アメリカです
アメリカ証券取引委員会
ワシントンD.C.,郵便番号:20549
表
(マーク1)
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1934年証券取引法第13条又は15(D)条に規定する四半期報告 |
本四半期末まで
あるいは…。
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1934年証券取引法第13条又は15条に基づいて提出された移行報告 |
依頼書類番号:
(登録者の正確な氏名はその定款に記載)
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(明またはその他の司法管轄権 会社や組織) |
(税務署の雇用主 |
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(主にオフィスアドレスを実行) |
(郵便番号) |
登録者の電話番号、市外局番を含む:(
同法第12条(B)に基づいて登録された証券:
クラスごとのタイトル |
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取引 記号 |
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登録された各取引所の名称 |
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再選択マークは、登録者が(1)過去12ヶ月以内(または登録者がそのような報告の提出を要求されたより短い期間)に、1934年の証券取引法第13条または15(D)節に提出されたすべての報告書を提出したかどうか、および(2)過去90日以内にそのような提出要件に適合しているかどうかを示す
再選択マークは、登録者が過去12ヶ月以内(または登録者がそのような文書の提出を要求されたより短い時間以内)に、S−T規則405条(本章232.405節)に従って提出を要求した各相互作用データファイルを電子的に提出したか否かを示す
登録者が大型加速申告会社,加速申告会社,非加速申告会社,小さな報告会社,あるいは新興成長型会社であることを再選択マークで示す。取引法第12 b-2条の規則における“大型加速申告会社”、“加速申告会社”、“小申告会社”、“新興成長型会社”の定義を参照されたい。
大型加速ファイルサーバ |
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☐ |
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ファイルマネージャを加速する |
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規模の小さい報告会社 |
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新興成長型会社 |
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新興成長型企業であれば、登録者が延長された移行期間を使用しないことを選択したか否かを再選択マークで示し、取引所法第13(A)節に提供された任意の新たまたは改正された財務会計基準を遵守する
登録者が空殻会社であるか否かをチェックマークで示す(取引法第12 b-2条で定義されている)。はい、そうです
2022年11月14日までに登録者は
カタログ表
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ページ |
第1部: |
財務情報 |
1 |
第1項。 |
財務諸表(監査なし) |
1 |
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2022年9月30日と2021年12月31日までの簡明総合貸借対照表 |
1 |
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2022年9月30日と2021年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月の簡明総合業務レポート |
2 |
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2022年9月30日と2021年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月の簡明株主権益(損失)総合レポート |
3 |
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2022年9月30日と2021年9月30日までの9ヶ月間の簡明現金フロー表 |
5 |
|
簡明合併財務諸表付記 |
7 |
第二項です。 |
経営陣の財務状況と経営成果の検討と分析 |
26 |
第三項です。 |
市場リスクの定量的·定性的開示について |
43 |
第四項です。 |
制御とプログラム |
43 |
第二部です。 |
その他の情報 |
44 |
第1項。 |
法律訴訟 |
44 |
第1 A項。 |
リスク要因 |
44 |
第二項です。 |
未登録株式証券販売と収益の使用 |
44 |
第三項です。 |
高級証券違約 |
44 |
第四項です。 |
炭鉱安全情報開示 |
44 |
五番目です。 |
その他の情報 |
44 |
第六項です。 |
陳列品 |
45 |
|
S性徴 |
46 |
i
第1部-財務情報
項目1.財務諸表
バウマンコンサルティンググループ有限会社です。
簡明合併貸借対照表
(1株当たりのデータを除いて、千単位)
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九月三十日 2022 |
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十二月三十一日 2021 |
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(未監査) |
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資産 |
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流動資産 |
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現金および現金等価物 |
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売掛金純額 |
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契約資産 |
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受取手形--上級職員、従業員、付属会社、当期部分 |
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前払い資産と他の流動資産 |
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流動資産総額 |
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非流動資産 |
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財産と設備、純額 |
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商誉 |
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受取手形 |
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受取すべき手形--高度管理者、従業員、関連会社、少ない流動部分 |
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その他無形資産、純額 |
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その他の資産 |
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総資産 |
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負債と権益 |
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流動負債 |
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売掛金と売掛金 |
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契約責任 |
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当期手形 |
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賃料を繰延し,当面の部分 |
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資本賃貸債務、今期部分 |
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流動負債総額 |
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非流動負債 |
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他の非流動債務 |
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支払手形、流れ分を差し引く |
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繰延賃貸料,当面の部分を差し引く |
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資本賃貸債務、流動分を差し引く |
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繰延税金負債,純額 |
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買い戻しの普通株 |
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総負債 |
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株主権益 |
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優先株、$ 発行済みと未償還 |
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普通株、$ 発行済みおよび発行済み株式 |
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実収資本を追加する |
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在庫株は、コストで計算する |
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株引受受取手形 |
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赤字を累計する |
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株主権益総額 |
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負債と権益総額 |
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付記はこのような監査されていない簡明な総合財務諸表の構成要素だ。
1
バウマンコンサルティンググループ有限会社です。
簡明合併損益表
(1株当たりのデータを除いて、千単位)
(未監査)
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この3か月 9月30日まで |
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9ヶ月の間に 9月30日まで |
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2022 |
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2021 |
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2022 |
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2021 |
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契約総収入 |
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契約コスト:(以下の償却·償却は含まれていない) |
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直接賃金コスト |
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下請けコンサルタントと費用 |
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契約総コスト |
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運営費用: |
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販売、一般、行政 |
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減価償却および償却 |
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販売収益 |
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総運営費 |
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営業収入 |
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その他の費用 |
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税引き前収入 |
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所得税(福祉)費用 |
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純収入 |
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非既得株に分配する収益 |
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普通株主は純収益を占めなければならない |
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1株当たりの収益 |
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基本的な情報 |
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薄めにする |
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加重平均流通株: |
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基本的な情報 |
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薄めにする |
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付記はこのような監査されていない簡明な総合財務諸表の構成要素だ。
2
バウマンコンサルティンググループ有限会社です
株主権益変動表を簡明に合併する
2022年9月30日と2021年9月30日までの3ヶ月
(1株当たりのデータを除いて、千単位)
(未監査)
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普通株 |
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その他の内容 支払い済み |
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在庫株 |
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在庫品 定期購読する 備考 |
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積算 |
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合計する 株主の |
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金額 |
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資本 |
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金額 |
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売掛金 |
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赤字.赤字 |
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権益 |
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2021年6月30日の残高 |
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新普通株を発行する |
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在庫株を購入する |
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株式補償計画に基づいて新普通株を発行する |
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従業員の株購入計画に基づいて新普通株を発行する |
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株に基づく報酬 |
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株引受受手形受取 |
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買収に関連する資本削減 |
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純収入 |
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2021年9月30日の残高 |
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2022年6月30日の残高 |
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新普通株を発行する |
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株式補償計画に基づいて新普通株を発行する |
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従業員の株購入計画に基づいて新普通株を発行する |
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株に基づく報酬 |
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株引受受取手形入金 |
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2022年9月30日の残高 |
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付記はこのような監査されていない簡明な総合財務諸表の構成要素だ。
3
バウマンコンサルティンググループ有限会社です
株主権益変動表を簡明に合併する
2022年と2021年9月30日までの9ヶ月間
(1株当たりのデータを除いて、千単位)
(未監査)
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普通株 |
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その他の内容 支払い済み |
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在庫株 |
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在庫品 定期購読する 備考 |
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積算 |
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合計する 株主の |
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金額 |
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資本 |
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金額 |
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赤字.赤字 |
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権益 |
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2021年1月1日の残高 |
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初公募時に新普通株を発行する |
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新普通株を発行する |
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在庫株を購入する |
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株式補償計画に基づいて新普通株を発行する |
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従業員の株購入計画に基づいて新普通株を発行する |
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株に基づく報酬 |
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買い戻し責任に制約された普通株を永久持分に変換する |
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2021年9月30日の残高 |
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2022年1月1日の残高 |
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普通株発行で新普通株を発行する |
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在庫株を購入する |
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株式補償計画に基づいて新普通株を発行する |
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従業員の株購入計画に基づいて新普通株を発行する |
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株に基づく報酬 |
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株引受受取手形入金 |
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償還可能な普通株式を永久株式に変換する |
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2022年9月30日の残高 |
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付記はこのような監査されていない簡明な総合財務諸表の構成要素だ。
4
バウマンコンサルティンググループ有限会社です。
簡明合併現金フロー表
(未監査)
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9月30日までの9ヶ月間 |
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2022 |
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経営活動のキャッシュフロー: |
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純収入と業務活動が提供する現金純額を調整する |
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減価償却と償却--財産·工場·設備 |
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無形資産の償却 |
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資産売却の収益 |
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帳簿を壊す |
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税金を繰延する |
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賃料を繰延する |
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営業資産と負債変動、業務買収後の純額を差し引く |
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売掛金 |
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契約資産 |
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前払い費用と他の資産 |
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売掛金と売掛金 |
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契約責任 |
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経営活動が提供する現金純額 |
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投資活動によるキャッシュフロー: |
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財産と設備を購入する |
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固定資産からリース融資に転換する |
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資産売却と処分借款による収益 |
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株主に融資の下敷きになった金を提供する |
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株主に提供された融資による支払い |
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買収業務は,現金買収後の純額を差し引く |
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株式引受受取手形項下の入金 |
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投資活動のための現金純額 |
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資金調達活動のキャッシュフロー: |
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初公開の収益は、引受割引と 手数料とその他の発売費用 |
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普通株式発行収益、引受割引と 手数料とその他の発売費用 |
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循環信用限度額での純借款 |
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固定信用限度額での返済 |
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支払手形項下の償還 |
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資本賃借料 |
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買収から支払うか掛け値がある |
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在庫購入の支払い |
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普通株式を発行して得た金 |
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融資活動が提供する現金純額 |
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現金と現金等価物の純増加 |
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期初現金及び現金等価物 |
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期末現金と現金等価物 |
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付記はこのような監査されていない簡明な総合財務諸表の構成要素だ。
5
バウマンコンサルティンググループ有限会社です。
簡明合併現金フロー表
(未監査)
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9月30日までの9ヶ月間 |
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2022 |
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2021 |
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キャッシュフロー情報の補足開示: |
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利子を支払う現金 |
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所得税の現金を納める |
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非現金投資と融資活動: |
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株式オプションを行使した株の償還 |
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買い入れ用手形を発行する |
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付記はこのような監査されていない簡明な総合財務諸表の構成要素だ。
6
バウマンコンサルティンググループ有限会社です。
簡明合併財務諸表付記
(未監査)
1. |
業務の性質と列報根拠 |
業務的性質
バウマンコンサルティンググループ株式会社(その合併子会社“バウマン”または“私たち”または“会社”)は、1995年6月5日にバージニア州に登録設立され、2020年11月13日にデラウェア州に再登録された。バウマンは専門サービス会社で、建築環境を所有、開発、維持する顧客市場に革新的な解決策を提供する。この分野では、人々の生活、仕事、学習が所在する建物を含む、市場に計画、設計、工事、地球測定、建築管理、環境相談および土地調達サービスを提供し、水、電気、および他の重要なサービスを提供するシステム、および1つの場所から別の場所へのための道路、橋、交通システムを提供する。私たちは固定価格と時間と材料に基づく契約を通じて顧客にサービスを提供し、契約には複数のマイルストーンと独立定価の交付可能な成果が含まれています。通常、契約付与は協議に基づいて行われ、価値は数千ドルから数百万ドルまで様々であり、プロジェクトの規模、範囲、複雑さによって、契約の期限を異ならせることができる
同社の従業員は通常、全方位的な工事と他の契約サービスを提供する。しかしながら、特定の契約におけるいくつかの専門サービスまたは他のコンプライアンス要件については、第三者コンサルタントを招聘することができるかもしれない。同社はバージニア州のレストンに本部を置き、米国各地に60以上の事務所を設置している。
普通株発行
2022年2月11日、同社は普通株の発行と販売を完了した
2022年2月28日、引受業者は追加購入を行使した
繰延発売コストには、主に私たちの普通株発売に関する会計、法律、その他の費用が含まれています。発行される前に、すべての繰延コストは、総合貸借対照表における前払い資産および他の流動資産に資本化される。ドルを大文字で
陳述の基礎
添付されていない未監査簡明総合財務諸表及び付記はアメリカ公認会計原則(“アメリカ公認会計原則”)及びアメリカ証券取引委員会(“アメリカ証券取引委員会”)の中期財務情報に関する適用規定に基づいて作成された。経営陣は、中期財務資料には、経営結果、財務状況、株主権益変動及びキャッシュフローのために必要なすべての正常な経常的調整が含まれていると考えている。今期の業務成果は必ずしも年間の成果を代表するとは限らず、必ずしも未来のどの時期の成果を代表するとも限らない。
監査されていない簡明総合財務諸表は、監査された総合財務諸表及び会社が2022年3月23日にアメリカ証券取引委員会に提出した2021年12月31日までの会社10-K年報(年報)中の関連脚注と組み合わせて読まなければならない。
添付されている監査されていない簡明総合財務諸表は、当社及びその完全子会社の勘定を含む。合併では、すべての会社間口座と取引がキャンセルされた。
7
2.重大な会計政策
以下は、簡明な総合財務諸表を作成する際に使用される重要な会計政策と原則の概要である
新興成長型会社
JumpStart Our Business Startups Act(“JOBS Act”)第102(B)(1)条新規または改正財務会計基準を遵守することを免除する新興成長型企業(すなわち、証券法登録声明の発効が宣言されていない、または1934年の証券取引法(“証券取引法”)に基づいて登録されていない証券種別の会社)が、新たなまたは改正された財務会計基準の遵守を要求されるまで。JOBS法案では,会社は延長からの移行期間を選択し,非新興成長型会社に適用される要求を遵守することができると規定しているが,いずれの選択脱退も撤回できない。当社は、移行期間を延長することを選択しないことを選択した、すなわち、1つの基準が発表または改訂され、この基準が上場企業または民間会社に対して異なる適用日がある場合、当社は新興成長型会社として、民間会社が新しい基準または改訂基準を採用する際に新しい基準または改訂基準を採用することができる。これにより、当社の財務諸表を、新興成長型企業ではない別の会社や、移行期間を延長しない新興成長型会社を選択した上場企業と比較することが可能であり、使用する会計基準に潜在的な差があるため、比較が困難または不可能である
収入確認
会計基準更新(“ASU”)2014-09号、顧客との契約収入(“ASC主題606”)は、特定の業界の収入ガイドを含む実質的にすべての収入確認ガイドを代替する単一の包括的収入確認フレームワークを提供する。ASC主題606における適切な収入確認方法を決定するために、会社は、2つ以上の契約を合併すべきかどうかを評価し、それを1つの別個の契約に計上すべきかどうかを評価し、合併された契約または個々の契約を1つ以上の履行義務に計上すべきかどうかを評価する。全体的に、同社の結論は、個別の貨物やサービスを譲渡する約束は、契約が交付可能な承諾とは別に識別できないため、異なるものではないという義務を履行しているだけである。
同社は通常,義務履行の進展度に応じて,制御権が顧客に移行し,時間の経過とともに収入を確認している。固定価格契約に基づいて提供されるサービスについては、企業は、得られた収入部分を推定するために、実績満足度の進展を合理的に評価するために、実コストと完成時推定コスト総額との比率(入力法)を使用する。ASC主題606の場合、時間および固定料金割り当てを含む混合契約は、使い捨て契約として特徴付けられることができる。したがって、契約は、ASC主題606に記載された実際の便宜性に適合するために、時間単位で課金されるコンポーネントを専用に含まなければならない。
予算の使用
米国公認会計原則に基づいて財務諸表を作成し、財務諸表日の資産及び負債額及び又は有資産及び負債の開示、並びに報告期間内の収入及び支出の報告金額に影響を与えるために、管理層に推定及び仮定を行うことを要求する。実際の結果は,使用した見積りや仮定とは異なる可能性がある
信用リスク集中度とその他の集中度
会社が集中的な信用リスクに直面している金融商品には現金と売掛金が含まれている
一年間の現金残高は連邦預金保険会社が保険を受けた金額を超える可能性があります。当社の現金預金は資産信用格付けが管理層に監視されている機関に保管されており、当社は当該等の預金により何の損失も受けていません
当社は売掛金に関する集中信用リスクに直面しています。しかし、当社は、2022年9月30日までの9カ月または2021年12月31日までの年間では、このような集中は存在しないとしている。同社の顧客はアメリカ各地に広がっている。会社は一般的に担保を提供しないが、管理層はその契約引受、請求書、入金政策が重大な信用リスクを最小限に抑えるのに十分だと信じている。また、非政府顧客に対しては、会社は支払いなしに契約に関連する不動産に対して機械的留置権を実施することができることが多い
8
公正価値計量
会計基準は、主題820を符号化し、公正価値計量と開示(“ASCテーマ820”)は、公正な価値に応じて金融資産および負債を計量および報告する枠組みを提供する。ASC主題820は、公正価値を、測定日の市場参加者間の秩序ある取引において資産または資産または負債の元本または最も有利な市場における負債を売却することによって支払われる価格(退出価格)として定義する
この法典は、公正価値計量を推定するための判断レベルを示すための三級開示階層構造を構築した
レベル1:報告時現在、活発な市場における同じ資産または負債の見積もり日付;
第2レベル:アクティブ市場における同様の資産または負債のオファー;非アクティブ市場における同じまたは同様の資産または負債のオファー;およびオファー以外の他の投入(例えば、金利および収益率曲線);
第3レベル:目に見えない投入を使用して、市場活動の支援が少なく、あるいは全くなく、重要な管理判断を反映している。
2022年9月30日と2021年12月31日まで:
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これらのツールの存続期間が短いため、現金および現金等価物、売掛金、売掛金および売掛金の帳簿価値はその公正価値に近い |
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債務負債の帳簿額面はその公正価値と一致しており、このような条項は地元金融機関が現在信用特徴を持つ同業類似条項の手配によって提供された条項と一致しているからである。したがって、債務は第2レベルの公正な価値投入と関連がある |
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• |
当社の上場株は活発な市場があるため、株式買い戻しに関する負債は公正価値に応じて一級投入確認されています。さらなる議論については、付記14を参照されたい従業員の株購入と株式インセンティブ計画それは.株式買い戻しに関連した負債は#ドルである |
所得税
連結財務諸表または納税申告書で確認されたイベントの予想される将来の税務結果のため、会社は繰延所得税資産または負債を確認する。この方法によれば、繰延所得税資産又は負債は、資産と負債の財務諸表と所得税基礎との差額に基づいて決定され、差額決済又は現金化時に適用されると予想される制定税率が採用される。繰延税金資産が将来的に現金化や回収できない可能性が高い場合には、推定免税額を提供する。2022年9月30日まで、推定手当は必要なく、すべての繰延税金資産は現金化することができる。
当社は、米国国税局(IRS)または他の税務機関の審査を経た後、この状況がさらに継続する可能性があるかどうかを決定するために、不確定な税務状況を評価する。会社が不可能性以上の可能性のある決定を達成できなければ、何の利益も記録しない。当社が税務状況が継続する可能性があると判断した場合、当社は税務状況決済時により実現可能な最大利益金額を記録します。当社は、所得税支出における不確定な税収状況に関する利息と罰金(あれば)を確認します。
当社は税率変動が公布日を含む期間中の収入における繰延税金資産と負債に及ぼす影響を確認した。当社の2022年及び2021年9月30日までの9ヶ月の実質税率は(
2021年12月31日までの当社の不確定な税務状況は#ドルです
9
会計方法変更に関する意外な税割引。また、その会社は#ドルの収益を記録した
同社はアメリカ連邦司法管轄区とその業務がある州で所得税申告書を提出した。ある納税申告書の提出時期によると、会社の2018年以降の納税年度の連邦所得税申告書は依然として米国国税局の審査を受ける必要がある。同社の州所得税申告書の訴訟時効は一般的に連邦三年訴訟時効に適合しています。
細分化市場
同社は以下の地域で運営している
最近発表された会計基準
最近採択された会計基準
FASBは2021年10月に会計基準更新2021-08を発表した顧客との契約から契約資産と負債を計算するASC 805における確認および測定原則の例外が作成された企業合併それは.今回の更新における改訂は、企業合併で得られた契約資産および契約負債をASC 606に従って確認および計量することをエンティティに要求する取引先と契約した収入公正な価値を使うのではありません当社は2021年1月1日から前向きに新基準を採用しています。このASUの影響は連結財務諸表に反映されており、実質的ではない。
FASBは2017年1月、ASU 2017-04、無形資産-営業権、その他(テーマ350)を発表し、営業権減価テストを簡略化した。ASU 2017-04は、営業権減価テストの第2ステップを廃止しました。営業権減値は現在、報告先の帳簿金額がその公正価値を超えた金額であり、営業権の帳簿金額に限定されている。当社は新基準を採用し、2022年1月1日から発効します。このASUの影響はその連結財務諸表に重要ではない。
2020年8月、財務会計基準委員会は、ASU 2020-06、転換可能債務および他のオプション(主題470-20)およびエンティティ自己持分派生ツールおよびヘッジ契約(主題815-40):エンティティ自己持分変換可能ツールおよび契約の会計処理(“ASU 2020-06”)を発表した。この会計基準は、負債および権益特徴を有するいくつかの金融商品にGAAPを適用する複雑性を簡略化する。より具体的には、修正案は、変換可能ツールの指導と、実体自己資本契約の派生範囲例外に重点を置いている。ASU 2020−06によれば、埋め込まれた変換機能は、変換機能を有する変換可能ツールの宿主契約から分離されなくなり、これらの変換機能は、主題815でデリバティブとして入金される必要がないか、または実質資本入金として大量の割増をもたらすことはない。したがって,転換可能債務ツールは,変換可能手形の場合,その償却コストに応じて計測された単一負債として入金され,他の特徴がない限りデリバティブとして区別して確認する必要がある.新たな指針では,すべての変換可能ツールにIF変換方法を適用することが要求され,追加的な開示が要求される.当社は2022年1月1日から前向きに新基準を採用しています。
A未採用の会計基準
FASBは2016年2月、貸借対照表上の使用権資産とリース負債を確認し、リース取引の定性的かつ定量的な情報を開示し、財務諸表利用者がリースによるキャッシュフローの金額、時間、不確実性を評価できるようにする会計基準更新2016-02、リース(テーマ842)(“ASU 2016-02”)を発表し、リース取引会計の透明性と比較性を向上させる。ASU 2016-02の会社に対する発効日は2022年1月1日であり、早期採用が許可されている。このASUは、2022年12月31日までの年度までに、連結財務諸表や開示に反映される必要がないため、本四半期報告Form 10−Qの連結財務諸表には反映されない。会社は経営性賃貸使用権資産と賃貸負債を記録し、主にオフィスビル賃貸に利用される予定だ。当社の賃貸借契約の既存構造に基づき、テーマ842の採用は株式や収益の大きな調整にはならないと予想しています。
FASBは2016年6月、米国GAAPで発生した損失低減方法の代わりに、ASU 2016-13、金融商品-信用損失(主題326)を発表した。本会計基準は、現在予想されている信用損失モデル(CECL)という新しい会計モデルを導入し、これは、信用損失をより早期に確認し、信用リスクに関連する追加情報を開示することをもたらす可能性がある。CECLモデルは、会社に前向き予想信用損失減値方法を使用して、金融資産の発生または買収時に金融商品の信用損失を確認し、確認前に損失が発生することを要求する。予想信用損失は各時期に予想終身信用損失の変化に基づいて調整される。新しい基準は売掛金、ローン、そして他の金融商品に適用されるだろう。本基準は1月1日から当社に適用されます
10
2023年。ASU 2016−13を用いて補正の遡及手法を採用し,累積効果により調整する保留する発効日までの収益。同社は現在、このASUが我々の連結財務諸表や関連開示に及ぼす影響を評価している
当社は、上記の基準を除いて、最近発表されたどの基準も、その連結財務諸表に大きな影響を与えないと考えている。
3.1株当たり収益
1株当たり基本収益の算出方法は、普通株株主が獲得可能な会社が純収益を2022年9月30日と2021年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月の発行済み普通株の加重平均数で割る。1株当たりの収益を希釈することは、普通株を発行する証券または他の契約が行使されるか、普通株に変換されるか、または普通株を発行して会社の収益を共有する際に発生する可能性のある希釈を反映する。オプションの希薄化効果は在庫株方法で希釈した1株当たり収益に反映される。会社の従業員による株購入計画に基づいて、購入した株の償却効果を1株当たりの償却収益、すなわちその間に発行すべき発行済み株式の加重平均数に反映させる。転債可能な償却効果はIF−転換法で希釈した1株当たり収益に反映されている。同社は2段階法を用いて1株当たりの収益を決定した
1株当たりの基本収益を計算するために、2022年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月以内に、加重平均流通株数は含まれていません
1株当たりの基本収益を計算するために、2021年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月以内に、加重平均流通株数は含まれていません
次の表は、2022年9月30日と2021年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月の基本1株当たり収益と希釈後の1株当たり収益を計算した場合の純収益と加重平均流通株の台帳(千単位、株式データを除く)を示している
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9月30日までの3ヶ月間 |
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9月30日までの9ヶ月間 |
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2022 |
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希釈性名目オプションの影響 |
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株式を希釈したり稼いだりする影響 |
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平均流通株を希釈する |
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基本1株当たりの収益 |
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1株当たりの収益を薄める |
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$ |
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$ |
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4.買収
企業合併
Terra Associates,Inc.
2021年第4四半期、会社は買収協定に署名し、買収
11
Terraを買収することで、Bowmanは土木能力をさらに強化することができ、同社がその製品範囲を拡大し、公共と民間の顧客により良いサービスを提供することができるようになった。
買収価格配分は予備情報に基づいており、追加情報を取得すると変化する可能性がある。善意は、集合された労働力から来ており、これは単独で認められる資格と、将来の合併業務の相乗効果を期待するものではない。すべての確認された営業権は納税時に控除される予定です。当社はTerraが買収した資産と負担した負債の公正価値の最終評価を完了していない。最後の購入分配は、営業権に割り当てられた残りの金額を含む特定の資産および負債の調整をもたらす可能性がある。
確定された無形資産には、顧客関係と契約権が含まれており、総金額は#ドルです
買収日までに買収されたTerra資産と負担する負債の公正価値の初歩的計算の変化(千計)について概説する
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2021年12月31日 |
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変わる |
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2022年9月30日 |
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購入総価格 |
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仕入価格配分: |
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売掛金 |
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契約資産 |
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その他の資産 |
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無形資産 |
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売掛金とその他の流動負債 |
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契約責任 |
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資産総額を確認できます |
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商誉 |
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取得した純資産 |
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$ |
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契約資産が#ドル増加する
売掛金が#ドル増加する
マクマホン連合会社
2022年第2四半期、当社は購入協定に署名し、買収
マクマホン社を買収することで、バウマン社はその輸送と工事能力をさらに強化することができ、同社がその製品範囲を拡大し、その公共と民間部門の顧客によりよくサービスすることができるようになった
購入価格配分は主に営業権からなり、予備情報に基づいて、追加情報を取得すると、これらの情報が変化する可能性がある。善意は、集合された労働力から来ており、これは単独で認められる資格と、将来の合併業務の相乗効果を期待するものではない。すべての確認された営業権は納税時に控除される予定です。当社はMcMahonが買収した資産と負担した負債の公正価値の最終評価を完了していない。最後の購入分配は、営業権に割り当てられた残りの金額を含む特定の資産および負債の調整をもたらす可能性がある。
12
以下は、買収日までにマクマホン社が買収した資産と負担する負債の公正価値の初歩的な計算の変化(千単位)である
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June 30, 2022 |
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変わる |
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2022年9月30日 |
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購入総価格 |
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仕入価格配分: |
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売掛金純額 |
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前払い資産と他の流動資産 |
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財産と設備、純額 |
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無形資産 |
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契約資産 |
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その他の資産 |
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売掛金とその他の流動負債 |
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資本賃貸--非流動 |
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他の非流動債務 |
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- |
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契約責任 |
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資産総額を確認できます |
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商誉 |
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取得した純資産 |
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2022年9月30日までの3ヶ月間、会社は前払いと他の流動資産、財産と設備、純と資本賃貸--非流動資産--の計量期調整を記録した。試算期間調整は業務結果に何の影響もありません。
当社の総合財務諸表には、事業買収日からの経営結果が含まれています。買収日から2022年9月30日までの9ヶ月間の買収業務の運営結果(単位:千)を表に示す
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9ヶ月の間に 2022年9月30日まで |
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契約総収入 |
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純収益(赤字) |
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$ |
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次の表に2022年9月30日と2021年9月30日までの9ヶ月の未監査の形式的な総合経営実績を示し、上記マクマホン買収が2021年1月1日に発生したと仮定する。これらの未監査の予備試験結果は参考に供するだけであり、関連イベントがこのような日付(千計)で実現される場合の実際の運営結果を表すものではない
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現在までの9ヶ月間で |
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2022年9月30日 |
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2021年9月30日 |
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契約総収入 |
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$ |
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純収益(赤字) |
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提供される備考情報は、関連資産が2021年1月1日に買収されたと仮定した場合に計上すべき追加償却を反映する予備調整を含む買収前の財務情報に基づいて作成される。これらの結果には、追加の非現金株補償支出が含まれており、株式奨励を受けた被買収従業員が2021年1月1日にこれらの奨励を受けたと仮定し、法定税率に応じて予定調整された所得税の影響を反映している
Fabre Engineering,Inc.
2022年第2四半期、当社は購入協定に署名し、買収
13
Fabreを買収することにより、Bowmanは土木工事と土地測定能力をさらに高めることができ、同社がその製品範囲を拡大し、その公共と民間部門の顧客によりよくサービスすることができるようになった
購入価格配分は主に営業権からなり、予備情報に基づいて、追加情報を取得すると、これらの情報が変化する可能性がある。善意は、集合された労働力から来ており、これは単独で認められる資格と、将来の合併業務の相乗効果を期待するものではない。すべての確認された営業権は納税時に控除される予定です。当社はまだFabre買収の資産と負担した負債の公正価値の最終評価を完了していない。最後の購入分配は、営業権に割り当てられた残りの金額を含む特定の資産および負債の調整をもたらす可能性がある。
以下に、買収日までに買収されたFabre資産と負担する負債の公正価値の初歩的計算の変化(千単位)をまとめた
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June 30, 2022 |
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変わる |
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2022年9月30日 |
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購入総価格 |
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仕入価格配分: |
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売掛金純額 |
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前払い資産と他の流動資産 |
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財産と設備、純額 |
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無形資産 |
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契約資産 |
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売掛金とその他の流動負債 |
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契約責任 |
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資産総額を確認できます |
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商誉 |
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取得した純資産 |
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- |
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契約負債は#ドル減少した
プロジェクト設計コンサルタント有限責任会社です。
2022年第3四半期、当社は購入協定に署名し、買収
PDCを買収することで、Bowmanは南カリフォルニアでの業務範囲を拡大し、重要な公共部門や公共事業顧客とのつながりを拡大することで、その市場拡張とサービス多様化計画をさらに推進できるようになった。
14
以下に,購入日までに購入したPDC資産と負担する負債の公正価値の初歩的な計算(単位:千)をまとめる
購入総価格 |
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仕入価格配分: |
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売掛金 |
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前払い資産と他の流動資産 |
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契約資産 |
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財産と設備、純額 |
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その他の資産 |
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売掛金とその他の流動負債 |
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契約責任 |
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資本賃貸--非流動 |
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) |
他の非流動債務 |
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( |
) |
資産総額を確認できます |
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$ |
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商誉 |
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取得した純資産 |
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$ |
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購入価格配分は主に営業権からなり、予備情報に基づいて、追加情報を取得すると、これらの情報が変化する可能性がある。善意は、集合された労働力から来ており、これは単独で認められる資格と、将来の合併業務の相乗効果を期待するものではない。すべての確認された営業権は納税時に控除される予定です。当社はPDC買収の資産と負担する負債の公正価値の最終評価を完了していない。最後の購入分配は、営業権に割り当てられた残りの金額を含む特定の資産および負債の調整をもたらす可能性がある。
アンカーは有限責任会社に問い合わせます。
2022年第3四半期、当社は購入協定に署名し、買収
Anchorの買収はBowmanの多元化計画を更に推進し、海浜計画、設計と工事の面でキーインフラの建設と維持の顧客基盤を増加させた
購入価格配分は主に営業権で構成され、金額は#ドルである
A&A土地測定会社
2022年第3四半期、当社は購入協定に署名し、買収
15
買収による当社へのメリットは、A&Aがその登録成立の元の日付に基づいてニューヨーク州で測定業務を展開することができ、個人所有権を有する専門サービス会社としてではないことである
5.収入と契約残高の分解
当社は契約タイプ別に収入を分解します付記2における収入確認もっと詳細を知っています。2022年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月、会社派生
契約タイプ別の収入は以下の通り(千単位)
|
9月30日までの3ヶ月間 |
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9月30日までの9ヶ月間 |
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2022 |
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2021 |
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2022 |
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2021 |
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固定費用 |
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時間と材料 |
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契約総収入 |
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$ |
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% |
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$ |
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% |
同社は$を確認した
6.進行中の契約
下表は契約資産と契約負債純残高の計算方法を反映している。進行中契約のコストおよび推定収益には、以下が含まれる(千で計算)
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2022年9月30日 |
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2021年12月31日 |
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未完成契約による費用 |
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原価を超えた見積もり契約収益 |
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これまでに見積もった契約収入 |
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減額:締め切り請求書 |
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( |
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契約純資産 |
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$ |
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7.受取手形
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2022年9月30日 |
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2021年12月31日 |
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役人、従業員、付属実体--利益 毎年の課税金利は 受取手形が満期になる . |
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関連しない第三者-現在 このメモにあります。受取手形は年満期になる . |
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合計: |
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マイナス:現在の部分 |
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高級社員、従業員、共同経営会社 |
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) |
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) |
非流動部分 |
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$ |
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各借り手は、満期日前の任意の時間に、未返済残高の全部または一部を前払いすることができる。二零二年九月三十日までの九ヶ月以内に、手形を規定金利で受け取るべきです
16
8.財産と設備、純額
固定資産の財産と設備の状況は以下の通り(単位:千):
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2022年9月30日 |
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2021年12月31日 |
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コンピュータ装置 |
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$ |
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測量設備 |
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車両 |
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家具と固定装置 |
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賃借権改善 |
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ソフトウェア |
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借受固定資産融資1 |
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合計: |
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減算:減価償却累計 |
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( |
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財産及び設備、リース資本資産の純額を差し引く |
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$ |
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$ |
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1 買収した資産は,会社の資本リース手配に基づいて再融資する
2022年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月の固定資産減価償却費用は
資本賃貸資産の財産と設備は以下の通り(千計):
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2022年9月30日 |
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2021年12月31日 |
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装備 |
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車両 |
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合計: |
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差し引く:賃貸資産の累計償却 |
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( |
) |
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( |
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資本賃貸資産、純額 |
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$ |
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$ |
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2022年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月の資本賃貸資産の償却費用は#ドルです
9.営業権
以下は、同社が2022年9月30日に保有する商業買収による営業権要約(単位:千)
|
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商誉 |
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2021年12月31日現在の残高 |
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$ |
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2022年活動 |
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2022年9月30日までの残高 |
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$ |
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17
10.無形資産
2022年9月30日と2021年12月31日までの無形資産総額には、以下のものが含まれています(単位:千)
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2022年9月30日 |
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2021年12月31日 |
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総金額 |
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累計償却する |
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純残高 |
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総金額 |
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累計償却する |
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純残高 |
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取引先関係 |
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( |
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契約権 |
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( |
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( |
) |
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賃借権 |
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( |
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( |
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競業禁止協定 |
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( |
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ドメイン名 |
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- |
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許可権 |
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- |
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合計する |
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( |
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$ |
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$ |
( |
) |
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2022年9月30日までの9ヶ月間及び二零二一年十二月三十一日までに年度内に取得したドメイン名及び許可権を合わせて
以下の表は、直線費用目的のための無形資産の加重平均使用寿命を資産別にまとめたものである
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2022年9月30日 |
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2021年12月31日 |
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取引先関係 |
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契約権 |
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賃借権 |
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競業禁止協定 |
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2022年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月の償却費用は
2022年の残り時間と今後数年間の将来の償却状況は以下の通り(千計)
2022 |
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2023 |
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2024 |
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2025 |
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2026 |
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その後… |
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合計する |
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$ |
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11.銀行循環信用限度額と固定信用スケジュール
2022年9月30日会社は
固定回線#1最高前金は$
18
固定線路#2 had最高前金は$
4号ローンは元金貸金額が#ドルの定期ローンです
当社は当社のほとんどの資産を信用協定下での責任の担保としています。当社のいくつかの他の株主に対する責任は、当社の信用協定及び固定限度額ローンの下での責任に従属します。当社は合併に基づいて信用協定に定義されているいくつかの財務契約を維持しなければならない
循環と固定回線の利息支出の合計は#ドルである
12.支払手形
支払手形には以下のものが含まれる(千単位)
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|
2022年9月30日 |
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2021年12月31日 |
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関連先: |
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株主--年利で利息を計算する 自自 |
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$ |
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$ |
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買収されたエンティティの所有者-利息は毎年累積され、金利の範囲は |
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変換可能な支払手形-利息は毎年累積し、金利の範囲は |
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第三者ではありません |
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購入ソフトと車両の支払手形 |
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無形資産の支払手形を買う |
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固定行手形の支払-付記11参照 |
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合計する |
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マイナス:現在の部分 |
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非流動部分 |
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当社の議長兼行政総裁はいくつかの支払手形に保証を提供し、いくつかの支払手形は付記11によって開示された信用協定条項に制限されている。
支払手形の支払利息の合計は$である
19
2022年以降の各年間支払手形の将来元金支払いは以下の通り(単位:千):
2022 |
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$ |
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2023 |
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2024 |
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2025 |
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2026 |
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その後… |
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合計する |
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$ |
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転換支払手形
2022年7月に同社はドルを発行しました
2022年8月に同社はドルを発行しました
13.関連するパーティ取引
BCG Chantilly,LLC(BCC)からビジネスオフィススペースをレンタルしている会社は、バウマンさん、ブルンさん、ヒッキーさんとともに所有しています
Bowman Lansdown Development,LLC(BLD)はバウマンさん、ブルンさん、ヒッキーさんが所有権を持つエンティティ。2022年9月30日と2021年12月31日、会社の受取手形は#ドルを含みます
Lansdown Development Group,LLC(LDG)はBLDが少数の持分を持つ実体である。2022年9月30日と2021年12月31日に、私たちの売掛金は$を含みます
バウマン不動産投資2010では、LLC(BR 10)は、バウマンさん、ブルンさん、ヒッキーさんが所有権を持つエンティティです。2022年9月30日と2021年12月31日、会社の受取手形は#ドルを含みます
Alwington Farm Developers,LLC(AFD)はBR 10が少数の持分を持つエンティティである。2022年9月30日と2021年12月31日、受取手形は#ドルを含みます
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MREC Sherandoah VA,LLC(“MREC Sherandoah”)はLake Frederick Holdings,LLC(“Lake Frederick Holdings”)を持つ
当社は、2022年9月30日および2021年9月30日までの9ヶ月間、いくつかの関連側エンティティに行政、会計およびプロジェクト管理サービスを提供しています。これらのサービスの費用は#ドルです
バウマンさんの息子グレゴリー·バウマンは同社の全社員。グレゴリー·バウマンの報酬は$
2022年9月30日と2021年12月31日、会社はドルを支払わなければなりません
2022年9月30日と2021年12月31日,会社の借金$
2022年8月、日出資産管理会社が所有する日出資産管理会社が所有する航空機の商業用途を、日出資産管理会社が所有する1時間当たりの固定料金でバウマンさんに償還することに同意した
14.従業員の株購入および株式インセンティブ計画
従業員株購入計画
2021年4月30日から、会社はバウマンコンサルティンググループ有限公司2021年従業員株式購入計画(ESPP)を設立した
次の表は、2022年9月30日までの9ヶ月間のESPPでの株式発行活動(単位千、株式データを除く)をまとめたものである
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2022年9月30日 |
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従業員が売却株のために支払った総買い取り価格 |
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販売株式数 |
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株式オプション
2021年5月11日から、会社はバウマンコンサルティンググループ有限公司2021年総合株式激励計画(以下、計画)を設立した。この計画は取締役会(“取締役会”)によって管理され、取締役会は自ら行動するか、またはその指定者によって奨励的株式オプション(“ISO”)および非制限株式オプション(“NQSO”)を含む制限株式オプションを付与することができる。この計画の目的は条件に合った参加者に株式激励賞を授与し、キーパーソンを吸引、激励、維持することである。本計画は、任意の以前の株式オプション計画を代替するが、以前の計画は、これらのオプションが行使され、満期またはキャンセルされるまで、以前の計画に従って付与されたオプションに対して有効に維持されなければならない。
各購入株権が付与すべき株式数、株式購入権はISO或いはNQSO、株式購入価格、株式購入の実行可能性、及び株式購入のすべての他の条項及び条件であり、すべて取締役会が株購入権を付与する時に決定する。オプションは通常一定期間内に授与される
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上には 2022年9月30日までの9ヶ月間,
行使された株式オプションが,付記3で議論された実質的なオプションを含む場合の概要は以下のとおりである
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量 株 |
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重みをつける 平均値 行権価格 |
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2021年12月31日現在の未返済債務 |
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授与する |
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鍛えられた |
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期限が切れるかキャンセルする |
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- |
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2022年9月30日に返済されていません |
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$ |
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以下に、2022年1月1日と2022年9月30日の未償還と行使可能なオプションの情報をまとめます
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未償還と行使可能なオプション |
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トレーニングをする 値段 |
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合計する 卓越した |
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重みをつける 平均値 残り 寿命(年) |
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重みをつける 平均値 トレーニングをする 値段 |
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合計する 練習可能である |
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2022年1月1日 |
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$ |
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2022年9月30日 |
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これらのオプションの2022年9月30日と2021年12月31日の内在的価値は$
同社は現金で#ドルの支払いを受けた
“会社”ができた
2022年9月30日までに
株式配当計画
2021年5月11日から、会社はバウマンコンサルティンググループ有限公司2021年総合株式激励計画(以下、計画)を設立した。この計画は取締役会によって管理され、彼らは取締役会を通じて制限的な株式奨励を発表することができる。2022年9月30日までに
2022年9月30日までの9ヶ月以内に取締役会が承認する
2003年4月から、会社はバウマンコンサルティンググループ有限公司株配当計画(“株式配当計画”)を通過し、従業員に制限株を付与することを許可した。株式配当計画はバウマンコンサルティンググループ有限会社2021総合持分インセンティブ計画 株式配当計画が、その報酬が没収されるか、または完全に帰属されるまで、それに応じて付与された奨励に対して引き続き有効でない限り。
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.の間に9人1か月一段落した9月 30, 2022
以下の表は、没収された制限株の活動状況をまとめたものである
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量 株 |
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重みをつける 平均値 授権価格 |
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2022年1月1日に返済されていません |
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授与する |
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既得 |
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キャンセルします |
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( |
) |
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2022年9月30日に返済されていません |
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2021年11月10日、会社取締役会報酬委員会は“2021年役員長期インセンティブ計画”(以下、“役員長期インセンティブ計画”と略す)を採択した。当該等の者は,当該計画に基づいて設立され,当該計画の条項及び条件に規定されている。この計画の目的は株権に基づく奨励を付与することによって、肝心な役人と従業員を吸引、維持と激励し、これらの奨励会社の1年以上の業績を奨励し、そして彼らの利益を長期株主価値と一致させることである。
2022年9月30日までの9ヶ月間、賠償委員会は承認した
以下の表は、没収可能な業績在庫単位の活動をまとめています
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量 株 |
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重みをつける 平均値 授権価格 |
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2022年1月1日に返済されていません |
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授与する |
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既得 |
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キャンセルします |
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- |
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- |
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2022年9月30日に返済されていません |
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会社は罰則が発生していないことを確認した。
次の表は、2022年9月30日までの9ヶ月と2021年12月31日現在の年度の普通株式買い戻し負債と関連非現金補償費用の変化(単位:千)を示しています
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2022年9月30日 |
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2021年12月31日 |
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期初残高 |
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$ |
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課差帰属の非現金補償 |
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価値変動を公平にする非現金補償 責任 |
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他の株式活動、純額 |
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修正した再分類 |
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- |
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) |
期末残高 |
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- |
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$ |
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2022年9月30日までに会社は
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2022年の残り時間および以降の各年の奨励に帰属していない将来の支出は以下の通り(千計)
2022 |
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$ |
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2023 |
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2024 |
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2025 |
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その後… |
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合計する |
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$ |
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15.資本賃貸契約
同社は資本賃貸契約に基づいて設備や車両をレンタルしている。賃貸契約の支払条項の範囲は
2022年以降の各年間の解約不可資本賃貸項の下での将来の最低引受金は以下の通りです(千計)
2022 |
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$ |
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2023 |
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2024 |
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2025 |
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2026 |
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最低賃貸支払総額 |
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$ |
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差し引く:利息を表す額 |
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) |
純最低賃貸支払総額の現在価値 |
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$ |
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差し引く:最低賃貸料純額の現在部分 |
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( |
) |
最低賃貸料純額の長期部分 |
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$ |
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上の表には$は含まれていない
16.支払いの引受および事項
賃貸借契約を経営する
同社はオフィススペース、設備、車両をレンタルしている。ほとんどの設備と車両は資本賃貸契約によってレンタルされ、すべてのオフィス空間は経営賃貸契約に基づいてレンタルされています。2022年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月のレンタル料、車両と設備レンタル費用は#ドルです
2022年の残り時間と今後数年間の将来の最低レンタル料は以下の通り(千で計算)
2022 |
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$ |
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2023 |
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2024 |
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2025 |
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2026 |
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その後… |
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合計する |
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$ |
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17.後続の活動
2022年10月31日、Huntington Technology Finance間の売主/賃貸人として、会社はテナント、名誉資本有限責任会社は買い手として約$である
当社は2022年11月4日に、当社、Space Acuity、LLC及びいくつかの主要メンバーが2022年10月31日に締結した資産購入プロトコル(“この合意”)に基づき、Space Acuity,LLCの実質全資産の買収を完了した。総対価格は約$である
当社は2022年11月4日に当社、SEI Engineering、LLCおよびいくつかの主要メンバーが2022年11月2日に締結した資産購入協定(“この合意”)に基づき、SEI Engineering,LLCの実質的にすべての資産の買収を完了した。総対価格は約$である
2022年11月11日、当社及びそのいくつかの付属会社は保証人としてアメリカ銀行と改訂及び再予約された信用協定(“改訂及び再予約協定”)及び改訂及び再予約された質抵当及び保証協定を締結した。改訂され再署名された協定は、循環信用限度額の最高元本金額を#ドルに引き上げる
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項目2.経営陣の財務状況と経営成果の検討と分析
以下の議論と分析は、我々の簡明な総合財務諸表および本四半期報告10-Q表の他の部分に含まれる関連付記とともに読まなければならない。この討論には“展望性陳述”が含まれており、現在、私たちの未来の経営業績或いは財務状況に影響を与える可能性のある事件と財務傾向に対する期待、推定と仮定を反映している。いくつかの要因により,実際の結果やイベントの時間は,これらの前向き陳述に含まれる場合とは大きく異なる可能性がある.このような違いを引き起こす可能性がある要因には、経済および競争条件、規制の変化、および他の不確定要因が含まれているが、米国証券取引委員会に提出された2021年12月31日までの10-K表年次報告(“10-K表年次報告”)のリスク要因部分、および本10-Q表四半期報告の他の部分で議論されている要因、特に“前向きな陳述に関する戒告声明”では、これらの要因はすべて予測が困難である。これらのリスク、不確実性、仮説を考慮すると、議論された前向きなイベントは起こらない可能性がある。法律や規則の要求を適用する範囲を除いて、私たちはこのような前向きな陳述を更新する義務を負わない。文意が別に指摘されている以外に、すべて“バウマン”、“当社”及び“当社”に言及すると、すべてバウマンコンサルティンググループ有限会社、その全額付属会社及び共同制御下の合併実体を指し、あるいは文意によってそのうちの1つまたは全部を決定する
概要
バウマンは専門サービス会社で、建築環境を所有、開発、維持する顧客に革新的な工学的解決策を提供する。私たちは異なる端末市場で運営する2200社以上の顧客に計画、工事、建設管理、デバッグ、環境相談、地球測定、測定、土地調達とその他の技術サービスを提供します。私たちは、一般的に高度に規制された環境で運営されている広範な公共および民間の顧客に主要かつ副次的なコンサルタントを提供しています
私たちはどのサービスライン、地理的地域、端末市場にも依存しない多様な業務を持っている。私たちは、重要な顧客、サービスライン、地理的位置、または端末市場の集中度に依存しないように、私たちの収入源のバランスを取るために熟慮している。私たちの戦略の重点は市場での私たちの存在を浸透と拡大することであり、これらの市場は私たちに最高の機会を提供して、重複して出現可能な収入と長年の協力の任務を提供し、それによって信頼性と予測可能な収入源と高い従業員利用率を産生する。私たちは専門と関連サービスを提供することで、私たちのリスクを制限する。私たちは直接あるいは合弁企業を通じて総請負活動に従事していないため、関連するリスクの開放はありません。私たちは建築プロジェクトを設計するパートナーではありません。私たちは重機在庫がありません。私たちの契約損失リスクは通常固定費用専門サービス任務に関連する時間に限られています
2022年と2021年9月30日までの3ヶ月間の契約総収入はそれぞれ7120万ドルと3970万ドルで、前年比79.3%増加した。2022年9月30日と2021年9月30日までの3ヶ月間、従業員からの契約総収入はそれぞれ契約総収入の91.1%と90.0%を占めている(以下の純サービス課金-非公認会計原則を参照)である。我々の調整後のEBITDAは960万ドルであり,2022年9月30日と2021年9月30日までの3カ月の純収益はそれぞれ340万ドルと440万ドルであった(後述調整後EBITDA-非GAAP参照)
2022年と2021年9月30日までの9ヶ月間の契約総収入はそれぞれ1.861億ドルと1.08億ドルで、前年比72.3%増加した。2022年9月30日と2021年9月30日までの9ヶ月間、従業員からの契約総収入はそれぞれ契約総収入の90.8%と89.8%を占めている(以下の純サービス課金-非公認会計原則を参照)である。我々の調整後のEBITDAは2460万ドルであり,2022年9月30日と2021年9月30日までの9カ月の純収益はそれぞれ450万ドルと1270万ドル,純収益は90万ドルであった(後述調整後EBITDA-非GAAP参照)
2022年5月4日、吾らは当社、McMahon、McMahon Associates Holdings,Inc.(“McMahon Holdings”)及びMcMahon Holdingsのいくつかの株主が2022年5月4日に締結した株式購入協定に基づき、McMahon Associates,Inc.の買収を完了した。総対価は約1830万ドルで、(1)700万ドルの現金、(2)総金額340万ドルの譲渡不可元票、(3)制限普通株476,796株を発行し、2022年5月4日に1株当たり16.64ドルとなる。株式制限は6ヶ月間の販売禁止協定を守らなければならない。 この取引の仕組みは株式購入であり、米国国税法に基づいて共同選挙を行い、今回の買収を資産売却と見なしている。そのため、最終購入コストの決定は通常の成約後の購入価格会計に基づいて調整しなければならない。McMahon Associates,Inc.を買収することにより、Bowmanは民間および公共部門の顧客への交通計画と工事サービスをさらに強化することができ、それによって、私たちの製品範囲を拡大し、私たちの公共と民間の顧客により良いサービスを提供することができる。
2022年7月15日、当社、PDC、PDC Holdings、Inc.とPDC Holdingsのある株主が2022年7月15日に締結した会員権益購入協定に基づき、プロジェクト設計コンサルタント有限責任会社の買収を完了した総対価は約1,480万ドルで、(1)480万ドルの現金、(2)総額600万ドルの譲渡不可引受票、(3)400万ドルの無担保転換手形を含む
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従属関係に従うこの手形は両替できますの株普通株はいつでもいいですはい価格を転換して1株当たり14.00ドル、満期日は2027年7月15日。この取引の仕組みは会員権益購入であり、米国国税法に基づいて共同選挙を行い、今回の買収を資産売却と見なしている。そのため、最終購入コストの決定は通常の成約後の購入価格会計に基づいて調整しなければならない。 Project Design Consultersを買収し、LLCはBowmanが南カリフォルニアでの業務範囲を拡大し、重要な公共部門と公共事業顧客とのつながりを拡大することで、私たちの市場拡張とサービス多様化計画をさらに推進することができるようにした。
2022年8月26日、当社は当社、Anchor Consulters、LLC及びある主要メンバーが2022年8月26日に締結した資産購入協定(“この合意”)に基づき、Anchor Consulters,LLCの買収を完了した。総価格は約410万ドルで、その中には現金、約束手形、転換可能な手形が含まれている。本票の単純金利は5.50%に固定されており、2022年11月26日から2025年8月26日まで終了し、四半期別に全額支払いされます。転換可能手形の単純金利は5.50%に固定されており、いつでも普通株に変換することができ、転換価格は1株18.00ドル。転換を実施する場合、転換可能手形は2022年11月から2027年5月まで終了し、元金、利息または元金と利息を四半期ごとに支払う。購入価格配分は主に営業権からなり、予備情報に基づいて、追加情報を取得すると、これらの情報が変化する可能性がある。
2022年9月30日、当社はA&A土地測定会社及びある主要株主と期日2022年9月30日の株式購入協定に基づいてA&A土地測定会社の買収を完了した。総対価は約100万ドルで、その中には34,200株の普通株、1株14.62ドル、計50万ドル、50万ドルの現金と約束手形が含まれている。本票の単純金利は6.25%に固定されており、等額四半期支払いは2022年12月31日から始まり、2024年9月30日に終了する。100万ドルの買収価格のうち、90万ドルはニューヨーク州のライセンス譲渡の最終承認にかかっている。購入価格の配分は無期限居住の無形資産として完全に記録されている。
後続事件
2022年10月31日、Honest Capitalは、Huntington Technology Finance(売り手/レンタル者として、当社はテナントとして、Honest Capital LLC)間のセールスリストに基づいて、当社がリースし、Huntingtonから融資を提供する約950万ドルのデバイスを購入した。同社はレンタル設備に関する債務を償還することで再融資を行った。当社は現在、連結財務諸表や関連開示への影響を評価しています。
当社は2022年11月4日に、当社、Space Acuity、LLC及びいくつかの主要メンバーが2022年10月31日に締結した資産購入プロトコル(“この合意”)に基づき、Space Acuity,LLCの実質全資産の買収を完了した。総対価格は、(1)100万ドルの現金、(2)総金額調整可能な譲渡不可約束手形、(3)134,042株の普通株、1株当たり14.92ドルを含む約400万ドルである。この合意は、売り手がいくつかの財務業績の限界点で追加の購入価格の対価格を稼ぐ機会を得ることを可能にする対価特徴を含むか、または有する
当社は2022年11月4日に当社、SEI Engineering、LLCおよびいくつかの主要メンバーが2022年11月2日に締結した資産購入協定(“この合意”)に基づき、SEI Engineering,LLCの実質的にすべての資産の買収を完了した。総対価は約80万ドルで、その中には(1)40万ドルの現金と(2)総額40万ドルの譲渡不可約束手形が含まれており、調整することができる。
2022年11月11日、当社及びそのいくつかの付属会社は保証人としてアメリカ銀行と改訂及び再予約された信用協定(“改訂及び再予約協定”)及び改訂及び再予約された質抵当及び保証協定を締結した。改訂·再署名された協定は、循環信用限度額の最高元金額を5000万ドルに引き上げ、会社と付属保証人のすべての資産が保証され、満期日は2024年9月30日となる。改訂及び再予約プロトコルによると、当社はいくつかの契約を遵守しなければならず、債務、投資、留置権及び制限された支払いに関する契約、及びいくつかの財務契約を維持し、固定課金カバー率及び債務とEBITDAのレバレッジ率を含む(定義は改訂及び再予約合意を参照)。
普通株発行
2022年2月8日、私たちは1株16.00ドルの発行価格で90万株の普通株(会社株)の引受後続発行を引き受けた。これらの株式は,S−1表(登録番号:333−262464号)上の有効レジストリに従って販売されている。また、我々の会長兼最高経営責任者のゲイリー·バウマン総裁は今回の発行で合計150,000株の普通株を売却した。私たちは引受業者に30日間の選択権を与えて、最大157,500株を購入して、私たちの普通株を購入して、超過配給の支払いにのみ使用します。2022年2月11日、私たちは引受販売の後続発行を完成して、引受割引と推定発行費用を差し引いて、約1370万ドルの純収益を得ました
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会社が支払うこととバウマンさん 受け取った総収益は約240万ドルですそれは.普通株式の売却から何の収益も得ていませんバウマンさん.
2021年2月28日、引受業者は選択権を行使し、1株16.00ドルの発行価格で157,500株の私たちの普通株を追加購入し、約250万ドルの追加毛収入をもたらした。超過配当権を行使した後、私は後続発売中に売却された株式総数を1,057,500株に増加させ、総収益は約1,690万ドルとなった。超過配給選択権の行使は2022年3月2日に終了し、当時私たちは割引と手数料を受けて約240万ドルの純収益を獲得した。
新冠肺炎が更新される
本四半期報告(Form 10-Q)の日付まで、私たちはまだ新しい冠肺炎の疫病による重大な財務苦境を経験していません。2022年9月30日現在、連結貸借対照表における売掛金及び売掛金及びその他の非流動債務には、CARE法案に規定されている120万ドルの繰延雇用主賃金税が含まれている。私たちは引き続き新冠肺炎とその変異体がプロジェクトと私たちの運営に与える潜在的な影響を評価し続ける。
評価方法
私たちは様々な財務と他の情報を使用して、私たちの業務の財務状況と経営業績を監視します。我々の業務を評価するために使用されるいくつかの情報は、公認会計原則(GAAP)に適合する財務情報であり、他の情報は財務情報であるか、またはGAAP結果に基づいて確立されているか、またはGAAP(非GAAP)に適合していない可能性がある。私たちはこれらのすべての情報を一緒に使用して、私たちの運営を計画して監視し、いくつかの管理と従業員の報酬を決定する
同社は単一の業務部門として運営しており、私たちが顧客に多学科専門工学ソリューションを提供する中核業務に代表されています。著者らは各種の分業に関連する収入とその他の重要な業績指標を評価したが、私たちの指導部は業務を管理することも、わざとサービスライン、地理的位置或いは端末市場に資源を分配することもしない。私たちの財務諸表は結果を個別の経営部門として列記する
収入と支出の構成要素
収入.収入
私たちの収入は従業員が提供するサービス、下請け業者の関税と精算可能な契約コストから来ています。私たちの連結財務諸表で、私たちは毛収入を報告します。これは顧客に発行された顧客から受け取った税金を含まない総収入を表します。毛収入から直通子相談費、精算可能費用、その他の直接費用の収入を引くと、私たちの純サービス請求書、あるいは私たちの従業員が提供するサービスの毛収入部分に帰することができます。当社の業界は、ネットワークサービス課金ベースの計算を使用して同業者パフォーマンス評価を標準化し、経時的な傾向の有意な洞察を提供する。参照してください-その他の財務データ、非公認会計基準測定基準と主要な業績指標この非公認会計基準の財務計量の使用に関する更なる議論は以下のとおりである
私たちは普通分配コンサルタントと返済可能な費用から利益を得ないだろう。そのため,契約の収益性は,タスク達成に用いる労働力の組合せや,これらの資源のタスク達成時の効率の影響を最も大きく受ける.私たちの最大の直接契約費用はいつも私たちの労働力だ。私たちの収入を増加させ、全体の収益性を最大限に向上させるために、固定労働力コストとその利用率を慎重に監視·管理している。増加する労働力資源バランスプールの中で最適な利用レベルを維持することは、日々増加する収益力を実現する最大の将来性である
お客様との契約には、通常、2つの価格設定特徴に基づく複数のタスクが含まれています
1時間ごとに時間や材料とも呼ばれ,短期的かつ長年の専門や技術相談タスクには一般的である。これらのタイプのタスクでは、予め定められた最高料金がないため、私たちは通常、すべての時間に課金する能力に関連するリスクを経験しない。請求書料率を協議し、配達に実際にかかった時間数に応じて顧客に料金を請求します。これらの割り当てには超えないパラメータがある可能性があり、作業を継続するために顧客から追加の許可を得る必要がありますが、このような追加の仕事を支払うことを保証することなく作業を継続する必要はありません。2022年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月、1時間当たりの任務はそれぞれ私たちの契約総収入の7%と6%を占め、それぞれ約470万ドルと1150万ドルだ。2021年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月で、1時間当たりの任務はそれぞれ約150万ドルと490万ドル、あるいはそれぞれ私たちの契約総収入の4%と5%を占めている。
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一括払い固定費用とも呼ばれ、通常、以下の義務の一部または全部の履行が要求される宿題特定の額については,プロジェクト範囲が変化したり,予見できない需要が発生した場合にのみ価格調整が可能である.私たちの固定費用宿題一般に、特定の作業範囲と定義された成果を含む多数.多数私たちの宿題は使い捨てです $66.5百万ドルとドル174.6百万か 93%和94%我々の毛収入契約書会社の収入2022年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月それぞれ,である.上には2021年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月, 1回の総払い性質の作業は,ほぼ同等である$38.2百万ドルとドル103.2百万か96%そして96私たちの毛収入の%は契約収入それぞれ,である. 一度に譲渡した収入を確認するには両契約総額の管理職の見積もりが必要である費用スケジュールや完了時の期待コストに補償要素が存在またはある場合の価値.私たちは完了進行を密接に監視し、必要に応じて私たちの推定を調整する。私たちは、記録されていない顧客が約束した場合に行われるリスクのある仕事の収入を確認しません
契約費用
契約費用には、直接賃金費用、下請けコンサルタント費用、減価償却や償却を含まない他の直接費用が含まれています
直接賃金コストとは,顧客タスクや契約生産による成果の納入に関する賃金や賃金の部分である.直接賃金コストには、分配の追加コスト(すなわち、医療福祉、雇用主賃金税および退職計画支払い)、有給休暇、および奨励的報酬が含まれる
下請けコンサルタントと直接費用には下請けコンサルタントと私たちの契約下の業績に関する他の外部費用が含まれています。私たちの契約条項によると、下請けと直接費用は通常私たちの顧客が精算します
私どもの契約によると、業績は重大な機械やその他の長期減価償却資産には触れていません。我々が使用しているデバイスの多くはデスクトップコンピュータや他の共通の一般授業ITデバイスである.私たちは減価償却と償却の直接コストが含まれていないので、連結財務諸表に毛利を報告しません
運営費
営業費用には、販売、一般と行政費用、非現金株補償、減価償却と償却および決済およびその他の非核心費用が含まれる
販売、一般及び行政費用とは、会社及びその他の一般管理費用、顧客項目に割り当てられていない賃金及び給料を指し、管理及び行政人員費用、奨励給与、個人休暇、オフィスレンタル及び占有費用、法律、専門及び会計費用を含む
非現金株報酬とは、会社が従業員に発行した株式やオプションに関する費用であり、既得利益と未得利を含めて長期インセンティブとして使用される。非現金株式補償コストは、報酬の付与日公正価値、または日株式オプションを付与するBlack-Sholes-Merton価値であり、各報酬の帰属期間中に比例して確認される。2020年12月31日までに付与された未帰属株の将来の非現金株式補償費用は、改正日の1株当たり12.80ドルの公正価値に基づく。株式奨励は私たちの長期留任と奨励理念の重要な構成要素であり続けるだろう
減価償却と償却とは、私たちの財産と一般IT設備、資本賃貸資産、テナント改造と無形資産の減価償却と償却費用のことです
(収益)販売損失とは、資産を売却又は解約する際に当該資産を処分することにより生じる為替及び減価償却回収を含む収益又は損失をいう
その他の支出
他の(収入)支出には、買収に関連するコストを含む他の非営業支出および非コア支出が含まれる
税金支出
所得税(福祉)費用、当期と繰延、私たちの純収入に関する見積もり連邦、州、地方税費用を含めて、私たちが経営している州で分担します。私たちの税金の見積もりには当期と繰延税金とすべての利用可能な税金割引と相殺が含まれています
29
その他の財務データ、非公認会計基準測定基準と主要な業績指標
たまっている
私たちはリアルタイムで未交付毛収入の価値を測定して、滞貨を計算し、未来の収入を予測する。蓄積は、付与された、契約されたもの、および他の方法で得られた約束、および時間の経過とともに予測可能な長期的および反復的に発生するタスクによって達成される収入を含む。報告期間の最後の日まで、私たちは四半期ごとに報告書が滞っている。私たちは収入増加を予測し、未来の適切な人員需要を予測するために在庫を使用する。在庫の定義と計算方法は私たちの業界でそれぞれ違う。したがって、私たちの同業者と比較して、滞貨作業は私たちを評価する信頼できる指標ではない。BacklogはGAAP結果にも関連していない
ネットワークサービス課金
お客様にサービスを提供する通常の過程では、通常、サービスを下請けし、直接の第三者契約費用が発生し、これらの費用は精算されない可能性があり、顧客から割増料金を徴収しない可能性があります。毛収入から転換子相談費と精算可能費用を差し引いた収入は、非GAAP財務指標であるか、または私たちの契約総収入のうち私たちの従業員が提供するサービスの一部である当社の純サービス請求書を表しています。下請けと直接費用コストと総勘定書の比率は契約によって異なるため、毛収入は必ずしも私たちの業務の傾向を代表するとは限らない。専門サービス会社として、純サービス請求書から得られた指標は、私たち従業員の生産性と収益性をより正確に反映していると信じている。私たちの業界は、純サービス課金の計算を使用して同業者の業績評価を標準化し、経時的な傾向の有意な洞察を提供する
調整後EBITDA
調整後のEBITDAは非GAAP財務指標であり、正常化業績を評価する重要な指標であると考えられる。我々は、調整されたEBITDAを、利息支出、所得税および減価償却および償却前の純収益を控除し、生産停止費用、非コア法律和解およびその他の非正常業務過程におけるコスト、非現金株に基づく報酬(私たちの普通株負債調整に関連する費用を含むが、償還する必要がある)、その他の調整、例えば、我々のIPO準備に関連するコストを含むと定義する。私たちの同業者は調整されたEBITDAを異なる方法で定義するかもしれない
調整後EBITDA純利益率
調整後のEBITDA利益率純額は非公認会計基準財務指標であり、調整後のEBITDA(以上の定義)がサービス請求書の純額(上で定義したように)のパーセンテージを占めることを示している
経営成果
総合経営成果
以下に示した時期における濃縮総合業務結果(千単位)を示す
|
|
9月30日までの3ヶ月間 |
|
|
|
9月30日までの9ヶ月間 |
|
||||||||||
|
|
2022 |
|
|
2021 |
|
|
|
2022 |
|
|
2021 |
|
||||
契約総収入 |
|
$ |
71,246 |
|
|
$ |
39,715 |
|
|
|
$ |
186,105 |
|
|
$ |
108,041 |
|
契約費用(減価償却や償却を除く) |
|
|
33,984 |
|
|
|
19,498 |
|
|
|
|
90,439 |
|
|
|
53,840 |
|
運営費 |
|
|
35,043 |
|
|
|
19,925 |
|
|
|
|
91,125 |
|
|
|
52,735 |
|
営業収入 |
|
|
2,219 |
|
|
|
292 |
|
|
|
|
4,541 |
|
|
|
1,466 |
|
その他の支出 |
|
|
595 |
|
|
|
314 |
|
|
|
|
2,086 |
|
|
|
706 |
|
所得税支出 |
|
|
(1,773 |
) |
|
|
(379 |
) |
|
|
|
(2,079 |
) |
|
|
(139 |
) |
純収入 |
|
$ |
3,397 |
|
|
$ |
357 |
|
|
|
$ |
4,534 |
|
|
$ |
899 |
|
純毛利 |
|
|
4.8 |
% |
|
|
0.9 |
% |
|
|
|
2.4 |
% |
|
|
0.8 |
% |
その他の財務情報1 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
ネットワークサービス課金 |
|
$ |
64,903 |
|
|
$ |
35,748 |
|
|
|
$ |
169,019 |
|
|
$ |
97,074 |
|
調整後EBITDA |
|
|
9,624 |
|
|
|
4,426 |
|
|
|
|
24,606 |
|
|
|
12,697 |
|
調整後EBITA利益率、純額 |
|
|
14.8 |
% |
|
|
12.4 |
% |
|
|
|
14.6 |
% |
|
|
13.1 |
% |
1 |
非GAAP財務指標を示す。その他の財務情報と非公認会計基準の主要な業績指標は以下の経営結果を示す |
30
3か月まで2022年9月30日 比較してみると 3か月まで2021年9月30日
契約総収入
2022年9月30日までの3カ月間の総契約収入は3150万ドル増加し、79.4%増の7120万ドルに達したが、2021年9月30日までの3カ月の契約総収入は3970万ドルだった。2022年9月30日までの3ヶ月間、従業員の仕事による契約総収入は2920万ドル増加し、81.8%増の6490万ドルに達し、契約総収入の91.1%を占めたが、2021年9月30日までの3ヶ月間の契約総収入は3570万ドルで89.8%に増加した純サービス課金-非GAAPを参照)である。2022年9月30日までの3カ月間で、契約総収入は3150万ドル増加し、うち買収は2260万ドルを占めた。会社の成長を評価するために、買収収入は取引終了後の4四半期以内に買収収入とされ、その後は有機収入とされている。各計量·比較期間について、買収および有機的な履歴残高は、収入を含むように相応の調整が行われている。
我々のコア端末市場と新興端末市場との間の契約総収入の変化は以下のとおりである(百分率ではなく千である)
|
9月30日までの3ヶ月間 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||||||
総合契約総収入 |
2022 |
|
|
GCRパーセント |
|
|
2021 |
|
|
GCRパーセント |
|
|
変わる |
|
|
変更率 |
|
||||||
インフラを建設する |
$ |
44,765 |
|
|
|
62.8 |
% |
|
$ |
28,303 |
|
|
|
71.3 |
% |
|
$ |
16,462 |
|
|
|
58.2 |
% |
交通輸送 |
|
13,218 |
|
|
|
18.6 |
% |
|
|
4,033 |
|
|
|
10.2 |
% |
|
|
9,185 |
|
|
|
227.7 |
% |
電力と公共事業 |
|
8,809 |
|
|
|
12.4 |
% |
|
|
6,295 |
|
|
|
15.9 |
% |
|
|
2,514 |
|
|
|
39.9 |
% |
他の新興市場1 |
|
4,454 |
|
|
|
6.2 |
% |
|
|
1,084 |
|
|
|
2.6 |
% |
|
|
3,370 |
|
|
|
310.8 |
% |
合計: |
$ |
71,246 |
|
|
|
100.0 |
% |
|
$ |
39,715 |
|
|
|
100.0 |
% |
|
$ |
31,531 |
|
|
|
79.4 |
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
有機食品 |
$ |
47,827 |
|
|
|
67.1 |
% |
|
$ |
38,853 |
|
|
|
97.8 |
% |
|
$ |
8,974 |
|
|
|
23.1 |
% |
あさって2 |
|
23,419 |
|
|
|
32.9 |
% |
|
|
862 |
|
|
|
2.2 |
% |
|
|
22,557 |
|
|
適用されない |
|
|
合計: |
$ |
71,246 |
|
|
|
100.0 |
% |
|
$ |
39,715 |
|
|
|
100.0 |
% |
|
$ |
31,531 |
|
|
|
79.4 |
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
1再生可能エネルギー採鉱水資源その他を表しています |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
2取引終了後の4四半期後、得られた収入は有機収入に再分類され、これは先に報告された数字との変化を招いた |
|
2022年9月30日までの3ヶ月間、私たちの建築インフラ市場の契約総収入は、2021年9月30日までの3ヶ月より1650万ドルまたは58.2%増加しました。建築インフラには商業、市政、住宅インフラが含まれている。建築インフラ収入の増加は有機的な成長と買収の結果だ。建築インフラ市場では,44.1%の契約総収入が住宅活動,42.2%が商業活動,建築内サービスを含め,13.7%が市政活動からであった。住宅では,契約総収入の39.3%が販売待ち住宅建設活動,49.3%が住宅多戸住宅,11.4%が混合用途項目からであった。住宅建築市場は疲弊の兆しを示しているが、2022年9月30日までの3ヶ月間、販売待ち住宅サービスは私たちの総契約収入の10.9%しか占めていない。私たちは引き続き私たちの建築インフラサービスに対する強い需要を経験し、この市場に対して積極的な将来性を維持し、この市場は私たちの2022年の残り時間の毛収入の大部分を占めると予想される。私たちはデータセンター、ファーストフード店、工業配送施設、学校、借家コミュニティなどの市場で引き続き強い。
2022年9月30日までの3カ月間で,輸送からの収入は2021年9月30日までの3カ月より920万ドル増加し,227.7%増加した。この成長は主にMcMahon Associates,Inc.の買収によるものである。最近クック県DOT、イリノイ州DOT、イリノイ州有料道路管理局、様々な買収によって増加したTxDOT、MassDOT、PennDOTなどの顧客が有意義な新たな輸送収入を生み出すようになった。私たちは私たちの輸送収入を増加させ、私たちの収入多様性を改善することを予想している。私たちは、輸送市場が今後の成長に重要な機会を提供し続けると信じており、この市場のリーダーシップ、技術専門、業務発展、買収に引き続き投資していく。
2022年9月30日までの3ヶ月間、電力·公共事業からの収入は、2021年9月30日までの3ヶ月より250万ドルまたは39.9%増加した。電力と公共事業市場の契約総収入の増加は、主にフロリダ州の長年の公共事業地下任務の拡大による収入の増加と、全国の天然ガスパイプラインと電力輸送プロジェクトからの追加的な増加である。天気モデルの変化、エネルギー移行任務、その他の安全措置が私たちが提供するサービスの需要に積極的な影響を与え、電力と公共事業市場のインフラ投資が引き続き増加している。最近の計画の増加はこの点を証明している
31
天然ガスパイプライン市場の約束に対して、私たちは電力と公共事業の傾向が持続的な成長に有意義な機会を提供すると信じ、それに応じて資源に投資することを約束した。
私たちの他の新興市場には再生可能エネルギーとエネルギー効率、採鉱、水資源、その他の自然資源サービスが含まれている。2022年9月30日までの3カ月間、新興市場からの収入は2021年9月30日までの3カ月より340万ドル増加し、310.8%増となった。新興市場での契約総収入は43.8%で、太陽エネルギー、電力と再生可能エネルギーを含むエネルギー転換活動から来ており、26.3%は私たちが専門に銅鉱採掘に従事している採鉱活動から来ており、29.9%は水資源活動から来ている。水資源の希少さと水管理に対する需要が増加しており,それに応じて収入を増加させることができると信じている。最近と将来の買収により、再生可能エネルギーとエネルギー転換への投資が持続的に増加することが予想される。
2022年と2021年9月30日までの3ヶ月間、公共部門顧客(市町村、公共機関、または政府当局との直接契約と定義)は、それぞれ私たちの契約総収入の15.8%と12.4%を占めている。この成長は主に私たちの買収計画に起因する。これは公共部門プロジェクトで間接的に行われた仕事を含まない。公共部門顧客プロジェクトの契約総収入は最終市場に計上され、完成した仕事と最も一致している
契約費用(減価償却や償却を除く)
2022年9月30日までの3ヶ月間、減価償却や償却を除く総契約コストは1450万ドル増加し、74.4%増の3400万ドルに達したが、2021年9月30日までの3ヶ月間の契約総コストは1950万ドルであった。2022年9月30日と2021年9月30日までの3ヶ月間、契約総コストはそれぞれ契約総収入の47.7%と49.1%を占めた。2022年と2021年9月30日までの3ヶ月間、契約総コストはそれぞれ私たち従業員の収入の52.4%と54.5%を占めています(参照純サービス収入)。
2022年9月30日までの3カ月間、直接賃金コストは1210万ドル増加し、78.1%増の2760万ドルに達したが、2021年9月30日までの3カ月は1550万ドルだった。2022年9月30日までの3カ月間の直接賃金は契約総コストの81.3%を占め、2021年9月30日までの3カ月の79.7%より1.6ポイント増加した。
2022年9月30日までの3ヶ月間、契約労働に関する労働コストに関する直接賃金コストの構成要素は直接人工的に930万ドル増加し、79.5%増の2100万ドルに達したが、2021年9月30日までの3ヶ月の直接賃金コストは1170万ドルであった。直接労働力の増加は主に成長に適応するために人員が増加したからだ。2022年と2021年9月30日までの3ヶ月間、直接人工コストはそれぞれ契約総収入の29.5%と29.5%を占め、従業員収入の32.4%と32.8%を占めた。
その他の直接賃金コスト、すなわち付帯および奨励給与(現金および非現金)に関する直接賃金コスト部分は、380万元から670万元に増加し、290万元あるいは76.3%に増加した。この増加には、従業員賃金税の70万ドルの増加と医療福祉の90万ドルの増加が含まれており、これは主に総労働力の増加によるものである。この増加には、買収に関連するいくつかの新しい株式奨励が管理層と従業員に与えられるため、60万ドルの増加した非現金報酬支出も含まれている。
2022年9月30日までの3カ月間で、コンサルタントやその他の直接費用は230万ドルまたは57.5%増加して630万ドルに達したが、2021年9月30日までの3カ月は400万ドルだった。2022年と2021年9月30日までの3ヶ月間、下請けコンサルタントとその他の直接費用はそれぞれ契約総収入の8.9%と10.0%を占めた。この低下は,我々の契約総収入の構成が予想される長期的な変化を示すものではなく,コンサルタント使用率の集中度が周期的に変動することが予想される
運営費
2022年9月30日までの3カ月間で、総運営支出は1510万ドル増加し、75.9%増の3500万ドルに達したが、2021年9月30日までの3カ月間で1990万ドルだった
2022年9月30日までの3カ月間で、販売、一般、行政費は1350万ドル増加し、73.4%増の3190万ドルに達したが、2021年9月30日までの3カ月は1840万ドルだった。間接労働力は660万ドル、すなわち84.6%増加して1440万ドルに達したが、前年同期は780万ドルであり、これは主に増加に応じて人員が増加したためである。一般的な間接費用は430万ドル増加して69.4%の1050万ドルに達しましたが昨年同期は620万ドルでした
32
上場企業としての運営と会社全体の成長N現金株報酬増額 $1.0百万か52.6% to $2.9百万ドルと対照的に1.9百万 いくつかの新しい株式奨励として会社の指導権と買収に関連した従業員に与えられた。
2022年9月30日までの3ヶ月間で、減価償却と償却は150万ドル増加し、93.8%増の310万ドルに達したが、2021年9月30日までの3ヶ月間の減価償却と償却は160万ドルであった。この成長は主にリース資産と無形資産の増加によるものだ。私たちが持続的に成長するにつれて、私たちは私たちの資本レンタルツールの使用を増加させ続けている。2021年と2022年に複数回の買収が行われたため、無形資産が増加した。2022年9月30日までの3カ月間、一部のIT機器や自動車の販売収益は変わらず、このような資産を売る収益は10万ドル未満だった
その他の支出
2022年9月30日までの3カ月間、他の支出は30万ドル増加して60万ドルに達したが、2021年9月30日までの3カ月の支出は30万ドルだった。この増加は主に資本リースの増加による利息支出の30万ドルの増加だ。
所得税(福祉)費用
2022年9月30日までの3カ月間の所得税割引は140万ドル増加し、350.0%増の180万ドルに達したが、2021年9月30日までの3カ月間の所得税優遇は40万ドルだった所得税。
税引き前収益と純収入
2022年9月30日までの3カ月間で、税引前収益(赤字)は160万ドル増加し、160万ドルに増加したが、2021年9月30日までの3カ月間は2.2万ドルの赤字となった。2022年9月30日までの3カ月間の純収入は300万ドル増加し340万ドルに達したが、2021年9月30日までの3カ月間の純収入は40万ドルだった
その他財務情報と非公認会計基準の重要な業績指標
正味サービス課金(非GAAP)
2022年9月30日までの3カ月間で、純サービス請求書は2920万ドル増加し、81.8%増の6490万ドルに達したが、2021年9月30日までの3カ月の純サービス請求書は3570万ドルだった。純サービス請求書と契約総収入の入金は以下の通り(千単位)
|
|
9月30日までの3ヶ月間 |
|
|||||
|
|
2022 |
|
|
2021 |
|
||
契約総収入 |
|
$ |
71,246 |
|
|
$ |
39,715 |
|
差し引く:二次コンサルタントとその他の直接費用 |
|
|
6,343 |
|
|
|
3,967 |
|
ネットワークサービス課金 |
|
$ |
64,903 |
|
|
$ |
35,748 |
|
2021年9月30日までの3カ月と比較して、2022年9月30日までの3カ月間、総契約収入に占める純サービス請求書の割合は1.1%増加した
下請けコンサルタントと精算可能な費用は通常、割増が少ない或いは値上げしていない転嫁プロジェクトであるため、それらは通常毛利、運営と純利益を希釈するが、収益力にはほとんど効果がない。したがって、可能な場合には、私たちの資源と業務発展努力を主に私たち自身からの労働力の収入を増やすことに集中しています。経営陣は主にその内部業績指標をネットワークサービス課金に集中させた。
33
調整後EBITDA(非GAAP)
2022年9月30日までの3カ月間で,調整後のEBITDAは520万ドル増加し,118.2%増加し,2021年9月30日までの3カ月間の440万ドルと比較して118.2%となった。調整後のEBITDAと純収入の入金は以下の通り(千単位)
|
|
9月30日までの3ヶ月間 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||
|
|
2022 |
|
|
2021 |
|
|
|
$Change |
|
|
変更率 |
|
||||
純収入 |
|
$ |
3,397 |
|
|
$ |
357 |
|
|
|
$ |
3,040 |
|
|
|
851.5 |
% |
+利息支出 |
|
|
538 |
|
|
|
216 |
|
|
|
|
322 |
|
|
|
149.1 |
% |
+減価償却および償却 |
|
|
3,138 |
|
|
|
1,598 |
|
|
|
|
1,540 |
|
|
|
96.4 |
% |
+税金 |
|
|
(1,773 |
) |
|
|
(379 |
) |
|
|
|
(1,394 |
) |
|
|
367.8 |
% |
EBITDA |
|
$ |
5,300 |
|
|
$ |
1,792 |
|
|
|
$ |
3,508 |
|
|
|
195.8 |
% |
+非現金株の報酬 |
|
|
4,214 |
|
|
|
2,634 |
|
|
|
|
1,580 |
|
|
|
60.0 |
% |
+購買費用 |
|
|
110 |
|
|
|
- |
|
|
|
|
110 |
|
|
|
100.0 |
% |
調整後EBITDA |
|
$ |
9,624 |
|
|
$ |
4,426 |
|
|
|
$ |
5,198 |
|
|
|
117.4 |
% |
調整後EBITDA純利益率 |
|
|
14.8 |
% |
|
|
12.4 |
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
2022年と2021年9月30日までの3ヶ月間、調整後のEBITDAには、制限的な株式奨励を付与することによる非現金株補償支出に関連するそれぞれ420万ドルと160万ドルの費用が含まれている。2022年9月30日までの3カ月間で、調整後のEBITDAには非日常的な買収費用に関する10万ドルも含まれている。
調整後のEBITDA利益率,純額(非GAAP)
調整後のEBITDA利益率は,純額は調整後のEBITDA(以上の定義)が純サービス請求書(上で定義した)に占める割合を示している。調整後EBITDA利益率は2022年と2021年9月30日までの3カ月間でそれぞれ14.8%と12.4%であった。
2022年9月30日までの9ヶ月と2021年9月30日までの9ヶ月
契約総収入
2022年9月30日までの9カ月間の総契約収入は7810万ドル増加し、72.3%増の1億861億ドルだったが、2021年9月30日までの9カ月間の契約総収入は1.08億ドルだった。2022年9月30日までの9ヶ月間に、私たち従業員が達成した契約総収入は7,190万ドル増加し、74.0%増の1.69億ドルに達し、契約総収入の90.8%を占めたが、2021年9月30日までの9ヶ月間、契約総収入は9,710万ドルで89.8%に増加した純サービス課金-非GAAPを参照)である。2022年9月30日までの9カ月間で、契約総収入は7810万ドル増加し、うち買収は4820万ドルを占めた。会社の成長を評価するために、買収収入は取引終了後の4四半期以内に買収収入とされ、その後は有機収入とされている。各計量·比較期間について、買収および有機的な履歴残高は、収入を含むように相応の調整が行われている。
34
我々のコア端末市場と新興端末市場との間の契約総収入の変化は以下のとおりである(百分率ではなく千である)
|
9月30日までの9ヶ月間 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||||||
総合契約総収入 |
2022 |
|
|
GCRパーセント |
|
|
2021 |
|
|
GCRパーセント |
|
|
変わる |
|
|
変更率 |
|
||||||
インフラを建設する |
$ |
126,093 |
|
|
|
67.8 |
% |
|
$ |
74,511 |
|
|
|
69.0 |
% |
|
$ |
51,582 |
|
|
|
69.2 |
% |
交通輸送 |
|
26,464 |
|
|
|
14.2 |
% |
|
|
12,344 |
|
|
|
11.4 |
% |
|
|
14,120 |
|
|
|
114.4 |
% |
電力と公共事業 |
|
24,370 |
|
|
|
13.1 |
% |
|
|
17,524 |
|
|
|
16.2 |
% |
|
|
6,846 |
|
|
|
39.1 |
% |
他の新興市場1 |
|
9,178 |
|
|
|
4.9 |
% |
|
|
3,662 |
|
|
|
3.4 |
% |
|
|
5,516 |
|
|
|
150.6 |
% |
合計: |
$ |
186,105 |
|
|
|
100.0 |
% |
|
$ |
108,041 |
|
|
|
100.0 |
% |
|
$ |
78,064 |
|
|
|
72.3 |
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
有機的で獲得した契約総収入 |
2022 |
|
|
GCRパーセント |
|
|
2021 |
|
|
GCRパーセント |
|
|
変わる |
|
|
変更率 |
|
||||||
有機食品 |
$ |
137,086 |
|
|
|
73.7 |
% |
|
$ |
107,179 |
|
|
|
99.2 |
% |
|
$ |
29,907 |
|
|
|
27.9 |
% |
あさって2 |
|
49,019 |
|
|
|
26.3 |
% |
|
|
862 |
|
|
|
0.8 |
% |
|
|
48,157 |
|
|
適用されない |
|
|
合計: |
$ |
186,105 |
|
|
|
100.0 |
% |
|
$ |
108,041 |
|
|
|
100.0 |
% |
|
$ |
78,064 |
|
|
|
72.3 |
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
1再生可能エネルギー採鉱水資源その他を表しています |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
2取引終了後の4四半期後、得られた収入は有機収入に再分類され、これは先に報告された数字との変化を招いた |
|
2022年9月30日までの9ヶ月間で、我々の建築インフラ市場の契約総収入は、2021年9月30日現在の9ヶ月より5160万ドルまたは69.2%増加した。収入集中度について言えば、インフラ整備は依然として私たちの最大の市場だ。建築インフラ収入の増加は有機的な成長と買収の結果だ。建築インフラ市場では,44.1%の契約総収入が住宅活動,43.0%が商業活動,建築内サービス,12.9%が市政活動からであった。住宅では,契約総収入の40.9%が販売待ち住宅建設活動,44.9%が住宅多戸住宅,12.8%が混合用途項目からであった。住宅建築市場は疲弊の兆しを示しているが、2022年9月30日までの9ヶ月間、販売待ち住宅サービスは私たちの総契約収入の12.2%しか占めていない。私たちは引き続き私たちの建築インフラサービスに対する強い需要を経験し、この市場に対して積極的な見通しを維持し、2022年の残り時間の総収入の大部分を占めることが予想される。
2022年9月30日までの9カ月間で,輸送収入は2021年9月30日までの9カ月より1,410万ドル増加し,114.4%増加した。この成長は主にMcMahon Associates,Inc.の買収によるものである。最近クック県DOT、イリノイ州DOT、イリノイ州有料道路管理局、様々な買収によって増加したTxDOT、MassDOT、PennDOTなどの顧客が有意義な新たな輸送収入を生み出すようになった。私たちは私たちの輸送収入を増加させ、私たちの収入多様性を改善することを予想している。交通運輸市場は今後の成長に重要な機会を提供し続けていると信じており、これは2021年に採択された交通インフラ法案に関連する政府支出にある程度基づいており、この市場に投資するリーダーシップ、技術専門、業務発展、買収に引き続き取り組んでいく。
2022年9月30日までの9カ月間、電力·公共事業からの収入は、2021年9月30日までの9カ月より680万ドルまたは39.1%増加した。電力と公共事業市場の契約総収入の増加は、主にフロリダ州の長年の公共事業地下任務の拡大による収入の増加と、全国の天然ガスパイプラインと電力輸送プロジェクトからの追加的な増加である。天気モデルの変化、エネルギー移行任務、その他の安全措置が私たちが提供するサービスの需要に積極的な影響を与え、電力と公共事業市場のインフラ投資が引き続き増加している。最近の天然ガスパイプライン市場におけるプロジェクトコミットメントの増加はこれを証明しており、私たちは電力と公共事業の傾向が持続的な成長に有意義な機会を提供し、それに応じて資源に投資することを約束していると信じている。
私たちの他の新興市場には再生可能エネルギーとエネルギー効率、採鉱、水資源、その他の自然資源サービスが含まれている。2022年9月30日までの9カ月間で、新興市場からの収入は2021年9月30日までの9カ月より550万ドル増加し、150.6%に増加した。新興市場での契約総収入は43.8%で、太陽エネルギー、電力と再生可能エネルギーを含むエネルギー転換活動から来ており、26.3%は私たちが専門に銅鉱採掘に従事している採鉱活動から来ており、29.9%は水資源活動から来ている。水資源の希少さと水管理に対する需要が増加しており,それに応じて収入を増加させることができると信じている。最近と将来の買収により、再生可能エネルギーとエネルギー転換への投資が持続的に増加することが予想される。
35
2022年と2021年9月30日までの9ヶ月間、公共部門顧客(市町村、公共機関、または政府当局との直接契約と定義)は、それぞれ私たちの契約総収入の15.9%と13.6%を占めている。この成長は主に私たちの買収計画に起因する。これは公共部門プロジェクトで間接的に行われた仕事を含まない。公共部門顧客プロジェクトの契約総収入は最終市場に計上され、完成した仕事と最も一致している。
契約費用(減価償却や償却を除く)
2022年9月30日までの9ヶ月間、減価償却や償却を除く総契約コストは3660万ドル増加し、68.0%増の9040万ドルに達したが、2021年9月30日までの9ヶ月間の契約総コストは5380万ドルであった。2022年と2021年9月30日までの9ヶ月間、契約総コストはそれぞれ契約総収入の48.6%と49.8%を占めている。2022年と2021年9月30日までの9ヶ月間の契約総コストは、それぞれ従業員収入の53.5%と55.5%を占めている(参照純サービス収入)。
2022年9月30日までの9カ月間、直接賃金コストは3050万ドル増加し、71.1%増の7340万ドルに達したが、2021年9月30日までの9カ月の直接賃金コストは4290万ドルだった。2022年9月30日までの9カ月間の直接賃金は契約総コストの81.1%を占め、2021年9月30日までの9カ月の79.6%より1.5ポイント増加した。
2022年9月30日までの9ヶ月間で、契約労働に関する労働コストに関する直接賃金コストの構成要素である直接賃金コストは2210万ドル増加し、68.8%増の5420万ドルに達したが、2021年9月30日までの9ヶ月間の直接賃金コストは3210万ドルであった。直接労働力の増加は主に成長に適応するために人員が増加したからだ。2022年と2021年9月30日までの9ヶ月間、直接人工コストはそれぞれ契約総収入の29.1%と29.8%を占め、従業員収入の32.1%と33.1%を占めた。
その他の直接賃金コスト、すなわち付帯および奨励給与(現金および非現金)に関する直接賃金コスト部分は、1,080万元から1,920万元に増加し、840万元または77.8%に増加した。この増加には、総労働力の増加による190万ドルの従業員賃金税の増加と230万ドルの医療福祉の増加が含まれている。この増加には、会社の指導部や買収に関連する従業員がいくつかの新しい株式奨励を受けたため、150万ドルの増加した非現金報酬支出が含まれている。
2022年9月30日までの9ヶ月間で、コンサルタントやその他の直接費用は610万ドルまたは55.5%増加して1,710万ドルに達したが、2021年9月30日までの9ヶ月は1,100万ドルであった。2022年と2021年9月30日までの9ヶ月間、下請けコンサルタントとその他の費用はそれぞれ契約総収入の9.2%と10.2%を占めている。この低下は,我々の契約総収入の構成が予想される長期的な変化を示すものではなく,コンサルタント使用率の集中度が周期的に変動することが予想される
運営費
総運営支出は2022年9月30日までの9カ月間で3840万ドル増加し、72.9%増の9110万ドルに達したが、2021年9月30日までの9カ月間の総運営支出は5270万ドルだった
2022年9月30日までの9カ月間で、販売、一般、行政費は3450万ドル増加し、71.4%増の8280万ドルに達したが、2021年9月30日までの9カ月は4830万ドルだった。間接労働者が1,430万ドル増加したのは69.8%の3,480万ドルであったが,前年同期は2,050万ドルであり,これは主に人手が増加して増加に対応したためである。一般管理費は1,250万ドルまたは77.6%増加して2,860万ドルに達したが,前年同期は1,610万ドルであり,上場企業の運営コストの増加や会社全体の増加が原因である。会社の指導部や買収に関連する従業員にいくつかの新たな株式奨励が付与されたため、非現金株の報酬は470万ドル増加し、360万ドルと比較して130.6%増加した。
2022年9月30日までの9カ月間で、減価償却と償却は390万ドル増加し、86.7%増の840万ドルに達したが、2021年9月30日までの9カ月間の減価償却·償却は450万ドルであった。この成長は主にリース資産と無形資産の増加によるものだ。私たちが持続的に成長するにつれて、私たちは私たちの資本レンタルツールの使用を増加させ続けている。2021年と2022年に複数回の買収が行われたため、無形資産が増加した。2022年9月30日までの9カ月間、一部のIT機器や自動車の販売収益は変わらず、このような資産を売る収益は10万ドル未満だった
36
その他の支出
2022年9月30日までの9カ月間、その他の支出は140万ドル増加して210万ドルに達したが、2021年9月30日までの9カ月間の支出は70万ドルだった。この増加は主に利息支出が60万ドル増加し、買収関連支出が80万ドル増加したためだ。
所得税(福祉)費用
2022年9月30日までの9カ月間の所得税割引は200万ドル増加し、200.0%増の210万ドルに達したが、2021年9月30日までの9カ月間の所得税優遇は10万ドルとなった。2022年9月30日までの9ヶ月間の有効税率は(86.0%)、2021年9月30日までの9ヶ月の有効税率は(18.6%)である。実際の税率の低下は、主に株式報酬の帰属に関する意外な税優遇、予想される年度研究開発税控除、および2021年9月30日と比較して、2022年9月30日までの9ヶ月間の役員報酬控除の制限によるものである所得税.
税引き前収益と純収入
2022年9月30日までの9カ月間で税引き前収入は170万ドル増加し、212.25%増の250万ドルに達したが、2021年9月30日までの9カ月間の税引き前収入は80万ドルだった。2022年9月30日までの9カ月間の純収入は360万ドル増加し、400%増の450万ドルに達したが、2021年9月30日までの9カ月間の純収入は90万ドルだった
その他財務情報と非公認会計基準の重要な業績指標
正味サービス課金(非GAAP)
2022年9月30日までの9カ月間の純サービス請求書は7190万ドル増加し、74.0%増の1.69億ドルに達したが、2021年9月30日までの9カ月間の純サービス請求書は9710万ドルであった。純サービス請求書と契約総収入の入金は以下の通り(千単位)
|
|
9月30日までの9ヶ月間 |
|
|||||
|
|
2022 |
|
|
2021 |
|
||
契約総収入 |
|
$ |
186,105 |
|
|
$ |
108,041 |
|
差し引く:二次コンサルタントとその他の直接費用 |
|
|
17,086 |
|
|
|
10,967 |
|
ネットワークサービス課金 |
|
$ |
169,019 |
|
|
$ |
97,074 |
|
2021年9月30日までの9カ月と比較して、2022年9月30日までの9カ月間、総契約収入に占める純サービス請求書の割合は1.0%増加した
下請けコンサルタントと精算可能な費用は通常、割増が少ない或いは値上げしていない転嫁プロジェクトであるため、それらは通常毛利、運営と純利益を希釈するが、収益力にはほとんど効果がない。したがって、可能な場合には、私たちの資源と業務発展努力を主に私たち自身からの労働力の収入を増やすことに集中しています。経営陣は主にその内部業績指標をネットワークサービス課金に集中させた。
37
調整後EBITDA(非GAAP)
2022年9月30日までの9カ月間で,調整後のEBITDAは1190万ドル増加し,93.7%増の2460万ドルに達したが,2021年9月30日までの9カ月間のEBITDAは1270万ドルであった。調整後のEBITDAと純収入の入金は以下の通り(千単位)
|
|
9月30日までの9ヶ月間 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||
|
|
2022 |
|
|
2021 |
|
|
|
$Change |
|
|
変更率 |
|
||||
純収入 |
|
$ |
4,534 |
|
|
$ |
899 |
|
|
|
$ |
3,635 |
|
|
|
404.3 |
% |
+利息支出 |
|
|
1,223 |
|
|
|
650 |
|
|
|
|
573 |
|
|
|
88.2 |
% |
+減価償却および償却 |
|
|
8,350 |
|
|
|
4,506 |
|
|
|
|
3,844 |
|
|
|
85.3 |
% |
+税金(福祉)費用 |
|
|
(2,079 |
) |
|
|
(139 |
) |
|
|
|
(1,940 |
) |
|
|
1395.7 |
% |
EBITDA |
|
$ |
12,028 |
|
|
$ |
5,916 |
|
|
|
$ |
6,112 |
|
|
|
103.3 |
% |
+非現金株の報酬 |
|
|
11,487 |
|
|
|
5,341 |
|
|
|
|
6,146 |
|
|
|
115.1 |
% |
+取引関連費用 |
|
|
- |
|
|
|
1,440 |
|
|
|
|
(1,440 |
) |
|
|
(100.0 |
%) |
+和解およびその他の非コア料金 |
|
|
215 |
|
|
|
- |
|
|
|
|
215 |
|
|
|
100.0 |
% |
+購買費用 |
|
|
876 |
|
|
|
- |
|
|
|
|
876 |
|
|
|
100.0 |
% |
調整後EBITDA |
|
$ |
24,606 |
|
|
$ |
12,697 |
|
|
|
$ |
11,909 |
|
|
|
93.8 |
% |
調整後EBITDA純利益率 |
|
|
14.6 |
% |
|
|
13.1 |
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
2022年と2021年9月30日までの9ヶ月間に、調整後のEBITDAはそれぞれ1150万ドルと610万ドル増加し、帰属制限性株式奨励による非現金株補償支出と関係がある。調整後EBITDAには、2022年9月30日までの9ヶ月間に、非日常的買収費用や法律和解に関する110万ドルが含まれている。2021年9月30日までの9カ月間に,調整後EBITDAには140万ドルの取引関連費用も含まれている。
調整後のEBITDA利益率,純額(非GAAP)
調整後のEBITDA利益率は,純額は調整後のEBITDA(以上の定義)が純サービス請求書(上で定義した)に占める割合を示している。2022年と2021年9月30日までの9カ月間、EBITDA利益率はそれぞれ14.6%と13.1%に調整された。
在庫(その他の重要なパフォーマンス指標)
在庫(その他の重要なパフォーマンス指標)
2022年9月30日までの9ヶ月間で、私たちの在庫注文は6340万ドル、すなわち37.9%増加して2兆304億ドルに達したが、2021年12月31日現在、私たちの在庫注文は1.67億ドルだった。2021年9月30日の1億393億ドルと比較して、私たちの在庫は9110万ドルまたは65.4%増加した。2022年9月30日と2021年12月31日まで、私たちの在庫状況は以下の通りです
|
|
2022年9月30日 |
|
|
2021年12月31日 |
|
||
インフラを建設する 1 |
|
|
51 |
% |
|
|
62 |
% |
交通輸送 |
|
|
33 |
% |
|
|
19 |
% |
電力と公共事業 |
|
|
13 |
% |
|
|
16 |
% |
他の新興市場 |
|
|
3 |
% |
|
|
3 |
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
1 Fコミュニティや家や建物と呼ばれています |
|
|
|
|
|
|
|
|
流動性と資本資源
私たちの主な流動資金源は私たちの現金と現金等価物の残高、運営キャッシュフロー、私たちの循環信用手配下の借入能力、賃貸融資、株式販売収益、その他の構造的債務証券です。私たちの現金の主な用途は運営費用、運営資本要求、資本支出、債務返済、買収と買収関連支払いです。2022年9月30日、私たちは私たちの主要な貸手アメリカ銀行と2500万ドルの循環信用手配を維持した。私たちの信用手配条項によると、私たちの主な運営口座の中の利用可能な現金は毎晩未返済残高に衝突します。したがって、私たちの手元の現金には通常、ゼロ使用金と夜間清掃に含まれない他の非運営資金が含まれている。2021年12月31日と比較して、2022年9月30日現在、手元の現金は320万ドル増加している。
38
私たちは定期的に私たちの資本需要を監視し、私たちの流動性源、運営キャッシュフロー、既存の現金、そして私たちの信用と賃貸手配の下での借入利用可能性を含めて、私たちが予想している現金需要と次の年の戦略計画に資金を提供するのに十分であると信じています。私たちが成長や買収に関連する潜在的な流動性や資本不足に遭遇する限り、私たちは現在、債務融資によってこれらの不足を補うことが予想されている。私たちは買収で株を対価格の構成要素としている。しかも、市場状況に応じて、私たちは日和見に公共債務市場に入るかもしれない。
私たちは私たちの戦略的成長計画の一部として買収を積極的に求めている。どんな与えられた時間でも、私たちは職務調査の異なる段階の多くの機会を評価している。これらの買収機会は規模、成約時間、推定値、対価格構成の面で異なる。買収に関しては、現金、銀行融資、売り手融資と株式を組み合わせた方式で買収価格を満たしている。現在、私たちはいくつかの買収を考えている。審査中のいかなる機会もなくなる保証はありませんが、時間が経つにつれて、現在の流動性と資本資源を利用して買収する予定です。
また、2022年11月10日、会社取締役会は、最大1000万ドルのバウマンコンサルティンググループ有限公司の普通株を買い戻す計画を承認した。普通株は、市場状況に応じて時々購入することができ、公開市場で購入することもでき、1934年に改正された証券取引法第10 b 5-1規則を遵守することを目的とした1つまたは複数の取引計画によって購入することもできる。この計画には、特定の数量または任意の特定の金額の株を買い戻す義務はなく、いつでも私たちの裁量に応じて一時停止を決定することができます。この計画によると、私たちは何の株も買い戻していない。
キャッシュフロー
次の表は私たちの報告期間中のキャッシュフローをまとめています
|
|
9月30日までの9ヶ月間 |
|
|||||
統合現金フロー表(千元) |
|
2022 |
|
|
2021 |
|
||
経営活動が提供する現金純額 |
|
$ |
12,170 |
|
|
$ |
3,230 |
|
投資活動のための現金純額 |
|
|
(15,231 |
) |
|
|
(3,724 |
) |
融資活動が提供する現金純額 |
|
|
6,286 |
|
|
|
38,853 |
|
現金、現金等価物、および限定現金の変動 |
|
|
3,225 |
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期末現金と現金等価物 |
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経営活動
2022年9月30日までの9カ月間、経営活動が提供した現金純額は1,220万ドルで、主に450万ドルの純利益を含み、1,150万ドルの株式ベースの給与支出調整後、840万ドルの減価償却と償却費用は、運営資産と負債の変化からの1,150万ドルの現金純流出によって相殺された。営業活動が営業資産と負債変動前に提供する現金は2370万ドル。私たちは私たちの高い成長率を考慮して、これが重要だと思う。営業資産や負債変動の純流出は、主に顧客への請求書の増加により売掛金が1,240万ドル増加したことと、前払い費用や他の資産が440万ドル増加したが、一部は売掛金と売掛金の510万ドル増加によって相殺された。
2021年9月30日までの9カ月間、経営活動が提供した純現金は320万ドルで、主に90万ドルの純利益を含み、株式ベースの給与支出530万ドルを調整したところ、減価償却と償却費用450万ドル、繰延税金が130万ドル減少し、運営資産や負債の変化から630万ドルの現金純流出で相殺された。営業活動が営業資産や負債変動前に提供した現金は960万ドル。経営資産や負債変動の純流出は,主に我々の顧客への請求書の増加により売掛金が1,000万ドル増加し,我々のリース融資手配の売掛金に関する他の資産が100万ドル増加し,受託役員や上級職員保険の購入に関する前払い費用が40万ドル増加し,契約資産と負債が100万ドル増加したが,売掛金や売掛金が610万ドル増加した部分がこの増加を相殺したためである。
投資活動
2022年9月30日までの9カ月間で、投資活動のための純現金は1150万ドル増加して1520万ドルに達したが、2021年9月30日までの9カ月で370万ドルだった。投資のための現金純額の増加は主に2022年の買収によるものだ
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融資活動
2022年9月30日までの9カ月間で、融資活動が提供した純現金は630万ドルだったが、2021年9月30日までの9カ月は3890万ドルと3260万ドル減少した。融資が提供する現金純額が減少した要因は、2022年9月30日までの9ヶ月間で、我々の普通株発行純収益は1550万ドルであり、引受割引、手数料、その他の発売コストを差し引いて、270万ドルの支払手形支払いと460万ドルの資本賃貸支払いによって相殺されたのに対し、2021年9月30日までの9ヶ月間、初公募株の純収益は4710万ドルであり、引受割引手数料とその他の発売コストを差し引いたからである。
信用手配やその他の融資
2022年9月30日現在、私たちの主要な融資者であるアメリカ銀行との信用協定(“信用協定”)に基づいて、2500万ドルの循環信用手配(“循環限度額”)と3つの非循環信用限度額(“固定限度額1”、“固定限度額2”、“限度額4”)を維持した。信用手配の条項によると、私たちの主な運営口座の中の利用可能な現金は毎晩未返済残高に返金されます。2022年9月30日現在,初公募株の純収益の一部を用いてこの義務を履行しているため,この循環線に残高はない。2021年7月30日、循環限度額の満期日を2023年7月31日に延長する信用協定第6修正案に署名した。第6改正案は,調整後の債務とEBITDAの比および何らかの行政要求を廃止し,LIBORの代替として担保付き隔夜融資金利(SOFR)を確立した。循環限度額の他の改正には、買収手当の拡大や利差の縮小などがある。固定1号線と2号線の各路線の最高前払金は100万ドル、4号施設は元金100万ドルの定期ローンである。2022年5月23日、循環限度額の期限をさらに2024年7月31日に延長し、循環限度額の最高元金額を2500万ドルに引き上げる信用協定第7修正案を締結した。最高前金は、2,500万ドルまたはクレジットプロトコルで定義された借入基数のうちのより小さい者に等しい。第七修正案は毎日コード上の回転線利息を月ごとに支払うことを要求する, また、会社融資債務とEBITDAの比率(それぞれクレジットプロトコルで定義されている)に基づく2.00%~2.60%の適用金利を加える。循環限度額と非循環信用手配での私たちの借金については、付記11を参照されたい銀行循環信用限度額と固定信用手配。固定費用カバー率,債務対EBITDAの比率,調整後の債務とEBITDAの比率など,合併に基づいて何らかの財務契約を維持しなければならない。2022年9月30日まで、私たちはこのすべての条約を遵守した。
2022年11月11日、当社及びそのいくつかの付属会社は保証人としてアメリカ銀行と改訂及び再予約された信用協定(“改訂及び再予約協定”)及び改訂及び再予約された質抵当及び保証協定を締結した。改訂·再署名された協定は、循環信用限度額の最高元金額を5000万ドルに引き上げ、会社と付属保証人のすべての資産が保証され、満期日は2024年9月30日となる。改訂及び再予約プロトコルによると、当社はいくつかの契約を遵守しなければならず、債務、投資、留置権及び制限された支払いに関する契約、及びいくつかの財務契約を維持し、固定課金カバー率及び債務とEBITDAのレバレッジ率を含む(定義は改訂及び再予約合意を参照)。
私たちはハンティントン科学技術金融、栄誉資本と企業レンタルの大師級レンタル施設を持っています。ハンティントン科学技術金融と栄誉資本レンタル施設は私たちのITインフラ、地球測量と測量設備、家具とその他の長期資産の買収に資金を提供してくれます。企業レンタル施設は野戦トラックや他のサービス車両の購入に資金を提供します。私たちはいつでも約300台の車のチームを維持している。私たちのすべてのレンタル施設は運営と資本レンタルを許可している。私たちは経営賃貸支払いを販売、一般と行政費用を計上した賃貸料支出と見なし、償却と利息の間に資本賃貸支払いを分配する。賃貸契約の支払い期限は30ヶ月から50ヶ月まで様々で、毎月の支払い総額は約60万ドルです。私たちは回転線上の逓増借款金利を使って新しいレンタルの現在値を計算します。2022年10月31日、ハンティントン技術金融会社間の販売リストによると、売り手/レンタル者として、会社はテナントとして、名誉資本有限責任会社は買い手として、約 名誉資本は、同社がレンタルし、Huntingtonから資金を提供した950万ドルの設備を購入した。同社はレンタル設備に関する債務を償還することで再融資を行った
表外手配
私たちには重大な表外手配がなく、特殊な目的実体もなく、公正な価値で計上された非取引所取引契約の活動も含まれていない
重要な会計政策と試算
私たちは特定の財政的結果を決定するために推定値を使用する。財務報告書で使用される推定は、私たちが制定時に得ることができる情報だけを使用する。新しい情報の出現に伴い、これらの予想は変化する可能性がある。
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財務状況及び経営結果に関する経営陣の議論及び分析に記載されている使用推定に関するキー会計政策及び見積もりと比較して、我々のキー会計政策及び見積もりには実質的な変化はない年報:自自 10-Kアメリカ証券取引委員会で記録しています日取り品質.品質RCH 23, 2022.
前向きな陳述に関する警告的声明
私たちの本四半期報告書でのForm 10-Qの開示と分析には前向きな陳述が含まれている。このような前向きな陳述は、計画、期待、意図、または事項、目標、指標、または将来の発展、および/または歴史的事実ではない他の陳述を表現することを含む。場合によっては、“予想”、“予想”、“意図”、“推定”、“計画”、“信じ”、“求める”、“可能”、“すべき”、“可能”またはそのような用語、または同様の表現の否定的な意味のような用語によって前向きな陳述を識別することができる。このような言葉がないということは声明が展望性を持っていないということを意味するのではない。したがって,これらの陳述は推定,仮定,不確実性に関連しており,実際の結果はその中で表現された結果とは大きく異なる可能性がある.このForm 10-Q四半期報告書に含まれている展望的な陳述は、これらに限定されない:最近と未来の買収に対する私たちの予想;McMahon Associates,Inc.の私たちの輸送収入と収入の多様化に対する私たちの影響、およびProject Design Consulters LLCが私たちの市場拡張とサービス多様化計画に与える影響の予想;私たちの建築インフラサービスに対する信念と2022年の毛収入に対する私たちの期待の影響;私たちの成長戦略と資源投資に対する私たちの意図, 私たちが私たちの成長計画をどの市場に集中しようとしているのか;私たちの未来の成長と拡張の傾向と機会の予想;私たちは私たちの現在の流動性と資本資源の使用に対する買収の予想;そして私たちの流動性源は私たちの来年の予想される現金需要と戦略計画に資金を提供するのに十分だと信じている。いずれの前向き陳述も,我々のForm 10−K年次報告におけるリスク要因部分および本Form 10−Q四半期報告で検討した要因を参考に全体的に限定した。
これらの展望的陳述は、私たちの現在の未来の事件に対する予想と予測に基づいており、それらは既知と未知のリスクと不確定性の影響を受け、これらのリスクと不確定性は実際の結果と発展を招く可能性があり、このような陳述の明示的または暗示的なものとは大きく異なる。このような違いを引き起こす可能性のある重要な要素は
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私たちは私たちの主要な専門家を維持してサービスを継続し、より多くの合格者を物色、採用、保留、使用する能力がある |
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私たちがサービスする顧客のニーズの変化は |
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ロシアとウクライナの衝突に関連する事態の発展、経済制裁の実施とそれによる市場変動のような事件に関する経済的結果を含む国際敵対行動の任意の実質的な爆発または実質的なエスカレート |
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インフレ率、金利、税率、労働力と医療コストの上昇、景気後退及び政府政策、法律と法規の変化など、国内と国際全体の経済状況の変化 |
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アメリカ政府と他の政府と準政府の予算と資金承認手続き |
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世界の新冠肺炎の大流行の持続的な影響 |
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私たちは買収の成功と新しい買収を私たちの運営と財務報告に統合することを含む買収戦略を実行する能力 |
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私たちの契約は私たちの顧客によって中止されるかもしれない |
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新しい契約を獲得し既存の契約を更新する能力は |
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私たちの業界の競争圧力と傾向、そして私たちが競争相手との競争に成功する能力 |
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限られた数の顧客に依存しています |
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私たちはプロジェクトをタイムリーに完成させ、お客様の期待に合ったり、利益を上げることができます |
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成長戦略の能力を管理することに成功しました |
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私たちが将来資金を集める能力は |
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私たちの顧客に関連する信用リスクと受託リスク |
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私たちは法律法規を守る能力を持っています |
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法律や法規や政策の変化 |
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天気や季節的な収入変動は私たちの財務業績に悪影響を及ぼす可能性がある |
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地方、州、連邦機関が私たちの民営化サービスの契約を締結する能力を制限する立法を公布した |
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私たちは現在の計画通りに滞っている未完成プロジェクトを完成させることができる |
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従業員の不適切な行為のリスクや私たちが法律法規を守らないリスク |
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業務パートナーや他の第三者と行う業務活動を制御する能力および業務活動に関する操作問題 |
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私たちは一般的に私たちの追加債務の発生、留置権の作成、買収、配当金の支払い、特定の支配権変更を行う能力を制限する信用スケジュールのいくつかの制限的な契約と同様の条項を遵守する必要があり、これは私たちの将来の運営、買収、または資本需要のための融資能力に影響を与える可能性がある |
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私たちの主要株主の重大な影響と私たちの管理文書にはいくつかの反買収措置が存在します |
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我々がForm 10−K年次報告で決定した要因には、“リスク要因”というタイトルで議論されている要因と、米国証券取引委員会に提出された他の文書で言及された要因が含まれている。 |
いかなる展望的陳述も、陳述が行われた日からのみ発表され、私たちは、陳述発表の日以降の事件または状況を反映するために、または法律または規則の要件が適用されない限り、意外な事件の発生を反映するために、いかなる展望的陳述も更新する義務はない。新しい要素が時々現れて、私たちはどのような要素が発生するのか予測できない。さらに、私たちの業務の各要因の影響、または任意の要素または要素の組み合わせは、実際の結果が任意の前向き陳述に含まれる結果とは大きく異なる影響をもたらす可能性がある。我々は,これらの警告的声明により,本四半期報告で提供されるForm 10-Qに関するすべての情報,特に我々の前向き陳述を限定した.
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プロジェクト3.市場リスクに関する定量的·定性的開示
小さな報告会社として、1934年の“証券取引法”(略称“取引法”)第12 b-2条の定義によると、この要求された情報を提供する必要はない。
項目4.制御とプログラム
制御とプログラムを開示する
本四半期報告Form 10-Qがカバーする期間が終了するまで、我々の経営陣は、“取引法”下のルール13 a-15(E)および15 d-15(E)で定義された会社開示制御およびプログラムの設計および動作の有効性を評価した。我々の開示制御及び手続は、会社が取引所法案に基づいて提出又は提出した報告書において開示を要求する情報が蓄積され、米国証券取引委員会規則及び表で指定された期間内に管理層、記録、処理、まとめ及び報告に伝達されることを合理的に確保することを目的としている。任意の開示制御およびプログラムまたは内部制御およびプログラムは、発想および動作がどのように完全であっても、絶対的な保証ではなく、合理的な保証を提供することしかできず、制御システムの目標が達成されることを確保することしかできないと信じている。このような評価に基づいて、当社のCEOおよびCEOは、本四半期報告書10-Qテーブルに含まれる期間が終了するまで、私たちの開示制御および手続きは、合理的な保証レベルで有効であると結論した。
財務報告の内部統制の変化
我々は財務報告の内部統制に何の変化も生じておらず、これらの変化は取引法規13 a-15(E)と15 d-15(E)が要求する評価と関係があり、本10-Q表四半期報告がカバーする期間に発生し、私たちの財務報告の内部統制に重大な影響を与え、あるいは合理的に財務報告の内部統制に重大な影響を与える可能性がある。
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第2部-その他の資料
項目1.法的訴訟
私たちの正常な業務活動で、私たちは時々様々な法的手続きの影響を受けるだろう。本四半期報告Form 10−Qの日付まで,吾らは何の訴訟にも関与していないが,訴訟の結果が吾などに不利であると判断されれば,個別や全体が吾などの運営結果や財務状況に大きな悪影響を与えることが合理的に予想される。
第1 A項。リスク要因
より小さな報告会社として、取引法第12 b-2条で定義されているように、本プロジェクトに要求される情報を提供する必要はない。
第二項株式証券の未登録販売及び収益の使用
最近売られている未登録証券
2022年9月30日までの3ヶ月間、証券法に基づいて登録されていない以下の証券を発行しました
2022年7月,我々は400万ドル4.75%の無従属転換本券を発行し,期日は2027年7月であり,Project Design Consulters,LLCを買収する部分対価格として発行した。転換可能な本チケットは保有者の選択に応じていつでも私たちの普通株の株に変換され、転換価格は1株当たり14.00ドルです。
2022年8月,Anchor Consulters,LLCを買収する代償として1110万ドル5.50%の無従属変換可能票を発行した。転換可能な本チケットは保有者の選択に応じていつでも私たちの普通株の株に変換され、転換価格は1株当たり18.00ドルです。
2022年9月30日、私たちはA&A土地測定会社を買収した部分対価格として、1株14.62ドルで34,200株の普通株、合計50万ドルを発行した
上記の各項目の買収と転換可能な本票の説明については、付記4を参照されたい買収するそして付記12支払手形本四半期報告の表格10-Qの第I部分に掲載されている
上記発行はいずれも証券法第4(A)(2)条により登録免除された私募発行である。したがって、引受業者、引受割引、または手数料はない。
発行者が株式証券を購入する
ありません
第3項高級証券違約
ありません
第4項鉱山安全情報開示
ありません
第5項その他資料
2022年11月10日、会社取締役会は株式買い戻し計画を承認し、この計画によると、会社は最大1000万ドルのバウマン普通株を買い戻すことができる。買い戻し計画の実行は、有機的かつ買収型成長に優先的に投資する会社の戦略的措置と一致する。いずれの株式買い戻しの時間と金額は、株価、市場状況、資本分配優先順位を含むいくつかの要因に基づいて管理職が適宜決定する。株式は、適用される証券法及びその他の制限に基づいて、1934年の証券取引法(改正)の第10 b 5−1条に規定された資格に適合する取引計画を含む、公開市場で購入、私的に協議された取引又はその他の方法で買い戻すことができる。株式買い戻し計画は、バウマン社に特定数の普通株の購入を要求することなく、予告なくいつでも一時停止、修正、終了することができます。
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プロジェクト6.eXhibit.
以下の証拠は、10-Q表の四半期報告の一部として提出されるか、または参照によって本四半期報告に組み込まれる。
展示品 番号をつける |
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説明する |
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31.1* |
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2002年のサバンズ·オキシリー法第302節で可決された1934年の証券取引法第13 a−14(A)及び15 d−14(A)条に基づいて発行された首席執行幹事証明書。 |
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31.2* |
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2002年サバンズ−オキシリー法第302節で可決された1934年証券取引法第13 a−14(A)及び15 d−14(A)条に基づいて首席財務幹事が認証された。 |
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32.1*+ |
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2002年にサバンズ·オクスリ法案第906条で可決された“米国法典”第18編1350条に規定されている最高経営責任者証明書。 |
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32.2*+ |
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2002年の“サバンズ-オックススリー法案”906節で採択された“米国法典”第18編1350条による首席財務官の認証。 |
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101: |
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XBRL. |
101.INS |
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連結されたXBRLインスタンス文書−インスタンス文書は、そのXBRLタグがイントラネットXBRL文書に埋め込まれているので、相互作用データファイルには表示されない。 |
101.衛生署署長 |
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イントラネットXBRL分類拡張アーキテクチャ文書 |
101.CAL |
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インラインXBRL分類拡張計算リンクライブラリ文書 |
101.DEF |
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インラインXBRL分類拡張Linkbase文書を定義する |
101.LAB |
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XBRL分類拡張ラベルLinkbase文書を連結する |
101.価格 |
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インラインXBRL分類拡張プレゼンテーションLinkbaseドキュメント |
104 |
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表紙インタラクションデータファイル(イントラネットXBRL文書に埋め込む) |
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* |
本局に提出します。 |
*+ |
米国法第18編第1350条の規定によると、本証明書は報告とともに提供されるのみであり、1934年の証券取引法第18条の規定により提出されたものではない。 |
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サイン
1934年の証券取引法の要求によると、登録者はすでに正式に本報告を正式に許可した署名者がそれを代表して署名することを促した。
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バウマンコンサルティンググループ有限会社です。 |
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日付:2022年11月14日 |
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差出人: |
/s/Gary Bowman |
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ゲイリー·バウマン |
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最高経営責任者兼社長 (首席行政主任) |
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日付:2022年11月14日 |
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差出人: |
/s/Bruce Labovitz |
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ブルース·ラボヴィッツ |
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首席財務官 (首席財務官) |
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