Insert，Inc.(合併した子会社とともに、“Company”、“Inrupt”、“Insert Inc.”、“We”、“Us”、“Our”または同様の用語)は1983年9月にテキサス州で設立され、1995年10月にデラウェア州に再登録された。私たちの主な実行事務室はテキサス州プレノドン公園大通り101200 Suit 1200にあります。郵便番号：75074、私たちの電話番号は(972)234-6400です。

我々は、ネットワーク攻撃が発生したときにゼロ日を含む、先進的な脅威情報をリアルタイム人工知能と組み合わせて、任意の規模の会社または政府組織を保護する製品を開発、販売、支援する。私たちはチャネルパートナーと付加価値ディーラーを通じて私たちの解決策をマーケティングして流通します。私たちのエンドユーザー顧客はアメリカ連邦政府実体、州と地方政府実体、そしてミドルエンド市場から大規模企業までの様々な規模の会社を含みます。

TraceCop(“TraceCop”) とSavant(“Savant™“)は侵入会社の登録商標です。私たちは新しい侵入申請商標のために保護しました 盾.盾ネットワークセキュリティの解決策です

当社が添付している審査簡明総合財務諸表は、アメリカ中期財務資料公認会計原則(“GAAP”)及び表格10-Q及びS-X規則第(Br)項第(10-01)項の指示に基づいて作成されたものである。したがって、それらは、GAAPによって要求される完全な財務諸表 に必要なすべての情報および開示を含まない。経営陣は、公平列報過渡期の経営結果に必要なすべての調整は、本文書が別途開示されていない限り、これらの調整は恒常的であると考えている。このような 過渡期の経営業績は必ずしも通年の経営業績を代表するとは限らない。これらの簡明な総合財務諸表 は、2022年3月18日に米国証券取引委員会(“米国証券取引委員会”)に提出された10-K表年次報告書に含まれる総合財務諸表及び付記とともに読まなければならない。すべての重大な会社間残高と取引は合併で販売された。

当社は、金融商品の資格に適合する資産及び負債の公正価値を計算し、公正価値が当該等の金融商品の帳簿価値と異なる場合には、当該等の追加資料を簡明総合財務諸表の付記 に計上する。 は、当該等のツールの満期日が相対的に短いため、売掛金、未払い金及び売掛金の見積公正価値がその帳簿価値と一致する。融資リースや支払手形は市場金利を負担することで公正価値に近い。 これらのツールはいずれも取引目的ではない。

2022年9月30日まで、私たちの現金と現金等価物は690万ドルであるのに対し、私たちの現金と現金等価物は4.1 は2021年12月31日まで100万である.2022年9月30日までの9ヶ月間に、1，100万ドルの純損失が生じたのに対し、私たちの純損失は1，100万ドルです15.0 2021年9月30日までの9ヶ月2022年の間、私たちは市場で発行された普通株の売却に関連する普通株から190万ドルの純収益を得た。2022年3月10日に債務証券協定を締結しました10.02つの単独基金を通じて100万ドルの資金を獲得した。2022年9月30日まで、私たちはこの合意に基づいて930万ドルの純利益を受け取った。付記11で述べたように、当社は手元現金または普通株で支払われた支払手形を償還することを選択することができる。普通株での支払いは既存の株主の持分を希釈することになるだろう。2022年9月12日、吾らはいくつかの 購入者と証券購入契約を締結し、購入者に普通株株式を発行及び売却し、普通株毎に株式承認証とともに1株の 普通株を購入し、この等を発売して以下“登録直接発売”と呼ぶ。2022年9月30日までに会社は$を受け取りました4.0 その登録直接発行の収益は100万ドルである.同社は2022年9月30日以降、その登録された直接発行の遅延終了から120万ドルの収益を追加した。もし私たちが受け入れられる条項と条件で追加の債務や株式融資を得ることができなければ、私たちの業務はこれからの1年間に正のキャッシュフローを生成することができず、私たちは私たちの業務計画を実施できず、私たちの流動性需要に資金を提供したり、私たちの業務を継続したりすることができないかもしれない。

当社はASC 718に基づいて株式報酬計算を行っている報酬--株式報酬ここでは、簡明な連結財務諸表において、全ての株式報酬に関する報酬 を確認することが要求される。株式の報酬コストが付与日に公平価値値に基づいて、付与日公正価値が各奨励に必要なサービス期間内の費用 であることを確認し、各奨励の条項とASC 718項の適切な会計処理に応じて権益または負債を増加させる。

2021年に会社 はインセンティブ計画(“2021年総合インセンティブ計画”)を追加した。2021年の総合激励計画は、会社が重要な人員を吸引し、維持することができ、そして会社の役員、高級管理者、従業員、コンサルタントとコンサルタントが会社の株式を買収して維持することができ、あるいは普通株式価値を参考にして測定した激励報酬 を獲得することができ、それによって彼らの会社の福祉に対する約束を強化し、彼らの利益を会社の株主の利益と一致させる手段を提供する。

2021年の総合インセンティブ計画によれば、発行または使用可能または奨励を付与可能な普通株式の総数は、2，500，000株を超えてはならず、増加または減少することができ、これらの株式は、許可brおよび会社の金庫のために保有または買収された未発行普通株または普通株であってもよく、または両方であってもよい。

2022年9月30日までの9ヶ月間、会社は2021年総合インセンティブ計画に基づいて131，580個の制限株式奨励(RSA)を付与したのに対し、 27,5402021年の同じ計画の次の同じ時期の同様の奨励。会社はRSAに関する報酬支出をそれぞれ20万ドルと#ドルと確認した0.52022年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月は100万ドルです0.12021年9月30日までの同期給与支出は百万ドル。2022年9月30日現在，簡明統合業務報告書で確認されていないRSAに関する未確認補償費用総額は30万ドルであり，未確認補償コストは1ドルである0.22021年9月30日、百万。

2022年9月30日までの9ヶ月間、会社はその2015年株式インセンティブ計画(“2015計画”)に基づいて233，500件の株式オプションを付与したが、 545,0002015年株式インセンティブ計画と2021年同期総合インセンティブ計画下での類似報酬。

2022年9月30日までの9ヶ月間、2005年と2015年の計画により96，000件の株式オプションが行使されたのに対し、256,7272021年9月30日までの9ヶ月間に行使された株式オプション 。

次の表は、2022年9月30日までの9ヶ月間の会社株式オプションの活動をまとめています

会社は株式オプション奨励に関する報酬 福祉支出10万ドルと報酬支出を確認した#0.62022年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月の間、給与福祉支出は10万ドル、給与支出は#億ドルだった0.92021年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月間の百万ドル。2022年9月30日現在、簡明総合財務諸表で確認されていない非既存オプションに関する未確認補償コスト総額は70万ドルであり、未確認補償コストは1ドルである2.3百万 は2021年までの同期である.

推定値仮定

従業員brオプション報酬の公正価値は、付与された日にBlack-Scholesオプション定価モデルを使用して以下の仮定の下で推定される

期待変動率は履歴変動率に基づき，部分的には隠れ変動率に基づく.期待期限オプションの契約期限および 履歴行使と没収行為を考慮する.無リスク金利は、付与日に発効した米財務省手形の金利に基づいており、これらの手形の満期日は関連する予想期限と一致する。非従業員に付与されたオプションは、オプションの測定日毎に公平なbr}市場価値を用いて推定される。

2022年9月12日、吾等 は複数の買い手と証券購入協議(“購入契約”)を締結し、買い手に1，378，677株の自社普通株(“当該等株式”)を発行·売却し、1株当たり引受権証とともに、1株当たり4.29ドルの総発行価格で1株普通株(“株式承認証”)を購入し、この等発売を以下では“登録直接発売”と呼ぶ。株式承認証1部あたりの行使価格は$5.22普通株1株当たりは、株式分割、逆株分割、株式配当と類似取引によって調整され、発行日から2027年9月14日まで行使可能である。同社は2022年9月14日頃に939，284株と引受権証を交付した。2022年9月30日以降、成約が遅れたため、同社は273，309株と関連株式証明書を追加発行した。2022年11月10日、当社は、直接発売中唯一残っている遅延ベース投資家を登録することと合意し、購入者の引受額を70万ドル削減し、それに応じて当社の証券発行義務を削減する。最終成約後、当社は登録直接発売から総収益520万ドルを受け取り、合計1，212，593株の普通株の発行と1，212，593株の普通株の購入の承認証と交換した。

会社は一般的に出荷時や何らかの業績義務を果たした後に製品収入を確認します。これらの製品は、ハードウェア、ソフトウェア注文、およびコンサルティングサービスを含むことができる。同社の販売の大部分はコンサルティングサービスです。同社はまた，購読方式でソフトウェア を提供しているが，ソフトウェアであるサービス(SaaS)を守る必要がある.保証コストも販売返品も実質的ではありません。

会社は、FASB ASCテーマ606に基づいてそのコンサルティングサービスの販売を確認し、このテーマに基づいて、以下の5つのステップでの 基準を満たした後、すなわち顧客と契約を締結した収入を確認する

コンサルティングサービスは、通常、報告を含み、通常は月ごとに完了し、収入はそれに応じて一致する。製品販売には、販売価格階層構造に基づく納入された商品およびサービスの推定販売価格を使用して相対販売価格方法を採用する手配における分配収入を維持および顧客 が含むことができる。すべての製品とサービスの市場価値は現在と以前の単機販売状況に基づいて簡単に決定されます。当社は契約期間内にメンテナンス、更新、サポート収入を延期して確認し、同期は通常1年です。

顧客、総代理店、ディーラーに提供される正常な支払い条件は国内では純30日、国際では純45日である。同社は1年以上の支払条項を提供せず、支払条項を通常条項の外に延長することも少ない。ある顧客が会社の信用基準を満たしていない場合、会社はその信用リスクを制限するために前金を要求する。

送料と手数料 はお客様が支払って収入に計上します。輸送と運搬費用は収入コストに含まれている。顧客が貨物制御権を獲得した後，会社は を選択して輸送と運搬コストを履行コストとして会計処理している。

同社の最新製品を使って侵入する盾Intrationは購読方式でソフトウェアの提供を開始する.侵入する盾.盾 は、ASC 606のSaaSガイドラインに準拠するホストスケジュールである。SaaS手配は、知的財産権許可の手配 を譲渡するのではなく、サービス義務とみなされる。

FASB ASCテーマ606によれば、会社は、上記の5ステッププロセスを使用して売上を確認し、この指示に従って収入 項を単独および異なる項目として定義する。侵入する盾.盾毎月の固定購読料で会社の顧客に提供されるサービスには、

契約には の他のサービスは規定されていません。私たちのお客様は返却や返品権利もなく、このような権利もありません。このサービスの一部として提供される予定です。

侵入事件が発生したとき，会社はその履行義務を果たす盾.盾不正アクセスクライアントの情報ネットワークを検出および阻止するために解決策を使用することができる。収入は契約期間内に月ごとに確認します。会社の標準初期契約条項 は、更新の30日前に通知されない限り、自動的に更新されます。前払い費用は支払いを延期し、契約がカバーするbrの間に収入として償却する。

私たちの売掛金 は、会社と顧客の契約に基づいて販売される無条件契約請求書を代表し、流動資産に分類されます。 2022年9月30日と2021年12月31日まで、私たちの売掛金残高は90万ドルです1.0それぞれ100万ドルです私たち は2022年9月30日または2021年12月31日の不良債権準備を確認していません。

私たちは通常報告期末に行われた販売やサービスの支払いを無条件に得る権利があるので、私たちの契約資産を売掛金に分類します。したがって、2022年9月30日と2021年12月31日まで、実質的な契約資産はありません。

契約負債には、会社の履行義務と収入確認前の前払い現金が含まれています。会社は現在契約負債を繰延収入に分類している。

次の表に2022年9月30日までの9ヶ月と2021年12月31日までの年間会社契約負債の変化 (単位：千)：

アプリケーション開発段階で会社製品に関する何らかの開発コスト が資本化されている.開発の初期段階で発生したコスト は発生時に費用を計上する.初歩的な段階は代替案の概念の制定、代替案の評価、必要な技術の存在の確定、最終的な代替案の選択などの活動を含む。アプリケーション開発 段階に達すると，ソフトウェアがほぼ完了して使用準備ができるまで内部と外部コストが資本化される.資本化コストは財産と設備の一部とし、純額とする。資本化された内部使用ソフトウェアは，その推定耐用年数(通常3年)内に直線的に償却し，簡明総合運営報告書に運営費用を計上する。

我々は2つの独立した1株当たり純損失数字、基本損失と赤字を報告した。会社は純損失状態にあるため、基本と希釈後の1株当たり純損失数字 は、当期普通株株主が純損失を当期発行普通株加重平均 で割って計算すべきである。私たちの普通株式等価物は、未償還オプションの行使と、制限株式奨励を付与した後に発行可能なすべての普通株を含む。2022年9月30日と2021年9月30日までの3ヶ月間、1株当たりの損失を希釈しない普通株等価物の総数は950，254となった917,472それぞれ，である.2022年9月30日と2021年9月30日までの9ヶ月間において、希釈1株当たり損失計算から除外した普通株等価物総数は1，274，289和である978,977会社は2022年9月30日と2021年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月間は純損失状態にあるため、1株当たりの純損失は基本的に赤字と赤字が同じです。

私たちのビジネスは、セキュリティソフトウェア/エンティティ識別の分野に集中している。2022年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月の間、直接·間接ルートによる米国政府への販売総額は140万ドルであった4.1100万ドルや63.3%と66.8収入の%を占めていますこの2つの数字は130万ドルで3.9百万、あるいは69.4%と69.1収入の%を占め、2021年同期。2022年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月の間に、57.9%と62.5総収入の6%は3つの政府顧客から来ているのに対し、この割合は69.4%です67.22021年同期の総収入の% を占める.2022年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月の間に、2人の個人商業顧客が33.2%を占めている28.8総収入の2%を占めていますが、2人単独の商業顧客は総収入の25.4%を占めています18.42021年の同時期の単一商業顧客総収入の割合。私たちの類似した製品やサービス は個別の細分化市場とはみなされません。私たちの経営陣は業務を全体として分析しているので、費用は各製品に割り当てられません。

会社は定期的に正常業務過程で提出されたクレーム に参加している。私たちはこのような行動が日常的であり、企業にとって偶然だと思う。これらの行動の結果 は確実に予測できないが，どの行動も我々の業務に実質的な悪影響を与えるとは考えられない.

集団訴訟

2021年4月16日、米国テキサス州東区地方裁判所シェルマン支部は、セレスターが侵入会社らを訴えた訴訟で、事件番号4：21-cv-00307(E.D.テキサス州)と呼ばれる訴訟を起こした。当社に対して、当社の現最高財務官、現最高経営責任者(Br)と現最高経営者は、被告が会社の業務、運営、見通しについて虚偽および/または誤った陳述または漏れを告発したことが、1934年の証券取引法(“取引法”)第10(B)節、同法案に基づいて公布された第10 b-5条および取引法第20(A)節に違反している。セラスト訴訟は補償性損害賠償と法的費用を要求する。

2021年5月14日、テキサス州東区アメリカ地区裁判所シェルマン支部はNeelyがInsert Inc.らを訴え、事件番号4：12-cv-00374(E.D.テキサス州)と題する集団訴訟を起こした。当社に対しては、当社の現最高財務官(Br)と現最高経営責任者。Neelyの訴訟告発の連邦証券法違反行為はCelust訴訟における告発と同じである.ニリーの訴訟はまた補償性損害賠償と法的費用を要求する。

2021年11月23日、裁判所はセラストとニリーの訴訟を合併し、首席原告と首席原告弁護士を任命した。首席原告 は2022年2月7日に修正された起訴状を提出した。修正後の起訴状は、以下の各当事者を名指しされた被告とした。マイケル·パックストン元役員さん、ゲイリー·デービス元さん、現最高技術責任者、元最高技術責任者Joeさん、現役員のジェームズ·ジェロさん取締役兼報酬委員会会長。

合併訴訟の当事者は2022年4月5日に調停を行い、調停終了時に双方は訴訟解決に関連する重要な条項をリストした和解条項説明書に署名した。2022年8月17日、裁判所は和解協定を初歩的に承認し、最終和解公聴会を2022年11月30日に手配した。和解の最終結果は特定の条項と条件と最終裁判所の承認にかかっている。

証券調査

2021年8月8日、会社は米国証券取引委員会執行部から、会社が侵入会社に関する調査を行っていると通知を受け、会社にある書類と情報の提示を要求した。米国証券取引委員会は2021年11月9日、今回の調査に関する伝票を同社に送り、前回の請求とほぼ類似した情報の提供を正式に要求した。会社は要求を遵守し続け、調査に協力しています。br社は調査結果やその会社やその運営結果への潜在的な影響について何の保証も提供できません。

賃貸借契約を放棄する

2021年2月16日、侵入会社はテキサス州ダラス県地域裁判所で法的訴訟を起こし、14^{これは…。}司法区は紫広場有限責任会社を起訴し、大家のbrは私たちが以前テキサス州リチャードソンで占有していた施設を起訴した。他の事項を除いて，この訴訟は契約違反行為を賠償することを求めている： 賃貸施設の維持·修理ができなかったことと，住宅に十分な暖房，エアコン，換気施設を提供できず，推定追放となった。Intrationは100万ドル以上の賠償を要求し、Insertがテナントによって負担した任意の残りの債務が終了したという宣言的判決を下した。紫広場有限責任会社の回答は全面的な否定を提出し、期限を過ぎたと言われるレンタル料を獲得することを要求し、金額は#ドルである0.2将来のレンタル料は200万ドルを超えるという。 2022年5月31日、双方が達成した秘密保持和解合意により、すべてのクレームと反クレームは却下された。

株主派生債権

2022年6月3日、原告Nathan Prawitt(“原告株主”)は、Jack B.Blount、Michael L.Paxton、B.Franklin Byrd、P.Joe Head、Gary Davis、James F.Gero、Anthony Scott、Anthony J.Levecchio、Katrinka B.McCallum、Jamie M.Wilson Schnur、GregKory Schnur(“被告”)を含む確認された株主派生苦情を米デラウェア州地方裁判所に提出した。原告は，被告が様々な訴訟で彼らの受託責任に違反し，会社資産を浪費し，被告を不公正に富化させたことを告発した，(A)進行中の米国証券取引委員会調査に関する費用と支出，(B)合併した集団訴訟について会社を弁護する費用と費用，(C)和解合併した集団訴訟の全集団責任，およびある被告が我々の普通株の売却について提出した付属クレームである.原告は当社を代表して被告に指定されていない損害賠償，コーポレート·ガバナンスと内部統制政策の救済行動と改善，あるbr}被告が当社の普通株売却による損害賠償，および米国証券取引委員会調査·合併集団訴訟の和解に関する様々な法律や調査費用を求めている。当社は指名された被告ではなく、株主派生クレームの名義原告ですが、当社は被告ごとに財務及びその他の協力を提供し、当社の定款、当社の付例、及び当社と各被告との間で発効する個人賠償協定により、当社は財務及びその他の協力を提供することが義務付けられています。

この未解決の訴訟に加えて、通常の業務過程で起こりうる様々な他の法的手続きやクレームに直面しています。私たちは、このような事件の結果が、私たちの濃縮総合財務状況、経営業績、あるいはキャッシュフローに重大な悪影響を及ぼすというクレームがあるとは思わない。しかし、このような法的手続きが私たちの未来の結果に実質的な影響を与えないという保証はない。

ASC 842の要求によると、当社は経営性と融資リースを持ち、その中に使用権資産と関連賃貸負債が記録されている。レンタル負債brは、レンタル支払い総額の正味現在価値によって決定され、レンタル期間内に償却されます。当社のリース契約項のすべての債務は、最後の予定支払い時に終了します。同社のリース対象は以下のタイプの 資産：

また、会社の賃貸手配をより多くの定性的かつ定量的に開示する必要がある。当社はASC 842を前向きに採用し，移行実用的な一括方便を選択し，(1)任意の既存または満期の契約 がテナントまたは包含リースであるかどうか，(2)テナント分類と(3)初期直接コストを再評価する必要はない。また、当社は、すべてのカテゴリの対象資産のリースと非リース構成要素(主に公共地域維持費からなる)を統合し、初期期間が12ヶ月以下のリースを除外する他の実行可能な方便を選択した。

当社のリース契約の暗黙的な金利は容易に決定できないため、当社は推定された逓増借款金利を用いて賃貸支払いの初期現在値を決定します。レンタルの割引率はシリコンバレー銀行の最優遇金利に近い。

補完キャッシュフロー情報 は，経営リースに関する経営キャッシュフローを含む.2022年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月の間、会社 は10万ドルと0.3それぞれ経営賃貸に関する賃貸支払いである。2021年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月の間、会社はそれぞれ10万ドルと0.2それぞれ経営賃貸に関する賃貸支払いである。

2022年9月30日および2021年12月31日における当社の運営リースの加重平均残存期間は2.37年および2.94年。 は2022年9月30日および2021年12月31日に、当社の融資リースの加重平均残存期間はそれぞれ1.85および である2.66それぞれ数年です。

業務簡明統合レポートに出現するプロジェクトスケジュール (千)：

2022年9月30日現在、将来の最低レンタル義務には、以下のものが含まれています(千単位)

2022年3月10日、Insertion Inc.はStreeterville Capital，LLCと無担保融資協定を締結し、この合意によると、会社はそれぞれ540万ドルの本チケットを2枚発行することで、2ロットに分けて1，000万ドルまでの融資を抽出することができ、1ロット500万ドル、初期金利は7%であるが、違約などが発生した場合に増加する可能性がある。2022年3月10日に$を受け取りました4.6ローン契約と同時に署名された本チケットにより第1弾(第1手形)から得られた純資金 百万 2022年6月29日、約束手形に基づいて、第2弾(第2弾手形)から470万ドルの追加資金純額を獲得した。各手形の満期日は18ヶ月であり、異なる前払い保険料によって前払いすることができ、手形の期限終了後の6ヶ月後の任意の時間に償還することができ、金額は最大でカレンダー月50万ドルに達し、手形所持者が選択することができる。会社は自分で現金または普通株の形でbr発行の任意の普通株償還需要を満たすことを決定する権利があり、償還金額は償還需要に等しいドル金額を15日間の普通株の1日当たりの出来高加重平均価格が最も低い2つの取引量加重平均価格の85%を表す数字で割る。この15%割引で株式を決済するオプション は有益な変換機能(“BCF”)とされている。

融資協定や付随する付記は、会社がナスダックやニューヨーク証券取引所に上場し続けることを含む基準や慣例違約事件の影響を受ける。手形がまだ発行されていない場合、当社はいくつかの条件および制限を受けることになるが、これらに限定されない：手形所有者は、将来の任意の可変金利取引(ATM、株式発行、または市場調整可能な特徴を持たない私募を含まない)およびいかなる債務(銀行融資、信用限度額、人、賃貸または資産保証融資を含まない)；手形所有者が任意の債務または持分融資に参加する権利は、含まれない(ATM、brローン、クレジット限度額、担保人、賃貸または資産保証融資)。当社が手形に基づいて普通株を発行する能力を制限するいかなる合意を延長または締結することを禁止し、任意の債務融資構造を介して手形所有者と一緒に参加することを可能にする他の任意のbr貸主の参加を禁止します。

会社はASC 480に基づいて第1および第2の手形を評価した“と述べた負債と持分を区別する約束手形は(1)オプション償還義務を体現しているため，(2)可変数の普通株を発行することでオプション償還義務を償還することと，(3)成立時に既知の固定通貨金額のみに基づいていることが要求される可能性がある.

もし会社の普通株の公正価値が増加し、会社の普通株の公正価値が減少する可能性のあるリスクを負わない場合、貸金人は利益を得ないだろう。ASC 480によれば、本チケットは負債として入金されており、会社はASC 835-30の利息計算方法を使用して、元票の帳簿金額を償還普通株決済額に累積するために、本チケットの期限内の利息支出を記録する。

2022年3月10日、当社は、1枚目の手形に関する18ヶ月間の償却の本票の相殺として70万ドルの債務発行コストを記録した。2022年6月29日、当社が記録した債務発行コストは#ドル0.7300万ユーロは、第2期手形に関連する18ヶ月間の期間内に償却される本票の相殺として使用される。2022年9月30日現在、これら2種類の手形の未償却債務発行コスト残高は80万ドルである。2022年9月30日までの9ヶ月間、当社は$を記録しました0.6百万ドルは、付随する簡明総合経営報告書における利息支出手形に関するbr債務割引の償却に用いられる。支払手形の実金利は38.7%で、債務発行コストの償却やBCFの付加価値を含む。

2022年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月の間、会社はそれぞれ1.1ドルと#ドルを記録しました1.6添付の簡明総合経営報告書にはそれぞれ1，000，000，000ドルの利息支出が計上されている。無担保本票に関する記録の利息は，付随する簡明総合貸借対照表における関連手形 を増加させる.

前払い費用および他の資産、利息、および他の収入は200万ドルを含み、本四半期に提出された改訂された米国国税局(IRS)四半期連邦納税申告書(“941”)内の従業員留任相殺(“ERC”)によって生じる費用を差し引く。ERCは“コロナウイルス援助，救済，経済安全法”(“CARE法案”)に基づいて設立された。CARE法案は、雇用主に合格賃金を支払うことで、コロナウイルスの大流行の影響を受ける企業を緩和することを許可している。同社は2020年4月1日から2021年9月31日までの941を改正した。

経営陣は、2022年9月30日までの第3四半期に、会社の歴史財務諸表の下請け業者が提供する収入コストに関するいくつかの重大な誤りを発見し、是正した。これらのエラーは、収入コストを過小評価し、簡明総合経営レポートでは、販売およびマーケティング運営費用を等しい金額で誇張している。このエラーは営業損失、純損失、1株当たり純損失に影響を与えず、他の財務諸表金額にも影響を与えない。また，これらの誤りは貸借対照表，株主権益変動表，その他の全面赤字やキャッシュフローに影響を与えない.これらの修正は、管理職の報酬を計算および評価するためのいかなる指標にも影響を与えず、ボーナス、手数料、株式報酬、br、または任意の他の従業員の報酬にも影響を与えない。歴史的金額は訂正され、比較可能性に基づいて新聞に記載されている。

次の表に以下の時期の修正効果を示す

同社は2022年9月30日現在、登録直接発売から400万ドルを獲得している。同社は2022年9月30日以降、その登録された直接発行の遅延終了から120万ドルの収益を追加した。2022年11月10日、当社は直接発売中唯一残っている遅延基準投資家 を登録することと合意し、買い手の引受金額を70万ドル削減し、それに応じて当社の証券発行義務を削減する。最終成約後、当社は登録直接発売から総収益520万ドルを受け取り、合計1，212，593株の普通株の発行と1，212，593株の普通株の購入の承認証と交換した。