アメリカです
アメリカ証券取引委員会
ワシントンD.C.,20549
表
本四半期末まで
あるいは…。
_から_への過渡期
(登録者の正確な氏名はその定款に定められている)
(明またはその他の司法管轄権 (br}会社または組織を設立する) | (委員会ファイル番号) | アメリカ国税局の雇用主は 識別番号) |
(主な行政事務室住所) | (郵便番号) |
登録者の電話番号は、 市外局番を含んでいます
適用されない
(前の名前または前の住所、 前回の報告から変更された場合)
同法第12条(B)に基づいて登録された証券:
クラスごとのタイトル | 取引コード | 登録された各取引所の名称 | ||
単位は、各単位はA類普通株、0.0001ドル額面、1部償還可能な引受権証の5分の1からなる | PFDRU | ナスダック株式市場有限責任会社 | ||
それは.. | ||||
職場に含まれる引戻し可能持分証 | PFDRW | ナスダック株式市場有限責任会社 |
登録者
(1)が過去12ヶ月以内(または登録者がそのような報告の提出を要求されたより短い期間)に、1934年の“証券取引法”第13または15(D)節に提出されたすべての報告書を再選択マークで示し、(2)過去90日以内にそのような提出要求
に適合するかどうかを示す
登録者
が過去12ヶ月以内(または登録者がこのような文書の提出を要求されたより短い時間)にS-T規則第405条(本章232.405節
条)に従って提出された各相互作用データファイルを再選択マークで示している
登録者 は、大型加速申告会社、加速申告会社、非加速申告会社、小さい申告会社または新興成長型会社であることを再選択マークで表す。 は、“取引法”12 b-2条のルールにおける“大型加速申告会社”、“加速申告会社”、“小型申告会社”、“br}および”新興成長型会社“の定義を参照してください。
大型加速ファイルサーバ | ☐ | ファイルマネージャを加速する | ☐ |
☒ | 規模の小さい報告会社 | ||
新興成長型会社 |
新興成長型会社である場合、登録者が、取引法第13(A)節に従って提供された任意の新しいまたは改正された財務会計基準を遵守するために、延長された移行期間を使用しないことを選択したかどうかをフックで示す
登録者
が空殻会社であるかどうかをチェックマークで表す(“取引法”第12 b-2条で定義される)。はい、そうです
2022年11月11日までに
道路探知者が会社を買収する
表格10-Q
2022年9月30日までの四半期
カタログ表
ページ | ||
第1部財務情報 | ||
第1項。 | 財務諸表を簡略化する | 1 |
2022年9月30日(未監査)及び2021年12月31日までの簡明総合貸借対照表 | 1 | |
2022年9月30日と2021年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月間監査されていない簡明合併業務報告書 | 2 | |
2022年9月30日と2021年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月間監査されていない株主損失総合変動表 | 3 | |
2022年9月30日と2021年9月30日までの9ヶ月間監査されていないキャッシュフロー表簡明連結レポート | 4 | |
監査されていない簡明な連結財務諸表付記 | 5 | |
第二項です。 | 経営陣の財務状況と経営成果の検討と分析 | 23 |
第三項です。 | 市場リスクの定量的·定性的開示について | 28 |
第四項です。 | 制御とプログラム | 28 |
第2部:その他の情報 | ||
第1項。 | 法律訴訟 | 29 |
第1 A項 | リスク要因 | 29 |
第二項です。 | 未登録持分証券販売及び登録証券収益の使用 | 29 |
第三項です。 | 高級証券違約 | 29 |
第四項です。 | 炭鉱安全情報開示 | 29 |
五番目です。 | その他の情報 | 29 |
第六項です。 | 陳列品 | 30 |
i
第1部財務情報
プロジェクト1.簡明連結財務諸表
道路探知者が会社を買収する
簡明合併貸借対照表
2022年9月30日 | 十二月三十一日 2021 | |||||||
(未監査) | ||||||||
資産: | ||||||||
流動資産: | ||||||||
現金 | $ | $ | ||||||
前払い費用 | ||||||||
流動資産総額 | ||||||||
信託口座への投資 | ||||||||
総資産 | $ | $ | ||||||
負債、償還可能なA類普通株と株主損失 | ||||||||
流動負債: | ||||||||
売掛金 | $ | $ | ||||||
費用を計算する | ||||||||
関係者の都合で | ||||||||
支払手形 | ||||||||
流動負債総額 | ||||||||
派生株式証負債 | ||||||||
引受手数料を延期する | ||||||||
総負債 | ||||||||
引受金とその他の事項 | ||||||||
償還可能なA類普通株、$ | ||||||||
株主赤字: | ||||||||
優先株、$ | ||||||||
A類普通株、$ | ||||||||
B類普通株、$ | ||||||||
追加実収資本 | ||||||||
赤字を累計する | ( | ) | ( | ) | ||||
株主損益総額 | ( | ) | ( | ) | ||||
総負債、償還可能なA類普通株と株主損失 | $ | $ |
付記はこのような監査されていない簡明な総合財務諸表の構成要素だ
1
道路探知者が会社を買収する
監査されていない業務簡明合併報告書
9月30日までの3ヶ月間 | 9月30日までの9ヶ月間 | |||||||||||||||
2022 | 2021 | 2022 | 2021 | |||||||||||||
一般と行政費用 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
一般行政費用に関係する当事者 | ||||||||||||||||
運営損失 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||
その他の収入(支出): | ||||||||||||||||
派生株式証負債の公正価値変動 | ||||||||||||||||
繰延引受手数料の収益を決済する | ||||||||||||||||
派生権証債務に関する発売コスト | ( | ) | ||||||||||||||
信託口座における投資収入 | ||||||||||||||||
純収入 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
1株当たりの基本純収入、A類普通株 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
基本B類普通株加重平均流通株 | ||||||||||||||||
1株当たりの基本純収入,B類普通株 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
希釈したB類普通株の加重平均流通株 | ||||||||||||||||
希釈して1株当たり純収益,B類普通株 | $ | $ | $ | $ |
付記はこのような監査されていない簡明な総合財務諸表の構成要素だ。
2
道路探知者が会社を買収する
監査されていない株主損失変動簡明連結報告書
2022年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月
普通株 株 | その他の内容 | 合計する | ||||||||||||||||||||||||||
Aクラス A | Bクラス | 支払い済み | 積算 | 株主の | ||||||||||||||||||||||||
株 | 金額 | 株 | 金額 | 資本 | 赤字.赤字 | 赤字.赤字 | ||||||||||||||||||||||
残高 -2021年12月31日 | $ | $ | $ | $ | ( | ) | $ | ( | ) | |||||||||||||||||||
純収入 | - | - | ||||||||||||||||||||||||||
残高 -2022年3月31日(監査なし) | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||||||||
償還可能なA類普通株償還価値が増加 | - | - | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||||||
純収入 | - | - | ||||||||||||||||||||||||||
残高 -2022年6月30日(監査なし) | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||||||||
償還可能なA類普通株償還価値が増加 | - | - | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||||||
純収入 | - | - | ||||||||||||||||||||||||||
残高 -2022年9月30日(監査なし) | $ | $ | $ | $ | ( | ) | $ | ( | ) |
2021年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月
普通株 株 | その他の内容 | 合計する | ||||||||||||||||||||||||||
Aクラス A | Bクラス | 支払い済み | 積算 | 株主の | ||||||||||||||||||||||||
株 | 金額 | 株 | 金額 | 資本 | 赤字.赤字 | 赤字.赤字 | ||||||||||||||||||||||
残高 -2020年12月31日 | $ | $ | $ | $ | ( | ) | $ | |||||||||||||||||||||
受け取った現金は私募株式証の公正価値を超えている | - | - | ||||||||||||||||||||||||||
A類普通株はbrが増加しますが、償還金額がある可能性があります | - | - | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||||
純収入 | - | - | ||||||||||||||||||||||||||
残高 -2021年3月31日(監査なし) | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||||||||
B類普通株を没収 | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||||||||
その後償還すべきA類普通株の追加実収資本に対する計量 | - | - | ( | ) | ||||||||||||||||||||||||
純収入 | - | - | ||||||||||||||||||||||||||
残高 -2021年6月30日(監査未) | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||||||||
純収入 | - | - | ||||||||||||||||||||||||||
残高 -2021年9月30日(監査なし) | $ | $ | $ | $ | ( | ) | $ | ( | ) |
付記はこのような監査されていない簡明な総合財務諸表の構成要素だ。
3
道路探知者が会社を買収する
監査されていないキャッシュフロー簡明統合レポート
9月30日までの9ヶ月間、 | ||||||||
2022 | 2021 | |||||||
経営活動のキャッシュフロー: | ||||||||
純収入 | $ | $ | ||||||
純収入と業務活動で使用される現金純額を調整する: | ||||||||
派生株式証負債の公正価値変動 | ( | ) | ( | ) | ||||
繰延引受手数料の収益を決済する | ( | ) | - | |||||
派生権証債務に関する発売コスト | ||||||||
信託口座における投資収入 | ( | ) | ( | ) | ||||
経営性資産と負債変動状況: | ||||||||
前払い費用 | ( | ) | ||||||
売掛金 | ||||||||
費用を計算する | ||||||||
経営活動のための現金純額 | ( | ) | ( | ) | ||||
投資活動によるキャッシュフロー | ||||||||
信託口座に入金した現金 | ( | ) | ||||||
投資活動のための現金純額 | ( | ) | ||||||
資金調達活動のキャッシュフロー: | ||||||||
関係者の手形に対処して得た金 | ||||||||
関係者に支払う手形を償還する | ( | ) | ||||||
初めて公募して得た収益 | ||||||||
私募所得収益 | ||||||||
支払われた見積コスト | ( | ) | ||||||
融資活動が提供する現金純額 | ||||||||
現金純増 | ||||||||
現金--期初 | ||||||||
現金--期末 | $ | $ | ||||||
非現金融資活動の追加開示: | ||||||||
課税費用の発売コストを計上する | $ | $ | ||||||
関係者が本チケット項目で支払った要約料金 | $ | $ | ||||||
初公開に関する繰延引受手数料 | $ | $ |
付記はこのような監査されていない簡明な総合財務諸表の構成要素だ。
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道路探知者が会社を買収する
監査されていない簡明な連結財務諸表付記
注1-組織と業務説明 操作
探査者買収会社(“当社”) は空白小切手会社であり、2020年12月18日にケイマン諸島免除会社として登録されている。当社の登録設立の目的は、当社がまだ確定していない1つ以上の業務と合併、株式交換、資産買収、株式購入、再編または同様の業務合併(“業務合併”)を行うことである。
2022年9月30日現在、会社はまだ運営を開始していません。2020年12月18日(設立)から2022年9月30日までのすべての活動は、会社の結成と初公募株(“初公募株”)に関連しており、以下に述べるように、会社初公募株以来、業務統合目標を探している。当社は最初に初期業務合併を完了するまで営業収入は発生しません。当社は初公募で得られた金から利子収入の形で営業外収入を発生させます。
同社の保税人はデラウェア州の有限責任会社である探路者買収有限責任会社(“保湿人”)である。会社初公募株の登録声明brは2021年2月16日に発効を発表した。当社は2021年2月19日に初公開を完了しました
初公開発売終了と同時に、会社は以下の指向性増発(“指向性増発”)を完成させた
初公開および私募完了後、$
5
道路探知者が会社を買収する
監査されていない簡明な連結財務諸表付記
会社経営陣は,初公募と私募株式証売却の純収益の具体的な運用には幅広い情愛権を有しているが,基本的にはすべての純収益が業務統合の完了に利用される予定である.会社の初期ビジネスグループは、1つまたは複数の経営における企業または資産でなければならず、その公平な時価は少なくとも等しい
当社は、(I)株主総会を開催して企業合併を承認することに関連すること、または(Ii)買収要約方式で公衆株式の全部または一部を償還することを含む、企業合併完了時に公衆株式の全部または一部を償還する機会を公衆株式保有者(“パブリック株主”)に提供する。当社が株主に業務合併の承認や買収要約を求めるかどうかは、当社が決定します。公衆株主はその公開株を比例して償還する権利があり、償還金額は信託口座(当初は#ドルと予想される)となる
上述したにもかかわらず、当社が改正及び改訂された組織定款大綱及び細則は、公衆株主が当該株主の任意の関連会社と共に、又は当該株主と一致して行動するか、又は“グループ”(改正された1934年証券取引法(“取引法”第13節)を参照)として定義されている他の任意の者は、その株式の償還総金額が
を超えることを制限される
6
道路探知者が会社を買収する
監査されていない簡明な連結財務諸表付記
当社の保証人、上級管理者、取締役brは、当社が企業合併に関連する公開株式の償還を許可する義務の実質又は時間(Br)又は償還を許可するために、当社が改正·再制定した組織定款大綱及び定款細則(A)に改正案を提出しないことに同意している
当社が初公募終了後24ヶ月以内または2023年2月19日(“合併期間”)内に業務統合を完了できなかった場合、当社は(I)清盤以外のすべての業務を停止します。(Ii)合理的可能な範囲内でできるだけ早く公衆株式を償還するが、その後10営業日を超えず、1株当たり価格で現金で支払った公衆株式を償還し、当時信託口座に入金された総金額に相当し、信託口座から保有している資金から稼いだ利息を含むが、その資金は以前会社に発行されて税金を支払わなかったが、あれば(最高$を超えない)
初期株主は、会社が合併期間内に業務合併を完了できなかった場合、相手の正株式の清算権を放棄することに同意する。ただし、初期株主が初公募株またはその後に公開株式を買収した場合、会社がbr合併期間内に業務合併を完了できなかった場合、清算信託口座における当該等の公開発行株の分配を清算する権利がある。2022年9月27日、ドイツ銀行証券会社は、繰延引受手数料の権利を取り消すことができず、初公募株(付記5参照)との引受合意により満期になった金額は約630万ドルであった。引受業者は、当社が合併期間内に業務合併を完了できなかった場合、引受業者は、信託口座に保有する繰延引受手数料(付記5参照)の権利を放棄することに同意し、この場合、これらの金額は、信託口座に保有されている資金に含まれ、その資金は、会社が公開発行した株式の償還に使用することができる。このような割り当ての場合、信託口座に割り当て可能な残りの資産の1株当たり価値
は$よりも低い可能性がある
流動性と資本資源および将来の懸念
2022年9月30日まで、会社は約brドルを持っています
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道路探知者が会社を買収する
監査されていない簡明な連結財務諸表付記
財務会計基準委員会(“FASB”)ASCテーマ205-40“財務諸表持続経営事項列報”による持続経営事項の評価については、経営陣が運営資金需要、強制清算、その後の解散を決定しており、持続経営企業としての会社の持続経営能力に大きな疑いを抱かせる。このような総合財務諸表 は、記録された資産の回収や負債分類に関する調整は何も含まれていないが、このような調整は、当社が経営を継続できない場合には が必要となる可能性がある。
初公開が完了するまで、当社の流動資金需要は$の支払いを通過しました
付記2-重要会計政策の列報根拠と要約
陳述の基礎
添付されている監査されていない簡明総合財務諸表はドルで報告され、アメリカ公認の中期財務情報会計原則(“公認会計原則”)に符合し、及び表格10-QとS-X規則第10条の指示 に符合し、アメリカ証券取引委員会の規則と規定に符合する。したがって、それらは“公認会計基準”によって要求されるすべての情報と脚注を含まない。経営陣は、監査されていない簡明な総合財務諸表は、公報に記載されている期間の残高と結果に必要な正常な経常的な調整のみを含むすべての調整を反映していると考えている。2022年9月30日までの3カ月と9カ月の経営業績 は必ずしも2022年12月31日までの予想業績を代表するとは限らない。
添付されている総合財務諸表は、会社が2022年4月1日にアメリカ証券取引委員会に提出した2021年12月31日までの10-K年報と併せて読まなければならず、この年報は監査された財務諸表とその付記を含む。2021年12月31日までの財務情報は、当社の2021年12月31日までの年次報告Form 10−Kにおける総合財務諸表 から来ています。
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道路探知者が会社を買収する
監査されていない簡明な連結財務諸表付記
合併原則
当社の総合財務諸表 は、提案業務合併(定義付記10参照)に関する完全子会社を含む。すべての会社間br口座と取引は合併で解約します。
新興成長型会社
当社は証券法第2節(A)節で定義された“新興成長型会社”であり、 は2012年のJumpStart Our Business Startups Act(“JOBS Act”)によって改訂され、 当社は新興成長型会社ではなく他の上場企業に適用される各種報告要求のいくつかの免除を利用することができるが、これらに限定されず、サバンズ-オキシ利法第404節の独立登録公共会計 会社認証要求を遵守し、その定期報告や委託書において役員報酬に関する開示義務を削減する。そして、役員報酬および株主承認以前に承認されなかった任意の黄金パラシュート支払いに対する拘束力のない諮問投票の要求を免除する。
また、雇用法第102条(B)(1)免除は、民間企業(すなわち、証券法の施行が宣言されていない証券法登録声明又は取引法に基づいて登録されていない証券種別の会社)までの新たな又は改正された財務会計基準の要件を遵守する以外は、新たな又は改正された財務会計基準を遵守しなければならない。雇用法案では、新興成長型企業は、延長された移行期間からの脱退を選択し、非新興成長型会社に適用される要求を遵守することができるが、どのような選択脱退も撤回できないと規定されている。当社は移行期間を延長することを選択していないことを選択しています。これは、1つの基準が発表または改訂された時、ある基準が上場企業または民間会社に対して異なる申請日があれば、当社は新興成長型企業として、非上場企業が新しいまたは改訂された基準を採用することができることを意味します。これは、当社の合併財務諸表を他の上場企業と比較させる可能性がありますが、別の上場企業は新興成長型会社でもなく、新興成長型会社でもなく、会計基準の潜在的な違い を用いて移行期間を脱退することを選択することは困難であり、不可能である。
予算の使用
公認会計原則に従って財務諸表を作成することは、連結財務諸表の日付の資産及び負債額及び又は有資産及び負債の開示、並びに報告期間内の収入及び支出の報告金額に影響を与えるために、管理層に推定及び仮定を要求する。見積もりを下すには経営陣が重大な判断を下す必要がある。少なくとも合理的な場合には、管理層が推定を作成する際に考慮する連結財務諸表の日付が存在する状況、状況、または一組の状況の影響の推定は、1つまたは複数の将来の確認イベントによって短期的に変化する可能性がある。これらの財務諸表に含まれるより重要な会計推定の1つは、権証負債の公正価値の決定である。更新された情報を得るにつれて,これらの見積りは変化する可能性があるため,実際の結果はこれらの見積りとは大きく異なる可能性がある.
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道路探知者が会社を買収する
監査されていない簡明な連結財務諸表付記
現金と現金等価物
当社は購入時の原始満期日が三ヶ月以下のすべての短期投資を現金等価物と見なしています。2022年9月30日と2021年12月31日まで、会社は現金等価物を持っていない。
信託口座に保有している投資
当社が信託口座に保有するポートフォリオ は、“投資会社法”第2(A)(16)節で述べた期限が185日以下の米国政府証券、または米国政府証券に投資する通貨市場ファンドへの投資、または両者の組み合わせを含む。会社が信託口座に持っている投資は取引証券に分類される。取引証券は各報告期末に公正価値に従って簡明総合貸借対照表に示されている。当該等証券の公正価値変動による損益は、付随する審査簡明総合経営報告書に記載されていない信託口座が保有する投資収益に計上される。信託口座に保有されている投資の推定公正価値は、既存の市場情報に基づいて決定される。
信用リスクが集中する
企業を集中的な信用リスクに直面させる可能性のある金融商品には、連邦預金保険会社の1ドルの保証限度額を超える可能性がある金融機関の現金口座が含まれる
金融商品の公正価値
財務会計基準委員会のテーマ820“公正価値計量”によると、当社の資産と負債の公正価値は金融商品の資格に符合し、その公正価値は簡明総合貸借対照表中の帳簿価値とほぼ同じであり、株式権証負債を派生して除外する(付記9参照)。
公正価値計量
公正価値は、計量日の市場参加者間の秩序ある取引において、資産の売却によって課金されるか、または負債の移転によって支払われる価格として定義される。GAAPは3級公正価値階層構造を構築し、公正価値を計量する時に使用する投入に対して優先順位を行った。この階層構造は,同じ資産や負債の活発な市場の未調整オファーに 最高優先度(1レベル計測)を与え,観察できない投入に最低優先度(3レベル計測)を与える.これらの層には
● | 第1レベルは、アクティブ市場における同じツールのオファー(未調整)のような観察可能な投入として定義される |
● | 第2レベルは、アクティブ市場における同様のツールのオファーまたは非アクティブ市場における同じまたは同様のツールのオファーのような、直接的または間接的に観察可能なアクティブな市場オファー以外の投入として定義される |
● | 第3レベルは、市場データが少ないか、または全く存在しない観察できない投入と定義されるので、エンティティは、推定技術から得られる推定値のようなエンティティ自身の仮定を作成する必要があり、そのうちの1つまたは複数の重要な投入または重大な価値駆動要因は観察されない。 |
場合によっては、公正価値を計量するための投入は、公正価値レベルの異なるレベルに入る可能性がある。これらの場合,公正価値計測は,公正価値計測に重要な最低レベル投入に基づいて,公正価値階層構造において全体的に分類される.
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道路探知者が会社を買収する
監査されていない簡明な連結財務諸表付記
派生株式証負債
当社はデリバティブツール を使用してキャッシュフロー、市場または外国為替リスクをヘッジしません。当社は、これらのツールがデリバティブであるか否か、または埋め込まれたデリバティブ資格に適合する特徴を含むか否かを決定するために、 発行された株式購入権証を含むすべての金融商品を評価し、 は、FASB ASCテーマ480“負債と株式”(“ASC 480”)とFASB ASCトピック815“デリバティブ とヘッジ”(“ASC 815”)とを区別する。派生ツールの分類は、そのようなツールが負債または資本として記録されるべきかどうかを含み、各報告期間の終了時に再評価される。
ASC 815によると、初公開発売に関する引受権証(“公開株式証”)および私募株式証は派生負債であることが確認された。そこで,当社は株式証明ツールが公正価値で計算された負債であることを確認し,報告期間ごとにそのようなツールの帳票価値を公正価値に調整し,これらのツールが行使または満期になるまで調整した。初公開発売に関連して発行された公開株式証の初期公正価値と私募株式証の公正価値はすでにリスク中性フレームの下で の二項グリッドモデルを用いて推定した。公募株式証の2022年9月30日及び2021年12月31日の公正価値 はこの等株式証の可視上場価格に基づいて計算される。私募株式証の譲渡を任意の非許可譲渡者に譲渡することは、私募株式証が公開株式証とほぼ同じ条項を持つことになるため、当社は1部当たりの個人販売承認持分証の公正価値と各公開持分証の公平価値が等しいことを決定した。派生権証負債は、その清算が流動資産を使用する必要があることを合理的に予期していないため、または流動負債を設定する必要があるため、非流動負債に分類される。
初公募株に関する発売コスト
発売コストには、初公開発売による法律、会計、引受料、初公開発売に直接関連する他のコストが含まれています。 発売コストは、相対公正価値 と受け取った総収益と比較して、初公開発売で発行された独立金融商品に割り当てられています。派生株式証負債に関する発売コストは、審査されていない簡明総合経営報告書に発生した費用を計上し、非営業費用として列報する。発行されたA類普通株に関する発売コストはA類普通株の帳簿価値に計上されているが、初公開発売完了時に償還される可能性がある。当社は、繰延引受手数料の清算は、流動資産を使用したり、流動負債を生成する必要がないため、繰延引受手数料を非流動負債に分類する。
償還可能なA類普通株
当社は、ASCテーマ480“負債と持分を区別する”における指導に基づき、償還可能なA類普通株を会計処理する。br}強制償還されたA類普通株(ある場合)は、負債ツールに分類され、公正価値に応じて計量される。条件付償還されたA類普通株(償還権を有するA類普通株を含み、その償還権は、保有者制御範囲内であるか、不確定事件が発生したときに償還されるか、当社の完全な制御範囲内ではなく、一時持分に分類される。他のすべての時間に、クラスA普通株は株主権益に分類される。当社のA類普通株は何らかの償還権を有しており、これらの償還権は当社の制御範囲内ではないと考えられ、将来発生する不確定事象から制限されています。だから、
当社は、償還価値変動が発生した場合に直ちにこれらの変動を確認し、普通株を償還可能な帳簿価値を報告期間終了時の償還価値と等しくなるように調整することを選択した。償還可能な普通株式の帳簿金額の増加または減少は、追加実収資本(ある場合)の費用と累積損失の影響を受ける。
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監査されていない簡明な連結財務諸表付記
普通株1株当たり純収益
会社はFASB ASCテーマ260“1株当たり収益”の会計と開示要求を遵守している。会社はA類普通株とB類普通株の2種類の株式を持っている。収益と損失はこの二つの株が比例して分担します。1株当たり純収入 の計算方法は、純収入をそれぞれの期間に発行された普通株の加重平均株式数で割る。
希薄純収益を計算する際には,初公開発売単位(超過配給単位を含む)および私募株式証購入合算は考慮されていない
当社は、引受業者が超過配当権を行使することにより加重平均から除外されたB類普通株の影響 を考慮している。すでに満たされていることや事項があるため、当社は当該等の株式を中期開始時の加重平均に計上し、当該等の株式の希薄な影響を特定する。
次の表は、普通株の基本と希釈後の1株当たりの純収益を計算するための分子と分母の台帳を反映している
9月30日までの3ヶ月間 | ||||||||||||||||
2022 | 2021 | |||||||||||||||
A類 | クラスB | A類 | クラスB | |||||||||||||
普通株1株当たり純収益(損失): | ||||||||||||||||
分子: | ||||||||||||||||
純収益(損失)分配、基本 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
減額後の純収益分配 | ||||||||||||||||
分母: | ||||||||||||||||
基本加重平均普通株式発行済み | ||||||||||||||||
希釈加重平均普通株式発行 | ||||||||||||||||
普通株1株当たりの基本純収益(赤字) | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
普通株を1株ずつ薄くして純収益する | $ | $ | $ | $ |
9月30日までの9ヶ月間 | ||||||||||||||||
2022 | 2021 | |||||||||||||||
A類 | クラスB | A類 | クラスB | |||||||||||||
普通株式1株当たり純収入: | ||||||||||||||||
分子: | ||||||||||||||||
純収益分配、基本 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
減額後の純収入分配 | ||||||||||||||||
分母: | ||||||||||||||||
基本加重平均普通株式発行済み | ||||||||||||||||
希釈加重平均普通株式発行 | ||||||||||||||||
普通株1株当たりの基本純収入 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
薄めて普通株当たり純収入 | $ | $ | $ | $ |
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道路探知者が会社を買収する
監査されていない簡明な連結財務諸表付記
所得税
当社は、納税申告書において採用されるまたは予想される納税ヘッドの財務諸表確認および計量を確認および計量するための確認敷居およびbr}計量属性が規定されたFASB ASC主題740“所得税”(“ASC 740”)の会計および報告要件を遵守する。当該等の利益を確認するには、税務機関が審査した後、税務状況を維持しなければならない可能性が高い。当社経営陣はケイマン諸島を当社唯一の主要税務管区と認定している。当社は未確認の税収割引に関する課税利息と罰金を所得税費用として確認しています。2022年9月30日と2021年12月31日まで、未確認の税収割引はなく、利息と罰金課税額はありません。当社では現在、審査において重大な支払い、課税、またはその立場から重大な逸脱を招く可能性のある問題は発見されていません。
ケイマン諸島政府は現在収入に課税していない。ケイマン連邦所得税条例によると、会社は所得税を徴収しない。したがって、所得税は会社の連結財務諸表に反映されない。当社の経営陣 は、未確認の税収割引総額が今後12ヶ月以内に実質的に変化しないと予想しています。
最近の会計公告
2022年6月、FASBはASU 2022-03、ASC 副題820“契約販売制限された株式証券の公正価値計量”を発表した。ASUは、公正な価値で持分証券を計量する際に契約販売制限を考慮せず、公正価値で計量された契約販売制限制約を受けた持分証券に新たな開示要求 を導入することを明らかにするために、ASC 820 を改訂する。ASUは公正価値によって計量された株式及び株式フック証券の所有者と発行者に適用される。本ASUにおける改訂は,2023年12月15日以降のbr}会計年度およびその年度内の移行期間内に当社に有効である。未発表または発行可能な中期財務諸表と年次財務諸表については、早期採用が許可されている。当社はまだこの声明が監査されていない簡明な総合財務諸表に与える影響を評価している。
当社の経営陣は、最近発表されたが発効していない会計基準の更新を信じていませんが、現在採用されていれば、当社が監査していない簡明な総合財務諸表に大きな影響を与えます。
備考3-初公開
2021年2月19日、会社は初公募株を完成した
各単位はA類普通株(Br)と5分の1の償還回収可能株権証(“公開株式証”)を含む。1部の全公開株式証は所有者に1株11.50ドルの使用価格でA類普通株を購入する権利を持たせ、調整することができる(付記8参照)。
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監査されていない簡明な連結財務諸表付記
付記4--関連先取引
方正株
2020年12月28日、スポンサーは合計
ドルを支払いました
初期株主同意:(A)初期業務合併完了後1年または前に、初期業務合併後、A類普通株の終値が1株当たり12.00ドル (株式分割、株式資本化、株式配当、配当、分割再編、資本再編などによって調整された後)に等しく、かつ、初期業務合併後少なくとも150日後に開始された任意の30取引日以内の任意の20取引日以内に、その創始者の任意の株式を譲渡、譲渡または売却しない。及び(B)当社が清算、合併、株式交換又はその他の類似取引を完了したことにより、当社の全株主が、そのA類普通株を現金、証券又はその他の財産と交換する権利がある初期業務合併が完了した翌日。
私募株式証明書
初公募が終わると同時に会社は完成した
1部の完全な私募株式証明書は完全なA類普通株で行使でき、価格は$
保証人及び当社の高級社員及び取締役は、限られた例外的な場合を除いて、その任意の個人配給承認株式証を譲渡、譲渡又は売却してはならず、初期業務合併が完了してから30日 までである。
関係者ローン
2020年12月23日、スポンサーは同社に最高$を提供することに同意した
また、運営資金の不足を補うために、企業合併に関連する取引コストを支払うために、発起人又は発起人の関連会社又は会社の一部の幹部及び取締役は、必要に応じて会社資金(“運営資金融資”)に貸与する。会社が業務合併を完了すれば、会社は信託口座の収益から運営資金ローンを返済することができる。そうでなければ、運営資金ローンは信託口座以外の資金からしか返済できない。企業合併が終了していない場合、会社は信託口座以外の収益の一部を用いて運営資金ローンを返済することができるが、信託口座における収益は運営資金ローンの償還には利用されない。運営資金ローンは、企業合併が完了した後に返済され、利息を計算しない、あるいは貸手が自分で決定し、最高で$に達する
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監査されていない簡明な連結財務諸表付記
本票
2021年7月15日、当社は保証人に本票(“本票”)を発行し、当社の借金に供し、元金総額は$に達した
“行政サービス協定”
会社の証券が初期業務合併と清算を完了する早い時期にナスダックが初上場した日から、会社は保険者に$を支払うことに同意した
さらに、保険者、高級管理者および取締役、br、またはそれらの任意の関連会社は、潜在的な目標業務の決定、適切な業務統合の完了調査など、会社の活動に関連する任意の自己負担費用の精算を取得する。br監査委員会は、会社が保険者、高級管理者または取締役、brまたはその関連会社に支払うすべての金を四半期ごとに審査する。初期業務統合前のどのような支払いも信託口座以外の資金から支払われる。2022年9月30日と2021年12月31日までに
付記5--支払いの引受及び又は事項
登録と株主権利
初公開発効日に締結された登録及び株主権利協定によると、方正株式、私募株式承認証及び運営資金ローンの転換により発行された引受権証及び引受権証(及び私募株式証及び株式承認証の行使により発行可能な任意のA類普通株)所有者は、登録権利を有する権利を有する。この等の証券保有者は、最大3つの要求(短い要求を含まない)を提出する権利があり、当社に当該等の証券の登録を要求する。また,所有者は初期業務統合完了後に提出された登録宣言 に対して一定の“搭載”登録権を持つ.当社はこのような登録声明の提出に関する費用を負担します。
引受契約
引受業者は$の引受割引を得る権利がある
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リスクと不確実性
管理層は引き続き新冠肺炎疫病の影響を評価し、そして結論を出し、ウイルスは会社の財務状況、運営業績及び/或いはターゲット会社探しにマイナス影響を与える可能性があるが、具体的な影響はこれらの合併財務諸表の日付として容易に確定できないと結論した。監査されていない簡明な総合財務諸表は、この不確実性の結果によって生じる可能性のあるいかなる調整も含まない。
2022年2月、ロシア連邦とベラルーシはウクライナと軍事行動を展開した。この行動により、米国を含む複数の国がロシア連邦とベラルーシに対して経済制裁を実施した。また、これらの未監査の簡明な連結財務諸表の日付まで、この行動や関連制裁が世界経済に与える影響は確定できず、会社の財務状況、経営業績、キャッシュフローに対する具体的な影響も特定できない。
相談協議
当社は第三者
コンサルタントと合意し、潜在目標の決定及び潜在目標との交渉、職務調査、市場普及、財務分析及び投資家関係の協力を含むいくつかのコンサルティングサービスを当社に提供し、これにより、コンサルタントは費用の支払いを遅延させることに同意し、会社が初歩的な業務合併を完了しただけで支払うことに同意した。2022年9月30日と2021年12月31日までに、会社は約
注6-償還可能なA類普通株
会社のA類普通株は何らかの償還権を持っており、これらの償還権は会社の制御範囲内ではなく、将来の事件発生の影響を受けると考えられています。br社は発行する権利があります
表は、簡明総合貸借対照表に反映されている償還が必要な可能性のあるA類普通株を照合した
総収益 | $ | |||
もっと少ない: | ||||
株式証発行時の公正価値を公開する | ( |
) | ||
償還可能なA類普通株に割り当てられた発売コスト | ( |
) | ||
また: | ||||
A類普通株の増額は償還可能金額に制限されています | ||||
A類普通株は、2021年12月31日に償還される可能性があります | ||||
償還可能なA類普通株の償還価値を増やす | ||||
A類普通株は、2022年6月30日に償還される可能性があります | ||||
償還可能なA類普通株の償還価値を増やす | ||||
A類普通株は、2022年9月30日に償還される可能性があります | $ |
付記7--株主損
優先株-会社
は発行権がある
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A類普通株-会社
は発行権がある
B類普通株-会社が発行する権利がある
登録されている普通株株主はA類普通株株主及び所有者がすべての議決すべき事項が保有する1株当たり株式について投票する権利があり、B類普通株保有者は株主投票に提出するすべての事項について一緒に投票する権利があるが、法律には別に規定がある者は除外する;brはB類普通株保有人材は初期業務合併を完了する前或いはそれに関連する 董事委員会の件で投票する権利がある。
B類普通株は、初期業務統合時に自動的に
をA類普通株に変換し、変換割合が全方正株式変換時に発行可能なA類普通株式数は、変換後の上で全体的に等しい
付記8-引受権証
2022年9月30日と2021年12月31日まで、会社は
公共株式承認証は 数全体の株式に対してしか行使できない。単位分割後、断片的な公開株式証は発行されず、全体公開株式証の取引のみを行います。 公開株式証は(A)企業合併完了後30日と(B)初公開発売完了後12ヶ月以内(遅い者を基準)に行使されます。いずれの場合も、会社が有効な“証券法”に規定されている登録声明を持っていれば、公共株式証明書を行使する際に発行可能なA類普通株をカバーし、当該普通株に関連する現行の目論見書を有しており、これらの株式は、保有者の居住地の証券又は青空法律に基づいて登録されており、合格又は免除登録されている(または当社は、保有者が場合によっては現金なしで株式証明書を行使することを許可している)。当社は可能な範囲内でできるだけ早くすることに同意しているが、いずれの場合も初期業務終了後20営業日後に遅れてはならない。当社は、商業的に合理的な努力を尽くして、承認証を行使する際に発行可能なA類普通株を含む登録説明書を米国証券取引委員会に提出し、権利証が満期または償還されるまで、株式公開証明書に関する承認証合意に記載されているように、当該A類普通株に関する現行株式募集説明書を維持する。引受証の行使時に発行可能なA類普通株をカバーする登録宣言が60%まで無効である場合これは…。初期業務合併終了翌日、権利証所持者は、証券法第3(A)(9)条又は別の免除により、有効な登録説明書があるまで、又は当社が有効な登録説明書を維持できないまで、“キャッシュレスベース” 方式で引受権証を行使することができる。上記の規定にもかかわらず、A類普通株が株式承認証を行使する際に国家証券取引所に上場していない場合、証券法第18(B)(1)条に記載されている“担保証券”の定義に適合する場合には、当社は、その株式承認証を行使することを要求する公共株式証所有者が“現金なし”でこのようにすることを選択することができ、当社が選択した場合、当社は有効な登録声明の提出または維持を要求されることはなく、当社が選択しない場合には、それは免除されない場合には、適用される青空法律に基づいて、商業的に合理的な 努力を講じて、株式を登録または資格認定する。
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株式承認証の行使価格は$である
私募株式証明書は,初公開発売中に販売された単位に係る公開株式証と同様であり,(I)私募株式証と私募株式承認証を行使して発行可能なA類普通株は,企業合併完了後30日以内に譲渡,譲渡または売却できない点であるが,ある限られた例外を除く,(Ii)私募株式証明書brは、保証人又はその譲渡者が保有することが許可されていれば、償還できない;及び(Iii)保証人又はその譲渡許可者は、現金なしで私募株式証明書を行使し、特定の登録権利を有することを選択することができる。もし私募認持分証が保証人又はその譲渡許可者以外の者が所有する場合、当社はすべての償還状況下で私募株式証を償還することができ、当該等の所有者が公開持分証と同じ基準で行使することができる。
1株当たりの普通株式価格が18.00ドル以上の場合、償還権証:
株式承認証が行使可能になると、会社はまだ発行されていない引受権証を償還することができる(本稿の私募株式証に関する記述は除く)
● | 一部ではなく全てです |
● | 株式承認証1部当たり0.01ドルで計算した |
● | 持分証所有者毎に最低30日の償還書面通知を発行する |
● | A類普通株の最終報告(Br)販売価格(“終値”)が1株当たり18.00ドル以上である場合であって、かつ、当社が株式承認証所有者に償還通知日前の第3取引日までの30取引日以内の任意の20取引日以内にのみ、A類普通株の最終報告(Br)販売価格(“終値”)を超える場合。 |
当社は上記の株式承認証brを償還することはなく、証券法の下で株式承認証の行使時に発行可能なA類普通株の登録声明を発行しない限り、その時に発効し、かつ当該A類普通株に関する最新の目論見書は全30日間のbr償還期間内に得ることができる。
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1株当たりの普通株式価格が10.00ドル以上の場合、償還権証:
株式承認証が行使可能になると、会社はまだ発行されていない引受権証を償還することができる(本稿の私募株式証に関する記述は除く)
● | 一部ではなく全てです |
● | 少なくとも30日前の書面償還通知の場合、株式承認証1部当たり0.10ドルであり、条件は、所有者が償還前に無現金で引受権証を行使し、償還日およびA類普通株の“公平市場価値”に基づく合意表を参照して決定されるA類普通株を取得することができることである |
● | A類普通株が会社が株式承認証所有者に償還通知を出した場合にのみ、前の3取引日に終了した30取引日以内の任意の20取引日の終値が1株10.00ドル以上である場合(調整後); |
● | 当社が株式承認証所有者に償還通知日前の第3取引日までの30取引日以内に、A類普通株の任意の20取引日以内の終値が1株18.00ドル(調整されている)を下回った場合、私募株式証も同時に発行された公開株式証と同じ条項で償還しなければならない。 |
上記A類普通株の“公正時価”とは,株式承認証所有者に償還通知を出した日から10取引日以内のA類普通株の出来高加重平均価格
である.いずれの場合も,この償還機能に関する引受権証は,いずれの場合も無現金で超過することはできない
当社が合併期間内に業務合併を完了できず、かつ当社が信託口座に保有している資金を清算することができない場合、株式証保有者は、その株式承認証に関連するいかなる資金も受けず、信託口座外に保有する自社資産から当該等株式証に関するいかなる割り当ても得られない。したがって、このような権利証は期限が切れて一文の価値もないかもしれない。
付記9-公正価値計量
次の表は,2022年9月30日と2021年12月31日までの公正価値で恒常的に計測された会社の資産と負債の情報を示し,会社がその公正価値を決定するための評価技術の公正価値レベルを示している。
2022年9月30日 | ||||||||||||
説明する | 見積もりはありますか 能動型 市場 (レベル1) | 意味が重大である 他にも 観察できるのは 入力量 (レベル2) | 意味が重大である 他にも 見えない 入力量 (レベル3) | |||||||||
資産: | ||||||||||||
信託口座が保有する投資-通貨市場基金 | $ | $ | $ | |||||||||
負債: | ||||||||||||
派生権証負債--公共株式証明書 | $ | $ | $ | |||||||||
派生権証負債−私募株式証 | $ | $ | $ |
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2021年12月31日 | ||||||||||||
説明する | 見積もりはありますか 能動型 市場 (レベル1) | 意味が重大である 他にも 観察できるのは 入力量 (レベル2) | 意味が重大である 他にも 見えない 入力量 (レベル3) | |||||||||
資産: | ||||||||||||
信託口座が保有する投資-通貨市場基金 | $ | $ | $ | |||||||||
負債: | ||||||||||||
派生権証負債--公共株式証明書 | $ | $ | $ | |||||||||
派生権証負債−私募株式証 | $ | $ | $ |
第1レベル資産には、元の期限が185日以下の米国債のみに投資される通貨市場への投資が含まれる。同社は、実際の貿易データ、取引業者またはブローカーの市場オファー、その他の類似源などの情報を使用して、その投資の公正価値を決定する。
報告期間開始時に出入り1,2,3級の振込 を確認した。公募株式権証の推定公正価値は2021年4月に第3級計量から第1級計量に転換し、当時株式証を公開して独立して上場し、活発な市場で取引した。その後、2021年12月、取引活動が不足したため、株式権証の推定公正価値は一級計量から二級計量に転換した。私募株式証の推定公正価値は2021年4月に第三級計量から第二級公正価値 に転換し、私募株式権証の譲渡が許可されていない譲渡者に譲渡されるため、私募株式証は公開株式証とほぼ同じ条項を持っているため、当社は各非公開配給承認持分証の公正価値と各公開株式証の公正価値と等しいことを決定した。2022年9月30日までの9ヶ月または2021年12月31日までの1年間に、レベル1、レベル2、レベル3の間に他の振込はありません。
初公開発売に関連して発行された公開及び非公開配給株式証の初期公正価値はすでに二項格子モデルを用いて推定された。公開株式証が単位から分離された期間内に、公開株式証の活発な市場での掛け値を公正価値 として使用する。株式証が活発な市場取引に公開される前に、公開及び個人配給承認株権証の推定公正価値は第3級投入を用いて決定される。二分木モデル固有の仮定は,単価,期待変動率,無リスク金利,期限から満期日まで配当収益率に関係している.単価は測定日までの 単位の公開取引価格に基づく.当社は,他の特殊用途買収会社が発行した引受権証取引価格の暗黙的変動率 に基づいて公開および私募株式証の変動率を推定している。無リスク金利は、挿入された米国債金利に基づいており、公共·個人配給株式証の類似期限に見合っている。満期期限 は公開及び私募株式証の契約期間に基づいて計算され、初回公募日から1年と仮定する。最後に、その会社は配当金を支払わないと予想される。最も重要な投入は変動率であり,単独で大幅に増加(減少)すると予想変動率はより高い(より低い)公正価値計測を招く.
2022年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月で、第3次投入で計量された派生負債の公正価値に変化はない。2021年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月のうち、3級投入計量を用いた派生権証負債の公正価値変化の概要は以下の通りである
2021年1月1日現在の派生権証負債 | $ | |||
公共および個人配給承認持分証を発行する | ||||
派生株式証負債の公正価値変動 | ( | ) | ||
2021年3月31日現在の派生権証負債 | ||||
公有株式証を第1級に移す | ( | ) | ||
私募株式証は第2階に譲渡する | ( | ) | ||
派生株式証負債の公正価値変動 | ||||
2021年6月30日現在の派生権証負債 | ||||
2021年9月30日現在の派生権証負債 | $ |
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付記10--その後の活動
当社は、監査なしに簡明総合財務諸表が発表された日までに発生した後続事件とbr取引を評価します。今回の審査によると、以下に述べる以外に、当社は審査されていない簡明総合財務諸表に調整または開示すべき他の後続事項を発見していない。
提案業務合併
当社は2022年10月3日、Movella Inc.,デラウェア州の1社(“Movella”), 及びMotion Merger Sub,Inc.,デラウェア州の1社及び当社直接完全子会社(“連結子会社”)と業務合併協定を締結した(時々改訂、補充又はその他の方法で改訂され、“業務合併協定”と呼ばれる)。業務合併協定および進行予定の取引(“提案業務合併”と総称される) は、当社、Movellaおよび合併付属会社取締役会および当社の合併付属会社唯一の株主として承認されています。
“企業合併協定”の条項及び条件(これを含む)、(I)当社はその登録司法管轄権を変更し、ケイマン諸島免除会社への登録を撤回し、デラウェア州法律に基づいて登録された会社(“現地化”)に引き続き登録し、当社は“br}”Movella Holdings Inc.“と改称する。(“New Movella”)と(Ii)は合併完了後,合併子会社 をMovellaと合併してMovella(“合併”)に組み込み,Movellaは合併中に存在する会社となり,合併発効後,MovellaはNew Movellaの完全子会社となる(合併発効期間を“発効時間”と呼ぶ).
現地化については、発効時間までの締め切り:(I)会社の1株当たり発行済みと発行されたA類普通株と1株当たり発行済みと発行されたB類普通株は、1株当たり額面0.00001ドル( “新Movella普通株”)に変換される。(Ii)発行済みおよび発行されていない自社A類普通株を購入する完全株式証明書 は、自動代表権を自社承認株式証合意に記載されている条項および条件に従って、使用価格で1株11.50ドルで新Movella普通株を購入する権利がある;(Iii)当社の管理文書は、 を改訂および再記述し、New Movellaの会社登録証明書および別例となり、および(Iv)当社の名称は“Movella Holdings Inc.”に変更される。本項(I)及び(Ii)項の条項については、当社の発行済み及び発行済単位毎に、これまで関連A類普通株及び当社の帰化前の関連引受権証に分離されていなかった場合は、解約し、その所有者に、当社の株式承認契約に記載されている条項及び条件に従って、現行価格で1株11.50ドルで新Movella普通株及び5分の1が新Movella普通株を代表する承認証を購入する権利を持たせる。
“企業合併協定”の条項と条件によると、発効時には、いずれの場合も、発効時間までに発行されたMovella普通株(Movella普通株を含まない意見の異なる株主が保有している、このような株の評価を要求し、デラウェア州会社法262条のいずれかに該当する株式)は、新Movella普通株の購入とMovella普通株を購入する1株当たりの未償還Movellaオプション(“Movellaオプション”)と交換され、新しいMovella普通株の選択権(変換後の
ベース)と交換される。Movella Holdings Inc.2022年株式インセンティブ計画によると、この計画は、会社株主が特別株主総会で承認し、発効直前にMovellaオプションに適用される同じ条項と条件(業務合併協定で予想される取引により発効できない条項や条件を除く),
に記載されている新規オプション数と行使価格に制限され、Movella取引前の隠れた持分価値
$に基づく
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監査されていない簡明な連結財務諸表付記
業務合併協定については,当社,合併子会社およびMovellaとFrancisco Partnersの連合会社FP Credit Partners,L.P.(FP Credit Partners,L.P.および/またはその管理する基金,連合会社,融資側または投資ツール,総称して“FP”)が2022年10月3日の債務承諾書(“承諾書”)を締結し,これによりFP は7,500万ドル融資を提供して業務合併を支援することを約束した。承諾状の条項によると,FPは(I)業務合併終了(“終了”)前に元金総額2,500万ドルの高級担保手形融資(“事前決済融資”) ,(Ii)開始要約買収たかだか7,500万ドルの会社A類普通株(“入札要約”),および(Iii)入札契約満期時に入札および実際に購入した総金額が7,500万ドル未満であることを承諾した.7,500万ドルとFPが入札要約で購入した会社A類普通株 との差額に相当する新Movella普通株(“FP私募”)を会社に購入し,合併(および疑問を免除するため,帰化後)とほぼ同時に行う。入札要約とFP指向増発で購入した普通株を本稿では総称して“FP株式”と呼ぶ.Movellaは,FP株の非償還合意を締結する交換条件 として,取引終了時に5年間,7500万ドルの合弁企業にリンクした担保手形(“VLNローン”) をFPに発行し,他の事項を除いて使用する, 閉鎖前の施設全体に再融資を行う。閉鎖前施設とVLN施設はチケット購入プロトコルと関連最終文書に記録すべきである.VLN融資機構によれば、New Movellaは、(いくつかの例外を除いて)VLN融資機構の存続期間内に、FPがFP株式の全部または一部を販売することを随時適切に手配する権利があり、そのような販売収益率(この割合は、収益発生時間の関数であり、変動可能な割合の所定のスケジュールに基づいて)は、返済または再融資イベント時にVLN融資機構の所定の契約リターン を相殺するために使用されるであろう。VLN融資メカニズムは合併期日の後5年で満期になるが、もし(I)業務合併協定の終了及び(Ii)2023年4月30日の両者の中の早い者がまだ合併を行っていない場合、事前決済ローンは手形購入プロトコルの実行日後3年で満期になる。承諾状 は,発効時期にNew MovellaからFPに100万株の普通株を発行することも考えられ,合併の発生とVLN融資機構に依存するすべてを資金とする。
業務合併協定の詳細については、会社が2022年10月4日に米国証券取引委員会に提出した最新の8-K表報告書を参照されたい。
2022年10月12日、引受業者RBC Capital Markets,LLCは、初公募株に関連して完了した引受契約により満期になった繰延引受手数料の権利を取り消すことができない。
2022年10月29日,Stifel,Nicolaus&Company,Inc.は,初公募株に関する引受契約により満了した繰延引受手数料の権利を撤回できない。
約束手形 手形
2022年10月3日、会社は保証人に発行された本チケットを修正し、再記載し、借金で時々$を増加させることができるようにした
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項目2.経営陣の財務状況と経営結果の検討と分析。
言及された“会社”,“道路探索者 買収会社”,“道路探索者”,“我々”,“我々”または“我々”とは,探路者 買収会社のことである.以下、当社の財務状況と経営業績の検討と分析は、本報告の他の部分に掲載されている監査されていない中期簡明総合財務諸表とその付記と併せて読むべきである。以下の議論および分析に含まれるいくつかの情報は、リスクおよび不確実性に関する前向き陳述を含む。
前向き陳述に関する注意事項
このForm 10-Q四半期報告書には、“1933年証券法”(改正)第27 A節と“取引法”第21 E節 で定義された前向き陳述が含まれている。このような展望的な陳述は私たちの現在の未来の事件に対する予想と予測に基づいている。これらの展望性 陳述は私たちの既知と未知のリスク、不確定性と仮説に関する影響を受けることができ、これらのリスク、不確定性と仮説は私たちの実際の結果、活動レベル、業績或いは業績を招く可能性があり、このような展望性陳述と明示或いは暗示の未来の結果、活動レベル、業績或いは成果 とは大きく異なる。場合によっては、前向き陳述は、“可能”、“すべき”、“可能”、“可能”、“予想”、“計画”、“予期”、“信じ”、“推定”、“継続”などの用語、またはそのような用語の否定または他の同様の表現によって識別することができる。このような差異をもたらすか、または促進する可能性のある要因 は、米国証券取引委員会に提出された他の文書に記載されている要素を含むが、これらに限定されない。
概要
私たちは空白小切手会社で、2020年12月18日にケイマン諸島免除会社として登録された。我々の設立の目的は、1つまたは複数の企業との合併、株式交換、資産買収、株式購入、再編または同様の業務合併(“業務合併”)を行うことである。私たちは新興成長型会社であるため,我々は新興成長型会社に関連するすべてのリスクを受けている。
私たちのスポンサーは探査者買収有限責任会社で、これはデラウェア州の有限責任会社です。我々の初公募株の登録声明は2021年2月16日に発効を発表した(私たちの初公募株)。2021年2月19日、私たちは2,500,000個の追加単位を部分超過配給(“超過配給単位”)を含む32,500,000単位(“単位”)の初公開を完了し、単位当たり10.00ドル、br}は3.25億ドルの毛収入を生成し、約1,850万ドルの発売コストを生成し、そのうちの約1,140万ドルは繰延引受手数料である。株式募集説明書が発効した日から、引受業者は45日間その選択権の残りの部分を行使し、我々の初公開発行価格で最大2,000,000単位を購入して、超過配給 のいかなる超過配給を補うことができる。2021年4月2日、余剰単位の超過配給選択権が満期になり、引受業者は行使されなかった。
初の公開発売が完了すると同時に、1株当たり11.50ドルでA類普通株(1部を“私募株式承認証”、総称して“私募株式証”と呼ぶ)を1株11.50ドルで購入することができ、私募株式証1部当たり2.00ドルとなり、850万ドルの総収益をもたらしてくれる。
私たちの初公募と私募が完了した後私たちの初公募株の純収益のうち3.25億ドル(単位当たり10.00ドル)と私募のある収益 は、大陸株式譲渡と信託会社が受託者とする信託口座(“信託口座”)に入金され、“投資会社法”第2(A)(16)節に示される満期日が185日以下の米国“政府証券”に投資されるか、1940年の“投資会社法”または“投資会社法”に基づいて公布された第2 a-7条に規定されている条件に適合する通貨市場基金に投資される。これらの債務は、(I)企業合併および(Ii)以下に説明する信託口座割り当てが完了するまで、我々によって決定された直接米国政府国庫債務にのみ投資される(br}早い者)。
2022年9月27日、ドイツ銀行証券会社は繰延引受手数料の権利を撤回できずに放棄し、初公募株に関する引受契約により、その満期金額は約630万ドルであった。
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私たちの経営陣は、基本的にはすべての純収益が一般的に業務統合を達成することを目的としているにもかかわらず、初公募株と私募株式証の売却の純収益の具体的な応用に広範な裁量権を持っている。初期業務統合に関連する最終合意に署名する際には、私たちの初期業務組合 は、信託口座が保有する純資産の少なくとも80%に等しい1つまたは複数の経営業務または資産に関連しなければならない(繰延保証手数料および信託口座収入の支払税を含まない)。しかし、取引後に企業が目標業務の50%以上の未償還および議決権証券を所有または買収した場合にのみ、“投資会社法”に基づいて投資会社として登録する必要がないようにするのに十分な方法で業務統合を完了する。
最初の公募後24ヶ月以内に業務統合 を完了できなければ、(I)清算目的以外のすべての業務を停止します。(Ii)合理的に可能な範囲内でできるだけ早く公衆株式を償還するが、償還時間は10営業日を超えてはならず、1株当たり価格で現金で支払うことができ、brは、当時信託口座に入金された総金額に相当し、信託口座から保有していた資金から稼いだ利息、およびbr以前に所得税を支払うために発行されていなかったbrを、当時発行されていた公衆株式数で割ったものであり、あれば(最大100,000ドル減少して解散費用を支払うための利息)、償還は、パブリック株主を株主とする権利を完全に消滅させる(ある場合、さらなる清算分配を得る権利を含む)。及び(Iii)償還後に合理的可能な範囲内でできるだけ早く清算及び解散しなければならないが、吾等の残りの株主及びその取締役会の承認を受け、第(Ii)及び(Iii)条に規定されている当社はケイマン諸島法律に基づいて債権者の債権及びその他の適用法律の要求について所定の責任を定めなければならない。
流動性、資本資源、持続的経営
2022年9月30日現在、私たちの運営銀行口座には約42,000ドルがあり、これは、より早い企業合併によってbrを完成させるか、または2023年2月19日までの強制清算日の需要を満たすのに十分ではありません。
吾らの流動資金需要は、発行側株式と引き換えに当社保証人が25,000ドルを支払い、当社保証人に発行された初公開発行付記(財務諸表付記5の定義を参照)に基づいて、本報告第1項に含まれる約129,000ドルの融資を提供している。私たちは2021年2月19日にIPO手形を全額返済した。初公開発売と指向性増発を完了した後、指向性増発を完了して得られた収益はすでに私たちの需要を満たしている。また,業務合併に関する取引コストを支払うために,我々のスポンサーは運営資金ローンを提供する(本報告第1項に記載の財務諸表付記5で述べる)。2022年9月30日と2021年12月31日までに、本票項下の流動資金ローン750,000ドルと250,000ドルをそれぞれ借り入れた(本報告第1項に記載の財務諸表付記5 )を定義した。
FASB ASCテーマ205-40“財務諸表届出-持続経営”に基づく経営陣の持続的経営考慮の評価については、経営陣が運営資金需要、強制清算、その後の解散を決定しており、継続経営企業としての経営能力に大きな疑いを抱かせている。これらの財務諸表には、記録された資産や負債の分類の回収に関するいかなる調整も含まれておらず、経営を継続できなければ、これらの調整が必要かもしれない。
管理層は引き続き新冠肺炎疫病が業界に与える影響を評価し、そして結論を出し、ウイルスは著者らの財務状況、運営結果及び/或いは検索目標会社に負の影響 を与える可能性があるが、具体的な影響はまだ簡単に までの財務諸表日を確定することはできない。財務諸表は、このような不確実性の結果 がもたらす可能性のあるいかなる調整も含まない。
2022年2月、ロシア連邦とベラルーシはウクライナと軍事行動を展開した。この行動により、米国を含む複数の国がロシア連邦とベラルーシに対して経済制裁を実施した。また、これらの簡明財務諸表の日付まで、この行動や関連制裁が世界経済に与える影響は確定できず、会社の財務状況、経営業績、キャッシュフローへの具体的な影響も確定できない。
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経営成果
私たちは設立から2022年9月30日までの活動全体で私たちの結成と初公募株に備えており、初公募以来、業務組合目標会社を探してきました。初期業務 統合が完了するまで,何の運営収入も生じないと予想される.
2022年9月30日までの3ヶ月間、私たちの純収益は約620万ドルで、その中には約120万ドルの派生権証債務公正価値変動による営業外収益、約630万ドルの繰延引受手数料決済収益、および約110万ドルの信託口座投資収入が含まれており、約230万ドルの一般的かつ行政費用によって相殺されている。
2021年9月30日までの3ヶ月間、私たちの純収益は約670,000ドルであり、派生権証負債公正価値の変化による約968,000ドルの営業外収益と信託口座に保有されている投資収入約8,000ドルを含み、約305,000ドルの一般的かつ行政的費用を相殺している。
2022年9月30日までの9ヶ月間、私たちの純収益は約1,080万ドルであり、その中には株式証負債公正価値変動による約610万ドルの営業外収益、約630万ドルの繰延引受手数料決済収益、および約130万ドルの信託口座投資収益を含み、約290万ドルの一般および行政支出と相殺される。
2021年9月30日までの9ヶ月間、我々の純収益は約470万ドルであり、その中には約610万ドルの株式証負債公正価値変動による非営業収益と約17,000ドルの信託口座投資からの収入、約890,000ドルの一般および行政支出からの相殺、および約575,000ドルの株式証負債からの発売コストが含まれている。
契約義務
“行政サービス協定”
私たちの証券が初期業務合併完了と清算前のbrがナスダック資本市場(“ナスダック”)に初上場した日から、私たちは私たちに提供してくれるオフィス、秘書、行政サービスの支払いのために毎月10,000ドルを保険者に支払うことに同意した。
さらに、私たちのスポンサー、上級管理者、取締役、br、またはそれらのそれぞれの任意の付属会社は、潜在的な目標業務を決定し、適切な業務統合のための職務調査など、私たちの活動を代表する任意の自己負担費用を精算することができます。監査委員会は、私たちがスポンサー、役員または役員、または私たちまたはその付属会社に支払ったすべてのお金を四半期ごとに検討します。初期業務統合前のどのような支払いも信託口座以外の資金から支払われる。
2022年と2021年9月30日までの3ヶ月間の審査されていない簡明総合経営報告書では、それぞれ約30,000ドルと30,000ドルの一般と行政費用 が発生した。2022年9月30日と2021年12月31日までの9ヶ月間、添付されている監査されていない簡明総合経営報告書に、それぞれ約90,000ドルと80,000ドルの一般および行政費用が発生しました。 2022年9月30日と2021年12月31日までに、添付されている簡明総合資産負債とこのような合意に表現されたサービスについて、それぞれ約139,000ドルと100,000ドルを計算しました。
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登録と株主権利
方正株式、私募株式証、流動資金ローン転換後に発行可能な引受権証と権利証(および私募株式証と流動資金ローン転換により発行された任意のA類普通株)の所有者は、私たちが初めて公開発行した発効日に締結された登録と株主権利協定に基づいて登録権利を有する権利を有する。これらの証券の所有者は、このような証券の登録を要求する権利があるが、短い要求は含まれていない。所有者は,初期業務統合完了後に提出された登録宣言に対して一定の“搭載”登録権を持つ.私たちはこのような登録声明の提出に関連した費用 を負担するつもりだ。
引受契約
引受業者は引受割引を受ける権利があり、単位当たり0.2ドル、あるいは合計650万ドルで、私たちの初公募株終了時に支払う権利があります。また、単位当たり0.35ドル、または合計約1,140万ドルであり、引受業者に支払いを繰延引受手数料とする。私たちが業務合併を完了した場合にのみ、引受契約の条項により、信託口座に保有している金額の中から引受業者に繰延費用を支払います。2022年9月27日、ドイツ銀行証券会社は、初公開に関連する引受契約により満了した約630万ドルの繰延引受手数料の権利を撤回できないように放棄した。
肝心な会計政策
派生株式証負債
私たちはキャッシュフロー、市場、または外国為替リスクを解決するために派生ツールを使用しない。我々は、FASB ASC主題480“負債と権益”(“ASC 480”)とFASB ASC主題815“デリバティブ とヘッジ”(“ASC 815”)に基づいて、発行された株式購入 権証を含む私たちのすべての金融商品を評価して、そのようなツールが派生商品であるかどうか、または埋め込まれた派生商品資格に適合する特徴を含むかどうかを決定する。派生ツールの分類は、そのようなツールが負債または資本として記録されるべきかどうかを含み、各報告期間の終了時に再評価される。
ASC 815によると,我々の初公開に関連して発行された6,500,000件の公開株式証と4,250,000件の私募株式証明書は派生負債として確認された.そこで,吾らは,当該等株式証ツールが公正価値で計算された負債であることを確認し,報告期間ごとにその等ツールの帳票価値を公正価値に調整し,その等ツールが行使または満期になるまで調整した.初公開発売に関連する公開株式証の初期公正価値及び私募株式証の公正価値はすでにリスク中性の枠組み内で二叉格モデル を用いて推定した。公募株式証の2022年9月30日及び2021年12月31日の公正価値は、この等株式証の可視 上場価格に基づいて計算される。私募株式証の譲渡を許可されていない譲渡者に譲渡することは、私募株式証の条項は公開株式証とほぼ同じであるため、著者らは各個人配給株式証の公正価値と各公開持分証の公平価値が等しいことを決定した。派生権証負債は、その清算が流動資産の使用が合理的に予期されていないか、または流動負債を設立する必要があることが合理的に予想されていないため、非流動負債 に分類される。
償還可能なA類普通株
我々は、ASCテーマ480“負債と株式を区別する”における指導に基づいて、私たちのA類普通株の償還を可能にした。クラスA 強制償還しなければならない普通株式(ある場合)は負債ツールに分類され,公正価値に応じて計測される.条件付きA類普通株(償還権を有するA類普通株を含む。これらのA類普通株の償還権は、保有者の制御範囲内にあるか、不確定イベントが発生したときに償還されるか、我々の制御範囲内だけではなく、不確定事象が発生したときに償還されるか)、一時株式に分類される。他のすべての時間に、クラスA普通株は株主権益に分類される。我々のA類普通株は特定のbr償還権を持ち,これらの償還権は我々の制御範囲内ではなく,将来の不確実なイベント発生の影響を受けると考えられる.したがって,償還が必要となる可能性のある325,000,000株A類普通株は償還価値に応じて仮権益列報とし,我々の貸借対照表の株主権益部分には計上しない.
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償還価値が変化した場合には,ただちに を確認し,償還可能なA類普通株の帳簿価値を調整し,各報告期間終了時の償還価値 に等しくする。この方法は報告期間の終了を証券の償還日とみなすだろう。初公開の終了に伴い,初期帳簿価値から償還金額への増加 が確認され,追加実収資本(利用可能範囲内)と累積赤字の費用が生じた。
1株当たりの純収益
我々はFASB ASCテーマ260“1株当たり収益”の会計と開示要求を遵守する。私たちはA類普通株とB類普通株と呼ばれる2種類の株を持っています。収益と損失はこの二つの株が比例して分担します。1株当たりの純収入は、純収入をその期間に発行された普通株式の加重平均株式で割ることで算出される。
償却純収益を計算する際に、 は1株当たりの希薄収益を計算する際に、販売先が初めて公開発売した単位に係る引受権証(超過配給完了を含む)および購入合計10,750,000株A類普通株の私募株式権証の影響 は考慮されておらず、1株当たりの償却収益(損失)を計算する際には、当該等権証の行使は将来の事件に依存するため、在庫株方法で当該等持分証を計上すると逆償却となるからである。したがって、希釈後の1株当たり純収入は、2022年9月30日と2021年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月の1株当たり純収入とほぼ同じである。償還可能なA類普通株に関連する増価は1株当たりの収益に計上されておらず、償還価値が公正価値に近いためである。
引受業者が超過配給選択権を行使することにより加重平均から除外されたB類普通株の影響を考慮した. 満足または有事のため,これらの株を過渡期開始時の加重平均 に計上し,これらの株の希釈影響を決定した。
最近の会計公告
2022年6月、FASBはASU 2022-03、ASC 副題820“契約販売制限された株式証券の公正価値計量”を発表した。ASUは、公正な価値で持分証券を計量する際に契約販売制限を考慮せず、公正価値で計量された契約販売制限制約を受けた持分証券に新たな開示要求 を導入することを明らかにするために、ASC 820 を改訂する。ASUは公正価値によって計量された株式及び株式フック証券の所有者と発行者に適用される。本ASUにおける改訂は,2023年12月15日以降のbr}会計年度およびその年度内の移行期間内に当社に有効である。未発表または発行可能な中期財務諸表と年次財務諸表については、早期採用が許可されている。当社はまだこの声明が簡明財務諸表に与える影響を評価しています。
私たちの経営陣は、最近発表されたがまだ発効していない他の会計基準の更新を信じておらず、現在採用されていれば、私たちの連結財務諸表に実質的な影響を与えないだろう。
表外手配
2022年9月30日現在,我々は S-Kルール第303(A)(4)(Ii)項で定義された表外スケジュールを持っていない.
“雇用法案”
2012年のJumpStart Our Business Startups Act (“JOBS Act”)には、条件を満たす上場企業のいくつかの報告要件の緩和を含む複数の条項が含まれています。我々は“新興成長型企業”の資格に適合しており、“雇用法案”によれば、民間(非上場)企業の発効日に基づく新たなまたは改正された会計声明を遵守することができる。私たちは、新しい会計基準の採用や改訂を延期することを選択しているので、非新興成長型企業にこのような基準を採用することを要求する関連日に新しい会計基準または改正会計基準を遵守することはないかもしれない。したがって、財務諸表は、上場企業の発効日までに新たなまたは改訂された会計声明を遵守している会社 と比較できない可能性がある。
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また,JOBS法案が提供する他の低減された報告要求に依存する利点を評価している。JOBS法案に規定されているいくつかの条件に適合する場合、“新興成長型企業”として、このような免除に依存することを選択すれば、他の事項を除いて、(I)第404条に基づいて我々の財務報告内部制御システムについて監査師の認証報告を提供することを要求されない可能性があり、(Ii)テレス·フランク法案によってウォールストリート改革および消費者保護法によって要求される可能性のある非新興成長型上場企業のすべての報酬開示を提供する。(Iii)PCAOBが通過する可能性のある強制的なbr監査会社が監査および財務諸表に関する補足情報をローテーションまたは提供する監査人報告の任意の要件を遵守し、(Iv)役員報酬と業績との間の相関、およびCEO報酬と従業員報酬中央値との比較など、いくつかの役員報酬に関連する項目を開示する。これらの免除は、私たちの初公募が完了してから5年以内に有効になるか、または“新興成長型会社”でなくなるまで、早いものを基準とします。
プロジェクト3.市場リスクに関する定量的·定性的開示
我々は取引法ルール12 b-2で定義されたより小さい報告会社であり、本プロジェクトに要求される他の情報を提供する必要はない。
項目4.制御とプログラム
情報開示制御とプログラムの評価
最高経営責任者および最高財務責任者を含む経営陣(最高経営者および最高財務責任者を含む)の監督·参加の下、取引法規則 13 a-15(E)および15 d-15(E)で定義されている2022年9月30日までの財政四半期末における開示制御およびプログラムの有効性を評価した。この評価によると、我々の最高経営責任者と最高財務責任者(Br)は、本報告に係る期間中に、我々の開示制御プログラムおよびプログラムが2022年9月30日に発効すると結論した。
開示制御および手続きは、我々が“取引所法案”報告において開示すべき情報が、米国証券取引委員会規則および表で指定された期間内に記録、処理、集約および報告されることを保証し、必要に応じてそのような情報を蓄積し、我々の最高経営責任者および最高財務官または同様の機能を実行する者 を含む、必要に応じて開示を要求する決定を直ちに行うことを目的としている。
財務内部統制の変化 報告
2022年9月30日までの財政四半期内に、財務報告の内部統制に変化はありません。これは、本四半期報告書10-Q表に含まれています。br}は、財務報告の内部統制に大きな影響を与えたり、合理的に大きな影響を与えたりする可能性があります。
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第2部-その他の資料
項目1.法的訴訟
ない。
第1 A項。リスク要因
本四半期報告発表日までに、我々が2022年4月1日に米国証券取引委員会に提出したForm 10−Kで開示されたリスク要因は実質的に変化しておらず、本四半期報告発表日までに、米国証券取引委員会に提出された登録 声明に開示されているリスク要因も実質的に変化していない。私たちは将来アメリカ証券取引委員会に提出された文書で、これらの要素の変化を時々開示したり、他の要素を開示したりするかもしれません。
第二項株式証券の未登録販売及び募集資金の使用。
ない。
項目3.高級証券違約
ない。
第4項鉱山安全情報開示
適用されません。
第5項その他資料
ない。
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プロジェクト6.展示品。
展示品 番号をつける |
説明する | |
3.1 | 2回目の改訂と再改訂された組織覚書と規約(1) | |
31.1 | 2002年のサバンズ-オキシリー法第302節で可決された1934年の証券取引法第13 a-14(A)および15 d-14(A)条に基づいて発行された最高経営責任者(CEO)証明書。 | |
31.2 | 2002年のサバンズ-オキシリー法第302節で可決された1934年“証券取引法”第13 a-14(A)及び15 d-14(A)条に基づいて、首席財務官(首席財務及び会計幹事)が認証される。 | |
32.1* | 2002年サバンズ-オキシリー法案第906節で採択された“米国法典”第18編1350条による最高経営責任者(CEO)の認証。 | |
32.2* | 2002年にサバンズ·オクスリ法案第906節で可決された“米国法典”第18編1350条による首席財務官(首席財務·会計官)の認証。 | |
101.INS | XBRLインスタンスドキュメントを連結する. | |
101.衛生署署長 | インラインXBRL分類拡張アーキテクチャ文書. | |
101.CAL | インラインXBRL分類拡張はリンクベース文書を計算する. | |
101.DEF | XBRLソート拡張を連結してLinkbase文書を定義する. | |
101.LAB | XBRL分類拡張ラベルLinkbase文書を連結する. | |
101.価格 | XBRL分類拡張プレゼンテーションLinkbaseドキュメントを内部接続する. | |
104 | 表紙対話データファイル(添付ファイル101に含まれるイントラネットXBRLのフォーマット)。 |
* | これらの証明書は、2002年の“サバンズ-オキシリー法案”第906条に基づいて米国証券取引委員会に提供されたものであり、改正された1934年の証券取引法第18条に基づいて届出されていないとみなされ、1933年の証券法に基づいて提出されたいかなる届出文書も引用によって組み込まれていると見なすべきではなく、当該届出文書において具体的な引用によって明確に規定されていない限りである。 |
(1) | 2021年2月22日に我々が提出したForm 8−Kの現在の報告の証拠として提出され、参照によって本明細書に組み込まれる。 |
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サイン
1934年の証券取引法の要求に基づき、登録者は、次の署名者がその代表として本報告書に署名することを正式に許可した。
日付:2022年11月14日 | 道路探知者が会社を買収する | |
差出人: | /完/David時計 | |
名前: | デヴィッド·鐘 | |
タイトル: | 最高経営責任者 | |
差出人: | ランス·テイラー | |
名前: | ランス·テイラー | |
タイトル: | 首席財務官 |
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