アメリカです
アメリカ証券取引委員会
ワシントンD.C.，郵便番号：20549
表
(マーク1)
1934年証券取引法第13条又は15(D)条に規定する四半期報告 |
本四半期末まで
あるいは…。
1934年証券取引法第13条又は15条に基づいて提出された移行報告 |
移行期になります 至れり尽くせり
依頼書類番号：
(登録者の正確な氏名はその定款に記載)
メリーランド州 |
|
(明またはその他の司法管轄権 会社や組織) |
(税務署の雇用主 |
(主にオフィスアドレスを実行) |
(郵便番号) |
登録者の電話番号、市外局番を含む：(
同法第12条(B)に基づいて登録された証券：
クラスごとのタイトル |
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取引 記号 |
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登録された各取引所の名称 |
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再選択マークは、登録者が(1)過去12ヶ月以内(または登録者がそのような報告の提出を要求されたより短い期間)に、1934年の証券取引法第13条または15(D)節に提出されたすべての報告書を提出したかどうか、および(2)過去90日以内にそのような提出要件に適合しているかどうかを示す
再選択マークは、登録者が過去12ヶ月以内(または登録者がそのような文書の提出を要求されたより短い時間以内)に、S−T規則405条(本章232.405節)に従って提出を要求した各相互作用データファイルを電子的に提出したか否かを示す
登録者が大型加速申告会社，加速申告会社，非加速申告会社，小さな報告会社，あるいは新興成長型会社であることを再選択マークで示す。取引法第12 b-2条の規則における“大型加速申告会社”、“加速申告会社”、“小申告会社”、“新興成長型会社”の定義を参照されたい。
大型加速ファイルサーバ |
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☐ |
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ファイルマネージャを加速する |
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☐ |
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☒ |
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規模の小さい報告会社 |
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新興成長型会社 |
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新興成長型企業であれば、登録者が延長された移行期間を使用しないことを選択したか否かを再選択マークで示し、取引所法第13(A)節に提供された任意の新たまたは改正された財務会計基準を遵守する
登録者が空殻会社であるか否かをチェックマークで示す(取引法第12 b-2条で定義されている)。はい、そうです☐ No
2022年11月10日までに登録者は
監査事務所ID：339 |
監査役の名前：マーゼアメリカ有限責任会社 |
監査場所：ニューヨークニューヨークアメリカ |
時計内容のE
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ページ |
第1部： |
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財務情報 |
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1 |
第1項。 |
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連結財務諸表 |
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1 |
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合併財務状況表(監査を経ていない) |
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1 |
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連結業務報告書(監査を経ない) |
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2 |
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総合総合収益表(監査なし) |
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3 |
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合併株主権益報告書(監査なし) |
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4 |
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合併現金フロー表(監査を経ていない) |
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5 |
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連結財務諸表付記(監査なし) |
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6 |
第二項です。 |
|
経営陣の財務状況と経営成果の検討と分析 |
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48 |
第三項です。 |
|
市場リスクの定量的·定性的開示について |
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78 |
第四項です。 |
|
制御とプログラム |
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78 |
第二部です。 |
|
その他の情報 |
|
79 |
第1項。 |
|
法律訴訟 |
|
79 |
第1 A項。 |
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リスク要因 |
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79 |
第二項です。 |
|
未登録株式証券販売と収益の使用 |
|
79 |
第三項です。 |
|
高級証券違約 |
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79 |
第四項です。 |
|
炭鉱安全情報開示 |
|
79 |
五番目です。 |
|
その他の情報 |
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80 |
第六項です。 |
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陳列品 |
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81 |
サイン |
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82 |
||
i
最初の部分は資金調達ですAL情報
プロジェクト1.総合財務すべての報告書。
ポンセ金融グループとその子会社
合併報告書財務状況(監査なし)
2022年9月30日と2021年12月31日
(千ドル、共有データを除く)
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九月三十日 |
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十二月三十一日 |
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2022 |
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2021 |
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(未監査) |
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資産 |
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現金および銀行支払金(付記3)： |
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現金 |
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$ |
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銀行の有利子預金 |
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現金と現金等価物の合計 |
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証券の売却が可能で、公正価値で計算する(付記4) |
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満期まで持っている証券は、償却コストで計算します(公正価値2022ドル |
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銀行への配置 |
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公正な価値で販売のための住宅ローンを保有する |
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ローンを受け取るべきで、ローンの損失を差し引いて準備した純額--2022ドル |
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受取利息を計算する |
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住宅地と設備、純額(付記6) |
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ニューヨーク連邦住宅ローン銀行(FHLBNY)株、コスト計算 |
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繰延税金資産(付記9) |
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その他の資産 |
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総資産 |
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$ |
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$ |
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負債と株主権益 |
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負債： |
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金を押す |
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$ |
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$ |
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支払利息 |
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借り手は税金と保険料を前払いする |
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FHLBNYと他機関の進展(注8) |
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倉庫信用限度額(付記8) |
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— |
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相互持株会社が負債を引受する |
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— |
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その他負債 |
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総負債 |
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(注12) |
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株主権益： |
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優先株、$ |
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普通株、$ |
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在庫株は、コストで計算する |
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) |
実収資本を追加する |
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利益を残す |
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累計その他総合損失(付記15) |
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) |
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) |
非労働報酬従業員持株計画 |
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( |
) |
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) |
株主権益総額 |
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総負債と株主権益 |
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$ |
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$ |
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付記は総合財務諸表(監査されていない)の構成要素である。
1
ポンセ金融グループとその子会社
合併報告書運営部(監査なし)
2022年と2021年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月
(千ドル、共有データを除く)
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9月30日までの3ヶ月間 |
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9月30日までの9ヶ月間 |
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2022 |
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2021 |
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2022 |
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2021 |
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利息と配当収入： |
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借款利息を受け取る |
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$ |
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$ |
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$ |
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銀行預金利息 |
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証券とFHLBNY株の利子と配当 |
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利子と配当収入の合計 |
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利息支出： |
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預金利息 |
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他預金の利子 |
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借金の利息 |
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利子支出総額 |
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純利子収入 |
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融資損失準備(付記5) |
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||||
融資損失準備後の純利息収入を計上する |
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非利息収入： |
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サービス料と料金 |
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仲買手数料 |
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滞納金と前払い |
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住宅ローンの収入を売る |
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融資源 |
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住宅や設備の売却益 |
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他にも |
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非利子収入総額 |
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非利息支出： |
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報酬と福祉 |
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入居率と設備 |
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データ処理費用 |
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直接融資費用 |
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保険および保証債券保険料 |
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事務用品、電話、郵便料金 |
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専門費 |
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ポンセイドレオン財団への寄付 |
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— |
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— |
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食糧核販売と核販売(付注5) |
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マーケティングと販売促進費用 |
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役員謝礼金 |
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監督管理評価 |
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その他の運営費 |
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非利子支出総額 |
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所得税前収入 |
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所得税引当(付記9) |
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純収益 |
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( |
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(損失)普通株1株当たり収益(注11)： |
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基本的な情報 |
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薄めにする |
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( |
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( |
) |
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$ |
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加重平均発行済み普通株式(注11)： |
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基本的な情報 |
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薄めにする |
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||||
付記は総合財務諸表(監査されていない)の構成要素である。
2
ポンセ金融グループとその子会社
Com統合レポート総合収益(未監査)
2022年と2021年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月
(単位：千)
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9月30日までの3ヶ月間 |
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9月30日までの9ヶ月間 |
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2022 |
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2021 |
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2022 |
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2021 |
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純収益 |
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証券は赤字純変化を実現していない： |
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未実現損失 |
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所得税給付効果 |
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その他総合損失総額，税引き後純額 |
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総合収益総額 |
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$ |
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付記は総合財務諸表(監査されていない)の構成要素である。
3
ポンセ金融グループとその子会社
合併報告書株主権益(監査なし)
2022年と2021年9月30日までの9ヶ月間
(千ドル、共有データを除く)
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積算 |
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未分配 |
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財務局 |
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その他の内容 |
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他にも |
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ごく普通である |
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優先株 |
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普通株 |
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株は、 |
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支払い済み |
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保留する |
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全面的に |
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在庫品 |
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株 |
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金額 |
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株 |
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金額 |
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原価で計算する |
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資本 |
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収益.収益 |
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損 |
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従業員持株計画の |
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合計する |
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バランス、2021年12月31日 |
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純損失 |
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その他総合損失、税引き後純額 |
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— |
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( |
) |
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— |
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( |
) |
2つ目の変容再構成： |
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PDLコミュニティ銀行の転換と再編 |
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在庫株が廃棄される |
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) |
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従業員持株計画(“従業員持株計画”)に従って株式を購入する |
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ポンセ·デ·レオン財団に株を発行する |
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制限された株式単位を釈放する |
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発行を約束した従業員持株計画株( |
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株式ベースの報酬 |
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バランス、2022年3月31日 |
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純収入 |
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その他総合損失、税引き後純額 |
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優先株を発行する |
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発行を約束した従業員持株計画株( |
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バランス、2022年6月30日 |
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その他総合損失、税引き後純額 |
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制限された株式単位を釈放する |
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発行を約束した従業員持株計画株( |
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株式ベースの報酬 |
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— |
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バランス、2022年9月30日 |
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積算 |
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未分配 |
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財務局 |
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その他の内容 |
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他にも |
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ごく普通である |
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優先株 |
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普通株 |
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株は、 |
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支払い済み |
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保留する |
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全面的に |
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在庫品 |
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株 |
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金額 |
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株 |
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金額 |
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原価で計算する |
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資本 |
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収益.収益 |
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収入(損) |
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従業員持株計画の |
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合計する |
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バランス、2020年12月31日 |
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純収入 |
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その他の総合収益、税引き後純額 |
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在庫株 |
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発行を約束した従業員持株計画株( |
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株式ベースの報酬 |
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— |
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バランス、2021年3月31日 |
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純収入 |
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その他の総合収益、税引き後純額 |
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在庫株 |
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発行を約束した従業員持株計画株( |
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株式ベースの報酬 |
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バランス、2021年6月30日 |
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純収入 |
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その他の総合収益、税引き後純額 |
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在庫株 |
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発行を約束した従業員持株計画株( |
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株式ベースの報酬 |
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バランス、2021年9月30日 |
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付記は総合財務諸表(監査されていない)の構成要素である。
4
ポンセ金融グループですそして付属会社
統合報告書またはFキャッシュフロー(監査なし)
2022年と2021年9月30日までの9ヶ月間
(単位：千)
|
|
9か月で終わる |
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九月三十日 |
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2022 |
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2021 |
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経営活動のキャッシュフロー： |
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純収益 |
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純(損失)収入を経営活動に提供する現金純額に調整する： |
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証券割増/割引純償却額 |
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ローンの収益を売る |
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不動産売却の収益 |
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デリバティブ収益 |
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食糧の核販売と核販売 |
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融資損失準備金 |
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減価償却および償却 |
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従業員持株報酬 |
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株式ベースの給与費用 |
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所得税を繰延する |
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( |
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資産と負債の変動状況： |
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販売待ち住宅ローンが減少し，価値を公平にする |
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受取利息の増加を計算する |
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( |
) |
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( |
) |
その他の資産増加 |
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( |
) |
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( |
) |
応算利息増加 |
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借り手が前払金を増やす |
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住宅ローン資金の減少に対処する |
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( |
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その他の負債の減少 |
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( |
) |
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( |
) |
経営活動が提供する現金純額 |
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投資活動によるキャッシュフロー： |
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FHLBNY株を償還して得た収益 |
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FHLBNY株を買う |
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( |
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( |
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販売可能な証券を買う |
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( |
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) |
満期まで保有している証券を購入する |
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証券を売却して得られる金を売却する |
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— |
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証券の満期·催促·元金返済に供することができる収益 |
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銀行への配置 |
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ローンで得た金を売る |
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融資が純増加する |
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不動産を売却して得た収益 |
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家屋と設備を購入する |
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投資活動のための現金純額 |
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資金調達活動のキャッシュフロー： |
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預金が純増する |
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優先株発行で得た金 |
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在庫株買い戻し |
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( |
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在庫株を売って得た金 |
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ポンセド·レオン財団への貢献 |
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( |
) |
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FHLBNYからの前払い収益 |
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FHLBNYの立て替え返済 |
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倉庫信用限度額純前払金 |
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融資活動が提供する現金純額 |
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現金と現金等価物の純減少 |
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制限された現金を含む現金および現金等価物 |
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初めから |
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終わりにする |
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キャッシュフロー情報の補足開示： |
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預金と借金の利息のための現金 |
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所得税の現金を納める |
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付記は総合財務諸表(監査されていない)の構成要素である。
5
ポンセ金融グループとその子会社
連結財務諸表付記(監査なし)
注1.業務の性質とまとめ重大会計政策の対応策
新聞と合併の根拠：
ポンセ金融グループはPDLコミュニティ銀行と合併した後継者として，ポンセ銀行共同ホールディングスにより相互持株会社から株式持株会社への転換と再編を完了した 2022年1月27日に発効した組織形態(以下、“私たち”、“ポンセ金融グループ”あるいは“会社”)はポンセ銀行(“ポンセ銀行”または“銀行”)の持株会社であり、ポンセ銀行は連邦特許の株式貯蓄協会である。当社がここに提出した総合財務諸表は、米国公認会計原則(“GAAP”)に基づいて作成されている。
総合財務諸表には、当社、その全額付属会社Ponce Bank(“当行”)および当行全資付属会社Ponce de Leon Mortgage Corp.(住宅ローン銀行エンティティ)の勘定が含まれています。すべての重大な会社間取引と残高は合併で販売された。
運営性質：
会社は貯蓄とローン持株会社です。当社はFRB理事会の規制と審査を受けている。会社の業務は行政事務室を通じて行われ、
銀行はニューヨークブロンクスに本部を置く連邦特許株式貯蓄協会です。それは1960年に設立され、ポンセド·レオン連邦貯蓄·ローン協会という連邦特許の共同貯蓄·融資協会であった。1985年、銀行は“ポンセイドレオン連邦貯蓄銀行”と改称した。1997年、世銀は“ポンセイドレオン連邦銀行”と改称した。2017年9月に相互持株会社構造の再編が完了した後、ポンセデレオン連邦銀行の資産と負債はその銀行に移され、それが負担された。世行は少数族信託機構(MDI)、コミュニティ発展金融機関(CDFI)と小型企業管理局(SBA)認証融資機関である。銀行は通貨監督署(“OCC”)の全面的な監督と審査を受けなければならない。
世銀の業務は、主に公衆から預金を吸収し、これらの預金を経営および借金によって発生した資金と共に担保ローンに投資することを含み、1~4世帯の住宅(投資家所有と所有者の自住)、複数の住宅、非住宅物件および建築と土地、次いで商業と消費ローンを含む。当行は従来、米国政府や連邦機関の証券や、政府が支援または所有している企業が発行した証券、担保融資支援証券、ニューヨーク連邦住宅ローン銀行(“FHLBNY”)の株を含む証券にも投資している。当行は普通預金、貯蓄、貨幣市場及び預金戸籍を含む多種の預金戸籍を提供する。
開ける
リスクと不確実性：
2022年2月24日、ロシア軍はウクライナに対して重大な軍事行動を発動し、この地域で持続的な衝突と破壊が続いている。ウクライナへの影響および他の国が取った行動は、カナダ、イギリス、EU、米国および他の国、会社および組織がロシアの官僚、個人、地域、業界に対して実施した新たな、より厳しい制裁、およびロシアのこのような制裁に対する行動、およびそのような制裁、緊張および軍事行動に対する各国の潜在的な反応を含み、私たちの行動に実質的な悪影響を及ぼす可能性がある。
6
ポンセ金融グループとその子会社
連結財務諸表付記(監査なし)
コロナウイルス(“新冠肺炎”)の大流行は引き続き全世界とアメリカ経済及び世界各地の個人生活を混乱させ続けている。ニューヨーク市大都会地域では，程度ははるかに小さいにもかかわらず，新冠肺炎の大流行を経験し続けている。新冠肺炎に関連する政府の規制が緩和されているにもかかわらず、マクロ経済状況に影響を与える。
新冠肺炎疫病の財務影響は引き続き私たちの地域のいくつかの業界に悪影響を与え、会社の顧客が会社に対する契約義務を履行する能力を弱める可能性がある。これは、同社がその業務運営、融資組合、財務状況、運営結果に悪影響を及ぼす可能性がある。2022年9月30日までの9ヶ月間の融資損失準備金は$
重要な会計政策の概要：
予算の使用：連結財務諸表を作成する際には、経営陣は、連結財務諸表の日までの資産及び負債額、並びに資産及び負債の開示、並びに報告期間の収入及び支出に影響を与えるために、推定及び仮定を行わなければならない。実際の結果はこれらの推定とは異なる可能性がある。短期的に特に重大な変化の影響を受けやすい重大な推定は、融資損失準備の決定、担保償還権の喪失やローン返済により得られた不動産の推定値、売却のための融資を保有する推定値、繰延税金資産と投資証券の推定値、株式奨励推定値に関する推定値に関連する。
中間財務諸表：2022年9月30日現在、2022年9月30日現在、2022年9月30日現在、2021年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月までの中期総合財務諸表は監査されておらず、経営陣が公平列報中期業績に必要と考えているすべての正常経常的調整を反映しています。2022年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月の運営結果必ずしも2022年12月31日までの今年度の残り時間や他の期間で得られる成果を示すとは限らない。
信用リスクの顕著な集団集中度この銀行の活動の大部分はニューヨーク市にある顧客と行われていますしたがって，自行の大部分の融資組合せの最終回収可能性や，自行の支店Mortgage Worldが中古市場で発行された融資を販売する能力は，地元の市況変化の影響を受ける.付記4銀行投資の証券タイプを検討した。付記5と12は、世銀が従事している融資のタイプと他の集中度について議論した。
現金と現金等価物：現金および現金等価物は、手元現金および銀行支払金額(清算中の項目を含む)を含む。報告キャッシュフローについては、当社はすべての購入期限が3ヶ月以下の高流動性債務ツールを現金等価物と見なしている。当社の融資、金融機関の有利子預金と預金のキャッシュフローはいずれも純額報告である。現金および現金等価物には、第三者ホストおよび誠実預金からの制限された現金が含まれる。信託には，米国住宅·都市開発部(“HUD”)が前払いした担保融資保険料と，借り手が保有する未販売担保ローンを代表する第三者信託が含まれる。誠実預金とは、商業ローンの顧客から受け取った預金のことで、商業ローンの閉鎖に関連する各種支払いのために使用される。統合現金フロー表を作成するために、制限された現金は現金および現金等価物に含まれる。
証券：管理層は、個別投資証券を取得した日に証券の適切な分類を決定し、その分類の適切性を財務諸表毎に再評価する。
経営陣は満期日までの債務証券を積極的に保有する意欲と能力があり、あれば“満期日保有”に分類し、償却コストで入金する。取引証券(あれば)は公正価値で帳簿に記載されており、収益と損失は収益で確認されていない。満期または取引に分類されていない証券は“売却可能”に分類され、公正価値で記録され、実現されていない収益や損失は収益に含まれず、税引き後の他の総合収益(損失)で報告される。割増と割引を購入して利息収入で確認し、証券条項よりも高い利息方法を採用する。
管理層は、少なくとも四半期ごとに証券の非一時的減値(“OTTI”)を評価し、経済的または市場状況が必要な場合には、このような評価をより頻繁に行う。赤字を達成していない状態にある証券については、経営陣は赤字を達成していない範囲と持続時間、発行者の財務状況と近い将来性を考慮する。経営陣はまた、償却コストベースで回収する前に、赤字を達成していない状態の証券を売却するつもりか、あるいは売却を要求される可能性が高いかどうかを評価している。販売意向または要求のいずれかの基準に適合する場合、償却コストと公正価値とのすべての差額は、収益によって減値されることが確認される。上記の基準を満たしていない債務証券については，減値金額は，1)信用損失に関するOTTIは，合併経営報告書で確認しなければならない，2)他の要因に関するOTTIは，他の全面収益で確認しなければならない，の2つに分けられる。
信用損失は、予想されるキャッシュフローの割引値と償却コストベースとの間の差額として定義される。持分証券については、減価額全体が収益で確認されている。
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売却証券の収益と損失は取引日に入金され、特定の識別方法を用いて決定される。満期まで保有している証券は満期日から3ヶ月以内または少なくとも受け取っている
融資を受けるべきだ：管理職は、予測可能な将来に保有すべき受取融資、または満期または返済までの受取融資を意図的かつ能力的に有し、融資損失準備を控除し、繰延融資発行費とコスト純額を含めた後、現在返済されていない元金残高に基づいて報告する。
利息収入は未払い元金残高に基づいて計算されます。ローン発行費用は、ある直接発行コストを差し引いた後、利息方法を採用して利息収入から確認し、前払い金を期待する必要はありません。
会社の政策によると、ローンは通常90日不払い後に非課税状態に移行される。担保ローンと商業ローンの受取利息は、一般にローンが90日を超えた時点で停止し、融資担保が良好かつ入金されていない限り。消費ローンは一般的に90日を超えて出荷されるのに遅れない。期限を過ぎた状態はローンの契約条項に基づいている。すべての場合，融資は非権利責任発生状態に置かれ，元金や利息の受け取りが疑わしいと考えられた場合はログアウトする.すべての非権利責任発生ローンは減価融資とみなされている。
非課税項目に対して発行されたローンは、すべて計上されていますが受け取っていない利息は利子を割り出して収入します。このようなローンが受け取った利息は現金受取制で記帳するか、元金残高で入金され、権利責任発生制を回復する資格があるまで。受取実現制利息確認は、元金の回収可能性を確保するために十分な担保保証金を有する非権利責任発生制融資にのみ適用され、何の疑問もない。契約が満期になったすべての元金と利息が一定期間(通常は6ヶ月)で満期になり、流れを維持し、将来の支払いが合理的に保証された場合、ローンは課税状態に回復する。 受取利息は回収できるかどうかを密接に監視されており、回収できないと判断された場合は速やかに解約します。
融資損失準備：融資損失準備(“ALLL”)は、発生可能な信用損失の推定準備である。経営陣が融資残高が回収できないことを確認した場合、融資損失は計上される。その後の追返しがあれば、この手当を記入してください。経営陣は、過去の融資損失経験、ポートフォリオの性質と数量、特定の借り手の状況に関する情報及び推定された担保価値、経済状況及びその他の要因を用いて必要な引当金残高を推定する。特定の融資には免税額を割り当てることができるが、経営陣が解約すべきと判断したどの融資についても、すべての免税額を得ることができる。同社の穀物会社との融資組み合わせや新冠肺炎の流行、インフレと金利が借り手の経済に与える影響の評価は、これらの条件が短期的に借り手の返済能力を損なう可能性が高く、長期的な悪影響の可能性は正常化経済活動の回復に大きく依存しており、これはまだ確定できない要素であることを示している。
手当は具体的な部分と一般的な部分から構成される。具体的には個別に減価に分類された融資について触れており，現在の情報や事件により，銀行は融資契約の契約条項に基づいてすべての満期金額を回収できない可能性が高い.条項が改正されて特許権につながる融資や、借り手が財政難に遭遇した融資は、問題のある債務再編とされ、減価に分類される。
経営陣が減値を決定する際に考慮する要因には，支払い状況，担保価値，満期時に予定元金と利息を徴収する可能性がある。一般的に、些細な支払い遅延や支払い不足が発生した融資は減価融資に分類されない。経営陣は、遅延時間の長さ、遅延の原因、借り手以前の支払い記録、および不足元金および利息に対する不足額を含む、遅延支払いと支払い不足の重要性を決定するとともに、融資や借り手のすべての場合を考慮した。
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減価ローンは担保の公正価値、キャッシュフローの現在値または手形の可視市場価格を用いて減値を計測する。すべての担保依存型融資の減価計測は、課税問題債務再編を含まず、担保の公正価値に基づいて売却コストを差し引く(必要があれば)。ローンの返済が売却または経営基盤担保のみで提供されることが予想される場合、ローンは担保依存型ローンとみなされる。
融資が問題債務再編に改正された場合、管理層は、割引キャッシュフロー法(改正された融資の価値が期待キャッシュフローの現在値に基づいて、元のローン契約の契約金利で割引される)を用いて任意の可能な減価を評価するか、または改正条項に基づいて償還が疑問になった場合には、担保の公正価値を用いて販売コストを減算する。
一般的な部分は非減価融資を含み、現在の要素に基づいて調整した歴史的損失経験に基づく。歴史的損失経験はポートフォリオによって細分化され、転動過程で経験した実際の損失歴史に基づいている四半期平均期間だが、銀行が1四半期の穀物ローンを使用しているのは除外される。ポートフォリオ部門ごとに存在するリスクに基づいて、この実際の損失経験は他の経済的要因も補完している。これらの経済的要因には，延滞·減価融資のレベルと傾向，解約·回収融資のレベルと傾向，融資数と条件の傾向，リスク選択と保証基準の任意の変化の影響，融資政策，手続きややり方の他の変化，融資管理や他の関係者の経験，能力，深さ，国と地方の経済傾向と条件，業界条件，および信用集中変化の影響を考慮する要因が含まれる。
融資損失準備を決定する際に、管理層は融資を個人借り手の収入、流動性、レバレッジとキャッシュフロー及び基礎担保の性質を反映したリスク種別に分類する。これらのリスク種別と関連リスクの特徴は以下のとおりである
住宅および複数戸の住宅ローン：住宅と複数戸の担保ローンは第一担保を担保とする。これらのローンは通常ローンと価値比率で保証され、範囲は
非住宅ローン：非住宅担保ローンは、主に商業建築、オフィスビルと工業建築、倉庫、小型小売ショッピングセンターと各種特殊用途物件によって保証され、ホテル、レストラン、老人ホームを含む。これらのローンの引受価格は通常超えません
建築と土地ローン：建設不動産ローンには空き家土地と改善されている物件が含まれている。これらのローンの返済は、エンドユーザの改善に成功するために、第三者または建築業者に財産を売却することに依存する可能性がある。融資の対象が計画中の開発プロジェクトのために改善されていない物件であれば，政府の承認が得られないか延期される可能性がある.建築ローンは時間通りや仕様や予想コストに応じて改善できないリスクにも直面している。建築不動産ローンには一般的に以下の条項があります
商業ローン：商業ローンは、信用状の発行を含む商業、会社、および商業目的のための融資である。これらの融資は企業の資産によって保証されており、無担保である可能性もあり、返済は借り手業務の成功運営や借り手が資産を営業収入に変換する能力に直接依存する。それらは借り手の返済能力が不足する可能性があるため、多くの他のタイプのローンよりも大きなリスクを持っている。商業ローンには一般的に以下の条項がある至れり尽くせり
消費ローン：消費ローンの金利は一般的に担保ローンより高い。消費ローンに係るリスクは担保の種類や性質であり、場合によっては担保の不足も含まれる。消費ローンには、通帳ローンや他の様々な消費目的のために発行された担保や無担保ローンが含まれる。消費者ローンにはGrainによる融資が含まれている。
デリバティブ金融商品：同社は銀行の担保融資世界部門を通じて、その価格リスク管理活動の一部として派生金融商品を使用している。このような派生金融商品はすべて独立した派生ツールとして指定されている。FASB ASC 815-25によると派生ツールおよびヘッジすべての派生ツールは、その公正価値に従って貸借対照表上で資産または負債として確認される。これらのデリバティブの公正価値変動は今期収益で報告されている。
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また，住宅ローンの売却を促進するために，本行はその住宅ローン世界支部を通して長期的な証券売却ポジションおよび強制的な倉庫位の受け渡しを行うことができる。これらの損失や収益への開放は，算出された応収と支払金額との純差額に限られる.自分から2022年9月30日当社は、その金融商品について長期的な売却や強制的な倉庫売却を締結していません。
顧客との契約の収入：当社はASC 606の範囲内の顧客との契約収入、取引先と契約した収入、非利息収入で確認します。ASC 606は、顧客との契約から生成された収入を計算するためのエンティティのための単一の統合モデルを概説する。管理層は、ASC 606の影響を受ける収入源には、預金口座サービス料、ATM機およびクレジットカード料金、および他のサービス料金に関連する収入源が含まれると判断した。同社のこれらの収入流に対する収入確認モデルは現在のやり方と変わらない。同社の主な収入源は金融資産の利子収入と担保融資銀行活動の収入であり、これらの収入はASC 606の範囲から明確に除外されている。
新冠肺炎の大流行とCARE法案：2020年3月27日、“コロナウイルス援助、救済、経済安全法案”(略称“CARE法案”)が法律に署名した。CARE法案の第4013条“問題債務再編の一時救済”は、米国公認会計基準における問題債務再編(TDR)に関するいくつかの要求を限られた期間にわたって一時停止することができ、新冠肺炎疫病の影響を考慮することができる選択を銀行に提供する。また、2020年4月7日、FRB理事会と通貨監理庁を含む銀行機関は、“金融機関とコロナウイルスの影響を受けた顧客との協力に関する融資修正·報告に関する機関間声明(改訂)”(“機関間声明”)という声明を発表し、銀行と借り手の慎重な協力を奨励し、各機関がASC 310-40“債権者問題債務再編”の下で会計規則が新冠肺炎の大流行に関連する修正された解釈にどのように適用されるかを説明した。また、2020年8月3日、連邦金融機関審査委員会は、金融機関が借り手を融資として処理する際に、最初の緩和期間が終了する直前に、慎重なリスク管理と消費者保護原則を提供するための、新冠肺炎の流行に関連した追加融資緩和に関する共同声明を発表した。
CARE法案第4013条によると，融資条項の改正は自動的にTDRを招くことはなく，当社では一般に新冠肺炎の大流行に関する改正をTDRに分類する必要はない。以下の場合、当社は、融資をTDRに変更しないことを選択することができる：(1)新冠肺炎流行に関連している、(2)執行されたローンは、2019年12月31日まで30日を超えない；および(3)2020年3月1日から(A)国家緊急事態終了日後60日後または(B)2020年12月31日までの間に実行され、早い者を基準とする。2020年12月27日に公布された“総合支出法”によると、この救済は2022年1月1日または国家緊急事態終了後60日まで延長される。この減免は2022年1月1日以降に延長されておらず、世銀は適切な調整を行っており、これらの調整は実質的ではない。連邦銀行機関はこのような選択をした銀行の決定に従うことを要求された。
これは、支払いの延期、費用の免除、返済期限の延長、または他のどうにもならない支払い遅延のような短期(例えば、6ヶ月)の修正を含む。現在の借り手とみなされる借り手とは、計画改正を実施する際に、契約支払いが30日未満の借り手を指す。融資改正期間中、第4013条に基づいて適格融資を計算した金融機関は、ASCサブタイトル310−40を第4013条の融資に適用する必要はない。金融機関は、期限前の10-Q表を含む規制報告書で第4013項の融資をTDRとして報告する必要はない。
金融資産の移転：金融資産の譲渡は、すべての構成要素が参加権益の定義に適合し、資産に対する制御権を提出した場合、販売に計上される。参加資本は、通常、(1)金融資産全体に対する割合(比例)の所有権権益を代表し、(2)譲渡の日から、金融資産全体から受信したすべての現金流量が参加利益所有者間で比例的に割り当てられた関係を表し、その金額はその所有権シェアに等しい、(3)現金流量の優先は、優先度を低下させず、従属することを含むいくつかの特徴を有する 標準陳述または担保を除いて、いずれの当事者もすべての金融資産を質権または交換する権利がなく、すべての参加する利益所有者がすべての金融資産を質権または交換することに同意しない限り、すべての金融資産を交換する権利がない。譲渡資産の支配権は、(1)資産が銀行から隔離されていること、(2)譲渡者が(その権利を利用することを制限されない条件)譲渡資産を質権または交換する権利を取得すること、および(3)銀行は、(A)資産満了前に資産を買い戻すプロトコルを通過しないか、または(B)整理通知によって譲渡資産の有効な制御を維持するのではなく、所有者に特定の資産の返還を一方的に促すことができる、とみなされる。
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家屋と設備：家と設備はコストから減価償却累計を引いて申告します。
直線法を用いて減価償却を計算し、それぞれの資産の推定耐用年数に業務費用を計上すると、具体的には以下の通り
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年.年 |
建物.建物 |
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建築改良 |
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家具、固定装置、および装置 |
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長期資産減価準備：事件や状況変化が発生して資産の帳簿価値が回収できない可能性がある限り、住宅地や賃貸改善を含む長期資産が減値されることが審査される。審査が減値を示す場合、資産は非利息費用を計上することによってその推定公正価値に減記される。
所有している他の不動産：他の所有する不動産(“OREO”)とは、融資停止または他の手続きによって得られた財産を指す。オレオは当初、償還の日に公正価値から推定された処分コストを差し引いて入金され、新たなコスト基盤を構築した。担保償還権を失った後、これらの財産は、販売されるために保有され、より低いコストまたは公正な価値で推定された処分コストを引いて販売される。OREOに移行する際には、公正価値の減記は融資損失に計上される。
物件は、記録された金額が現行の公正価値の支持を受けることを確実にし、必要に応じて収益の費用を記録して、帳簿金額を公正価値に下げ、推定処分コストを差し引くように定期的に評価する。物件の発展と改善に関連するコストは資本化されるが、OREOの公正な価値に制限されなければならず、保有物件に関連するコストは支出に計上される。収益や損失は売却時に運用に計上する。
所得税：会社は貸借対照法の下で所得税を確認した。この方法によれば、繰延税金資産および負債の既存の資産および負債の財務諸表の帳簿金額とそれぞれの課税ベースとの間の差額は、将来の税務結果によって確認されることができる。繰延税金資産と負債は、課税所得額の制定税率計量に予想されて適用され、これらの仮差額の回収または決済が予想される年度内に行われる。税率変動が繰延税金資産や負債に及ぼす影響は、公布日を含む期間の収入で確認されている。経営陣が繰延税金資産の全部または一部が現金化できない可能性が高いと考えた場合、繰延税金資産減価準備を行う。
納税申告書を提出する際には、税務機関が審査した後、取られたいくつかの立場が維持され、別の立場は、取られた立場の是非曲直または最終的に維持される立場の額の不確実性を受けることが非常に確実である。税務倉庫位の利益は総合財務諸表内で確認され、その間、管理層はすべての入手可能な証拠に基づいて、税務倉庫位が審査(控訴または訴訟手続き(あり)を含む)された後、維持される可能性が高いと信じている。持っている税務倉庫は他の倉庫と相殺したりまとめたりしません。確認の可能性が高い可能性の高い税務頭寸は超えると評価されます
未確認の税収割引に関する利息及び罰金(あれば)は、総合経営報告書に所得税の追加準備金とする。
関係者取引：当社とその関連会社の役員や上級管理職は常に当社の顧客であり、当社と取引しており、同社などは今後もこのような取引を継続する予定です。経営陣は、このような取引を含むすべての預金口座、融資、サービス及び承諾は正常な業務過程でほぼ同じ条項で作られ、金利及び担保を含み、当時他の非取締役又は高級管理者の顧客と比較可能な取引を行った場合の条項とほぼ同じであると信じている。経営陣は、関連側との取引が正常な回収可能リスクを超えておらず、優遇的な待遇や条項もなく、他に不利な特徴も現れていないと考えている。付記16には、関連先取引に関する詳細が記載されている。
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従業員福祉計画：会社はKSOP計画、401(K)条項に組み込まれた従業員持株計画、制限株式単位と株式オプションを付与する長期インセンティブ計画、および幹部退職計画(“SERP”)を補完する。
KSOP、401(K)条項を含む従業員持株計画：補償支出は、株式が期間内に株式の平均公平市価ごとに対応する貸手から未稼ぎのKSOP権益口座に発行されることを承諾して入金され、同等の株式は1株当たりの利益を計算する際に流通株となる。給与支出は、KSOPが割り当て予定する株式数の管理層の推定に基づいて、サービス期間内に比例して確認される。KSOPに割り当てられた株式の平均公平市価とコストとの差額は、追加実収資本の調整として記録されている。会社KSOPが保有する未分配普通株は株主権益の減少を示し、基本的な1株当たり収益と希釈後の1株当たり収益を計算した加重平均発行普通株以外は、これらの普通株承諾が解放されるまで含まれていない。第401条(K)には、選択的従業員/参加者が収入を遅らせる規定が規定されている。自由に支配できるペアリング、利益共有、危険回避貢献は、超えてはいけません
株式オプション：同社は、従業員が報酬と引き換えにサービスを提供している間、財務諸表において補償コストとして共有支払い取引の価値を確認している。株式オプションの株式支払いの公正価値は、ブラック·スコアーズオプション定価モデルを用いて推定される。当社はこの間に発生した没収行為を会計処理します。
制限株式単位：当社は、付与日株式単位の帰属期間における市場価格に基づいて、制限された株式単位に関する補償コストを確認する。会社普通株の付与数と付与日の市場価格の積が制限株式単位の公正価値を決定している。当社は必要なサービス期間内に、制限株式単位の公正価値の補償費用を直線法で確認します。
総合(赤字)収益：総合(赤字)収益は純(損失)収益と他の総合(赤字)収益からなり，両者とも株主権益の単独構成要素として確認されている。その他の総合(赤字)収入には、証券売却可能な未実現収益と損失が含まれる。
あるいは損失がある：または、通常の業務中に発生したクレームおよび法的訴訟を含む損失があり、損失が発生し、損失額または範囲を合理的に推定することができる場合には、負債と記す。経営陣は、このような事項が当社の運営や財務状況に大きな影響を与えるとは信じていない。
金融商品の公正価値：公正価値とは、計量日市場参加者間の秩序ある取引において、資産または負債が元金または最も有利な市場で負債を移転するために徴収または支払いされる交換価格を意味する。金融商品の公正価値は関連市場資料及びその他の仮定に基づいて推定され、詳しくは付記13を参照する。公正価値推定は金利、信用リスク、事前返済及びその他の要素の不確定要素及び重大な判断事項に関連し、特に特定のプロジェクトが広範な市場が不足している場合である。仮定や市場状況の変化はこれらの推定に大きな影響を及ぼす可能性がある。
1株当たり収益(損益)(EPS)：基本1株当たり収益は普通株式株主を代表し、純収益(損失)を基本加重平均で割って発行された普通株式を占めるべきである。1株当たり収益を希釈する計算方法は、普通株株主が純収益(損失)を発行した基本加重平均普通株で除算し、期内に発行された潜在希釈性普通株等価物の影響を加えることである。基本的に発行された加重普通株は加重平均発行済み普通株から加重平均未分配従業員持株を引いたものである。
在庫株：会社の株式買い戻し計画に基づいて買い戻した株式は公開市場取引で購入し、在庫株として保有する。当社はコスト法により在庫株を計算し、在庫株を株主権益の構成要素としている。
前期列報の再分類：今期の新聞と一致するように，前の期間の額を再分類した.これらの改訂は業務報告結果に影響を与えず，以前合併業務報告書で報告された金額にも影響を与えない
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最近の会計声明：
取引法第12 b-2条で定義された新興成長型会社(“EGC”)として、当社は、このような声明が非公共業務エンティティに適用されるまで、延長された移行期間遅延を利用して、公共事業エンティティに適用される新しいまたは再発行された会計声明を採択することを選択した。同社は2022年12月31日にEGC状態を脱退する。2022年9月30日現在、この延長の過渡期により、連結財務諸表の比較可能性に有意差はなかった。
2016年2月、FASBはASU 2016-02を発表した“レンタル(テーマ842)”本ASUは、すべてのテナントがレンタル開始日にレンタル負債と使用権資産を確認し、将来の最低賃貸支払いの現在値で計測することを要求しています。新しいガイドラインの下で、レンタル人会計はほぼ変わらない。このガイドラインは，2018年12月15日以降に開始された財政年度に適用され，この報告期間内の中間報告期間を含めて公共業務実体に適用される。会社は延長された移行期間を利用して新たな会計基準や改訂された会計基準を遵守しているため、EGCのままであると仮定し、2021年12月15日以降の会計年度と2022年12月15日以降の会計年度内の移行期間内に今回の更新中の修正案を採用する。
当社は、その総合財務諸表への潜在的な影響を含む改訂された指針を評価した。同社はこれまで、レンタルオフィススペースを指導範囲内に決定してきた。その会社は現在行政事務室と
2016年6月、FASBはASU 2016-13を発表した金融商品の信用損失の計量これは、実体が大多数の金融資産およびいくつかの他のツールの信用損失をどのように計量するかを大きく変化させ、これらのツールは純収入によって公正な価値で計量されるのではない。基準は，現在の“発生した損失”の方法を“期待損失”モデルで置き換えることである.新しいモデルは現在予想されている信用損失(“CECL”)モデルと呼ばれ、(1)信用損失の影響を受け、償却コストによって計量された金融資産、及び(2)ある表外信用開放口に適用される。これには、融資、レンタル、満期までの証券の保有、融資約束、財務保証が含まれているが、これらに限定されない。CECLモデルは売却可能(AFS)債務証券には適用できない。実現されていない損失があるAFS債務証券の場合、エンティティは、それらが今日やっているような方法で信用損失を測定するであろうが、これらの損失は、減少するのではなく、証券償却コストの手当として確認されるであろう。したがって、エンティティは、現在のように、時間の経過とともに利息収入とするのではなく、推定された信用損失の改善を直ちに収益において確認することになる。ASUはまた、購入した信用減値債務、証券、ローンの会計モデルを簡略化したと報告されている。ASU 2016-13はまた、実体推定融資とリース損失準備に関する仮定、モデル、方法の開示要求を拡大した。また、各実体は信用品質指標に従って各種類の金融資産の償却コスト残高を開示し、開始年によって区分する必要がある。ASU 2016−13年は、2019年12月15日以降に開始された年次報告期間に対して有効であり、この会計年度内の移行期間を含めて、11月15日まで米国証券取引委員会で定義されていない比較的小さい報告会社の公的企業実体については, 2019年です。会社は延長された移行期間を利用して新たな会計基準や改訂された会計基準を遵守するため、EGCであると仮定し、2022年12月15日以降の会計年度に、これらの会計年度内の移行期間を含めて、今回の更新における修正案を採用する。各エンティティは，このガイドラインの規定を指導意見に有効な第1の報告期間の開始時に利益を残す累積効果調整(すなわち修正のトレーサビリティ法)として適用しなければならない.
当社は、その総合財務諸表への潜在的な影響を含む改訂された指針を評価した。信用損失を推定する方法を決定する方法は変更する必要があるため、現在の“発生した損失”モデルから融資契約期間内の推定キャッシュフローに基づいて変更し、プリペイド(“融資期限”モデル)に基づいて調整することにより、会社は新しいガイドラインが融資損失支出、特により長い期間の融資組み合わせを増加させる可能性があると予想する。同社はまた、新たな指導意見が売却可能な債務証券の減価につながる可能性を指摘している。会社はCECLモデルを選択しプロジェクトチームを結成した。プロジェクトチームは定期的に会議を開いて，実施方法を決定する.これには、既存の融資と損失データの十分性を評価し、違約と損失推定モデルを評価し、2022年12月31日までに限られた試運転と分析審査を行い、2023年第1四半期に独立したモデル推定値と流れと制御記録を完成させることが含まれる。
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2020年3月にFASBはASU 2020-04を発表しました“中間価格改革(話題848)”.”本ASUは、GAAPを参照LIBORまたは他の参照金利に適用する契約、ヘッジ関係、および他の取引にオプションの手段および例外を提供し、他の参照金利は参照金利改革によって終了する予定である。本ASUにおける修正案は，2020年3月12日から2022年12月31日まですべてのエンティティに対して有効である.当社は、この更新が連結財務諸表に実質的な影響を与えないと信じている。
付記2.優先株発行；転換及び株式発行計画
優先株発行
2022年6月7日、会社は私募(私募)を完了した
財務省のECIP投資はドルを超える投資計画の一部だ
もし会社が清算、解散、あるいは清算が発生した場合、優先株は清算優先権を得る権利があるが、ある制限を受けて、金額は#ドルである
転換計画と普通株発行計画
2021年5月25日、Ponce Bank Mutual Holding Companyと当時のPonce BankとMortgage World Bankers，Inc.の持株会社PDL Community Bancorpは、彼らの取締役会が一致して転換と再編計画(“計画”)を採択し、この計画に基づき、Ponce Bank Mutual Holding CompanyとPDL Community Bancorpを新しい株式持ち株会社に再編し、第2ステップ普通株新株発行を行ったと発表した。
2022年1月26日、Mortgage Worldはその資産と負債をポンセ銀行に譲渡し、独立担保融資銀行実体として運営を停止した。抵当ローンの世界の業務は現在ポンセ銀行の一部門として行われています。
2022年1月27日、ポンセ金融グループとPDLコミュニティ銀行は、ポンセ銀行共同持株会社が終値時に互助的な組織形式から株式式組織形式と関連株式発行への転換と再編を完了したと発表した。転換と再編および株式発行の終了により、ポンセ金融グループは現在ポンセ銀行の持ち株会社である。ポンセ銀行の以前の共同持株会社であったPDLコミュニティ銀行とポンセ銀行の共同持株会社は--もうなくなっていた。
PDL Community Bancorpの株は2022年1月27日の終値で取引を停止した。2022年1月28日、ポンセ金融グループの普通株はナスダック世界市場で取引を開始し、取引コードは同じだった。
変換と再編の結果，PDL Community Bancorp普通株の1株あたりの発行済み株式と発行済み株式は受入権に変換される
2021年12月31日現在、現金と現金等価物は#ドルを含む
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連結財務諸表付記(監査なし)
2022年1月27日、同社は1ドルを稼いだ
注3.銀行の現金と満期金の制限
世銀はこれまで、預金の一定割合に応じて、現金や預金の形で連邦準備銀行で準備残高を維持することを求められてきた。連邦準備委員会は2020年3月26日から、家庭や企業への貸し付けを支援するための預金機関への準備金要求を廃止した。
注4.証券
証券の余剰コスト、未実現損益総額と公正価値2022年9月30日と2021年12月31日の概要は以下の通り
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2022年9月30日 |
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毛収入 |
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毛収入 |
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償却する |
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実現していない |
|
|
実現していない |
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コスト |
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|
収益.収益 |
|
|
損 |
|
|
公正価値 |
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||||
|
|
(単位：千) |
|
|||||||||||||
販売可能な証券： |
|
|
|
|
|
|
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|
|
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||||
アメリカ政府債券 |
|
$ |
|
|
$ |
— |
|
|
$ |
( |
) |
|
$ |
|
||
社債 |
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
( |
) |
|
|
|
||
担保ローン支援証券： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
抵当担保債券(1) |
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
( |
) |
|
|
|
||
FHLMC証明書 |
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
( |
) |
|
|
|
||
FNMA証明書 |
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
( |
) |
|
|
|
||
GNMA証明書 |
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
( |
) |
|
|
|
||
売却可能証券総額 |
|
$ |
|
|
$ |
— |
|
|
$ |
( |
) |
|
$ |
|
||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
満期までの証券を保有する： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
アメリカ機関債券 |
|
$ |
|
|
$ |
— |
|
|
$ |
( |
) |
|
$ |
|
||
社債 |
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
( |
) |
|
|
|
||
担保ローン支援証券： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
抵当担保債券(1) |
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
( |
) |
|
|
|
||
FHLMC証明書 |
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
( |
) |
|
|
|
||
FNMA証明書 |
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
( |
) |
|
|
|
||
SBA証明書 |
|
|
|
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|
|
|
|
— |
|
|
|
|
|||
満期まで保有する証券総額 |
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
( |
) |
|
$ |
|
|||
15
ポンセ金融グループとその子会社
連結財務諸表付記(監査なし)
|
|
2021年12月31日 |
|
|||||||||||||
|
|
|
|
|
毛収入 |
|
|
毛収入 |
|
|
|
|
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|
|
償却する |
|
|
実現していない |
|
|
実現していない |
|
|
|
|
||||
|
|
コスト |
|
|
収益.収益 |
|
|
損 |
|
|
公正価値 |
|
||||
|
|
(単位：千) |
|
|||||||||||||
販売可能な証券： |
|
|
|
|
|
|
|
|
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アメリカ政府債券 |
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$ |
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|
$ |
— |
|
|
$ |
( |
) |
|
$ |
|
||
社債 |
|
|
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|
|
|
|
|
( |
) |
|
|
|
|||
担保ローン支援証券： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
抵当担保債券(1) |
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
( |
) |
|
|
|
||
FNMA証明書 |
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
( |
) |
|
|
|
||
GNMA証明書 |
|
|
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
|
|||
売却可能証券総額 |
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
( |
) |
|
$ |
|
|||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
満期までの証券を保有する： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
FHLMC証明書 |
|
$ |
|
|
$ |
— |
|
|
$ |
( |
) |
|
$ |
|
||
満期まで保有する証券総額 |
|
$ |
|
|
$ |
— |
|
|
$ |
( |
) |
|
$ |
|
||
その会社の証券組合は
以下の表には、当社が赤字総額とその証券の公正価値を実現していないことを記載し、個別証券が未実現損失状態が続いている時間の長さにまとめた2022年9月30日と2021年12月31日：
|
|
2022年9月30日 |
|
|||||||||||||||||||||
|
|
未実現損失総額の証券がある |
|
|||||||||||||||||||||
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|
12ヶ月以下です |
|
|
12ヶ月以上 |
|
|
合計する |
|
|
合計する |
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|
|
公平である |
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|
実現していない |
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公平である |
|
|
実現していない |
|
|
公平である |
|
|
実現していない |
|
||||||
|
|
価値がある |
|
|
損 |
|
|
価値がある |
|
|
損 |
|
|
価値がある |
|
|
損 |
|
||||||
|
|
(単位：千) |
|
|||||||||||||||||||||
販売可能な証券： |
|
|
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|
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アメリカ政府債券 |
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— |
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$ |
— |
|
|
$ |
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$ |
( |
) |
|
$ |
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$ |
( |
) |
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社債 |
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( |
) |
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|
( |
) |
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|
|
( |
) |
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抵当融資担保 |
|
|
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|
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|
|
|
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|
|
|
|
|
|
|
|
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||||||
抵当担保債券 |
|
|
|
|
|
( |
) |
|
|
|
|
|
( |
) |
|
|
|
|
|
( |
) |
|||
FHLMC証明書 |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
( |
) |
|
|
|
|
|
( |
) |
||
FNMA証明書 |
|
|
|
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|
( |
) |
|
|
|
|
|
( |
) |
|
|
|
|
|
( |
) |
|||
GNMA証明書 |
|
|
|
|
|
( |
) |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
( |
) |
||
売却可能証券総額 |
|
$ |
|
|
$ |
( |
) |
|
$ |
|
|
$ |
( |
) |
|
$ |
|
|
$ |
( |
) |
|||
満期までの証券を保有する： |
|
|
|
|
|
|
|
|
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|
|
|
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アメリカ機関債券 |
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— |
|
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|
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$ |
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社債 |
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抵当担保債券 |
|
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— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
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) |
||
FHLMC証明書 |
|
|
|
|
|
( |
) |
|
|
|
|
|
( |
) |
|
|
|
|
|
( |
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FNMA証明書 |
|
|
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|
( |
) |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
( |
) |
||
満期まで保有する証券総額 |
|
$ |
|
|
$ |
( |
) |
|
$ |
|
|
$ |
( |
) |
|
$ |
|
|
$ |
( |
) |
|||
16
ポンセ金融グループとその子会社
連結財務諸表付記(監査なし)
|
|
2021年12月31日 |
|
|||||||||||||||||||||
|
|
未実現損失総額の証券がある |
|
|||||||||||||||||||||
|
|
12ヶ月以下です |
|
|
12ヶ月以上 |
|
|
合計する |
|
|
合計する |
|
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|
|
公平である |
|
|
実現していない |
|
|
公平である |
|
|
実現していない |
|
|
公平である |
|
|
実現していない |
|
||||||
|
|
価値がある |
|
|
損 |
|
|
価値がある |
|
|
損 |
|
|
価値がある |
|
|
損 |
|
||||||
|
|
(単位：千) |
|
|||||||||||||||||||||
販売可能な証券： |
|
|
|
|
|
|
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|
|
|
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|
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アメリカ政府債券 |
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$ |
( |
) |
|
$ |
— |
|
|
$ |
— |
|
|
$ |
|
|
$ |
( |
) |
||
社債 |
|
|
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|
( |
) |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
( |
) |
||
抵当融資担保 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||
抵当担保債券 |
|
|
|
|
|
( |
) |
|
|
|
|
|
( |
) |
|
|
|
|
|
( |
) |
|||
FNMA証明書 |
|
|
|
|
|
( |
) |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
( |
) |
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売却可能証券総額 |
|
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( |
) |
|
$ |
|
|
$ |
( |
) |
|
$ |
|
|
$ |
( |
) |
|||
満期までの証券を保有する： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
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||||||
FHLMC証明書 |
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— |
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|
$ |
— |
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$ |
( |
) |
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満期まで保有する証券総額 |
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) |
|
$ |
— |
|
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$ |
— |
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|
$ |
|
|
$ |
( |
) |
||
2022年9月30日と2021年12月31日会社が所有しています
17
ポンセ金融グループとその子会社
連結財務諸表付記(監査なし)
経営陣は、発行者の財務状況、公表された発行者の規制資本比率、信用格付け(報告日に発効する格付けを含む)などを考慮した後、社債の回収可能性を審査する。経営陣は、社債の未実現損失は主に金利の変化によるものであり、社債発行者の信用品質の変化ではないとしている。
以下に以下の証券の満期日の概要を示す2022年9月30日と2021年12月31日。金額は契約満期日に表示されます。担保融資支援証券の借り手は、事前返済の罰金がある場合や事前返済なしに債務を早期返済する権利があるため、いずれの場合も、これらの証券は総額として表に含まれる。
|
|
2022年9月30日 |
|
|||||
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|
償却する |
|
|
公平である |
|
||
|
|
コスト |
|
|
価値がある |
|
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|
(単位：千) |
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販売可能な証券： |
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|
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アメリカ政府債券： |
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満期金額： |
|
|
|
|
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3ヶ月以下 |
|
$ |
— |
|
|
$ |
— |
|
3ヶ月から1年を超えて |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
1年から5年以上 |
|
|
|
|
|
|
||
5年余りから10年 |
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— |
|
|
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— |
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社債： |
|
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満期金額： |
|
|
|
|
|
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||
3ヶ月以下 |
|
$ |
— |
|
|
$ |
— |
|
3ヶ月から1年を超えて |
|
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— |
|
|
|
— |
|
1年から5年以上 |
|
|
|
|
|
|
||
5年余りから10年 |
|
|
|
|
|
|
||
|
|
|
|
|
|
|
||
担保融資支援証券 |
|
|
|
|
|
|
||
売却可能証券総額 |
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$ |
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|
$ |
|
||
満期までの証券を保有する： |
|
|
|
|
|
|
||
アメリカ機関債券： |
|
|
|
|
|
|
||
満期金額： |
|
|
|
|
|
|
||
3ヶ月以下 |
|
$ |
— |
|
|
$ |
— |
|
3ヶ月から1年を超えて |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
1年から5年以上 |
|
|
|
|
|
|
||
5年余りから10年 |
|
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— |
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|
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社債： |
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満期金額： |
|
|
|
|
|
|
||
3ヶ月以下 |
|
$ |
— |
|
|
$ |
— |
|
3ヶ月から1年を超えて |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
1年から5年以上 |
|
|
|
|
|
|
||
5年余りから10年 |
|
|
|
|
|
|
||
|
|
|
|
|
|
|
||
担保融資支援証券 |
|
|
|
|
|
|
||
満期まで保有する証券総額 |
|
$ |
|
|
$ |
|
||
18
ポンセ金融グループとその子会社
連結財務諸表付記(監査なし)
|
|
2021年12月31日 |
|
|||||
|
|
償却する |
|
|
公平である |
|
||
|
|
コスト |
|
|
価値がある |
|
||
|
|
(単位：千) |
|
|||||
販売可能な証券： |
|
|
|
|
|
|
||
アメリカ政府債券： |
|
|
|
|
|
|
||
満期金額： |
|
|
|
|
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|
||
3ヶ月以下 |
|
$ |
— |
|
|
$ |
— |
|
3ヶ月から1年を超えて |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
1年から5年以上 |
|
|
|
|
|
|
||
5年余りから10年 |
|
|
— |
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|
|
— |
|
|
|
|
|
|
|
|
||
社債： |
|
|
|
|
|
|
||
満期金額： |
|
|
|
|
|
|
||
3ヶ月以下 |
|
$ |
— |
|
|
$ |
— |
|
3ヶ月から1年を超えて |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
1年から5年以上 |
|
|
|
|
|
|
||
5年余りから10年 |
|
|
|
|
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|
||
|
|
|
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|
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|
||
担保融資支援証券 |
|
|
|
|
|
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||
売却可能証券総額 |
|
$ |
|
|
$ |
|
||
満期までの証券を保有する： |
|
|
|
|
|
|
||
FHLMC証明書 |
|
$ |
|
|
$ |
|
||
満期まで保有する証券総額 |
|
$ |
|
|
$ |
|
||
2022年9月30日,
19
ポンセ金融グループとその子会社
連結財務諸表付記(監査なし)
注意事項
受取すべきローン金額は2022年9月30日と2021年12月31日の概要は以下の通り
|
|
九月三十日 |
|
|
十二月三十一日 |
|
||
|
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2022 |
|
|
2021 |
|
||
|
|
(単位：千) |
|
|||||
住宅ローン： |
|
|
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|
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|
||
1~4世帯住宅 |
|
|
|
|
|
|
||
投資家所有 |
|
$ |
|
|
$ |
|
||
所有者が自住する |
|
|
|
|
|
|
||
複数戸の住宅 |
|
|
|
|
|
|
||
非住宅物件 |
|
|
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|
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建築と土地 |
|
|
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住宅ローン総額 |
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|
||
ローンではありません |
|
|
|
|
|
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商業ローン(1) |
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|
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|
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消費ローン(2) |
|
|
|
|
|
|
||
非住宅ローン総額 |
|
|
|
|
|
|
||
融資総額、総額 |
|
|
|
|
|
|
||
繰延ローン支給原価純額 |
|
|
|
|
|
( |
) |
|
融資損失準備 |
|
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( |
) |
|
|
( |
) |
融資の純額を受け取る |
|
$ |
|
|
$ |
|
||
同社の融資活動は主に大都市ニューヨーク市で行われている。同社は主にそれが従事しているすべての融資活動に適用される既定の信用政策に基づいて、個人と企業に不動産を担保とした融資を支給する。担保は第2返済源として保証されているが、会社は通常、主な返済源は借り手が持続的なキャッシュフローを発生させる能力に基づいていることを要求している。その会社はまた各顧客の担保と信用を評価する。信用政策では、借り手の信用及び担保タイプに応じて、信用は担保時価の所定の割合に発行することができ、無担保に基づいて発行することができる。不動産は担保の主な形です。他の重要な担保形式は定期預金と有価証券だ。
融資損失準備や信用品質に関する開示については、当社は分類レベルを下回る分類融資は何もありません。
信用品質指標：内部分配のリスク格付けは信用品質指標として使用され、管理層は四半期ごとに審査する。
当社のリスク評価システムの目標は取締役会と上級管理層に融資組合せ全体の品質に対する客観的な評価を提供し、適時に明確な信用弱点を持つ融資を正確に識別し、適時に行動し、信用損失を最小にし、融資組合せの回収可能性に影響する関連傾向を探し出し、潜在的な問題領域を隔離し、そして融資損失準備金の十分性を確定するために必要な情報を提供することである。
以下に内部分配のリスク評価の定義を示す
20
ポンセ金融グループとその子会社
連結財務諸表付記(監査なし)
通常の定義によれば、上記上位4カテゴリーの融資は合格格付けとされている。リスク評価は、ポートフォリオにおけるリスクを区別するために、必要に応じて割り当てられる。リスク格付けは借り手の財務状況と将来性、債務返済能力、返済表現、担保価値及び保証範囲及びその他の考慮要素の変化を反映するために、継続的に検討と改訂を行う。
以下の表はローン別に現在までを示しています2022年9月30日と2021年12月31日：
|
|
2022年9月30日 |
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住宅ローン |
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非住宅ローン |
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建設 |
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合計する |
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1~4家族 |
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複数の家庭 |
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非住宅 |
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土地があります |
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業務.業務 |
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消費者 |
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貸し付け金 |
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(単位：千) |
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リスク評価： |
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特に言及する |
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標準に合わない |
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合計する |
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2021年12月31日 |
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住宅ローン |
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非住宅ローン |
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建設 |
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合計する |
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1~4家族 |
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複数の家庭 |
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非住宅 |
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土地があります |
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業務.業務 |
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消費者 |
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貸し付け金 |
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(単位：千) |
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リスク評価： |
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特に言及する |
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— |
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— |
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— |
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標準に合わない |
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合計する |
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ローンの帳簿年齢分析、現在2022年9月30日と2021年12月31日、詳細は以下の通り
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2022年9月30日 |
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30-59 |
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60-89 |
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90日 |
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90日 |
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日数 |
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日数 |
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あるいはそれ以上 |
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不応計プロジェクト |
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あるいはそれ以上 |
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現在のところ |
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期限が過ぎた |
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期限が過ぎた |
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期限が過ぎた |
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合計する |
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貸し付け金 |
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応策 |
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(単位：千) |
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住宅ローン： |
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1~4世帯住宅 |
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投資家所有 |
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所有者が自住する |
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複数戸の住宅 |
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非住宅物件 |
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建築と土地 |
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ローンではありません |
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業務.業務 |
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21
ポンセ金融グループとその子会社
連結財務諸表付記(監査なし)
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2021年12月31日 |
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30-59 |
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60-89 |
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90日 |
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90日 |
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日数 |
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日数 |
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あるいはそれ以上 |
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不応計プロジェクト |
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あるいはそれ以上 |
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現在のところ |
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期限が過ぎた |
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期限が過ぎた |
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期限が過ぎた |
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合計する |
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貸し付け金 |
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応策 |
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(単位：千) |
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住宅ローン： |
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1~4世帯住宅 |
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投資家所有 |
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所有者が自住する |
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複数戸の住宅 |
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非住宅物件 |
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建築と土地 |
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ローンではありません |
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業務.業務 |
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以下の付表は，現在と現在3カ月と9カ月までの融資損失準備の構成と関連する融資投資記録を詳細に説明している2022年9月30日と2021年9月30日、2021年12月31日までの年度：
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2022年9月30日までの3ヶ月 |
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住宅ローン |
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非住宅ローン |
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合計する |
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1-4 |
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1-4 |
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複数の家庭 |
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非住宅 |
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建築と土地 |
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業務.業務 |
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消費者 |
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上には |
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(単位：千) |
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ローン損失準備： |
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期初残高 |
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抹消された損失 |
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回復する |
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期末残高 |
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|
2022年9月30日までの9ヶ月間 |
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住宅ローン |
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非抵当ローン |
|
|
合計する |
|
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1-4 |
|
|
1-4 |
|
|
複数の家庭 |
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|
非住宅 |
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|
建設 |
|
|
業務.業務 |
|
|
消費者 |
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上には |
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|
(単位：千) |
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ローン損失準備： |
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期初残高 |
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抹消された損失 |
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) |
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回復する |
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期末残高 |
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期末残高：個別 |
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期末残高：集団 |
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合計する |
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期末残高：個別 |
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期末残高：集団 |
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合計する |
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22
ポンセ金融グループとその子会社
連結財務諸表付記(監査なし)
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2021年9月30日までの3ヶ月 |
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住宅ローン |
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非住宅ローン |
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合計する |
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1-4 |
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1-4 |
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複数の家庭 |
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非住宅 |
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建設 |
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業務.業務 |
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消費者 |
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上には |
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(単位：千) |
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ローン損失準備： |
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記入済み費用の準備金 |
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抹消された損失 |
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( |
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回復する |
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期末残高 |
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2021年9月30日までの9ヶ月間 |
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住宅ローン |
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非住宅ローン |
|
|
合計する |
|
|||||||||||||||||||||||
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1-4 |
|
|
1-4 |
|
|
複数の家庭 |
|
|
非住宅 |
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建設 |
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|
業務.業務 |
|
|
消費者 |
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上には |
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||||||||
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(単位：千) |
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ローン損失準備： |
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期初残高 |
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抹消された損失 |
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回復する |
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期末残高 |
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期末残高：集団 |
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合計する |
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期末残高：個別 |
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2021年12月31日までの年度 |
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住宅ローン |
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非住宅ローン |
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合計する |
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1-4 |
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1-4 |
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複数の家庭 |
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非住宅 |
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建設 |
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業務.業務 |
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消費者 |
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上には |
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(単位：千) |
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ローン損失準備： |
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抹消された損失 |
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回復する |
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年末残高 |
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期末残高：個別 |
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期末残高：集団 |
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期末残高：個別 |
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期末残高：集団 |
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23
ポンセ金融グループとその子会社
連結財務諸表付記(監査なし)
現在の情報及び事件が、関連する融資協定の契約条項に基づいて、すべての満期金額が回収できない可能性があることを示した場合、融資は減値とみなされる。減価融資は、問題債務再編を含み、融資損失準備方法に基づいて、正常な融資審査プログラムを適用することにより決定される。経営陣は定期的に融資を評価して、減価があるかどうかを決定する。元のローン契約の条項に基づいて、減値を決定するために、すでにまたは履行されていない可能性のある任意のローンを評価する。
以下の情報は年内までの減価融資と関係がある2022年9月30日と2021年9月30日までの9ヶ月と2021年12月31日までの年度：
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未払い |
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録画しました |
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録画しました |
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合計する |
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平均値 |
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利子収入 |
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元金 |
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持っていない |
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使用 |
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録画しました |
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関わる |
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録画しました |
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公認の |
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以下の日までの9ヶ月 |
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てんびん |
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手当 |
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|
手当 |
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投資する |
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手当 |
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投資する |
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現金を基礎とする |
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(単位：千) |
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住宅ローン： |
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1~4世帯住宅 |
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複数戸の住宅 |
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建築と土地 |
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ローンではありません |
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業務.業務 |
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未払い |
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録画しました |
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録画しました |
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合計する |
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平均値 |
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利子収入 |
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|
元金 |
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持っていない |
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使用 |
|
|
録画しました |
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|
関わる |
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|
録画しました |
|
|
公認の |
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|||||||
以下の日までの9ヶ月 |
|
てんびん |
|
|
手当 |
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|
手当 |
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|
投資する |
|
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手当 |
|
|
投資する |
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|
現金を基礎とする |
|
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|
(単位：千) |
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住宅ローン： |
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1~4世帯住宅 |
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複数戸の住宅 |
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消費者 |
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未払い |
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録画しました |
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録画しました |
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合計する |
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平均値 |
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利子収入 |
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元金 |
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持っていない |
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使用 |
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録画しました |
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関わる |
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|
録画しました |
|
|
公認の |
|
|||||||
これまでの年度末まで |
|
てんびん |
|
|
手当 |
|
|
手当 |
|
|
投資する |
|
|
手当 |
|
|
投資する |
|
|
現金を基礎とする |
|
|||||||
|
|
(単位：千) |
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|||||||||||||||||||||||||
住宅ローン： |
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|||||||||||||||||||||||||
1~4世帯住宅 |
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$ |
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$ |
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複数戸の住宅 |
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非住宅物件 |
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建築と土地 |
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ローンではありません |
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業務.業務 |
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消費者 |
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24
ポンセ金融グループとその子会社
連結財務諸表付記(監査なし)
融資組合はまた、問題債務再編成に修正されたいくつかの融資を含む。適用される基準によれば、債権者が債務者の財務状況に関連する経済又は法律上の理由から、それが考慮しない特許権を債務者に提供する場合、融資は、些細な支払い遅延を招くことがない限り、債務再構成問題に修正される。これらの譲歩には、融資金利の低下、支払いおよび満期日の延長、入金の最大限の向上を目的とした他の忍耐、または他の行動が含まれる可能性がある。融資が問題債務再編に改正された場合、管理層は、キャッシュフロー割引方法(修正された融資の価値が予想されるキャッシュフローの現在値に基づいて、元のローン契約の契約金利で割引される)を用いて任意の可能な減価を評価するか、または改訂された条項に従って償還が疑問になった場合に担保の公正価値を使用して販売コストを差し引く。経営陣が問題債務再編において、修正された融資の価値が融資の記録投資よりも低いと判断した場合、特定の支出推定または融資損失引当金により減値を確認する。
2022年9月30日までの9ヶ月間2021年12月31日までの年間では
2022年9月30日いくつありますか
保有する住宅ローンは公正な価値で売る
2022年9月30日と2021年12月31日,
小額融資の核販売と核販売
2020年、当社は金融科学技術創業会社Grainと業務手配を達成した。Grainの製品は、銀行不足、少数民族、金融サービス市場に参入する新世代向けのモバイルアプリケーションである。このモバイルアプリケーションを使用する場合、世銀は、非伝統的な引受方法を使用して借り手に循環クレジットを提供し、そうでなければ、借り手は、代替の非銀行貸手を使用する傾向がある可能性がある。Grainとの合意条項によると、世銀は穀物小口融資の融資者であり、現在の信用限度額は最高#ドルに達する
2022年9月30日まで、世銀所有
25
ポンセ金融グループとその子会社
連結財務諸表付記(監査なし)
穀物技術会社(“穀物”)2022年9月30日までの総リスク開放 |
|
|||
(単位：千) |
|
|||
食糧売掛金 |
|
|
|
|
小額融資--食糧返還(2022年9月30日まで) |
|
$ |
|
|
減記(2022年9月30日までの年明け現在) |
|
|
( |
) |
食糧からの現金収入(成立2022年9月30日まで) |
|
|
( |
) |
支出·備蓄(2021年12月31日まで) |
|
|
( |
) |
2022年9月30日現在の売掛金純額 |
|
$ |
— |
|
未収小額融資 |
|
|
|
|
2022年9月30日までの穀物受取ローン |
|
$ |
|
|
2022年9月30日現在の融資損失準備金* |
|
|
( |
) |
小額融資、2022年9月30日まで融資損失準備後の純額を差し引く |
|
$ |
|
|
投資する |
|
|
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2022年6月30日までの食糧投資 |
|
$ |
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2022年第3四半期食糧核販売投資 |
|
|
( |
) |
2022年9月30日までの食糧投資 |
|
$ |
— |
|
2022年9月30日までの穀物総暴露量 |
|
$ |
|
|
*含まれています$
注6.部屋と設備
部屋と設備は2022年9月30日と2021年12月31日の概要は以下の通り
|
|
九月三十日 |
|
|
十二月三十一日 |
|
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2022 |
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2021 |
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(単位：千) |
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|||||
土地 |
|
$ |
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$ |
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||
建物と改善策 |
|
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賃借権改善 |
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||
家具、固定装置、および装置 |
|
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減算：減価償却累計と償却 |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
総家屋と設備 |
|
$ |
|
|
$ |
|
||
減価償却と償却費用は#ドルです
26
ポンセ金融グループとその子会社
連結財務諸表付記(監査なし)
注7.預金
預金が2022年9月30日と2021年12月31日の概要は以下の通り
|
|
九月三十日 |
|
|
十二月三十一日 |
|
||
|
|
2022 |
|
|
2021 |
|
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|
(単位：千) |
|
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需要 |
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$ |
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$ |
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||
利息預金： |
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Now/IOLAアカウント |
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貨幣市場口座 |
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互恵預金 |
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貯蓄口座 |
|
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現在総額、通貨市場、互恵、貯蓄 |
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|
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|
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25万ドル以上の預金 |
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取次預かり証 (1) |
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サービス保証金をリストします(1) |
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25万ドル以下の預金 |
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預金合計 |
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有利子預金総額 |
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総預金 |
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$ |
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$ |
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はい2022年9月30日の預金予定期限は以下の通りです
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(単位：千) |
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2023 |
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2024 |
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2025 |
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2026 |
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2027 |
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$ |
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ローンに再分類された貸越預金口座の総額は#ドルです
付記8.借金
FHLBNY進展：FHLBNYのメンバーとして、銀行はFHLBNY信用政策声明で定義されたFHLBNY合格担保価値の一定パーセントに基づいてFHLBNYからお金を借りる能力がある。FHLBNYとの合意によると、合格した担保は留置権、質権、財産権負担がないものでなければならない。
その銀行はかつて$
27
ポンセ金融グループとその子会社
連結財務諸表付記(監査なし)
借入資金は2022年9月30日と2021年12月31日には以下の内容が含まれ、満期日と償還日ごとに以下のようにまとめられます
|
九月三十日 |
|
|
十二月三十一日 |
|
||||||||||||||||||
|
2022 |
|
|
2021 |
|
||||||||||||||||||
|
順序を定める |
|
|
償還可能である |
|
|
重みをつける |
|
|
順序を定める |
|
|
償還可能である |
|
|
重みをつける |
|
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|
(千ドル) |
|
|||||||||||||||||||||
FHLBNY隔夜信用限度額 |
$ |
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$ |
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% |
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$ |
— |
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$ |
— |
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— |
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FHLBNY早期学期終了： |
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2022 |
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$ |
— |
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— |
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$ |
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% |
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2023 |
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2024 |
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— |
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— |
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||||
2025 |
|
— |
|
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— |
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|
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||||
2026 |
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— |
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— |
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その後… |
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% |
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$ |
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$ |
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% |
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FHLBNY定期前金の支払利息合計は$
2022年9月30日と2021年12月31日まで、銀行は約$
倉庫信用限度額：住宅担保融資の開始と販売に資金を提供するために、担保融資世界は金融機関で2つの倉庫信用限度額を維持している。信用限度額は売却担保ローンの収益で返済される。このような限度額は担保基礎担保融資の資産によって保証される。倉庫貸手との合意は、Mortgage Worldの最低純価値と流動性比率のようないくつかの制限的な契約を規定する。2021年12月31日現在、担保ローン世界はすべての金融契約を完全に遵守している。
1号信用の倉庫限度額
2号信用の倉庫限度額
あったことがある
|
|
2021年12月31日 |
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信用限度額 |
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未使用回線 |
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極大値 |
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の信用 |
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てんびん |
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(単位：千) |
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1号信用の倉庫限度額 |
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$ |
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2号信用の倉庫限度額 |
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長期債務総額 |
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$ |
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$ |
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住宅ローン資金に対応する：住宅ローンに対応する資金には、中古市場で開始され販売しようとしている住宅ローンに関連する借り手への負債が含まれており、これらの負債は、融資終了から倉庫信用限度額獲得までの資金が通常3日間あるため、当社によって資金を提供されていない。この負債はコストに応じて列報し，売却のための住宅ローンに含まれるローンに関する元本残高を完全に相殺し，総合的に計算する
28
ポンセ金融グループとその子会社
連結財務諸表付記(監査なし)
財務状況表。2022年9月30日と2021年12月31日いくつありますか
注9.所得税
所得税の支給2022年9月30日と2021年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月には、以下が含まれています
|
|
9月30日までの3ヶ月間 |
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9月30日までの9ヶ月間 |
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2022 |
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2021 |
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2022 |
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2021 |
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(単位：千) |
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連邦政府： |
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現在のところ |
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$ |
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延期する |
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) |
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( |
) |
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( |
) |
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州と地方： |
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現在のところ |
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延期する |
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( |
) |
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( |
) |
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( |
) |
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( |
) |
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) |
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( |
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推定免税額 |
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所得税支給 |
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$ |
( |
) |
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$ |
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$ |
( |
) |
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$ |
|
||
29
ポンセ金融グループとその子会社
連結財務諸表付記(監査なし)
所得税総支出は米国連邦所得税税率を適用して計算した金額とは異なる
|
|
9月30日までの3ヶ月間 |
|
|
9月30日までの9ヶ月間 |
|
||||||||||
|
|
2022 |
|
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2021 |
|
|
2022 |
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2021 |
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|
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(単位：千) |
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所得税、連邦税率で計算します |
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$ |
( |
) |
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$ |
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$ |
( |
) |
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$ |
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州税と地方税、連邦税を差し引いた純額 |
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( |
) |
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( |
) |
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( |
) |
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( |
) |
推定手当、連邦福祉後の純額を差し引く |
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|
||||
他にも |
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( |
) |
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$ |
( |
) |
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$ |
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||
経営陣はニューヨーク州とニューヨーク市の繰延税金純資産に対して評価準備金を維持している。これらの繰延税金資産は今後数年間、会社の税金負債を減少させるために使用される可能性が低いからだ。推定免税額は#ドル増加した
経営陣は、繰延税金資産が将来的に全数使用される可能性が高いため、他の繰延税金資産について評価額を設定する必要がないことを決定した。評価支出の必要性を評価する際には、経営陣は、繰延税金負債の予定沖販売、歴史的課税収入レベル、および繰延税金資産を構成する一時的な差異が控除可能な期間内に予想される将来の課税所得額を考慮する。
連邦所得税の目的で、金融機関は前年度の納税年度に純営業損失(NOL)を無期限に計上することができる。NOLを使った相殺収入は
ニューヨーク州とニューヨーク市は2015年の納税年度または後に発生するNOLに3年の結転期と20年の結転期があることを許可している。2015年までの納税年度は、繰越期間が認められません。ポンセイドレオン連邦銀行はポンセ銀行の前身で、2015年前に繰り越した資金は#ドルだった
2022年9月30日と2021年12月31日会社が所有しています
同社は米国連邦所得税、ニューヨーク州所得税、コネチカット州所得税、ニュージャージー州所得税、フロリダ州所得税、ペンシルベニア州所得税、ニューヨーク市所得税を支払う必要がある。同社は2018年までの数年間税務機関の審査を受けなくなった。
30
ポンセ金融グループとその子会社
連結財務諸表付記(監査なし)
2022年9月30日と2021年12月31日に大きな部分の繰延税金資産と繰延税金負債の一時的な差が生じる税収影響は以下の通りである
|
|
九月三十日 |
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|
十二月三十一日 |
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2022 |
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2021 |
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(単位：千) |
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|||||
繰延税金資産： |
|
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融資損失準備 |
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$ |
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$ |
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||
ローン費用を繰延する |
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— |
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非課税ローン利息 |
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証券売却可能な未実現損失 |
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無形資産の償却 |
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繰延賃料に対処する |
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純営業損失 |
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慈善寄付金の繰り越し |
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報酬と福祉 |
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他にも |
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繰延税項目の総資産総額 |
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繰延税金負債： |
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家屋と設備の減価償却 |
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||
ローン費用を繰延する |
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|
|
— |
|
|
他にも |
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||
繰延税金負債総額 |
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推定免税額 |
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||
繰延税項目純資産 |
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$ |
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$ |
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||
付記10.報酬と福祉計画
401(K)条項付きポンセ銀行員持株計画(“KSOP”)それは.2021年1月1日から、ポンセ銀行はポンセ銀行従業員持株計画(“ESOP”)の条項を修正し、再確認し、ポンセ銀行401(K)計画をESOPに統合し、KSOPを形成した。以下に述べるように、従業員持株計画の規定は変化していない。KSOPはポンセ銀行とその付属会社の適格社員に適用されます。任命された役員は他の従業員のようにKSOPに参加する資格がある。従業員は21歳になり、サービス終了30日後の次の四半期にKSOPの401(K)機能に参加する資格があり、条件に適合した従業員が1年間サービスを完了した後の最初の入社日からKSOPのESOP機能に参加する資格がある。従業員は四半期ごとに(1月1日、4月1日、7月1日または10月1日)401(K)計画に参加する資格がある。
401(K)コンポーネント:
KSOPの401(K)特徴(“401(K)構成要素”)によれば、参加者は、税引前に国税法によって許可された最高金額を延期することを選択することができる。2022年、賃金繰延支払限度額は#ドル
31
ポンセ金融グループとその子会社
連結財務諸表付記(監査なし)
参加者はいつも
従業員持株計画構成要素：
2017年9月29日、銀行が共同持株会社に再編された組織形態について、従業員持株計画受託者が従業員持株計画を代表して購入した
2022年1月27日、ポンセ銀行共同持株会社が互助形式から株式制組織形態への転換と再編を完了し、PDLコミュニティ銀行がポンセ金融グループと合併すると同時に、KSOPが保有するPDLコミュニティ銀行普通株がPDLコミュニティ銀行普通株に変換された
2022年1月27日、KSOP受託者は、KSOPのESOP機能(“ESOPコンポーネント”)を代表して追加のを購入した
KSOPに資金を提供する信託の受託者は、KSOPが購入したポンセ金融グループ会社の普通株を割り当てられていない仮口座に保有し、融資の返済に伴い、株式は比例して仮口座から解放される。受託者は、すべての参加社員の持株部分に対する各参加者の参加者の合格報酬における割合に応じて、参加者間で解放された株式を割り当てる。参加者は
従業員の持株計画への貢献は、融資協定に基づいて現在満期になっている元金と利息を支払うのに十分である。適用される会計要件によると、ポンセ銀行は、割り当てられていない一時口座を参加者の口座に解放することを約束しているので、従業員の持株計画の補償費用を株式の平均市場価格で記録する。これは、最初の発行価格よりも高いか、またはそれ以下である可能性がある。一時口座から普通株を解放して計画参加者に分配する補償費用は、ポンセ金融グループ会社の収益を減少させる。従業員持株計画の株式は、1株当たりの収益を計算する際に流通株となる(付記11参照)。2022年9月30日まで第1の従業員の持株計画ローン及び第2の従業員の持株計画ローンの未返済残高は合わせて#元である
現在までの従業員持株計画株概要2022年9月30日と2021年12月31日は以下の通り
|
|
2022年9月30日 |
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2021年12月31日 |
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(千ドル) |
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コミットメント発行株 |
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参加者に割り当てられた株式 |
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||
未分配株 |
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合計する |
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||
未分配株式の公正価値 |
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$ |
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$ |
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||
会社は従業員の持株に関する報酬支出を確認し、従業員の持株均衡支出を含めて、$
32
ポンセ金融グループとその子会社
連結財務諸表付記(監査なし)
行政職退職計画を補充します
当銀行は制限されない行政員補充退職計画(“SERP”)を維持して恩恵を受けている
2018年インセンティブ計画
会社株主は2018年10月30日に株主特別総会でPDL Community Bancorp 2018年度長期インセンティブ計画(以下、“2018インセンティブ計画”と略す)を採択した。2018年インセンティブ計画によると、普通株式を発行できる最高数は
2018年のインセンティブ計画によると、会社が提供する贈与は
付与された単位数と授与日の会社普通株市場価格の積は、会社2018年インセンティブ計画における制限株式単位の公正価値を決定した。当社は、奨励に必要なサービス期間全体にわたって、制限株式単位の公正価値の補償費用を直線的に確認しています。
33
ポンセ金融グループとその子会社
連結財務諸表付記(監査なし)
年間会社限定株式単位奨励活動および関連情報の概要2022年9月30日までの9カ月と2021年12月31日までの年度は以下の通り
|
|
2022年9月30日 |
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|||||
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|
番号をつける |
|
|
重み付けの- |
|
||
既得権益ではなく、年初 |
|
|
|
|
$ |
|
||
変換と再構成 |
|
|
|
|
|
— |
|
|
授与する |
|
|
|
|
|
|
||
既得 |
|
|
( |
) |
|
|
|
|
没収される |
|
|
|
|
|
|
||
3月31日現在帰属していない |
|
|
|
|
$ |
|
||
授与する |
|
|
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|
||
既得 |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
没収される |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
6月30日現在帰属していない |
|
|
|
|
$ |
|
||
授与する |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
既得 |
|
|
( |
) |
|
|
|
|
没収される |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
9月30日まで帰属していない |
|
|
|
|
$ |
|
||
|
|
|
|
|
|
|
||
|
|
2021年12月31日 |
|
|||||
|
|
番号をつける |
|
|
重み付けの- |
|
||
既得権益ではなく、年初(1) |
|
|
|
|
$ |
|
||
授与する |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
既得 |
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|
( |
) |
|
|
|
|
没収される |
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|
— |
|
|
|
— |
|
12月31日現在帰属していない |
|
|
|
|
$ |
|
||
制限株式単位に関連する報酬支出は$
34
ポンセ金融グループとその子会社
連結財務諸表付記(監査なし)
年間当社株式オプション奨励活動及び関連資料の概要2022年9月30日までの9カ月と2021年12月31日までの年度は以下の通り
|
|
2022年9月30日 |
|
|||||
|
|
オプション |
|
|
重み付けの- |
|
||
際立って、年初 |
|
|
|
|
$ |
|
||
変換と再構成 |
|
|
|
|
|
— |
|
|
授与する |
|
|
— |
|
|
|
|
|
鍛えられた |
|
|
|
|
|
|
||
没収される |
|
|
|
|
|
|
||
3月31日現在完済していない |
|
|
|
|
|
|
||
授与する |
|
|
|
|
|
|
||
鍛えられた |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
没収される |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
6月30日現在返済していません |
|
|
|
|
|
|
||
授与する |
|
|
|
|
|
|
||
鍛えられた |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
没収される |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
9月30日現在返済していません(1) |
|
|
|
|
$ |
|
||
9月30日に行使できます(1) |
|
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|
|
$ |
|
||
|
|
2021年12月31日 |
|
|||||
|
|
オプション |
|
|
重み付けの- |
|
||
際立って、年初 |
|
|
|
|
$ |
|
||
授与する |
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|
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|
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||
鍛えられた |
|
|
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|
|
|
||
没収される |
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12月31日現在の未返済金(1) |
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$ |
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||
12月31日に行使できます(1) |
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|
$ |
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||
2022年9月30日までのオプションの加重平均行権価格はい$です
各オプション付与の公正価値は、付与された日にBlack-Scholesオプション定価モデルを用いて推定され、以下の加重平均仮定を採用する
|
|
9月30日までの9ヶ月間 |
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|||||
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|
2022 |
|
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2021 |
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配当率 |
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% |
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|
% |
||
期待寿命 |
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||||
予想変動率 |
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% |
|
|
% |
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無リスク金利 |
|
|
% |
|
|
% |
||
加重平均授権日公正価値 |
|
$ |
|
|
$ |
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||
35
ポンセ金融グループとその子会社
連結財務諸表付記(監査なし)
予想変動率は会社の歴史変動率に基づいている。期待寿命は，経営陣の様々な要因の審査による推定であり，一般一般オプションの簡略化方法を用いて計算される。配当率は会社の歴史と配当金の予想に基づいていると仮定する。
在庫株:
転換と再編により、PDL Community Bancorpのすべての在庫株は2022年1月27日に抹消された。
注11.1株当たり収益
以下の表に、基本と希釈後の普通株式1株当たりの収益を計算する際に使用する株式数の台帳を示す
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|
9月30日までの3ヶ月間 |
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|
9月30日までの9ヶ月間 |
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||||||||||
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2022 |
|
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2021 |
|
|
2022 |
|
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2021 |
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||||
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|
(千ドル、共有データを除く) |
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|||||||||||||
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純収益 |
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( |
) |
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$ |
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( |
) |
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$ |
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基本的に1株当たりの収益の発行済み普通株： |
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加重平均普通株式発行済み |
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減算：加重平均未分配従業員株 |
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||||
基本加重平均普通株式発行済み |
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普通株1株当たり基本収益 |
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$ |
( |
) |
|
$ |
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|
$ |
( |
) |
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$ |
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||
潜在希釈性普通株： |
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||||
補足：制限株式奨励と株式オプションの希釈効果 |
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— |
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|||
希釈加重平均普通株式発行 |
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||||
普通株当たりの収益を薄める |
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$ |
( |
) |
|
$ |
|
|
$ |
( |
) |
|
$ |
|
||
付記12.支払を受ける、又は事項及び信用リスクがある
表外リスクのある金融商品：通常の業務中には、表外リスクのある金融商品を使用して、顧客の融資ニーズを満たすことができる。このような金融商品は信用状と信用状を提供する約束を含む。このようなツールは、総合財務諸表の確認金額を超える信用リスク及び金利リスクに異なる程度に関連している。これらの商品の契約金額は、特定の種類の金融商品に参加する程度を反映している。
信用承諾を提供する契約金額は、契約が完全に発動され、顧客の違約、および任意の既存の担保の価値が一文の値にならない場合の潜在的な会計損失の金額を表す。約束および契約義務を行うためのクレジット政策は、貸借対照表内のツールと同じである
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九月三十日 |
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十二月三十一日 |
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2022 |
|
|
2021 |
|
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(単位：千) |
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|||||
住宅ローンの引き受けを一括する |
|
$ |
|
|
$ |
|
||
金利を絞って融資を売ることを承諾する |
|
|
|
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||
信用限度額で資金を調達しない引受金 |
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|
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$ |
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|
$ |
|
||
36
ポンセ金融グループとその子会社
連結財務諸表付記(監査なし)
住宅ローンの引き受けを一括する：担保融資の承諾とは、契約に規定されているすべての条項と条件を満たしていれば、顧客に融資を提供する協定である。約束は、通常、固定期限または他の終了条項があり、借り手に費用の支払いを要求する可能性がある。一部の引受金は満期になる予定で使用されないため、引受総額は必ずしも未来に必要な現金を代表するとは限らない。すべての顧客の信頼性はケースベースで評価される。得られた担保の額は、信用を延長する必要があると考えられる場合には、経営層の取引相手に対する信用評価に基づいている。保有する担保はそれぞれ異なるが、売掛金、在庫、財産と設備、住宅不動産、商業不動産の創設が含まれている可能性がある。このような取引は大きな損失をもたらさないと予想される。
金利を絞って融資を売却する約束：融資を売る市場があることを確保するために、Mortgage Worldは投資家と合意し、これらの投資家はロックされた金利で融資を購入することを約束する。Mortgage Worldには、Mortgage Worldがこれらの投資家から購入ローンを獲得していないという表外市場リスクが存在する。これは，Mortgage Worldをコストや市場推定値の低い環境に曝露させる.
買い戻し、賠償、割増回収：Mortgage World投資家が計画して販売するローンに基づいて、これらの計画の開始基準を満たしていない場合は、買い戻しや賠償を受ける。また、投資家に売却されるローンは、一定期間設定された期限内に2ヶ月または3ヶ月滞納した場合にも、買い戻しや賠償を行わなければならず、期限は通常、ローン売却後の6ヶ月から1年まで様々である。ここにあります
信用限度額での未給支払：商業信用限度額、循環信用限度額、および貸越保護協定項目の下での資金なし約束は、将来既存の顧客に信用を提供する可能性のある約束である。これらの信用限度額は無担保であり、通常は指定された満期日を含み、最終的には会社が約束した総規模に使用されない可能性がある。
信用状：信用状は、顧客が第三者に義務を履行することを保証するために発行された条件付き承諾です。このような保証は主に公共と個人的な借款計画を支持するためのものだ。信用状の発行に係る信用リスクは、顧客への融資サービスに係る信用リスクとほぼ同じである。信用状は主に現金で保証されています。
地理的位置別の集中度：主にニューヨーク市の大部分の市街地に位置する顧客に融資、信用の約束、および信用状を提供した。一般的に、このようなローンの最も一般的な担保は1~4軒の家庭住宅物件だ。ローンは借り手のキャッシュフローから返済される予定です。
融資集中度2022年9月30日までの約
賃貸承諾額：2022年9月30日キャンセルできないオフィススペースがあってレンタル契約を運営して、異なる日に満期になります
2021年2月11日、当社はニュージャージー州連合城Bergenline通り3821号にある不動産の販売を完了し、販売価格は$
2021年6月4日、会社はニューヨークブロンクス区ブロードウェイ5560号にある不動産取引を完了し、価格はドルです
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ポンセ金融グループとその子会社
連結財務諸表付記(監査なし)
レンタル項目のレンタル料金は、占用料金に含まれています合計$
賃貸借約款に基づいて予想される最低賃貸料支払い2022年9月30日の状況は以下の通り
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(単位：千) |
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2022年までの残り時間 |
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2023 |
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2024 |
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2025 |
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2026 |
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2027 |
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その後… |
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法律事務：当社は、通常業務の過程で出現する様々な法的手続きについて言及しています。経営陣は、これらの問題の解決は会社の財務状況や経営業績に実質的な影響を与えないと信じている。
付記13.公正価値
公正価値計量に対して重大な意義がある最低投入レベルに基づいて、以下の公正価値階層構造を使用する。公正な価値を測定するために3つのレベルの投資があります
第1レベル-測定日まで、エンティティは、アクティブ市場に入ることができる同じ資産または負債の見積もり(未調整)を有する。
第2レベル-第1レベル価格以外の重要な他の観察可能な投入、例えば、同様の資産または負債のオファー、非アクティブ市場のオファー、または観察可能または観察可能な市場データによって確認される他の投入。
第3段階--重要で観察不可能な入力は、市場参加者が資産や負債の定価で使用する会社自身の仮説を反映している。
同社は、以下の方法と重大な仮定を使用して公正価値を推定している
現金及び現金等価物、銀行預金、受取利息、借入者の前払い税金及び保険、並びに支払利息帳簿額面は公正価値の合理的な見積もりである。このような資産と負債は恒常的に公正な価値に基づいて記録されていない。
販売可能な証券：これらの金融商品は、公正な価値に応じて経常的なベースで連結財務諸表に入金されます。活発な市場でオファーがあれば、証券は推定レベルの第1レベルに分類される。オファーがない場合、公正価値は、価格設定モデル(例えば、行列価格)または同様の特徴を有する証券のオファーを使用して推定され、推定レベルの第2のレベルに格納される。このような道具の例は政府機関債券と担保ローン支援証券を含む。3級証券は、重大な観察不可能な投入を使用した証券である。その間、類似資産を測定するための推定技術は変化しなかった。
FHLBNY株：FHLBNY株の株価は、銀行がコストに応じてFHLBNYでその株を償還することができるので、公正価値に近い。FHLBNYのメンバーとして、当社はこれらの株を購入しなければならず、これらの株はコスト別に計上され、制限された株式証券に分類される。
融資を受けるべきだ：常に再価格設定し、信用リスクに大きな変化がない可変金利ローンに対して、帳簿価値は公正価値の合理的な見積もりであり、ポートフォリオに固有の信用損失に基づいて調整する。固定金利ローンの公正価値は、推定市場金利を用いて将来の現金フローを割引することによって推定され、推定市場金利は、類似の信用格付けを有する借り手と同じ残り期間を有する借り手に類似した融資を提供し、ポートフォリオに固有の信用損失に応じて調整される。減価融資は現在価値割引キャッシュフロー法や担保の公正価値を用いて推定する。ローンは日常的な基礎の上で公正な価値に記録されていない。
販売用の住宅ローンを持つ：公正価値で保有する販売先住宅ローンには、売却のためにMortgage Worldによって発行され、公正価値オプションで入金される住宅ローンが含まれています。公正価値を決定する時、このような計量は観察可能な市場データに基づいて、全体のローン取引定価及び組合せ、サービス価値及び市場状況調整後の類似市場取引を含む。当行が保有する販売待ちローンは、コストまたは公正価値の中で低い者を基準として、投資家の入札によって決定される。
38
ポンセ金融グループとその子会社
連結財務諸表付記(監査なし)
公正価値選択の下で、管理層はすでにツールごとにほぼすべての形式の担保ローンのために公正価値を選択しており、これらの担保ローンは経常性に基づいて販売されている。公正価値オプションにより計量された販売待ち住宅ローンの公正価値台帳は$である
金利ロック約束:
財務会計基準委員会は、担保融資の発行または買収に関する融資約束は、派生ツールとして入金しなければならないと決定した。このような承諾は、潜在的借り手から徴収された任意の関連費用と共に、公正価値で派生資産または負債を計上し、公正価値変動は住宅ローン売却の収入に計上する。融資がベストエフォート契約によって投資家に約束されている場合、公正価値は、実質的に類似した基礎担保ローンに基づく活発な市場定価であり、一般に最適実行定価または投資承諾定価と呼ばれる。金利ロック承諾を評価する時、いくつかの観察できない入力があり、例えば抵当ローン返済権の公正価値、融資開始の推定残りコスト、及び開放パイプの開通率などがある。したがって、このような派生製品は第3レベルに分類される。
Mortgage World派生ツールの約名目金額は#ドルである
以下の表は、公正な価値で日常的に計量される金利ロックコミットメント派生ツールの変化を示す
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(単位：千) |
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2021年12月31日現在の残高 |
$ |
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派生ツールの公正価値変動は収益で報告されている |
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( |
) |
2022年3月31日現在の残高 |
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派生ツールの公正価値変動は収益で報告されている |
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( |
) |
2022年6月30日までの残高 |
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|
派生ツールの公正価値変動は収益で報告されている |
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|
2022年9月30日までの残高 |
$ |
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|
所有している他の不動産：他の所有不動産とは、担保償還権を喪失して得られた不動産であり、非日常性に基づいて公正価値から推定処分コストを差し引いて入金される。公正価値は独立した市場価格、担保品の評価価値或いは管理層の担保価値に対する推定に基づく。担保の公正価値が観察可能な市場価格または現在の評価価値に基づく場合、資産は第2レベルに分類される。評価価値が利用不可能であるか、または管理層が担保の公正価値が評価価値よりもさらに減少し、観察可能な市場価格よりも低いと判断した場合、資産は第3レベルに分類される。
預金.預金：普通預金、貯蓄、普通預金と貨幣市場口座の公正価値はそれらの帳簿金額に等しく、帳簿金額は報告日の即時支払金額を表す。固定期限、固定金利預金の公正価値は、割引キャッシュフローを用いて計算され、この計算方法は、預金の市場金利をこのような預金の毎月累積予想満期日のスケジュールに適用する。預金は公正な価値の経常的な計算によらない.
FHLBNY進展：前払いの公正価値は、割引キャッシュフローを使用して計算され、この計算は、同様の期限の前払いの現在の市場ベースのFHLBNY金利を、このような前払いの満期表に適用する。これらの借金は日常的な基礎の上で公正な価値で記録されていない。
倉庫信用限度額：倉庫信用限度額と住宅ローン資金に対する帳簿価値は公正価値に近く、その短期的な性質のため、第2レベルに分類される。
表外道具：貸借対照表外ツール(融資約束および予備信用状)の公正価値は、合意の残りの条項および取引相手の信用状態を考慮しながら、同様の合意を締結して現在徴収されている費用から計算される。表外ツールは日常的な基礎の上で公正な価値記録を行わない.
39
ポンセ金融グループとその子会社
連結財務諸表付記(監査なし)
次の表は現在までを詳しく説明している2022年9月30日と2021年12月31日に、公正価値を決定するための公正価値階層構造におけるレベルを指定します
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2022年9月30日 |
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説明する |
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合計する |
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レベル1 |
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レベル2 |
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レベル3 |
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(単位：千) |
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|||||||||||||
証券を売ることができ、公正な価値で計算することができる |
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アメリカ政府債券 |
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$ |
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$ |
— |
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$ |
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$ |
— |
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社債 |
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— |
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担保ローン支援証券： |
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抵当担保債券 |
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— |
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— |
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FHLMC証明書 |
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FNMA証明書 |
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— |
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— |
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GNMA証明書 |
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|
— |
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|
— |
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||
公正な価値で販売のための住宅ローンを持つ |
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— |
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|
— |
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||
金利ロック約束のデリバティブ |
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— |
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— |
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$ |
|
|
$ |
— |
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|
$ |
|
|
$ |
|
|||
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2021年12月31日 |
|
||||||||||
説明する |
|
合計する |
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レベル1 |
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レベル2 |
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|
レベル3 |
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(単位：千) |
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販売可能な証券： |
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アメリカ政府債券 |
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$ |
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$ |
— |
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$ |
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$ |
— |
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社債 |
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— |
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|||
担保ローン支援証券： |
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||||
抵当担保債券 |
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— |
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|
— |
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FNMA証明書 |
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— |
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|
— |
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||
GNMA証明書 |
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— |
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|
— |
|
||
公正な価値で販売のための住宅ローンを持つ |
|
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— |
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— |
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||
金利ロック約束のデリバティブ |
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— |
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— |
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$ |
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$ |
— |
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$ |
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$ |
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経営陣のある水準内の投資の評価·分類は、投資の満期日や流動性に応じて時間の経過とともに変化し、変化する四半期初めに反映されることができる。
次の表は現在までを詳しく説明している2022年9月30日と2021年12月31日に、公正価値を決定するための公正価値レベルを示した
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2022年9月30日 |
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|||||||||||||
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|
合計する |
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レベル1 |
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レベル2 |
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レベル3 |
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|
(単位：千) |
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|||||||||||||
減価ローン |
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$ |
|
|
$ |
— |
|
|
$ |
— |
|
|
$ |
|
||
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|
2021年12月31日 |
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|||||||||||||
|
|
合計する |
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レベル1 |
|
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レベル2 |
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レベル3 |
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|
(単位：千) |
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減価ローン |
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$ |
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|
$ |
— |
|
|
$ |
— |
|
|
$ |
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||
非日常的な基礎の上で公正価値に基づいて入金された資産の損失は極小のそれぞれ2022年と2021年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月。
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ポンセ金融グループとその子会社
連結財務諸表付記(監査なし)
自分から2022年9月30日と2021年12月31日、会社の金融商品の帳簿価値と推定公正価値は以下の通りである
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携帯する |
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公正価値計量 |
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金額 |
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レベル1 |
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レベル2 |
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レベル3 |
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合計する |
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|
(単位：千) |
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2022年9月30日 |
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金融資産： |
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現金と現金等価物 |
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$ |
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$ |
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$ |
— |
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$ |
— |
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|
$ |
|
|||
販売可能な証券は公正価値で計算する |
|
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— |
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||||
満期日証券を持っていて、償却コストで計算します |
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— |
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— |
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銀行への配置 |
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公正な価値で販売のための住宅ローンを保有する |
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— |
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— |
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融資の純額を受け取る |
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— |
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受取利息を計算する |
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FHLBNY株 |
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財務負債： |
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預金： |
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当座預金 |
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利息計算預金 |
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預金証書 |
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借り手は税金と保険料を前払いする |
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— |
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FHLBNYの進展 |
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支払利息 |
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ポンセ金融グループとその子会社
連結財務諸表付記(監査なし)
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携帯する |
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公正価値計量 |
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金額 |
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レベル1 |
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レベル2 |
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レベル3 |
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|
合計する |
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(単位：千) |
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2021年12月31日 |
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金融資産： |
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現金と現金等価物 |
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$ |
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$ |
— |
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$ |
— |
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$ |
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販売可能な証券は公正価値で計算する |
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満期日証券を持っていて、償却コストで計算します |
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銀行への配置 |
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公正な価値で販売のための住宅ローンを保有する |
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融資の純額を受け取る |
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受取利息を計算する |
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FHLBNY株 |
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財務負債： |
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預金： |
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当座預金 |
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利息計算預金 |
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預金証書 |
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借り手は税金と保険料を前払いする |
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FHLBNYの進展 |
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倉庫信用限度額 |
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支払利息 |
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次の表を合わせると、位置があります2022年9月30日と2021年12月31日に、売却可能な債務証券の期初と期末残高を、連結財務諸表に重大な観察不可能な投入を使用して、公正価値で恒常的に確認する。
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九月三十日 |
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十二月三十一日 |
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2022 |
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2021 |
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(単位：千) |
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期初残高 |
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$ |
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収益に含まれる総損失 |
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( |
) |
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( |
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販売された証券 |
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( |
) |
期末残高 |
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$ |
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当社は適用報告期間終了時に推定レベル間の移行を確認します。いくつありますか
表外道具：現在の市場金利より低いと約束された融資約束は、2022年9月30日と2021年12月31日には微々たるものである。
金融商品に関する公正価値情報が開示され、総合財務状況表で確認されているか否かにかかわらず、その価値を推定することが可能である。したがって、列報の公正価値総額は当社の基本的な価値を代表するものではない。2022年および2021年の推定公正価値金額は、それぞれの期末に計量され、その2日後の連結財務諸表には再評価または更新されていない。したがって、これらの金融商品のそれぞれの報告日後の推定公正価値は、各期間に報告された金額とは異なる可能性がある。
提供された資料は、会社の限られた部分の資産および負債のみを公正価値計算する必要があるので、会社全体の公正価値の推定として理解されるべきではない。推定技術の範囲が広いことや，見積りに用いる主観的な程度から，当社の開示は他銀行の開示に比べて意味がない可能性がある。
42
ポンセ金融グループとその子会社
連結財務諸表付記(監査なし)
注14.資本要件の規制
同社と銀行は連邦準備委員会、OCCとアメリカ住宅と都市発展部が管理する各種の監督管理資本要求を遵守しなければならない。最低資本要求を達成できなかったことは、監督管理機関が何らかの強制的で可能な追加的な適宜行動をとることを引き起こす可能性があり、これらの行動を取れば、会社の運営と財務諸表に直接的な重大な影響を与える可能性がある。監督管理資本充足率ガイドラインと迅速に是正行動を取る監督管理枠組みに基づいて、会社は特定の資本案内を満たさなければならず、これらのガイドラインは監督管理会計慣例に基づいて計算した会社の資産、負債とある表外項目の数量化指標に関連する。当社の資本額や分類も、構成要素、リスク重み、その他の要因に関する規制機関の定性的な判断を受けている。
規制規定の数量化措置は、リスクに基づく総資本と第1級資本とリスク重み付け資産(定義)、普通株式第1級資本(定義)、および第1級資本と調整後総資産(定義)の最低金額と比率を維持することを要求する(下記表参照)。2022年9月30日と2021年12月31日までに、以下の規定の適用資本充足率要求を満たしている。
最低資本要求を下回るには、資本分配の制限を回避するために必要な資本節約緩衝は含まれておらず、役員への配当金およびいくつかの適宜ボーナスの支払いを含む。この銀行が適用する資本緩衝は
OCCの最新通知は、迅速に是正行動をとるために、この銀行を規制枠組み下の資本に分類した。資本充足に分類されるためには、会社と銀行は、次の表に記載された総リスク、普通株リスク、一次リスクおよび一次レバレッジ率に基づく最低レバレッジ率を維持しなければならない。それ以来、世銀のカテゴリを変える条件や事件は何もない。
法規要件と比較して、会社と銀行の2022年9月30日と2021年12月31日までの実資本金額と比率は以下の通り
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健康のために |
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大文字で |
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資本上の |
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即時に訂正する |
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実際 |
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十性目の |
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訴訟条項 |
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金額 |
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(千ドル) |
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2022年9月30日 |
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ポンセ金融グループです。 |
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総資本とリスク重み付け資産の比 |
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第1レベル資本とリスク重み付け資産 |
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普通株一級資本比率 |
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ポンセ銀行 |
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総資本とリスク重み付け資産の比 |
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第1レベル資本とリスク重み付け資産 |
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普通株一級資本比率 |
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一級資本と総資産の比 |
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43
ポンセ金融グループとその子会社
連結財務諸表付記(監査なし)
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健康のために |
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大文字で |
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資本上の |
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即時に訂正する |
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実際 |
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十性目の |
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訴訟条項 |
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金額 |
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比率.比率 |
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(千ドル) |
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2021年12月31日 |
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PDLコミュニティ銀行 |
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総資本とリスク重み付け資産の比 |
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第1レベル資本とリスク重み付け資産 |
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普通株一級資本比率 |
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一級資本と総資産の比 |
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ポンセ銀行 |
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総資本とリスク重み付け資産の比 |
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第1レベル資本とリスク重み付け資産 |
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普通株一級資本比率 |
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一級資本と総資産の比 |
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ポンセ銀行はその担保融資世界部門を通じて、ポンセ銀行と購入ローン機関が締結した融資協定に関する様々な純資産要求を遵守している。最低資本要求を維持できないことは、銀行の担保融資世界部門が融資を発行·返済できない可能性があるため、会社の総合財務諸表に直接的な実質的な影響を与える可能性がある。
ポンセ銀行の部門になる前に、Mortgage Worldの2022年9月31日と2021年12月31日までの最低純資産は以下のように要求された
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最低要求 |
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要求する |
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(単位：千) |
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2022年9月30日 |
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平顕である |
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最低要求 |
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要求する |
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(単位：千) |
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2021年12月31日 |
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平顕である |
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ニューヨーク金融サービス部 |
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他の銀行部門は |
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2021年12月31日現在、Mortgage Worldは上記の適用の最低資本金要件を満たしている。
付記15.その他総合収益(損失)を累計する
その他の総合収益(損失)を累計すると以下の通り
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2022年9月30日 |
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十二月三十一日 |
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変わる |
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九月三十日 |
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(単位：千) |
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証券売却可能な未実現収益(赤字)，純額 |
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合計する |
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44
ポンセ金融グループとその子会社
連結財務諸表付記(監査なし)
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2021年12月31日 |
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十二月三十一日 |
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変わる |
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十二月三十一日 |
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(単位：千) |
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証券売却可能な未実現収益，純額 |
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合計する |
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付記16.関連先との取引
当社の役員、行政者、非執行者は常に本業の顧客であり、当行と取引を行っており、今後もこのような取引が継続されることが予想される
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9月30日までの3ヶ月間 |
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9月30日までの9ヶ月間 |
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2022 |
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2021 |
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2022 |
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2021 |
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(単位：千) |
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期初残高(1) |
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起源.起源(1) |
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支払い |
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期末残高 |
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同社が持っている預金金額は#ドルです
45
ポンセ金融グループとその子会社
連結財務諸表付記(監査なし)
付記17.分部報告
その会社には二つの報告可能な部門がある：ポンセ銀行と抵当ローンの世界。ポンセ銀行の収入には主にローンと投資証券の利息それに預金口座の手数料が含まれています。Mortgage Worldからの収入には、主に住宅ローンの申請を受け、投資家の基準で引受し、閉鎖して資金を提供し、投資家に売却されるまでこれらのローンを保有することがある。
報告可能な部門の会計政策は、会計政策の要約に記載されているものと同じである。部門損益は2021年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月の実体ベースであるが、2022年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月の運営に基づいて計測される。2021年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月以内に、会社間の重大な取引がキャンセルされた。
次の表に各経営部門の簡明合併経営報告書と総資産を示す2022年と2021年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月：
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2022年9月30日までの3ヶ月 |
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ポンセ銀行 |
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抵当ローンの世界 |
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ポンセ金融グループです。 |
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淘汰する |
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統合された |
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(単位：千) |
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利子と配当収入 |
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融資損失準備後の純利息収入を計上する |
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所得税支給 |
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ポンセ銀行は収益の権利を分配していない |
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純収益 |
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2021年9月30日までの3ヶ月 |
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ポンセ銀行 |
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抵当ローンの世界 |
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ポンセ金融グループです。 |
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淘汰する |
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統合された |
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(単位：千) |
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利子と配当収入 |
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純利子収入 |
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融資損失準備金 |
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融資損失準備後の純利息収入を計上する |
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非利子収入 |
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所得税を支給する |
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ポンセ銀行は収益の権利を分配していない |
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純収益(赤字) |
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46
ポンセ金融グループとその子会社
連結財務諸表付記(監査なし)
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2022年9月30日までの9ヶ月間 |
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ポンセ銀行 |
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抵当ローンの世界 |
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ポンセ金融グループです。 |
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淘汰する |
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統合された |
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(単位：千) |
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利子と配当収入 |
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融資損失準備金 |
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融資損失準備後の純利息収入を計上する |
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非利子収入 |
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非利子支出 |
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所得税前収入 |
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所得税支給 |
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ポンセ銀行は収益の権利を分配していない |
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純収益 |
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2022年9月30日までの総資産 |
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2021年9月30日までの9ヶ月間 |
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ポンセ銀行 |
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抵当ローンの世界 |
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ポンセ金融グループです。 |
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淘汰する |
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統合された |
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(単位：千) |
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利子と配当収入 |
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利子支出 |
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純利子収入 |
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融資損失準備後の純利息収入を計上する |
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非利子収入 |
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非利子支出 |
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所得税を支給する |
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ポンセ銀行は収益の権利を分配していない |
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プロジェクト2.経営陣の議論と分析財務状況と経営実績。
一般情報
経営陣は、2022年9月30日と2021年12月31日の財務状況および2022年9月30日と2021年9月30日までの3カ月と9カ月の経営業績について検討·分析し、ポンセ金融グループ(以下“当社”と略す)の財務状況と経営業績の把握を支援することを目的としている。本節で掲載された資料は、本四半期報告表格10-Q第1項第1項に記載されている監査されていない財務諸表及びその付記と一緒に読まなければならない。
2022年1月26日、PDL Community Bancorpの完全子会社Mortgage World Bankers，Inc.(“Mortgage World”)の資産と負債が世銀に移された。清盤業務を除いて、Mortgage Worldは独立した実体経営業務としてはなくなり、現在は本業の一部門として経営している。
2022年1月27日、ポンセ金融グループとPDLコミュニティ銀行は、ポンセ銀行共同持株会社が終値時に互助的な組織形式から株式式組織形式と関連株式発行への転換と再編を完了したと発表した。転換と再編および株式発行の終了により、ポンセ金融グループは現在、ポンセ銀行(“ポンセ銀行”または“銀行”)の持ち株会社である。ポンセ銀行の以前の共同持株会社であったPDLコミュニティ銀行とポンセ銀行の共同持株会社は--もうなくなっていた。
前向き陳述に関する注意事項
本四半期報告は、前向き陳述を含み、“推定”、“プロジェクト”、“予定”、“予想”、“仮定”、“計画”、“求める”、“予想”、“会議”、“可能”、“すべき”、“表明”、“信じる”、“信じる”、“考慮”、“継続”、“目標”および類似の意味の言葉を使用することによって識別することができる。これらの展望的な陳述は含まれているが、これらに限定されない
これらの展望性陳述は現在の信念と期待に基づいて、固有に重大な商業、経済と競争の不確定性と意外な事件の影響を受け、その中の多くは会社がコントロールできるものではない。また，これらの前向き陳述は，将来の業務戦略や意思決定に関する仮説の影響を受け，これらの仮定が変化する可能性がある.
他の要素を除いて、以下の要素は、実際の結果が展望性陳述で表現された予想結果または他の期待と大きく異なることをもたらす可能性がある
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会社の業績に影響を与える可能性のあるその他の要因は，2022年3月31日に米国証券取引委員会(“米国証券取引委員会”)に提出されたForm 10−K年次報告における“リスク要因”というタイトルで検討され，Form 10−Q四半期報告で更新された。
これらと他の不確実性のため、私たちの未来の実際の結果は、これらの前向きな陳述によって示された結果と大きく異なるかもしれない。新しい情報、未来の事件、その他の理由でも、会社に責任はなく、前向きな陳述発表の日後にこれらの陳述を更新する義務は何も負いません。
従業員と人的資本
2022年9月30日現在、会社はフルタイム従業員に相当する従業員257人を擁している。会社のすべての従業員は労働組合代表を持っておらず、経営陣は労働組合と従業員の関係が良いと思っている。同社は、従業員の能力を吸引し、維持することがその成功の鍵だと信じている。そのため、会社はすべての従業員に競争力のある報酬と従業員の福祉を提供し、その市場分野の報酬や他の報酬を監視するように努力している。
会社は従業員の成長と発展を奨励して支持する。従業員と持続的な業績と発展対話、内部開発の訓練計画と教育精算計画を行うことで、持続的な学習と職業発展を促進することができる。
同社はすべての経営陣の多様性を確保するために公平な職場を作る責任がある。同社は多様な従業員チームを構築していることを誇りに思っており、これらの従業員チームはニューヨークメトロポリタン地域の多様な顧客群にサービスを提供してくれている。同社の包括性と多様性計画は、その労働力、職場、コミュニティに重点を置いている。同社は、その業務が地域社会の多様な労働力を反映して強化されていると信じている。会社は、性別、人種、性指向、性別アイデンティティ、宗教信仰あるいはその他の特徴にかかわらず、そのすべてのチームメンバーは尊重と平等に扱われるべきだと考えている。同社はまた、包括性と多様性への関心を拡大し、その対話に社会や人種平等を取り入れ、そのチーム指導者に適切なツールや訓練を整備し、その能力を与えている。
新冠肺炎疫病はすでに流行段階に入ったようだが、政府、企業と個人が疫病のために取った関連措置は引き続き経済に不確定性、波動性と妨害をもたらし、著者らがサービスする市場経済体を含む。疫病に対応するために、私たちは従業員の出張を制限し、できるだけ従業員が家で仕事をすることを奨励し、私たちのオフィス内で社交距離ガイドラインを実施し、私たちの疫病対応チーム会議を定期的に開催することを含む、私たちの業務やり方を調整した。ウイルスの持続的な流行により、その中のいくつかの措置は依然として有効であり、2022年9月30日まで、私たちのすべての顧客場所は開放されているにもかかわらず、私たちの多くの従業員はオフィスの仕事を含むスケジュールを持っている。
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非公認会計基準財務指標
公認会計原則に基づいて提出した結果以外に、以下の討論にはいくつかの非公認会計原則の財務測定基準が含まれている。これらの非公認会計基準の測定基準は読者に経営結果、業績傾向と財務状況に関する補充視点を提供することを目的としている。非GAAP財務計量はGAAP計量を代替することができない；それらは会社のGAAP財務情報と一緒に読んで使用すべきである。同社の非GAAP測定基準は、他社が提供する可能性のある同様の非GAAP情報と比較できない可能性がある。すべての場合、非GAAP運営評価基準は、株主利益のために直接計算すべき金額を記述していないことが理解されるべきである。経営陣が非GAAP調整後の収益を計算する際に計上されていない項目は、会社のどの年間の業績や状況にも重要な意味を持つ可能性がある。以下に非公認会計基準財務計量と公認会計基準計量との間の入金を提供した。
米国証券取引委員会は、公認会計基準に基づいていないいくつかの常用財務指標を非公認会計基準財務計量の定義から除外した。経営陣は、これらの非公認会計基準財務指標は、会社の財務業績を評価する上で有用であり、他の金融機関の業績との比較を容易にすると考えている。しかしながら、これらの情報は、公認会計基準に基づいて作成された関連財務情報の代替品としてではなく、補完的な性質とみなされるべきである。
次の表には、2022年9月30日と2021年9月30日までの9ヶ月間の純(赤字)収益と1株当たりの赤字収益(未売却不動産収益とポンセイドレオン財団への会社の寄付)を示しています。経営陣は、これらの情報は非公認会計基準情報とみなされ、現在および将来の間のコア業務に対する理解を増進するため、投資家に有用である可能性があると考えている。非GAAP純(損失)収入額と1株当たり収益は，売却不動産の非日常的収益およびポンセデレオン財団への会社の寄付に関する調整を反映しており，税収の影響を差し引いている。次に，非GAAP情報とGAAP純(損失)収益と1株当たり(損失)収益の台帳を提供する.
非公認会計基準の入金−不動産売却とポンセイドレオン財団への寄付前の純(損失)収入(未監査)
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9か月で終わる |
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9か月で終わる |
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2022年9月30日 |
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2021年9月30日 |
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(千ドル) |
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純収益-GAAP |
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(20,787 |
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$ |
10,436 |
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家屋や設備の売却損失(収益) |
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436 |
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(4,812 |
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ポンセド·レオン財団への貢献 |
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4,995 |
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所得税を支給する |
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(1,141 |
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1,011 |
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純収益--非公認会計基準 |
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$ |
(16,497 |
) |
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$ |
6,635 |
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(損失)普通株式1株当たり収益(GAAP)(1) |
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$ |
(0.92 |
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0.62 |
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(損失)普通株式1株当たり収益(非公認会計基準)(1) |
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(0.73 |
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0.40 |
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新冠肺炎大流行とCARE法案
2020年3月27日、国会で可決され、総裁が“コロナウイルス援助、救済、経済安全法”(略称“CARE法案”)に署名し、新冠肺炎疫病による経済影響に対応した。
CARE法案はPPP融資に3490億ドルを支出し、2020年4月24日、米国小企業管理局(SBA)はまた3100億ドルのPPP資金を獲得した。2020年12月27日、経済援助法は第1回と第2回のPPP融資支出2840億ドルを抽出し、PPP融資支出総額を9430億ドルにした。PPPは2021年5月31日に終了した。PPP下でSBAの要求に符合するローンはある場合に免除され、SBAによって100%保証される。同社はすでにSBAの許可を得て、5，340件のPPPローンを開始し、その中で2022年9月30日まで、274件の融資を返済しておらず、総額は2，470万ドルである。購買力平価ローンの期限は2年または5年で、ローン金額の5%までの費用を提供し、1%の年利で利息を稼ぐ。この計画の条項によると、これらの残りのローンの大部分は最終的にSBAによって免除されると予想される。2022年9月30日現在、平均ライセンスローン規模は90，000ドル、ライセンスローン規模の中央値は12，000ドルである。この銀行はコミュニティ発展金融機関(CDFI)と少数系信託機関(MDI)に同時に指定され，計5，340件の購買力平価融資が発行され，金額は2.614億ドルであり，SBAが提供する情報によると，この数字は我々同行銀行が報告した平均業績を大きく上回っている。
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最初の新冠肺炎疫病が発生したため、同社は引き続きその歴史上預金顧客にサービスを提供する方式を変え、同時に正常な日常楽屋運営とローン機能を維持することを求めた。そのため、2022年9月30日まで、すべてのバックグラウンドとローン人員はすでにチームを構成し、遠隔とオフィスの作業環境の間で交代し、支店ネットワークは引き続きそのコミュニティに伝統的な銀行サービスを提供し、大部分は正常な運営時間に回復し、同時にサービスを電子とネットワークベースの製品に転送し続けている。同社は引き続きその広範かつ密集したコミュニケーション計画を継続し、金融サービスの獲得、融資の決済と銀行取引を維持するために提供された代替資源、例えばATMネットワーク、ネットバンク、モバイルアプリケーション、遠隔預金と会社の連絡センターを顧客に通知することを目的としている。同社はビデオや電話会議を通じて日常運営を自主的に管理している。同社は依然として他の新冠肺炎変異疫病発生の可能性を警戒し、いつでも必要な方案を回復し、その現有の業務とサービスのいかなる中断を最大限に減らすために準備している。
連邦経済救済基金は貸し付けを助けます
2021年8月10日、会社はその子会社世銀を通じて米財務省(“財務省”)から180万ドルの連邦経済救済資金を獲得し、財務省のCDFIs迅速反応計画下の小企業に使用した。迅速反応計画の贈与はCDFIの合格活動、例えば金融製品、金融サービス、開発サービスとある業務活動を支持することに応用でき、そして援助国CDFIが資本備蓄と融資損失準備金を確立できるようにする。
2022年6月7日、ポンセ銀行の持株会社ポンセ金融グループ(“社”)は225，000株会社の高級非累積永久優先株Aシリーズ額面0.01ドル(“優先株”)の私募(私募)を完了し、総購入価格は現金2.25億ドルに相当する。緊急資本投資計画によると、優先株保有者は四半期ごとに現金で支払う配当金を得る権利があり、年率は会社が四半期補充報告で財政部に報告するいくつかの要素による。発行後最初の2年間の初期配当率はゼロであり、その後下限配当率は0.50%、上限配当率は2.00%であった。発行から満10年後、有効な永久配当率は上記下限と上限に基づいて決定される。同社が優先株について支払う実際の配当率はまだ確定していない。
財政部のECIP投資はコミュニティへの金融機関(CDFI)やポンセ銀行(ホウ)少数系預金機関(MDI)に87億ドルを超える投資を投資する計画の一部であり、ポンセ銀行は同時にこの2つの機関のメンバーである。輸出信用投資促進計画はCDFIとMDIが小企業、少数族のすべての企業と消費者に融資、贈与、我慢を提供することを激励し、これらのコミュニティの低収入と低サービスコミュニティは比例しない影響を受ける可能性があり、新冠肺炎疫病の経済影響を激励することを目的としている。
当社の清算、解散或いは清算の時、優先株は1株1，000ドルの清算優先権を有する権利があり、1株当たり宣派と未支払いの配当金(未申告配当金を累積しない)を加えなければならないが、いくつかの制限を受けなければならない。
肝心な会計政策
会計見積もりは、ある会計政策やプログラムの適用に必要であり、特に重大な変化の影響を受けやすい。肝心な会計政策とは管理層が重大な判断と仮定を行い、異なる仮定或いは条件下である資産、負債の帳簿価値或いは収益に重大な影響を与える可能性のある政策である。経営陣は、最も重要な会計政策は融資損失準備と関係があると考えている。
融資損失計上は、発生する可能性のある損失が収益を計上する融資損失準備によって決定されたと推定される。経営陣が融資残高が回収できないことを確認した場合、融資損失は計上される。その後の追返しがあれば、この手当を記入してください。
財務状況と経営結果の検討と分析は会社の連結財務諸表をもとにしており、これらの報告書は公認会計基準に従って作成されている。これらの連結財務諸表を作成するには、報告の資産および負債額、または有資産および負債の開示および報告の収入および支出額に影響を与えるために、管理層が推定および仮定を行う必要がある。使用される推定および仮定は、歴史的経験や様々な他の要因に基づいており、この場合には合理的であると考えられる。異なる仮定や条件の下で、実際の結果はこれらの見積もりと異なる可能性があり、それによる変化は私たちの資産や負債の帳簿価値および私たちの経営業績に大きな影響を与える可能性がある。
重要会計政策の検討については、添付されている財務諸表付記1、“業務性質及び重要会計政策の概要”を参照されたい。
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結果の比較可能性に影響する要素
不動産取引です。
2021年2月11日、同社はニュージャージー州連合城Bergenline大通り3821号にある不動産の販売を完了し、価格は240万ドルだった。売却と同時に、銀行と買い手は15年間の賃貸契約を締結し、この協定によると、銀行は約145，000ドルの初期年基本賃貸料でこの不動産をレンタルするが、年間レンタル料は1.5%に増加する。レンタル契約によると、銀行には4つの連続オプションがあり、各オプションはレンタル期間を5(5)年延長することができます。売却回付による控除費用後約623，000ドルの収益は、これらの収益を付随する総合経営報告書に計上された非利息収入である。
2021年6月4日、同社はニューヨークブロンクス区ブロードウェイ5560号にある不動産販売を完了し、価格は570万ドルだった。販売と同時に、銀行と買い手は15年間の賃貸契約を締結し、この協定によると、銀行は約281，000ドルの初期年基本賃貸料でこの不動産をレンタルするが、年間レンタル料は1.75%に増加する。売却戻しは費用を差し引いて約420万ドルの収益が生じており、この収益は添付の総合経営報告書の非利息収入に含まれている。
ポンセ·デ·レオン財団です
転換·再編の一環として、会社は2022年1月27日、ポンセイドレオン財団に500万ドルを寄付し、この寄付金は2022年9月30日までの9カ月間の非利息支出に添付された総合経営報告書に含まれている。
核販売と減記。
2020年、当社は金融科学技術創業会社Grainと業務手配を達成した。Grainの製品は、銀行不足、少数民族、金融サービス市場に参入する新世代向けのモバイルアプリケーションである。このモバイルアプリケーションを使用する場合、世銀は、非伝統的な引受方法を使用して借り手に循環クレジットを提供し、そうでなければ、借り手は、代替の非銀行貸手を使用する傾向がある可能性がある。Grainとの合意条項によると、世界銀行は穀物少額融資の貸主であり、現在の信用限度額は最大1，000ドルに達し、適用される場合は関連担保預金の保管者である。穀物はこれらの少額融資を開始し、サービスを提供し、世銀の開始とサービス基準、適用される法規と法律要件を維持する責任がある。少額融資が詐欺的であることが発見された場合、発行90日後に90日間延滞した場合、またはGrainが少額融資を適切に提供できなかったために違約した場合、銀行の適用される開始またはサービス基準を遵守していないとみなされ、少額融資をGrainに返金し、後者は少額融資および任意の関連損失に責任を負う。穀物に返還された小口融資は“他の資産”と記されており、ここではもっぱら“受取食糧”と呼ばれている。Grainとの合意によると、2021年12月31日現在、引戻し後、世銀は59，180件の少額融資が返済されておらず、信用展示期間の総額は3390万ドルである。世銀は、これらの少額融資のうち、80%が低収入と中低所得国勢調査地区で支給されており、56%が少数族の借り手に支給されていると推定している。
2022年9月30日現在、同行には47，470件の未返済の食糧小口融資があり、合計2，150万ドルであり、経営陣は、これらの融資のパフォーマンスは類似したポートフォリオに相当するが、820万ドルの融資損失準備金によって相殺され、融資損失準備金を差し引いた食糧小額融資純額は1，330万ドルとしている。世界銀行とGrainが合意して以来，2022年9月30日までに45，322件の総額2，550万ドルの少額融資が詐欺的と考えられ，Grainに返送された。当社は2022年9月30日までの9カ月間の受取穀物を合計1，750万ドル減記し、Grainおよび詐欺性融資口座の運用に関する保証金から現金620万ドルを徴収しています。世銀はまた、米財務省の迅速反応計画から得られた180万ドルの贈与を使って受取食糧を支払うことを選択した。このようなお金の使用は売掛金の純額がないことを招いた。さらに、同社はGrainでの100万ドルの株式投資を無効にした。2022年9月30日現在、同社の穀物に対する総リスクの開放は余剰小口融資の1330万ドルであり、融資損失準備金と穀物借り手が獲得できる1530万ドルの未使用承諾を差し引いた。2022年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月には、それぞれ790万ドルと1750万ドルの解約·減記があり、添付の総合経営報告書には非利息支出に含まれています。
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穀物技術会社(“穀物”)2022年9月30日までの総リスク開放 |
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(単位：千) |
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食糧売掛金 |
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小額融資--食糧返還(2022年9月30日まで) |
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25,467 |
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減記(2022年9月30日までの年明け現在) |
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(17,455 |
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食糧からの現金収入(成立2022年9月30日まで) |
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(6,186 |
) |
支出·備蓄(2021年12月31日まで) |
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(1,826 |
) |
2022年9月30日現在の売掛金純額 |
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$ |
— |
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未収小額融資 |
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2022年9月30日までの穀物受取ローン |
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$ |
21,507 |
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2022年9月30日現在の融資損失準備金* |
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(8,213 |
) |
小額融資、2022年9月30日まで融資損失準備後の純額を差し引く |
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$ |
13,294 |
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投資する |
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2022年6月30日までの食糧投資 |
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$ |
1,000 |
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2022年第3四半期食糧核販売投資 |
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(1,000 |
) |
2022年9月30日までの食糧投資 |
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$ |
— |
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2022年9月30日までの穀物総暴露量 |
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$ |
13,294 |
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*付属の総合財務諸表の他の負債で報告された1530万ドルの未使用引受金のうち、食糧借り手に提供された未使用引受金のための46万ドルの未使用引受金を含む
穀物は人工アイデンティティや他の形態の詐欺的アイデンティティを用いたネットワーク詐欺の被害者であり，この現象は金融技術で一般的になってきている。Gramは依然として利益前のスタートアップ会社であり，世界銀行との関係，もう1つの金融機関との新たな関係，実現不可能なさらなる資本調達に強く依存している.
同社は引き続き、Grainによる消費ローンの組み合わせと、Grainが少額融資申請におけるネットワーク詐欺を発見し、防止するために改善された解決策に注目している。当社は、Grainが別途通知するまで新たな少額融資を発行しないことに同意し、既存の少額融資借り手に詐欺行為がないことを確認した後にのみ、さらにその借り手にクレジットを提供することを要求している。また，Grainは他のスタートアップ会社と同様に，そのビジネス計画を実行できず失敗する可能性が高いリスクが高い可能性がある.Grainが運営を停止すれば、応急計画を考慮しているにもかかわらず、銀行はサービスと少額融資の組み合わせを収集する上でより大きな困難に直面する可能性がある。この場合、銀行がその少額融資組合せのために用意した融資損失支出が不足する可能性があり、融資損失支出を増加させる必要がある可能性があり、会社の純収入を大幅に減少させる可能性がある。このようなイベントの結果として，銀行はGrainとの関係を終了することを決定する可能性がある.しかも、その会社はGrainでの100万ドルの株式投資を無効にした。
この790万ドルと1750万ドルの解約と減記は、2022年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月の非利息支出に含まれ、添付の総合経営レポートに含まれています。
2025年のビジョンの変化
同社は現在、そのインフラを向上させ、電子銀行サービスを採用し、その小売業務モデルを再構築するために、多管理下の仕事を行っている。この内部で“2020ビジョン”と呼ばれるこの努力はすでに顕著な有益な成果を得ており、引き続き大量の投資に関連し、新冠肺炎の大流行がもともと有害な影響を緩和するのに役立つ。
同社は2020年のビジョンの一部として、小売サービス、融資プロセス、バックグラウンド運営、デジタル銀行、融資引受など、Salesforceと協力し、組織全体にアプリケーションを展開している。新冠肺炎の流行により、これらは内部で“全地球測位システム、成功への道”と呼ばれるアプリケーションの全面的な実施が延期されたにもかかわらず、2021年末に全面的に実施された。
インフラのアップグレードは主に実施技術、ネットワークセキュリティ、ネットワーク進歩に重点を置いており、同時に仮想専用網(“VPN”)を確立している。これまで、インフラのアップグレードは、ネットワークや内部サーバの移転と移転、時代遅れのパーソナルコンピュータの交換、インターネット能力の強化、仮想専用ネットワークをサポートするノートパソコンを世界銀行の大部分の人員に購入·配備し、災害後回復能力を再配置してきた。同社はすでに一定の人力コスト節約を実現し、その新たな展開の災害回復能力を利用して、新冠肺炎疫病期間中に遠隔作業している従業員が絶え間なく運営を継続できるようにした。インフラのアップグレードは会社の技術構造の弾力性、能力と冗長性を増加させ、会社が人員の代替場所を通じて柔軟性を高める能力を強化した。
同社は2018年末以降、48件を超える新しい電子銀行サービス、製品、およびアプリケーションを採用し、導入してきた。これらのサービスには、ネットバンク、携帯銀行、請求書支払い、積極的な支払い、遠隔預金取得、現金管理サービス、
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電子レポート、データ記憶および管理、ACHサービス、電子ファイルストレージ、ペーパーレス環境、バイリンガル電話銀行サービス、および自動バイリンガル顧客連絡センターを有するVoIP電気通信。これらのサービスは，顧客や会社が遠隔作業環境に移行したときに顧客にサービスを提供し続けることができるだけでなく，製品透過率を増加させ，顧客との関係を深めるのにも役立つ.
同社はまた、そのソーシャルメディア能力を増加させ、現在GPSとそのマーケティングクラウドプラットフォームによってサポートされている新しい的確なマーケティング活動と協調して使用し始めている。ソーシャルメディアとターゲットを絞ったマーケティング活動の結合は、非営利組織とコミュニティ組織と構築された多くのパートナーシップを利用して購買力平価ローンを開始するために特に有効である。これらの努力は、同社の第2回購買力平価融資申請数を第1回より2倍以上増加させ、小売預金と新たな関係を大幅に増加させた。
当社はすでにLendingFront Technologies，Inc.と協力して金融科学技術に基づく小企業自動融資技術を展開している。この技術は、銀行オフィス内に実際に存在することなく、伝統的かつ非伝統的な方法で自動引受を行うことができるモバイルアプリケーションであり、融資ワークフローを事前承認からサービスまでデジタル化し、当社が極めて短い時間で小規模企業ローンを開始、閉鎖、援助できるようにしている。このアプリケーションは、包括的な融資開始とサービス機能を持ち、Salesforceと統合されている。新冠肺炎疫病の緩和と試験テストが完了した後、すべてのビジネス関係幹事と業務発展マネージャーはこれらの能力を利用する。同社は、サービス不足や銀行不足の市場への浸透を確保するために、非営利団体やコミュニティ組織と融資発行パートナーシップを構築することを求めている。
同社はまた、金融科学技術創業会社SaveBetter、LLCと協力関係を構築し、同社はブローカー預金に集中している。同社は2022年9月30日現在、2億241億ドルのこのような預金を持っている。最近規制機関がブローカー預金ルールを緩和し、当社がこのような預金をコア預金に分類できるようになった可能性がある。
同社は全方位的な新しい小売ビジネスモデルを採用してきた。それはその小売支店を再設計し、支店運営を中央バックグラウンドオフィスに移し、ITMをサポートするスマートATMとATMを配備し、人工プロセスの自動化を実現することと、汎用銀行家と小売販売を採用することが重要である。2019年、テキサス州オースティンで開催された2019年未来支店小売銀行サミットで、同社はその小売銀行モデルで全国的に認められた年度支店革新者賞を受賞した。
同社はその支店を改修し続け、コストが従来の努力を大幅に下回っているが、これは主に規模経済、設計修正、非銀行小売組織が使用する拡張技術の採用によるものである。2022年第3四半期、会社は南方大通りとスミス街支店の図面と工事段階を完成し、ジャクソン高地と連合城支店の工事測定を完了した。同社は現在、計画通り2023年第1四半期に南方大通りとスミス街の支店で改修を開始し、2023年第2四半期にジャクソンハイランド、ウィチェスター、連合城の支店の改修を開始している。森林丘陵やシュトゥンセント町支店の調査は完了しているが，これらの地点での設計·施工は予定されていない。同社は引き続き、私たちの付属会社ポンセデレオン担保会社と銀行の新部門Mortgage Worldが提供する全面的なサービスを祝うブランドポンセ担保センターを含む小売支店に融資を導入し続けている。同社はまだ、ニューヨーククイーンズにあるファラ盛の抵当ローン事務所に全方位サービスを提供する支店を作成し、ニュージャージー州バーゲンフィールドにある事務所に銀行衛星を作成する予定だ。これらのプロジェクトはしばらく棚上げにして，他の改修工事の完成を待つ.最近報道された購買力平価融資浸透率データによると、同社がクイーンズ区ファラ盛にある担保融資事務所は、同社の業務範囲をクイーンズサービスが最も少ない地域の一つに拡大する。
ビジョン2020は会社に転換の影響を与えた。同社は2018年12月31日現在、約10.6億ドルの資産、9.185億ドルの融資、8.098億ドルの預金を持っている。2022年9月30日までに、同社の資産は21.6億ドルに増加し、受取ローンは13.9億ドル、ローン損失準備金2510万ドル、預金13.5億ドルを差し引くと、これらはすべて同時にインフラに投資し、デジタル銀行を実施し、Mortgage Worldを買収し、GPSを採用して、その製品の供給を多様化させ、新冠肺炎疫病の挑戦を迎え、金融科学技術会社と協力し、そしてそのコミュニティに5340件のPPPローンを提供し、合計2.614億ドルである。会社は私たちの転換と再編により1.32億ドルを超える追加資本を調達し、約2000万ドルの純収益を実現するとともに、私たちの売却とレンタル計画を通じて約4000万ドルの投資可能資金を放出した。現在，同社は，有力なCDFIとMDI金融機関ホールディングスとして，現地やニューヨーク以外の類似コミュニティの存在を強化しようとしていると信じている。
2022年6月7日、会社は財政部に225，000株の会社優先株ECIPを発行し、額面は0.01ドル、総購入価格は225，000，000ドルの現金に相当する。ECIPにより、財政部はCDFI或いはMDI或いはその持株会社の預金機関に直接投資資本を提供し、低収入とサービス不足コミュニティの小企業、少数族企業と消費者に融資、贈与と我慢を提供する財政部はすでに、この投資は一級資本の条件を満たすと表明したそれは.発行後の最初の2年間は、いかなる配当金も発生したり満期になることはない。3~10年目には、ECIP基準で定義されたターゲットコミュニティで行われた適格および/または深い影響融資のレベルに基づいて、配当金は、2.0%、1.25%、または0.5%の年率で支払い、その後、上記の金利のうちの1つに固定される。優先株保有者には一般に何の投票権もないが、指定証明書に概説されているいくつかの事項における投票権は除外される。当社は優先株(I)の株式の全部または一部を償還する権利がある
54
2027年6月15日以降に配当金を派遣するか、または(Ii)購入協定で定義された監督管理資本処理事件発生後90日以内の任意の時間に、すべて部分的ではないが、それぞれの場合、現金償還価格は清算金額に等しく、金額は償還日前に宣言されたがまだ支払われていない任意の配当金に等しい。連邦預金保険法第3(Q)節で定義された当社の適切な連邦銀行機関の事前承認を経ず、当社は優先株株式を償還することはできませんが、適用される資本規則に要求される範囲を限度とします。このような償還は、購入プロトコルに規定されているいくつかの条件および制限によって制限される。当社の清算、解散或いは清算の時、優先株は1株1，000ドルの清算優先権を有する権利があり、1株当たり宣派と未支払いの配当金(未申告配当金を累積しない)を加えなければならないが、いくつかの制限を受けなければならない。
同社は2025年のビジョンを固めており、新冠肺炎の大流行を救済するための様々な影響、インフレによるコスト上昇、ニューヨークの大部分市街地以外のコミュニティや類似コミュニティに存在する富と財務格差をリードするために必要な資源を獲得する路線図である。同社の起源は1960年に設立されたポンセイドレオン連邦貯蓄·融資協会に遡り、当時ラテンアメリカ系指導者はブロンクスとそのラテンアメリカ系人口の金融需要が認められ解決されていないことを懸念していた。当社はこれまで通り新冠肺炎疫病の様々な影響、インフレによるコスト上昇、少数民族コミュニティに存在する富と財務格差の確保に真剣に取り組んでいる。
次の表は、同社の2022年9月30日までの購買力平価ローン残高を示している
|
|
|
|
|
骨材 |
|
|
中央値 |
|
|
平均値 |
|
||||
|
|
番号をつける |
|
|
金額 |
|
|
金額 |
|
|
金額 |
|
||||
状態.状態 |
県名 |
ローンの割合 |
|
|
ローンの割合 |
|
|
ローンの割合 |
|
|
ローンの割合 |
|
||||
|
|
(千ドル) |
|
|||||||||||||
ニューヨークです |
オルバニ |
|
1 |
|
|
$ |
98 |
|
|
$ |
98 |
|
|
$ |
98 |
|
|
ブロンクス |
|
72 |
|
|
|
2,344 |
|
|
|
12 |
|
|
|
33 |
|
|
オランダ将棋 |
|
1 |
|
|
|
10 |
|
|
|
10 |
|
|
|
10 |
|
|
おうたる者 |
|
34 |
|
|
|
15,950 |
|
|
|
18 |
|
|
|
469 |
|
|
ナッソー |
|
13 |
|
|
|
129 |
|
|
|
7 |
|
|
|
10 |
|
|
ニューヨークです |
|
39 |
|
|
|
2,414 |
|
|
|
15 |
|
|
|
62 |
|
|
オレンジ色 |
|
1 |
|
|
|
11 |
|
|
|
11 |
|
|
|
11 |
|
|
クイーンズ |
|
65 |
|
|
|
1,483 |
|
|
|
14 |
|
|
|
23 |
|
|
リッチモンド |
|
1 |
|
|
|
11 |
|
|
|
11 |
|
|
|
11 |
|
|
サフォーク |
|
8 |
|
|
|
111 |
|
|
|
11 |
|
|
|
14 |
|
|
ウェストチェスター |
|
7 |
|
|
|
78 |
|
|
|
9 |
|
|
|
11 |
|
|
全ニューヨーク |
|
242 |
|
|
$ |
22,639 |
|
|
$ |
12 |
|
|
$ |
94 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
ニュージャージー |
ベルゲン |
|
6 |
|
|
$ |
378 |
|
|
$ |
14 |
|
|
$ |
63 |
|
|
カムデン |
|
1 |
|
|
|
21 |
|
|
|
21 |
|
|
|
21 |
|
|
エセックス |
|
8 |
|
|
|
71 |
|
|
|
5 |
|
|
|
9 |
|
|
ハドソン |
|
7 |
|
|
|
1,003 |
|
|
|
15 |
|
|
|
143 |
|
|
美世 |
|
2 |
|
|
|
52 |
|
|
|
26 |
|
|
|
26 |
|
|
モンマス |
|
1 |
|
|
|
507 |
|
|
|
507 |
|
|
|
507 |
|
|
海.海 |
|
2 |
|
|
|
11 |
|
|
|
5 |
|
|
|
6 |
|
|
パセイイッチ |
|
2 |
|
|
|
24 |
|
|
|
12 |
|
|
|
12 |
|
|
連合する |
|
2 |
|
|
|
16 |
|
|
|
8 |
|
|
|
8 |
|
|
ニュージャージー州合計 |
|
31 |
|
|
$ |
2,083 |
|
|
$ |
12 |
|
|
$ |
67 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
ペンシルバニア州 |
バークス |
|
1 |
|
|
|
16 |
|
|
|
16 |
|
|
|
16 |
|
|
合計する |
|
274 |
|
|
$ |
24,738 |
|
|
$ |
12 |
|
|
$ |
90 |
|
2022年9月30日と2021年12月31日の財務状況の比較
総資産それは.総連結資産は2022年9月30日現在、2021年12月31日の16.5億ドルから21.6億ドルに増加し、5.048億ドルと30.5%増となった。総資産の増加は主に満期証券の購入から満期までに4兆934億ドル増加し、これは緊急資本投資計画に基づいて米財務省に優先株を発行して受け取った2.25億ドルを利用して購入したものである。総資産の増加は、受取ローンの純額が8750万ドル増加したこと(購買力平価ローンの純減少1.12億ドルを含む)のさらなる影響も受けているが、現金と等価物の9140万ドル減少はこの影響を部分的に相殺している。
現金と現金等価物それは.2022年9月30日現在、現金と現金等価物は9140万ドル減少し、下げ幅は59.4%と6250万ドルに低下したが、2021年12月31日は1兆539億ドルだった。現金と現金等価物の減少の主な原因は証券の購入であり，主に満期までの証券を保有し，FHLBNY株の純購入，純融資の増加，ポンセイドレオン財団への寄付である。現金と現金等価物の減少は、財務所への優先株発行収益、FHLBNY前払いの収益、純預金増加、証券満期/催促収益、倉庫信用限度額前払いの減少とローンの売却の各項によって相殺される。
55
証券です。2022年9月30日と2021年12月31日までの証券構成とカテゴリごとの満期額の概要は以下の通り
|
|
2022年9月30日 |
|
|
2021年12月31日 |
|
||||||||||
|
|
償却する |
|
|
公平である |
|
|
償却する |
|
|
公平である |
|
||||
|
|
コスト |
|
|
価値がある |
|
|
コスト |
|
|
価値がある |
|
||||
|
|
(単位：千) |
|
|||||||||||||
販売可能な証券： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
アメリカ政府債券： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
満期金額： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
3ヶ月以下 |
|
$ |
— |
|
|
$ |
— |
|
|
$ |
— |
|
|
$ |
— |
|
3ヶ月から1年を超えて |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
1年から5年以上 |
|
|
2,984 |
|
|
|
2,659 |
|
|
|
2,981 |
|
|
|
2,934 |
|
5年余りから10年 |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
2,984 |
|
|
|
2,659 |
|
|
|
2,981 |
|
|
|
2,934 |
|
社債： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
満期金額： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
3ヶ月以下 |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
3ヶ月から1年を超えて |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
1年から5年以上 |
|
|
4,000 |
|
|
|
3,684 |
|
|
|
4,445 |
|
|
|
4,381 |
|
5年余りから10年 |
|
|
21,833 |
|
|
|
19,674 |
|
|
|
16,798 |
|
|
|
16,803 |
|
|
|
|
25,833 |
|
|
|
23,358 |
|
|
|
21,243 |
|
|
|
21,184 |
|
担保融資支援証券 |
|
|
126,310 |
|
|
|
105,960 |
|
|
|
90,950 |
|
|
|
89,228 |
|
売却可能証券総額 |
|
$ |
155,127 |
|
|
$ |
131,977 |
|
|
$ |
115,174 |
|
|
$ |
113,346 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
満期までの証券を保有する： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
アメリカ機関債券： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
満期金額： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
3ヶ月以下 |
|
$ |
— |
|
|
$ |
— |
|
|
$ |
— |
|
|
$ |
— |
|
3ヶ月から1年を超えて |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
1年から5年以上 |
|
|
25,000 |
|
|
|
24,692 |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
5年余りから10年 |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
25,000 |
|
|
|
24,692 |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
社債： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
満期金額： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
3ヶ月以下 |
|
$ |
— |
|
|
$ |
— |
|
|
$ |
— |
|
|
$ |
— |
|
3ヶ月から1年を超えて |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
1年から5年以上 |
|
|
75,000 |
|
|
|
72,119 |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
5年余りから10年 |
|
|
5,500 |
|
|
|
5,139 |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
80,500 |
|
|
|
77,258 |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
担保融資支援証券 |
|
|
388,797 |
|
|
|
377,352 |
|
|
|
934 |
|
|
|
914 |
|
満期まで保有する証券総額 |
|
$ |
494,297 |
|
|
$ |
479,302 |
|
|
$ |
934 |
|
|
$ |
914 |
|
2022年9月30日までの9カ月間で、会社証券組合の保有は満期までに4億934億ドル増加し、売却可能なものは1860万ドル増加した。この増加は主に2022年9月30日までの9ヶ月間に5.019億ドルの満期証券と5840万ドルの売却可能証券を購入したためである。この成長は主に2140万ドルの元金支払い、2130万ドルの未実現損失、2種類の540万ドルの売却可能証券によって相殺され、これら2種類の証券は2022年9月30日までの9ヶ月で満期および/または償還される。2022年9月30日までの9カ月間、売却可能な証券はなかった。2022年9月30日までの9ヶ月間、満期まで保有している証券は売却されていない。
2022年9月30日までの9ヶ月間、会社は主に満期まで保有している証券に投資し、会社が緊急資本投資計画に基づいて米財務省に優先株を発行して得た2.25億ドルと、顧客預金から得た現金を利用する。
56
融資総額を受け取るべきである2022年9月30日と2021年12月31日までの受取融資総額の構成および分類ごとの融資総額に占める割合は以下の通り
|
|
2022年9月30日 |
|
|
2021年12月31日 |
|
|
(減少を)増やす |
|
|||||||||||||||
|
|
金額 |
|
|
パーセント |
|
|
金額 |
|
|
パーセント |
|
|
ドル |
|
|
パーセント |
|
||||||
|
|
(千ドル) |
|
|||||||||||||||||||||
住宅ローン： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||
1~4世帯住宅 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||
投資家所有 |
|
$ |
336,667 |
|
|
|
23.8 |
% |
|
$ |
317,304 |
|
|
|
24.1 |
% |
|
$ |
19,363 |
|
|
|
6.1 |
% |
所有者が自住する |
|
|
112,749 |
|
|
|
8.0 |
% |
|
|
96,947 |
|
|
|
7.3 |
% |
|
|
15,802 |
|
|
|
16.3 |
% |
複数戸の住宅 |
|
|
421,917 |
|
|
|
29.8 |
% |
|
|
348,300 |
|
|
|
26.3 |
% |
|
|
73,617 |
|
|
|
21.1 |
% |
非住宅物件 |
|
|
282,642 |
|
|
|
20.0 |
% |
|
|
239,691 |
|
|
|
18.1 |
% |
|
|
42,951 |
|
|
|
17.9 |
% |
建築と土地 |
|
|
197,437 |
|
|
|
13.9 |
% |
|
|
134,651 |
|
|
|
10.2 |
% |
|
|
62,786 |
|
|
|
46.6 |
% |
住宅ローン総額 |
|
|
1,351,412 |
|
|
|
95.5 |
% |
|
|
1,136,893 |
|
|
|
86.0 |
% |
|
|
214,519 |
|
|
|
18.9 |
% |
ローンではありません |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||
商業ローン(1) |
|
|
41,398 |
|
|
|
2.9 |
% |
|
|
150,512 |
|
|
|
11.4 |
% |
|
|
(109,114 |
) |
|
|
(72.5 |
%) |
消費ローン(2) |
|
|
22,563 |
|
|
|
1.6 |
% |
|
|
34,693 |
|
|
|
2.6 |
% |
|
|
(12,130 |
) |
|
|
(35.0 |
%) |
|
|
|
63,961 |
|
|
|
4.5 |
% |
|
|
185,205 |
|
|
|
14.0 |
% |
|
|
(121,244 |
) |
|
|
(65.5 |
%) |
合計する |
|
$ |
1,415,373 |
|
|
|
100.0 |
% |
|
$ |
1,322,098 |
|
|
|
100.0 |
% |
|
$ |
93,275 |
|
|
|
7.1 |
% |
融資総額が9，330万ドル増加したのは、主に非購買力平価ローンが2.053億ドル増加したためだが、2021年12月31日と比較して、2022年9月30日の購買力平価ローンは1.12億ドル減少した。現在の内部融資審査によると、当社は、当社の保証品質、57.9%の加重平均融資と価値比率、および私たちの顧客選択過程が良好なサービスを提供してくれ、良好に保護された融資組み合わせを維持するための信頼性の高い基礎を提供してくれると信じています。
適用される銀行法規の定義によると、商業不動産ローンには、複数戸の住宅、非住宅物件及び建築と土地担保ローンが含まれる。2022年9月30日と2021年12月31日に、当行商業不動産住宅ローンの元金未返済残高はそれぞれ約7.0%と7.9%が所有者の自己居住商業不動産を抵当にした。所有者が自住する商業不動産は多くの面で商業と工業ローンと似ている。これらのローンは通常主に不動産の推定値ではなく企業のキャッシュフローに基づいて企業に支給されるからである。
銀行業監督管理規定によると、建築と土地担保ローンおよび投資家が所有する商業不動産担保ローンの金額は、それぞれリスクに基づく資本総額の100%と300%である。ある銀行の比率がこれらのガイドラインを超える場合、銀行監督は通常、銀行管理層にこれらの融資分野で監督を強化することを要求する。世銀の政策は，建築や土地担保融資については100%のガイドラインで運用され，投資家が所有する商業不動産担保融資については最高400%の指導範囲で運用される。この2つの比率の計算方法は、この2つのカテゴリのあるタイプの融資残高を銀行のリスクに基づく資本総額で割ることである。2022年9月30日と2021年12月31日現在、同行の建築と土地担保融資がリスクに基づく資本総額に占める割合はそれぞれ40.4%と79.6%である。2022年9月30日と2021年12月31日まで、投資家が所有する商業不動産担保ローンが総リスク資本に占める割合はそれぞれ173.6%と396.2%だった。2022年9月30日現在、当行の建築および土地住宅ローンに対する指針は100%であり、投資家が所有する商業不動産ローンについては300%の指針となっている。経営陣は、これらの分野での世銀の貸し出し状況を監視するための適切な統制措置を確立したと考えている。
住宅ローン 販売待ちを持っているそれは.2022年9月30日に公正価値で保有する販売可能な住宅ローンは1，250万元減少し、下落幅は78.8%で、2021年12月31日の1，580万元から340万元に減少した。
57
保証金です。2022年9月30日と2021年12月31日までの預金構成およびドルとパーセンテージで計算した変動状況の概要は以下の通り
|
|
2022年9月30日 |
|
|
2021年12月31日 |
|
|
(減少を)増やす |
|
|||||||||||||||
|
|
|
|
|
パーセント |
|
|
|
|
|
パーセント |
|
|
|
|
|
|
|
||||||
|
|
金額 |
|
|
総数を占める |
|
|
金額 |
|
|
総数を占める |
|
|
ドル |
|
|
パーセント |
|
||||||
|
|
(千ドル) |
|
|||||||||||||||||||||
需要 |
|
$ |
288,654 |
|
|
|
21.4 |
% |
|
$ |
274,956 |
|
|
|
22.8 |
% |
|
$ |
13,698 |
|
|
|
5.0 |
% |
利息預金： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||
Now/IOLAアカウント |
|
|
28,799 |
|
|
|
2.1 |
% |
|
|
35,280 |
|
|
|
2.9 |
% |
|
|
(6,481 |
) |
|
|
(18.4 |
%) |
貨幣市場口座 |
|
|
360,293 |
|
|
|
26.7 |
% |
|
|
186,893 |
|
|
|
15.5 |
% |
|
|
173,400 |
|
|
|
92.8 |
% |
互恵預金 |
|
|
162,858 |
|
|
|
12.1 |
% |
|
|
143,221 |
|
|
|
11.9 |
% |
|
|
19,637 |
|
|
|
13.7 |
% |
貯蓄口座 |
|
|
140,055 |
|
|
|
10.3 |
% |
|
|
134,887 |
|
|
|
11.2 |
% |
|
|
5,168 |
|
|
|
3.8 |
% |
現在総額、通貨市場、互恵、貯蓄 |
|
|
692,005 |
|
|
|
51.2 |
% |
|
|
500,281 |
|
|
|
41.5 |
% |
|
|
191,724 |
|
|
|
38.3 |
% |
25万ドル以上の預金 |
|
|
61,900 |
|
|
|
4.6 |
% |
|
|
78,454 |
|
|
|
6.5 |
% |
|
|
(16,554 |
) |
|
|
(21.1 |
%) |
取次預かり証 (1) |
|
|
98,760 |
|
|
|
7.3 |
% |
|
|
79,320 |
|
|
|
6.6 |
% |
|
|
19,440 |
|
|
|
24.5 |
% |
サービス保証金をリストします(1) |
|
|
40,964 |
|
|
|
3.0 |
% |
|
|
66,411 |
|
|
|
5.5 |
% |
|
|
(25,447 |
) |
|
|
(38.3 |
%) |
25万ドル以下の預金 |
|
|
168,906 |
|
|
|
12.5 |
% |
|
|
205,294 |
|
|
|
17.0 |
% |
|
|
(36,388 |
) |
|
|
(17.7 |
%) |
預金合計 |
|
|
370,530 |
|
|
|
27.4 |
% |
|
|
429,479 |
|
|
|
35.6 |
% |
|
|
(58,949 |
) |
|
|
(13.7 |
%) |
有利子預金総額 |
|
|
1,062,535 |
|
|
|
78.6 |
% |
|
|
929,760 |
|
|
|
77.1 |
% |
|
|
132,775 |
|
|
|
14.3 |
% |
総預金 |
|
$ |
1,351,189 |
|
|
|
100.0 |
% |
|
$ |
1,204,716 |
|
|
|
100.0 |
% |
|
$ |
146,473 |
|
|
|
12.2 |
% |
会社のコア預金基盤を補充するために卸売資金が必要な場合、管理層は、管理目標に基づいて、流動性リスクと金利リスクを同時に解決するのに最適な源を決定する。同社の金利リスク政策は、全体卸売融資と非コア融資依存に制限を加えている。2022年9月30日と2021年12月31日まで、卸売融資と非コア融資に対する全体的な依存はこれらの政策制限内である。資産/負債管理委員会は、一般に2週間に1回の会議を開催し、資金需要(ある場合)を審査し、会社が承認の制限範囲内で運営することを確保する。
FHLBNYの進展それは.FHLBNYがFHLBNYから得た未返済借款は、2022年9月30日と2021年12月31日現在、それぞれ2.614億ドルと1.063億ドルであり、2022年9月30日現在、FHLBNYの隔夜信用限度額の前払いは2500万ドルである。2021年12月31日現在、銀行はFHLBNYから隔夜信用限度額を獲得していない。
倉庫信用限度額それは.Mortgage Worldは、2021年12月31日現在、住宅担保ローンの発行と販売に資金を提供するために、金融機関において2つの倉庫信用限度額を維持している。2021年12月31日現在、Mortgage Worldは1，510万ドルを使用して販売待ちの担保ローンに資金を提供し、未使用の信用限度額は1，490万ドルである。2022年9月30日現在、これらの信用限度額には残高が残っていない。2022年第1四半期、Mortgage Worldは世銀の部門となり、世銀はこれらの融資に資金を提供し始めた。
株主権益それは.2022年9月30日現在、会社の総合株主権益は3.114億ドル増加し、164.6%増加し、2021年12月31日の1億893億ドルから5.07億ドルに増加した。株主権益の増加は、主に米財務省の緊急資本投資計画に基づいて米国財務省に2.25億ドルの優先株を発行したことと、共同持株会社を株式会社に転換する過程で普通株を売却して受け取った1.18億ドルによる。
2022年9月30日と2021年9月30日までの3ヶ月間の経営実績比較
以下は、同社の2022年と2021年9月30日までの3ヶ月間の経営実績についての検討である。臨時期間の業務成果は未来の成果を予測できないかもしれない。
ポンセ金融グループはPDLとの合併の後継者として 総合コミュニティ銀行
概説する。2022年9月30日までの3カ月の純損失は(1470万ドル)だったが、2021年9月30日までの3カ月の純収益は210万ドルだった。2022年9月30日までの3ヶ月間は、基本と希釈後の1株当たり収益は0.64ドルであったが、2021年9月30日までの3ヶ月間は基本と希釈後の1株当たり収益は0.12ドルであった。2021年9月30日までの3カ月と比較して、2022年9月30日までの3カ月の純収入が1680万ドル減少したのは、非利息支出が1070万ドル増加し、融資損失準備金が880万ドル増加し、非利息収入が170万ドル減少したためだ。純収益の減少は純利息収入の220万ドルの増加と所得税準備金の210万ドルの減少で相殺された。
58
利息と配当収入。2022年9月30日までの3カ月間で、利息と配当収入は420万ドル増加し、24.2%増加し、2021年9月30日までの3カ月の1740万ドルから2160万ドルに増加した。受取ローンの利息収入は会社の主要な収入源であり、2022年9月30日までの3ヶ月で6.7万ドル、または0.4%増加し、2021年9月30日までの3ヶ月の1700万ドルから1710万ドルに増加した。2022年9月30日までの3カ月間で、銀行からの証券、FHLBNY株、預金の利息と配当収入は410万ドル増加し、954.4%増加し、2021年9月30日までの3カ月間の434，000ドルから460万ドルに増加した。
利息支出。2022年9月30日までの3カ月間で、利息支出は200万ドル増加し、102.7%増加し、2021年9月30日までの3カ月間の200万ドルから400万ドルに増加したのは、主に平均資金コストの増加によるものである。
純利息収入。2022年9月30日までの3カ月間、純利息収入は220万ドル増加し、14.1%増となり、2021年9月30日までの3カ月間の1540万ドルから1760万ドルに増加した。2022年9月30日までの3ヶ月は、2021年9月30日までの3ヶ月と比較して、利息と配当収入が420万ドル増加したのは、主に証券とFHLBNY株の利息と配当が380万ドル増加し、銀行預金の利息が33.7万ドル増加し、受取ローンの利息が6.7万ドル増加したが、利息支出が200万ドル増加したためであり、これは主に利息負債の平均資金コストが上昇したためである。2022年9月30日までの3カ月間の純利息差は、2021年9月30日までの3.92%から80ベーシスポイントから3.12%に減少した。2021年9月30日までの3カ月間と比較して，2022年9月30日までの3カ月間の純利息差が減少したのは，主に2021年9月30日までの3カ月間の生息資産の平均収益率が2021年9月30日までの3カ月の4.66%から21ベーシスポイントから4.45%低下したことと，利息負債の平均金利が2021年9月30日までの3カ月間の0.74%から59ベーシスポイントから1.33%に上昇したためである。
2022年9月30日までの3カ月間の純利息差は51ベーシスポイント低下し、2021年9月30日現在の4.13%から3.62%に低下し、有利子負債のコスト増加は証券収入と我々の有機ローン増加によって相殺されていることが反映されている。
過去数年間に新冠肺炎疫病による動揺に対応するために実施された歴史低位基準連邦基金金利は間もなく終了する。2022年11月の会議で、FRBは連邦基金金利の目標区間を75ベーシスポイント引き上げ、3.75%-4.00%に引き上げ、FRBの5回連続の利上げとなり、貸借コストを2017年以来の最高水準に押し上げた。米連邦準備委員会(Federal Reserve)は、2022年12月の次の会議で、連邦基金金利をさらに引き上げる可能性があると述べた。最近の成長と予想される成長は、40年以上見たことのないインフレ率の上昇に対応するためだ。金利上昇の環境、予想される実施速度、私たちの市場の重大な競争圧力及びこれらの要素が私たちの預金とローン定価に対する潜在的なマイナス影響により、私たちの純利息差はマイナスの影響を受ける可能性がある。私たちの純利息収入もマイナスの影響を受ける可能性があり、ローン需要が利上げによって減少すれば、単独でまたは同時に存在するインフレ圧力とともに低下する。もし私たちが私たちの融資コストと融資金利を適切に調整できなければ、私たちは否定的な影響を受けるかもしれない。イギリスの中央銀行は、資産に敏感であるため、短期的にこのような上昇していく金利環境に耐えることができる有利な地位にあると信じている。
非利子収入。2022年9月30日までの3カ月間で、非利息収入は170万ドル減少し、下げ幅は51.2%で、2021年9月30日までの3カ月の320万ドルから160万ドルに低下した。2022年9月30日までの3カ月間の非利息収入が2021年9月30日までの3カ月に比べて110万ドル減少したのは、販売担保ローンの収入が110万ドル減少し、販売設備の収入が43.6万ドル減少し、滞納金と前払い費用が22万ドル減少し、ローン発行費が10.3万ドル減少したためだ。非利息収入の減少は他の非利息収入増加173 000ドルによって相殺される。
非利子支出。2022年9月30日までの3カ月間で、非利息支出は1070万ドル増加し、72.5%増加し、2021年9月30日までの3カ月の1470万ドルから2540万ドルに増加した。2021年9月30日までの3カ月間と比較して、2022年9月30日までの3カ月間の非利息支出が増加したのは、2022年第3四半期の押し売りが790万ドル増加したことが原因であり、Grainが始めた穀物交換小口融資売掛金に関連し、詐欺と当社のGrainへの100万ドル投資の抹消によりGrainに返金されたからである。非利息支出が増加した理由は、報酬および福祉が950，000ドル増加し、占有および設備が762 000ドル増加し、他のビジネス費用が467 000ドル増加したが、専門費用は514 000ドル減少し、事務用品、電話および郵便料金が257，000ドル減少したからである。給与と福祉は主に新しい雇用と関連がある950，000ドル増加する。
所得税(福祉)条項。2022年9月30日までの3カ月間の同社の所得税収益は82万ドルだったが、2021年9月30日までの3カ月分の所得税準備金は130万ドルだった。
市場を細分化する。同社には、銀行と2021年9月30日までの3ヶ月間のMortgage Worldと、2022年9月30日までの3ヶ月間のMortgage Worldが銀行の1部門として報告される2つの部門がある。銀行の収入には主にローンと投資証券の利息と手数料、預金口座の手数料が含まれています。Mortgage Worldからの収入には、主に住宅ローンの申請を受け、投資家の基準で引受し、閉鎖して資金を提供し、投資家に売却されるまでこれらのローンを保有することがある。
59
以下の表に当社の各部門である銀行と抵当ローンの世界−に示す期間の経営結果を示す。
|
|
ポンセ銀行 |
|
|
抵当ローンの世界 |
|
||||||||||||||||||||||||||
|
|
9月30日までの3ヶ月間 |
|
|
(減少を)増やす |
|
|
9月30日までの3ヶ月間 |
|
|
(減少を)増やす |
|
||||||||||||||||||||
|
|
2022 |
|
|
2021 |
|
|
ドル |
|
|
パーセント |
|
|
2022 |
|
|
2021 |
|
|
ドル |
|
|
パーセント |
|
||||||||
|
|
(千ドル) |
|
|||||||||||||||||||||||||||||
利子と配当収入 |
|
$ |
21,559 |
|
|
$ |
17,333 |
|
|
$ |
4,226 |
|
|
|
24.4 |
% |
|
$ |
75 |
|
|
$ |
92 |
|
|
$ |
(17 |
) |
|
|
(18.5 |
%) |
利子支出 |
|
|
4,073 |
|
|
|
1,954 |
|
|
|
2,119 |
|
|
|
108.4 |
% |
|
|
12 |
|
|
|
72 |
|
|
|
(60 |
) |
|
|
(83.3 |
%) |
純利子収入 |
|
|
17,486 |
|
|
|
15,379 |
|
|
|
2,107 |
|
|
|
13.7 |
% |
|
|
63 |
|
|
|
20 |
|
|
|
43 |
|
|
|
215.0 |
% |
融資損失準備金 |
|
|
9,330 |
|
|
|
572 |
|
|
|
8,758 |
|
|
|
1,531.1 |
% |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
% |
融資損失準備後の純利息収入を計上する |
|
|
8,156 |
|
|
|
14,807 |
|
|
|
(6,651 |
) |
|
|
(44.9 |
%) |
|
|
63 |
|
|
|
20 |
|
|
|
43 |
|
|
|
215.0 |
% |
非利子収入 |
|
|
896 |
|
|
|
1,422 |
|
|
|
(526 |
) |
|
|
(37.0 |
%) |
|
|
937 |
|
|
|
2,081 |
|
|
|
(1,144 |
) |
|
|
(55.0 |
%) |
非利子支出 |
|
|
21,866 |
|
|
|
12,133 |
|
|
|
9,733 |
|
|
|
80.2 |
% |
|
|
1,841 |
|
|
|
2,039 |
|
|
|
(198 |
) |
|
|
(9.7 |
%) |
所得税前収入 |
|
|
(12,814 |
) |
|
|
4,096 |
|
|
|
(16,910 |
) |
|
|
(412.8 |
%) |
|
|
(841 |
) |
|
|
62 |
|
|
|
(903 |
) |
|
|
(1,456.5 |
%) |
所得税支給 |
|
|
(2,351 |
) |
|
|
867 |
|
|
|
(3,218 |
) |
|
|
(371.2 |
%) |
|
|
— |
|
|
|
(24 |
) |
|
|
24 |
|
|
|
(100.0 |
%) |
純収益 |
|
$ |
(10,463 |
) |
|
$ |
3,229 |
|
|
$ |
(13,692 |
) |
|
|
(424.0 |
%) |
|
$ |
(841 |
) |
|
$ |
86 |
|
|
$ |
(927 |
) |
|
|
(1,077.9 |
%) |
60
平均貸借対照表
次の表は、示された期間の平均未済残高、平均収益率およびレート、およびいくつかの他の情報を示す。影響は取るに足らないので、税金と等価な収益率調整は行われていない。平均残高は1日あたりの残高から得られる。非権利責任発生制ローンは平均残高の計算に含まれている。以下に示す収益には、繰延費用、割引、および割増の影響が含まれ、これらの費用、割引および保険料は、利息収入または利息支出に償却または増加されている。
|
|
9月30日までの3ヶ月間 |
|
|||||||||||||||||||||
|
|
2022 |
|
|
2021 |
|
||||||||||||||||||
|
|
平均値 |
|
|
|
|
|
|
|
|
平均値 |
|
|
|
|
|
|
|
||||||
|
|
卓越した |
|
|
|
|
|
平均値 |
|
|
卓越した |
|
|
|
|
|
平均値 |
|
||||||
|
|
てんびん |
|
|
利子 |
|
|
収益率/料率(1) |
|
|
てんびん |
|
|
利子 |
|
|
収益率/料率(1) |
|
||||||
|
|
(千ドル) |
|
|||||||||||||||||||||
生息資産： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||
ローン(2) |
|
$ |
1,379,029 |
|
|
|
17,058 |
|
|
|
4.91 |
% |
|
$ |
1,356,130 |
|
|
$ |
16,991 |
|
|
|
4.97 |
% |
証券(三) |
|
|
492,337 |
|
|
|
4,153 |
|
|
|
3.35 |
% |
|
|
72,960 |
|
|
|
355 |
|
|
|
1.93 |
% |
その他(4) |
|
|
57,646 |
|
|
|
423 |
|
|
|
2.91 |
% |
|
|
53,182 |
|
|
|
79 |
|
|
|
0.59 |
% |
生息資産総額 |
|
|
1,929,012 |
|
|
|
21,634 |
|
|
|
4.45 |
% |
|
|
1,482,272 |
|
|
|
17,425 |
|
|
|
4.66 |
% |
非利子資産 |
|
|
124,738 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
90,110 |
|
|
|
|
|
|
|
||||
総資産 |
|
$ |
2,053,750 |
|
|
|
|
|
|
|
|
$ |
1,572,382 |
|
|
|
|
|
|
|
||||
利息負債： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||
NOW/IOLA |
|
$ |
29,939 |
|
|
$ |
13 |
|
|
|
0.17 |
% |
|
$ |
30,221 |
|
|
$ |
23 |
|
|
|
0.30 |
% |
貨幣市場 |
|
|
409,947 |
|
|
|
1,471 |
|
|
|
1.42 |
% |
|
|
323,840 |
|
|
|
294 |
|
|
|
0.36 |
% |
貯蓄する |
|
|
141,200 |
|
|
|
57 |
|
|
|
0.16 |
% |
|
|
137,078 |
|
|
|
36 |
|
|
|
0.10 |
% |
預金証書 |
|
|
353,822 |
|
|
|
687 |
|
|
|
0.77 |
% |
|
|
448,191 |
|
|
|
1,010 |
|
|
|
0.89 |
% |
総預金 |
|
|
934,908 |
|
|
|
2,228 |
|
|
|
0.95 |
% |
|
|
939,330 |
|
|
|
1,363 |
|
|
|
0.58 |
% |
借り手の前払金 |
|
|
10,918 |
|
|
|
2 |
|
|
|
0.07 |
% |
|
|
10,061 |
|
|
|
1 |
|
|
|
0.04 |
% |
借金をする |
|
|
250,112 |
|
|
|
1,793 |
|
|
|
2.84 |
% |
|
|
117,824 |
|
|
|
621 |
|
|
|
2.09 |
% |
利子負債総額 |
|
|
1,195,938 |
|
|
|
4,023 |
|
|
|
1.33 |
% |
|
|
1,067,215 |
|
|
|
1,985 |
|
|
|
0.74 |
% |
無利子負債： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||
無利息需要 |
|
|
321,556 |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
317,727 |
|
|
|
— |
|
|
|
|
||
その他無利子負債 |
|
|
16,377 |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
10,154 |
|
|
|
— |
|
|
|
|
||
無利子負債総額 |
|
|
337,933 |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
327,881 |
|
|
|
— |
|
|
|
|
||
総負債 |
|
|
1,533,871 |
|
|
|
4,023 |
|
|
|
|
|
|
1,395,096 |
|
|
|
1,985 |
|
|
|
|
||
総株 |
|
|
519,879 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
177,286 |
|
|
|
|
|
|
|
||||
総負債と総権益 |
|
$ |
2,053,750 |
|
|
|
|
|
|
1.33 |
% |
|
$ |
1,572,382 |
|
|
|
|
|
|
0.74 |
% |
||
純利子収入 |
|
|
|
|
$ |
17,611 |
|
|
|
|
|
|
|
|
$ |
15,440 |
|
|
|
|
||||
純利息差(5) |
|
|
|
|
|
|
|
|
3.12 |
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
3.92 |
% |
||||
純生息資産(6) |
|
$ |
733,074 |
|
|
|
|
|
|
|
|
$ |
415,057 |
|
|
|
|
|
|
|
||||
純利息差(7) |
|
|
|
|
|
|
|
|
3.62 |
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
4.13 |
% |
||||
平均生息資産と利息負債の比 |
|
|
|
|
|
|
|
|
161.30 |
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
138.89 |
% |
||||
61
速度/体積分析
次の表に金利と取引量の変化が会社の指す時期の純利息収入に及ぼす影響を示す。体積バーは、体積変化の影響に起因することができることを示している(体積変化に以前の比率を乗じた)。比率列は比率変化の影響(比率の変化に先の出来高を乗じた)を示した.TOTAL列は上位列の総和を表す.本表では，分離できないのは料率と業務量の変動により，料率変動と業務量変動に比例して割り当てられている。
|
|
9月30日までの3ヶ月間 |
|
|||||||||
|
|
2022 vs. 2021 |
|
|||||||||
|
|
…によって増加する |
|
|
合計増加 |
|
||||||
|
|
巻 |
|
|
料率率 |
|
|
(減少) |
|
|||
|
|
(単位：千) |
|
|||||||||
生息資産： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||
ローン(1) |
|
$ |
287 |
|
|
$ |
(220 |
) |
|
$ |
67 |
|
証券(二) |
|
|
2,041 |
|
|
|
1,757 |
|
|
|
3,798 |
|
他にも |
|
|
7 |
|
|
|
337 |
|
|
|
344 |
|
生息資産総額 |
|
|
2,335 |
|
|
|
1,874 |
|
|
|
4,209 |
|
利息負債： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||
NOW/IOLA |
|
|
— |
|
|
|
(10 |
) |
|
|
(10 |
) |
貨幣市場 |
|
|
78 |
|
|
|
1,099 |
|
|
|
1,177 |
|
貯蓄する |
|
|
1 |
|
|
|
20 |
|
|
|
21 |
|
預金証書 |
|
|
(213 |
) |
|
|
(110 |
) |
|
|
(323 |
) |
総預金 |
|
|
(134 |
) |
|
|
999 |
|
|
|
865 |
|
借金をする |
|
|
697 |
|
|
|
475 |
|
|
|
1,172 |
|
利子負債総額 |
|
|
563 |
|
|
|
1,474 |
|
|
|
2,037 |
|
純利子収入変動 |
|
$ |
1,772 |
|
|
$ |
400 |
|
|
$ |
2,172 |
|
ポンセ銀行支部
総資産です。担保ローンを含まない世界銀行の総資産は2021年12月31日の16億ドルから2022年9月30日の21.4億ドルに増加し、5兆147億ドル増加し、31.6%に増加した。銀行の総資産増加の主な原因は満期証券の保有が4.934億ドル増加し、受取ローンの純額が8，750万ドル増加し(購買力平価ローンの純減少1.12億ドルを含む)、売却可能証券が1，860万ドル増加し、FHLBNY株が830万ドル増加し、繰延税金資産が810万ドル増加し、受取利息が160万ドル増加することである。現金と現金等価物は9040万ドル減少し、その他の資産は1050万ドル減少し、住宅地と設備は180万ドル減少し、総資産の増加を相殺した。
純収益(赤字)2022年9月30日までの3カ月間の銀行の純損失は(1050万ドル)だったが、2021年9月30日までの3カ月の純収益は320万ドルであり、これは主に非利息支出が970万ドル増加し、融資損失準備金が880万ドル増加し、非利息収入が52.6万ドル減少したが、所得税収益は320万ドル増加し、純利息収入が210万ドル増加したためである。
利息と配当収入。2022年9月30日までの3カ月間で、利息と配当収入は420万ドル増加し、24.4%増加し、2021年9月30日までの3カ月の1730万ドルから2160万ドルに増加した。この増加は、証券利息が380万ドル増加し、銀行預金利息が33.7万ドル増加し、FHLBNY株配当金が6000ドル増加したためだ。2022年9月30日までの3カ月間、受取ローンの利息収入は8.4万ドル増加し、0.5%増加し、2021年9月30日までの3カ月の1690万ドルから1700万ドルに増加した。
62
以下の表に示す期間の受取ローン利息収入を示す
|
|
9月30日までの3ヶ月間 |
|
|
変わる |
|
||||||||||
|
|
2022 |
|
|
2021 |
|
|
金額 |
|
|
パーセント |
|
||||
|
|
(千ドル) |
|
|||||||||||||
1~4世帯住宅 |
|
$ |
4,949 |
|
|
$ |
5,028 |
|
|
$ |
(79 |
) |
|
|
(1.6 |
%) |
複数戸の住宅 |
|
|
4,472 |
|
|
|
3,566 |
|
|
|
906 |
|
|
|
25.4 |
% |
非住宅物件 |
|
|
3,142 |
|
|
|
2,524 |
|
|
|
618 |
|
|
|
24.5 |
% |
建築と土地 |
|
|
3,011 |
|
|
|
2,117 |
|
|
|
894 |
|
|
|
42.2 |
% |
商業ローン |
|
|
539 |
|
|
|
2,996 |
|
|
|
(2,457 |
) |
|
|
(82.0 |
%) |
消費ローン |
|
|
870 |
|
|
|
668 |
|
|
|
202 |
|
|
|
30.2 |
% |
借入利息収入総額 |
|
$ |
16,983 |
|
|
$ |
16,899 |
|
|
$ |
84 |
|
|
|
0.5 |
% |
次の表は、証券およびFHLBNY株の利息および配当収入、およびその期間における銀行の預金を示している
|
|
9月30日までの3ヶ月間 |
|
|
変わる |
|
||||||||||
|
|
2022 |
|
|
2021 |
|
|
金額 |
|
|
パーセント |
|
||||
|
|
(千ドル) |
|
|||||||||||||
銀行預金利息 |
|
$ |
346 |
|
|
$ |
9 |
|
|
$ |
337 |
|
|
|
3,744.4 |
% |
有価証券利息 |
|
|
4,154 |
|
|
|
355 |
|
|
|
3,799 |
|
|
|
1,070.1 |
% |
FHLBNY株の配当 |
|
|
76 |
|
|
|
70 |
|
|
|
6 |
|
|
|
8.6 |
% |
利子と配当収入の合計 |
|
$ |
4,576 |
|
|
$ |
434 |
|
|
$ |
4,142 |
|
|
|
954.4 |
% |
利息支出。2022年9月30日までの3カ月間で、利息支出は210万ドル増加し、108.4%増加し、2021年9月30日までの3カ月間の200万ドルから410万ドルに増加した。
次の表に示す期間の利息支出を示す
|
|
9月30日までの3ヶ月間 |
|
|
変わる |
|
||||||||||
|
|
2022 |
|
|
2021 |
|
|
金額 |
|
|
パーセント |
|
||||
|
|
(千ドル) |
|
|||||||||||||
預金証書 |
|
$ |
687 |
|
|
$ |
1,010 |
|
|
$ |
(323 |
) |
|
|
(32.0 |
%) |
貨幣市場 |
|
|
1,472 |
|
|
|
301 |
|
|
|
1,171 |
|
|
|
389.0 |
% |
貯蓄する |
|
|
56 |
|
|
|
35 |
|
|
|
21 |
|
|
|
60.0 |
% |
NOW/IOLA |
|
|
13 |
|
|
|
22 |
|
|
|
(9 |
) |
|
|
(40.9 |
%) |
借り手の前払金 |
|
|
2 |
|
|
|
1 |
|
|
|
1 |
|
|
|
— |
% |
借金をする |
|
|
1,843 |
|
|
|
585 |
|
|
|
1,258 |
|
|
|
215.0 |
% |
利子支出総額 |
|
$ |
4,073 |
|
|
$ |
1,954 |
|
|
$ |
2,119 |
|
|
|
108.4 |
% |
純利息収入。2022年9月30日までの3カ月間の純利息収入は210万ドル増加し、13.7%増加し、2021年9月30日までの3カ月間の1540万ドルから1750万ドルに増加し、これは主に証券投資と有機ローンの増加の結果であるが、利息負債の平均資金コスト上昇はこの増加を相殺している。
融資損失準備金を計上する。融資損失準備金はALL構築に必要な収益費であり，経営陣は未返済融資の固有損失を補うのに十分であると考えている。
ALLのレベルを評価する時、管理層はいくつかの定性的な融資組合せリスク要素を分析し、管理層の融資に対する持続的な審査と格付け、特定の融資に関連する事実と問題、歴史的融資損失と延滞経験、過期と非計算ローンの傾向、特定のローン或いは融資プールの現有のリスク特徴、関連担保品の公正価値、現在の経済状況及びその他の潜在的な信用損失に影響を与える可能性のある定性と定量要素を含むが、これらに限定されない。詳細については、連結財務諸表付記1“業務の性質と重要な会計政策の概要--融資損失準備”を参照されたい。
63
これらの要因を評価したところ，銀行は2022年9月30日までの3カ月の融資損失計930万ドルの準備金を提案したが，2021年9月30日までの3カ月の融資損失準備金は572，000ドルであった。2022年9月30日までの3カ月間の融資損失準備は、Grainによる少額融資に関連する期間の品質要因の変化の影響を受ける。2022年9月30日までの3ヶ月間の融資損失準備金は、主にインフレ及び新冠肺炎疫病が借り手及びその短期返済能力に与える経済影響の評価を反映している。
非利子収入それは.2022年9月30日までの3ヶ月間で、非利息収入は2021年9月30日までの3ヶ月間の140万ドルから896，000ドルに減少し、減少幅は37.0%であり、主な原因は設備販売の一次損失436，000ドルと、滞納金と前払い費用が220，000ドル減少したことである。
以下の表に示す期間の非利息収入を示す
|
|
9月30日までの3ヶ月間 |
|
|
変わる |
|
||||||||||
|
|
2022 |
|
|
2021 |
|
|
金額 |
|
|
パーセント |
|
||||
|
|
(千ドル) |
|
|||||||||||||
サービス料と料金 |
|
$ |
464 |
|
|
$ |
494 |
|
|
$ |
(30 |
) |
|
|
(6.1 |
%) |
仲買手数料 |
|
|
164 |
|
|
|
79 |
|
|
|
85 |
|
|
|
107.6 |
% |
滞納金と前払い |
|
|
109 |
|
|
|
329 |
|
|
|
(220 |
) |
|
|
(66.9 |
%) |
家や設備を売る損失 |
|
|
(436 |
) |
|
|
— |
|
|
|
(436 |
) |
|
|
— |
% |
他にも |
|
|
595 |
|
|
|
520 |
|
|
|
75 |
|
|
|
14.4 |
% |
非利子収入総額 |
|
$ |
896 |
|
|
$ |
1,422 |
|
|
$ |
(526 |
) |
|
|
(37.0 |
%) |
非利子支出それは.2022年9月30日までの3カ月間で、非利息支出は970万ドル増加し、80.2%増加し、2021年9月30日までの3カ月間の1210万ドルから2190万ドルに増加した。増加は主に追加入金790万ドルのためであり、Grainによって開始され、Grainに振り戻された受取穀物小額融資と、Grainへの100万ドルの投資に関するものである。非利息支出の他の増加は、給与および福祉、および入居率および設備を含むが、他の運営費用および専門費用の減少によって相殺される。
以下の表に示す期間の非利息支出を示す
|
|
9月30日までの3ヶ月間 |
|
|
変わる |
|
||||||||||
|
|
2022 |
|
|
2021 |
|
|
金額 |
|
|
パーセント |
|
||||
|
|
(千ドル) |
|
|||||||||||||
報酬と福祉 |
|
$ |
5,729 |
|
|
$ |
4,825 |
|
|
$ |
904 |
|
|
|
18.7 |
% |
入居率と設備 |
|
|
3,419 |
|
|
|
2,805 |
|
|
|
614 |
|
|
|
21.9 |
% |
データ処理費用 |
|
|
976 |
|
|
|
917 |
|
|
|
59 |
|
|
|
6.4 |
% |
直接融資費用 |
|
|
547 |
|
|
|
368 |
|
|
|
179 |
|
|
|
48.6 |
% |
保険および保証債券保険料 |
|
|
259 |
|
|
|
147 |
|
|
|
112 |
|
|
|
76.2 |
% |
事務用品、電話、郵便料金 |
|
|
324 |
|
|
|
431 |
|
|
|
(107 |
) |
|
|
(24.8 |
%) |
専門費 |
|
|
952 |
|
|
|
1,355 |
|
|
|
(403 |
) |
|
|
(29.7 |
%) |
食糧の核販売と核販売 |
|
|
8,881 |
|
|
|
— |
|
|
|
8,881 |
|
|
|
— |
% |
マーケティングと販売促進費用 |
|
|
204 |
|
|
|
48 |
|
|
|
156 |
|
|
|
325.0 |
% |
役員謝礼金 |
|
|
89 |
|
|
|
67 |
|
|
|
22 |
|
|
|
32.8 |
% |
監督管理評価 |
|
|
99 |
|
|
|
74 |
|
|
|
25 |
|
|
|
33.8 |
% |
その他の運営費 |
|
|
387 |
|
|
|
1,096 |
|
|
|
(709 |
) |
|
|
(64.7 |
%) |
非利子支出総額 |
|
$ |
21,866 |
|
|
$ |
12,133 |
|
|
$ |
9,733 |
|
|
|
80.2 |
% |
抵当ローン世界細分化市場
総資産です。2022年9月30日現在、抵当ローン世界の総資産は2021年12月31日の2010万ドルから560万ドルに減少し、下げ幅は1450万ドル、下げ幅は72.4%だった。Mortgage World総資産が減少した要因は，公正価値で販売する住宅ローンの1，250万ドルの減少と，現金と現金等価物の230万ドルの減少である.
純収益(赤字)2022年9月30日までの3カ月間の抵当ローン世界の純損失は(841，000ドル)だったが、2021年9月30日までの3カ月の純収益は86，000ドルだった。
64
非利子収入それは.2022年9月30日までの3カ月間、非利息収入は110万ドル減少し、下げ幅は55.0%で、2021年9月30日までの3カ月の210万ドルから93.7万ドルに低下した。
以下の表に示す期間の非利息収入を示す
|
|
9月30日までの3ヶ月間 |
|
|
変わる |
|
||||||||||
|
|
2022 |
|
|
2021 |
|
|
金額 |
|
|
パーセント |
|
||||
|
|
(千ドル) |
|
|||||||||||||
仲買手数料 |
|
$ |
124 |
|
|
$ |
191 |
|
|
$ |
(67 |
) |
|
|
(35.1 |
%) |
住宅ローンの収入を売る |
|
|
116 |
|
|
|
1,175 |
|
|
|
(1,059 |
) |
|
|
(90.1 |
%) |
融資源 |
|
|
522 |
|
|
|
625 |
|
|
|
(103 |
) |
|
|
(16.5 |
%) |
他にも |
|
|
175 |
|
|
|
90 |
|
|
|
85 |
|
|
|
94.4 |
% |
非利子収入総額 |
|
$ |
937 |
|
|
$ |
2,081 |
|
|
$ |
(1,144 |
) |
|
|
(55.0 |
%) |
非利子支出それは.2022年9月30日までの3カ月間、非利息支出は19.8万ドル減少し、減少幅は9.7%で、2021年9月30日までの3カ月間の200万ドルから180万ドルに低下した。
以下の表に示す期間の非利息支出を示す
|
|
9月30日までの3ヶ月間 |
|
|
変わる |
|
||||||||||
|
|
2022 |
|
|
2021 |
|
|
金額 |
|
|
パーセント |
|
||||
|
|
(千ドル) |
|
|||||||||||||
報酬と福祉 |
|
$ |
1,243 |
|
|
$ |
1,251 |
|
|
$ |
(8 |
) |
|
|
(0.6 |
%) |
入居率と設備 |
|
|
177 |
|
|
|
29 |
|
|
|
148 |
|
|
|
510.3 |
% |
データ処理 |
|
|
18 |
|
|
|
— |
|
|
|
18 |
|
|
|
— |
% |
直接融資費用 |
|
|
107 |
|
|
|
327 |
|
|
|
(220 |
) |
|
|
(67.3 |
%) |
保険および保証債券保険料 |
|
|
38 |
|
|
|
— |
|
|
|
38 |
|
|
|
— |
% |
事務用品、電話、郵便料金 |
|
|
45 |
|
|
|
195 |
|
|
|
(150 |
) |
|
|
(76.9 |
%) |
専門費 |
|
|
28 |
|
|
|
94 |
|
|
|
(66 |
) |
|
|
(70.2 |
%) |
マーケティングと販売促進費用 |
|
|
10 |
|
|
|
3 |
|
|
|
7 |
|
|
|
233.3 |
% |
その他の運営費 |
|
|
175 |
|
|
|
140 |
|
|
|
35 |
|
|
|
25.0 |
% |
非利子支出総額 |
|
$ |
1,841 |
|
|
$ |
2,039 |
|
|
$ |
(198 |
) |
|
|
(9.7 |
%) |
65
2022年9月30日と2021年9月30日までの9ヶ月間の経営実績比較
以下は、同社の2022年と2021年9月30日までの9ヶ月間の経営実績についての検討である。臨時期間の業務成果は未来の成果を予測できないかもしれない。
ポンセ金融グループはPDLとの合併の後継者として 総合コミュニティ銀行
概説する。2022年9月30日までの9カ月の純損失は(2080万ドル)だったが、2021年9月30日までの9カ月の純利益は1040万ドルだった。2022年9月30日までの9カ月間は、基本と希釈後の1株当たり損失は0.92ドルだったが、2021年9月30日までの9カ月間は基本と希釈後の1株当たり収益は0.62ドルだった。2021年9月30日までの9カ月間と比較して、2022年9月30日までの9カ月間の純収益純損失は、非利息支出が2，880万ドル増加したためである(うち1，750万ドルは受取穀物に関する解約·減記であり、100万ドルは会社の穀物への投資、500万ドルはポンセデレオン財団への寄付)。純損失は融資損失準備金の960万ドルの増加と非利息収入の950万ドルの減少の影響も受けているが、純利息収入の840万ドル増加と所得税収益820万ドルの増加はこの影響を相殺している。
利息と配当収入。2022年9月30日までの9カ月間で、利息と配当収入は940万ドル増加し、19.4%増加し、2021年9月30日までの9カ月間の4840万ドルから5780万ドルに増加した。受取ローンの利息収入は会社の主要な収入源であり、2022年9月30日までの9ヶ月で380万ドル増加し、8.0%増加し、2021年9月30日までの9ヶ月間の4750万ドルから5130万ドルに増加したが、これは主に購買力平価ローンが1.12億ドル減少したことを除いて、すべてのカテゴリーの受取ローンが増加したためである。2022年9月30日までの9カ月間、平均受取ローンは3，140万ドル増加し、2.4%増の13.4億ドルだったが、2021年9月30日までの9カ月の平均受取ローンは13.1億ドルだった。2022年9月30日までの9カ月間で，銀行からの証券，FHLBNY株，預金の利息と配当収入は560万ドル増加し，601.6%と増加し，2021年9月30日までの9カ月間の927，000ドルから650万ドルに増加した。
利息支出。2022年9月30日までの9カ月間で、利息支出は100万ドル増加し、15.7%増加し、2021年9月30日までの9カ月間の640万ドルから740万ドルに増加し、主に平均資金コストの上昇によるものだ。
純利息収入。2022年9月30日までの9カ月間で、純利息収入は840万ドル増加し、19.9%増加し、2021年9月30日までの9カ月の4，210万ドルから5，040万ドルに増加した。2022年9月30日までの9カ月間の純利息収入が2021年9月30日までの9カ月間に840万ドル増加したのは、主に平均受取ローンおよび証券やFHLBNY株および銀行預金の利息と配当が増加し、利息支出が100万ドル増加したことを相殺したためであり、これは主に利息債務の平均資金コストの上昇によるものである。
2022年9月30日までの9カ月間の純利息差は、2021年9月30日までの9カ月間の3.77%から1ベーシスポイント3.76%に減少した。2021年9月30日までの9カ月と比較して，2022年9月30日までの9カ月間の純利息差が減少したのは，主に2022年9月30日までの9カ月間の有利子負債の平均金利が2021年9月30日までの9カ月の0.83%から9ベーシスポイントから0.92%に上昇し，生息資産の平均収益率が2021年9月30日までの9カ月の4.60%から8ベーシスポイントから4.68%に上昇したためである。
2022年9月30日までの9カ月間、純利息差は10ベーシスポイント増加し、2021年9月30日までの9カ月の3.99%から4.09%に増加し、我々の有機ローンの増加とPPPローン費用収入の償却を反映している。
66
過去数年間に新冠肺炎疫病による動揺に対応するために実施された歴史低位基準連邦基金金利は間もなく終了する。2022年11月の会議で、FRBは連邦基金金利の目標区間を75ベーシスポイント引き上げ、3.75%-4.00%に引き上げ、FRBの5回連続の利上げとなり、貸借コストを2017年以来の最高水準に押し上げた。米連邦準備委員会(Federal Reserve)は、2022年12月の次の会議で、連邦基金金利をさらに引き上げる可能性があると述べた。最近の成長と予想される成長は、40年以上見たことのないインフレ率の上昇に対応するためだ。金利上昇の環境、予想される実施速度、私たちの市場の重大な競争圧力及びこれらの要素が私たちの預金とローン定価に対する潜在的なマイナス影響により、私たちの純利息差はマイナスの影響を受ける可能性がある。私たちの純利息収入もマイナスの影響を受ける可能性があり、ローン需要が利上げによって減少すれば、単独でまたは同時に存在するインフレ圧力とともに低下する。もし私たちが私たちの融資コストと融資金利を適切に調整できなければ、私たちは否定的な影響を受けるかもしれない。イギリスの中央銀行は、資産に敏感であるため、短期的にこのような上昇していく金利環境に耐えることができる有利な地位にあると信じている。
非利子収入。非利子収入は2022年9月30日までの9カ月間、2021年9月30日までの9カ月間の1550万ドルから600万ドルに減少し、減少幅は61.3%だった。2021年9月30日までの9カ月と比較して，2022年9月30日までの9カ月の非利息収入が減少した理由は，2021年9月30日までの9カ月間に，販売確認された不動産から480万ドルの費用純額を一度に獲得し，販売住宅ローンの収入が320万ドル減少し，滞納金と前払い費用が511，000ドル減少し，設備販売の一次損失が436，000ドル，ローン発行費用が292，000ドル減少し，その他の非利息収入が275，000ドル減少したためである。2021年9月30日までの9カ月と比較して、2022年9月30日までの9カ月間の非利息収入は減少したが、サービス料と料金は16万ドル増加した。
非利子支出。2022年9月30日までの9カ月間で、非利息支出は2880万ドル増加し、69.7%増加し、2021年9月30日までの9カ月間の4130万ドルから7010万ドルに増加した。2021年9月30日までの9カ月間と比較して、2022年9月30日までの9カ月間の非利息支出が2，880万ドル増加したのは、穀物会社が詐欺で受け取った穀物小口融資に関する売掛金の解約·減額総額が1，750万ドルであったことと、会社が穀物会社に投資した100万ドルが解約したためである。非利息支出の他の増加には、510万ドルの給与と福祉が含まれており、2022年第1四半期に共同持株会社から株式会社に転換したことに関連するポンセデレオン財団に寄付された500万ドル、170万ドルの占有と設備、会社の売却とレンタル施設の賃貸料支出を反映し、データ処理費用は42.1万ドル増加し、その他の運営費用は396，000ドル増加し、マーケティングと販売促進費用は200，000ドル増加した。非利息支出の増加は、専門費160万ドルの減少、直接融資費用の82.3万ドルの減少、および事務用品、電話、郵便料金の32.2万ドルの減少によって相殺される。
所得税(福祉)条項。2022年9月30日までの9カ月間の同社の所得税収益は430万ドルだったが、2021年9月30日までの9カ月の所得税準備金は400万ドル、実際の税率はそれぞれ17.0%、27.5%だった。実際の税率低下の原因は，推定免税額が410万ドル増加したことであり，余剰慈善寄付金控除に未使用の控除不可部分が関係している。
市場を細分化する。同社には，銀行と2021年9月30日までの9カ月のMortgage Worldと，2022年9月30日までの9カ月のMortgage Worldが銀行の1部門として報告される2つの部門がある。銀行の収入には主にローンと投資証券の利息と手数料、預金口座の手数料が含まれています。Mortgage Worldからの収入には、主に住宅ローンの申請を受け、投資家の基準で引受し、閉鎖して資金を提供し、投資家に売却されるまでこれらのローンを保有することがある。
以下の表に当社の各部門である銀行と抵当ローンの世界−に示す期間の経営結果を示す。
67
|
|
ポンセ銀行 |
|
|
抵当ローンの世界 |
|
||||||||||||||||||||||||||
|
|
9月30日までの9ヶ月間 |
|
|
(減少を)増やす |
|
|
9月30日までの9ヶ月間 |
|
|
(減少を)増やす |
|
||||||||||||||||||||
|
|
2022 |
|
|
2021 |
|
|
ドル |
|
|
パーセント |
|
|
2022 |
|
|
2021 |
|
|
ドル |
|
|
パーセント |
|
||||||||
|
|
(千ドル) |
|
|||||||||||||||||||||||||||||
利子と配当収入 |
|
$ |
57,519 |
|
|
$ |
48,122 |
|
|
$ |
9,397 |
|
|
|
19.5 |
% |
|
$ |
300 |
|
|
$ |
324 |
|
|
$ |
(24 |
) |
|
|
(7.4 |
%) |
利子支出 |
|
|
7,519 |
|
|
|
6,220 |
|
|
|
1,299 |
|
|
|
20.9 |
% |
|
|
93 |
|
|
|
284 |
|
|
|
(191 |
) |
|
|
(67.3 |
%) |
純利子収入 |
|
|
50,000 |
|
|
|
41,902 |
|
|
|
8,098 |
|
|
|
19.3 |
% |
|
|
207 |
|
|
|
40 |
|
|
|
167 |
|
|
|
417.5 |
% |
融資損失準備金 |
|
|
11,405 |
|
|
|
1,844 |
|
|
|
9,561 |
|
|
|
518.5 |
% |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
% |
融資損失準備後の純利息収入を計上する |
|
|
38,595 |
|
|
|
40,058 |
|
|
|
(1,463 |
) |
|
|
(3.7 |
%) |
|
|
207 |
|
|
|
40 |
|
|
|
167 |
|
|
|
417.5 |
% |
非利子収入 |
|
|
3,238 |
|
|
|
9,193 |
|
|
|
(5,955 |
) |
|
|
(64.8 |
%) |
|
|
3,252 |
|
|
|
7,081 |
|
|
|
(3,829 |
) |
|
|
(54.1 |
%) |
非利子支出 |
|
|
55,358 |
|
|
|
32,742 |
|
|
|
22,616 |
|
|
|
69.1 |
% |
|
|
6,003 |
|
|
|
6,840 |
|
|
|
(837 |
) |
|
|
(12.2 |
%) |
所得税前収入 |
|
|
(13,525 |
) |
|
|
16,509 |
|
|
|
(30,034 |
) |
|
|
(181.9 |
%) |
|
|
(2,544 |
) |
|
|
281 |
|
|
|
(2,825 |
) |
|
|
(1,005.3 |
%) |
所得税支給 |
|
|
(2,432 |
) |
|
|
3,717 |
|
|
|
(6,149 |
) |
|
|
(165.4 |
%) |
|
|
— |
|
|
|
74 |
|
|
|
(74 |
) |
|
|
(100.0 |
%) |
純収益 |
|
$ |
(11,093 |
) |
|
$ |
12,792 |
|
|
$ |
(23,885 |
) |
|
|
(186.7 |
%) |
|
$ |
(2,544 |
) |
|
$ |
207 |
|
|
$ |
(2,751 |
) |
|
|
(1,329.0 |
%) |
平均貸借対照表
次の表は、示された期間の平均未済残高、平均収益率およびレート、およびいくつかの他の情報を示す。影響は取るに足らないので、税金と等価な収益率調整は行われていない。平均残高は1日あたりの残高から得られる。非権利責任発生制ローンは平均残高の計算に含まれている。以下に示す収益には、繰延費用、割引、および割増の影響が含まれ、これらの費用、割引および保険料は、利息収入または利息支出に償却または増加されている。
|
|
9月30日までの9ヶ月間 |
|
|||||||||||||||||||||
|
|
2022 |
|
|
2021 |
|
||||||||||||||||||
|
|
平均値 |
|
|
|
|
|
|
|
|
平均値 |
|
|
|
|
|
|
|
||||||
|
|
卓越した |
|
|
|
|
|
平均値 |
|
|
卓越した |
|
|
|
|
|
平均値 |
|
||||||
|
|
てんびん |
|
|
利子 |
|
|
収益率/比率(1) |
|
|
てんびん |
|
|
利子 |
|
|
収益率/比率(1) |
|
||||||
|
|
(千ドル) |
|
|||||||||||||||||||||
生息資産： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||
貸し付け金(2) |
|
$ |
1,341,151 |
|
|
|
51,315 |
|
|
|
5.12 |
% |
|
$ |
1,309,765 |
|
|
$ |
47,519 |
|
|
|
4.85 |
% |
証券(3) |
|
|
263,421 |
|
|
|
5,778 |
|
|
|
2.93 |
% |
|
|
45,749 |
|
|
|
701 |
|
|
|
2.05 |
% |
他にも(4) |
|
|
45,940 |
|
|
|
726 |
|
|
|
2.11 |
% |
|
|
53,425 |
|
|
|
226 |
|
|
|
0.57 |
% |
生息資産総額 |
|
|
1,650,512 |
|
|
|
57,819 |
|
|
|
4.68 |
% |
|
|
1,408,939 |
|
|
|
48,446 |
|
|
|
4.60 |
% |
非利子資産 |
|
|
187,333 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
73,493 |
|
|
|
|
|
|
|
||||
総資産 |
|
$ |
1,837,845 |
|
|
|
|
|
|
|
|
$ |
1,482,432 |
|
|
|
|
|
|
|
||||
利息負債： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||
NOW/IOLA |
|
$ |
31,769 |
|
|
$ |
43 |
|
|
|
0.18 |
% |
|
$ |
31,215 |
|
|
$ |
93 |
|
|
|
0.40 |
% |
貨幣市場 |
|
|
356,576 |
|
|
|
2,180 |
|
|
|
0.82 |
% |
|
|
300,594 |
|
|
|
909 |
|
|
|
0.40 |
% |
貯蓄する |
|
|
137,808 |
|
|
|
120 |
|
|
|
0.12 |
% |
|
|
131,849 |
|
|
|
113 |
|
|
|
0.11 |
% |
預金証書 |
|
|
386,446 |
|
|
|
2,167 |
|
|
|
0.75 |
% |
|
|
428,653 |
|
|
|
3,337 |
|
|
|
1.04 |
% |
総預金 |
|
|
912,599 |
|
|
|
4,510 |
|
|
|
0.66 |
% |
|
|
892,311 |
|
|
|
4,452 |
|
|
|
0.67 |
% |
借り手の前払金 |
|
|
11,033 |
|
|
|
5 |
|
|
|
0.06 |
% |
|
|
10,020 |
|
|
|
3 |
|
|
|
0.04 |
% |
借金をする |
|
|
152,084 |
|
|
|
2,867 |
|
|
|
2.52 |
% |
|
|
122,203 |
|
|
|
1,927 |
|
|
|
2.11 |
% |
利子負債総額 |
|
|
1,075,716 |
|
|
|
7,382 |
|
|
|
0.92 |
% |
|
|
1,024,534 |
|
|
|
6,382 |
|
|
|
0.83 |
% |
無利子負債： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||
無利息需要 |
|
|
350,871 |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
275,865 |
|
|
|
— |
|
|
|
|
||
その他無利子負債 |
|
|
43,606 |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
12,182 |
|
|
|
— |
|
|
|
|
||
無利子負債総額 |
|
|
394,477 |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
288,047 |
|
|
|
— |
|
|
|
|
||
総負債 |
|
|
1,470,193 |
|
|
|
7,382 |
|
|
|
|
|
|
1,312,581 |
|
|
|
6,382 |
|
|
|
|
||
総株 |
|
|
367,652 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
169,851 |
|
|
|
|
|
|
|
||||
総負債と総権益 |
|
$ |
1,837,845 |
|
|
|
|
|
|
0.92 |
% |
|
$ |
1,482,432 |
|
|
|
|
|
|
0.83 |
% |
||
純利子収入 |
|
|
|
|
$ |
50,437 |
|
|
|
|
|
|
|
|
$ |
42,064 |
|
|
|
|
||||
純利息差(5) |
|
|
|
|
|
|
|
|
3.76 |
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
3.77 |
% |
||||
純生息資産(6) |
|
$ |
574,796 |
|
|
|
|
|
|
|
|
$ |
384,405 |
|
|
|
|
|
|
|
||||
純利息差(7) |
|
|
|
|
|
|
|
|
4.09 |
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
3.99 |
% |
||||
平均生息資産と利息負債の比 |
|
|
|
|
|
|
|
|
153.43 |
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
137.52 |
% |
||||
68
69
速度/体積分析
次の表に金利と取引量の変化が会社の指す時期の純利息収入に及ぼす影響を示す。体積バーは、体積変化の影響に起因することができることを示している(体積変化に以前の比率を乗じた)。比率列は比率変化の影響(比率の変化に先の出来高を乗じた)を示した.TOTAL列は上位列の総和を表す.本表では，分離できないのは料率と業務量の変動により，料率変動と業務量変動に比例して割り当てられている。
|
|
9月30日までの9ヶ月間 |
|
|||||||||
|
|
2022 vs. 2021 |
|
|||||||||
|
|
…によって増加する |
|
|
合計増加 |
|
||||||
|
|
巻 |
|
|
料率率 |
|
|
(減少) |
|
|||
|
|
(単位：千) |
|
|||||||||
生息資産： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||
ローン(1) |
|
$ |
1,139 |
|
|
$ |
2,657 |
|
|
$ |
3,796 |
|
証券(二) |
|
|
3,335 |
|
|
|
1,742 |
|
|
|
5,077 |
|
他にも |
|
|
(32 |
) |
|
|
532 |
|
|
|
500 |
|
生息資産総額 |
|
|
4,442 |
|
|
|
4,931 |
|
|
|
9,373 |
|
利息負債： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||
NOW/IOLA |
|
|
2 |
|
|
|
(52 |
) |
|
|
(50 |
) |
貨幣市場 |
|
|
169 |
|
|
|
1,102 |
|
|
|
1,271 |
|
貯蓄する |
|
|
5 |
|
|
|
2 |
|
|
|
7 |
|
預金証書 |
|
|
(329 |
) |
|
|
(841 |
) |
|
|
(1,170 |
) |
総預金 |
|
|
(153 |
) |
|
|
211 |
|
|
|
58 |
|
借金をする |
|
|
471 |
|
|
|
469 |
|
|
|
940 |
|
利子負債総額 |
|
|
318 |
|
|
|
680 |
|
|
|
998 |
|
純利子収入変動 |
|
$ |
4,124 |
|
|
$ |
4,251 |
|
|
$ |
8,375 |
|
ポンセ銀行支部
純収益(赤字)2022年9月30日までの9カ月間の銀行の純損失は(1110万ドル)だったが、2021年9月30日までの9カ月間の純収益は1280万ドルであり、これは主に受取穀物に関する1750万ドルの解約と減記、穀物関連会社投資の100万ドルの解約により非利息支出が増加したためである。
利息と配当収入。2022年9月30日までの9カ月間で、利息と配当収入は940万ドル増加し、19.5%増加し、2021年9月30日までの9カ月の4，810万ドルから5750万ドルに増加した。受取ローンの利息収入は銀行の主要な収入源であり、2022年9月30日までの9カ月で380万ドル増加し、8.1%増加し、2021年9月30日までの9カ月の4720万ドルから5100万ドルに増加した。2022年9月30日までの9カ月間で、銀行からの証券、FHLBNY株、預金の利息と配当収入は560万ドル増加し、601.6%と増加し、2021年9月30日までの9カ月間の927，000ドルから650万ドルに増加した。
以下の表に示す期間の受取ローン利息収入を示す
|
|
9月30日までの9ヶ月間 |
|
|
変わる |
|
||||||||||
|
|
2022 |
|
|
2021 |
|
|
金額 |
|
|
パーセント |
|
||||
|
|
(千ドル) |
|
|||||||||||||
1~4世帯住宅 |
|
$ |
14,876 |
|
|
$ |
15,395 |
|
|
$ |
(519 |
) |
|
|
(3.4 |
%) |
複数戸の住宅 |
|
|
12,445 |
|
|
|
10,664 |
|
|
|
1,781 |
|
|
|
16.7 |
% |
非住宅物件 |
|
|
9,089 |
|
|
|
7,315 |
|
|
|
1,774 |
|
|
|
24.3 |
% |
建築と土地 |
|
|
7,428 |
|
|
|
6,067 |
|
|
|
1,361 |
|
|
|
22.4 |
% |
商業ローン |
|
|
4,250 |
|
|
|
5,361 |
|
|
|
(1,111 |
) |
|
|
(20.7 |
%) |
消費ローン |
|
|
2,927 |
|
|
|
2,393 |
|
|
|
534 |
|
|
|
22.3 |
% |
借入利息収入総額 |
|
$ |
51,015 |
|
|
$ |
47,195 |
|
|
$ |
3,820 |
|
|
|
8.1 |
% |
70
次の表は、証券およびFHLBNY株の利息および配当収入、およびその期間における銀行の預金を示している
|
|
9月30日までの9ヶ月間 |
|
|
変わる |
|
||||||||||
|
|
2022 |
|
|
2021 |
|
|
金額 |
|
|
パーセント |
|
||||
|
|
(千ドル) |
|
|||||||||||||
銀行預金利息 |
|
$ |
513 |
|
|
$ |
13 |
|
|
$ |
500 |
|
|
|
3,846.2 |
% |
有価証券利息 |
|
|
5,779 |
|
|
|
701 |
|
|
|
5,078 |
|
|
|
724.4 |
% |
FHLBNY株の配当 |
|
|
212 |
|
|
|
213 |
|
|
|
(1 |
) |
|
|
(0.5 |
%) |
利子と配当収入の合計 |
|
$ |
6,504 |
|
|
$ |
927 |
|
|
$ |
5,577 |
|
|
|
601.6 |
% |
利息支出。2022年9月30日までの9カ月間で、利息支出は130万ドル増加し、20.9%増加し、2021年9月30日までの9カ月間の620万ドルから750万ドルに増加した。
次の表に示す期間の利息支出を示す
|
|
9月30日までの9ヶ月間 |
|
|
変わる |
|
||||||||||
|
|
2022 |
|
|
2021 |
|
|
金額 |
|
|
パーセント |
|
||||
|
|
(千ドル) |
|
|||||||||||||
預金証書 |
|
$ |
2,167 |
|
|
$ |
3,337 |
|
|
$ |
(1,170 |
) |
|
|
(35.1 |
%) |
貨幣市場 |
|
|
2,183 |
|
|
|
924 |
|
|
|
1,259 |
|
|
|
136.3 |
% |
貯蓄する |
|
|
121 |
|
|
|
113 |
|
|
|
8 |
|
|
|
7.1 |
% |
NOW/IOLA |
|
|
43 |
|
|
|
92 |
|
|
|
(49 |
) |
|
|
(53.3 |
%) |
借り手の前払金 |
|
|
4 |
|
|
|
3 |
|
|
|
1 |
|
|
|
— |
% |
借金をする |
|
|
3,001 |
|
|
|
1,751 |
|
|
|
1,250 |
|
|
|
71.4 |
% |
利子支出総額 |
|
$ |
7,519 |
|
|
$ |
6,220 |
|
|
$ |
1,299 |
|
|
|
20.9 |
% |
純利息収入。2022年9月30日までの9カ月間で、純利息収入は810万ドル増加し、19.3%増加し、2021年9月30日までの9カ月間の4，190万ドルから5，000万ドルに増加したが、これは主にローンの有機的な成長と利息負債の平均資金コストの低下によるものである。
融資損失準備金を計上する。融資損失準備金はALL構築に必要な収益費であり，経営陣は未返済融資の固有損失を補うのに十分であると考えている。
ALLのレベルを評価する時、管理層はいくつかの定性的な融資組合せリスク要素を分析し、管理層の融資に対する持続的な審査と格付け、特定の融資に関連する事実と問題、歴史的融資損失と延滞経験、過期と非計算ローンの傾向、特定のローン或いは融資プールの現有のリスク特徴、関連担保品の公正価値、現在の経済状況及びその他の潜在的な信用損失に影響を与える可能性のある定性と定量要素を含むが、これらに限定されない。詳細については、連結財務諸表付記1“業務の性質と重要な会計政策の概要--融資損失準備”を参照されたい。
これらの要因を評価したところ，銀行は2022年9月30日までの9カ月間の融資損失計1，140万ドルの準備金を提案したが，2021年9月30日までの9カ月間の融資損失準備金は180万ドルであった。2022年9月30日までの9カ月間の融資損失準備は、Grainによる少額融資に関する期間の品質要因の変化の影響を受けている。2021年9月30日までの9ヶ月間の融資損失準備金は主に世界銀行の新冠肺炎疫病の借り手に対する経済影響及び短期返済能力の評価を反映している。
非利子収入それは.2022年9月30日までの9カ月間、非利息収入は600万ドル減少し、減少幅は64.8%で、2021年9月30日までの9カ月の920万ドルから320万ドルに低下した。
71
以下の表に示す期間の非利息収入を示す
|
|
9月30日までの9ヶ月間 |
|
|
変わる |
|
||||||||||
|
|
2022 |
|
|
2021 |
|
|
金額 |
|
|
パーセント |
|
||||
|
|
(千ドル) |
|
|||||||||||||
サービス料と料金 |
|
$ |
1,349 |
|
|
$ |
1,189 |
|
|
$ |
160 |
|
|
|
13.5 |
% |
仲買手数料 |
|
|
461 |
|
|
|
217 |
|
|
|
244 |
|
|
|
— |
% |
滞納金と前払い |
|
|
360 |
|
|
|
871 |
|
|
|
(511 |
) |
|
|
(58.7 |
%) |
不動産販売損失 |
|
|
(436 |
) |
|
|
4,812 |
|
|
|
(5,248 |
) |
|
|
(109.1 |
%) |
他にも |
|
|
1,504 |
|
|
|
2,104 |
|
|
|
(600 |
) |
|
|
(28.5 |
%) |
非利子収入総額 |
|
$ |
3,238 |
|
|
$ |
9,193 |
|
|
$ |
(5,955 |
) |
|
|
(64.8 |
%) |
非利子支出それは.2022年9月30日までの9カ月間で、非利息支出は2260万ドル増加し、69.1%増加し、2021年9月30日までの9カ月の3270万ドルから5540万ドルに増加した。この増加は主に，1，750万ドルの受取穀物交換少額融資に関する解約と減記，当社の穀物への投資の1.0ドルの解約，購買力平価融資や新入社員に関する非日常的な費用償却に関する補償と福祉の480万ドルの増加によるものである。
以下の表に示す期間の非利息支出を示す
|
|
9月30日までの9ヶ月間 |
|
|
変わる |
|
||||||||||
|
|
2022 |
|
|
2021 |
|
|
金額 |
|
|
パーセント |
|
||||
|
|
(千ドル) |
|
|||||||||||||
報酬と福祉 |
|
$ |
16,012 |
|
|
$ |
11,252 |
|
|
$ |
4,760 |
|
|
|
42.3 |
% |
入居率と設備 |
|
|
9,508 |
|
|
|
7,931 |
|
|
|
1,577 |
|
|
|
19.9 |
% |
データ処理費用 |
|
|
2,615 |
|
|
|
2,226 |
|
|
|
389 |
|
|
|
17.5 |
% |
直接融資費用 |
|
|
1,659 |
|
|
|
1,495 |
|
|
|
164 |
|
|
|
11.0 |
% |
保険および保証債券保険料 |
|
|
562 |
|
|
|
435 |
|
|
|
127 |
|
|
|
29.2 |
% |
事務用品、電話、郵便料金 |
|
|
1,033 |
|
|
|
1,186 |
|
|
|
(153 |
) |
|
|
(12.9 |
%) |
専門費 |
|
|
2,782 |
|
|
|
4,670 |
|
|
|
(1,888 |
) |
|
|
(40.4 |
%) |
食糧の核販売と核販売 |
|
|
18,455 |
|
|
|
— |
|
|
|
18,455 |
|
|
|
— |
% |
マーケティングと販売促進費用 |
|
|
308 |
|
|
|
121 |
|
|
|
187 |
|
|
|
154.5 |
% |
役員謝礼金 |
|
|
256 |
|
|
|
205 |
|
|
|
51 |
|
|
|
24.9 |
% |
監督管理評価 |
|
|
253 |
|
|
|
254 |
|
|
|
(1 |
) |
|
|
(0.4 |
%) |
その他の運営費 |
|
|
1,915 |
|
|
|
2,967 |
|
|
|
(1,052 |
) |
|
|
(35.5 |
%) |
非利子支出総額 |
|
$ |
55,358 |
|
|
$ |
32,742 |
|
|
$ |
22,616 |
|
|
|
69.1 |
% |
抵当ローン世界細分化市場
純収益(赤字)2022年9月30日までの9カ月間の抵当ローン世界の純損失は(250万ドル)だったが、2021年9月30日までの9カ月の純収益は20.7万ドルだった。
非利子収入それは.2022年9月30日までの9カ月間で、非利息収入は380万ドル減少し、下げ幅は54.1%で、2021年9月30日までの9カ月の710万ドルから330万ドルに低下した。非利息収入が減少したのは、主に住宅ローンを売却する収入が320万元減少したためだ。
以下の表に示す期間の非利息収入を示す
|
|
9月30日までの9ヶ月間 |
|
|
変わる |
|
||||||||||
|
|
2022 |
|
|
2021 |
|
|
金額 |
|
|
パーセント |
|
||||
|
|
(千ドル) |
|
|||||||||||||
仲買手数料 |
|
$ |
379 |
|
|
$ |
706 |
|
|
$ |
(327 |
) |
|
|
(46.3 |
%) |
住宅ローンの収入を売る |
|
|
734 |
|
|
|
3,971 |
|
|
|
(3,237 |
) |
|
|
(81.5 |
%) |
融資源 |
|
|
1,843 |
|
|
|
2,135 |
|
|
|
(292 |
) |
|
|
(13.7 |
%) |
他にも |
|
|
296 |
|
|
|
269 |
|
|
|
27 |
|
|
|
10.0 |
% |
非利子収入総額 |
|
$ |
3,252 |
|
|
$ |
7,081 |
|
|
$ |
(3,829 |
) |
|
|
(54.1 |
%) |
72
非利子支出それは.2022年9月30日までの9カ月間、非利息支出は83.7万ドル減少し、減少幅は12.2%で、2021年9月30日までの9カ月間の680万ドルから600万ドルに低下した。
以下の表に示す期間の非利息支出を示す
|
|
9月30日までの9ヶ月間 |
|
|
変わる |
|
||||||||||
|
|
2022 |
|
|
2021 |
|
|
金額 |
|
|
パーセント |
|
||||
|
|
(千ドル) |
|
|||||||||||||
報酬と福祉 |
|
$ |
4,239 |
|
|
$ |
3,997 |
|
|
$ |
242 |
|
|
|
6.1 |
% |
入居率と設備 |
|
|
487 |
|
|
|
347 |
|
|
|
140 |
|
|
|
40.3 |
% |
データ処理 |
|
|
50 |
|
|
|
18 |
|
|
|
32 |
|
|
|
177.8 |
% |
直接融資費用 |
|
|
374 |
|
|
|
1,360 |
|
|
|
(986 |
) |
|
|
(72.5 |
%) |
保険および保証債券保険料 |
|
|
38 |
|
|
|
1 |
|
|
|
37 |
|
|
|
3,700.0 |
% |
事務用品、電話、郵便料金 |
|
|
147 |
|
|
|
316 |
|
|
|
(169 |
) |
|
|
(53.5 |
%) |
専門費 |
|
|
111 |
|
|
|
285 |
|
|
|
(174 |
) |
|
|
(61.1 |
%) |
マーケティングと販売促進費用 |
|
|
29 |
|
|
|
16 |
|
|
|
13 |
|
|
|
81.3 |
% |
その他の運営費 |
|
|
528 |
|
|
|
500 |
|
|
|
28 |
|
|
|
5.6 |
% |
非利子支出総額 |
|
$ |
6,003 |
|
|
$ |
6,840 |
|
|
$ |
(837 |
) |
|
|
(12.2 |
%) |
市場リスク管理
一般情報それは.最も重要な市場リスク形態は金利リスクであり、金融機関として、銀行の資産や負債の大部分が金利の変化に敏感であるからである。したがって、私たちの運営の主要部分の一つは、金利リスクを管理し、その財務状況や運営結果が市場金利変化に対するリスクを制限することである。本業の資産·負債管理委員会は、本業の資産及び負債に固有の金利リスクを評価し、業務戦略、運営環境、資本、流動資金及び業績目標に基づいて、適切なリスクレベルを決定し、取締役会が承認した政策及び指針に基づいてこのリスクを管理する。銀行の経営戦略、経営環境、資本、流動性と業績目標を考慮して、銀行は現在四半期ごとに作成した第三者モデリング解決方案を利用して金利変化に対する敏感性を評価し、取締役会が承認したガイドラインに基づいてこのリスクを管理している。
本行は先物、オプション或いはスワップ取引に従事したり、高リスク担保ローン派生商品、例えば担保ローン債券の残り利息、不動産担保ローン投資パイプの残り利息或いは剥離した担保ローン支持証券などのヘッジ保証活動に従事していない。担保ローンを保有して販売している間、担保ローンの世界はヘッジキャンペーンに従事しておらず、金利変動のリスクに対応している。当時の低住宅ローン金利とその変動幅は限られており、このようなリスクを効果的に低減した。
純利子収入シミュレーションモデルそれは.経営陣は、尊敬される成熟した第三者が設計した貸借対照モデリングソフトウェアを用いて、シミュレーションモデリングにより銀行の収益を測定する。利益資産、利息負債、および表外金融商品は、今後12ヶ月の金利予測と結合され、同じ12ヶ月間の様々な収益シミュレーションを生成するために、他の要因と結合される。金利リスクを制限するために、当行は利益リスク政策指針を作成し、金利の段階的と即時変動における利息収入純額の差異を制限することを求めている。2022年9月30日現在、経営陣が今後12カ月の金利予測に瞬時に上下変化し、貸借対照表が静的であると仮定すると、以下の推定変化が計算される
|
|
純利子収入 |
|
|
1年目の変化 |
|
金利のドリフト(1) |
|
1年目の予測 |
|
|
自己標準が高い |
|
|
|
(千ドル) |
|
|
|
|
+400 |
|
$ |
82,254 |
|
|
2.02% |
+300 |
|
|
81,879 |
|
|
1.55% |
+200 |
|
|
81,490 |
|
|
1.07% |
+100 |
|
|
81,103 |
|
|
0.59% |
水平 |
|
|
80,626 |
|
|
— % |
-100 |
|
|
79,923 |
|
|
(0.87%) |
73
この分析では即時と深刻な金利変化を用いてこれらのシナリオにおけるリスクの開放的な推定を提供しているにもかかわらず，経営陣は金利の段階的変化がより温和な影響を与えると考えている。また、利益シミュレーションモデルは未来の貸借対照表の増加、製品組合せの変化、収益率曲線関係の変化及び製品利益差の変化などの要素を考慮しておらず、これらの要素は金利変化のいかなる潜在的な不利な影響を変える可能性がある。
基準予測と上に示した代替金利シナリオにおける預金組合せの行動は、純利息収入推定数を予測するための1つの重要な仮定である。上の表で予測した純利息収入への影響は，預金組合せ規模や組合せは代替金利環境での基準予測と比較して変化しないと仮定した。より高い金利の場合、低コストまたは無利息預金をより高い収益預金に置き換えること、または市場ベースの融資をもたらす顧客活動は、これらの場合の利点を減少させる。
2022年9月30日、利益シミュレーションモデルは、同行が取締役会が承認した金利リスク政策に適合することを表明した。
株式モデルの経済的価値それは.利益シミュレーションモデルは金利環境変化が純利息収入に与える影響を決定しようとしているが、権益経済価値モデル(“EVE”)は金利変化による資産、負債、表外プロジェクトの経済価値の推定変化を評価している。経済的価値は、資産、負債、表外プロジェクトの予想キャッシュフローを割引することで決定され、基本的な状況を構築している。そして金利リスク政策の規定に従って金利を動揺させ、基本状況に対する各動揺金利シナリオのEVE値の感度を測定した。金利リスク政策はこのような敏感性に制限を設定した。2022年9月30日、EVEシミュレーションは、金利の瞬時的な上向きおよび下向きの変化によるEVEの以下の推定変化を計算した
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
イヴはプレゼントの割合を占めている |
|
||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
資産価値(三) |
|
||||||||
|
|
|
|
|
…の増加が予想される |
|
|
|
|
|
増す |
|
||||||||
利子の変動 |
|
推定数 |
|
|
イブ |
|
|
イブ |
|
|
(減少) |
|
||||||||
税率(基点)(1) |
|
“前夜”(2) |
|
|
金額 |
|
|
パーセント |
|
|
比率(4) |
|
|
(基点) |
|
|||||
|
|
(千ドル) |
|
|
|
|
||||||||||||||
+400 |
|
$ |
444,619 |
|
|
$ |
(100,777 |
) |
|
|
(18.48 |
%) |
|
|
23.16 |
% |
|
|
(1,848 |
) |
+300 |
|
|
469,641 |
|
|
|
(75,755 |
) |
|
|
(13.89 |
%) |
|
|
23.83 |
% |
|
|
(1,389 |
) |
+200 |
|
|
494,109 |
|
|
|
(51,287 |
) |
|
|
(9.40 |
%) |
|
|
24.42 |
% |
|
|
(940 |
) |
+100 |
|
|
521,014 |
|
|
|
(24,382 |
) |
|
|
(4.47 |
%) |
|
|
25.08 |
% |
|
|
(447 |
) |
水平 |
|
|
545,396 |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
% |
|
|
25.60 |
% |
|
|
— |
|
-100 |
|
|
569,935 |
|
|
|
24,539 |
|
|
|
4.50 |
% |
|
|
26.07 |
% |
|
|
450 |
|
この分析では即時と深刻な金利変化を用いてこれらのシナリオにおけるリスクの開放的な推定を提供しているにもかかわらず，経営陣は金利の段階的変化がより温和な影響を与えると考えている。EVEはツール推定寿命内のキャッシュフローの割引値を測定しているため，EVEの変化は短い時間範囲(すなわち本年度)の報酬への影響の程度とは直接関係しない.また，EVEは将来の貸借対照表の増加，製品組合せ変化，収益率曲線関係の変化，製品利益差の変化など，金利変化を変化させる可能性のある悪影響を考慮していない.
2022年9月30日、EVEモデルは、銀行が取締役会が承認した金利リスク政策を遵守していることを表明した。
最も可能な利益シミュレーションモデルは.管理層はまた、管理職が採用した長期収益率曲線に基づいて、管理層が予測した予想貸借対照表の数を用いて金利の予想変化を予測する最も可能性のある収益シミュレーションシナリオを分析した。融資、投資、預金などについて単独の成長仮説を作成した。管理層が分析した他の金利シナリオは、遅延された金利衝撃、収益率曲線の急峻化または平坦化、または金利変動の他の変化を含む可能性があり、様々な金利シナリオにおける貸借対照表をさらに分析するか、またはそれに圧力を加えることができる。経営陣は、各シナリオを評価し、最も可能な結果を決定するために重み付けを行う。これらのプロセスは、経営陣が財務結果をよりよく予測するのに役立ち、したがって、経営陣は、将来の金利リスクを低減するために他の業績を向上させるか、またはより良い貸借対照表を位置づける必要があるかどうかを決定することができる。
74
上記のいずれの分析自体も、純利息収入がどのように金利変化の影響を受けるかを正確に反映できない可能性がある。生息資産に関する収入や利息負債に関するコストは，金利変化の統一の影響を受けない可能性がある。また、金利変化の幅や持続時間は純利息収入に大きな影響を与える可能性がある。例えば、いくつかの資産および負債は、同様の満期日または再価格期間を有する可能性があるが、市場金利の変化に異なる程度に反応する可能性がある。あるタイプの資産や負債の金利は一般市場金利の変化よりも先に変動するが、他のタイプの金利は一般市場金利の変化よりも遅れている可能性がある。また、ある資産は、調整可能金利担保融資のように、金利の変化を制限する機能(一般に金利上限および下限と呼ばれる)を有する。早期返済や早期引き出しレベルも、あるチケットの満期日を計算する際に想定されるレベルから大きくずれている可能性があります。金利が上昇している間も、多くの借り手の債務超過能力が低下する可能性がある。資産/負債委員会は上記金利感度分析及びいくつかの異なる金利シナリオを検討し、その責任の一部として、既定の流動資金、融資、投資、借金及び資本政策の枠組み内で満足できる、一致した利益レベルを提供する。
管理層のモデル管理、モデル実施とモデル検証過程と制御は世銀の監督審査で審査され、それらが最新の監督管理ガイドライン及び業界と監督管理実践に符合することを保証する。経営陣は，尊敬される成熟した第三者が設計した貸借対照モデリングソフトウェアを利用して，モデルにおける管理職の仮定の実施がロバストな方法で予想どおりに処理されることを確保するのを支援する.つまり、金融商品の行動に関する多くの仮定がモデルに統合されている。これらの仮定は，世銀の金融商品の歴史研究から収集した観察結果と，これらのツールが経済条件や技術などが変化した場合に将来どのように表現される可能性があるかの最適な推定を組み合わせることで得られており，これらの仮定は不正確であることが証明されている可能性がある.また，銀行の貸借対照モデリングソフトウェアには大量の仮定が内蔵されていることから，その結果を他の銀行と比較することも困難である.
資産/負債管理委員会は、基礎貸借対照表の状況及び今後の期間の金利変動に対する結論に基づいて、会社が時間の経過とともに多かれ少なかれ資産又は負債に敏感になるべきであると決定することができる。過去数年間に新冠肺炎疫病による動揺に対応するために実施された歴史低位基準連邦基金金利は間もなく終了する。2022年11月の会議で、FRBは連邦基金金利の目標区間を75ベーシスポイント引き上げ、3.75%-4.00%に引き上げ、FRBの5回連続の利上げとなり、貸借コストを2017年以来の最高水準に押し上げた。米連邦準備委員会(Federal Reserve)は、2022年12月31日の次の会議で、連邦基金金利をさらに引き上げる可能性があると述べた。最近の成長と予想される成長は、40年以上見たことのないインフレ率の上昇に対応するためだ。金利上昇の環境、予想される実施速度、私たちの市場の重大な競争圧力及びこれらの要素が私たちの預金とローン定価に対する潜在的なマイナス影響により、私たちの純利息差はマイナスの影響を受ける可能性がある。私たちの純利息収入もマイナスの影響を受ける可能性があり、ローン需要が利上げによって減少すれば、単独でまたは同時に存在するインフレ圧力とともに低下する。もし私たちが私たちの融資コストと融資金利を適切に調整できなければ、私たちは否定的な影響を受けるかもしれない。イギリスの中央銀行は、資産に敏感であるため、短期的にこのような上昇していく金利環境に耐えることができる有利な地位にあると信じている。
格差分析それは.また、経営陣は、銀行の金利感受性“ギャップ”を監視することで金利感受性を分析している。金利感度差とは，特定の時間帯で満期または再定価された生息資産金額と同一時間帯に満期または再定価された利息負債金額との差額である。ある期間満了または再定価された金利感応型資産の金額が同期満期または再定価の金利感応型負債の金額を超えた場合には、ギャップは正とみなされ、ある時期に満期または再定価された金利感応型負債の金額が同期満期または再定価された金利感応型資産の金額を超えた場合には、ギャップは負の値とされる。
次の表は，会社の2022年9月30日までの生息資産とその利息負債を示しており，これらの資産は何らかの仮定に基づく将来の時間帯ごとに再定価または満期になると予想される。ある特定の期間に再定価または満期になった資産および負債額は、再定価前の期限または資産または負債の契約満期日に応じて決定される。この表は、契約満期日、予想前金、および予定金利調整による2022年9月30日の資産および負債の予定再定価の近似値を示している。
75
この表の貸金額は、契約償却と調整可能な金利ローンの契約金利調整により、再配置および(または)再定価が予想される元金残高を反映している。
|
|
2022年9月30日 |
|
|||||||||||||||||||||||||||||||||
|
|
再定価の時間になりました |
|
|||||||||||||||||||||||||||||||||
|
|
0日から90日 |
|
|
ゼロから |
|
|
零日数 |
|
|
零日数 |
|
|
零日数 |
|
|
5年 |
|
|
合計する |
|
|
ありません |
|
|
合計する |
|
|||||||||
|
|
(千ドル) |
|
|||||||||||||||||||||||||||||||||
資産： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||
銀行の有利子預金 |
|
$ |
25,286 |
|
|
$ |
25,286 |
|
|
$ |
25,286 |
|
|
$ |
25,286 |
|
|
$ |
25,286 |
|
|
$ |
25,286 |
|
|
$ |
25,286 |
|
|
$ |
37,235 |
|
|
$ |
62,521 |
|
証券(1) |
|
|
14,788 |
|
|
|
48,591 |
|
|
|
100,930 |
|
|
|
175,351 |
|
|
|
406,267 |
|
|
|
626,274 |
|
|
|
626,274 |
|
|
|
— |
|
|
|
626,274 |
|
銀行への配置 |
|
|
2,490 |
|
|
|
2,490 |
|
|
|
2,490 |
|
|
|
2,490 |
|
|
|
2,490 |
|
|
|
2,490 |
|
|
|
2,490 |
|
|
|
— |
|
|
|
2,490 |
|
純ローン(LHFを含む) |
|
|
186,947 |
|
|
|
267,157 |
|
|
|
408,320 |
|
|
|
593,090 |
|
|
|
1,319,468 |
|
|
|
1,421,018 |
|
|
|
1,421,018 |
|
|
|
(25,108 |
) |
|
|
1,395,910 |
|
FHLBNY株 |
|
|
14,276 |
|
|
|
14,276 |
|
|
|
14,276 |
|
|
|
14,276 |
|
|
|
14,276 |
|
|
|
14,276 |
|
|
|
14,272 |
|
|
|
— |
|
|
|
14,272 |
|
その他の資産 |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
56,814 |
|
|
|
56,814 |
|
合計する |
|
$ |
243,787 |
|
|
$ |
357,800 |
|
|
$ |
551,302 |
|
|
$ |
810,493 |
|
|
$ |
1,767,787 |
|
|
$ |
2,089,344 |
|
|
$ |
2,089,344 |
|
|
$ |
68,941 |
|
|
$ |
2,158,281 |
|
負債： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||
未満期預金 |
|
$ |
35,733 |
|
|
$ |
71,466 |
|
|
$ |
142,932 |
|
|
$ |
285,865 |
|
|
$ |
633,475 |
|
|
$ |
708,768 |
|
|
$ |
708,768 |
|
|
$ |
271,891 |
|
|
$ |
980,659 |
|
預金証書 |
|
|
73,226 |
|
|
|
120,523 |
|
|
|
190,091 |
|
|
|
236,222 |
|
|
|
370,530 |
|
|
|
370,530 |
|
|
|
370,530 |
|
|
|
— |
|
|
|
370,530 |
|
その他負債 |
|
|
25,000 |
|
|
|
28,600 |
|
|
|
53,375 |
|
|
|
53,375 |
|
|
|
220,946 |
|
|
|
286,375 |
|
|
|
286,375 |
|
|
|
20,034 |
|
|
|
306,409 |
|
総負債 |
|
|
133,959 |
|
|
|
220,589 |
|
|
|
386,398 |
|
|
|
575,462 |
|
|
|
1,224,951 |
|
|
|
1,365,673 |
|
|
|
1,365,673 |
|
|
|
291,925 |
|
|
|
1,657,598 |
|
資本 |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
500,683 |
|
|
|
500,683 |
|
総負債と資本総額 |
|
$ |
133,959 |
|
|
$ |
220,589 |
|
|
$ |
386,398 |
|
|
$ |
575,462 |
|
|
$ |
1,224,951 |
|
|
$ |
1,365,673 |
|
|
$ |
1,365,673 |
|
|
$ |
792,608 |
|
|
$ |
2,158,281 |
|
資産·負債格差 |
|
$ |
109,828 |
|
|
$ |
137,211 |
|
|
$ |
164,904 |
|
|
$ |
235,031 |
|
|
$ |
542,836 |
|
|
$ |
723,671 |
|
|
$ |
723,671 |
|
|
|
|
|
|
|
||
ギャップ·資産比率 |
|
|
181.99 |
% |
|
|
162.20 |
% |
|
|
142.68 |
% |
|
|
140.84 |
% |
|
|
144.31 |
% |
|
|
152.99 |
% |
|
|
152.99 |
% |
|
|
|
|
|
|
||
次の表は，会社の2021年12月31日までの生息資産とその利息負債を示しており，これらの資産は何らかの仮定に基づく将来の時間帯ごとに再定価または満期になると予想される。ある特定の期間に再定価または満期になった資産および負債額は、再定価前の期限または資産または負債の契約満期日に応じて決定される。この表は、契約満期日、予想前払い、および予定金利調整による2021年12月31日の資産および負債の予測再定価の近似値を示している。この表の貸金額は、契約償却と調整可能な金利ローンの契約金利調整により、再配置および(または)再定価が予想される元金残高を反映している。
|
|
2021年12月31日 |
|
|||||||||||||||||||||||||||||||||
|
|
再定価の時間になりました |
|
|||||||||||||||||||||||||||||||||
|
|
ゼロから |
|
|
ゼロから |
|
|
零日数 |
|
|
零日数 |
|
|
零日数 |
|
|
5人 |
|
|
合計する |
|
|
ありません |
|
|
合計する |
|
|||||||||
|
|
(千ドル) |
|
|||||||||||||||||||||||||||||||||
資産： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||
銀行の有利子預金 |
|
$ |
153,894 |
|
|
$ |
153,894 |
|
|
$ |
153,894 |
|
|
$ |
153,894 |
|
|
$ |
153,894 |
|
|
$ |
153,894 |
|
|
$ |
153,894 |
|
|
$ |
— |
|
|
$ |
153,894 |
|
証券(1) |
|
|
4,993 |
|
|
|
8,939 |
|
|
|
16,365 |
|
|
|
33,316 |
|
|
|
79,592 |
|
|
|
116,270 |
|
|
|
116,270 |
|
|
|
(1,990 |
) |
|
|
114,280 |
|
銀行配給 |
|
|
2,490 |
|
|
|
2,490 |
|
|
|
2,490 |
|
|
|
2,490 |
|
|
|
2,490 |
|
|
|
2,490 |
|
|
|
2,490 |
|
|
|
— |
|
|
|
2,490 |
|
純ローン(LHFを含む) |
|
|
166,991 |
|
|
|
276,112 |
|
|
|
446,737 |
|
|
|
670,281 |
|
|
|
1,249,032 |
|
|
|
1,309,504 |
|
|
|
1,309,504 |
|
|
|
11,410 |
|
|
|
1,320,914 |
|
FHLBNY株 |
|
|
6,005 |
|
|
|
6,005 |
|
|
|
6,005 |
|
|
|
6,005 |
|
|
|
6,005 |
|
|
|
6,005 |
|
|
|
6,005 |
|
|
|
(4 |
) |
|
|
6,001 |
|
その他の資産 |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
55,931 |
|
|
|
55,931 |
|
合計する |
|
$ |
334,373 |
|
|
$ |
447,440 |
|
|
$ |
625,491 |
|
|
$ |
865,986 |
|
|
$ |
1,491,013 |
|
|
$ |
1,588,163 |
|
|
$ |
1,588,163 |
|
|
$ |
65,347 |
|
|
$ |
1,653,510 |
|
負債： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||
未満期預金 |
|
$ |
17,858 |
|
|
$ |
35,716 |
|
|
$ |
71,433 |
|
|
$ |
142,867 |
|
|
$ |
310,403 |
|
|
$ |
381,627 |
|
|
$ |
381,627 |
|
|
$ |
393,610 |
|
|
$ |
775,237 |
|
預金証書 |
|
|
73,838 |
|
|
|
143,956 |
|
|
|
255,074 |
|
|
|
303,917 |
|
|
|
425,479 |
|
|
|
429,479 |
|
|
|
429,479 |
|
|
|
— |
|
|
|
429,479 |
|
その他負債 |
|
|
12,880 |
|
|
|
12,880 |
|
|
|
47,880 |
|
|
|
106,255 |
|
|
|
106,255 |
|
|
|
106,255 |
|
|
|
106,255 |
|
|
|
153,283 |
|
|
|
259,538 |
|
総負債 |
|
|
104,576 |
|
|
|
192,552 |
|
|
|
374,387 |
|
|
|
553,039 |
|
|
|
842,137 |
|
|
|
917,361 |
|
|
|
917,361 |
|
|
|
546,893 |
|
|
|
1,464,254 |
|
資本 |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
189,256 |
|
|
|
189,256 |
|
総負債と資本総額 |
|
$ |
104,576 |
|
|
$ |
192,552 |
|
|
$ |
374,387 |
|
|
$ |
553,039 |
|
|
$ |
842,137 |
|
|
$ |
917,361 |
|
|
$ |
917,361 |
|
|
$ |
736,149 |
|
|
$ |
1,653,510 |
|
資産·負債格差 |
|
$ |
229,797 |
|
|
$ |
254,888 |
|
|
$ |
251,104 |
|
|
$ |
312,947 |
|
|
$ |
648,876 |
|
|
$ |
670,802 |
|
|
$ |
670,802 |
|
|
|
|
|
|
|
||
ギャップ·資産比率 |
|
|
319.74 |
% |
|
|
232.37 |
% |
|
|
167.07 |
% |
|
|
156.59 |
% |
|
|
177.05 |
% |
|
|
173.12 |
% |
|
|
173.12 |
% |
|
|
|
|
|
|
||
上記の金利リスク計測に用いられる方法にはいくつかの固有の欠陥がある。モデリング変化は何らかの仮定が必要であり，これらの仮定は実際の収益率やコストの市場金利変化に対する反応方式を反映していない可能性がある.この点で、列挙された純利息収入および大晦日テーブルは、計量された期間内に、期初に存在する利息に敏感な資産および負債の構成は不変であり、具体的な資産や負債の期限や再定価を考慮することなく、金利の特定の変化が収益率曲線に統一的に反映されると仮定する。したがって，利息純収入やEVE表はある特定の時点の金利リスクの開放を示しているが，この等尺度は市場金利変動が純利息収入やEVEに与える影響を正確に予測することも目的ではなく，実際の結果とは異なる。さらに、一部の資産および負債は、再定価と同様の満期日または期限を有する可能性があるが、市場金利の変化に異なる程度に反応する可能性がある。また、ある資産は、調整可能金利ローンのように、短期および資産ライフサイクル内の金利変化を制限する機能を有する。
76
金利が変化すると、事前返済と引き出しレベルが差額表を計算する際に想定している水準から大きくずれる可能性があります。
金利リスク計算はまた金融商品の公正な価値を反映していないかもしれない。例えば、市場金利を下げることは、融資、預金、および借金の公正価値を増加させることができる。
流動性と資本資源
流動資金は、正常な業務過程で生じる財務的義務を履行する能力を記述している。流動資金は、主に会社の顧客の借金や預金引き出し要求を満たし、現在と将来の計画支出に資金を提供するために使用される。資金の主な出所は預金、ローン元金と利息、販売可能な証券と売却ローンの収益である。世銀はFHLBNYから借金することもできる。銀行は2022年9月30日と2021年12月31日までに、FHLBNYからそれぞれ2.864億ドルと1.063億ドルの定期不返済と隔夜未払いを獲得し、信用状によりFHLBNYから2150万ドルにのぼる保証を受けた。いずれも2022年9月30日と2021年12月31日までである。2022年9月30日と2021年12月31日までに、FHLBNYから立て替え金を得るために使用可能な担保融資には、それぞれ約4.26億ドルと3.623億ドルの合格担保がある。同行とある代理銀行には2500万ドルの無担保信用限度額があり、2022年9月30日と2021年12月31日まで、未返済の信用限度額はない。同行は、2022年9月30日と2021年12月31日まで、ブローカーとの買い戻し合意に基づいて未償還証券を売却していない。Mortgage Worldは2021年12月31日現在、住宅担保融資の開始と販売に資金を提供するための2つの倉庫信用限度額を金融機関で維持しており、最高信用限度額は3，000万ドルで、うち1，510万ドルは使用されており、1，490万ドルは使用されていない。2022年9月30日現在、抵当ローンは世銀の部門であり、世銀はこれらの融資に資金を提供している。
融資や証券の満期日や予定償却は予測可能な資金源であるが、預金流動や融資早期返済は市場金利、経済状況、競争の影響を大きく受けている。最も流動性の強い資産は銀行の現金と有利子預金だ。このような資産のレベルは任意の所与の時期の経営、融資、融資、そして投資活動に依存する。
2022年と2021年9月30日までの9ヶ月間、経営活動が提供する純現金はそれぞれ1，420万ドルと2，800万ドルだった。2022年と2021年9月30日までの9ヶ月間、投資活動のための現金純額はそれぞれ641.1ドルと230.2ドルであり、その中には主にローンの発行、新証券の購入と設備購入の支出が含まれており、ローン元金収入、満期証券と抵当ローン支援証券の返済によって相殺される。2022年と2021年9月30日までの9ヶ月間、融資活動が提供した純現金はそれぞれ5.355億ドルと1億931億ドルで、優先株の発行、預金口座活動、立て替え金、ポンセドレオン財団への寄付、在庫株としての株の買い戻しと売却が含まれている。
新冠肺炎の流行、ロシア-ウクライナ紛争、および現在の世界と地域の市場状況が借り手の経済に与える影響に対する会社の評価によると、経営陣は、これらは借り手の短期返済能力を損なう可能性があることを確定しているが、長期的な有害影響の可能性は、これらの要素の解決と経済活動の正常化の回復に大きく依存する、これはまだ不確定な要素である。銀行管理層はまた、貸借対照表上の現金と現金等価物の頭寸を増加させることで、予測不可能な流動性イベントに対応し、これから来る資金需要に資金を提供するために、会社の流動性状況を強化する措置をとっている。
2022年9月30日と2021年12月31日には、すべての規制資本要件を満たし、会社と銀行は2022年9月30日と2021年12月31日に資本充足に分類される。管理職はこの分類を変えることができるどんな条件や事件も知らない。
材料現金需要
支払いを引き受けるそれは.金融サービス提供者として、当社は、クレジットおよび未使用のクレジット限度額の発行を約束するなど、表外リスクを有する様々な金融商品に常に参加している。これらの契約債務は会社の将来の現金需要を代表しているが、信用約束の大部分は使用されずに満期になる可能性がある。このような約束は融資と同じ信用政策と承認手続きを守らなければならない。2022年9月30日と2021年12月31日現在、同社の融資と信用発行における未返済約束はそれぞれ3兆408億ドルと2億205億ドルだった。
その会社は現在の融資約束を履行するのに十分な資金があると予想される。2022年9月30日から1年以内に満期となる預金総額は1兆897億ドル。経営陣は、満期定期預金の大部分が更新されると予想している。しかし、これらの預金の大部分が保持されていない場合、会社はFHLBNY前払い、代理銀行との無担保信用限度額を利用したり、預金金利を高めて新しい口座を誘致したりする可能性があり、これはより高い利息支出レベルをもたらす可能性がある。
77
契約義務それは.正常な経営過程で、会社はいくつかの契約義務を履行する。これらの債務には、データ処理サービス、住宅地および設備の経営賃貸、借金および預金負債に関する合意が含まれる。同社がその最近の年次報告Form 10−Kで検討した契約義務項下の重大な現金需要に実質的な変化はなかった。
他の材料は現金需要です。契約義務に加え、会社の重要な現金需要には従業員の報酬や福祉支出も含まれており、2022年9月30日までの9カ月は2140万ドルだった。2022年9月30日までの9ヶ月間、同社は140万ドルの減価償却や償却を含まず、140万ドルの減価償却や償却を含まない大量の現金を必要とし、レンタル料費用、一般保守·清掃用品、警備サービス、ソフトウェア許可証、その他の雑費用と関連しており、これらの費用は870万ドルである。
プロジェクト3.数量と品質市場リスクの開示について。
本プロジェクトに必要な資料は本報告の第1部第2項“市場リスク管理”に掲載されている。
項目4.制御プログラムがあります
最高経営責任者および最高財務官を含む会社経営陣の監督·参加の下で、2022年9月30日までの会社の開示制御·手順(1934年の証券取引法改正により公布された規則13 a-15(E)または規則15 d-15(E)の定義)の設計と運用の有効性を評価した。この評価によると、会社経営者は、最高経営者や最高財務官を含み、登録者の開示制御及び手続が有効であると結論付けている。
2022年9月30日までの3ヶ月以内に、当社の財務報告内部統制に重大な影響がないか、あるいは合理的にその財務報告内部統制の変動に重大な影響を与える可能性がある。
78
第2部-その他情報.情報
項目1.法律規定法律手続き。
通常の業務過程で発生する通常の法律手続きを除いて、当社は原告または被告としていかなる未解決の法律手続きにも参加していません。当社は2022年9月30日現在、経営陣がその結果がその財務状況や経営結果に大きな影響を与えると考えている法的手続きには触れていない。
第1 A項。RISK因子です。
この四半期の報告書に記載されている他の情報に加えて、“第1 A項”のタイトルで説明されているリスク要因および他の警告声明も慎重に考慮しなければならない。これらのリスク要因には、2021年のForm 10-K報告書に含まれるリスク要因と、米国証券取引委員会に提出された他の文書に含まれるリスク要因および他の警告声明とが含まれており、これらの要因は、私たちの業務、財務状況、または将来の業績に大きな影響を与える可能性がある。私たちは今知らないか、あるいは私たちが現在どうでもいいと思っている他のリスクと不確実性は、私たちの業務、財務状況、または将来の業績に大きな悪影響を及ぼす可能性もあります。以下に述べる以外に、私たちのリスク要因は、私たちが提出した2021年10-K表または他の米国証券取引委員会届出書類に開示されたリスク要因と実質的に変化しない。
会社の2022年第1四半期の純収入と1株当たり収益は、Grain Technologies，Inc.との関係に関する重大な衝撃や減記の悪影響を受けています。Grainとの融資関係により、会社の業績はさらに悪影響を受ける可能性があります。
以下に議論するように項目2は、経営層が財務状況及び経営結果の検討及び分析、結果の比較可能性に影響する要因、核販売及び核販売本四半期報告10-Q表では、当社は金融科学技術創業会社Grainが開始した少額融資に対して重大な核販売と減記を行ったが、これはGrainによる少額融資申請にネットワーク詐欺が存在したためである。穀物会社との合意条項によると、穀物会社が開始した少額融資が詐欺的であることが発見された場合、発行90日後に90日間延滞した場合、または穀物会社が少額融資に適切にサービスを提供できなかったために違約した場合、銀行が適用する支給またはサービス基準は遵守されていないとみなされ、少額融資は穀物会社に返還され、後者は少額融資および任意の関連損失に責任を負うことになる。穀物に返された小口融資は“他資産”と記されており、本稿では具体的には“売掛金”と呼ばれている。2022年9月30日までの9カ月間、会社は残りの売掛穀物の入金能力を評価し、売掛金をすべて解約するのが適切であることを決定した。第1四半期は1，750万~810万ドル、第2四半期は150万ドル、第3四半期は790万ドルであった。さらに、同社はGrainでの100万ドルの株式投資を無効にした。
同社は、小口融資申請におけるネットワーク詐欺を発見し、防止するために、穀物による消費融資の組み合わせ、および穀物の解決策の改善に引き続き注目している。当社は、別途通知するまでに新たな少額融資を発行しないことに同意し、既存の少額融資借り手に詐欺行為がないことを確認した後にのみ、当該借り手にさらにクレジットを提供することを要求している。また、他のスタートアップ企業と同様に、穀物はその商業計画を実行できず、失敗する可能性があるリスクレベルが高い、すなわち。穀物会社が運営を停止すれば、応急計画を考慮しているが、同行はサービスと少額融資の収集の組み合わせでより大きな困難に直面する可能性がある。この場合、銀行がその少額融資組合の融資損失準備に備えているレベルが不十分である可能性があり、融資損失支出を増加させる必要がある可能性があり、会社の純収入を大幅に減少させる可能性がある。このような事件の結果として、銀行は穀物との関係を終わらせることを決定するかもしれない。
項目2.未登録資産販売TY証券とその収益の使用。
ありません
プロジェクト3.デフォルトUPON高級証券です。
ありません
プロジェクト4.地雷安全安全に開示する。
ありません
79
項目5.その他情報です。
ありません
80
プロジェクト6.eXhibit
展示品 番号をつける |
|
説明する |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
3.1 |
|
ポンセ金融グループ会社の会社規約(添付ファイル3.1として登録者が2021年8月3日に委員会に提出したS-1表(第333-258394号文書)に添付)。 |
|
|
|
3.2 |
|
ポンセ金融グループ会社の定款(登録者表S-1の添付ファイル3.2(第333-258394号文書)として2021年8月3日に委員会に提出)。 |
|
|
|
3.3 |
|
ポンセ金融グループ会社定款補充条項(登録者として2022年6月9日に委員会の8-K表現在報告(文書番号001-41255)を提出する添付ファイル3.1)。 |
|
|
|
31.1* |
|
2002年のサバンズ·オキシリー法第302節で可決された1934年の証券取引法第13 a−14(A)及び15 d−14(A)条に基づいて発行された首席執行幹事証明書。 |
|
|
|
31.2* |
|
2002年サバンズ−オキシリー法第302節で可決された1934年証券取引法第13 a−14(A)及び15 d−14(A)条に基づいて首席財務幹事が認証された。 |
|
|
|
32.1* |
|
2002年にサバンズ·オクスリ法案第906条で可決された“米国法典”第18編1350条に規定されている最高経営責任者証明書。 |
|
|
|
32.2* |
|
2002年の“サバンズ-オックススリー法案”906節で採択された“米国法典”第18編1350条による首席財務官の認証。 |
|
|
|
101.INS |
|
XBRLインスタンスドキュメントを連結する |
|
|
|
101.衛生署署長 |
|
イントラネットXBRL分類拡張アーキテクチャ文書 |
|
|
|
101.CAL |
|
インラインXBRL分類拡張計算リンクライブラリ文書 |
|
|
|
101.DEF |
|
インラインXBRL分類拡張Linkbase文書を定義する |
|
|
|
101.LAB |
|
XBRL分類拡張ラベルLinkbase文書を連結する |
|
|
|
101.価格 |
|
インラインXBRL分類拡張プレゼンテーションLinkbaseドキュメント |
|
|
|
104 |
|
表紙相互データファイル(添付ファイル101に含まれるイントラネットXBRLのフォーマット) |
*アーカイブをお送りします。
81
登録する解決策
1934年の証券取引法の要求によると、登録者はすでに正式に本報告を正式に許可した署名者がそれを代表して署名することを促した。
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|
ポンセ金融グループです。 (登録者) |
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|
日付：2022年11月14日 |
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差出人： |
カルロス·P·ノートン |
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|
|
カルロス·P·ノートン |
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|
|
社長と最高経営責任者 |
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|
日付：2022年11月14日 |
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差出人： |
セルジオ·J·ヴァカロ |
|
|
|
セルジオ·J·ヴァカロ |
|
|
|
常務副総裁兼首席財務官 |
82