アメリカ アメリカ
証券取引委員会
ワシントンD.C.，20549
表 10-Q
(タグ 一)
| 1934年証券取引法第13又は15(D)節に規定された四半期報告 |
2022年9月30日までの四半期
あるいは…。
| 1934年証券取引法第13条又は15条に基づいて提出された移行報告 |
への過渡期について
手数料 文書番号001-36159
立体式交通会社
(登録者がその定款に定める正確な名称)
(State or Other Jurisdiction of 会社(br}や組織) |
(I.R.S. Employer 標識 番号) |
塔克大道北710号、110号室
ミズーリ州セントルイス市63101
(主にオフィスアドレス 、郵便番号を含む)
(314) 678-6100
(登録者の電話番号、市外局番を含む)
同法第12条(B)に基づいて登録された証券：
| クラスごとのタイトル | 取引 個の記号 | 登録された各取引所の名称 | ||
同法第12条(G)により登録された証券：なし
再選択マークは、登録者が、(1)過去12ヶ月以内(または登録者がそのような報告の提出を要求された短い期間内)に、1934年の証券取引法第13または15(D)節に提出されたすべての報告書を提出したかどうか、および(2) が過去90日以内にそのような提出要件に適合しているかどうかを示す。そうかどうか☐
再選択マークは、登録者が過去12ヶ月以内に(または登録者がそのような文書の提出を要求されたより短い時間以内に)S−Tルール(本章232.405参照)ルール 405条に従って提出された各相互作用データファイルを電子的に提出したかどうかを示す。そうかどうか☐
登録者が大型加速申告会社，加速申告会社，非加速申告会社，小さな申告会社，あるいは新興成長型会社であることを再選択マークで示す。“取引法”第12 b-2条における“大型加速申告会社”、“加速申告会社”、“br}”の小さい申告会社“及び”新興成長型会社“の定義を参照。
| 大型 加速ファイルサーバ☐ | ファイルマネージャを加速しました☐ | 小さな報告会社
| ||||
| 新興成長型会社 |
もしbrが新興成長型会社である場合、登録者が延長された移行期間を使用しないことを選択したかどうかを再選択マークで示して、取引法第13(A)節に従って提供された任意の新しいまたは改正された財務会計基準を遵守してください
登録者が空殻会社であるかどうかをチェックマークで表す(同法第12 b-2条で定義されている)。そうかどうか☒
2022年10月31日現在、登録者普通株の流通株数は74，844，714株である。
立体分類会社， Inc.
10-Qを形成するためにインデックス を作成する
| ページ | ||
| 財務情報の一部 | ||
| 第 項1. | 財務諸表(監査なし) | 3 |
| 貸借対照表 | 3 | |
| 運営説明書 | 4 | |
| 転換可能優先株と株主権益表 | 5-6 | |
| 現金フロー表 | 7 | |
| 財務諸表付記 | 8-18 | |
| 第 項2. | 経営陣の財務状況と経営成果の検討と分析 | 19-24 |
| 第 項3. | [保留されている] | 24 |
| 第 項. | 制御とプログラム | 24 |
| 第二部その他の資料 | ||
| 第 項1. | 法律訴訟 | 25 |
| 1 a項目. | リスク要因 | 25 |
| 第 項2. | 未登録株式証券販売と収益の使用 | 25 |
| 第 項3. | 高級証券違約 | 25 |
| 第 項. | [保留されている] | 25 |
| 第 項5. | その他の情報 | 25 |
| 第 項6. | 陳列品 | 25 |
| サイン | 26 | |
| 2 |
プロジェクト 1.財務諸表
立体分類会社， Inc.
貸借対照表 表
| (単位は 千であり，シェアは含まれていない) | 2022年9月30日 | 2021年12月31日 | ||||||
| 資産 | (未監査) | |||||||
| 現在の 資産： | ||||||||
| 現金 と現金等価物 | $ | $ | ||||||
| 制限 キャッシュフロー | ||||||||
| 売掛金
予備金#ドルを差し引いた純額 | ||||||||
| 在庫、 純額 | ||||||||
| 前払い料金と他の流動資産 | ||||||||
| 流動資産合計 | ||||||||
| 財産と設備、純額 | ||||||||
| 制限された 現金 | ||||||||
| 運営 レンタル使用権資産 | ||||||||
| 前払い と他の非流動資産 | ||||||||
| 総資産 | $ | $ | ||||||
| 負債 と株主権益 | ||||||||
| 流動負債 ： | ||||||||
| 売掛金 | $ | $ | ||||||
| 課税負債 | ||||||||
| 繰延収入 | ||||||||
| 経営リース負債の流動 部分 | ||||||||
| 流動負債合計 | ||||||||
| 長期繰延収入 | ||||||||
| 経営的リース負債 | ||||||||
| その他 負債 | ||||||||
| 総負債 | ||||||||
| 系列 A-転換可能優先株： | ||||||||
| 変換可能 Aシリーズ優先株，額面$; そして2022年と2021年にそれぞれ発行された流通株 | ||||||||
| 株主権益 ： | ||||||||
| 変換可能 Bシリーズ優先株、額面$; 株式を許可して2022年と2021年に発行された株 | ||||||||
| 普通株 ，額面$; 株式を許可してそして2022年と2021年に発行された株 | ||||||||
| 追加実収資本 | ||||||||
| 財務省株、2022年と2021年の株 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 累積赤字 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 株主権益総額 | ||||||||
| 負債と株主権益の合計 | $ | $ | ||||||
添付説明を参照してください。
| 3 |
立体分類会社， Inc.
運営レポート
(未監査)
| 9月30日までの3ヶ月間 | 9月30日までの9ヶ月間 | |||||||||||||||
| (単位 千、1株当たりおよび1株当たりの金額は含まれていない) | 2022 | 2021 | 2022 | 2021 | ||||||||||||
| 収入： | ||||||||||||||||
| 系統 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| 使い捨て用品、サービス、部品 | ||||||||||||||||
| 転貸 | ||||||||||||||||
| 総収入 | ||||||||||||||||
| 収入コスト： | ||||||||||||||||
| 系統 | ||||||||||||||||
| 使い捨て用品、サービス、部品 | ||||||||||||||||
| 転貸 | ||||||||||||||||
| 総収入 収入コスト | ||||||||||||||||
| 毛利 | ||||||||||||||||
| 運営費用 ： | ||||||||||||||||
| 研究開発 | ||||||||||||||||
| 販売 とマーケティング | ||||||||||||||||
| 通常 と管理 | ||||||||||||||||
| 運営費総額 | ||||||||||||||||
| 営業損失 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||
| 利息 収入(費用)、純額 | ( | ) | ||||||||||||||
| 債務弁済収益 | ||||||||||||||||
| 純損失 | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||||
| 累計転換可能優先配当金 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||
| 普通株主は純損失を占めるべきだ | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||||
| 普通株主の1株当たり純損失： | ||||||||||||||||
| 基本的な情報 | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||||
| 薄めにする | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||||
| 加重平均 普通株式とその等価物： | ||||||||||||||||
| 基本的な情報 | ||||||||||||||||
| 薄めにする | ||||||||||||||||
添付説明を参照してください。
| 4 |
立体分類会社、 社
転換可能優先株と株主権益報告書
(未監査)
2021年9月30日までの3ヶ月
| (単位は 千であり，シェアは含まれていない) | 変換可能 Aシリーズ優先株(中間層) | 変換可能 Bシリーズ優先株 | 普通株 株 | 追加実収資本 | 在庫 在庫 | 累積赤字 | 合計する Stockholders’ Equity (Deficit) | |||||||||||||||||||||||||||||||||
| 株 | 金額 | 株 | 金額 | 株 | 金額 | 金額 | 金額 | 金額 | 金額 | |||||||||||||||||||||||||||||||
| 2021年6月30日の残高 | $ | $ | $ | $ | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | | ||||||||||||||||||||||||||||
| 普通株式発行 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 株式ベースの報酬 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 純損失構成 | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 従業員の株購入計画 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 優先株転換 株転換 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 2021年9月30日の残高 | $ | $ | $ | $ | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | |||||||||||||||||||||||||||||
2022年9月30日までの3ヶ月
| (単位は 千であり，シェアは含まれていない) | 変換可能 Aシリーズ優先株(中間層) | 変換可能 Bシリーズ優先株 | 普通株 株 | 追加実収資本 | 在庫 在庫 | 累積赤字 | 株主合計
持分 (赤字) | |||||||||||||||||||||||||||||||||
| 株 | 金額 | 株 | 金額 | 株 | 金額 | 金額 | 金額 | 金額 | 金額 | |||||||||||||||||||||||||||||||
| 2022年6月30日の残高 | $ | $ | $ | $ | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | | ||||||||||||||||||||||||||||
| 普通株式発行 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 株式ベースの報酬 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 純損失構成 | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 従業員の株購入計画 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 2022年9月30日の残高 | $ | $ | $ | $ | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | |||||||||||||||||||||||||||||
添付説明を参照してください。
| 5 |
立体分類会社、 社
転換可能優先株と株主権益報告書
(未監査)
2021年9月30日までの9ヶ月間
| (単位は 千であり，シェアは含まれていない) | 変換可能 Aシリーズ優先株(中間層) | 変換可能 Bシリーズ優先株 | 普通株 株 | 追加実収資本 | 在庫 在庫 | 累積赤字 | 合計する Stockholders’ Equity (Deficit) | |||||||||||||||||||||||||||||||||
| 株 | 金額 | 株 | 金額 | 株 | 金額 | 金額 | 金額 | 金額 | 金額 | |||||||||||||||||||||||||||||||
| 2020年12月31日の残高 | $ | $ | $ | $ | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | | ||||||||||||||||||||||||||||
| 普通株式発行 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 株式ベースの報酬 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 純損失構成 | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 従業員の株購入計画 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 優先株転換 株転換 | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 2021年9月30日の残高 | $ | $ | $ | $ | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | |||||||||||||||||||||||||||||
2022年9月30日までの9ヶ月間
| (単位は 千であり，シェアは含まれていない) | 変換可能 Aシリーズ優先株(中間層) | 変換可能 Bシリーズ優先株 | 普通株 株 | 追加実収資本 | 在庫 在庫 | 累積赤字 | 合計する Stockholders’ Equity (Deficit) | |||||||||||||||||||||||||||||||||
| 株 | 金額 | 株 | 金額 | 株 | 金額 | 金額 | 金額 | 金額 | 金額 | |||||||||||||||||||||||||||||||
| 2021年12月31日の残高 | $ | $ | $ | $ | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | | ||||||||||||||||||||||||||||
| 普通株式発行 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 株式ベースの報酬 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 純損失構成 | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 従業員の株購入計画 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 優先株転換 株転換 | ( | ) | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 2022年9月30日の残高 | $ | $ | $ | $ | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | |||||||||||||||||||||||||||||
添付説明を参照してください。
| 6 |
立体分類会社， Inc.
現金フロー表
(未監査)
| 9月30日までの9ヶ月間 | ||||||||
| (単位：千) | 2022 | 2021 | ||||||
| 経営活動のキャッシュフロー | ||||||||
| 純損失 | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||
| を調整し、純損失と経営活動で使用されている現金を照合する： | ||||||||
| 減価償却 | ||||||||
| 非現金レンタル(料金) | ||||||||
| 株式ベースの報酬 | ||||||||
| 債務弁済収益 | ( | ) | ||||||
| 非現金利息 | ||||||||
| 経営資産と負債の変化 ： | ||||||||
| 売掛金 | ( | ) | ||||||
| 棚卸しをする | ( | ) | ( | ) | ||||
| 前払い料金と他の流動資産 | ( | ) | ||||||
| 補償現金手配 | ( | ) | ||||||
| その他 資産 | ||||||||
| 売掛金 | ||||||||
| 課税負債 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 繰延収入 | ||||||||
| その他 負債 | ( | ) | ||||||
| 純額 経営活動で使用した現金 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 投資活動のキャッシュフロー | ||||||||
| 財産と設備を購入する | ( | ) | ( | ) | ||||
| 投資活動用現金純額 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 融資活動のキャッシュフロー | ||||||||
| 株式発行収益 ，発行コストを差し引く | ||||||||
| 純融資活動から提供された現金 | ||||||||
| 現金、現金等価物、制限された現金純減少 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 期初現金、 現金等価物、および制限された現金 | ||||||||
| 現金、 現金等価物、期末制限現金 | $ | $ | ||||||
| 補足 キャッシュフロー情報開示： | ||||||||
| 購入すべき帳簿に含まれる財産と設備 | $ | $ | ||||||
| 9月30日現在の現金、現金等価物、および制限された現金の貸借対照表への入金： | ||||||||
| 現金 と現金等価物 | $ | $ | ||||||
| 制限 キャッシュフロー | ||||||||
| 制限された 現金 | ||||||||
| 合計 現金、現金等価物、制限された現金 | $ | $ | ||||||
添付説明を参照してください。
| 7 |
立体分類会社， Inc.
財務諸表付記
(未監査)
財務諸表付記
本報告において、“本報告”の“会社”、“登録者”、“私たち”、“私たち”および “私たち”は、Stereoaxis，Inc.およびその完全子会社を意味する。Genesis RMN、NIOBE、NAVIGANT、オデッセイ、オデッセイ映画館、VDRIVE、VDRIVE Duo、V-CAS、V-LOOP、V-SONO、QUIKCAS、HEADODRIVEはステレオ社の商標です。本報告に登場する他のすべての商標はそれぞれの所有者の財産です。
1. ビジネス記述
Stereoaxisは低侵襲血管内介入手術ロボット領域の先駆者と全世界のリーダーである。我々は実験室に介入するためにロボットシステム、機器、情報システムを設計、製造、販売している。著者らの独自ロボット技術ロボット磁気ナビゲーション は精確なコンピュータ制御磁場を用いて可撓性介入カテーテル或いは設備の先端を直接制御し、根本的に血管内介入治療を変化させた。ハンドルから制御されるすべての手動ハンドセットと比較して，介入デバイスの先端を直接制御することで，これらのデバイスの精度，安定性，伸展性，安全性を向上させることができる。
著者らの主要な臨床焦点はずっと電気生理学、特に不整脈を治療する心臓アブレーションプログラムである。心臓アブレーションは広く受け入れられている不整脈の治療法となっており，数十億ドルの医療機器市場となり，実質的な長期成長が予想される。著者らは私たちの抱負と製品戦略を共有し、著者らの技術の臨床重点を冠状動脈、神経と末梢干与を含む他のいくつかの血管内適応に拡張した。
電気生理学の面では、大量の実世界証拠と臨床文献がロボット磁気ナビゲーションを証明している。全世界の100余りの病院の数百名の電気生理学者 は著者らのロボット技術を用いて100，000人以上の不整脈患者を治療した。著者らのbr技術の臨床応用はすでに400種類以上の臨床出版物に記録されている。ロボット磁気ナビゲーションは画像誘導を通じてカテーテルを心臓の血管と腔を介して治療場所に輸送し、医者がより成功とより安全により複雑な介入プログラムを完成できるようにすることを目的としている。これは，カテーテルの動作先端の運動を制御し，ナビゲーションを改善する外部に印加されたコンピュータ制御磁場を用いて実現される。磁場駆動カテーテルを用いたより柔軟な非侵襲設計 は，患者の受傷や他の有害事象のリスクを低下させる可能性がある。制御カプセルで手術を行うことで、医師は安全な位置で手術を完了し、X線照射を避けることができ、より良い人間工学的設計とより高い効率を持っている。brは、これらの利点は、複雑な血管系でナビゲーションするのは通常挑戦的または成功せず、大量のX線照射を産生する他の血管内適応にも適していると信じている。
当社の主要製品にはGenesis RMNシステム、オデッセイ解決策、その他の関連設備が含まれています。我々のbrクライアントにもS型立体配向撮像X線システムや他の補助装置を提供している。
Genesis RMNシステムは医師が画像誘導を通じてカテーテルを心臓の血管と腔を介して治療場所に輸送できるようにし、より複雑な介入プログラムを完成させることを目的としている。これは，カテーテルの動作先端の運動を制御し，ナビゲーションを改善し，操作効率を向上させ，X線照射を減少させる外部から印加される磁界を用いて実現される。
オデッセイ解決策は、医師が手術室内のすべての重要な情報を見て制御することができるように、実験室情報を大型統合ディスプレイに統合する。これは実験室のレイアウトとプログラムの効率性を改善するためだ。このシステムはまた、オデッセイ映画館と呼ばれる遠隔 視聴および録画機能を有し、これは、最適化されたワークフロー、高度なケア、および向上した作業効率に同期コンテンツを提供することができる革新的な解決策である。このツールは、臨床医がプログラムまたはセグメント全体を記憶および再生することを可能にするアーカイブ機能を含む。病院ローカルネットワークとグローバルオデッセイネットワークからこれらの情報にアクセスし、医師に臨床協力、遠隔コンサルテーション、および研修ツールを提供することができる。
我々は典型的な病院実施で我々の全製品を普及させているが，監督部門の承認や許可を得る必要がある。この実施 は病院に資本金の前払いと定期支払いの同意を求めている。前期資本支払いには、通常、設備 と設置費用が含まれる。日常的な支払いには、一般に、各プログラムの使い捨てコスト、保証期間を超える設備サービスコスト、および持続的なソフトウェア更新が含まれます。我々の全製品が実施されていない病院では，必要なアップグレードや拡張を購入した後に設備のアップグレードや拡張を実施することができる。
| 8 |
我々は，米国やヨーロッパでGenesis RMNシステムを販売するために必要な規制許可と登録承認を取得しており，他の国/地域での市場拡張に必要な登録を取得している.Niobeシステム、オデッセイ解決策、心臓ドライブ、および様々な使い捨て介入装置は、米国、ヨーロッパ、カナダ、中国、日本、および他の多くの国で規制によって承認されている。私たちは規制許可、許可および/またはCE マークの承認を得て、アメリカ、カナダ、ヨーロッパでV-CAS、V-Loop、V-Sonoデバイスを持つVDriveとVDrive Duoシステムを販売することを許可しました。S型立体配向撮像X線システムは、CE認証およびFDA認証により認証される。
私たちは世界的な市場介入における技術指導者と革新者と戦略的関係を築いた。これらの戦略的協力関係により，ロボット磁気ナビゲーションシステムとデジタルイメージングと3 Dカテーテル位置センシング技術および使い捨て介入装置との互換性を提供した。これらの戦略的関係を維持したり、同等の代替案を構築することは、私たちの商業化努力に重要だ。任意の既存の戦略的関係が継続することは保証されず、統合システムおよび装置および/または同等の代替案の利用可能性を保証するために努力されている。私たちは のような互換システムの持続的な供給スケジュールを保証することができず、競争力のある条項や同等の代替案を提供する能力があるかどうかも保証できない。
2. 重要な会計政策の概要
デモベース
Stereoaxis，Inc.の未監査財務諸表は、米国中期財務情報公認会計原則(“GAAP”)と10-Q表説明に基づいて作成された。したがって、それらは、 GAAPによって要求される完全な財務諸表のすべての開示を含まない。経営陣は、これらの調整には、公正新聞に記載されている中期成果に必要なすべての調整が含まれており、正常な日常的な調整のみが含まれていると考えている。2022年9月30日までの9ヶ月間の経営業績 は、2022年12月31日までの年度又は将来の経営期間の予想業績を必ずしも代表するものではない。
これらの中間財務諸表および関連付記は、2022年3月10日に米国証券取引委員会(米国証券取引委員会)に提出された10-K表年次報告書に含まれる年次財務諸表および付記とともに読まなければならない。
ある 前年の金額は2022年の列報に適合するように再分類されています。
リスク と不確実性
新型コロナウイルス新冠肺炎(“新冠肺炎”)の大流行はすでに招き、そして引き続き世界各地の経済及び商業と資本市場の重大な周期的中断を招く可能性がある。新冠肺炎疫病の著者らの業務、運営結果と財務状況に対する全面的な影響程度は著者らが正確に予測できないかもしれない多くの絶えず変化する要素に依存する。
新冠肺炎の発生により、私たちは業務中断を経験して、私たちと私たちの第三者ディーラーへの旅行制限 を含み、これは私たちの製品とサービスに関連する複雑な販売、マーケティング、インストール、流通とサービスネットワークにマイナスの影響を与えた。新冠肺炎の疫病は引き続き私たちのシステムと使い捨て製品の需要にマイナスの影響を与える可能性がある。政府当局が長時間の隔離、旅行制限、現地避難注文を実施するため、あるいは私たちの顧客は接触と対面会議に政府当局の規定を超える制限を加えているため、私たちの販売員が顧客と通常の連絡を維持する能力は制限されている。
また、私たちの多くの病院の顧客にとって、私たちのシステムを購入することは、顧客現場のより大きな建設プロジェクトの一部(通常は新しい建物を建てる)であり、彼ら自身が経済的圧力に直面している可能性がある重大な資本購入に関連している。これは、現在の購入注文および他の約束の遅延またはキャンセルをもたらす可能性があり、私たちのロボット磁気ナビゲーションシステムの長い変化の多い販売および設置期間を悪化させる可能性があります。我々の医療顧客(医師や病院)が患者治療の優先順位を再決定し，非コロナウイルス領域から資源を移し続けることにより，使い捨て製品への需要も大幅に減少する可能性があり，我々の使い捨て製品を使用するプログラムが少なくなることが予想される。また，医師や病院が我々の製品を使用しようとしていても，患者は我々の製品の使用手続きを放棄または延期することを考慮することができ，使い捨て製品への需要や販売を減少させる可能性がある。
本四半期までに報告書10-Q表が提出された日から、私たちの製造業務やサプライチェーンは制御可能な影響を受けていると思いますが、将来的にこれ以上深刻な影響を受けない保証はありません。もし私たちの製造業務やサプライチェーンに重大な中断が発生したら、私たちは要求に応じて関連製品を適時に生産できないかもしれません。経済状況およびサプライチェーン制限の変化は、以前に経験したまたはbr期待よりも高いインフレをもたらす可能性があり、これは逆にコスト増加を招く可能性がある。私たちは製品の価格をインフレ率に追いつくのに十分に上げることができないかもしれない。材料の減少または中断は、私たちの任意の製造プロセスまたはコストの大幅な増加は、当社の業務、運営結果、および財務状況に重大な悪影響を与えます。
世界各地の政府当局が延長された強制閉鎖、社会隔離協定、現地避難命令を再実行したり、業務を運営する民間部門が関連政府当局が制定した合意を超えた合意を実施したりすれば、私たちの十分な従業員と私たちの運営を維持し、あるいは私たちの製品をさらに発展させる能力はマイナスの影響を受ける可能性がある。
資本市場のどんな中断も私たちの資金調達能力に否定的な影響を及ぼすかもしれない。もし資本市場が長い間混乱された場合、私たちは追加的な資本を調達する必要があり、これらの資本は受け入れ可能な条項で獲得できないかもしれない、あるいは全く得られないかもしれない。資本市場および他の融資源の持続的な中断は、私たちの病院顧客が資金を調達するか、または他の方法で融資を獲得して、その運営および資本プロジェクトを援助する能力にマイナスの影響を与える可能性もある。これは、現在のプロジェクトの遅延支出を招く可能性があり、 大量の資本約束を必要とする新しいプロジェクトの販売サイクルがより長く、私たちの使い捨て製品に対する需要の減少、および私たちのシステムインストール、サービス契約、および使い捨て製品の顧客の違約または支払い遅延のリスクが増加します。
私たち は引き続き評価を行い、組織全体のコストと支出を低減するために適切な状況で措置を取るつもりだ。私たちは引き続き積極的に状況を監視し、連邦、州、または地方政府当局の要求に応じて、私たちの業務運営を変更する可能性があります。これらの行動は、私たちのサプライヤー、サプライヤー、または顧客によって実施されるかもしれません。または私たちは、私たちの従業員、顧客、サプライヤー、および株主の最適な利益に適合していると思います。
| 9 |
現金 と現金等価物
会社は購入した元の満期日が三ヶ月以下のすべての短期投資を現金等価物と見なしている。当社は現金を高信用品質の金融機関に預け、主に通貨市場口座に投資している。
制限された 現金
制限された現金には、主に会社が契約義務に基づいて保存する義務がある現金が含まれています。2022年9月30日と2021年12月31日まで、会社の制限された現金はそれぞれ150万ドルと140万ドルだった。
金融商品
金融商品には、現金および現金等価物、制限現金、売掛金、売掛金、債務が含まれる。適用される貸借対照表の日付報告における当該等金額の帳簿価値 は公正価値に近い。
当社は公正な価値に応じて一定の金融資産と負債を恒常的に計測しています。公正価値計量の一般会計原則は、公正価値を計量するための評価技術の投入を優先する公正価値等級を確立した。 この等級は同じ資産と負債の活発な市場の未調整オファーに最高優先権(“1級”)を与え、観察できない投入に最低優先権(“レベル3”)を与える。
当社の金融資産には、通貨市場基金に投資する制限的な現金と現金等価物が含まれており、2022年9月30日と2021年12月31日までの2つの資産の総額はそれぞれ150万ドルと140万ドルである。通貨市場基金に投資された現金等価物 からなる金融資産は2級とされており、2022年9月30日までの9カ月間、これらの投資の総利息収入は20万ドルを下回っており、2021年12月31日までの年間では取るに足らない。当社は2022年9月30日および2021年12月31日まで、公正価値で計算された経常的財務負債 は何もありません。
収入 と収入コスト
会社は、会計基準に従って主題606(“ASC 606”)“顧客と契約を結ぶ収入”を編纂して収入を会計処理する。
我々の収入は，システムの初期資本販売および我々の独自使い捨てデバイスを販売する経常的収入， は，Biosense Webster販売共同開発のカテーテルから会社に支払われた印税，および持続的なソフトウェア更新とサービス契約を含む収入 からである.
会社と顧客の間に法的に強制的に執行可能な契約が存在し、双方の権利が確定され、契約に商業実質があり、契約対価格が回収可能な場合、私たちは顧客との契約を計算します。我々 は，各顧客と締結した契約で指定された対価格に基づいて我々の収入を記録し，顧客から受け取った任意の税金を差し引いた後，これらの税金を政府当局に送金する.
複数の製品およびサービスを含む契約の場合、個々の製品およびサービスが異なる場合、すなわち、製品またはサービスがバンドルされたパッケージ内の他の項目とは別に識別することができ、クライアントが顧客がいつでも利用可能な他のリソースを単独で利益を得るか、または利用することができる場合、会社は、単一の製品およびサービスを別個の履行義務brとして入金する。会社は 製品やサービスの制御権を顧客に移すことで義務履行収入を履行することを確認した。
複数の履行義務を持つ スケジュールに対して，収入はその相対的に独立した販売価格に応じて履行義務 ごとに割り当てられる.独立販売価格は、会社が製品またはサービスを単独で販売する観察可能な価格に基づいている。 独立販売価格が直接観察されない場合、会社は、製品およびサービスの特性および機能、および市場 条件を含むが、製品およびサービスの特性および機能および市場 条件を含む市場条件および実体に固有の要因を考慮して独立販売価格を推定する。同社は独立した販売価格を定期的に審査し、必要に応じてこれらの見積もりを更新する。
私たちの収入確認政策は、私たちの業務における以下の収入フローに影響を与えます
システム：
システム販売に関する契約 には，通常，システムの配信と実装の単独義務と，実装後1年以内にソフトウェア強化機能を提供する黙示義務が含まれる.収益は，会社が顧客に制御権を移譲する際に確認されるが，これは，通常，顧客確認交付や インストールの検収が発生した場合，具体的には手配の条項に依存する.利用可能である場合、ソフトウェア強化された黙示義務を送達する収入は、クライアントが全期間にわたってソフトウェア強化された権利 を受け取り、他の経常的収入に含まれるので、システムインストール後の最初の年に比例して確認される。同社のシステム契約は 帰還権を提供しない。システムは通常1年間の保証期間を有しています。2022年と2021年9月30日までの9ヶ月の保証コストはそれぞれ10万ドルと20万ドルです。2022年9月30日と2021年9月30日までの9カ月間、システム交付と設置収入はそれぞれ収入の22%と33%を占めている。
| 10 |
使い捨て：
使い捨て製品販売の収入 は，制御権が顧客に移行する際に確認され，これは通常出荷時に発生するが，納入時に発生する可能性もあり，具体的には顧客の手配に依存する.使い捨て製品は保証タイプ に属し、欠陥のある製品の返品が規定されています。2022年9月30日と2021年9月30日までの9ヶ月間、保証コストは重要ではありません。可処分所得は2022年と2021年9月30日までの9カ月間、それぞれ収入の29%と23%を占めている。
印税：
社はBiosense Websterから特許使用料を得る権利があり、共同開発したカテーテル販売純収入に基づいて四半期ごとに支払います。 共同開発したカテーテルの特許権使用料収入はそれぞれ2022年9月30日と2021年9月30日までの9カ月収入の8%と7%を占めている。
その他 経常収入：
他の一般的な収入には、製品保守計画、他の保証後の保守からの収入、および特定の期間内(通常はシステムインストール後1年)にソフトウェア強化機能を提供する暗黙的な義務が含まれる。サービスおよびソフトウェア強化からの収入 は、一般に1年であるサービスまたは更新期間内に延期され、償却される。時間と材料で実行されるサービスに関する収入 は実行時に確認される.2022年と2021年9月30日までの9カ月のうち、他の経常収入はそれぞれ収入の41%と34%を占めている。
転貸収入：
2021年までに、私たちの以前の主な実行事務室の一部は第三者に転貸された。転貸は2021年12月31日に終了します。会計基準更新(ASU)2016-02“レンタル”(テーマ842)によると、当社は転貸収入を 収入としています。転貸収入は2021年9月30日までの9カ月間の収入の3%を占めている。
次の表は、同社の2022年9月30日と2021年9月30日までの9ヶ月間のシステム、使い捨て、サービスと部品および転貸収入(単位：千)をまとめています
収入明細書 はカテゴリ別に列挙されている
| 9月30日までの3ヶ月間 | 9月30日までの9ヶ月間 | |||||||||||||||
| 2022 | 2021 | 2022 | 2021 | |||||||||||||
| 系統 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| 使い捨て用品、サービス、部品 | ||||||||||||||||
| 転貸 | ||||||||||||||||
| 総収入 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
余剰履行義務に割り当てられた取引価格は，収入が確認されていない製品やサービスに割り当てられた金額 に関する.その大部分は会社のシステム契約や義務に関連しており，これらの契約や義務は を将来期間の収入として確認することである.これらの義務は通常契約が発効してから2年以内に履行されるが、時々もっと長く延長される可能性がある。2022年9月30日現在，システム契約残履行義務収入を代表する取引価格は約1，390万ドルである。使い捨て用品，特許権使用料，サービス契約による履行義務は，一般に契約締結後1年以内に履行されなければならない。
次の表は、会社の契約資産と負債(単位：千)：
契約資産負債集計表
| 2022年9月30日 | 2021年12月31日 | |||||||
| 契約 資産-未開票入金 | $ | $ | ||||||
| 顧客 預金 | $ | $ | ||||||
| 製品 が出荷され、収入が遅れています | ||||||||
| 延期サービス料と許可料 | ||||||||
| 繰延収入合計 | $ | $ | ||||||
| 減算： 長期繰延収入 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 現在繰延収入合計 | $ | $ | ||||||
| 11 |
Br社はその販売手配中の請求書に基づいて顧客に領収書を発行する予定です。契約資産とは、主にサービス契約で稼いだが課金されていない収入とシステム契約収入との差額であり、システム契約収入は、関連履行義務の相対販売価格と手配中の契約課金条項に基づいて確認される。顧客保証金は主に将来のシステム販売と関連しているが、一度に販売される保証金も含まれている可能性がある。繰延収入は主にサービス契約に関連しており、サービス契約のサービス料は事前に課金され、通常は四半期またはbrで年間計算されているが、システム契約のいくつかの性能義務はまだ履行されていないため、前払いの金額も同様である。 サービス契約については、関連繰延収入は通常、サービス期間内に比例して確認される。システム契約については， に関する繰延収入は残りの履行義務を履行した後に確認される。本報告で述べた期間、会社の契約資産には何の減価損失もありません。
2022年9月30日と2021年9月30日までの9カ月間で確認された収入はそれぞれ560万ドルと480万ドルで、各報告期間の開始時に繰延収入残高に含まれている。
顧客と契約を結ぶコストから確認した資産
会社は、会社の販売チームの販売激励計画が資本化要求に適合することを決定した。会社は最初の資本販売取引後、関連創収契約が将来の経済効果をもたらすことが予想されるからである。2022年9月30日と2021年12月31日まで、会社貸借対照表には契約買収コストとして前払い費用と他の資産の資本化コストが20万ドル計上されている。当社は記載した任意の期間にわたって減価損失 は発生していません。
システム収入のコスト には、直接製品コスト、設置人工およびその他のコスト、予想保証コスト、および初期トレーニングおよび製品メンテナンスコストが含まれます。これらのコストは販売時に確認します。可処分所得コストには、直接製品コストと 予想保証コストが含まれており、販売時に確認します。サービスと許可料の収入コストは発生時に確認する。
Br社が付与した株式オプション、株式付加価値権、制限株、制限株式単位及びその従業員の株式購入計画は、株式支払一般会計原則の規定に従って会計計算を行う。これらの会計原則 は、付与日に株式ベースの報酬の公正価値を決定し、株式の報酬帰属期間に基づく関連費用 を確認することを要求する。
時間に基づく報酬について、会社はBlack-Scholes推定モデルを使用して、付与された日における株式オプションと株式付加権の公正価値を決定する。これにより発生した補償費用は必要なサービス期間内に確認され，通常は4年である。従業員に付与される制限的な株式と単位は、付与された日の公正市場価値に基づいて価格を計算する。会社はサービス期間中に市場価値を公平にして費用を償却する.株式が業績目標に制約されている場合、それによって生じる補償 費用は、予想される帰属中に償却され、目標の実際の実現状況に応じて調整される。
市場による報酬については，市場目標が実現可能か否かにかかわらず，最低サービス期間内に株式による報酬支出が確認される.このような報酬の公正価値は，付与日にモンテカルロシミュレーションを用いて推定される.
従業員が2009年と2022年の従業員株購入計画に基づいて購入した株 は非補償株とみなされている。
基本的な1株当たり普通株収益(損失)の計算方法は，当期純収益(損失)を当期発行普通株の加重平均で割ったものである。純収益がある期間には，2段階法を用いて普通株の基本と希釈後の1株当たり純収益(損失)を計算し，我々の転換可能な優先株は証券参加であるからである。2段階法は の一種の収益分配式であり，参加証券を普通株主が本来獲得可能な収益を持つ権利と見なす.純損失が発生している間、1株当たり収益を計算する2段階法は適用されない。私たちの転換可能な優先株は契約せずに私たちの損失に関与しているからだ。我々は純収益(損失)を“制御数字”として1株当たりの純利益(損失)を計算し、潜在普通株が希薄化性質を持っているかどうかを決定し、株式オプション、株式承認証、期間内に発行された未帰属制限株式単位 および転換期間中に発行された転換可能な優先株を発行する際に発行可能な株を含むすべての潜在的希薄化普通株を考慮し、このような証券の影響が反薄でなければならない。
基本1株当たり収益と希釈1株当たり収益計算付表
| 9月30日までの3ヶ月間 | 9月30日までの9ヶ月間 | |||||||||||||||
| 2022 | 2021 | 2022 | 2021 | |||||||||||||
| 純損失 | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||||
| 転換優先株累計配当金 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||
| 普通株主は純損失を占めるべきだ | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||||
| 重み 普通株式とその等価物の平均： | ||||||||||||||||
| 基本版 EPS | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||||
| 希釈した1株当たり収益 | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||||
| 12 |
Br社は、1株当たりの普通株の希薄損失を計算する際に、すべての届出期間において逆償却されているので、部分的に稼いでいない制限株、発行済みオプション、株式付加権、承認株式証または転換可能優先株を含まない。一般会計原則に基づいて証券に参加する1株当たり収益を計算する2段階法は、これらの証券が契約的に赤字に関与しないため、これらの期間には適用されない。
2022年9月30日まで、会社の3，239，133株の普通株は加重平均実行価格で1株4.29ドルで未償還オプションと株式付加価値権を行使して発行することができ、46，849，717株の普通株はA系列転換可能優先株を転換する時に発行することができ、5，610，121株普通株はBシリーズ転換可能優先株を転換する時に 及び1，208，739株未帰属制限株単位を発行することができる。2022年9月30日現在、会社には流通株流通株がない。
最近会計公告が発表された
2016年6月、FASBはASU 2016-13“金融商品-信用損失(特別テーマ326)、金融商品信用損失の測定”を発表し、ASU 2018-19、ASU 2019-04、ASU 2019-05に基づいて初期指導の後続改訂を発表した。この基準は、金融商品(売掛金を含む)の信用損失計測方法を発生済み損失法から現在の期待信用損失法に改正し、“CECL”とも呼ばれる。この基準は、予想される信用損失の計量が、歴史経験、現在の状況、および がサポート可能な予測を含む関連情報に基づくべきであることを要求する。この基準は、2022年12月15日以降の会計年度に適用され、この年度 年内の移行期間を含む；早期採用が許可される。この基準は，留保報酬を累積調整することで採用されなければならない.会社 は2023年第1四半期にこの基準を採用する予定ですが、会社の財務業績に大きな影響を与えないと予想されています。
3. 在庫
在庫 は以下を含む(千単位)：
在庫明細書
| 2022年9月30日 | 2021年12月31日 | |||||||
| 原材料 | $ | $ | ||||||
| 工数 は進行中である | ||||||||
| 完成品 件 | ||||||||
| 過剰と時代遅れに備えて備蓄 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 在庫合計 | $ | $ | ||||||
過剰と廃棄備蓄は主にNiobeシステムと関連原材料と備品を含む。
4. 前払い費用とその他の資産
前払い料金およびその他の資産には、以下のものが含まれています(千単位)：
前払い費用と他の資産明細書
| 2022年9月30日 | 2021年12月31日 | |||||||
| 費用を前払いする | $ | $ | ||||||
| 前払い手数料 | ||||||||
| 預金.預金 | ||||||||
| その他 資産 | ||||||||
| 前払い費用とその他の資産を合計する | ||||||||
| 減算： 非流動前払い費用と他の資産 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 現在の前払い費用と他の資産の合計 | $ | $ | ||||||
5.“br}財産とデバイス
財 とデバイスは以下のものからなる(千単位)：
財産と設備別表
| 2022年9月30日 | 2021年12月31日 | |||||||
| 装備 | $ | $ | ||||||
| レンタル権改善 | ||||||||
| 工事中 | ||||||||
| 減算： 減価償却累計 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 純財産と設備 | $ | $ | ||||||
| 13 |
2022年9月30日までの9ヶ月間、会社はミズーリ州セントルイス市の新賃貸空間の拡張により約100万ドルの物件と設備を増加させた。
6. レンタル契約
Br}リースは、所定の期間内に決定された財産、工場、または設備の使用を制御する権利 を交換するための契約または契約の一部として定義される。当社は会計基準更新番号 2016-02“レンタル”(テーマ842)とすべての後続ASUS修正テーマ842(“ASC 842”)に基づいてレンタルを会計処理している。会社は の手配が最初にレンタルが含まれているかどうかを確認します。
Br社はレンタルを経営する形でその施設をレンタルしている。ASC 842によれば、経営リースプロトコルは、貸借対照表上で使用権(ROU)資産および対応する賃貸負債として確認される。これらの賃貸契約には、通常、大きなbrレンタル料上昇休暇、割引、賃貸借改善奨励、または他の拡張条項がありません。また，リースには やレンタル料条項は含まれていない.私たちの多くのレンタルは同時にレンタルと非レンタル構成要素を含み、それらは単一のレンタル構成要素に計上されています。私たちはすべてのレンタルのレンタルと非レンタル構成要素をグループ化する実際の便宜を選択したからです。2021年までに、私たちの以前の主な実行事務室の一部は第三者に転貸された。転貸には重大なレンタル料引き上げ休暇、br割引、賃貸借改善割引、その他の拡張条項はありません。また、分譲にはレンタル料 条項が含まれていないし、分譲を延長または終了する選択もない。転貸は2021年12月31日に終了します。
Br社のレンタルプロトコルは、通常、会社が自ら更新する1つまたは複数のオプションを含む。レンタル開始時に、更新選択権の行使が合理的に確定していると判断した場合、会社は純資産収益率と賃貸負債を計算する際に延長された期限を計上する。当社は短期賃貸(すなわち初期期限が12ヶ月以下の賃貸)を貸借対照表に計上しないことを選択した。
当社は2021年3月1日にGlobe Building Company(“オーナー”)とオフィスビル賃貸協定(“リース”)を締結し，この合意に基づき，当社はミズーリ州セントルイス市タコマ通り710号に位置する行政オフィスおよび製造施設を借り，面積は約43，100平方フィートであり，当社の新たな主要行政および行政オフィスおよび製造施設として利用している。レンタル支払いは2022年1月1日から始まり、レンタル期間は10年で、2つの更新オプションがあり、各オプションは5年です。レンタル条項によると、最低年間レンタル料は2022年の約80万ドルから2031年の100万ドルまで様々だ。同社は2021年第3四半期にこの場所への参入を許可され、brレンタル改善の建設を開始した。米国会計基準842によると、同社は純資産収益率と賃貸負債を記録した。初期確認されたROU資産とリース負債は590万ドル。2021年第4四半期、同社は入居証を取得し、その運営を新たなレンタルスペースに移転した。
計算されたROU資産とリース負債金額は，リース期間の長さと最低賃貸支払いの現在値を計算するための割引率の影響を受ける。ASC 842はレンタルに暗黙的な割引率を用いることを要求しており，この割引率はいつでも決定できる.この金利は確定が少ないため、当社はレンタル開始時にその逓増借入金利 を利用しています。経営性賃貸の加重平均割引率は2022年9月30日現在9%，経営性賃貸期間の加重平均残存期間は9.24年である。
次の表にレンタルコストと他のレンタル情報(千単位)：
レンタルコストその他リース情報明細書
| 9月30日までの3ヶ月間 | 9月30日までの9ヶ月間 | |||||||||||||||
| 2022 | 2021 | 2022 | 2021 | |||||||||||||
| 運営 レンタルコスト | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| 短期レンタル料 | ||||||||||||||||
| 転貸収入 | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||
| 純レンタルコスト合計 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| 運営現金フロー内で支払う現金 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
可変 レンタルコストは、主に私たちがレンタルした施設と設備の税金、保険と公共エリア、または他のメンテナンスコスト を含み、これらのコストは実際に発生したコストに基づいて支払われます。
| 14 |
未来 2022年9月30日現在、初期または残り期間が1年以上の運営レンタルの最低支払いは以下の通りです( 千単位)：
将来最低経営賃貸支払明細書
| 2022年9月30日 | ||||
| 2022 | $ | |||
| 2023 | ||||
| 2024 | ||||
| 2025 | ||||
| 2026 | ||||
| 2027年とその後 | ||||
| レンタル支払総額 | $ | |||
| 減利： 利息 | ( | ) | ||
| 賃貸負債現在価値 | $ | |||
7. 課税負債
計算すべき負債 は、以下の項目を含む(千計)：
計算すべきバランスシート
| 2022年9月30日 | 2021年12月31日 | |||||||
| 給料、ボーナスと福祉を累計 | $ | $ | ||||||
| ライセンスと維持費を累計 | ||||||||
| 累計保証 | ||||||||
| 課税税金 | ||||||||
| 累積調査サイト | ||||||||
| レンタル保証金の支払いに応じて | ||||||||
| 延期の契約義務 | ||||||||
| 他にも | ||||||||
| 計上すべき負債総額 | ||||||||
| 減算： 長期計上すべき負債 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 負債総額を計算しなければならない | $ | $ | ||||||
ある 前年の金額は2022年の列報に適合するように再分類されています。
8.債務とクレジットの手配
“コロナウイルス援助、救済、経済安全法案”(“CARE法案”と略す)が2020年3月27日に米国で公布された。CARE法案に含まれる条項には，Paycheck保護計画の作成が含まれており，小企業管理局(“SBA”)第7条(A)条は条件を満たす小企業に融資を提供することを規定している。一般に、資金br}は、融資日から24週間以内に支払われる賃金に関する支出や賃貸料や光熱費に使われ、一定の人数と賃金/賃金レベルを保っていれば、ローンは免除される。2020年4月10日、会社はその貸手中西部銀行センター(“銀行”)から通知を受け、銀行はすでに小企業管理局の許可を得て、小企業管理局の支給小切手保護計画(“PPPローン”)に基づいて会社に融資を申請するために資金を提供することができる。購買力平価ローンの条項によると、会社は2020年4月20日に銀行から約220万ドルの総収益 を獲得した。CARE法案の融資免除要求によると、会社はPPPローンの全収益を主に賃金コスト、賃貸料、光熱費に利用している。2021年3月、会社はローン減免を申請し、2021年6月、小企業管理局は全額ローン減免を許可した。当社が確認した債務返済純収益は約220万ドルです。
普通株保有者は、保有する普通株ごとに1票の投票権を有し、取締役会が発表した時に配当に利用可能な合法的な資金から配当を得る権利があるが、当時返済されていなかった可能性のある任意の優先株に適用される優先権または優遇の制限を受けなければならない。会社のBシリーズ転換可能優先株(“Bシリーズ優先株”)は、普通株に対して実際に支払われた配当と等しく、かつ同じ形態の配当を得る権利があり、このような配当が普通株に対して支払われる である。会社Aシリーズ転換可能優先株(“Aシリーズ優先株”)のすべての株式が転換または償還される前に、Aシリーズ優先株の多数の流通株保有者の明確な書面の同意を得ず、普通株またはBシリーズ優先株に配当金を支払うことができない。当社が普通株式保有者やBシリーズ優先株株保有者に配当またはその他の資産割当を行う場合、Aシリーズ優先株株保有者は換算基準でこの等配当金または割り当て に参加する権利がある。2022年9月30日現在、いかなる配当金も発表または支払いされておらず、会社は現在、予測可能な未来に現金配当金を支払うつもりはない。
Bシリーズ転換可能優先株
2019年8月7日、当社はいくつかの機関及びその他の認可投資家と証券購入協定を締結し、これにより、私募の一部として、当社Bシリーズ転換可能優先株(“Bシリーズ優先株”)5，610，121株を投資家に発行及び売却することに同意し、1株当たり額面0.001ドルで、1株2，05ドルで当社普通株に変換することができる。B系列優先株は普通株に等しいが投票権のない普通株であり，保有者が指定された投票権のある証券所有権の敷居を超えると， は普通株 への変換を阻止でき，1対1で普通株 に変換でき，購入 プロトコルで規定されている株式分割，組合せなどのイベントの調整を受けることができる.Bシリーズ優先株は会社貸借対照表の株主権益部分で報告されている。
| 15 |
系列 Aは優先株と引受権証を変換することができる
2016年9月、当社は(I)2.4万株Aシリーズ転換優先株(“Aシリーズ優先株”)を発行し、額面は1株0.001ドル、1株当たり1，000ドルの声明で、1株0.65ドルの初期転換率で会社普通株 に変換することができ、Aシリーズ優先株指定証明書に規定されている株式分割、組み合わせなどのイベントを見て調整することができる。および(Ii)(SPA引受権証)合計36，923，078株普通株を購入した。A系列優先株の株式は転換後に普通株とともに投票する権利があるが、特定の実益所有権発行制限によって制限されている。Aシリーズ優先株は年間6%(6%)の金利で配当金を派遣し、配当金は発行日から1，000ドルの規定価値で日ごとに累計します。このような配当金は、当社のいかなる清算、解散または清算、またはAシリーズ優先株の償還に関連しない限り、現金で支払われない。転換可能な優先株の所有者は、特定の事件が発生したときに保有するAシリーズ優先株を償還することを要求する権利があり、これらの事件は、いくつかの業務合併、会社全体またはほぼすべての資産を売却すること、または50%を超える会社の普通株流通株を売却することを含む。また、明確な支配権変更が発生した場合、会社はAシリーズ優先株を償還する権利がある。Aシリーズ優先株(Br)は会社清算、解散、清算時の分配と支払いにおいて私たちの普通株より高い。Aシリーズ優先株は当社がコントロールできない償還条件に制限されているため, Aシリーズの優先株は現在貸借対照表の中間部分にリストされている。
SPA株式証は2018年2月28日に改正され、2018年3月1日から2018年3月5日までの間に行使価格を1株0.70ドルから1株0.28ドルに低下させ、特定の実益所有権制限を修正し、特定の償還権を廃止することにより、大量のSPA承認株式証を現金と交換することを招く。残りの行使されていない15，385件の引受権証は2021年9月29日に満期になった。
2021年CEO成績賞単位授与
2021年2月23日、会社取締役会は報酬委員会の提案に基づいて、CEO成績賞を会社の最高経営責任者に授与することを許可した。CEO業績賞は10年間の業績賞で、最高13，000，000株に達し、時価マイルストーンの実現につながり、最低サービス要求に制限されている。
以下の表に示すように、CEO業績賞は10の部分からなる。最初の時価マイルストーンは10億ドルで、残りの9つの時価マイルストーンのそれぞれは追加5億ドルの増加で、最高55億ドルに達する。
パフォーマンス賞と時価マイルストーンの概要
| 分割払い # | No. of Shares Subject to PSU | 時価
一里塚(1) | ||||||
| 1 | $ | |||||||
| 2 | $ | |||||||
| 3 | $ | |||||||
| 4 | $ | |||||||
| 5 | $ | |||||||
| 6 | $ | |||||||
| 7 | $ | |||||||
| 8 | $ | |||||||
| 9 | $ | |||||||
| 10 | $ | |||||||
| 合計： | ||||||||
各 部分はPSUの一部を表し，上の表で概説した株式数をカバーする.各株式は，(I)時価マイルストーンおよび(Ii)自授日から2030年12月31日までの間に引き続き当社行政総裁に招聘された場合 を満たす。事前に終了しなければ、PSUは2030年12月31日に満期になる。もし私たちの最高経営責任者が(死亡、障害、理由、理由、または理由によって解雇(報酬プロトコルの定義のような)理由で当社のCEOの採用を終了した場合、または私たちのCEOが最高経営責任者を務めて少なくとも5年後に自発的に終了した場合、残りのサービス期間は免除され、終了日までbr}が付与された任意のPSUを保持する。
社は2021年5月20日の年次株主総会で株主承認を得ており，奨励に応じて株を発行することができる.
時価要求は、FASB会計基準編纂テーマ718“報酬 -株式報酬”での市場状況と考えられ、付与日にモンテカルロシミュレーションを用いて推定される。株式ベースの報酬 の付与日2021年2月23日からのすべての部分の支出を確認するのは、支出確認の時間を確定する際に10の時価マイルストーンに達する可能性は考慮されていないからです。この費用は2030年までに確認 を加速するだろう。授与日の業績奨励公正価値を推定する主な仮定には、授与日の株価、会社普通株価格の変動性、無リスク金利、授与期限が含まれる。
| 16 |
2022年と2021年9月30日までの9カ月間、CEO業績賞運営費と記された株式報酬総額はそれぞれ530万ドルと430万ドルだった。2022年9月30日と2021年9月30日まで、被贈与者が会社の最高経営責任者または同様の身分で会社の最高経営責任者を継続していると仮定すると、CEO業績賞における会社の未確認株式報酬支出総額はそれぞれ約4590万ドル、5310万ドルとなる。2022年9月30日現在、2021年のCEO激励計画で構築された業績マイルストーンは実現されておらず、何の賞も受賞していない。
株奨励計画
Br社には様々な株式計画があり、会社が持分報酬の形で会社員や取締役にインセンティブを提供することを許可しています。2022年2月、取締役会報酬委員会は、その後、会社の株主の承認を得た2022年株式インセンティブ計画(“br}”計画“)を採択した。この計画は2022年5月19日に満期になった2012年株式激励計画に取って代わった。
当社は2022年9月30日現在、現在と将来のbr付与を行うために、その各種株式計画に基づいて現在と未来の 付与を行うために、4，007，952株の会社普通株余剰株式をまだ持っている。
2022年9月30日現在、会社株奨励計画によると、従業員と非従業員に付与されているが、未確認のオプション、株式付加価値権、非既存株に関する総報酬コストは約560万ドルであり、上記で議論したCEO業績奨励に関する未確認報酬は含まれていない。このコストは、最長4年間の期間内に基本的に推定されたサービス期間中に償却され、実際の没収および予期されるホーム期間の後続の変化に基づいて調整される。
オプションと株式付加価値活動の概要
| オプション/SARS数 | 行権価格範囲： | 加重 1株当たり平均行権価格 | ||||||||||
| 未完成、 2021年12月31日 | $ - $ | $ | ||||||||||
| 授与する | $ - $ | $ | ||||||||||
| 鍛えられた | ( | ) | $ - $ | $ | ||||||||
| 没収される | ( | ) | $ - $ | $ | ||||||||
| 素晴らしい、 2022年9月30日 | $ - $ | $ | ||||||||||
制限株式単位活動概要
| 限定株数： | 重み 単位平均付与日公正価値 | |||||||
| 未完成、 2021年12月31日 | $ | |||||||
| 授与する | $ | |||||||
| 既得 | ( | ) | $ | |||||
| 素晴らしい、 2022年9月30日 | $ | |||||||
10. 公正価値計測
会社は公正な価値によって一定の金融資産と負債を計量し、ある現金等価物を含む。一般的に、公正価値計量の公認会計原則は公正価値等級を確立し、公正価値を計量するための評価技術の投入を優先順位付けした。同じ資産と負債については，この階層構造は活発な市場の未調整オファーに最高優先度(“レベル1”)を与え，観察できない投入に最低優先権(“レベル3”)を与える.公正価値レベルの3つのレベル は以下のように記述される
| レベル 1： | 価値 は、アクティブ市場の未調整見積に基づいて、計量日に同じ制限されない資産または負債の見積 を得ることができる。 | |
| レベル 2： | 価値 は、アクティブ市場における類似ツールのオファー、非アクティブ市場における同じまたは同様のツールのオファー ，または市場上のすべての重大な仮定に基づいて観察される他のモデルベースの推定技術に基づく。 | |
| レベル 3： | 値 はモデルに基づく技術によって生成され，これらの技術は市場では観察できない大きな仮定を用いる. |
以下の表は、当社が公正価値体系内で公正価値ごとに定期的に計量する資産を示している。 は会計基準に基づいて編纂された公正価値計量と開示テーマの要求に基づいて、資産と負債は公正価値計量に重要な最低投入レベルに基づいて全体的に分類されている。
公正価値階層内で階層的に公正価値の恒常的に計量された資産明細書
| 17 |
| 公正価値計量使用 | ||||||||||||||||
| (単位：千) | 合計する | アクティブ市場オファー
同じ上の 計器.計器 (レベル1) | 意味が重大である その他 観察できるのは 入力量 (レベル2) | 意味が重大である 見えない 入力量 (レベル3) | ||||||||||||
| 資産 2022年9月30日： | ||||||||||||||||
| 貨幣市場口座に投資する現金 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| 公正な価値で計算された総資産 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| 2021年12月31日までの資産 ： | ||||||||||||||||
| 貨幣市場口座に投資する現金 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| 公正な価値で計算された総資産 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
会社には、2022年9月30日または2021年12月31日まで、公正な価値で恒常的に評価される財務負債は何もない。
レベル 1
会社は金融資産や負債の一級に分類されていない。
レベル 2
会社の金融資産には、2022年9月30日と2021年12月31日にそれぞれ通貨市場基金に投資された150万ドルと140万ドルの制限された現金および現金等価物が含まれる。上述したように、これらの資産は2段階に分類され、2022年9月30日までの9ヶ月以内に、これらの投資の総利息収入は20万ドル を下回っており、2021年12月31日までの年間で、これらの投資の総利息収入は取るに足らない。
第 レベル3
会社はレベル3に分類された金融資産や負債を持っていません。
11.製品保証条項
Br社の標準政策は、すべての資本システムが設置後1年以内に材料や工芸上の欠陥が発生しないことを保証することです。 社は歴史的経験と現在の製品性能傾向に基づいてサービス保証義務のコストを見積もります。保証義務を定期的に審査して、準備金の十分性を決定し、見積もりの保証責任を適宜調整します。
課税保証は、他の計上すべき負債に含まれ、以下が含まれます(千で)
課税保証付表
| 2022年9月30日 | 2021年12月31日 | |||||||
| 保証 課税、会計期間から | $ | $ | ||||||
| 製品保証の課税調整 | ||||||||
| 支払い済み | ( | ) | ( | ) | ||||
| 保証 課税、会計期間終了 | $ | $ | ||||||
12. 支払いの引受およびまたは事項
通常業務の過程で、その会社はクレームの側になることがある。経営陣は、懸案や脅かされた法的手続きの最終的な解決策は、当社の財務状況、経営業績、あるいは流動資金に大きな影響を与えないと信じている。
2021年4月に、当社は賃貸契約に基づいて総額約180万ドルの信用状を締結し、4回の均等額に分けて交付し、1回目は2021年4月に交付し、2回目は2021年7月に交付し、3回目は2021年10月に交付し、4回目は2022年1月に交付する。レンタル期間内に、本信用状項目の利用可能な金額は毎月末に自動的に1/40減少します。
13. 後続イベント
ない。
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第br項2.経営陣の財務状況と経営成果の検討と分析
以下の議論および分析は、本Form 10-Q四半期報告および2021年12月31日現在のForm 10-K年度報告に含まれる当社の財務諸表およびその注釈と共に読まなければならない。経営業績は必ずしも未来の期間に起こりうる結果を示すとは限らない。
本報告には、様々なリスクおよび不確実性の影響を受ける様々な展望的陳述が含まれており、その中の多くのリスクおよび不確実性は、私たちが制御できない。 は様々な要因の影響を受けており、私たちの実際の結果は、これらの前向き陳述で予想されている結果とは大きく異なる可能性があり、 は“第2の部分である第1 A項”に記載された要素を含む。リスク要因“は，本四半期報告のForm 10−Qと，2021年12月31日までの年次報告Form 10−Kの第I部第1 A項”リスク要因“に含まれる。前向き 宣言が議論された事項は歴史的事実ではない。展望性表現は以下の方面の討論を含むが限定されない：著者らの経営戦略、販売とマーケティング戦略、監督管理戦略、業界、経済状況、財務状況、流動性、br}資本資源、経営業績、最近の新冠肺炎疫病の影響と著者らの対応。このような陳述は、限定されるものではないが、“信じる”、“予想”、“予想”、“意図”、“推定”、“プロジェクト”、“可能”、“br}”可能“、”可能“、”将“または同様の表現の前、後、または他の方法で”信じる“、”予想“、”意図“、”推定“、”項目“などの語を含む陳述を含むが、これらに限定されない。これらの声明に対して、私たちは“1995年個人証券訴訟改革法案”に含まれる前向き声明の安全港の保護を求めている。あなたはこのような展望的な声明に過度に依存してはいけません。このような声明は発表された日までだけを示しています。彼らは私たちの未来に対する期待を与えてくれるが、保証ではない。法的要求がない限り、私たちは新しい情報、未来の事件、または他の理由でも、いかなる前向きな陳述を公開したり修正したりする義務はない。
概要
Stereoaxisは低侵襲血管内介入手術ロボット領域の先駆者と全世界のリーダーである。我々は実験室に介入するためにロボットシステム、機器、情報システムを設計、製造、販売している。著者らの独自ロボット技術ロボット磁気ナビゲーション は精確なコンピュータ制御磁場を用いて可撓性介入カテーテル或いは設備の先端を直接制御し、根本的に血管内介入治療を変化させた。ハンドルから制御されるすべての手動ハンドセットと比較して，介入デバイスの先端を直接制御することで，これらのデバイスの精度，安定性，伸展性，安全性を向上させることができる。
著者らの主要な臨床焦点はずっと電気生理学、特に不整脈を治療する心臓アブレーションプログラムである。心臓アブレーションは広く受け入れられている不整脈の治療法となっており，数十億ドルの医療機器市場となり，実質的な長期成長が予想される。著者らは私たちの抱負と製品戦略を共有し、著者らの技術の臨床重点を冠状動脈、神経と末梢干与を含む他のいくつかの血管内適応に拡張した。
電気生理学の面では、大量の実世界証拠と臨床文献がロボット磁気ナビゲーションを証明している。全世界の100余りの病院の数百名の電気生理学者 は著者らのロボット技術を用いて100，000人以上の不整脈患者を治療した。著者らのbr技術の臨床応用はすでに400種類以上の臨床出版物に記録されている。ロボット磁気ナビゲーションは画像誘導を通じてカテーテルを心臓の血管と腔を介して治療場所に輸送し、医者がより成功とより安全により複雑な介入プログラムを完成できるようにすることを目的としている。これは，カテーテルの動作先端の運動を制御し，ナビゲーションを改善する外部に印加されたコンピュータ制御磁場を用いて実現される。磁場駆動カテーテルを用いたより柔軟な非侵襲設計 は，患者の受傷や他の有害事象のリスクを低下させる可能性がある。制御カプセルで手術を行うことで、医師は安全な位置で手術を完了し、X線照射を避けることができ、より良い人間工学的設計とより高い効率を持っている。brは、これらの利点は、複雑な血管系でナビゲーションするのは通常挑戦的または成功せず、大量のX線照射を産生する他の血管内適応にも適していると信じている。
当社の主要製品にはGenesis RMNシステム、オデッセイ解決策、その他の関連設備が含まれています。我々のbrクライアントにもS型立体配向撮像X線システムや他の補助装置を提供している。
Genesis RMNシステムは医師が画像誘導を通じてカテーテルを心臓の血管と腔を介して治療場所に輸送できるようにし、より複雑な介入プログラムを完成させることを目的としている。これは，カテーテルの動作先端の運動を制御し，ナビゲーションを改善し，操作効率を向上させ，X線照射を減少させる外部から印加される磁界を用いて実現される。
オデッセイ解決策は、医師が手術室内のすべての重要な情報を見て制御することができるように、実験室情報を大型統合ディスプレイに統合する。これは実験室のレイアウトとプログラムの効率性を改善するためだ。このシステムはまた、オデッセイ映画館と呼ばれる遠隔 視聴および録画機能を有し、これは、最適化されたワークフロー、高度なケア、および向上した作業効率に同期コンテンツを提供することができる革新的な解決策である。このツールは、臨床医がプログラムまたはセグメント全体を記憶および再生することを可能にするアーカイブ機能を含む。病院ローカルネットワークとグローバルオデッセイネットワークからこれらの情報にアクセスし、医師に臨床協力、遠隔コンサルテーション、および研修ツールを提供することができる。
我々は典型的な病院実施で我々の全製品を普及させているが，監督部門の承認や許可を得る必要がある。この実施 は病院に資本金の前払いと定期支払いの同意を求めている。前期資本支払いには、通常、設備 と設置費用が含まれる。日常的な支払いには、一般に、各プログラムの使い捨てコスト、保証期間を超える設備サービスコスト、および持続的なソフトウェア更新が含まれます。我々の全製品が実施されていない病院では，必要なアップグレードや拡張を購入した後に設備 のアップグレードや拡張を行うことができる。
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我々は，米国やヨーロッパでGenesis RMNシステムを販売するために必要な規制許可と登録承認を取得しており，他の国/地域での市場拡張に必要な登録を取得している.我々の次世代ロボット磁気ナビゲーションシステム、NIOBEシステム、オデッセイ解決策、心臓ドライブ、および様々な使い捨て介入装置は、米国、ヨーロッパ、カナダ、中国、日本、および他の多くの国で規制されている。私たちは規制許可、許可および/またはCEマークの承認を得て、アメリカ、カナダ、ヨーロッパでV-CAS、V-Loop、V-Sonoデバイスを採用したVDriveとVDrive Duoシステムを販売することを許可しました。S型立体定位撮像x線システムはCE認証を通過し、FDAの許可を得た。
我々 はグローバル市場に介入する技術リーダーと戦略的関係を築いた。これらの戦略的連携関係により，我々のロボット磁気ナビゲーションシステムとデジタルイメージングと3 Dカテーテル位置センサ技術との互換性，および一次介入装置としての互換性を提供した。これらの戦略的関係を維持したり、同等の代替案を構築することは、私たちの商業化努力に重要だ。任意の既存の戦略的関係が継続することは保証されず、統合システムおよび装置および/または同等の代替案の利用可能性を保証するために努力されている。私たちは のような互換システムの持続的な供給スケジュールを保証することができず、競争力のある条項や同等の代替案を提供する能力があるかどうかも保証できない。
新冠肺炎が大流行する
新冠肺炎の大流行の影響は地理的位置によって大きく異なる。2021年、新冠肺炎の回復及び病院人員不足は年間の異なる時間でプログラム量を低下させた。このような回復の後、プログラム量は一般的に安定的または回復するだろう。同様に，2022年には，プログラム量は新冠肺炎の定期再診，持続的な病院員配置問題やその他の要因の挑戦を受け続けている。
私たちのbrは不足とインフレ圧力、および部品の調達と出荷を困難にする物流遅延を含むグローバルサプライチェーンの中断など、疫病による挑戦と中断を経験した。私たちの顧客も同様のサプライチェーン問題と労働力不足を経験しており、この2つの問題はいずれも病院建設プロジェクトのスケジュールの遅延を招いている。これまで、私たちは全体的に正常な業務活動を行うことができ、疫病以前よりも慎重に業務活動を行ってきたが、在庫レベルを増加させる行動を含むが、将来的により深刻な影響を受けないことは保証されていない。
大流行が私たちの業務に与える持続的な影響は、各地域の爆発程度、ワクチン配布の時間、政府の具体的な制限と検査能力の可用性、個人保護装備と病院施設の可用性、そして私たちのサプライヤー、サプライヤー、顧客と最終患者 が大流行に対応する決定によって引き続き異なる可能性がある。影響の深さや長さを確実に見積もることはできないが，2022年には我々のプログラム量，サービス活動，システム配置が深刻な周期的中断を受け続けることが予想される.しかも、私たちは資本システムの注文がいくつかの遅延を経験し続けると予想する。
資本市場と全世界経済は引き続き新冠肺炎疫病の重大な影響を受け、2022年の見通しは未来のbr事態の発展に依存し、これらに限定されない：持続疫病の持続時間と重症度(デルタ航空とオミック以外の他の新しい変種を含み、その伝染性はより強く、治療或いはワクチンに対する反応はもっと深刻或いはもっと敏感ではないかもしれない)、抑制措置の有効性、及びワクチン接種の時間と集団免疫を実現する。持続的な衰退リスクを含む地域および/または世界経済への影響は不確定である。このような経済的中断は、病院が資本および総支出を監視および調整し続けるか、またはそのような支出を疫病に直接関連する治療に再配向するため、経済的衰退を含み、私たちの長期業務に実質的な悪影響を及ぼす可能性がある。これまで，我々の製造業務やサプライチェーンは制御可能な影響を受けてきたが，このような が将来的にこれ以上影響を受けない保証はない.もし私たちの製造業務やサプライチェーンに重大な中断が発生したら、私たちは要求に応じて関連製品を適時に生産することができず、甚だしきに至っては生産できないかもしれない。材料の減少または中断私たちのどの製造プロセスも、私たちの業務、運営結果、財務状況に重大な悪影響を及ぼす可能性があります。また、新冠肺炎の大流行と現地行動、例えば“原位置避難”命令と私たちの旅行能力の制限、そして私たちの顧客あるいは私たちの施設あるいは私たちのサプライヤーとその契約メーカーの施設の一時閉鎖, 私たちの販売と私たちの出荷と顧客への供給能力にも顕著な影響を与えるかどうか。これらのイベントのいずれも、実行されたプログラム数およびシステムインプラント数に負の影響を与え、私たちのトラフィック、財務状態、運営結果、またはキャッシュフローに重大な悪影響を及ぼす可能性がある。
重要な会計政策と試算
私たちの財務状況と経営結果の討論と分析は私たちの財務諸表に基づいています。これらの報告書はアメリカ公認会計原則 に基づいて作成されました。これらの財務諸表を作成する際には、資産、負債、収入および費用、および関連開示報告金額に影響を与える推定および判断を行う必要がある。私たちは私たちの評価と判断を継続的に検討するつもりだ。我々の推定と判断は，歴史的経験や様々なことに基づいており，このような場合には合理的な他の仮定であると考えられる.実際の結果はこれらの推定とは異なる可能性がある。私たちは以下の会計政策が財務諸表を作成する際に使用する判断と推定に重要だと信じている。我々のキー会計政策の完全なリストについては、2021年12月31日までの年次報告Form 10-Kを参照されたい。
収入 確認
我々の収入は，システムの初期資本販売および我々の独自使い捨てデバイスの販売の経常的収入， がBiosense Websterが共同開発されたカテーテルを販売する際に会社に支払う印税，および持続的なソフトウェア強化 とサービス契約からのものである.
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会計基準に基づいて主題606(“ASC 606”)、“顧客との契約の収入”を編纂し、 会社と顧客との間に法に基づいて強制的に実行可能な契約が存在し、当事者の権利が決定され、契約が商業的実質を有し、契約対価格が回収可能である場合、私たちは顧客と契約を締結する。我々 は，各顧客と締結した契約で指定された対価格に基づいて我々の収入を記録し，顧客から受け取った任意の税金を差し引いた後，これらの税金を政府当局に送金する.
複数の製品およびサービスを含む契約の場合、会社は、個々の製品およびサービスを別個の履行義務として計算する それらが異なる場合、すなわち、製品またはサービスがバンドルパッケージ内の他の項目とは別に識別することができる場合、 顧客が個別に利益を得ることができる場合、または顧客がいつでも利用可能な他のリソースを使用することができる場合。会社は 製品やサービスの制御権を顧客に移すことで義務履行収入を履行することを確認した。
複数の履行義務を持つ スケジュールに対して，収入はその相対的に独立した販売価格に応じて履行義務 ごとに割り当てられる.独立販売価格は、会社が製品またはサービスを単独で販売する観察可能な価格に基づいている。 独立販売価格が直接観察されない場合、会社は、製品およびサービスの特性および機能、および市場 条件を含むが、製品およびサービスの特性および機能および市場 条件を含む市場条件および実体に固有の要因を考慮して独立販売価格を推定する。同社は独立した販売価格を定期的に審査し、必要に応じてこれらの見積もりを更新する。
システム：
システム販売に関する契約 には，通常，システムの配信と実装の単独義務と，実装後1年以内にソフトウェア強化機能を提供する黙示義務が含まれる.収益は，会社が顧客に制御権を移譲する際に確認されるが，これは，通常，顧客確認交付や インストールの検収が発生した場合，具体的には手配の条項に依存する.利用可能である場合、ソフトウェア強化された黙示義務を送達する収入は、クライアントが全期間にわたってソフトウェア強化された権利 を受け取り、他の経常的収入に含まれるので、システムインストール後の最初の年に比例して確認される。同社のシステム契約は 帰還権を提供しない。システムは通常1年間の保証期間を有しています。2022年と2021年9月30日までの9ヶ月の保証コストはそれぞれ10万ドルと20万ドルです。
使い捨て：
使い捨て製品販売の収入 は，制御権が顧客に移行する際に確認され，これは通常出荷時に発生するが，納入時に発生する可能性もあり，具体的には顧客の手配に依存する.使い捨て製品は保証タイプ に属し、欠陥のある製品の返品が規定されています。2022年9月30日と2021年9月30日までの9ヶ月間、保証コストは重要ではありません。
印税：
社はBiosense Websterから特許使用料を得る権利があり、共同開発したカテーテル販売純収入に基づいて四半期ごとに支払います。
その他 経常収入：
他の一般的な収入には、製品保守計画、他の保証後の保守からの収入、および特定の期間内(通常はシステムインストール後1年)にソフトウェア強化機能を提供する暗黙的な義務が含まれる。サービスおよびソフトウェア強化からの収入 は、一般に1年であるサービスまたは更新期間内に延期され、償却される。時間と材料で実行されるサービスに関する収入 は実行時に確認される.
転貸収入：
2021年までに、私たちの以前の主な実行事務室の一部は第三者に転貸された。会計基準 更新(ASU)2016-02，“レンタル”(テーマ842)によると，会社は転貸収入を収入としている。
Br社はその販売手配中の請求書に基づいて顧客に領収書を発行する予定です。契約資産とは，主に関連履行義務による相対販売価格によって確認された収入と手配中の契約 請求書条項との差額である.顧客保証金は主に将来のシステム販売と関係があるが、一度に販売される保証金 を含むこともできる。繰延収入は主にサービス契約に関連し、サービス契約のサービス料は事前に課金され、通常は四半期または年ごとに課金され、いくつかの業績義務がまだ履行されていないシステム契約については、繰延収入は主に事前課金された金額と関係がある。サービス 契約については、関連繰延収入は一般にサービス期間中に比例して確認される。システム契約については，関連する 繰延収入は残りの履行義務を履行した後に確認される.繰延 収入の他の詳細については、付記2を参照されたい。本報告で述べた期間中、同社の契約資産には何の減価損失もない。
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顧客と契約を結ぶコストから確認した資産
会社は、会社の販売チームの販売インセンティブ計画が資本化要求に適合していることを決定した。会社は最初の資本販売取引後、関連する創収契約が将来の経済効果をもたらすことが予想されるからである。br}は2022年9月30日と2021年12月31日まで、契約買収コストとして資本化されたコストは、会社貸借対照表に含まれる前払い費用と他の資産の中で20万ドルである。当社は記載した任意の期間にわたって減価損失 は発生していません。
賃貸借証書
当社はASU番号2016-02“レンタル”(テーマ842)と修正テーマ842のすべての後続のASUSに基づいてレンタルを会計処理しています。賃貸は、一定期間にわたって決定された財産、工場、または設備の使用権を制御して、相対価格と交換する契約または契約の一部として定義される。会社は契約開始時にレンタルが含まれているかどうかを判断します。br}会社がテナントである契約については、経営リースは会社の貸借対照表上の経営リース使用権(ROU)資産と経営賃貸負債に含まれています。当社には現在融資リースは何もありません。
運営 レンタルROU資産および運営リース負債は将来の最低賃貸支払いの現在値で確認され，将来の最低賃貸支払いは開始日のレンタル期間を基準としている。ROU資産は、レンタル開始日または前に生成された任意の初期直接コストおよび任意のレンタル支払いをさらに含み、受信されたレンタル報酬を減算する。当社のレンタルは一般に暗黙的なbr金利を提供していないため、当社は開始日利用可能情報 に基づく増量借入金利を用いてレンタル負債を決定します。レンタル条項には、会社が選択権の行使を延長または終了する選択権を合理的に決定することができます。レンタル費用はレンタル期間内に直線的に確認することができます。
Br社はまた、レンタルと非レンタルコンポーネントとレンタルスケジュールを達成しています。当社は実際の便宜策を選択し、当社の経営賃貸契約では非賃貸組成物と賃貸組成物を分離しない。また、当社は短期賃貸契約計量と確認免除、すなわち借約が12ヶ月未満の賃貸契約は使用権資産や賃貸負債を確認しないことを適用します。
付記6に開示されているように、当社は2021年3月1日にGlobe Building Company(“所有者”)とオフィスビル賃貸協定(“リース”)を締結し、この合意により、当社はミズーリ州セントルイス市タコマ通り710号に位置する行政オフィス及び製造施設の計約43，100平方尺をレンタルし、当社の新たな主要行政及び行政オフィス及び製造施設として利用する。レンタル支払いは2022年1月1日から始まり、レンタル期間は10年で、2つの更新オプションがあり、それぞれ5年間更新されます。レンタル条項によると、最低年間レンタル料は2022年の約80万ドルから2031年の100万ドルまで様々だ。
同社は2021年第3四半期にこの場所への使用権を獲得し、賃貸改善の建設を開始した。ASC 842によると、会社は純収益資産と賃貸負債を記録している。初期確認されたROU資産と賃貸負債は590万ドル。 は2021年第4四半期に入居証を取得し、新たな賃貸空間に業務を移転した。
契約コスト
システム収入のコスト には、直接製品コスト、設置人工およびその他のコスト、予想保証コスト、および初期トレーニングおよび製品メンテナンスコストが含まれます。これらのコストは販売時に確認します。可処分所得コストには、直接製品コストと 予想保証コストが含まれており、販売時に確認します。サービス収入コストと許可料は発生時に確認します。 転貸収入コストは直線的に確認します。
株式ベースの報酬
当社 は、株式オプション、株式付加価値権、制限株、制限株式単位及びその従業員の株式購入計画を付与する会計処理 は、株式支払いを主とする一般会計原則の規定に従っている。これらの会計原則は、付与日に株式ベースの報酬の公正価値を決定し、株式に基づく報酬帰属期間中の関連費用を確認することを要求する。
時間に基づく報酬については、会社 は、Black-Scholes推定モデルを用いて、株式オプションと株式付加権の付与日における公正価値を決定する。 による補償費用は、必要なサービス期間内に確認され、通常4年である。従業員に付与された制限株式とbr単位は付与された日の公平時価で推定される。会社は公平市価をサービス期間内の費用 に償却する。株式が業績目標に制約されている場合、それによって生じる補償費用は、予想される帰属中に償却され、目標の実際の達成状況に応じて調整される。
市場による報酬については，市場目標が実現可能か否かにかかわらず，最低サービス期間内に株式による報酬支出が確認される.このような報酬の公正価値は，付与日にモンテカルロシミュレーションを用いて推定される.
従業員が2009年と2022年の従業員株購入計画に基づいて購入した株 は非補償株とみなされている。
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運営結果
2022年9月30日と2021年9月30日までの3ヶ月間の比較
収入。収入は2021年9月30日までの3カ月の910万ドルから2022年9月30日までの3カ月の770万ドルに低下し、減少幅は16%となった。本年度の製品構造の変化により、2022年9月30日までの3ヶ月間のシステム販売収入は、2021年9月30日現在の350万ドルから240万ドルに低下した。2022年と2021年9月30日までの3ヶ月間、一度に設備、サービス、部品の販売収入は約530万ドルだった。同社は2021年9月30日までの3カ月間、20万ドルの転貸収入を確認した。転貸締め切りは2021年12月31日です。
収入のコスト 。収入コストは2021年9月30日までの3カ月間の440万ドルから2022年9月30日までの3カ月間の310万ドルに低下し、下げ幅は約29%となった。総収入に占める総毛利の割合は、2022年9月30日までの3カ月間で2021年9月30日までの3カ月の52%から60%に増加した。2022年9月30日までの3ヶ月間で、販売システムの収入コストは2021年9月30日までの3ヶ月間の340万ドルから200万ドルに低下し、これは今年度の製品組み合わせの変化に押されています。2022年9月30日までの3ヶ月のシステム毛金利は40万ドルですが、2021年9月30日までの3ヶ月の毛金利は20万ドルです。2021年9月30日までの3ヶ月間、使い捨て用品、サービス、アクセサリの収入コストは、サービス契約によるコスト増加および超過と古い備蓄の変化が原因で、2021年9月30日までの3ヶ月間の80万ドルから110万ドルに増加した。2022年9月30日までの3カ月間、使い捨て用品、サービス、部品の毛金利は80%だったが、2021年9月30日までの3カ月の毛金利は86%だった。転貸コスト 2021年9月30日までの3ヶ月間の月収は20万ドルです。転貸は2021年12月31日に終了します。
研究と開発費用。研究開発費は2021年9月30日までの3カ月間の250万ドルから2022年9月30日までの3カ月間の280万ドルに増加し、約13%増となった。この成長は主にプロジェクトスケジュールと今年度中に測定された求人数によって推進されている。
とマーケティング費用を販売します。販売·マーケティング費用は2021年9月30日までの3カ月間の290万ドルから2022年9月30日までの3カ月間の310万ドルに増加し、主に従業員コストの増加によるものである。
一般 と管理費用です。一般と行政費用には財務、情報システム、法律、一般管理が含まれています。 一般と行政費用は2021年9月30日までの3ヶ月の390万ドルから2022年9月30日までの3ヶ月間の370万ドルに低下し、減少幅は約6%です。この低下は主に今年度中の専門サービス料の減少によるものである。
利息 収入(費用)。2022年9月30日までの3カ月の純利息収入は約10万ドルだったが、2021年9月30日までの3カ月の純利息収入は10万ドル未満だった。
2022年9月30日と2021年9月30日までの9ヶ月間の比較
収入。収入は2021年9月30日までの9カ月の2680万ドルから2022年9月30日までの9カ月の2080万ドルに低下し、減少幅は約22%となった。2022年9月30日までの9カ月間、システム販売収入は2021年9月30日までの9カ月間の880万ドルから460万ドルに低下し、システム販売量の低下と今年度の製品組み合わせの変化が原因となった。2022年9月30日までの9カ月間，一括介入設備，サービス，添付ファイルの販売収入は2021年9月30日までの9カ月の1，720万ドルから1，620万ドルに低下し，減少幅は約6%であり，主な原因はサービス契約収入のスケジュール，手術数の減少および今年度ドルの強さである。2021年9月30日までの9カ月間の転貸収入は70万ドル。転貸締め切りは2021年12月31日である。
収入のコスト 。収入コストは2021年9月30日までの9カ月分の950万ドルから2022年9月30日までの9カ月間の670万ドルに低下し、下げ幅は約30%となった。2022年9月30日までの9カ月間で，総毛金利が2021年9月30日までの9カ月の65%から68%に増加したのは，主に製品構造の変化によるものである。販売システムの収入コストは2021年9月30日までの9カ月間の620万ドルから2022年9月30日までの9カ月間の380万ドルに低下し，システム販売量の低下と今年度の製品組合せの変化が原因である。システム毛金利は2021年9月30日までの9ヶ月の260万ドル から2022年9月30日までの9ヶ月の80万ドルに低下した。2021年9月30日までの9ヶ月間で、使い捨て用品、サービス、アクセサリの収入コストは、2021年9月30日までの9ヶ月の260万ドルから290万ドルに増加し、これは主にサービス契約による支出が増加したためである。2022年9月30日までの9カ月間の使い捨て用品、サービス、部品の毛金利は82%だったが、2021年9月30日までの9カ月の毛金利は85%だった。2021年9月30日までの9ヶ月間の転貸収入コストは70万ドル である。転貸は2021年12月31日に終了します。
研究と開発費用。研究開発費は2021年9月30日までの9カ月間の760万ドル から2022年9月30日までの9カ月間の820万ドルに増加し，約8%増加した。この増加は主に今年度中のプロジェクト支出と測定された求人数の増加によるものである。
とマーケティング費用を販売します。販売·マーケティング費用は2021年9月30日までの9カ月間の890万ドルから2022年9月30日までの9カ月間の930万ドルに増加し、約5%増となった。この増加は主に今年度中の出張と給与支出の増加によるものだ。
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一般 と管理費用です。一般と行政費用には財務、情報システム、法律、一般管理が含まれています。 2022年9月30日までの9ヶ月間、一般と行政費用は2021年9月30日までの9ヶ月の1，030万ドルから1，100万ドルに増加し、約6%に増加しました。この増加は主に、先に発表されたCEO業績賞の株式報酬支出の増加により、今年度の低い専門サービス料によって一部が相殺されたためである。
利息 収入(費用)。2022年9月30日までの9カ月間の純利息収入は約20万ドルで、2021年9月30日までの9カ月間、純利息支出は10万ドル未満だった。
流動性 と資本資源
流動性 とは、我々の業務運営および最近の債務の支払いに資金を提供するために使用可能な流動金融資産である。このような流動財務資産は現金と現金同等物で構成されている。新冠肺炎疫病による重大な不確定性、絶えず増加する衰退リスクとマクロ経済向かい風を考慮して、私たちは持続的かつ厳格に私たちの流動性と期待資本需要 を検討している。
2022年9月30日まで、私たちは制限された現金を含む3240万ドルの現金と現金等価物を持っている。2022年9月30日現在，我々の運営資本は3，050万ドル であるが，2021年12月31日現在，我々の運営資本は3，810万ドルである。
次の表は、2022年9月30日と2021年9月30日までの9ヶ月間の運営、投資、融資活動で私たちのキャッシュフロー(単位：千)をまとめています
| 9月30日までの9ヶ月間 | ||||||||
| 2022 | 2021 | |||||||
| 経営活動のためのキャッシュフロー | $ | (5,863 | ) | $ | (1,727 | ) | ||
| 投資活動のためのキャッシュフロー | (2,009 | ) | (201 | ) | ||||
| 融資活動が提供するキャッシュフロー | 159 | 536 | ||||||
純額 は経営活動の現金に使用される。2022年と2021年9月30日までの9カ月間，それぞれ約590万ドルと170万ドルの現金を運営活動に使用した。経営活動に使用される現金が増加したのは経営損失が増加したためである
投資活動で使用されている現金純資産。2022年9月30日までの9ヶ月間、私たちの新施設に関連する設備、建設、設計コストを購入するために、約200万ドルの現金を使用した。2021年9月30日までの9カ月間，我々の新施設に関する設備や設計コストを購入するために約20万ドルの現金 を使用した。
融資活動が提供する純現金 2022年と2021年9月30日までの9ヶ月間、それぞれ融資活動から約20万ドルと50万ドルの現金を獲得した。この2つの時期に発生した現金は，発行株の収益 から発行コストを差し引いて推進される.
資本 資源
2022年9月30日まで、会社には何の債務もない。
賃金小切手保障計画
“コロナウイルス援助、救済、経済安全法案”(“CARE法案”と略す)が2020年3月27日に米国で公布された。CARE法案に含まれる条項には，Paycheck保護計画の作成が含まれており，小企業管理局(“SBA”)第7条(A)条は条件を満たす小企業に融資を提供することを規定している。一般に、資金br}は、融資日から24週間以内に支払われる賃金に関する支出や賃貸料や光熱費に使われ、一定の人数と賃金/賃金レベルを保っていれば、ローンは免除される。2020年4月10日、会社はその貸手中西部銀行センター(“銀行”)から通知を受け、銀行はすでに小企業管理局の許可を得て、小企業管理局の支給小切手保護計画(“PPPローン”)に基づいて会社に融資を申請するために資金を提供することができる。購買力平価ローンの条項によると、会社は2020年4月20日に銀行から約220万ドルの総収益 を獲得した。CARE法案の融資免除要求によると、会社はPPPローンの全収益を主に賃金コスト、賃貸料、光熱費に利用している。2021年3月、会社はローン減免を申請し、2021年6月、小企業管理局は全額ローン減免を許可した。債務免除後、会社は約220万ドルの債務返済純収益を確認した。
表外手配 表内手配
私たちのbrは現在ではなく、一般に構造的融資または特殊な目的エンティティと呼ばれるエンティティのような未合併エンティティまたは金融パートナーシップ企業と何の関係も確立されていない。その確立の目的は、表外配置または他の契約の狭いまたは限られた目的を促進することである。しかも、私たちは非取引所取引契約に関連した取引活動をしない。したがって、私たちがこのような関係に参加すれば、私たちはいかなる融資、流動性、市場、または信用リスクの実質的なリスクも受けないだろう。
第 項3[保留されている]
ない。
第 項4.制御とプログラム
開示制御及び手続：会社経営者は、会社最高経営責任者及び最高財務官の参加の下、本報告の期間終了までの会社の開示制御及び手続(1934年証券取引法(改正)下の規則13 a−15(E)及び規則15 d−15(E)で定義されている)の有効性を評価した。どのような制御やプログラムも，設計や操作がどんなに良くても，期待される制御目標を実現するために合理的な 保証を提供することしかできず，管理層には，可能な制御とプログラムの費用対効果関係を評価する際にその判断を運用することが求められる.この評価によると、会社の最高経営責任者および最高財務官は、当該期間が終了するまで、会社の開示制御および手続が有効であると結論している。
財務報告の内部統制の変化：会社の最高経営責任者と最高財務官の参加の下で、会社管理層は、本報告がカバーする期間内に会社の財務報告の内部統制に大きな影響を与えるか、または大きな影響を与える可能性のある変化が発生したかどうかを決定するために、会社の財務報告内部統制を評価する。この評価により，本報告で述べた期間ではこのような変化は生じなかった。
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第2部-その他の情報
第 項1.法的訴訟
ない。
1 a項目.リスク要因
ない。
第br項2.未登録持分証券販売と収益の使用
ない。
第br項3.高級証券違約
ない。
第 項[保留されている]
ない。
第 項5.その他の情報
ない。
物品 6.展示
| 番号をつける | 説明する | |
| 3.1 | 登録者が再記載した会社定款は，登録者表格10−Q(文書番号000−50884)を引用して2004年9月30日までの財政四半期の添付ファイル3.1を合併したものである。 | |
| 3.2 | 2012年7月10日に提出された登録者テーブル8-K(文書番号：000-50884)添付ファイル3.1の改訂および再登録証明書。 | |
| 3.3 | Aシリーズ変換可能な優先株の指定、優先、および権利証明書は、登録者が2016年9月30日に提出した8-Kフォーム現在の報告(ファイル番号001~36159)の添付ファイル3.1を参照することによって組み込まれる。 | |
| 3.4 | Bシリーズ変換可能な優先株の指定、優先、および権利証明書は、登録者を参照して2019年8月8日に提出された8-Kフォームの現在の報告(ファイル番号001-36159)の添付ファイル3.1によって組み込まれる。 | |
| 3.5 | 登録者が再記述した定款は，登録者表格10−Q(文書番号：000−50884)添付ファイル3.2を引用して編入することにより，2004年9月30日までの財政四半期である。 |
| 31.1 | 第13 a-14(A)/15 d-14(A)条認証(2002年“サバンズ·オキシリー法”第302条によれば、最高経営責任者による執行)。 | |
| 31.2 | 第13 a-14(A)/15 d-14(A)条証明(2002年“サバンズ·オキシリー法”第302条によれば、首席財務官が執行する)。 | |
| 32.1 | 第1350条認証(2002年サバンズ·オキシリー法第906条に基づき、最高経営責任者が実行)。 | |
| 32.2 | 第1350条認証(2002年サバンズ·オキシリー法第906条によれば、首席財務官が執行する)。 | |
| 101.INS | XBRLインスタンスドキュメントを連結する. | |
| 101.書院 | インラインXBRL分類拡張 アーキテクチャ文書. | |
| 101.カール | インラインXBRL分類拡張 はリンクベース文書を計算する. | |
| 101.def | インラインXBRL分類拡張 はLinkbase文書を定義する. | |
| 101.介護会 | XBRL分類拡張 タグLinkbase文書を連結する. | |
| 101.Pre | Linkbase文書をインラインXBRL分類拡張 で示す. | |
| 104 | 表紙インタラクティブ データファイル(イントラネットXBRL文書に埋め込む) |
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立体分類会社， Inc.
サイン
1934年の証券取引法の要求によると、登録者は正式に許可された署名名人が登録者を代表して本報告に署名することを正式に手配した。
| 立体分類会社， Inc.(登録者) | ||
| 日付： 2022年11月14日 | 差出人： | /s//br}David L.フィッシャー |
デヴィッド·L·フィッシャー CEO | ||
| 日付： 2022年11月14日 | 差出人： | /s/ キンバリー·R·ペリー |
キンバリー·R·ペリー 最高財務官 | ||
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