意の有効性評価を行う予測は，条件の変化により制御不足のリスクが生じたり，政策やプログラムの遵守度が悪化したりする可能性がある.
経営陣の評価
私たちの経営陣はCEOや財務責任者を含めて“内部統制-統合フレームワーク(2013)”、テレデビル委員会が主催して委員会が発表された。我々の評価によると、経営陣は、財務報告書に対する内部統制は2022年3月31日から有効であると結論した
我々の独立公認会計士事務所は、2022年3月31日現在の財務報告の内部統制の有効性に関する認証報告書を発表しており、この報告は、本報告の第2部第8項に見られる。
財務報告の内部統制の変化
2022年3月31日までの3ヶ月間、財務報告の内部統制に大きな影響を与えなかったか、または合理的に財務報告の内部統制に大きな影響を与える可能性のある変化が発生していません。
プロジェクト9 B。その他の情報
ない。
プロジェクト9 Cです。検査妨害に関する外国司法管区の開示
ない。
第三部
プロジェクト10.取締役、上級管理者、および企業管理
本プロジェクトに必要な情報はタイトル以下になります役員を選挙する, 延滞金第16条(A)条報告、当社行政者に関する資料、取締役会に関する資料そして道徳的規則アメリカ証券取引委員会bに提出する2022年年度株主総会の依頼書にy June 17, 2022 (the "2022Proxy文“)であれば2022依頼書は2022年6月17日までに米国証券取引委員会に提出されておらず、これらの情報は2022年6月17日に提出された本年度報告の10-K表修正案に含まれる。
イットM 11.役員報酬
本プロジェクトに必要な情報はタイトル以下になります執行する．IVE補償そして役員報酬私たちの2022代理文。もし…2022依頼書は2022年6月17日までに米国証券取引委員会に提出されておらず、これらの情報は2022年6月17日に提出された本年度報告の10-K表修正案に含まれる。
プロジェクト12.特定の実益所有者の保証所有権及び管理職及び株主に関する事項
株式報酬計画情報
次の表は、2022年3月31日現在の株式報酬計画の情報(千株単位)を提供しています | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 計画種別 | 証券数量 行使時に配布されます 未完成の選択肢では 株式証書及び権利を承認する(1),(2) (a) | | 加重平均 行権価格 未完成の選択肢は 株式証書及び権利を承認する(3) (b) | | 証券数量
利用可能な時間を保つ
以下の条項により将来発行される
持分補償
図は(含まれない)
反映された証券
(A)欄)
(c) |
| 証券保有者が承認した持分補償計画 | 471 | | | $ | 1.82 | | | 672 | |
| 証券保有者の許可を得ていない持分補償計画 | — | | | — | | | — | |
| 合計する | 471 | | | $ | 1.82 | | | 672 | |
(1) いくつかの幹部と管理チームに授与された約982個のPSU賞を含む。報酬は、サービス要求と3年間の業績期間のために決定されたいくつかの財務目標の実現状況に基づいており、最低しきい値に達した場合、報酬範囲はPSU奨励の30%から最高200%までである。982株のPSU株のうち、982株は目標奨励の推定100%で計算された
(2)2022年3月31日までに完了していないRSAおよびRSU判断1，406株は含まれておらず、そのうち55株のRSA株は帰属および解放が必要であり、1，351株のRSU株は帰属、解放、および没収が必要である。
(3)(B)の欄に示した加重平均行使価格は，表(A)の欄に列挙されたPSU報酬を考慮していない.
私たちの持分給与計画のさらなる情報は、付記19を参照してください株に基づく報酬本報告の第2部第8項の連結財務諸表に盛り込む
ある実益所有者の証券所有権と管理
このプロジェクトに必要な情報はタイトルの下に含まれている特定の実益所有者と経営陣の保証所有権私たちの2022年依頼書にあります。もし2022年に依頼書がアメリカ証券取引委員会bに提出されなければ2022年6月17日、これらの情報は、2022年6月17日までに提出された本年度報告書の10-K表修正案に含まれる。
第13項：特定の関係及び関連取引、並びに取締役独立性
このプロジェクトに必要な情報はタイトルの下に含まれている取締役会に関する情報私たちの2022代理文。もし…2022依頼書は2022年6月17日までに米国証券取引委員会に提出されておらず、これらの情報は2022年6月17日に提出された本年度報告の10-K表修正案に含まれる。
プロジェクト14.主な会計費用とサービス
このプロジェクトに必要な情報はタイトルの下に含まれている独立公認会計士事務所の委任を認める私たちの2022年依頼書にあります。もし2022年に依頼書がアメリカ証券取引委員会bに提出されなければ2022年6月17日、これらの情報は、2022年6月17日までに提出された本年度報告書の10-K表修正案に含まれる。
第4部
はい、そうですプロジェクト15.証拠品および財務諸表の添付表
財務諸表と付表
総合財務諸表および均富法律事務所と畢馬威会計士事務所の報告は以下の通りである
| | | | | | | | | | | | | | |
| | | | ページ |
独立公認会計士事務所報告 | | PCAOB ID：248そして PCAOB ID：185 | | 40 |
| 2022年3月31日現在、2021年3月31日と2020年12月31日までの連結貸借対照表 | | | | 44 |
| 2022年3月31日まで、2020年12月31日と2019年12月31日までの年度の総合経営報告書、及び2021年3月31日までの3ヶ月間の移行期間 | | | | 45 |
| 2022年3月31日，2020年12月31日と2019年12月31日までの年度の総合全面(赤字)収益表，および2021年3月31日までの3カ月間の過渡期 | | | | 46 |
| 2022年3月31日まで、2020年12月31日と2019年12月31日までの年度及び2021年3月31日までの3ヶ月移行期間の株主権益総合報告書 | | | | 47 |
| 2022年3月31日まで，2020年12月31日と2019年12月31日までの年度および2021年3月31日までの3カ月移行期間の総合現金フロー表 | | | | 48 |
| 連結財務諸表付記 | | | | 50 |
これらは適用されないので、または必要な資料が財務諸表または付記に列挙されるので、財務諸表の添付表は省略される。
陳列品
ここで、以下の展示品をアーカイブし、本リストは展示品インデックスを構成することを目的としている。 | | | | | | | | | | |
| 証拠品番号： | | 説明する | | |
| | | | |
3.1 | | 改訂·再制定された定款である付表14 Aの添付ファイルAを参照して会社を設立し、2008年4月22日に委員会に提出した。 | | |
| | | | |
3.2 | | 添付例の改訂と再作成-2005年4月5日に委員会に提出されたテーブル8-Kの現在の報告書の添付ファイル3.1合併を参照してください。 | | |
| | | | |
3.3 | | 会社の定款の改訂と再注文-当社は2007年1月31日に証監会に提出した現行8-K表報告添付ファイル3.1を法団として設立した. | | |
| | | | |
4.1
| | 取引法第12条に基づいて登録された証券説明。 | | |
| | | | |
10.1 | | 商標ライセンス契約は，2001年9月20日にPacific Direct，LLCとNaautilus，Inc.によって締結され，2001年11月14日に委員会に提出された2001年9月30日までの3ヶ月間の10-Q表四半期報告書の添付ファイル2.1を参照して統合された. | | |
| | | | |
10.2 | | Nautilus，Inc.とFit Dragon International，Inc.との間のライセンス契約日は2009年12月29日であり，2010年3月8日に米国証券取引委員会に提出された10-K表の2009年12月31日までの財政年度の添付ファイル10.24を参照してください。 | | |
| | | | |
10.3 | | Nautilus，Inc.とFit Dragon International，Inc.との間の技術移転·許可協定は、2009年12月29日であり、2010年3月8日に委員会に提出された10-K表の2009年12月31日までの財政年度の添付ファイル10.26を参照してください。 | | |
| | | | |
| | | | |
| | | | |
| | | | |
| | | | |
10.4 | | オフィス賃貸契約日は2011年7月25日で、Naautilus，Inc.とコロンビア技術センター有限公司が締結され、2011年7月29日に委員会に提出された表格8-Kに添付ファイル10.2が引用された。 | | |
| | | | |
10.5* | | 非従業員取締役非法定株式オプション協定表-2012年5月9日までに米国証券取引委員会に提出された10-Q表第10.2号添付ファイルを参照して成立します。 | | |
| | | | |
10.6* | | 非従業員取締役限定株式奨励協定表-2013年8月8日に米国証券取引委員会に提出された10-Q表10.2 2013年6月30日までの3ヶ月間の表を参照してください。 | | |
| | | | |
10.7* | | 当社とJeffery Collins-Inc.が2013年7月26日に出した招待状は、2014年5月8日にアメリカ証券取引委員会に提出した10-Q表添付ファイル10.3を参照して、2014年3月31日までの3ヶ月間です。 | | |
| | | | |
10.8 | | 第1回リース修正協議は、2014年6月19日、Naautilus，Inc.とコロンビア技術センター有限責任会社との間のオフィスビルリースであり、2011年7月25日-2014年8月7日現在委員会に提出されたForm 10-Q表の添付ファイル10.1を参照して統合された。 | | |
| | | | |
10.9* | | Nautilus，Inc.2015年長期インセンティブ計画-2015年4月28日に委員会に提出された8-Kフォームの添付ファイル10.1を参考にして設立されました | | |
| | | | |
10.10* | | Nautilus，Inc.従業員株式購入計画-2015年4月28日に委員会に提出された8-Kフォームの添付ファイル10.2を参照して設立されました。 | | |
| | | | |
10.11* | | Nautilus，Inc.とJay E.McGregor-Inc.の間で2018年5月1日に締結された雇用契約は、2019年5月8日に委員会に提出した10-Q表の2019年3月31日までの四半期の添付ファイル10.1を参考にします。 | | |
| | | | |
10.12* | | 2018年1月1日Nautilus，Inc.とChristopher K.Qutrechi-Inc.との間の雇用契約は、2019年5月8日に委員会に提出した10-Q表の2019年3月31日までの四半期の添付ファイル10.2を参考にします。 | | |
| | | | |
| | | | |
10.13* | | Nautilus，Inc.とJames Barr IVの間で2019年7月8日に署名された雇用契約-2019年8月8日に委員会に提出された10-Qフォームにおける2019年6月30日までの四半期の添付ファイル10.1統合を参照してください。 | | |
| | | | |
10.14*
| | Nautilus，Inc.とAina Konold-Inc.の間で2019年12月10日に署名された雇用協定は、2020年2月26日に委員会に提出されたテーブル10-Kを参考にして2019年12月31日までの添付ファイル10.16を参照する。 | | |
| | | | | | | | | | |
| 証拠品番号： | | 説明する | | |
10.15* | | Nautilus，Inc.とベッキーAlsethの間で2020年3月2日に署名された雇用協定−Inc.は，2021年2月26日に委員会に提出した10−K表添付ファイル10.17を参考に2020年12月31日までの年度を参考に成立した。 | | |
| | | | |
10.16* | | Nautilus，Inc.とGarry Wiseman-Inc.の間で2020年10月23日に署名された雇用協定は，2020年10月26日に委員会に提出された8-K表添付ファイル10.1を参考にする. | | |
| | | | |
10.17* | | Nautilus，Inc.改訂された2015年長期インセンティブ計画−2020年5月1日に委員会に提出された8−K表の添付ファイル10.1を参照して統合された。 | | |
| | | | |
10.18 | | 富国銀行との信用協定は、全国協会は、2020年1月31日、-2020年5月7日に委員会に提出した10-Q表の2020年3月31日までの添付ファイル10.1を参考に設立された。 | | |
| | | | |
10.19 | | Nautilus，Inc.とTrue Fitness Technology，Inc.の間で2020年10月14日に署名された株式購入協定は，我々が2020年10月15日に委員会に提出した8−K表の添付ファイル2.1を参照して合併したものである。 | | |
| | | | |
10.20* | | 日付は2019年12月11日の制限株式奨励協定であり、Nautilus，Inc.とAina Konold-Inc.によって署名され、2020年2月26日に委員会に提出されたS-8表添付ファイル99.1を参考にする。 | | |
| | | | |
10.21* | | Nautilus，Inc.とBecky Alseth-Inc.の間で2020年2月18日に署名された制限株式奨励協定は、2020年2月26日に委員会に提出されたS-8表添付ファイル99.2を参照する。 | | |
| | | | |
10.22* | | 従業員業績単位報酬プロトコル表-2021年5月14日に委員会に提出された8-K表10.1を参考にして法団として設立されました。 | | |
| | | | |
10.23* | | 従業員制限株式奨励協定表-2021年5月14日に委員会に提出された8-K表10.2を参照して設立されます。 | | |
| | | | |
10.24* | | Nautilus，Inc.とEllen Raimの間で2021年3月1日に署名された雇用協定−Inc.は、2021年5月10日に委員会に提出された10-Qt表における2021年3月31日までの四半期の添付ファイル10.1を参照する。 | | |
| | | | |
10.25* | | Nautilus，Inc.とJohn R.Goelz-Inc.の間で2021年4月5日に締結された雇用契約は，2021年5月10日に委員会に提出された10-Qt表の2021年3月31日までの四半期の添付ファイル10.2を参考にしている. | | |
| | | | |
10.26 | | 2021年5月13日に富国銀行全国協会と締結された信用協定第2修正案-2021年8月9日に委員会に提出された2021年6月30日までの10-Q表添付ファイル10.1を参考に会社として設立されました。 | | |
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10.27* | | Nautilus，Inc.とAlan L.Chan−Inc.の間で2021年8月2日に締結された雇用契約は，2021年8月9日に委員会に提出された10−Q表添付ファイル10.2を参考に2021年6月30日までの四半期である。 | | |
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10.28* | | Vay AG従業員インセンティブ制限株式単位プロトコル表の日付は2021年9月15日であり、Naautilus，Inc.とVay従業員の間で署名された-2021年9月15日のS-8表添付ファイル99.1を参照することによって、2021年9月15日に米国証券取引委員会に提出された。 | | |
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10.29* | | Vay AG従業員インセンティブ業績単位プロトコル表は、日付が2021年9月15日であり、Naautilus，Inc.とVay Employeesの間で署名された-2021年9月15日のS-8表添付ファイル99.2を参考に合併することによって、2021年9月15日に委員会に提出される。 | | |
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10.30* | | Vay AG従業員インセンティブ株式計画表日付は2021年9月15日であり、Naautilus，Inc.とVay従業員の間で提供される-2021年9月15日のS-8表99.3号添付ファイルを参考にして統合され、この表は2021年9月15日に委員会に提出される。 | | |
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10.31 | | 2021年10月29日に富国銀行全国協会と締結された信用協定第3修正案-2021年11月4日に委員会に提出された2021年10月29日の8-K表の添付ファイル10.1が会社として設立されました。 | | |
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10.32* | | 従業員業績単位奨励プロトコル表-2022年2月23日に委員会に提出された8-K表10.1を参考にして法団として設立されました。 | | |
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| 証拠品番号： | | 説明する | | |
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16 | | ピマウェイ有限責任会社2021年3月2日の手紙-2021年3月2日に委員会に提出した8-K表の添付ファイル16.1を参考にして会社として設立されました。 | | |
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21 | | 当社の付属会社です。 | | |
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23.1 | | 独立公認会計士事務所が同意します。 | | |
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23.2 | | 独立公認会計士事務所が同意します。 | | |
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31.1 | | 改正された1934年証券取引法第13 a-14条に基づいて発行された最高経営責任者証明書。 | | |
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31.2 | | 1934年に改正された証券取引法第13 a-14条(A)に基づいて首席財務官の認証を行う。 | | |
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32 | | 改正された1934年の証券取引法第13 a-14(B)条と2002年の“サバンズ·オックススリー法案”第906条に基づいて可決された“米国法”第18編第1350条による最高経営責任者·最高財務官の認証。 | | |
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| 101.INS | | XBRLインスタンス文書−インスタンス文書は、そのXBRLタグがイントラネットXBRL文書に埋め込まれているので、対話データファイルには表示されない。 | | |
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| 101.衛生署署長 | | XBRL分類拡張アーキテクチャドキュメント | | |
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| 101.CAL | | XBRL分類拡張計算リンクライブラリ文書 | | |
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| 101.DEF | | XBRL分類拡張Linkbase文書を定義する | | |
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| 101.LAB | | XBRL分類拡張タグLinkbaseドキュメント | | |
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| 101.価格 | | XBRL分類拡張プレゼンテーションLinkbaseドキュメント | | |
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| 104 | | 表紙相互作用データファイルは、添付ファイル101に含まれるイントラネットXBRLのフォーマットである。 | | |
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*当社の役員または役員が参加することができる管理契約、補償契約、またはスケジュールを示します。
項目16.表格10-Kの概要
ない。
サイン
1934年“証券取引法”第13又は15(D)節の要求に基づいて、登録者は、次の署名者が代表して本報告書に署名することを正式に許可した
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| | | オウムサザエ，Inc. |
| | (登録者) |
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| June 1, 2022 | | 差出人： | ジェームズ·バー4世 |
| 日取り | | | ジェームズ·バー4世 |
| | | 最高経営責任者
(首席行政主任) |
| | | | | | | | | | | |
| | | オウムサザエ，Inc. |
| | (登録者) |
| | | |
| June 1, 2022 | | 差出人： | /s/Aina E.Konold |
| 日取り | | | アイナ·E·コノド |
| | | 首席財務官
(首席財務官) |
| | | | | | | | | | | |
| | | オウムサザエ，Inc. |
| | (登録者) |
| | | |
| June 1, 2022 | | 差出人： | /サラ·A·ジョーンズ |
| 日取り | | | サラ·A·ジョーンズ |
| | | 首席会計官 |
授権依頼書
各個人署名は、ジム·バル、エナ·E·コノルド、サラ·A·ジョーンズ、エレン·L·チェン、および彼らのそれぞれが、その真および合法的な事実受給者および代理人として、全面的な代替および再代替権力を有し、他の人なしに行動し、その名義、場所、代理で行動し、各人の名義および代表以下に説明するすべての身分で行動し、本報告およびすべての証拠物および他の関連文書に対する任意およびすべての修正案を証券取引委員会に提出することを許可し、委任する。上記の事実代理人および代理人およびその各々に、物事の全ての権力および権力としてのすべての権利および権限を付与し、上記の事実代理人および代理人またはそれらのいずれかまたはそれらの代替者が、合法的にまたはそれに至るすべての行為および事柄を合法的に行うことができることを承認および確認する。
本報告は、1934年の証券取引法の要求に基づき、以下の者が登録者を代表して2022年6月1日に指定された身分で署名された。
(ページの残りは空白です。)
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| サイン | | タイトル |
| ジェームズ·バー4世 | | 最高経営責任者
(首席行政主任) |
| ジェームズ·バー4世 | | |
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| /s/Aina E.Konold | | 首席財務官
(首席財務官) |
| アイナ·E·コノド | | |
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| /サラ·A·ジョーンズ | | 首席会計官 |
| サラ·A·ジョーンズ | | |
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| カール·ジョンソン3世 | | 議長.議長 |
| M·カール·ジョンソン，III | | |
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| /s/ケリー·ホール | | 役員.取締役 |
| ケリー·ホール | | |
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| //リチャード·A·ホーン | | 役員.取締役 |
| リチャード·ホーン | | |
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| /s/Shailesh Prakash | | 役員.取締役 |
| シャイレーシュ·プラカシュ | | |
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| /s/パトリック·M·ロス | | 役員.取締役 |
| パトリカ·M·ロス | | |
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| アン·G·サンダース | | 役員.取締役 |
| アン·G·サンダース | | |
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| /s/Ruby Sharma | | 役員.取締役 |
| ルビ·シャルマ | | |
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| /s/Marvin G.Siegert | | 役員.取締役 |
| マーヴィン·G·シグット | | |
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