ポンセ金融グループの10-Q表の四半期報告書を検討しました

私の知る限り、本報告書は、本報告書に関連する期間について誤解を有さないように、重大な事実について何の非真実的な陳述もなされておらず、本報告が記載されている期間について陳述するために必要な重要な事実を見落としていない

私の知る限り、本報告書に含まれる財務諸表および他の財務情報は、本報告に記載されている間の小企業発行者の財務状況、経営成果、およびキャッシュフローを様々な重要な点で公平に反映している

小規模事業者の他の認証官および私は、取引法ルール13 a-15(E)および15 d-15(E)によって定義されるように、小企業発行者のための開示制御およびプログラム(取引法ルール13 a-15(F)および15 d-15(F)によって定義されるような)および財務報告の内部制御(取引法ルール13 a-15(F)および15 d-15(F)によって定義されるような)を確立し、維持する責任がある：

このような開示制御およびプログラムを設計するか、またはそのような開示制御およびプログラムを、特に本報告書の作成中に、特に本報告書の作成中に、小規模企業発行者(その合併子会社を含む)に関連する重要な情報がこれらのエンティティの他の人に通知されることを確実にするために、私たちの監督の下で設計されることをもたらす

このような財務報告の内部統制を設計するか、あるいはこのような財務報告の内部統制を著者らの監督の下で設計し、財務報告の信頼性と公認会計原則に従って対外財務諸表を作成するために合理的な保証を提供する

小企業発行者の開示制御およびプログラムの有効性を評価し、本報告では、この評価に基づいて、本報告に係る期間終了までの開示制御およびプログラムの有効性についての結論を提示する

本報告では、小企業発行者の最近の財政四半期(年間報告であれば、小企業発行者の第4四半期)中に、小企業発行者の財務報告の内部統制に重大な影響を与えているか、またはかなりの可能性がある財務報告の内部統制に重大な影響を与えている小企業発行者の財務報告の内部統制に何らかの変化が生じていることが開示されている

財務報告の内部統制に対する私たちの最新の評価によると、私と小企業発行者の他の審査員は、小企業発行者の監査役と小企業発行者取締役会の監査委員会(または同等の機能を果たす者)に開示した

財務報告の内部統制の設計または運営において、小企業発行者の財務情報を記録、処理、まとめ、報告する能力に悪影響を及ぼす可能性のあるすべての重大な欠陥および重大な弱点；

いかなる詐欺も、重大であるか否かにかかわらず、経営陣や小企業発行者の財務報告内部統制において重要な役割を果たす他の従業員に関するものである。