アメリカです
アメリカ証券取引委員会
ワシントンD.C.，郵便番号：20549
表
1934年証券取引法第13条又は15(D)条に規定する四半期報告 |
本四半期末まで
1934年証券取引法第13条又は15条に基づいて提出された移行報告 |
移行期になります 至れり尽くせり .
依頼書類番号：
(登録者の正確な氏名はその定款に記載)
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(明またはその他の司法管轄権 会社や組織) |
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(税務署の雇用主 識別番号) |
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(主な行政事務室住所) |
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(郵便番号) |
(
(登録者の電話番号、市外局番を含む)
同法第12条(B)に基づいて登録された証券：
クラスごとのタイトル |
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取引 記号 |
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登録された各取引所の名称 |
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再選択マークは、登録者が(1)過去12ヶ月以内(または登録者がそのような報告の提出を要求されたより短い期間)に、1934年の証券取引法第13条および第15(D)節に提出されたすべての報告書を提出したかどうか、および(2)過去90日以内にそのような提出要件に適合しているかどうかを示す
再選択マークは、登録者が過去12ヶ月以内(または登録者がそのような文書の提出を要求されたより短い時間以内)に、S−Tルール405規則に従って提出および掲示を要求する各相互作用データファイルが電子的に提出されたかどうかを示す
登録者が大型加速申告会社，加速申告会社，非加速申告会社，小さな報告会社，あるいは新興成長型会社であることを再選択マークで示す。取引法第12 b-2条規則における“大型加速申告会社”、“加速申告会社”、“小申告会社”、“新興成長型会社”の定義を参照されたい。
大型加速ファイルサーバ |
☐ |
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ファイルマネージャを加速する |
☐ |
☒ |
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規模の小さい報告会社 |
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新興成長型会社 |
新興成長型企業であれば、登録者が延長された移行期間を使用しないことを選択したか否かを再選択マークで示し、取引所法第13(A)節に提供された任意の新たまたは改正された財務会計基準を遵守する
登録者が空殻会社であるか否かをチェックマークで示す(取引法第12 b-2条に定義されているように)
2022年11月11日までに
ニコラス金融会社です。
表格10-Q
表中のカタログ
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ページ |
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第一部分です。 |
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財務情報 |
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第1項。 |
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財務諸表(監査なし) |
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1 |
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凝縮する2022年9月30日と2022年3月31日までの連結貸借対照表 |
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1 |
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2022年と2021年9月30日までの3ヶ月と6ヶ月の簡明総合損益表 |
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2 |
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2022年と2021年9月30日までの3ヶ月と6ヶ月の株主権益簡明総合レポート |
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3 |
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2022年と2021年9月30日までの6ヶ月間簡明合併現金フロー表 |
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4 |
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連結財務諸表付記 |
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5 |
第二項です。 |
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経営陣の財務状況と経営成果の検討と分析 |
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17 |
第三項です。 |
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市場リスクの定量的·定性的開示について |
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28 |
第四項です。 |
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制御とプログラム |
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28 |
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第二部です。 |
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その他の情報 |
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第1項。 |
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法律訴訟 |
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29 |
第1 A項。 |
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リスク要因 |
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29 |
第二項です。 |
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未登録株式証券販売と収益の使用 |
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29 |
第三項です。 |
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高級証券違約 |
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29 |
第六項です。 |
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陳列品 |
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30 |
第一部分融資IAL情報
プロジェクト1.融資ALIレポート
ニコラス金融会社とその子会社
圧縮統合B割当書
(単位：千)
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2022年9月30日 |
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March 31, 2022 |
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資産 |
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現金 |
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財務売掛金純額 |
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回収した資産 |
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経営的リース使用権資産 |
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前払い費用と他の資産 |
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課税所得税 |
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財産と設備、純額 |
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所得税を繰延する |
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総資産 |
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負債と株主権益 |
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債務発行コストを差し引いた信用手配 |
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支払手形 |
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長期債務純額 |
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リース負債を経営する |
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売掛金と売掛金 |
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総負債 |
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株主権益 |
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優先株 |
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普通株 |
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在庫株： |
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利益を残す |
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株主権益総額 |
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総負債と株主権益 |
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簡明な連結財務諸表付記を参照してください。
1
ニコラス金融会社とその子会社
集約状態を簡素化する収入構成要素
(未監査)
(千単位で、1株当たりを除く)
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9月30日までの3ヶ月間 |
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9月30日までの6ヶ月間 |
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2022 |
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2021 |
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2022 |
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2021 |
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収入： |
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受取融資利息と手数料収入 |
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株式投資純収益 |
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総収入 |
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費用： |
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マーケティングをする |
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行政性 |
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信用損失準備金 |
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減価償却および償却 |
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利子支出 |
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総費用 |
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所得税前収入 |
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所得税(福祉)費用 |
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純収益 |
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1株当たり純(損失)収益： |
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基本的な情報 |
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薄めにする |
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簡明な連結財務諸表付記を参照してください。
2
ニコラス金融会社とその子会社
(未監査)
(単位：千)
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2022年9月30日までの3ヶ月 |
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普通株 |
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合計する |
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株 |
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金額 |
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財務局 |
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保留する |
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株主の |
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2022年6月30日の残高 |
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制限株式奨励を発行する |
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株式ベースの報酬 |
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在庫株 |
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純収入 |
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2022年9月30日の残高 |
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( |
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2021年9月30日までの3ヶ月 |
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普通株 |
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合計する |
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株 |
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金額 |
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財務局 |
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保留する |
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株主の |
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2021年6月30日の残高 |
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制限株式奨励を発行する |
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株式ベースの報酬 |
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在庫株 |
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純収入 |
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2021年9月30日の残高 |
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2022年9月30日までの6ヶ月 |
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普通株 |
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合計する |
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株 |
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金額 |
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財務局 |
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保留する |
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株主の |
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2022年3月31日の残高 |
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制限株式奨励を発行する |
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制限株奨励を廃止する |
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株式ベースの報酬 |
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在庫株 |
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純収入 |
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2022年9月30日の残高 |
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2021年9月30日までの6ヶ月 |
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普通株 |
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合計する |
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株 |
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金額 |
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財務局 |
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保留する |
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株主の |
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2021年3月31日の残高 |
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制限株式奨励を発行する |
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株式ベースの報酬 |
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純収入 |
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2021年9月30日の残高 |
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簡明な連結財務諸表付記を参照してください。
3
ニコラス金融会社とその子会社
集約状態を簡素化するキャッシュフロープロジェクト
(未監査)
(単位：千)
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9月30日までの6ヶ月間 |
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2022 |
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2021 |
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経営活動のキャッシュフロー |
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純収益 |
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純(損失)収入と経営活動が提供する現金純額の調整： |
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減価償却および償却 |
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債務発行原価償却 |
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非現金レンタル費用 |
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財産と設備の販売損失 |
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株式投資純収益 |
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信用損失準備金 |
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販売店の割引を償却する |
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保険と手数料の償却 |
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購入価格割引が増加する |
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所得税を繰延する |
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制限株奨励を廃止する |
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株式ベースの報酬 |
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経営性資産と負債変動状況： |
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受取利息を計算する |
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前払い費用と他の資産 |
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売掛金と売掛金 |
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課税所得税 |
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経営活動が提供する現金純額 |
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投資活動によるキャッシュフロー |
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金融売掛金の購入と発行 |
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応収融資金と売却回収資産所得元金 |
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株式投資を購入する |
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株式投資で得られた収益 |
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財産と設備を売却して得た収益 |
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財産と設備を購入する |
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投資活動が提供する現金純額 |
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融資活動によるキャッシュフロー |
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信用償還手配 |
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信用手配からの収益 |
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購買力平価ローンを償還する |
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在庫株買い戻し |
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融資活動のための現金純額 |
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現金と制限現金の純減少 |
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期初現金と制限現金 |
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期末現金と制限現金 |
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追加開示は、非現金活動を含む： |
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支払の利子 |
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納めた所得税 |
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売掛金を回収した資産に移す |
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リース資産と引き換えに新しい経営リース負債 |
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簡明な連結財務諸表付記を参照してください。
4
凝集態に関する注記財務諸表を列記した
注意事項
Nicholas Financial，Inc.(“Nicholas Financial-Canada”または当社)はカナダのホールディングスであり、ブリティッシュコロンビア州の法律に基づいて設立され、米国にはフロリダ州のNicholas Financial，Inc.(“NFI”)を含むいくつかの完全子会社がある。添付されている2022年9月30日現在の簡明総合貸借対照表及び添付されている監査されていないカナダNicholas Financial-Canada及びその完全子会社(総称して“当社”と呼ぶ)の中期総合財務諸表は、米国公認の中期財務情報会計原則(“米国公認会計原則”)に基づいて作成され、1934年の証券取引法(改正)及びS-X法規第8条の規定に基づいて10-Q表が作成される。したがって、それらは、開示された情報が情報が誤っていないことを保証するのに十分であると信じているが、米国公認会計原則によって要求される完全な連結財務諸表のすべての情報および付記を含まない。経営陣は、公正新聞に必要とされるすべての調整(正常な経常的調整を含む)が含まれていると考えている。中期の経営業績は必ずしも2023年3月31日までの年度の予想業績を代表するとは限らない。これらの簡明な総合財務諸表を、会社が2022年6月24日に米国証券取引委員会に提出したForm 10−K年度報告書に含まれる総合財務諸表とその付記とともに読むことを提案した。本稿に含まれる2022年3月31日総合貸借対照表は, 2022年上記表格10-Kに含まれる監査された総合貸借対照表。
米国公認会計原則に基づいて連結財務諸表を作成し、合併財務諸表の日付の資産及び負債額及び又は有資産及び負債の開示、並びに報告期間内の収入及び支出の報告金額に影響するように管理層に推定及び仮定を要求する。実際の結果はこれらの推定とは異なる可能性がある。特に重大な変化の影響を受けやすい重大な見積もり数は、売掛金信用損失準備の確定に関連している。
再分類する
場合によっては、数年前の連結財務諸表で報告された金額が、現在の財務諸表に適合するように再分類されている。この再ステージは，以前に報告された純収益(損失)に影響を与えなかった。
注意事項
売掛金の利息収入は利子法を用いて確認する
当社は、不良資産を61日以上の不良資産、第7章破産口座又は裁判所で確認されていない第13章破産口座と定義し、利子収入の計上を停止する。第13章破産口座(BK 13)が確認されると、その口座は直ちに解約される。破産法第7章の破産通知を受けると、口座の入金状況を監視します。債務者の残高が破産裁判所によって減少すれば、会社は元本残高減少額に等しい損失を計上する。支払いを受けると、残高が減少します。口座が破産解除された場合、会社は回収手続きを開始するか、顧客の定期的な支払いを許可するかを決定するだろう。
ディーラー割引は、契約の売掛金と会社が契約のために実際に支払った金額との差額を表す。会社交渉の割引は、貸手、車両の卸売価値、および任意の所与の市場の競争の関数である。特定の契約を購入する決定を下す際に、会社は、居住場所と年限、現在と以前の勤務状態、自動車分割払いの歴史、現在の収入、および信用記録に関連する要素を考慮する。また、同社はディーラーから購入した契約の以前の経験と、調達価格と契約条項に関連する自動車価値を審査した。
トレーダー割引は調整償却として、融資期限内に利息方法を用いて収益率を調整する。2022年9月30日と2021年9月30日までの3ヶ月間、新販売台数に関するディーラーの平均割引は
労せずして得る保険と手数料には主に販売付属品から受け取る手数料が含まれています。これらの製品には、自動車保証、路肩援助計画、事故と健康保険、信用生命保険、
5
非自発的な失業保険のカバー範囲が拡大し、自動車保険を強制的に投入する。これらの手数料は契約の有効期限内に実際の利息法で償却します。
注意事項
同社は株式補償奨励を付与し、没収できない配当権を付与しており、これらの配当権は参加証券とみなされている。1株当たりの収益は2段階法で計算されるが、この方法での奨励は在庫株方法よりも薄く作用するからである。1株当たり基本収益の算出方法は，普通株株主に割り当てられた純収入を期間内に発行された普通株の加重平均を除いたものであり，発行に参加する証券は含まれていない。当社の参加証券は非帰属限定株式であり、損失を分担する必要がないため、純損失期間中に損失を分配することはない。1株当たりの収益を希釈することは、株式補償報酬からの追加の潜在的普通株の希釈効果を含む。
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3か月まで |
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6か月まで |
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2022 |
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2021 |
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2022 |
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2021 |
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分子.分子 |
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連結損益表の純収入 |
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株主に割り当てられた割合* |
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1株当たりの収益と希釈した1株当たりの収益の分子は |
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基本1株当たり収益の分母−加重平均流通株 |
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株式オプションの希釈効果 |
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希釈して1株当たりの収益の分母 |
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継続経営の1株当たり収益 |
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基本的な情報 |
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薄めにする |
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*基本的な加重平均流通株 |
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基本加重平均流通株と帰属が予想される未帰属制限株式単位 |
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株主に割り当てられた割合 |
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注意事項
財務売掛金の組み合わせ，純額
売掛金は契約と直接融資で構成されており、内訳は以下の通り
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(単位：千) |
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九月三十日 |
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3月31日 |
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金融売掛金 |
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受取利息を計算する |
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ディーラーが労せずして得た割引 |
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未稼いだ保険手数料と費用 |
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購入価格割引 |
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金融売掛金，未得帳簿を差し引く |
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信用損失準備 |
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財務売掛金純額 |
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契約と直接融資はそれぞれ1つのポートフォリオ部分を構成する。以下の表に、同社のポートフォリオ全体に関する精選情報を示す
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9月30日まで |
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契約組合 |
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2022 |
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2021 |
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平均APR |
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平均割引 |
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平均期限(月) |
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有効契約数 |
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9月30日まで |
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直接融資組合 |
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2022 |
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平均APR |
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平均期限(月) |
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有効契約数 |
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当社は自動車購入者が提供したオリジナル元本以下の協議価格で自動車販売店から契約を購入する。これらの契約は主に中古車を対象としている。2022年9月30日現在、同ポートフォリオを抵当にした車両の平均車種年は2012年。
直接ローンは通常#ドルから#ドルまで様々です
各ポートフォリオ部分は小さい残高の同質ローンで構成されており、これらのローンは集団で減値が評価されている。
7
信用損失準備
次の表は、2022年9月30日と2021年9月30日に3ヶ月契約と直接融資信用損失準備変動状況を終了した場合の入金状況(単位：千)を示しています
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2022年9月30日までの3ヶ月 |
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2022年9月30日までの6ヶ月 |
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契約書 |
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直接ローンを組む |
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統合された |
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契約書 |
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直接ローンを組む |
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統合された |
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年初残高 |
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信用損失準備金 |
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押し売りする |
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回復する |
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9月30日までの残高は |
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2021年9月30日までの3ヶ月 |
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2021年9月30日までの6ヶ月 |
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契約書 |
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直接ローンを組む |
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統合された |
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契約書 |
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直接ローンを組む |
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統合された |
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年初残高 |
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信用損失準備金 |
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押し売りする |
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回復する |
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9月30日までの残高は |
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当社は過去12ヶ月間の償却を使用し、この計算パーセンテージを期末財務売掛金に適用して、推定された可能な信用損失を計算し、信用損失支出を決定する。そして、当社はそのポートフォリオの構成、現在の経済状況、関連担保の推定可変動純値、歴史的融資損失経験、延滞、不良資産と破産勘定を考慮し、必要に応じて上述の要素を調整して、経営層の可能な信用損失の総推定及び信用損失に対する全体的な十分性の評価を確定する。延滞、不良資産と破産などの最新の傾向を確定に入れることによって、管理層は信用損失の準備はポートフォリオ内で発生した損失の現在の傾向を反映し、ポートフォリオの業績指標とよりよく一致していると考えている。
次の表は信用レベルの信用品質の評価である
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(単位：千) |
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2022年9月30日 |
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2021年9月30日 |
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契約書 |
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直接ローンを組む |
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合計する |
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契約書 |
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直接ローンを組む |
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合計する |
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勘定を執行する |
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不良勘定 |
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合計する |
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第十三章破産 |
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金融売掛金 |
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実行アカウントは以下のように定義される
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場合によっては、当社は債務者に1ヶ月の支払い延期を与えます。この場合、条項の唯一の修正は、債務者の次の満期日を1ヶ月早めることであり、入金の満期日を延長することである。金利を下げたり、元金や受取利息を免除したりする他の割引はありません。したがって、同社は、この延期は、苦境に陥った債務再編ではなく、支払い面での些細な遅延であると考えている。
不良口座は契約違約の口座と定義されている
口座が破産解除された場合、会社は回収手続きを開始するか、顧客の定期的な支払いを許可するかを決定するだろう。
次の表は、第13章破産口座を含まない、契約および直接融資における会社の延滞率に関するいくつかの情報を提供する
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契約書 |
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(百分率を除いて千単位) |
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てんびん |
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30 – 59 |
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60 – 89 |
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90 – 119 |
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120+ |
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合計する |
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2022年9月30日 |
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March 31, 2022 |
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2021年9月30日 |
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直接ローンを組む |
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てんびん |
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30 – 59 |
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60 – 89 |
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90 – 119 |
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120+ |
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合計する |
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2022年9月30日 |
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March 31, 2022 |
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2021年9月30日 |
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注意事項
富国銀行の信用限度額
2021年11月5日、NFIとNicholas Data Services，Inc.，フロリダ州の会社(“NDS”、NFI(“借り手”)と合わせて)、Nicholas Financial，Inc.(“当社”)の2つの完全子会社は、借り手であり、代理人である富国銀行と融資者との間の融資および保証協定(“クレジット協定”)に従って高度な信用保証限度額(“クレジット限度額”)を締結した。当社の付属会社NF Funding I，LLC，Ares Agent Services，L.P.及び融資先間の信用協定によると、以前の信用限度額(“Ares信用限度額”)はすでに信用限度額を締結する時に返済された。
信用協定によると、貸手は借り手に#元までの信用限度額を提供することに同意した
クレジット協定によれば、借り手は、そのほとんどの資産に対して担保権益を付与し、クレジット限度額下での債務の担保とする。さらに、NDSは、単独の担保品質保証プロトコルに基づいて、NFIの株式質を追加担保にする。
クレジット協定および他の融資文書は、債務の管理、留置権、根本的な変化、投資、および資産売却の契約を含むが、これらに限定されない違約および負の契約の慣行イベントを含む。違約事件が発生した場合、貸手は借入コストを増加させ、借り手が信用限度額に基づいて追加立て替え金を獲得する能力を制限し、信用限度額下のすべての未償還金額を加速し、信用限度額の下で質抵当の担保でその利息を強制的に執行することができ、又は融資書類又は適用法律に規定された担保付き貸金者が享受する他の権利及び救済措置を強制的に実行することができる。
融資者が融資伝票の下で違約事件が発生した後に信用限度額を終了するか、または借り手が満期日までにローンを前払いして信用限度額を終了する場合、借り手は#%に相当する終了または前払い費用を支払う義務がある
2022年9月30日現在、会社の信用限度額での未返済債務総額は#ドルです
2022年9月30日までの債務未来満期日は以下の通り
(単位：千) |
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FY2023 |
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FY2024 |
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FY2025 |
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FY2026 |
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開ける2022年10月20日、当社はその貸手代理人から書簡を受け取り、2022年8月31日までのカレンダー月のEBITDA比率契約を遵守できなかったことにより発生した違約事件について、2022年8月31日から発効する違約率に設定することを当社に通知した。このプロトコルにはEBITDAが必要です
10
比率.比率少なくない
手紙では、貸手は、合意によって得られるすべての権利および救済措置を明確に保持する。このような権利と救済策では、貸手は貸金の下で会社のすべての義務を加速的に履行する能力がある。違約金利の実行の影響により#ドルが追加増加した
会社は融資者と協力して、違反行為を放棄し、違約状態と将来の違約率の応用を解消するために融資手配を再構築している。その会社はまた別の出所と再融資機会を交渉している。
注6.継続的な経営評価
貸手が当社の融資協議の下での義務の履行を加速した場合、当社は他の融資や資本調達を行わずに直ちに義務やその他の義務を履行することができません。融資者が債務を加速させる権利および会社が経済的に有利な条項や代替融資能力を全く見つけていないことは、会社がコントロールできない要素と、経営陣が中間報告期間内に継続的な経営評価を行う際に考慮すべき要素にある程度依存する。経営陣は、現在の議論や経営陣による融資再編意図の理解、債務の可能性を加速させることを含む、融資者が債務を加速させる権利の重要性を評価した。EBITDA比率には達していないが，債務と調整後の有形正味価比率は約2%に維持されている
注7.所得税
同社は約#ドルの所得税割引を記録した
注8.賃貸借契約
同社はその支店ネットワークや会社本部に関する賃貸契約を維持している。支店賃貸契約の範囲には至れり尽くせり
同社の賃貸負債は#ドルです
11
2022年9月30日に施行された経営リースのキャンセル不可によると、将来の最低レンタル支払いは以下の通りです
千の計で |
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2023年度(残り6ヶ月) |
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FY2024 |
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FY2025 |
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FY2026 |
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FY2027 |
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その後… |
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将来の最低賃貸支払い総額 |
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現在価値調整 |
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リース負債を経営する |
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以下の表では、同社の2022年9月30日までの3ヶ月間のレンタルコスト情報(単位：千)：を報告します
レンタル料： |
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リースコストを経営する |
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可変リースコスト |
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総賃貸コスト |
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以下の表では、同社の2021年9月30日までの3ヶ月間のレンタルコスト情報(単位：千)：を報告します
レンタル料： |
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リースコストを経営する |
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可変リースコスト |
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総賃貸コスト |
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以下の表では、同社の2022年9月30日までの6ヶ月間のレンタルコスト情報(単位：千)：を報告します
レンタル料： |
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リースコストを経営する |
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可変リースコスト |
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総賃貸コスト |
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以下の表では、同社の2021年9月30日までの6ヶ月間のレンタルコスト情報(単位：千)：を報告します
レンタル料： |
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リースコストを経営する |
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可変リースコスト |
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総賃貸コスト |
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次の表では、2022年9月30日までの3ヶ月間の会社がレンタルした他の情報(ドル金額は千単位)について報告します
その他のレンタル情報 |
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レンタル経営-キャッシュフローの経営(固定支払) |
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経営リース-経営キャッシュフロー(負債減少) |
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加重平均レンタル期間--レンタルを経営します |
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加重平均割引率−レンタル経営 |
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12
次の表では、2021年9月30日までの3ヶ月間の会社がレンタルした他の情報(ドル金額は千単位)について報告します
その他のレンタル情報 |
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レンタル経営-キャッシュフローの経営(固定支払) |
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経営リース-経営キャッシュフロー(負債減少) |
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加重平均レンタル期間--レンタルを経営します |
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加重平均割引率−レンタル経営 |
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次の表では、2022年9月30日までの6ヶ月間の会社がレンタルした他の情報(ドル金額は千単位)について報告します
その他のレンタル情報 |
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レンタル経営-キャッシュフローの経営(固定支払) |
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加重平均レンタル期間--レンタルを経営します |
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加重平均割引率−レンタル経営 |
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次の表では、2021年9月30日までの6ヶ月間の会社がレンタルした他の情報(ドル金額は千単位)について報告します
その他のレンタル情報 |
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レンタル経営-キャッシュフローの経営(固定支払) |
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経営リース-経営キャッシュフロー(負債減少) |
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加重平均レンタル期間--レンタルを経営します |
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加重平均割引率−レンタル経営 |
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付記9.公正価値開示
会社の金融商品には、現金、売掛金、資産回収、信用限度額、支払手形が含まれている。このような金融商品のすべては公正な価値で勘定されていない。
財務売掛金純額は、購入契約で支払われた価格に基づいて近似的に計算された公正価値である。支払い価格は、経済環境下で会社が選択した信用レベルの競争的市場金利と購入割引を反映している。この市場は流動性が高い。会社は毎日ディーラーから個人ローンを受けているからだ。
契約の初期条項は一般的に
回収された資産は、回収前の収益財務残高または回収資産の推定可変動純資産のうち低い者が推定する。当社は推定オークション卸収益から販売コストを差し引いた未解決の保険クレーム(あれば)を用いて可変動純価値を推定している。
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これらの市場状況によると、9月までの信用限度額の公正価値30，2022年は帳簿価値に等しいと思います
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(単位：千) |
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公正価値計量使用 |
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説明する |
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売掛金： |
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回収された資産： |
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信用手配： |
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支払手形： |
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当社は時々公正な価値に基づいて非日常的な基礎の上でいくつかの資産と負債を計量することを要求されるかもしれません。2022年9月30日と2022年3月31日までに公正価値計量はなく、2022年9月30日と2021年9月30日までの3ヶ月と6ヶ月の間も非日常的な公正価値計量はなかった。
二級資産とは、通常の市場定価がないが、その公正価値が他のデータ価値或いは市場定価によって決定できる金融資産と負債である。
各報告期間内に、公正価値計量は重大な観察不可能な投入に基づくすべての資産と負債は第3級に分類される。管理層はこのレベルが信用限度額に最適であることを決定した。
付記10.支払いの引受やその他の事項
当社は現在、いかなる係属中の法的手続きの一方でもないが、その業務に関連する一般定例訴訟を除くが、経営陣は、当該等の訴訟が当社に不利な決定を下した場合、当社の財務状況や経営業績に大きな悪影響を与えないと考えている。
付記11.最近の会計声明
2016年6月、財務会計基準委員会(FASB)は“会計基準更新(ASU)2016-13年度金融商品信用損失(テーマ326)：金融商品信用損失の計量”を発表した。他の事項を除いて、本ASUにおける改訂要求は、歴史的経験、現在の状況、および合理的かつサポート可能な予測に基づいて、報告日に保有する金融商品のすべての予想される信用損失を計量することを必要とする。会社は今彼らの信用損失推定値をよりよく知らせるために展望的な情報を使用するだろう。今日応用されている多くの損失推定技術は依然として許可されるであろうが、これらの技術の投入は期待される信用損失のすべての金額を反映するために変化するだろう。ASUはまた、すべての予想される信用損失を測定するための推定および判断に関連する追加の情報を開示することを要求する。新ガイドラインは財政年度とこれらの財政年度内の過渡期に適用され，2022年12月15日以降から早期採用が許可されている。同社は現在、このASUを採用した連結財務諸表への影響を評価しており、ASUを採用して作成した任意のモデルで履歴投入に必要なデータを収集して分析している。現在，当社はこのASUを採用することが実質的な影響を与える可能性があると考えており，信用損失の全体的な支出を増加させる予定である。
FASBは2020年3月にASU 2020-04参考金利改革(テーマ848)を発表した：参考金利改革が財務報告に与える影響を促進し、その中で米国公認会計原則を契約、満期保証関係および他の取引に適用するためにオプションの便宜的な計と例外を提供し、これらの取引では、ロンドン銀行間同業借り換え金利(LIBOR)や他の参考金利を参考にして参考金利改革によって終了する予定である。このASUは、財務報告に対する参考為替レート改革(またはその影響を認識する)における潜在的負担を軽減することを目的としている。このASUはすぐに発効し
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2022年12月31日まで有効です。このASUの採用は会社の連結財務諸表に実質的な影響を与えていない。
当社は最近発表された他のいかなる会計基準も採用されていないとは考えておらず、当社の総合財務諸表に大きな影響を与える。
注12.在庫計画
2019年5月、会社取締役会(“取締役会”)は、最高$の買い戻しを可能にする新しい株式買い戻し計画を承認しました
買い戻しの時間と実際の数量は、株価、会社と監督管理要求、その他の市場と経済状況を含む様々な要素に依存する。当社の株式買い戻し計画は随時一時停止または終了することができます。
2019年8月、会社取締役会は$までの追加買い戻しを承認しました
以下の表は、会社株買い戻し計画における在庫株取引をまとめたものである
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9月30日までの3ヶ月間 |
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9月30日までの6ヶ月間 |
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2022年9月30日までの3ヶ月間、当社は共に買い戻します
付記13.支払手形
2020年5月27日、会社は約#ドルの融資を受けた
付記14.再構成活動
2022年7月18日、会社は閉鎖計画を発表した
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注15.後続事件
先に2022年10月27日に提出した8-K表で発表されたように、会社はその貸手代理人から手紙を受け取り、2022年8月31日から発効する違約金利を実行することを会社に通知した。違約のさらなる検討については、“付記5.信用手配”を参照されたい。
この手紙で、貸主は信用協定下のすべての権利と救済措置を明確に維持する。このような権利と救済策では、貸手は貸金の下で会社のすべての義務を加速的に履行する能力がある。違約金利の徴収の影響は追加$である
同社はまた、2022年11月3日に提出されたForm 8-Kで、運営費の低減と資本解放のための経営戦略や再編計画の変更を発表した。この計画の一部として，同社は分散化されたビジネスモデルから地域化されたビジネスモデルに転換し，Westlake Portfolio Management，LLCと融資サービス協定を締結している。同社は、規模が小さいにもかかわらず、そのサービス、収集、回収業務をWestlakeにアウトソーシングする契約調達と開始活動を継続しようとしている。当社は直接ローンの発行を停止します。同社は、この計画は管理費用を削減し、運営を簡略化し、コンプライアンスリスクを低減し、会社の保証基準を維持すると予想している。同社は、毎年節約される大量の運営コストが再編に関連する前期コストを大きく上回ると予想している。会社はまた、この計画を実行することで資本を解放し、会社が融資組合や事業を買収したり、会社の従来の業務外に投資して余分な資本を分配して株主リターンを増加させることを許可すると予想している。同社は、この計画が上記の違約事件の背後にある利益問題を解決すると信じている。
今回の再編計画の一部として，会社は閉鎖を宣言した
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プロジェクト2.経営陣の議論と分析F財務状況と業務成果
前向き情報
このForm 10-Q四半期報告書には、1933年“証券法”第27 A節と1934年“証券取引法”第21 E節に該当する様々な前向きな陳述が含まれている。これらの陳述は、経営陣の現在の信念と仮定、および経営陣が現在得ることができる情報に基づいている。本文書で用いられる“予想”，“見積もり”，“予想”，“将”，“可能”，“計画”，“信じる”，“つもり”などの語および類似した表現は，前向き陳述を識別するためである.ニコラス金融会社およびその子会社(総称して“会社”、“私たち”、“私たち”または“私たちの”)は、これらの前向きな陳述に反映されたり暗示されたりする予想が合理的であると信じているにもかかわらず、これらの予想が正しいことが証明されることを保証することはできない。したがって、実際の結果は、これらの前向き陳述に示された結果とは大きく異なる可能性がある。本四半期報告書の展望的な陳述は、(1)企業の再編および経営戦略の変更に関する予想される収益、コスト、およびタイミングに関する陳述、Westlake Portfolio Management，LLC(“Westlake”)とのサービス配置(サービスおよび停止費を含むが、これらに限定されない)およびその脱退および処置活動の陳述を含むことができるが、これらに限定されない。(2)私たちの顧客と私たちの業務に対する新冠肺炎の持続的な影響、(3)収入、収入、および私たちの財務状況および経営結果に関連する他のプロジェクトの予測、(4)私たちの計画、目的、戦略、目標、および意図の陳述、(5)私たちの業務運営の能力、能力、市場地位、および予想される発展に関する陳述、(6)予想される業界および全体的な経済傾向の陳述。このような声明には一定の危険がある, 結果が前向き陳述における明示的または暗示的な結果とは大きく異なる不確実性および仮定をもたらす可能性があるが、これらに限定されない
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我々の10-K表年次報告および私たちが米国証券取引委員会(“米国証券取引委員会”)に提出した他の文書における“第1 A項-リスク要因”で議論されているリスク要因。
これらのリスクまたは不確実性のうちの1つまたは複数が現実になるか、または潜在的な仮定が正しくないことが証明された場合、実際の結果は予想、推定、または予想される結果と大きく異なる可能性がある。本四半期報告に含まれるすべての前向き陳述は、本四半期報告が提出された日に会社が入手可能な情報をもとに、会社はこのような前向き陳述を更新する義務はありません。潜在的投資家はまた、会社が米国証券取引委員会に提出した10-K、10-Q、8-K表報告、および株主に提出された年次報告を含む、会社が米国証券取引委員会に提出した他の文書に時々記載されているリスク要因を参照しなければならない。
再編と経営戦略の転換
経営戦略の変化
2022年11月2日、会社は経営戦略と再編計画の変更を発表し、運営費用を下げ、資本を放出することを目標としている。この計画の一部として、同社は分散化されたビジネスモデルから地域化されたビジネスモデルに転換しているが、そのコア製品、すなわち現地の独立した自動車販売店を通じて二次借り手に往復作業の主要な交通手段を提供することに引き続き取り組んでいく。同社はある地域市場に集中するために契約発行規模を削減し、直接融資を行わないようにしようとしている。同社のサービス、収集、回収業務はアウトソーシングされるだろう。同社の経営戦略には、リスクに基づく定価と慎重な保証規律も含まれており、これは最適なポートフォリオの業績を実現するために必要だ。同社は、この計画は管理費用を削減し、運営を簡略化し、コンプライアンスリスクを低減し、会社の保証基準を維持すると予想している。会社はまた、この計画を実行することで資本を解放し、会社が融資組合や事業を買収したり、会社の従来の業務外に投資して余分な資本を分配して株主リターンを増加させることを許可すると予想している。 その会社の
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主な目標はその収益性と長期的な価値を向上させることだ。
西湖サービス協定
再編計画の一部として、会社の間接完全子会社、フロリダ州の会社ニコラス金融会社(Nicholas Financial，Inc.)はWestlake Portfolio Management LLC(“Westlake”)と融資サービス協定(“サービス協定”)を締結した。
サービス協定によると、Westlakeは、“締め切り”(2022年12月初めまでの予定)または前後に、NFIがその契約および直接融資に基づいて保有するすべての売掛金のためのサービスを開始し、フラッシングおよびいくつかの他の売掛金を除く。サービスプロトコルに含まれる締め切りまでの入金を“初期入金”と呼ぶ。NFIは，将来的には時々追加の契約売掛金をサービスプロトコルでカバーされている売掛金プールに追加する予定であるが，直接融資は発行しない.すべての売掛金はNFIが所有しています。
より具体的には、Westlakeは、同じタイプの自動車保証小売分割払い契約にサービスを提供する慎重な販売金融会社またはローン機関によって使用されるサービスのやり方および基準に従って、管理、サービス、売掛金の管理、および対応する売掛金の引上げを行い、合意に規定されているいくつかの他の職責を履行することに同意した。Westlakeは、会社の受託者として、受取書類と留置権証明書の保管を継続します。
サービスプロトコルによれば、NFIは、初期入金についてWestlakeに宿泊費を支払い、将来プールに追加された任意の追加入金のパーセンテージに基づいてWestlakeに宿泊費を支払うことに同意した。また，NFIは，売掛金の総元本残高，Westlakeが提供するサービスタイプや各種融資の支払い状況に応じて，毎月Westlakeに整備費を支払う義務がある.同社はその財務諸表でこのような費用を行政コストに分類する予定だ。初期入金に適用されるこのような行政費用見積り数は以下のとおりである.任意の追加の売掛金もこのような修理費を支払い、会社の財務諸表に行政費用として列記する。口座を解約した後に受け取る金額はNFIとWestlakeが二等分します。NFIはまた、整備協定に規定されているいくつかの費用をWestlakeに返済しなければならない。
サービス協定には双方の陳述と保証が含まれている。これは，WestlakeがNFIの事前書面同意を得た場合に，その合意下での役割を付属会社または分サービス機関に委託することを可能にする.サービスプロトコルに規定されているいくつかのイベントが発生した場合(“事業者終了イベント”)場合、NFIはWestlakeの権利および義務を終了し、プロトコルに従って後続のプロバイダを指定する権利がある。
サービス協定は、NFIがWestlakeに関連する売掛金ファイルを譲渡した後に発効し、(I)NFIが第三者(Westlakeを含む)に売掛金を売却、譲渡または譲渡するすべての未償還売掛金の日、(Ii)最後の売掛金を返済または終了した日、および(Iii)成約日から3年以内に最初に満了する。NFIが事業者の活動終了により合意を終了しなければ，終了日の3周年前に発生した場合，NFIはWestlakeに停止費を支払う義務があり，支払うべきであれば，この費用は100万ドルを超えると予想される.
出国と処置活動
上述した再編計画と経営戦略の変化の一部として、会社取締役会は2022年11月2日に36支店のうち34社を閉鎖することを決定した。これらの閉鎖に関連する労働力の統合は、この日までの会社員総数の82%を占める約173人の従業員に影響を及ぼすと予想される。
同社が発生する総費用は、1100万ドル~1230万ドルの現金支出と、レンタル義務に関連した約10万ドルの非現金減価費用を含む1110万ドルから1240万ドルの間に発生すると予想される。
これらの予想費用総額のうち、当社は、再編計画実施後1年目には、行政コストは430万ドル~460万ドル、従業員関連コスト(解散費を含む)は20万ドル~30万ドル、レンタル終了費用は330万ドル~340万ドル、再編計画実施翌年から5年目にかけて行政コスト総額は320万ドル~400万ドルと見積もられている。これらの行政費用は、前節で述べた初期売掛金のみに関連しており、追加入金は含まれていません。
支店の閉鎖と労働力の統合は2023年1月31日までに完了する予定だ。同社は、レンタル終了と従業員関連の費用の大部分が2023年度第3四半期に入金されると予想している。
会社の計画の発展と最終決定に伴い、上記の費用見積もりやスケジュールが変化する可能性がある。同社は、毎年節約される大量の運営コストが再編に関連する前期コストを大きく上回ると予想している。
規制の発展
先に述べたように、“ドッド·フランク法案”第10章に消費者金融保護局(CFPB)が設置された
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2011年7月21日に運営を開始した。テレス·フランク法案によると、CFPBは私たちが提供する契約や直接融資などの消費金融製品の提供者に対して、明確な監督権を含み、私たちのような消費金融商品を提供する会社を審査、監査、調査するための監督、監督、法執行権力を持っている。“ドッド·フランク法案”は、CFPBが高利貸し上限を設定する権利がないことを明確に規定しているが、連邦高利貸し上限の努力はまだ行われており、この上限はすべての消費者信用取引に適用され、会社が利益を継続できる金利を大幅に下回っている。現在提供されている条項と実質的に類似した条項で消費者信用および同様のサービスを提供する連邦立法または規制行動を厳格に制限または禁止し、通過すれば、私たちの業務、将来性、運営結果、および財務状況に重大な悪影響を及ぼす可能性がある。一部の消費者権益提唱団体は、分割払いローンのようないくつかの形態の代替消費金融製品は、規制の重点であるべきであり、将来ある時点で、CFPBは、私たちが提供する可能性のあるこのような融資または他の製品の利益を大幅に低下または非現実的にするために、規則を提案し、通過する可能性がある。また、CMPBは、規則を制定することによって、融資の特定の特徴に対して、特定の製品の提供を停止する可能性がある。このようなどんな規則も、私たちの業務、運営結果、そして財務状況に実質的な悪影響を及ぼす可能性がある。CFPBはまた、ルールによって、私たちの現在または未来の任意のビジネスラインに新たな、負担になる可能性のある要求および制限を適用することができ、これは、私たちの運営および財務業績に実質的な悪影響を及ぼす可能性がある。
CFPBは2017年10月5日、(I)短期消費ローン、(Ii)バルーン支払いの長期消費分期ローン、(Iii)ライセンス返済による金利のより高い消費分期ローンを制限する最終ルール(“ルール”)を発表した。この規則は、短期ローンおよび長期バルーンローンを開始する貸手が、各消費者が現在の債務および費用を返済しながらローンを返済する能力があるかどうかを評価することを要求する(“返済要求の能力”)。この規則はまた、支払い許可および年利が36%を超える短期ローン、バルーン支払いローン、および分割払いローンに関する失敗した試み(“支払い要件”)を消費者口座から何度も減らそうとする試みを制限している。この規則とCFPBが2016年6月2日に発表した提案規則とは、給与日、車両所有権、類似融資の面で大きな違いがある。
CFPBは2019年2月6日、ルールの改訂が可能なルール作成に関する2つの提案通知を発表した。まず，CFPBは要求返済能力を含むこの規則の条項を廃止することを提案している.次に、CFPBは、規則部分の内容を遅延させる2019年8月19日のコンプライアンス日を含み、償還要求の能力を提案する。これらの提案された改訂はまだ最終改訂ではなく、任意の最終改訂が発表され実施される前に変更される可能性がある。私たちは最終的な規則制定が何を提供するのか予測できない。当社は現在、当社の基準に基づいて顧客の償還能力を審査することにより、そのすべての融資(これらの提案範囲に属する車両所有権によって保証される融資を含む)を保証しているため、CFPBが現在述べているこれらの変化は、当社の既存の融資手続きに大きな影響を与えないと考えている。どの規制変化も現在の予想を超えた影響を与える可能性があり、それにより、さらに私たちの業務と運営に重大かつ不利な影響を与えることができる。同社は、消費者が特定の担保ローンのために将来の恒常的な支払いを設定することを可能にし、“レバー支払いメカニズム”の定義に適合するため、最終ルールの支払い要求を遵守しなければならないだろう。最終規則の支払い条項は2019年8月19日に施行される予定だ。最終規則の支払条項が適用された場合、会社は、最終規則に規定された所定時間範囲内で必要な通知を遵守するために、その融資支払手続を修正しなければならない。
CFPBは，自動車融資の年間総発行量が少なくとも1万件であれば，自動車融資の“より大きな参加者”であると定義している。当社は年間少なくとも10，000件の直接融資総額の敷居に達していないため，CFPBの規制機関ではない。CFPBは自動車金融業務における非預金の“大きな参加者”に対する監督検査に関する規定を発表した。CFPB声明のこのような審査の目標は、連邦消費金融法律に違反することを防止するために、より大きな参加者のコンプライアンス管理システムの品質を評価すること、連邦消費金融法律に違反するリスクを大幅に増加させ、消費者に関連するダメージを与える行為またはやり方を見つけること、より大きな参加者がその自動車金融業務に関連する連邦消費者金融法律に違反する可能性のある行為またはやり方に関与しているかどうかを決定することを助けることである。このとき、もし私たちがCFPBが私たちをより大きな参加者として定義した場合、私たちはECOAを遵守すること、不公平、詐欺、または乱用またはやり方(UDAAP)を遵守すること、および私たちのコンプライアンス管理システムが十分であるかどうかを含むCFPBの審査を受けるだろう。
私たちは私たちの既存のコンプライアンス管理システムを評価し続ける。CFPBが新たで進化していくルールや解釈を公布するにつれて，このプロセスは継続されることが予想される.十分なコンプライアンス管理システムの確立、実施、維持に要する時間と労力、およびCFPB審査に関連するリソースおよびコストを考慮すると、そのような審査は、私たちの業務、財務状況、および収益性に大きな悪影響を及ぼす可能性がある。さらに、CFPBのどのような審査も、罰金および他の救済措置を含む評価処罰をもたらす可能性があり、さらに、私たちの業務、財務状況、および収益性に実質的な影響を与える可能性がある。
訴訟と法務
第2部“項目1.法律訴訟”のテキスト四半期報告を参照されたい。
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肝心な会計政策
会社の重要な会計政策は信用損失準備と関連がある。既存のポートフォリオで発生した損失を吸収するのに十分な額に対する経営陣の意見に基づいている。会社契約と直接融資計画による顧客の性質から、会社は信用損失のために十分な準備金を構築することが急務であると考えている。
当社は過去12ヶ月の純債権が平均売掛金のパーセンテージを占め、そしてこの計算パーセンテージを期末売掛金に応用して、未来に出現する可能性のある信用損失を計算し、信用損失の準備を決定する。そして、当社はそのポートフォリオの構成、現在の経済状況、関連担保の推定可変動純値、歴史的融資損失経験、延滞、不良資産と破産勘定を考慮し、必要に応じて上述の要素を調整して、経営層の可能な信用損失の総推定及び信用損失に対する全体的な十分性の評価を確定する。経営陣は重大な判断を利用して発生する可能性のある損失を確定し、定性要素を識別し、評価する。この接近法は会社の融資政策と保証基準を満たしている。
信用損失準備金が不足していると判断した場合、経営陣の融資組合固有リスクの評価に基づいて、準備金に追加費用を記録して、十分な準備金を維持する。逆に、会社はポートフォリオ構成における異常を発見することができ、計算が誇張されていることを示し、経営陣が契約や直接融資の信用損失額を決定するために判断する必要がある可能性がある。
契約は多くの異なるディーラーから購入され、すべて契約ごとに購入された。個人契約定価は自動車ディーラーによって決定され、通常適用される国の最高金利(あれば)または顧客が受け入れられる最高金利のうちの低い者である。ほとんどの市場では、競争力は契約料率を最高レートから単一の競争者が単一の契約を購入することを望むレベルに押し下げるだろう。その会社は一般的に個人ベースで契約を購入します。
その会社はどのような契約を購入するかを決定するための詳しい保証基準を持っている。これらの基準は具体的であり、購入された契約が共通のリスク特徴を有することを確実にするための合理的な保証を提供することを目的としている。
序言：序言
同社は二次借り手に主な通勤交通費を提供している。高級車、中古住宅、レジャー車に資金を提供しません。これらはすべて顧客が経済的に安全でない時期にスキップする傾向がある最初の支払いです。私たちは一般的に唯一の車両である顧客の通勤に必要な家庭の主要な車両を支援する。私たちの融資金額はほとんどの競争相手よりずっと低いので、支払う金額もずっと低いです。“欲しい”ではなく“必要”を融資し、相対的に負担できる条件で融資を提供する組み合わせは、顧客が彼らの顧客を優先するように奨励している。
2022年9月30日までの3カ月間、1株当たりの赤字は0.44ドルだったが、2021年9月30日までの3カ月間の1株当たりの減額収益は0.21ドルだった。2022年9月30日までの3カ月の純損失は320万ドルだったが、2021年9月30日までの3カ月の純収益は160万ドルだった。2022年9月30日までの3ヶ月間、財務売掛金の利息と手数料収入は2.6%低下し、1，220万ドルに達したが、2021年9月30日までの3ヶ月は1，260万ドルであった。2022年9月31日までの3ヶ月間、信用損失は538.4%から890万ドル増加したが、2021年9月30日までの3ヶ月間は140万ドルだった
2022年9月30日までの6カ月間の1株当たりの赤字は0.68ドルだったが、2021年9月30日までの6カ月間の1株当たりの減額収益は0.44ドルだった。2022年9月30日までの6カ月の純損失は490万ドルだったが、2021年9月30日までの6カ月の純利益は330万ドルだった。利子および手数料収入
2022年9月30日までの6ヶ月間、財務売掛金は3.4%減少し、2430万ドルになりましたが、2022年9月30日までの6ヶ月間の売掛金は2520万ドルです
2021年9月30日までの6ヶ月。この6ヶ月の信用損失準備金は490.6%増加して1，260万ドルに達した
2022年9月31日までの2021年9月30日までの6カ月は210万ドル。
非公認会計基準財務測定基準
会社は時々公認会計原則(“GAAP”)以外の財務計量を使用し、主に比較可能なGAAP計量から会社がその実際の経営業績を代表できないと考えているある項目を除去する。このような財務措置は、“米国証券取引委員会規則”で定義されている“非公認会計基準財務措置”と呼ばれている。同社は業務を経営する際にこれらの非GAAP財務測定基準を使用しており、経営陣はこれらの測定基準が実際の経営実績の違いの影響を受けにくいと考えているため、これらの違いは排除された項目や他のあまり見られない費用による可能性がある。
21
会社は投資家にこれらの財務措置を紹介する可能性があり、経営陣は、これらの措置は投資家が会社の核心経営業績を駆動する主要な要素を評価し、会社の経営結果により大きな透明性を提供するのに役立つと考えているからである。しかし、これらの非公認会計基準の財務指標を計算する際に排除された項目および他の調整と仮定は、会社の財務業績を理解し、評価する重要な構成要素である。このような非GAAP財務措置は、これらの措置を代替することなく、会社のGAAP財務措置と共に評価されるべきである。さらに、これらの非GAAP財務指標はGAAPによって決定されないため、異なる計算の影響を受けやすいため、任意の非GAAP財務指標は、他社の他の類似名の指標と比較できない可能性がある。
|
|
3か月まで |
|
|
6か月まで |
|
||||||||||
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|
2022 |
|
|
2021 |
|
|
2022 |
|
|
2021 |
|
||||
ポートフォリオの概要 |
|
|
|
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|
|
|
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||||
売掛金平均(1) |
|
$ |
178,636 |
|
|
$ |
178,873 |
|
|
$ |
178,902 |
|
|
$ |
180,364 |
|
平均負債(2) |
|
$ |
65,824 |
|
|
$ |
72,044 |
|
|
$ |
63,340 |
|
|
$ |
75,611 |
|
受取融資利息と手数料収入 |
|
$ |
12,249 |
|
|
$ |
12,572 |
|
|
$ |
24,313 |
|
|
$ |
25,166 |
|
利子支出 |
|
|
975 |
|
|
|
1,121 |
|
|
|
1,543 |
|
|
|
2,309 |
|
売掛金純利息と手数料収入 |
|
$ |
11,274 |
|
|
$ |
11,451 |
|
|
$ |
22,770 |
|
|
$ |
22,857 |
|
総ポートフォリオ収益率(3) |
|
|
27.43 |
% |
|
|
28.11 |
% |
|
|
27.18 |
% |
|
|
27.91 |
% |
利子支出が平均売掛金のパーセントを占める |
|
|
2.18 |
% |
|
|
2.51 |
% |
|
|
1.72 |
% |
|
|
2.56 |
% |
平均融資の割合を占める信用損失準備金 |
|
|
19.94 |
% |
|
|
3.12 |
% |
|
|
14.03 |
% |
|
|
2.36 |
% |
純ポートフォリオ収益率(3) |
|
|
5.31 |
% |
|
|
22.48 |
% |
|
|
11.43 |
% |
|
|
22.99 |
% |
営業費用は平均財務売掛金のパーセントを占めている |
|
|
16.46 |
% |
|
|
17.70 |
% |
|
|
18.80 |
% |
|
|
18.04 |
% |
税引き前収益が平均売掛金に占める割合(4) |
|
|
(11.15 |
)% |
|
|
4.78 |
% |
|
|
(7.37 |
)% |
|
|
4.95 |
% |
純貸倒率(5) |
|
|
12.38 |
% |
|
|
4.88 |
% |
|
|
9.43 |
% |
|
|
4.23 |
% |
金融売掛金 |
|
|
|
|
|
|
|
$ |
175,406 |
|
|
$ |
177,013 |
|
||
免税額パーセント(6) |
|
|
|
|
|
|
|
|
4.04 |
% |
|
|
2.52 |
% |
||
総埋蔵量パーセント(7) |
|
|
|
|
|
|
|
|
7.84 |
% |
|
|
6.50 |
% |
||
注：百分率で表されるすべての3ヶ月と6ヶ月の収入業績指標は年率で計算される。
信用損失に関する分析
当社は12ケ月の遡及台帳分析を用いて信用損失準備を計算し、そして管理層の可能な信用損失の推定と信用損失準備の十分性を決定する時にポートフォリオの構成、現在の経済状況、関連担保の推定可現金純値、歴史ローン損失経験、延滞、不良資産と破産口座を考慮する。延滞、不良資産と破産などの最新の傾向を確定に入れることによって、管理層は信用損失の準備はポートフォリオ内で発生した損失の現在の傾向を反映し、ポートフォリオの業績指標とよりよく一致していると考えている。
信用損失準備金が不足していると判断した場合、経営陣の融資組合固有リスクの評価に基づいて、準備金に追加費用を記録して、十分な準備金を維持する。逆にその会社は
22
ポートフォリオ構成における異常を明らかにすることは、計算が誇張されていることを示し、経営陣が契約や直接融資の信用損失額を決定するために判断する必要がある可能性がある。
不良資産は、期限61日以上の違約口座又は破産法第13章の口座と定義される。これらの口座に対しては、利息収入の計上収入が一時停止され、従来計上されていたいずれの利息も打ち消される。破産通知を受けると、13章の他の口座と共に収集するために1つの口座を監視する。債務者残高が破産裁判所によって減少した場合、会社は元本残高減少額に相当する損失を計上する。破産裁判所が支払いを受けた時、残りの残高は減少するだろう。1つの口座が破産を解除された場合、会社はいくつかの要因に基づいて、回収手続きを開始するか、顧客が定期的な支払いを開始するかを決定する。
当社は2018年3月31日より、破産法第13章破産口座に特定準備金を計上し、推定損失を算出する回顧方法を用いている。この回顧に基づき、経営陣は2022年9月30日と2021年9月30日現在、これらの口座の具体的な準備金はそれぞれ約14.5万ドルと11.8万ドルと計算した。
純貸出金率が大幅に増加したため、2022年9月30日までの3カ月間の信用損失準備金は2022年6月30日までの3カ月間の360万ドルから890万ドルに増加した。2022年9月30日までの3カ月間で、純台帳率は2022年6月30日までの3カ月間の6.5%から12.4%に増加し、2021年9月30日までの財政年度の4.9%から約91%に増加したのは、主に延滞や融資違約の増加によるものである。(“ポートフォリオ概要”表の注釈5を参照“序言”純償却率の定義は上記を参照)。経営陣が違約率と融資違約率の上昇の主な原因を、会社の顧客が彼らの生活コストに影響を与える深刻化しているインフレ圧力に直面し始めた際、政府の以前の新冠肺炎に関する援助が会社の顧客に与える有利な影響は消えており、予測可能な未来には、純売上率は数年以上の水準を維持すると予想されていることが同じ理由である。
2022年9月30日現在、期限が29日を超えた契約(第13章破産口座を除く)の延滞率は11.2%で、2021年9月30日現在の7.6%を上回っている。2022年9月30日現在、期限を超えて29日を超える直接融資(破産法第13章破産口座を除く)の違約率は7.3%で、2021年9月30日現在の3.3%を上回っている。契約と直接融資延滞比率の変動は、主に市場と経済圧力及び消費者への不利な影響によるものである。業界全体の延滞率は非常に低く，現在の延滞率傾向は大流行前の水準に回復している。
私たちの政策と手続きによると、ある借り手は契約と直接融資の1ヶ月元金を取得して支払いを延期する資格があり、会社はこのサービスを提供する。
2022年9月30日までの3ヶ月と2021年9月30日までの3ヶ月
売掛金利息と手数料収入
2022年9月30日までの3カ月間で、主に財務費用収入からなる受取融資利息と手数料収入は2.6%低下し、2021年9月30日までの3カ月間の1260万ドルから1220万ドルに低下した。これは主に、2022年9月30日までの3ヶ月間の財務売掛金が8.6%減少して1兆754億ドルに低下したのに対し、2021年9月30日までの同期は1.77億ドルとなったためである。売掛金減少の主な原因は、購入契約数、平均割引、平均年利率の減少である。数の減少はこれまで経営陣が確立した傾向が続いたが、平均割引と平均APRの低下は、主に会社が保守的な引受を保ちながら競争力を維持した経営戦略の結果である。
2022年9月30日までの3カ月間、総ポートフォリオ収益率は27.4%に低下したが、2021年9月30日までの3カ月間は28.1%だった。2022年9月30日までの3カ月間、ポートフォリオの純収益率は5.3%に低下したが、2021年9月30日までの3カ月は22.5%だった。ポートフォリオの純収益が大幅に低下した要因は、“信用損失分析”で述べたように、信用損失準備金が大幅に増加したことである。
上述した会社再編·経営戦略の変化の一部として、経営陣は、会社がサービス協定に基づいてそのサービス·入金活動をWestlakeに移行することに伴い、この低下の影響が2023年度第4四半期に実現される可能性があるにもかかわらず、運営費が低下すると予想している。当社は、Westlakeがサービスを提供する初期売掛金プールに関する行政費用は上記のようになると予想しています“経営戦略を再編して変える-撤退と処分活動
運営費
2022年9月30日までの3カ月間の運営費は740万ドルに低下したが、2021年9月30日までの3カ月は790万ドルだった。営業費低下の主な原因は賃金減少と
23
従業員福祉支出。同様に、2022年9月30日までの3カ月間、平均財務売掛金に占める運営費の割合も、2021年9月30日までの3カ月の17.7%から16.5%に低下した。
費用を支出する
2022年9月30日までの3カ月間の信用損失準備金は、2021年9月30日現在の140万ドルから890万ドルに増加したが、これは主に、2022年9月30日までの3カ月の純貸出金率が2021年9月30日までの3カ月間の4.9%から12.4%に上昇したためである。
利子支出
2022年9月30日までの3カ月の利息支出は100万ドル、2021年9月30日までの3カ月の利息支出は110万ドル。以下の表は、会社の借金の平均コストをまとめたものである
|
|
3か月まで |
|
|
6か月まで |
|
||||||||||
|
|
2022 |
|
|
2021 |
|
|
2022 |
|
|
2021 |
|
||||
信用限度額の変動金利 |
|
|
2.14 |
% |
|
|
1.00 |
% |
|
|
1.41 |
% |
|
|
1.00 |
% |
信用限度額の手配による信用利益の差 |
|
|
2.25 |
% |
|
|
3.75 |
% |
|
|
2.25 |
% |
|
|
3.75 |
% |
借入平均コスト |
|
|
4.39 |
% |
|
|
4.75 |
% |
|
|
3.66 |
% |
|
|
4.75 |
% |
2022年9月30日まで、SOFR金利はすでに2.50%に増加し、富国銀行の信用限度額要求の毎日SOFR金利を代表し、2021年9月30日まで、SOFR金利は私たちの信用限度額要求の1ヶ月LIBOR金利0.1%を代表する。金利のさらなる検討については、“付記5.信用手配”を参照されたい.
2022年10月20日、当社はその貸主代理人から手紙を受け取り、当社に、2022年8月31日までのカレンダー月の融資合意第6.3(A)節(EBITDA比率)を遵守できなかったことにより発生した違約事件のため、当社は2022年8月31日から発効する2.5%の違約率を設定する。違約金利を実施した影響は、2022年9月30日現在の四半期における追加利息支出が約13万ドルであることである。
所得税
2022年9月30日までの3カ月間で、同社が記録した所得税優遇は約95.8万ドルだったが、2021年9月30日までの3カ月間の所得税支出は約53.6万ドルだった。2021年9月30日までの3カ月間、会社の有効税率は2021年9月30日までの3カ月の25.1%から23.4%に引き下げられた。
2022年9月30日までの6ヶ月と2021年9月30日までの6ヶ月
利子収入とローンの組み合わせ
2022年9月30日までの6カ月間の受取融資の利息と手数料収入は2430万ドルで、2021年9月30日までの6カ月の2520万ドルより3.4%低下した。減少の一部は平均割引が低く、2022年9月30日までの6カ月間の平均財務売掛金が2021年9月30日現在の1億804億ドルから0.8%減少したことが原因だ。平均売掛金の減少は主に会社が保守的な引受を維持することに力を入れているためであり、これは通常、より急進的な競争相手が取引業者から契約を購入することを許可している。
2022年9月30日までの6カ月間、総ポートフォリオ収益率は27.2%に低下したが、2021年9月30日までの6カ月間は27.9%だった。2022年9月30日までの6カ月間の純ポートフォリオ収益率は11.4%に低下したが、2021年9月30日までの6カ月間の純ポートフォリオ収益率は23.0%だった。ポートフォリオの純収益が大幅に低下した要因は、“信用損失分析”で述べたように、信用損失準備金が大幅に増加したことである。
運営費
2022年9月30日までの6カ月間の営業費用は、2021年9月30日までの6カ月間の約1，630万ドルから約1，680万ドルに増加した。2022年9月30日までの6カ月間、平均財務売掛金に占める営業費用の割合は、2021年9月30日までの6カ月間の18.0%から18.8%に増加した。それは..
24
この割合が増加した理由は、行政費用の増加と平均売掛金残高の減少だ。
“将来の運営費の開示”2022年9月30日までの3ヶ月と2021年9月30日までの3ヶ月-運営費ここでは参考に引用する.
費用を支出する
2022年9月30日までの6カ月間の信用損失準備金は、2021年9月30日までの6カ月の210万元から12.6元に増加し、主に純台帳パーセンテージが2021年9月30日までの6カ月の4.2%から9.4%に増加したためだ。
利子支出
2022年9月30日までの6カ月間の利息支出は150万ドル、2021年9月30日までの6カ月の利息支出は230万ドル。
所得税
同社は2022年9月30日までの6カ月間で約160万ドルの所得税優遇を記録したが、2021年9月30日までの6カ月間の所得税支出は約110万ドルだった。2022年9月30日までの6カ月間、会社の有効税率は2021年9月30日までの6カ月の25.4%から24.4%に引き下げられた。
契約調達
同社は2022年9月30日まで、次の表に掲げる州で契約を購入した。同社が購入した契約は主に中古車であり、2022年9月30日と2021年9月30日までの3ヶ月間、1%未満の契約のみが新車に関するものである。
次の表に会社が購入した契約に関する精選情報を示します。
|
|
自分から |
|
|
3か月まで |
|
|
6か月まで |
|
|||||||||||
|
|
2022 |
|
|
2022 |
|
|
2021 |
|
|
2022 |
|
|
2021 |
|
|||||
状態.状態 |
|
量 |
|
|
純購入量 |
|
|
純購入量 |
|
|||||||||||
平面.平面 |
|
|
8 |
|
|
$ |
3,878 |
|
|
$ |
2,798 |
|
|
$ |
8,627 |
|
|
$ |
6,232 |
|
ああ、ああ |
|
|
6 |
|
|
|
3,219 |
|
|
|
2,885 |
|
|
|
6,202 |
|
|
|
6,138 |
|
ガリウム.ガリウム |
|
|
5 |
|
|
|
1,928 |
|
|
|
2,403 |
|
|
|
4,687 |
|
|
|
5,417 |
|
ケンタッキー州 |
|
|
2 |
|
|
|
1,120 |
|
|
|
1,135 |
|
|
|
2,621 |
|
|
|
2,798 |
|
モリブデン |
|
|
2 |
|
|
|
1,159 |
|
|
|
1,332 |
|
|
|
2,549 |
|
|
|
2,785 |
|
NC |
|
|
3 |
|
|
|
1,910 |
|
|
|
1,827 |
|
|
|
3,750 |
|
|
|
2,958 |
|
はい。 |
|
|
2 |
|
|
|
1,008 |
|
|
|
1,071 |
|
|
|
2,118 |
|
|
|
2,079 |
|
ＳＣ |
|
|
2 |
|
|
|
977 |
|
|
|
1,242 |
|
|
|
2,318 |
|
|
|
2,212 |
|
エル |
|
|
2 |
|
|
|
1,460 |
|
|
|
964 |
|
|
|
2,526 |
|
|
|
1,783 |
|
米.米 |
|
- |
|
|
|
64 |
|
|
|
513 |
|
|
|
514 |
|
|
|
1,303 |
|
|
ネバダ州 |
|
|
1 |
|
|
|
535 |
|
|
|
656 |
|
|
|
1,103 |
|
|
|
1,194 |
|
TN |
|
|
1 |
|
|
|
619 |
|
|
|
486 |
|
|
|
915 |
|
|
|
964 |
|
伊 |
|
|
1 |
|
|
|
463 |
|
|
|
307 |
|
|
|
952 |
|
|
|
746 |
|
パ.パ |
|
|
1 |
|
|
|
466 |
|
|
|
372 |
|
|
|
1,080 |
|
|
|
732 |
|
TX |
|
- |
|
|
|
68 |
|
|
|
328 |
|
|
|
594 |
|
|
|
663 |
|
|
ワイヤレス |
|
- |
|
|
|
80 |
|
|
|
234 |
|
|
|
344 |
|
|
|
520 |
|
|
ID番号 |
|
- |
|
|
|
40 |
|
|
|
203 |
|
|
|
335 |
|
|
|
374 |
|
|
UT！ |
|
- |
|
|
|
23 |
|
|
|
86 |
|
|
|
94 |
|
|
|
231 |
|
|
AZ |
|
- |
|
|
|
65 |
|
|
|
38 |
|
|
|
89 |
|
|
|
56 |
|
|
KS |
|
- |
|
|
|
- |
|
|
|
- |
|
|
|
18 |
|
|
|
- |
|
|
合計する |
|
|
36 |
|
|
$ |
19,082 |
|
|
$ |
18,880 |
|
|
$ |
41,436 |
|
|
$ |
39,185 |
|
25
|
|
3か月まで |
|
|
6か月まで |
|
||||||||||
契約書 |
|
2022 |
|
|
2021 |
|
|
2022 |
|
|
2021 |
|
||||
購入 |
|
$ |
19,082 |
|
|
$ |
18,880 |
|
|
$ |
41,436 |
|
|
$ |
39,185 |
|
平均APR |
|
|
22.7 |
% |
|
|
23.0 |
% |
|
|
22.8 |
% |
|
|
23.1 |
% |
平均割引 |
|
|
6.4 |
% |
|
|
6.7 |
% |
|
|
6.5 |
% |
|
|
6.9 |
% |
平均期限(月) |
|
|
48 |
|
|
|
47 |
|
|
|
48 |
|
|
|
47 |
|
平均融資額 |
|
$ |
11,964 |
|
|
$ |
11,061 |
|
|
$ |
11,758 |
|
|
$ |
10,745 |
|
契約数量 |
|
|
1,595 |
|
|
|
1,707 |
|
|
|
3,530 |
|
|
|
3,654 |
|
直接ローンを組む
下表は当社が始めた直接融資に関する精選情報を提供します。
直接ローンを組む |
|
3か月まで |
|
|
6か月まで |
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||||||||||
起源は |
|
2022 |
|
|
2021 |
|
|
2022 |
|
|
2021 |
|
||||
購入/出荷 |
|
$ |
6,527 |
|
|
$ |
7,040 |
|
|
$ |
14,742 |
|
|
$ |
12,777 |
|
平均APR |
|
|
30.3 |
% |
|
|
30.0 |
% |
|
|
30.8 |
% |
|
|
30.1 |
% |
平均期限(月) |
|
|
25 |
|
|
|
26 |
|
|
|
25 |
|
|
|
26 |
|
平均融資額 |
|
$ |
4,574 |
|
|
$ |
4,433 |
|
|
$ |
4,351 |
|
|
$ |
4,396 |
|
ローンの数 |
|
|
1,427 |
|
|
|
1,588 |
|
|
|
3,417 |
|
|
|
2,904 |
|
流動性と資本資源
同社のキャッシュフローの概要は以下の通り
|
|
6か月まで |
|
|||||
|
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2022 |
|
|
2021 |
|
||
現金提供側(使用)： |
|
|
|
|
|
|
||
経営活動 |
|
$ |
(970 |
) |
|
$ |
1,474 |
|
投資活動 |
|
|
(1,279 |
) |
|
|
6,722 |
|
融資活動 |
|
|
(1,023 |
) |
|
|
(18,322 |
) |
現金の純減少 |
|
$ |
(3,272 |
) |
|
$ |
(10,126 |
) |
2022年9月30日までの四半期において、会社運営資本の主な用途は、購入契約に資金を提供することであり、契約の資金は主に受け取った元金と利息が支払う現金および会社の信用限度額から来る。
2021年11月5日、NFI及びその直属親会社Nicholas Data Services，Inc.(“NDS”及びNFIと合称“借り手”)は借り手、代理人である北アジア州富国銀行及び借り手の一つである貸手間の融資及び担保協定(“WF信用協定”)に基づいて優先担保信用手配(“WF信用手配”)を締結した。Ares信用融資はWF信用融資に加入した場合に返済される。
WF信用協定によると、貸手はすでに借り手に最高1.75億元に達する信用限度額を提供することに同意した。WF信用手配下の使用可能資金は一般的に合資格売掛金価値の80%~85%の間の事前支払いに限られているが、WF信用手配下の未返済立て替え金は保証付き隔夜融資金利(SOFR)に2.25%の金利で利息を計上する。WF信用手配下の立て替え金の承諾期間は3年(この期限が満了した時、即ち“満期日”)である。
WF信用協定によると、借り手はそのほとんどの資産の担保権益を付与し、WF信用メカニズム下の債務の担保とする。さらに、NDSは、単独の担保品質保証プロトコルに基づいて、NFIの株式質を追加担保にする。
WF信用プロトコルおよび他の融資文書は、債務管理、留置権、根本的な変化、投資、資産売却の契約を含むが、これらに限定されない違約および負の契約の慣行イベントを含む。もし違約事件が
26
このような状況が発生した場合、貸手は借入コストを増加させる可能性があり、借り手がWF信用メカニズムの下で追加の立て替え金を獲得する能力を制限し、WF信用メカニズム下のすべての未返済金額を加速し、WF信用メカニズムの下で質抵当の担保を担保としてその利息を強制執行するか、あるいは彼らが融資書類或いは適用法律に従って保証貸金者として享受する他の権利と救済措置を強制執行する。
融資者が融資書類に違約事件が発生した後にWF信用手配を終了した場合、または借り手が期限までに前払いしてWF信用手配を終了した場合、借り手は1.75億ドルに相当するパーセンテージの終了または早期返済費用を支払う義務があり、返済が終了または早期返済が1年目に発生した場合は2%と計算され、2年目に終了または返済が発生した場合は1%であり、2年目に終了または早期返済が発生した場合は0.5%である。
当社は2022年10月20日に、貸主代理人からWF信用手配の手紙を受け取り、当社が2022年8月31日までのカレンダー月の融資合意第6.3(A)節(EBITDA比率)を遵守できなかったことによる違約事件に対して、2022年8月31日から発効する2.5%の違約率を設定していることを当社に通知した。違約金利を実施した影響は、2022年9月30日までの四半期に約13万ドルの利息が追加増加したことだ。同社は、違約率が変わらない場合には、毎月約118，000ドルの利息が追加発生すると予想している。2022年9月30日及び2022年10月31日までの暦月まで、当社もWF信用手配項目下のEBITDA比率を遵守できなかった。同社は富国銀行と協力して違約問題を解決し、代替源と再融資機会を交渉している。その会社が違約問題を成功的に解決したり、有利な条件で後続合意を達成することが保証されないことは保証されない。
同社は引き続きWF信用メカニズムの可用性と、運営からの現金に依存し、将来の運営に資金を提供する。WFクレジットメカニズム下の資金利用可能性は、一般に、WFクレジットプロトコルにおいて定義された可用性計算に依存する。別注5の開示を参照。 信用手配 このテーブル格子10-Qでは，このテーブルは参照によってここに結合される.
2020年5月27日、当社はある銀行から約320万ドルの融資を受け、米国小企業管理局(SBA)のPaycheck保護計画(“PPP融資”)に関連した。Paycheck保護計画によると、会社がPaycheck保護計画の要求に基づいてPPPローンの収益をその賃金コストや他の費用に利用すれば、PPPローンの全部または一部を免除することができる。同社は購買力平価ローンの収益を賃金費や他の保障された費用の支払いに利用し、購買力平価ローンの完全免除を求めている。当社は2020年12月7日に第5第3銀行に猶予申請を提出し、2021年1月16日に補足書類を提出した。2021年12月27日、SBAは会社に通知し、何の許しも与えなかった。同社は2022年1月5日にSBAに上訴した。2022年5月6日、聴聞·控訴事務室SBA(OHA)は控訴棄却の決定を下した。同社はその後、2022年5月23日に320万ドルの未返済元金残高と6.5万ドルの未払い利息を返済した。
同社は運営費を大幅に削減するための再編を開始しており、長期現金使用に関する戦略を策定している。開示については“再編と経営戦略の転換ここでは参考に引用する.
表外手配
当社は表外融資手配には一切従事していません。
27
プロジェクト3.数量と品質IVE市場リスクに関する開示
適用されません。
項目4.制御プログラムがあります
情報開示制御とプログラムの評価
1934年の証券取引法(以下、“取引法”と略す)第13 a-15(B)条の規定によると、本四半期報告10-Q表に記載されている期間が終了するまで、会社経営陣は、会社役員総裁、最高経営責任者、最高経営責任者の参加の下で、会社の情報開示制御および手順(取引法第13 a-15(E)条で定義されている)の有効性を評価した。これらの開示制御およびプログラムの評価に基づいて、総裁および最高経営責任者および最高財務官は、本Form 10-Q四半期報告がカバーする期間が終了するまで、開示制御およびプログラムが有効であると結論した。
財務報告の内部統制の変化.
2022年9月30日までの会計四半期内に、会社が財務報告の内部統制に重大な影響を与えなかったり、合理的に会社財務報告の内部統制に重大な影響を与える可能性のある変化が発生しなかった。
28
第2部-その他情報.情報
項目1.l法律訴訟手続き
当社は現在、いかなる法的手続きを待っている側でもありませんが、その業務に関連する一般定例訴訟は除外されていますが、経営陣は、当該等の訴訟が当社に不利な決定を下した場合、当社の財務状況や経営業績に重大な悪影響を与えると考えています。
第1 A項。R.RISK要因
本報告に記載されている他の情報を除いて、特に“第1部−プロジェクト2.経営陣の財務状況と経営成果の検討と分析−前向き陳述−“第1部で議論された要因を真剣に考慮しなければならない”，第1 A項。当社が2022年3月31日までの年次報告Form 10-Kで言及した“リスク要因”は、当社の業務、財務状況や将来の業績に大きな影響を与える可能性があります。10-K表に記載されているリスクは、会社が直面している唯一のリスクではありません。会社が現在知らないことや会社が現在重要でないと考えている他のリスクや不確定要素も、私たちの業務、財務状況および/または経営業績に重大な悪影響を及ぼす可能性があります。
第二項株式証券の未登録販売及び収益の使用
次の表は、2022年9月30日までの3ヶ月以内に、当社または任意の“関連バイヤー”(定義取引法第10 b-18(A)(3)条参照)によって自社普通株を購入する情報を示している。
|
|
総数 |
|
|
平均価格 |
|
|
総数 |
|
|
近似値 |
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||||
期間 |
|
(単位は千で、1株当たり平均価格は含まれていません) |
|
|||||||||||||
July 1, 2022 to July 31, 2022 |
|
|
5 |
|
|
$ |
9.46 |
|
|
|
5 |
|
|
$ |
2,866 |
|
2022年8月1日から2022年8月31日まで |
|
|
4 |
|
|
|
9.17 |
|
|
|
4 |
|
|
|
2,829 |
|
2022年9月1日から2022年9月30日まで |
|
|
8 |
|
|
|
7.17 |
|
|
|
8 |
|
|
|
2,772 |
|
合計する |
|
|
17 |
|
|
$ |
8.60 |
|
|
|
17 |
|
|
|
|
|
2019年5月、会社取締役会(“取締役会”)は、公開市場での購入、私的な交渉取引、または適用される連邦証券法に基づいて、他の構造により最大800万ドルの会社普通株流通株の買い戻しを可能にする新たな株式買い戻し計画を承認した。許可は直ちに発効する.
分譲者の時間と実際の数量は株価、会社と監督管理要求、その他の市場と経済状況を含む様々な要素に依存するだろう。当社の株式買い戻し計画は随時一時停止または終了することができます。
2019年8月、会社取締役会は最大100万ドルの会社流通株の追加買い戻しを許可した。
項目3.高級証券違約
当社は2022年10月20日に、貸主代理人からWF信用手配の手紙を受け取り、当社が2022年8月31日までのカレンダー月の融資合意第6.3(A)節(EBITDA比率)を遵守できなかったことによる違約事件に対して、2022年8月31日から発効する2.5%の違約率を設定していることを当社に通知した。2022年9月30日及び2022年10月31日までの暦月まで、当社もWF信用手配項目下のEBITDA比率を遵守できなかった。
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項目6.展示品
証拠品番号： |
|
説明する |
|
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31.1 |
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2002年サバンズ·オキシリー法第302条認証特等執行幹事によると |
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31.2 |
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2002年サバンズ·オキシリー法第302条核証首席財務幹事によると |
|
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32.11 |
|
“アメリカ法典”第18編第1350節に基づく首席執行幹事の証明 |
|
|
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32.21 |
|
アメリカ法典第18編第1350節に基づく首席財務官の証明 |
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|
|
101.INS |
|
XBRLインスタンスドキュメントを連結する |
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|
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101.衛生署署長 |
|
イントラネットXBRL分類拡張アーキテクチャ文書 |
|
|
|
101.CAL |
|
インラインXBRL分類拡張計算リンクライブラリ文書 |
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|
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101.DEF |
|
インラインXBRL分類拡張Linkbase文書を定義する |
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101.LAB |
|
XBRL分類拡張ラベルLinkbase文書を連結する |
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101.価格 |
|
インラインXBRL分類拡張プレゼンテーションLinkbaseドキュメント |
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|
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104 |
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表紙インタラクションデータファイル(イントラネットXBRL文書に埋め込む) |
1本の証明書は、10-Qフォームの四半期レポートとともに提出され、アーカイブの一部としてはありません。
30
標札すきま
1934年の証券取引法の要求に基づいて、登録者は正式に正式に許可された署名者がそれを代表して本報告に署名することを手配した。
ニコラス金融会社です。
(登録者)
日付：2022年11月14日 |
|
/s/Mike·ロスト |
|
|
マイク·ロスト |
|
|
最高経営責任者 |
|
|
(首席行政主任) |
日付：2022年11月14日 |
|
/s/イリーナ·ナシュタティック |
|
|
イリーナ·ナシュタティック |
|
|
首席財務官 |
|
|
(首席財務官) |
31