アメリカです
アメリカ証券取引委員会
ワシントンD.C.，20549
表
(マーク1)
本四半期末まで
あるいは…。
そこからの過渡期について
依頼書類番号：
(登録者の正確な氏名はその定款に記載)
(明またはその他の司法管轄権 会社や組織) |
(税務署の雇用主 識別番号) |
|
|
(主にオフィスアドレスを実行) |
(郵便番号) |
(
(登録者の電話番号、市外局番を含む)
同法第12条(B)に基づいて登録された証券：
クラスごとのタイトル |
取引記号 |
登録された各取引所の名称 |
再選択マークは、登録者が(1)過去12ヶ月以内(または登録者がそのような報告の提出を要求されたより短い期間)に、1934年の証券取引法第13条または15(D)節に提出されたすべての報告書を提出したかどうか、および(2)過去90日以内にそのような提出要件に適合しているかどうかを示す☒
再選択マークは、登録者が過去12ヶ月以内(または登録者がそのような文書の提出を要求されたより短い時間以内)に、S−T規則405条(本章232.405節)に従って提出を要求した各相互作用データファイルを電子的に提出したか否かを示す☒
登録者が大型加速申告会社，加速申告会社，非加速申告会社，小さな報告会社，あるいは新興成長型会社であることを再選択マークで示す。取引法第12 b-2条の規則における“大型加速申告会社”、“加速申告会社”、“小申告会社”、“新興成長型会社”の定義を参照されたい。
大型加速ファイルサーバ |
☐ |
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☒ |
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非加速ファイルサーバ |
☐ |
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規模の小さい報告会社 |
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新興成長型会社 |
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新興成長型企業であれば、登録者が延長された移行期間を使用しないことを選択したか否かを再選択マークで示し、取引所法第13(A)節に提供された任意の新たまたは改正された財務会計基準を遵守する☐
登録者が空殻会社であるか否かをチェックマークで示す(取引法第12 b-2条で定義されている)☐はい、そうです
登録者の普通株式数は，1株当たり額面0.001ドルで，2022年10月31日に発行されるかつては…
索引.索引
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ページ |
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第1部財務情報 |
2 |
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第1項。 |
財務諸表(監査なし) |
2 |
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2022年9月30日と2021年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月の簡明総合業務レポート |
2 |
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2022年9月30日と2021年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月の簡明総合総合収益(赤字)表 |
3 |
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2022年9月30日と2021年12月31日までの簡明総合貸借対照表 |
4 |
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2022年と2021年9月30日まで9ヶ月キャッシュフロー表簡明総合レポート |
5 |
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2022年と2021年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月の株主権益簡明連結報告書(赤字) |
6 |
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簡明合併財務諸表付記 |
7 |
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第二項です。 |
経営陣の財務状況と経営成果の検討と分析 |
17 |
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第三項です。 |
市場リスクの定量的·定性的開示について |
23 |
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第四項です。 |
制御とプログラム |
24 |
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第2部：その他の情報 |
25 |
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第1項。 |
法律訴訟 |
25 |
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第1 A項。 |
リスク要因 |
25 |
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第二項です。 |
未登録株式証券販売と収益の使用 |
35 |
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五番目です。 |
その他の情報 |
35 |
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第六項です。 |
陳列品 |
36 |
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サイン |
37 |
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1
第1部財務情報
項目1.財務諸表
ウミガメビーチ会社
簡明総合業務報告書
(監査を受けていない
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3か月まで |
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9か月で終わる |
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九月三十日 |
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九月三十日 |
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九月三十日 |
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九月三十日 |
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2022 |
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2021 |
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2022 |
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2021 |
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(単位は千、1株当たりのデータは除く) |
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純収入 |
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収入コスト |
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毛利 |
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運営費用： |
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販売とマーケティング |
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研究開発 |
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一般と行政 |
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総運営費 |
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営業収入(赤字) |
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利子支出 |
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その他の営業外費用、純額 |
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所得税前収入 |
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所得税支出 |
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純収益(赤字) |
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1株当たり純収益 |
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基本的な情報 |
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薄めにする |
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加重平均株式数： |
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基本的な情報 |
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薄めにする |
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簡明合併財務諸表付記(未監査)を参照
2
ウミガメビーチ会社
簡明合併報告書総合収益(赤字)
(未監査)
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3か月まで |
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9か月で終わる |
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九月三十日 |
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九月三十日 |
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九月三十日 |
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九月三十日 |
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(単位：千) |
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純収益(赤字) |
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その他の全面収益(損失)： |
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外貨換算調整 |
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その他全面収益(赤字) |
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総合収益(赤字) |
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簡明合併財務諸表付記(未監査)を参照
3
ウミガメビーチ会社
濃縮Consolidaテッド貸借対照表
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九月三十日 |
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十二月三十一日 |
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2022 |
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2021 |
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(未監査) |
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資産 |
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(千単位、額面及び株式を除く) |
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流動資産： |
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現金と現金等価物 |
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売掛金純額 |
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棚卸しをする |
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前払い費用と他の流動資産 |
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流動資産総額 |
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財産と設備、純額 |
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所得税を繰延する |
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商誉 |
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無形資産、純額 |
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その他の資産 |
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総資産 |
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負債と株主権益 |
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流動負債： |
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循環信用手配 |
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売掛金 |
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その他流動負債 |
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流動負債総額 |
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所得税に対処する |
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その他負債 |
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総負債 |
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株主権益 |
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普通株、$ |
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追加実収資本 |
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赤字を累計する |
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その他の総合収益を累計する |
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株主権益総額 |
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総負債と株主権益 |
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簡明合併財務諸表付記(未監査)を参照
4
ウミガメビーチ会社
圧縮統合Sキャッシュフローの破損
(未監査)
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9か月で終わる |
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2022年9月30日 |
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2021年9月30日 |
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(単位：千) |
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経営活動のキャッシュフロー |
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純収益(赤字) |
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純収益(損失)を経営活動に提供する現金純額に調整する： |
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減価償却および償却 |
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無形資産の償却 |
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債務融資コストの償却 |
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株に基づく報酬 |
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所得税を繰延する |
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販売返品準備金変動 |
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( |
) |
時代遅れの在庫に備える |
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経営性資産と負債の変動、買収を差し引く： |
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売掛金 |
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棚卸しをする |
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売掛金 |
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前払い費用と他の資産 |
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所得税に対処する |
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その他負債 |
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経営活動提供の現金純額 |
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投資活動によるキャッシュフロー |
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財産と設備を購入する |
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( |
) |
1社の企業を買収し，純額は買収した現金とする |
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— |
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( |
) |
投資活動のための現金純額 |
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( |
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) |
融資活動によるキャッシュフロー |
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循環信用借款 |
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循環信用手配を償還する |
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( |
) |
株式オプション行使および株式承認証で得られた金 |
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従業員の源泉徴収義務を履行するために普通株を買い戻す |
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( |
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普通株買い戻し |
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( |
) |
融資活動提供の現金純額 |
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( |
) |
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現金および現金等価物に及ぼす為替レート変動の影響 |
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( |
) |
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( |
) |
現金および現金等価物の純増加(減額) |
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( |
) |
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( |
) |
現金と現金等価物--期初 |
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現金と現金等価物--期末 |
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資料を補充開示する |
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利子を支払う現金 |
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所得税の現金を納める |
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簡明合併財務諸表付記(未監査)を参照
5
ウミガメビーチ会社
簡明連結報告書oF株主’ 権益(赤字)
(未監査)
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普通株 |
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その他の内容 |
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積算 |
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積算 |
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株 |
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金額 |
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資本 |
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赤字.赤字 |
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収入(損) |
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合計する |
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(単位：千) |
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2021年12月31日の残高 |
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純損失 |
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その他総合損失、税引き後純額 |
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— |
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( |
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制限株を発行する |
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行使した株式オプション |
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株に基づく報酬 |
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2022年3月31日の残高 |
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純損失 |
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その他総合損失、税引き後純額 |
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制限株を発行する |
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行使した株式オプション |
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株に基づく報酬 |
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2022年6月30日の残高 |
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純損失 |
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その他総合損失、税引き後純額 |
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制限株を発行する |
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行使した株式オプション |
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株に基づく報酬 |
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2022年9月30日の残高 |
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普通株 |
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その他の内容 |
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積算 |
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積算 |
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株 |
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金額 |
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赤字.赤字 |
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収入(損) |
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合計する |
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(単位：千) |
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2020年12月31日残高 |
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純収入 |
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その他総合損失、税引き後純額 |
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制限株を発行する |
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普通株買い戻しと関連在庫株の解約 |
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株に基づく報酬 |
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2021年3月31日の残高 |
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株に基づく報酬 |
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2021年9月30日の残高 |
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簡明合併財務諸表付記(未監査)を参照
6
ウミガメビーチ会社
簡明合併財務諸表付記
(未監査)
注意事項 1.説明の背景と根拠
組織する
ウミガメビーチ会社(“ウミガメビーチ”または“会社”)はニューヨーク州ホワイトプレーンズに本社を置き、2010年にネバダ州に登録して設立され、リードする音響とゲーム技術会社であり、ウミガメビーチ、ROCCATとNeat Microphoneブランド下の一連の大型潜在市場開発、商業化とマーケティング革新製品の面で専門知識と経験を持っている。ウミガメビーチは機能豊かなヘッドフォンソリューションのグローバルリーダーで、ビデオゲームや娯楽ゲーム機、手持ちゲーム機、パーソナルコンピュータ(PC)、タブレット、モバイルデバイスを含む複数のプラットフォームにまたがって使用することができます。ROCCATはPC周辺機器市場に集中したゲームキーボード、マウス、他のアクセサリーブランドです。Neatマイクは、先端技術を使用してゲームプレイヤー、ストリーミングユーザ、および専門家のために高品質なUSBおよびアナログマイクを作成するように設計されたマイクブランドです。
VTBホールディングス(“VTB”)はウミガメビーチ社の完全子会社であり，Voyetraウミガメビーチ会社(“VTB”)の所有者でもあり，2010年にデラウェア州に設立された。VTBはウミガメビーチヨーロッパ株式会社(“TB Europe”)の所有者であり，1975年にデラウェア州に登録設立され，業務は主にニューヨーク州ホワイトプレーンズに位置している。
陳述の基礎
添付されている中期簡明総合財務諸表は、米国証券取引委員会(“米国証券取引委員会”)の規則と条例に基づいて作成されており、管理層は、これらの報告書は、公正な列報に記載されている期間の財務状況、経営成果、現金流量に必要なすべての調整(正常な経常的調整を含む)を反映していると考えている。合併では、すべての会社間口座と取引がキャンセルされた。いくつかの情報および脚注開示は、一般に、米国公認会計原則(“GAAP”)に従って作成された年間財務諸表に含まれるが、これらの規則および法規に従って濃縮または省略されている。当社は提供された資料を誤解しないようにするのに十分な開示をしていると信じています。臨時期間の業務成果は必ずしも財政年度全体の業務成果を代表するとは限らない。
2021年12月31日簡明総合貸借対照表は、会社が2022年3月2日に米国証券取引委員会に提出した10-K年報(以下、“年報”と略す)に含まれる監査された財務諸表からのものである。
これらの財務諸表は、会社の業務および財務諸表の陳述を理解するのに役立つ情報を含む年次報告書に含まれる年次財務諸表およびその付記と共に読まなければならない。
予算の使用：公認会計基準に基づいて添付されている監査されていない連結財務諸表を作成することは、管理層が将来のイベントを推定および仮定することを要求する。これらの推定および仮定は、監査されていない連結財務諸表の日に報告された資産および負債額、ならびに有資産および負債の開示、ならびに報告期間内に報告された収入および支出額に影響を与える。これらの推定値は、新しいイベントの発生およびより多くの情報の取得に伴い変化する可能性があり、このような変化が発生している間に連結財務諸表で確認されるであろう。未来の実際の結果はこのような推定とは大きく違うかもしれない。
注意事項 2.主な会計政策の概要
公認会計原則に従って合併年度及び四半期財務諸表を作成することは、報告の資産及び負債額、会社合併財務諸表の日付又は有資産及び負債の開示及び報告期間内の報告の収入及び費用に影響を与えるために、管理層に推定及び仮定を要求する。その会社は実際の結果がこれらの見積もりと変わらないという保証はない。
当社年報総合財務諸表付記1で提供された資料と比較して、重大な会計政策及び見積もりに大きな変動はありません。
7
付記3.公正価値計量
同社は三級公正価値等級に従い、公正価値を計量するための投入を優先順位付けした。この階層では，各エンティティが観察可能な入力を最大限に利用し，観察できない入力を最大限に削減することが要求される.公正価値を計量するための3種類の投入レベルは以下のとおりである
金融商品には、現金および現金等価物、売掛金、売掛金、債務ツール、およびいくつかの株式承認証が含まれる。2022年9月30日と2021年12月31日まで当社はいかなる金融資産や負債についても価値選択権を公正に選択することはありませんが、このような選択権は選択可能であるはずです
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2022年9月30日 |
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2021年12月31日 |
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すでに報告した |
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公正価値 |
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すでに報告した |
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公正価値 |
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(単位：千) |
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金融資産と負債： |
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現金と現金等価物 |
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循環信用手配 |
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満期日が短いため、現金等価物は償却コストに従って申告し、合併資産負債表の日の公正価値に近い；売掛金と売掛金は帳簿価値に従って列報し、期待入金或いは支払い時間が短いため、公正価値に従って列報する。信用手配の帳簿価値は公正価値に等しい。この金利は当社が現在利用可能な市場金利に近いため、これは二級投入とみなされる。
注意事項 4.返品予約の販売
次の表は私たちの販売返品準備金の変化を提供し、売掛金の減少に分類します
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3か月まで |
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9か月で終わる |
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九月三十日 |
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九月三十日 |
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2022 |
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2021 |
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2022 |
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2021 |
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(単位：千) |
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期初残高 |
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準備金課税項目 |
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回収と控除 |
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期末残高 |
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注意事項 5.財務諸表プロジェクトの一部の構成
棚卸しをする
在庫には以下の内容が含まれている
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九月三十日 |
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十二月三十一日 |
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(単位：千) |
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完成品 |
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原料.原料 |
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総在庫 |
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8
財産と設備、純額
財産と設備の純額は以下の各項目からなる
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九月三十日 |
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十二月三十一日 |
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(単位：千) |
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機械と設備 |
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ソフトウェアとソフトウェア開発 |
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家具と固定装置 |
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工装 |
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賃借権改善 |
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モデル単位と会議ブース |
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財産と設備総額(毛額) |
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減算：減価償却累計と償却 |
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財産と設備の合計 |
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その他流動負債
他の流動負債には
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九月三十日 |
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十二月三十一日 |
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(単位：千) |
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従業員費用を計算する |
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マーケティングに応じる |
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課税運賃 |
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特許使用料を計算しなければならない |
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法律性を計算すべきである |
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費用を計算する |
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その他流動負債総額 |
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注意事項 6.営業権およびその他の無形資産
商業権その他無形資産
同社の業績はインフレ、消費者支出自信、グローバルサプライチェーンを含む多くのマクロ経済要素の影響を受けている。2022年、私たちはここ数年よりも高いインフレ率を経験し、商品コスト、販売費用、一般と行政費用の方が高い。これらの成長は会社の収入と利益率にマイナス影響を与え、会社の時価低下を招き、2022年第3四半期のトリガーイベントとされているため、会社は2022年9月30日に中期営業権と長期資産数量化減値テストを行った。
営業権と長期資産減価テスト
当社は収益法と市場法を用いて営業権と長期資産の公正価値を推定します。収益法は，将来の成長予測に基づく管理仮説に関する割引キャッシュフローモデルの使用を組み合わせた。将来の収入の見積もりを含め、インフレ率の成長率を推定することを考慮し、将来の毛利と営業利益レベルの推定を考慮して、業界と競争相手分析に基づく予想資本支出と割引率を仮定する。市場法、特に基準上場会社法では、この方法は当社と類似した特徴を持つ選定上場会社の同業者の収入とEBITDA倍数を用いて当社の公正価値を推定する。収益法と市場法を完成させた後、当社はその公正価値がその資産と負債の帳簿純値を超えることを確定した。そのため、2022年9月30日現在、営業権と長期資産は減少していない。
9
買収した無形資産
買収された識別可能な無形資産、および関連累計販売、現在まで2022年9月30日と2021年12月31日には、
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2022年9月30日 |
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毛収入 |
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積算 |
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(単位：千) |
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取引先関係 |
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商標名 |
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発達した技術 |
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外貨？外貨 |
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無形資産総額 |
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2021年12月31日 |
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毛収入 |
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積算 |
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ネットブック |
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(単位：千) |
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取引先関係 |
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商標名 |
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発達した技術 |
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外貨？外貨 |
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無形資産総額 |
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2012年10月のTB Europeの買収について、買収された顧客関係に関連する無形資産は以下の推定耐用年数内に償却される
2019年5月、会社はROCCAT業務の業務と資産の買収を完了し、2021年1月、会社はNeatマイク業務の業務と資産の買収を完了した。買収された開発済み技術、顧客関係、商号に関連する無形資産はすべて償却しなければならない。
特定の生体無形資産に関する償却費用$
自分から2022年9月30日、今後の期間中に決定された当座無形資産に関する予想年間償却費用は以下の通り
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(単位：千) |
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2022 |
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2023 |
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2024 |
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2025 |
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2026 |
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その後… |
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合計する |
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いくつありますか
注意事項 7.循環信用スケジュールと長期債務
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九月三十日 |
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十二月三十一日 |
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(単位：千) |
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循環信用手配、満期 |
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10
償却繰延融資コストを含む長期債務利息支出総額は$
繰延融資コストの償却は$
循環信用手配
2018年12月17日、ウミガメビーチ及びそのいくつかの付属会社はアメリカ銀行(“アメリカ銀行”)と改訂及び再記述された融資、保証及び保証協定(“信用手配”)を締結し、代理、唯一の先頭手配人及び唯一の簿記管理人として、当時の現有の資産を基礎とした循環融資協定に代わった。信用の手配は
2019年5月31日、当社は、(I)VTBの完全子会社TBC Holding Company LLCを債務者に追加すること、および(Ii)TB Europeの完全子会社TBドイツ株式会社に投資することができ、金額は最高$に達することを規定するために信用手配を改訂した
信用手配下の融資と信用証の最高利用可能な信用は借入基数によって制御され、借入基数はある合資格資産(主に合資格の貿易売掛金と在庫)に特定のパーセンテージを適用することによって確定され、そして適宜準備金と再評価調整の影響を受ける。信用手配は運営資金、銀行保証、信用状とその他の企業用途に用いることができる。
信用手配下の未返済金の利息は、金利はアメリカ銀行が公表した金利或いはロンドン銀行の同業借り換え金利に等しく、それぞれの場合、適用される保証金を加えて、介在する
当社は行政代理とクレジット手配改訂(“LIBOR過渡期改訂”)を締結し、LIBOR金利の代わりに信用協定項の利息を計算する参考金利とし、(I)適用金利(信用手配の定義を参照)プラスポンド隔夜指数平均金利(“SONIA”)またはユーロ銀行同業解体(“EURIBOR”)を基準とする。同社は2023年6月30日の満期までに米国Libor金利の移行を決定する追加合意に達する見通しだ。
いくつかの利用可能性閾値に達していない場合、またはクレジット手配に記載されているようないくつかの他のイベントが発生した場合、当社は四半期財務契約テストを受ける。当該等の場合、信用手配は、当社及びその制限された付属会社が少なくとも維持することを要求する
信用手配にもプラスと負の契約が含まれており、ある例外情況以外に、当社が債務を招く、配当金の支払い及び株の買い戻し、ある投資及びその他の支払い、ある合併及び合併、販売後のレンタル取引及び連合会社との取引、及び資産を引きずる及び処分する能力を含むいくつかの行動をとる能力を制限する。信用手配下の債務は、権益の保証と会社のほとんどの資産に対する留置権を担保としている。
2022年9月30日まで、当社は改訂された信用手配下のすべての財務契約を遵守し、超過借款は約$
注意事項 8.所得税
所得税の四半期支出を決定するため、当社は各管轄区域の予想年収と法定税率に基づく推定年間有効税率を使用する。しかし、年間有効税率の適用が今年度に記録される予定の実際の税額支出の四半期部分を代表できないと推定された場合、会社は年初から現在までの実収入(赤字)に基づいて所得税の支出を決定する。いくつかの重大または異常な項目は、その発生中に個別に離散項目として確認され、異なる四半期の有効税率差の源となる可能性がある。
11
次の表に会社の所得税費用と有効所得税税率を示します
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3か月まで |
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9か月で終わる |
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九月三十日 |
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九月三十日 |
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2022 |
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2021 |
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2022 |
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2021 |
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(単位：千) |
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所得税支出 |
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有効所得税率 |
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2022年9月30日までの3ヶ月間の所得税割引は$
当社は、最も確認の可能性の高い敷居に該当する税種のみを確認し、その敷居に該当しない不確定税種のための納税準備金を確立しています。所得税に関する利息と罰金は簡明総合経営報告書に計上された所得税の計上。2022年9月30日現在、同社の税収状況は不確定である$
同社は2022年9月30日まで、ある単独の州が申告した純営業損失を除いて、繰延税金資産に対して推定準備金を計上する必要がないことを確定した。この分析は、繰延税金資産がより顕在化する可能性があるかどうかを決定するために、すべてのプラスおよび負の証拠の評価を含む四半期ごとに行われる。これは，ここ数年で生じた収益と課税収入に基づいており，近い将来満期に直面する税収属性もなく，満期属性の歴史もなく，我々の業務の周期性，将来の課税収入の予測に基づいている。実際の結果がこれらの見積もりと異なる場合、会社は評価水準を修正する必要がある可能性があり、これは私たちの業務、財務状況、運営結果に大きな影響を与える可能性がある。
その会社は国内と違う外国司法管轄区で所得税を払わなければならない。同社は様々な訴訟法規を持つ司法管轄区で米国、州、外国所得税申告書を提出している。訴訟時効に基づいて開放された連邦納税年度は2018年から2020年，訴訟時効に基づいて開放された州納税年度は2017年から2020年である。
注意事項 9.株式報酬
企業の株式ベースの報酬に関するすべての従業員および非従業員の株式ベースの報酬支出の推定総額は以下のとおりである
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3か月まで |
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9か月で終わる |
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九月三十日 |
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九月三十日 |
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2022 |
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2021 |
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2022 |
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2021 |
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(単位：千) |
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収入コスト |
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販売とマーケティング |
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研究開発 |
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一般と行政 |
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株に基づく報酬総額 |
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次の表に現在までの株式活動と付与可能な株式総数を示す2022年9月30日：
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(単位：千) |
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2021年12月31日の残高 |
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オプションはキャンセルされました |
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付与制限株 |
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没収制限株 |
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未稼いだ業績株 |
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付与実績株 |
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2022年9月30日の残高 |
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12
株式オプション活動
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未完成オプション |
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量 |
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重み付けの- |
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重み付けの- |
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骨材 |
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(単位：年) |
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2021年12月31日現在の未返済債務 |
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付与したオプション |
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行使のオプション |
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没収されたオプション |
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2022年9月30日に返済されていません |
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すでに帰属しており、2022年9月30日に帰属する予定です |
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2022年9月30日に行使できます |
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株式オプションは時間に基づいており、ほとんどのオプションは
総内在価値は、関連する普通株の推定公正価値と発行された現金オプションの行権価格との差を表す。行使オプションの合計内的価値は$
同社はブラック·スコアーズオプション定価モデルを用いて、付与日までに付与されたオプションの公正価値を推定している。いくつありますか
制限された株式活動
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株 |
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重みをつける |
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2021年12月31日現在の未既得限定株 |
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授与する |
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既得 |
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没収された株 |
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2022年9月30日現在の未得制限株 |
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2022年9月30日現在、非既得制限株式奨励に関する未確認補償コスト総額は$
業績に基づく限定株単位
2022年9月30日まで会社が所有しています
13
注意事項 1株当たり純収益
以下の表に普通株株主が普通株1株当たりの基本と希薄純収益(損失)を占めるべき計算方法を示す
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3か月まで |
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9か月で終わる |
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九月三十日 |
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九月三十日 |
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2022 |
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2022 |
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2021 |
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(単位は千、1株当たりのデータは除く) |
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純収益(赤字) |
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加重平均発行済み普通株式-基本 |
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仮説変換による増分シェアを加えて： |
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制限株の希釈効果 |
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株式オプションの希釈効果 |
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株式証明書の減額作用 |
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加重平均発行普通株式-希釈 |
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1株当たり純収益(損失)： |
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基本的な情報 |
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薄めにする |
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株式オプションと制限株式報酬の増額株式は、在庫株方法を用いて計算される。以下に掲げる加重平均株式は1株当たりの希薄収益の計算には計上されていないが，これにより列報の期間内に逆償却作用が生じたり，在庫株式法で除去されたりするためである.在庫株方法は，すべての現金オプションの行使と制限株の帰属を仮定し，オプションを行使したと仮定した収益で株式の買い戻しと未確認の未確認報酬補償費用を差し引いた償却を行う.
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3か月まで |
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9か月で終わる |
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九月三十日 |
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九月三十日 |
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2022 |
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2021 |
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2022 |
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2021 |
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(単位：千) |
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株式オプション |
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無帰属限定株奨励 |
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株式承認証 |
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合計する |
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注意事項 11.市場情報を細分化する
次の表に顧客の実際の所在地に基づく純収入総額を示す
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3か月まで |
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9か月で終わる |
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九月三十日 |
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九月三十日 |
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2022 |
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2021 |
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2022 |
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2021 |
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(単位：千) |
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北米.北米 |
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ヨーロッパと中東 |
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アジア太平洋地域 |
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純収入合計 |
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注意事項 12.支払いの引受および事項
訴訟を起こす
同社はその正常な業務過程で様々な法的手続きやクレームの影響を受ける。当該等の行動に関するいかなる負債額も確定できないが、当社は、どのような負債もその総合財務状況、総合経営業績、流動資金に重大な悪影響を与えないと考えている。
株主集団訴訟: VTBHは2013年8月5日、VTBHと当社(f/k/aパラメータ音響会社)が合併合意を締結したことを発表し、この合意により、VTBHが約を買収すると発表した
14
株主.株主大体のことを維持します
2020年5月22日PAMTP LLCは
雇用訴訟：2017年4月20日、元従業員がカリフォルニア州サンディエゴ県高等裁判所に提訴した。起訴状の告発には不法解雇、報復、カリフォルニア労働法の他の様々な条項が含まれる。起訴状は、指定されていない経済的および非経済的損失、および延滞されたと言われる賃金、未返済の業務費用、法定罰金、利息、懲罰的賠償、弁護士費を要求する。会社は2017年5月25日にこの元従業員にクロス苦情を提出し、会社が雇用したいくつかの活動と関係があると告発した。この件は2021年9月24日から10月7日までの間に審理される。2021年10月8日、陪審員は雇用クレームについて会社に有利な一致裁決を下した。裁判所はその会社の元従業員に対する交差苦情について直接判決を下した。当社は2021年10月27日に勝訴判決を下した。2021年12月20日、当該元従業員は判決に対して控訴通知書を提出した。
知的財産権紛争：2020年11月24日、本社基地技術有限公司(ABP)はイングランドとウェールズ高裁で、VTBとTBEUがイギリスのゲームイヤホンにステルスマークを使用したことについて、Voyetraウミガメビーチ社(VTB)とウミガメビーチ欧州有限公司(TBEU)に商標侵害請求を行った。VTBとTBEUは2021年2月2日にクレームに対する抗弁を提出し送達した。2021年3月31日、本部基地は簡易判決申請を提起した。裁判所は2021年11月に簡易判決申請を審理し，却下された。主な手続きの次の段階は2022年11月21日に開催される案件管理会議であり、裁判所は会議で各段階の裁判に指示を出す。裁判は2023年4月に開廷する予定だ。
消費者集団訴訟：2022年6月13日、ある個人が米国カリフォルニア州中区地方裁判所でVTBに対して集団訴訟を起こした。起訴状によると、VTBは“電話消費者保護法”(“米国法典”第47編227(B)条)に違反し、原告と全国着信不可登録所にその電話番号を登録した他の公衆にマーケティングに関するメールを送信する。原告はアメリカにいるすべての人を代表しようとしており、彼らの電話番号は国の着信登録所に現れ、過去4年間にVTBのメッセージを受信しようとしている。起訴状は法定損害賠償を求め、VTBが全国の着信登録所にリストされた電話番号にさらなるメッセージを送信することを禁止する命令を出した。VTBは，原告はVTBがマーケティングに関するメッセージを受信することに同意し，公衆の同意を得ない場合には公衆に連絡しないと主張している.VTBは不満に対する予備的な反応を提出した。裁判所はまだこの問題の裁判日を確定していない。
会社は上記の未解決の問題について積極的に自分を弁護し続けるだろう。しかし、訴訟と調査自体は不確実だ。そのため、当社はこれらの事項の結果を予測することができません。2022年9月30日には、同社は、損失は可能であるが発生不可能であると考えているため、これらの事項に関連したものや損失は何も記録していない。しかも、現在、どんな可能な損失範囲も合理的に推定することはできない。これらの問題の不利な解決には実質的なものがあるかもしれない
15
会社の業務、経営結果、財務状況またはキャッシュフローへの悪影響。当社は，その正常業務過程で発生した上記以外の他の法律行動に従事しており，保証はできないが，これらの他の法律行動の最終結果は，その業務，経営結果，財務状況やキャッシュフローに大きな悪影響を与えないと信じている。
保証付き
その会社はその製品に特定の製造と他の欠陥がないことを保証する。製品の性質によって、これらの製品保証は特定の時間帯に提供されます。保証は通常新製品で欠陥のある製品を置き換えることで実現されます
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3か月まで |
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9か月で終わる |
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九月三十日 |
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九月三十日 |
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2022 |
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2021 |
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2022 |
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2021 |
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(単位：千) |
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保証、期間中からです |
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課税保証コスト |
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保証クレームの解決策 |
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保証、期限終了 |
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経営的リース--資産使用権
会社はASU 2016-02を採用した賃貸借証書2019年1月1日。会社は開始時に賃貸契約であるかどうかを決定した。同社がレンタルするオフィススペースは、キャンセルできない経営賃貸規定に基づいて将来の最低賃貸料賃貸支払いを行い、当該経営賃貸の残り賃貸条項は
使用権資産と賃貸負債の構成は以下のとおりである
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貸借対照表分類 |
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2022年9月30日 |
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(単位：千) |
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その他の資産 |
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その他流動負債 |
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その他負債 |
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賃貸負債総額 |
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加重平均残存賃貸年限(年) |
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加重平均割引率 |
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% |
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2022年9月30日まで9ヶ月以内に、当社は約を確認します$
以下の日までの残りのレンタル期間内に、会社の使用権資産の約将来最低賃貸支払い2022年9月30日、詳細は以下の通り
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(単位：千) |
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2022 |
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2023 |
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2024 |
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2025 |
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2026 |
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その後… |
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最低支払総額 |
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差し引く：推定利息 |
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合計する |
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16
プロジェクト2.経営陣の議論と分析財務状況及び経営実績
以下、我々の業務の検討および分析は、我々が監査していない簡明な総合財務諸表および本四半期報告第I部分Form 10-Qに含まれる関連注釈、ならびに我々が監査した総合財務諸表と、2022年3月2日に米国証券取引委員会に提出されたForm 10-K年次報告(“年次報告”)に含まれる関連注釈と一緒に読まなければならない
Form 10-Qに関するこの報告書は、1995年の個人証券訴訟改革法の安全港条項に基づく前向きな陳述を含む。本報告における前向きな陳述は、“予想”、“予想”、“信じる”、“意図”、“計画”、“推定”、“プロジェクト”、“戦略”およびそれらの同様の表現または否定で表される。リスク、不確定要素、および他の要素に関連するので、これらのような前向き陳述に過度に依存しないことは、実際の結果が、そのような陳述において明示的または暗示的または合理的に推定された結果とは大きく異なることをもたらす可能性があることに留意されたい。前向きな陳述は、会社経営陣の信念、仮説、および現在入手可能な情報に基づいており、本プレスリリースの発表日にのみ行われる。連邦証券法の要求がない限り、会社は新しい情報、未来の事件、または他の理由で前向きな陳述を更新または修正する義務を負わない。また、展望性陳述は本10-Q表の四半期報告に他の部分に記述されたリスクと不確定要素を含むいくつかのリスクと不確定要素の影響を受けることができ、これらのリスクと不確定要素は実際の結果と会社の歴史経験及び現在の予想或いは予測とは大きく異なる可能性がある。
業務の概要
ウミガメビーチ会社(“ウミガメビーチ”または“会社”)はニューヨーク州ホワイトプレーンズに本社を置き、2010年にネバダ州に登録して設立され、リードする音響とゲーム技術会社であり、ウミガメビーチ、ROCCATとNeat Microphoneブランド下の一連の大型潜在市場開発、商業化とマーケティング革新製品の面で専門知識と経験を持っている。ウミガメビーチは機能豊かなヘッドフォンソリューションのグローバルリーダーで、ビデオゲームや娯楽ゲーム機、手持ちゲーム機、パーソナルコンピュータ(PC)、タブレット、モバイルデバイスを含む複数のプラットフォームにまたがって使用することができます。ROCCATはPC周辺機器市場に集中したゲームヘッドセット、キーボード、マウス、その他のアクセサリーブランドです。Neatマイクは、先端技術を使用してゲームプレイヤー、ストリーミングユーザ、および専門家のために高品質なUSBおよびアナログマイクを作成するように設計されたマイクブランドです。
商業傾向
我々は世界のソフトウェアやアクセサリゲーム市場に参加しており，Newzooが2022年10月に発表した更新データによると，この市場は約2000億ドルと見積もられている.世界のゲーム視聴者は世界の映画と音楽市場を超え、世界で活躍するゲーマーは30億を超えた。イヤホン、キーボード、マウス、マイク、コントローラ、シミュレーションデバイスなどのゲーム周辺デバイスは、世界的に90億ドルを超えると推定され、そのうちの80%以上の市場が同社のビジネスの重点があるアメリカとヨーロッパに位置している。
競技スポーツは世界的な現象であり、プロゲームプレイヤーは訓練と競争を通じてボーナスを獲得し、大ブランドと協力し、伝統的な職業スポーツに似た忠実なファンを引き付ける。Newzooの報告によると、2021年には4億9千万人を超える観客がおり、2025年には約6.85億人に増加すると予想されている。予想される6.85億人のうち、約3.41億人が“スポーツファン”とされている
多くのプレイヤーがネット上でゲームをし、ゲームイヤホン(通常はマイクを含み、プレイヤーのリアルタイムコミュニケーションを可能にする)は、業界で最も人気のあるゲームと特許経営において、より臨場感のある体験と競争優位性を提供する。
同社の業績はインフレ、消費者支出自信、グローバルサプライチェーンを含む多くのマクロ経済要素の影響を受けている。2022年、私たちはここ数年よりも高いインフレ率を経験し、商品コスト、販売費用、一般と行政費用の方が高い。現在の消費者のゲームアクセサリに対する需要低下が一時的ではなく、および/または製品の販売価格がコストの増加とともに上昇していない場合、このような増加は、企業の収入および利益率に負の影響を与え続ける可能性がある。
新冠肺炎疫病は全世界の経済市場を混乱させ、疫病と対応措置はどの程度引き続き会社の業務、運営結果と財務状況に影響するかは未来の事態の発展に依存し、これらの事態の発展は非常に高い不確定性と予測困難を持っている。流行が始まった時、私たちはゲームや在宅注文の増加により、私たちの製品に対する需要が増加したことを見た；しかし、適用された制限が廃止されるにつれて、社会的機能と活動は疫病前のレベルまで回復し続け、私たちの製品のこのような増加に対する需要は消えた。最近の業績は困難なマクロ経済状況の影響を受けており、これはゲームや他の多くのカテゴリの自由支配可能支出を緩和しているが、長期的に見ると、ビデオゲーム業界の成長見通しは相変わらず強い。事実、Newzooのデータによると、2019年から2019年にかけて、世界の新規ゲーマー総数は4億人に近い。
17
ゲーム機ヘッドフォン市場
世界のゲーム機イヤホン市場の規模は約17億ドルと推定されている。PlayStationとXBOX®ゲーム機は依然として北米とヨーロッパでイヤホンを使用するゲームを推進する主導的なゲームプラットフォームである。マイクロソフトとソニーは2020年の休暇前に最新の次世代ゲーム機、XBOXシリーズ、PlayStation 5プラットフォームを発表し、歴史的に7~8年おきに発表された主要な新ゲーム機のモデルと一致している。これらのゲーム機の需要は非常に強く、供給が需要に追いつかず、最新のゲーム機に対する人々の情熱をよく示している。PlayStation 5とXBOXの追加供給に伴い，2022年にはゲーム機の需要が引き続き強くなると予想される®シリーズプラットフォームは、ゲーム機市場全体が2022年に1桁パーセント成長を実現するのを助けると予想される。
2017年初めにニンテンドースイッチが発表されて以来、任天堂は1億1千万台を超えて販売されている。任天堂は彼らのゲームライブラリを増やし、拡大し続け、より多くの人のチャットゲームを増やした。任天堂は、ゲームプレイヤーに人気のゲーム機の手持ちバージョンを提供した後継製品である任天堂SwitchLiteも販売している。
モバイル/タブレット上のゲームは世界のゲーム市場の約53%を占めており，ヘッドフォンはモバイルゲームに利用可能であるが，これまでゲーム機やPCゲームはゲームヘッドセットに使用されてきた最大の駆動力である.
パソコン部品市場
PCゲームヘッドセット，マウス，キーボードの市場規模は約36億ドルと推定されている。新冠肺炎の大流行に関連するゲーム、在宅仕事と学校学習などの要素は部品市場に利益をもたらし、近年消費者のPCゲームのために開発されたイヤホン、キーボード、マウスと他の部品に対する需要が増加した。
過去数年間、PCゲームは米国で再流行し、国際的に主要なゲームプラットフォームとなり続けており、これは大型AAAゲームの発表、PC専用スポーツ連盟、人気のあるチームと選手、コンテンツクリエイターと影響者、およびプラットフォームゲームのおかげである。多くのゲームは複数のプラットフォームで使用することができるが、PC上のゲームは、改善されたグラフィック、より速い速度、およびマウス/キーボード制御の精度、およびより深いカスタマイズ能力を含むいくつかの利点を提供する。ゲームマウスおよびキーボードは、より速い応答時間、改善された材料および構築品質、プログラム可能なボタンおよびキー、およびデバイスや設定をカスタマイズおよび制御するためのソフトウェアキットなどの機能によって、ゲームプレイヤーに高度な性能と優れたゲーム体験を提供することを目的としている。
PCゲームマウスは、様々な人間工学的形状およびサイズがあり、有線および無線の2種類のモデルがあり、異なるセンサ(光学およびレーザ)および応答速度を選択することができ、一般に、他のデバイス上の照明と統合されて視覚的に一致するPCゲーム外観を実現するために、統合されたRGB照明およびソフトウェアを有する。同様に、PCゲームキーボードは、一般に、異なる感覚および音を有し、カスタマイズ可能な照明を提供する機械的および光学的キースイッチオプションを提供することによって競争優位性を提供する。
パソコンやゲーム機ゲーム市場も大型ゲーム発表や特許経営に後押しされ、これらの製品はプレイヤーの設備や部品の購入を奨励している。Xboxでは®PlayStationとPC旗艦ゲーム、例えば“使命召喚”、“運命”、“スター·ウォーズ：前線”、“侠盗飛車”、そして“砦の夜”、“使命召喚戦区”、“ピーク伝奇”、“未知のプレイヤーの戦場”などの王室作戦ゲームは、いくつかの大型特許経営製品の例であり、これらのゲームは交流を奨励するオンライン多人モードを突出しており、日々増加するゲームイヤホンの需要を推進する傾向がある。その中の多くの老舗特許経営権は毎年新しいゲームを発売し、休暇が到来するため、通常の強い休日ゲーム部品の販売をさらに活性化させる可能性がある。
マイク市場
マイク市場規模は21億ドルと推定され，そのうち約7億ドルはデジタル/USBマイクに用いられている。YouTube、Twitch、および他の流行的プラットフォーム上のコンテンツ作成者が、彼らのワークステーション上で高品質の専門デバイスを使用する傾向があり、高品質マイク、特にデジタルマイクの市場が著しく増加している。また，遠隔作業の傾向にともない，性能の良いデスクトップマイクへのニーズは，在宅勤務や学習，家族や友人との連絡を保つ重要なツールとなっている.ウミガメビーチは2021年にNeatマイクを買収し，企業のグローバルマイク市場における触角，特にゲーマー，ストリーミングユーザ，他のPC部品を持つ影響力のある人がよく使用するデジタル/USBマイク市場を拡大した。
他のゲーム部品市場
2021年、会社はVelocityOne飛行シミュレーション制御システムとXboxを導入することにより、ゲームシミュレーションとゲームコントローラ市場への拡張に成功した®偵察コントローラ。これらの市場は我々の潜在市場総額を10億ドル増加させ，第三者ゲームコントローラの価格は約6億ドル，PC/コンソール飛行シミュレーションハードウェアの価格は約4億ドルである.
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サプライチェーンと物流の展望
現在の世界経済の回復、および輸入の急増と電子製品に対する高い需要は、グローバルサプライチェーンに重大な挑戦をもたらし、インフレのコスト圧力と部品不足をもたらしている。輸送遅延に関する物流課題を経験し、私たちの製品で使用されている商品や部品に増量コスト、部品不足が生じ、私たちの販売と運営結果に悪影響を与えています。これらの要因により，このような商品に対する需要がサプライチェーンの能力を超え，コストや納期を押し上げている.私たちは予測可能な未来に、このような挑戦が私たちの業務に影響を与え続けると予想する。そこで、私たちは引き続き積極的な措置を講じて、これらの挑戦の影響を制限し続け、当社のサプライヤーと密接に協力して、製品の供給を管理し、他のコスト節約措置を実施しています。
主要業績指標と非公認会計基準測定基準
我々の業績を評価する際、管理層は定期的に重要な業績指標を審査し、その中には非GAAP指標及び収入、営業収入と利益率及び1株当たり収益などの運営指標が含まれている。さらに、いくつかの他の指標は、(I)それらは、私たちの取締役会および管理チームが私たちの経営業績を評価するための指標であること、(Ii)それらは、私たちの管理チームが日常的な経営決定を行うための指標であること、(Iii)調整された調整は、通常、非日常的であるとみなされるか、または持続的な財務業績を反映しないか、または運営に現金の影響がないからであると考えられる。および(Iv)これらは証券アナリスト，投資家，その他の関係者によって共通の経営業績評価基準として用いられ，資本構造変化(相対利息支出に影響)および施設や設備の年限と帳簿価値(相対減価償却や償却費用に影響する)による潜在的な差異を調整することで，本業各社の業績を比較した。以下の指標は、他社が報告した類似タイトルの指標と比較できない可能性がある重要な業績指標であると考えられる
我々の運営収益性に関する追加情報を投資家に提供するためには，調整後EBITDAの列報が適切であると考えられ，これらの情報は，いくつかの非現金プロジェクト，将来同一レベルに維持されないと予想される非通常プロジェクト，その他の非我々業務のコアプロジェクトで調整されている.また，調整後のEBITDAは，我々の業務表現を評価し，予算決定を行い，類似した測定基準を用いて我々の表現を他の同業者の表現と比較する意味のある運営収益性評価基準を提供していると考えられる。しかし、調整されたEBITDAはアメリカ公認会計原則(“GAAP”)に基づいて財務業績を評価する指標ではなく、これらの指標が分析ツールとしての局限性を考慮して、GAAPによって確定された毛利、利回り、純収益(損失)或いはその他の総合収益表データの代替品と見なすべきではない。
2022年9月30日と2021年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月間の調整後EBITDA(および純収益(損失)との入金、最も近いGAAP財務測定基準)は以下の通り
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3か月まで |
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9か月で終わる |
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九月三十日 |
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九月三十日 |
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2022 |
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2021 |
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2022 |
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2021 |
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(単位：千) |
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純収益(赤字) |
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$ |
(12,011 |
) |
|
$ |
2,623 |
|
|
$ |
(36,313 |
) |
|
$ |
13,182 |
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利子支出 |
|
|
450 |
|
|
|
101 |
|
|
|
643 |
|
|
|
271 |
|
減価償却および償却 |
|
|
1,383 |
|
|
|
1,393 |
|
|
|
4,464 |
|
|
|
3,865 |
|
株に基づく報酬 |
|
|
2,208 |
|
|
|
1,498 |
|
|
|
5,775 |
|
|
|
5,225 |
|
所得税支出 |
|
|
(4,392 |
) |
|
|
(1,819 |
) |
|
|
(11,771 |
) |
|
|
(339 |
) |
在庫やコンポーネントに関する備蓄 |
|
|
5,300 |
|
|
|
— |
|
|
|
5,300 |
|
|
|
— |
|
再編成費用 |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
527 |
|
|
|
— |
|
業務取引費用 |
|
|
— |
|
|
|
39 |
|
|
|
— |
|
|
|
289 |
|
非日常的業務コスト |
|
|
114 |
|
|
|
2,842 |
|
|
|
6,613 |
|
|
|
4,468 |
|
調整後EBITDA |
|
$ |
(6,948 |
) |
|
$ |
6,677 |
|
|
$ |
(24,762 |
) |
|
$ |
26,961 |
|
2022年9月30日までの3ヶ月と2021年9月30日までの3ヶ月間の比較
2022年9月30日までの3カ月間の純損失は1200万ドル、調整後EBITDAは690万ドルだったが、前年調整後のEBITDAの純収益は260万ドル、調整後EBITDAは670万ドルであり、マクロ経済状況による収入低下や、運賃コスト増加と輸送量駆動の固定コスト脱レバー化が原因で、一部は運営費の低下で相殺された。
19
2022年9月30日までの9カ月と2021年9月30日までの9カ月間の比較
2022年9月30日までの9ヶ月間の純損失は3630万ドル、調整後EBITDAは2480万ドルだったが、前四半期調整後EBITDAの純収益は1320万ドル、調整後EBITDAは2700万ドルであり、マクロ経済状況による収入低下、小売業者チャネル在庫レベルの低下、送料コスト増加、業務組合および数量駆動の固定コスト脱レバー化が原因であるが、一部は販売とマーケティング支出の低下によって相殺されている。
経営成果
以下の表は、同社の前記期間の経営報告書を示している
|
|
3か月まで |
|
|
9か月で終わる |
|
||||||||||
|
|
九月三十日 |
|
|
九月三十日 |
|
||||||||||
|
|
2022 |
|
|
2021 |
|
|
2022 |
|
|
2021 |
|
||||
|
|
(単位：千) |
|
|||||||||||||
純収入 |
|
$ |
51,304 |
|
|
$ |
85,307 |
|
|
$ |
139,266 |
|
|
$ |
256,924 |
|
収入コスト |
|
|
44,046 |
|
|
|
56,034 |
|
|
|
110,097 |
|
|
|
164,086 |
|
毛利 |
|
|
7,258 |
|
|
|
29,273 |
|
|
|
29,169 |
|
|
|
92,838 |
|
運営費 |
|
|
20,956 |
|
|
|
27,783 |
|
|
|
72,527 |
|
|
|
78,625 |
|
営業収入(赤字) |
|
|
(13,698 |
) |
|
|
1,490 |
|
|
|
(43,358 |
) |
|
|
14,213 |
|
利子支出 |
|
|
450 |
|
|
|
101 |
|
|
|
643 |
|
|
|
271 |
|
その他の営業外費用、純額 |
|
|
2,255 |
|
|
|
585 |
|
|
|
4,083 |
|
|
|
1,099 |
|
所得税前収入 |
|
|
(16,403 |
) |
|
|
804 |
|
|
|
(48,084 |
) |
|
|
12,843 |
|
所得税支出 |
|
|
(4,392 |
) |
|
|
(1,819 |
) |
|
|
(11,771 |
) |
|
|
(339 |
) |
純収益(赤字) |
|
$ |
(12,011 |
) |
|
$ |
2,623 |
|
|
$ |
(36,313 |
) |
|
$ |
13,182 |
|
純収入と毛利
以下の表は、列挙した期間の純収入と毛利をまとめた
|
|
3か月まで |
|
|
9か月で終わる |
|
||||||||||
|
|
九月三十日 |
|
|
九月三十日 |
|
||||||||||
|
|
2022 |
|
|
2021 |
|
|
2022 |
|
|
2021 |
|
||||
|
|
(単位：千) |
|
|||||||||||||
純収入 |
|
$ |
51,304 |
|
|
$ |
85,307 |
|
|
$ |
139,266 |
|
|
$ |
256,924 |
|
毛利 |
|
$ |
7,258 |
|
|
$ |
29,273 |
|
|
$ |
29,169 |
|
|
$ |
92,838 |
|
毛利率 |
|
|
14.1 |
% |
|
|
34.3 |
% |
|
|
20.9 |
% |
|
|
36.1 |
% |
現金保証金(1) |
|
|
15.6 |
% |
|
|
34.7 |
% |
|
|
22.4 |
% |
|
|
36.7 |
% |
2022年9月30日までの3ヶ月と2021年9月30日までの3ヶ月間の比較
2022年9月30日までの3カ月間の純収入は5130万ドルで、8530万ドルより3400万ドル減少し、マクロ経済状況や小売業者の在庫レベル調整による需要低下を反映している。
2022年9月30日までの3カ月間、毛金利は前年同期の34.3%から14.1%に低下した。2022年9月30日までの3ヶ月間には、流行病駆動のサプライチェーンや物流影響に関する潜在的過剰部品と製品在庫のための530万ドルの費用が含まれている。また、販売促進支出は過去の水準よりも高く、小売業者の在庫を減らし、競争力のある定価問題を解決し、運賃コストは引き続き前年水準を上回り、収入低下は固定コストレバレッジを低下させた。
2022年9月30日までの9カ月と2021年9月30日までの9カ月間の比較
2022年9月30日までの9カ月間の純収入は1.393億ドルで、前年同期の2兆569億ドルから1兆177億ドル減少し、顧客需要の低下の原因は挑戦的なマクロ経済環境、小売業者のチャネル在庫減少、およびグローバルサプライチェーン問題であることが反映されている。
2022年9月30日までの9カ月間、毛金利は前年同期の36.1%から20.9%に低下した。減少の要因は，流行病駆動の供給に関する潜在的過剰部品と製品在庫の費用が530万ドルであることである
20
サプライチェーンおよび物流影響、より高い運賃および倉庫コスト、チャネル在庫レベルを低減するためのより競争力のある価格設定行動によって推進されるより高い販売促進ポイント、一括駆動固定コストの脱レバー化、およびより高い倉庫コストが製品供給を確保する。
運営費
|
|
3か月まで |
|
|
9か月で終わる |
|
||||||||||
|
|
九月三十日 |
|
|
九月三十日 |
|
||||||||||
|
|
2022 |
|
|
2021 |
|
|
2022 |
|
|
2021 |
|
||||
|
|
(単位：千) |
|
|||||||||||||
販売とマーケティング |
|
$ |
10,550 |
|
|
$ |
14,301 |
|
|
$ |
32,966 |
|
|
$ |
41,524 |
|
研究開発 |
|
|
4,400 |
|
|
|
4,520 |
|
|
|
14,788 |
|
|
|
12,929 |
|
一般と行政 |
|
|
6,006 |
|
|
|
8,962 |
|
|
|
24,773 |
|
|
|
24,172 |
|
総運営費 |
|
$ |
20,956 |
|
|
$ |
27,783 |
|
|
$ |
72,527 |
|
|
$ |
78,625 |
|
販売とマーケティング
2022年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月の販売とマーケティング費用の総額はそれぞれ1060万ドルと3300万ドルですが、2021年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月の販売とマーケティング費用はそれぞれ1430万ドルと4150万ドルです。この低下は，主に収入ベースの支出の減少と，現在の消費者ニーズと一致したマーケティングの取り組みが減少したためである。
研究と開発
2022年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月の研究開発コストはそれぞれ440万ドルと1480万ドルですが、2021年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月の研究開発コストはそれぞれ450万ドルと1290万ドルです。これは、会社の成長を位置づけるために、新製品カテゴリとポートフォリオ拡張に投資し続けているからです。
一般と行政
2022年9月30日までの3カ月間の一般·行政費用総額は600万ドルであるのに対し，2021年9月30日までの3カ月の一般·行政費用は900万ドルである。2022年の株主年次会議の委託書競争に関するいくつかの非日常的費用や株主訴訟コストは含まれておらず、支出が20万ドル減少したのは、主に収入に基づく従業員支出の減少によるものである。
2022年9月30日までの9カ月間の一般·行政費総額は2480万ドルだったが、2021年9月30日までの9カ月間の一般·行政費は2420万ドルだった。2022年年次総会の委託書競争に関するいくつかの非日常的費用(670万ドル)やその他の訴訟コストは含まれておらず、支出が120万ドル減少したのは、主に従業員コストと専門費用の低下によるものである。
所得税
2022年9月30日までの3カ月の所得税割引は440万ドル、有効税率は26.8%、2022年9月30日までの9カ月の所得税割引は1180万ドル、有効税率は24.5%だった。2021年9月30日までの3カ月間の所得税割引は180万ドル、実質税率は226.2%、2021年9月30日までの9カ月の所得税割引は300万ドル、実税率は2.6%だった。2022年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月の有効税率は、主に国家税収、いくつかの相殺、従業員株式オプション行使の離散減額の影響を受けるが、差し引くことのできない高級職員の給与と世界の無形低税収入によって相殺される。
流動性と資本資源
著者らの運営資金の主要な源は運営キャッシュフローと循環信用手配下の獲得性である。最近、私たちは循環信用手配下の運営キャッシュフローと借金を通じて運営と買収に資金を提供した。
21
次の表は私たちの現金の出所と用途をまとめています
|
|
9か月で終わる |
|
|||||
|
|
九月三十日 |
|
|||||
|
|
2022 |
|
|
2021 |
|
||
|
|
(単位：千) |
|
|||||
期初現金及び現金等価物 |
|
$ |
37,720 |
|
|
$ |
46,681 |
|
経営活動提供の現金純額 |
|
|
(69,522 |
) |
|
|
(10,279 |
) |
投資活動のための現金純額 |
|
|
(1,895 |
) |
|
|
(7,045 |
) |
融資活動提供の現金純額 |
|
|
45,244 |
|
|
|
(937 |
) |
外貨占有が現金に与える影響 |
|
|
(1,042 |
) |
|
|
(362 |
) |
期末現金および現金等価物 |
|
$ |
10,505 |
|
|
$ |
28,058 |
|
経営活動
2022年9月30日までの9カ月間の経営活動用現金は6950万ドルで、2021年9月30日までの9カ月間の経営活動用現金1030万ドルより5920万ドル減少した。減少の主な原因は、毛収入の低下と小売業者がルート在庫を圧縮し、調達を加速して製品供給を確保することによる在庫レベルの上昇である。
投資活動
2022年9月30日までの9ヶ月間、投資活動のための現金は190万ドルで、これはいくつかの資本投資に関連しているが、2021年9月30日までの9ヶ月間、投資活動のための現金は700万ドルで、Neatマイクの買収に関連する250万ドルが含まれている。
融資活動
2022年9月30日までの9カ月間で、融資活動が提供した純現金は4520万ドルだったが、2021年9月30日までの9カ月間、融資活動に用いられた純現金は90万ドルだった。2022年9月30日までの9ヶ月間、融資活動には主に4460万ドルの循環信用手配借款が含まれている。
流動性管理評価
経営陣は、私たちの現在の現金および現金等価物、私たちの循環信用計画の利用可能な金額、および運営からの現金流量は、新製品の開発、将来の株式買い戻しに資金を提供し、戦略的機会を求める資金を含む、予想される運営資本および資本支出の短期および長期資金を満たすのに十分だと信じている。
また、会社は資本市場を監視し続けており、市場状況が有利であれば、資金調達を考慮する可能性がある。この信念の基礎は重大な仮定であり、その中には、私たちの業務、流動性、または資本要求に実質的な不利な発展が生じないことが含まれている。
2022年9月30日と2021年12月31日の外国為替現金残高はそれぞれ280万ドルと1020万ドル。
循環信用手配
2018年12月17日、ウミガメビーチ及びそのいくつかの付属会社はアメリカ銀行(“アメリカ銀行”)と改訂及び再記述された融資、保証及び保証協定(“信用手配”)を締結し、代理、唯一の先頭手配人及び唯一の簿記管理人として、当時の現有の資産を基礎とした循環融資協定に代わった。このクレジット計画は2024年3月5日に満期になり、タートルビーチの完全子会社TB Europeの1200万ドルのサブローン限度額を含む8000万ドルまでのクレジット限度額を提供する。また、信用メカニズムは4000万ドルのアコーディオン機能を提供し、680万ドルに達する“先進先出”(“フィロローン”)によって借金基盤を拡大する能力がある。
当社は2019年5月31日に、(I)VTBに加入する完全子会社TBC Holding Company LLCを債務者として規定し、(Ii)ROCCATのTB Europeへの完全子会社TBドイツ株式会社の買収について最大4，000，000ドルの投資を行い、毎年最大4，000，000ドルを追加する能力があると規定した。
信用手配下の融資と信用証の最高利用可能な信用は借入基数によって制御され、借入基数はある合資格資産(主に合資格の貿易売掛金と在庫)に特定のパーセンテージを適用することによって確定され、そして適宜準備金と再評価調整の影響を受ける。信用手配は運営資金、銀行保証、信用状とその他の企業用途に用いることができる。
22
信用手配項下の未返済金額の利息は、米国銀行が発表した金利またはLIBOR金利に等しく、それぞれの場合、適用される保証金を加えると、基本金利ローンについては0.50%~1.25%、米国Liborローンとイギリスローンでは1.25%~2.00%の間、FILOローンでは2.00%から2.75%の間である。また，ウミガメ干潟は未使用の循環融資承諾額について承諾料を支払い，金利は0.25%から0.50%と，信用状費用と代理費を要求されている。2022年9月30日現在、基本金利ローンの未返済ローン金利は7.50%、LIBOR金利ローンの金利は5.13%である。2022年9月30日現在、信用手配では4460万ドルの未返済借金がある。
当社は行政代理とクレジット協定改正(“LIBOR過渡期改訂”)を締結し、LIBOR金利の代わりに信用プロトコル項の下で利息を計算する参考金利とし、(I)適用金利(信用プロトコルの定義参照)プラスポンド隔夜指数平均金利(“SONIA”)またはユーロ銀行同業解体(“EURIBOR”)を基準とする。同社は2023年6月30日の満期までに米国Libor金利の移行を決定する追加合意に達する見通しだ。
いくつかの利用可能性閾値に達していない場合、またはクレジット手配における定義のようないくつかの他のイベントが発生した場合、当社は四半期財務契約テストを受ける。この場合、信用手配は、各会計四半期の最終日に少なくとも1.00~1.00の固定料金カバー比率を維持することを当社及びその制限された子会社に要求する。
信用手配にもプラスと負の契約が含まれており、ある例外情況以外に、当社が債務を招く、配当金の支払い及び株の買い戻し、ある投資及びその他の支払い、ある合併及び合併、販売後のレンタル取引及び連合会社との取引、及び資産を引きずる及び処分する能力を含むいくつかの行動をとる能力を制限する。信用手配下の債務は、権益の保証と会社のほとんどの資産に対する留置権を担保としている。
2022年9月30日現在、同社は改訂された信用手配下のすべての財務契約を遵守しており、超過借款は約2530万ドルである。
肝心な会計見積もり
私たちの経営業績と資本資源の討論と分析は私たちの総合財務諸表に基づいていて、これらの報告書はアメリカ公認会計基準に従って作成されました。これらの連結財務諸表を作成するには、資産、負債、収入および費用の報告額、または資産および負債の開示に影響を与えるために、管理層が推定および仮定する必要がある。経営陣は歴史経験とその当時の状況下で合理的と考えられる様々な他の要素に基づいて推定、仮説及び判断を行った。
異なる仮定と判断は、簡明な連結財務諸表を作成する際に使用される推定数を変更し、逆に報告の結果を変更する可能性がある。経営陣はその推定、仮定、そして判断を評価し続けている。簡明な総合財務諸表に影響を与えるキー見積もりの検討については、我々の年次報告書の第7項“経営陣の財務状況と経営結果の検討·分析”における“キー会計見積もり”を参照されたい。
最近の会計声明の完全な議論については、本明細書に記載されている監査されていない簡明な連結財務諸表の付記2、“重要会計政策概要”を参照されたい。私たちは現在、最近発表されたいくつかの指導意見が私たちの将来の財務状況と経営結果に与える影響を評価している。
プロジェクト3−定性的と定量IVE市場リスクに関する開示
市場リスクとは、金融市場の価格や金利の不利な変化により、我々の財務状況に影響を及ぼす可能性のある損失リスクである。同社の市場リスクの開放は主に金利、外貨為替レート、インフレ変動の結果である。
同社はデリバティブ金融商品、特に外貨長期とオプション契約を使用し、1年以内に発生すると予想されるポンド建ての一部予測費用をヘッジすることで、外貨リスクへの開放を管理している。為替レート変化が外貨長期契約とオプション契約に与える影響は、為替レート変化が基礎ヘッジプロジェクトに与える影響を相殺することが予想される。当社は派生金融商品を投機や取引目的に使用しません。2022年9月30日と2021年12月31日まで、私たちはどんな派生金融商品もありません。
23
外貨両替リスク
その会社の為替リスクは主にポンドとユーロと関連がある。2022年9月30日と2021年12月31日まで、このリスクの開放の影響を受けた私たちの通貨資産と負債は取るに足らないので、外貨為替レートの10%変化が私たちに与える潜在的な即時損失は、私たちの収益やキャッシュフローに実質的な影響を与えないと仮定する。この感度分析は、為替レートに10%の悪影響があると仮定し、通貨資産や負債のための外貨に影響を与え、このような変化が私たちの外貨収入に対する相殺作用を考慮していないと考えている。
インフレリスク
インフレ圧力により、企業は労働力に関連したコスト上昇、製品製造·流通の一部として購入した商品やサービスのコスト増加、サプライチェーンや物流逆風によるコスト増加、および私たちの運営コストの全体的な増加を含む市場リスクに直面している。原油価格の上昇、地政学的動揺、経済政策行動はすでにこのインフレ圧力を悪化させ続ける可能性がある。インフレ圧力はまた私たちが販売している製品の需要に否定的な影響を及ぼすかもしれない。消費者がインフレ圧力に対応するために減少または延期した自由支配可能支出は、消費者の私たちの製品に対する需要を減少させ、販売減少を招いた。2022年、私たちはここ数年よりも高いインフレ率を経験し、商品コスト、販売費用、一般と行政費用の方が高い。製品の販売価格がコストの増加とともに向上しなければ、この増加は会社の利益率に負の影響を与え続ける可能性がある。
プロジェクト4-制御Sとプログラム
制御とプログラムを開示する
開示制御および手順(定義は1934年証券取引法、改正証券取引法(“取引法”)規則13(A)-15(E)および15(D)-15(E))は、(1)取引法に基づいて提出または提出された報告において開示を要求する情報が、米国証券取引委員会規則および表で指定された期間内に記録、処理、集約および報告されることを確実にすることを目的としており、(2)そのような情報を蓄積し、最高経営者および最高財務官を含めて、必要な開示に関する決定をタイムリーに行うために経営層に伝達することを目的としている。
本四半期報告Form 10-Qがカバーする期間が終了したとき、私たちのCEO(私たちのCEO、またはPEO)と私たちの最高財務官(私たちの最高財務官、またはPFO)の監督の下で、私たちの開示制御およびプログラムの設計と動作の有効性を評価しました。この評価に基づき，我々のPEOとPFOは，取引法ルール13 a−15(E)で定義されているように，2022年9月30日から有効であると結論した。
財務報告の内部統制の変化
報告期間内に、私たちは財務報告の内部統制に大きな影響を与えたり、合理的に私たちの財務報告の内部統制に大きな影響を与える可能性のある変化はありません。我々は、確立された制御およびプログラムの設計および有効性を改善し、その過程で発見可能な任意の欠陥を修正することを含む、制御およびプログラムのプロセスが継続的であることを評価する。
内部制御は財務報告に対する固有の局限性であるため、談合或いは制御管理が不適切な状況が存在する可能性があり、誤り或いは詐欺による重大な誤報を適時に防止或いは発見できない可能性がある。したがって，効率的な開示制御やプログラムであっても，その制御目標を実現するために合理的な保証を提供することしかできない.さらに、今後の財務報告の内部統制の有効性のいずれの評価予測も、条件の変化により不十分になったり、政策や手順の遵守度が悪化したりする可能性がある。
24
第2部：その他情報.情報
プロジェクト1--法律法律手続き書類
本四半期の報告表の第1項第1項に監査されていない簡明総合財務諸表付記12“引受金およびまたは有事項”を参照して本項目に組み込まれている。
プロジェクト1 A-RISK要因
以下は，我々の証券投資に関する何らかの重大なリスクの概要であり，このような投資を評価する際にはこれらのリスクを慎重に考慮すべきである.当社の業務、財務状況、経営結果、およびキャッシュフローは、現在知られているか未知であっても、以下に説明する要因を含むが、これらに限定されないが、いずれの要因も、会社の実際の運営結果および財務状況が過去または予想される未来の運営結果および財務状況と大きな差をもたらす可能性がある。これらの要因のいずれも、すべてまたは一部は、会社の業務、財務状況、経営結果、キャッシュフローおよび普通株価格に重大かつ不利な影響を与える可能性がある。私たちは今知らないか、あるいは私たちが現在どうでもいいと思っている他のリスクと不確実性はまた私たちの業務運営を損なう可能性がある。
リスク要因に関する以下の議論には前向きな陳述が含まれている。これらのリスク要因は 本テーブルの10-Qまたは他の形式の任意の陳述を理解する。以下の情報は、我々の財務諸表及び本10-Q四半期報告第I部第1項“財務諸表”及び第I部第2項“経営陣の財務状況及び経営成果の検討及び分析”に関する説明と共に読まなければならない。
次の要因及びその他の会社の財務状況及び経営状況に影響を及ぼす要因 その結果、過去の財務業績は将来の業績の信頼できる指標とみなされてはならず、投資家は 歴史的傾向を使用して未来の時期の結果や傾向を予測してはならない。
私たちの運営に関わるリスクは
私たちの業務はインフレ圧力の悪影響を受け続けているかもしれない。
私たちは労働力に関連するコスト上昇と、私たちが購入した商品やサービスのコストが増加する可能性があり、私たちの製品の製造と流通の一部として、私たちの全体的な運営の中で、インフレ圧力に直面している。2021年以来、グローバルサプライチェーンの緊張及び新冠肺炎疫病の持続的な影響(政府が対応措置のための措置を含む)はインフレコスト圧力を増大させた。原油価格の上昇、地政学的動揺(ウクライナの持続的な衝突を含む)、物流コストの増加、経済政策行動もこのインフレ圧力を悪化させ続ける可能性がある。金利上昇に伴いインフレに対応し、時間の経過とともに、このような増加により貸借コストが上昇する可能性がある。
インフレ圧力はまた私たちが販売している製品の需要に否定的な影響を及ぼすかもしれない。消費者はインフレ圧力に対応するために自由に支配可能な支出、特に消費電子製品を減少または遅延させ、我々の製品への需要を減少させ続け、販売減少を招く可能性がある。このようなインフレ圧力に関連した増加したコストを相殺するために価格を十分に上げることができない、あるいは他の方法でその影響を軽減することは、私たちの経営コストを増加させ、私たちの利益率と収益力を低下させるだろう。もしこのような影響が長期的または実質的であれば、それらは私たちの運営結果に実質的な負の影響を及ぼすかもしれない。
私たちの製品の製造、供給、輸送はサプライチェーンと物流リスクの影響を受けており、これらのリスクは私たちの財務業績に悪影響を及ぼす可能性があります。
私たちは供給チェーン管理と物流と関連した多くの危険に直面している。最近、私たちは、供給または労働力不足やサプライチェーンまたは物流の他の中断を経験し続ける可能性があり、これは、出荷遅延およびコスト増加を招く可能性があり、そのいずれもが、私たちの業績、運営、製品開発、および販売に悪影響を及ぼす可能性があります。これらの挑戦の影響程度と持続時間は多くの要素の影響を受け、新冠肺炎の大流行の持続的な影響、行為変化、賃金と価格コスト、新法規或いは改訂後の法規の採用及び更に広範なマクロ経済条件を含む。
私たちはサプライチェーンの中断を経験し、私たちの製品で使用されている大口商品や部品のコストが大幅に上昇し、部品が不足し、私たちの販売と運営結果にマイナスの影響を与えました。例えば、供給と定価の観点から見ると、最近の半導体市場不足は供給中断をもたらしている。上述したように、空輸、海運、陸運を含む貨物·物流の供給減少と価格上昇も、最近のインフレ圧力を悪化させている。私たちはこのような値上げを私たちの顧客に転嫁できないかもしれない。我々は、引き続き、コスト節約措置を実施し、グローバル·サプライチェーンや物流課題において、サプライヤーとの密接な連携を含む製品供給を優先するために在庫レベルを維持する措置を講じているが、引き続きそうすることができる保証はない。したがって、未来のどんな遅延、中断、そして供給と価格設定のリスク、例えば私たちが行っているサプライチェーンの挑戦と中断
25
2022年に引き続き存在することが予想され、私たちの製品に対する顧客のニーズを満たす能力に影響を与える可能性があり、これは私たちの業務、運営結果、財務状況に悪影響を及ぼす可能性があります。
私たちの製品の製造、供給、輸送は限られた数の第三者に依存し、私たちの成功はこれらの第三者が十分な数の製品を適時に製造、供給し、出荷する能力、およびこれらの第三者の持続的な生存能力と財務安定に依存する。また、私たちの多くの製品が使用する部品注文納期が長く、供給が限られています。これらのコンポーネント供給のいかなる中断も、私たちの第三者製造パートナーが私たちの製品を生産する能力に実質的な影響を与える可能性があります。
私たちは第三者に依存して、私たちの製品の輸送と流通物流を管理して、これは私たちを多くのリスクに直面させて、これらのリスクは新冠肺炎の疫病とそれに関連する持続的なサプライチェーンの問題によって激化します。私たちの製造業者とサプライヤーが私たちに製品を供給する能力もまた、原材料や部品の獲得可能性、彼らの財務不安定、彼らの施設が破壊され、流行病や停止を含むいくつかのリスクの影響を受ける。原材料や部品の不足や製造に関連するコストを制御できない場合には、私たちのコストを増加させたり、タイムリーで費用効果のある方法で出荷する能力を弱める可能性があります。そのため、注文がキャンセルされ、納品を拒否したり、価格や利益率が低下したりする場合があり、いずれの場合も私たちの財務業績や運営結果を損なう可能性があります。
国際的には、在宅注文とその他の新冠肺炎疫病に関連する制限措置の持続は、すでに工場閉鎖、サプライチェーンの中断、監督管理の強化と労働力不足を招き、これらは未来に続く可能性がある。これらの問題や他の問題は、私たちのサプライヤーとメーカーが原材料や部品を調達し、完成品を製造し、私たちの製品を輸出することを難しくするかもしれません。私たちのサプライチェーンと運営は重大な実質的な妨害を受ける可能性があり、製品の製造と出荷に遅延が生じる可能性があり、これは私たちの業務や運営結果に重大な悪影響を及ぼす可能性があります。
必要な能力または能力を有する第三者と合理的な条件で接触できない場合、または私たちと接触している第三者がその義務を履行できない場合(財務的困難、製造制限、または他の理由でも)、私たちは否定的な影響を受ける可能性がある。また、これらのメーカーやサプライヤーが私たちが受け入れられると思う価格で私たちを供給することを拒否しないことを保証することはできません。将来的に彼ら自身の競争製品を独立して販売したり、他の方法で私たちとの関係を終了したりしません。もし私たちがこれらの既存の製造とサプライヤー関係を維持できない場合、あるいは将来的に同様の条件で新しい関係を構築することができなければ、私たちの業務、運営結果、財務状況、流動性に実質的な悪影響を及ぼす可能性がある。
特に、私たちのいくつかの製品は外部サプライヤーによって生産された多くの部品とコンポーネントを持っている。また、これらの項目のいくつかについては、納期の長い単一供給源のみを限定しており、不足や供給過剰のリスクを拡大し、仕入先と価格交渉する能力を低下させる可能性があります。また、サプライヤーの品質問題に遭遇した場合、私たちの生産計画は著しく遅れたり、コストが大幅に増加したりする可能性があり、これは私たちの業務、流動性、運営結果、財務状況に悪影響を及ぼす可能性があります。
また、我々のサプライチェーンの持続的な有効性は、当社の倉庫施設や他の場所に製品や材料を搬送する第三者にタイムリーにサービスを提供することに依存しています。もし私たちがこれらの出荷に問題があれば、小売業者の予想を満たし、在庫を管理し、販売を達成し、運営効率目標を達成する能力は重大な悪影響を受ける可能性があり、航空便を含むより高い輸送コストを負担する必要があるかもしれない。私たちが過去に経験したいくつかの問題は、私たちが未来に似たような問題に遭遇しないということをあなたに保証できません。
新冠肺炎疫病の影響は著者らの業務、運営結果と財務状況に不利な影響を与える可能性がある。
新冠肺炎疫病及びその変異株による公衆衛生危機の影響及び対応措置は不確定と予測困難であるが、著者らの製品に対する需要及び/或いは定価の低下、サプライチェーンの中断と全世界経済の普遍的な悪化などを含む可能性がある。
また、小売業者は、新冠肺炎による流動性緊張や他の財務的困難を経験し続けている可能性があり、これは、ここから購入した商品数の減少、注文キャンセルの増加、または支払い期限の延長を招く可能性がある。これらの措置のいずれかまたはすべての措置は、収入を大幅に減少させるか、または私たちの運営業績に重大な悪影響を及ぼす可能性がある。
新冠肺炎の流行が発生した当初、ゲーム、家での仕事と学校への学習の増加により、私たちの製品に対する需要は増加したが、疫病に対する制限が撤廃されるにつれて、社会機能と活動は疫病発生前のレベルまで回復し続け、私たちの製品のこのような増加に対する需要はすでに消えた。さらなる大流行制限の撤廃に伴い、我々の製品を使用した社会機能の回復には触れず、この需要低下が続く可能性がある。
これらの影響は単独でまたは統合されており、我々の業務、運営結果、または財務状況に実質的な悪影響を及ぼす可能性がある。新冠肺炎の流行によるグローバルサプライチェーンや経済中断の延長、および政府の対応のための措置は、上記の影響を悪化させる可能性がある。また、新冠肺炎の潜在的な影響は、第1 A項に含まれる多くのリスク要因にも影響を与える可能性がある。本四半期報告の表格10-Q。しかし、新冠肺炎情勢は前例がなく、絶えず変化しているため、このようなリスク要素に対する潜在的な影響はまだ確定していない。
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私たちは第三者ゲームプラットフォームの成功と可用性といくつかのゲームの発表に依存して、私たちのイヤホン製品の販売を推進します。
私たちのイヤホン業務の表現はマイクロソフトのXboxのような第三者ゲームプラットフォームの持続的な成功の影響を受けています®ゲーム機やソニーのPlayStationゲーム機，およびこれらのメーカーや他の第三者発行者によって開発されたビデオゲームである.いずれか一方が、これらのプラットフォームの成功を推進し続けることができない場合、新しいまたは強化されたビデオゲームプラットフォームを開発し、現在または未来のプラットフォームのために流行したゲームおよび娯楽ゲームを開発するか、または十分な数のそのようなゲーム機を生産およびタイムリーに配信することができない場合、私たちの業務は影響を受ける可能性がある。さらに、プラットフォームが市場から撤退したり、販売できなかったりした場合、プラットフォームに関連する在庫の清算を余儀なくされたり、重大な損失を招いた返品を受けたりする可能性があります。
私たちのブランドは他の消費電子会社からの激しい競争に直面しており、このような競争は私たちの財務状況や運営結果に実質的な悪影響を及ぼす可能性がある。
私たちはビデオゲーム機メーカーを含む他のゲーム部品メーカーと競争している。私たちの競争相手は私たちよりも広範なマーケティング活動を展開し、より急進的な価格設定政策を取ったり、PCやビデオゲームプラットフォームのためにより成功した商業製品を開発したりするかもしれません。さらに、多くの製品ラインおよび人気製品を有する競争相手、特にビデオゲーム機メーカーは、一般に、小売業者、販売業者、および他の顧客により大きな影響力を有しており、これらの顧客は、これらの競争相手がより人気のある製品を得るために、消費者の魅力の低い製品を普及させることを望んでいる可能性がある。
競争相手が値下げした場合、私たちは価格を下げることで競争力を維持することを余儀なくされる可能性がある。もし私たちが値下げを余儀なくされたら、値下げ時に顧客在庫の中でまだ販売されていない製品の価格保護を要求されるかもしれません。価格保護により、お客様の在庫の販売されていない単位ごとに値引き金額の信用を提供します。私たちの価格保護政策は業界では慣例であり、私たちの収益性に大きな影響を及ぼすかもしれない。さらに、上昇するインフレや他の考慮に対応するためのいかなる値上げ行動も、私たちの製品への需要を減少させ、私たちの業務や運営結果に実質的な悪影響を及ぼす可能性があります。
逆に、もし私たちの競争相手が似たような価格設定行動を取らなければ、私たちはより高いインフレレベルや他の考慮によるコスト上昇に対応するためのいかなる値上げ行動も、私たちの製品に対する需要を減らす可能性があります。これは私たちの業務や運営結果に実質的な悪影響を及ぼすかもしれない。
私たちが経営している業界は急速な技術変革の環境で競争されており、私たちが新興技術に適応し、新興技術に私たちの資源を適切に分配しなければ、私たちの収入はマイナスの影響を受ける可能性がある。
私たちの製品の組み合わせや開発努力がゲーム業界の市場変化に合うように、大量の製品開発や他の投資を行わなければならない。私たちはこれらの製品の競争力を維持するために、新興技術に適応するために私たちの製品を予測して調整しなければならない。私たちが新しい技術を私たちの製品に溶け込ませたり、新しいプラットフォームやオペレーティングシステムのために製品を開発することを選択する時、私たちは通常製品が発売される前に大量の投資を行う必要があります。もし私たちが新技術の開発や重大な商業成功を得ていない新しいプラットフォームに投資すれば、私たちのこれらの製品からの収入は予想を下回る可能性があり、私たちのコストを補うことができないかもしれません。さらに、私たちの競争相手は、私たちよりも早く、またはより効率的に新興技術を開発または適応し、技術的に私たちよりも優れ、消費者を引き付ける製品を作ることができるかもしれない。
モバイルデバイスや仮想現実デバイスのような新興技術およびゲーム代替プラットフォームは、私たちのイヤホン設計のゲーム機吸引力を低下させるか、または最終的に淘汰される可能性があり、これは、他のゲームプラットフォームのための製品の開発など、私たちのビジネスモデルを転換する必要があるかもしれない。
製品を開発するには、設計、調達および電子部品のテスト、ハードウェアおよび他の第三者許可者の承認、工場の可用性と製造、図形および包装の設計など、製品を開発することから商業的に発売され、小売顧客にタイムリーに出荷されることを確保するまでに多くのステップが必要である。製品開発過程におけるいかなる困難や遅延も、予想される製品発売スケジュールの遅延を招く可能性がある。新製品紹介や製品更新では，製造効率に影響を与える技術や他の困難に遭遇することが多く，製品の製造能力に影響を与える場合もある。これらの困難は、持続的な製造経験および工事努力によって時間の経過とともに是正または改善することができるが、製品発売に必要な1つまたは複数の態様が計画通りに達成されていない場合、または技術的困難が予想よりも長い時間を必要とする場合、製品発売が延期され、場合によっては終了される可能性がある。私たちの製品が適時に発売される保証はありません。もし新製品が延期されたら、私たちの販売と収入の増加は制限されたり、損害を受ける可能性があります。
私たちの収入の大部分は少数の大顧客からのもので、どのような顧客の流失、あるいはこのような顧客の購入量の大幅な減少は、私たちの業務、財務状況、運営業績に重大な悪影響を及ぼす可能性があります。
2021年の間、私たちの三大個人顧客は私たちの総売上高の約41%を占めています。これらまたは私たちの任意の他の重要な顧客の損失または財務困難は、顧客の倒産を含めて、私たちの業務、経営業績、財務状況および流動資金に重大な悪影響を及ぼす可能性があります。私たちはこれらや他の重要な顧客と長期契約を締結していません。私たちはこれらの顧客との合意も彼らに何の購入も要求しません
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製品の具体的な数量。私たちのすべての顧客は普通注文書の形で私たちに購入します。そのため，定価，返品，提携広告や特別セールなどに関する合意は，定期的に個々の顧客と交渉しなければならない.これらや他の顧客が私たちとビジネスを続けることを保証することはできないし、彼らは彼らの歴史的な業務レベルを維持するだろう。また、製品注文の不確実性は、私たちの売上を予測することを困難にし、実際の売上と一致した方法で私たちの資源を分配するかもしれません。私たちの費用レベルは、私たちの将来の販売に対する期待にある程度基づいています。もし私たちの未来の販売に対する期待が正確でなければ、私たちは適時にコストを下げて、販売不足に対応できないかもしれません。また、重要な顧客が遭遇する財務的困難は、回収できない売掛金のリスクを増加させ、回収されていない売掛金からの損失が、このリスクに対応するために予約した準備金のリスクを超えたり、このような顧客と業務を継続していく能力を制限したりする可能性がある。
ウミガメビーチは影響力のある人、選手、スポーツチームとの協力で市場を拡大し、私たちの製品を普及させることは、私たちが予想していたように表現されないかもしれません。
私たちは、ウミガメビーチブランド、ROCCAT、Neatマイクブランドの認知度と良好な口コミを拡大することができ、ゲーム機イヤホン分野における私たちの強力な地位を維持することと、PCゲームヘッドセット、キーボード、マウス、その他の新しいカテゴリで私たちのブランド認知度と製品魅力を確立することを含む、私たちのゲーム部品成長戦略を実施するために重要であると信じています。これらの努力はマーケティングにおいて大きなコストを生み出しているが、これらの支出はこれらのコストを補うために純売上高の十分な増加を招くことはないかもしれない。
もし私たちのマーケティング努力が私たちのブランドの認知度と栄誉度を効果的に高めることができなければ、私たちのゲーム部品の成長戦略を成功させることができないかもしれません。
新しい、既存の影響力のある人、スポーツ選手、スポーツチームとの関係はずっと、私たちの未来の成功の重要な要素であり続けるだろう。私たちはこのようなパートナーに依存して、私たちの製品の受容度と使用率を向上させるのを助ける。私たちは多くのこのような関係を構築しており、私たちの成長は新しい関係の構築と既存の関係の維持にある程度依存している。あるパートナーは彼らと私たちとの関係が彼ら自身の業務に重要な意味を持っていると思わないかもしれないし、彼らは私たちに対する彼らの約束を再評価したり、未来に私たちの競争相手と協力することを決定するかもしれない。私たちはどんなパートナーも合意された義務を履行することを保証することはできないし、私たちが彼らと合意したいかなる合意も具体的に実行できるという保証はない。もしどんなパートナーも私たちの合意を守らなければ、私たちは名声やソーシャルメディアのリスクに直面するかもしれない。しかも、私たちはこのような関係を維持して拡大することができず、私たちの未来の収入に悪影響を及ぼすかもしれない。
私たちの純売上高と営業収入は季節的に変動しており、繁忙期の売上高や利益率の低下は私たちの全体の財務状況や運営結果に比例しない影響を与える可能性があります。
歴史的に見ると、私たちの年収の大部分は9月から12月の休日シーズンに生まれています。もし私たちが製品の需要を正確に予測できなければ、追加のコストが発生したり、製造遅延に遭遇する可能性があります。この間、純売上高のいかなる不足も私たちの年間運営業績に大きな影響を与えることになります。
私たちの製品に対する需要は、消費者の好みやゲームプラットフォームと関連コンテンツの導入や採用など、多くの要素に依存しており、予測が難しいかもしれない。もし私たちの製品の需要判断が間違っていれば、私たちは運営中に以下の問題に直面するかもしれません。すべての問題は私たちの運営業績を損なう可能性があります
私たちの経営業績と財務状況は世界的な商業、政治、運営、財務、経済状況の悪影響を受ける可能性がある。
私たちは国際商業固有の商業、政治、業務、金融、経済リスクに直面しています。その中の多くのリスクは私たちがコントロールできません
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これらの要素のいずれも私たちの純売上高を減少させ、私たちの毛金利を下げ、私たちの費用を増加させたり、収益力を下げたりする可能性があります。現在流通業者を使用している国際地域で独自の業務を構築すれば、米国以外の業務に関連するより大きなリスクに直面することになる。
電子業界は全体的に従来から高度な変動を特徴としており、商業周期の変化によって重大かつ予測不可能な変化の影響を受けている。我々の経営業績は一般経済状況に基づく変動、特に自由に支配可能な消費者支出の状況に影響を受ける。世界的な不況は私たちの業務に悪影響を及ぼすかもしれない。私たちは私たちの製品に対する需要が減少したり、消費者の私たちの製品に対する交換時間が長くなる場合があるかもしれません。これらの製品に対する需要の減少は私たちの平均販売価格と製品の売上高を低下させる可能性があります。世界的な信用市場の現在の状況の悪化は私たちが融資を受ける能力を制限するかもしれない。金融市場の利用可能な信用の不足は、私たちの商業顧客が購入と運営に資金を提供する能力に悪影響を及ぼす可能性があり、私たちの製品の注文や支出の不足を招き、サプライヤーの中断を招く可能性がある。私たちはどんな不利な経済状況や金融市場中断の可能性の持続時間と深刻さ、それらが私たちの業務や財務状況に与える影響を予測することができない。困難な経済状況により、私たちの売掛金が違約や倒産によりより高い損失率になる可能性もあります。そのため、世界経済の低迷は私たちの業務、経営業績、あるいは財務状況に重大な悪影響を及ぼす可能性がある。
効果的な内部統制システムを維持できなければ、財務結果を正確に報告したり、詐欺を防止することができない可能性があり、これは私たちの業務や財務状況に悪影響を及ぼす可能性がある。
効果的な内部統制は、信頼できる財務報告書を提供し、詐欺を効果的に防止するために必要だ。どんなものでも
信頼できる財務報告書を提供できないか、詐欺を防止することは私たちの業務を損なう可能性がある。2002年の“サバンズ-オキシリー法案”は、我々のシステムとプロセスを評価し、財務報告の内部統制をテストして、経営陣と私たちの独立公認会計士事務所(適用される場合)の財務報告書の内部統制に対する私たちの有効性を報告することを可能にすることを要求している。もし私たちが発見された重大な弱点を是正できない場合、またはサバンズ-オキシリー法案第404条の要求を他の方法で遵守することができない場合、または私たちまたは私たちの独立公認会計士事務所が財務報告の内部統制において重大な弱点と考えられる欠陥を発見した場合、投資家は私たちの財務報告の正確性と完全性に自信を失う可能性があり、私たちの普通株の市場価格は下落する可能性があり、私たちは制裁を受ける可能性があり、ナスダック証券市場、有限責任会社、米国証券取引委員会または他の規制機関の調査、または株主訴訟を受ける可能性がある。
また、有効な内部統制を維持できなかったことは、財務諸表が我々の財務状況や経営結果を正確に反映できない可能性がある。2002年のサバンズ·オクスリ法案の要求に完全に適合した内部統制システムを維持できる保証はありませんし、私たちの経営陣と独立公認会計士事務所が引き続き私たちの内部統制が有効であるという結論を出すことは保証されません。
私たちの業務は将来の任意の代理権競争や維権株主の行動によって否定的な影響を受けるかもしれない。
Donerail Group LP(“Donerail”)のいくつかの付属エンティティと協力協定を締結していますが、将来のエージェント権競争や関連する維権活動は、維権株主の代理権競争や他の行動への応答を含む、私たちの業務に悪影響を及ぼす可能性があり、破壊的で、費用が高く、時間がかかる可能性があり、私たちの経営陣、取締役会、従業員の注意を分散させる可能性があります。そして、私たちの未来の方向とガバナンスに明らかな不確定性をもたらす可能性があり、潜在的なビジネス機会を失うことを招き、私たちの成功に重要な合格者、業務パートナー、顧客、その他の利益関係者を引き付けることをより困難にする可能性がある。将来の任意のエージェント競争や次元権活動はまた、私たちの株価に一定期間の変動をもたらす可能性がある。また、将来的には、維権株主と接触したときにアドバイスを提供するために、様々な専門家のサービスを保持することで追加費用を招く可能性があります。もし未来の代理権競争や関連の
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和解は私たちの取締役会構成の追加的な変化をもたらすが、これは私たちの業務戦略を効果的に実施し続ける能力に悪影響を及ぼす可能性があり、場合によっては、既存の契約義務に応じて第三者に何らかの権利を与え、私たちの業務に悪影響を及ぼす可能性がある。
私たちの知的財産権に関するリスクは
もし私たちの製品が他人の知的財産権を侵害していることが発見されたら、私たちの競争地位は不利な損害を受けるだろう。
他の会社と私たちの競争相手は現在、私たちの製品を製造、使用、または販売する能力を阻止、制限、または妨害する可能性がある特許または他の独自の権利を持っているか、または取得する可能性がある。私たちの製品が第三者の独自の権利を侵害しているとは思いませんが、私たちは過去に侵害の疑いのある通知を受けたことがあります。将来私たちに侵害や他の法的クレームが提起されないことも保証されませんし、他人の知的財産権の侵害が発見されない保証もありません。電子業界の特徴は知的財産権と地位を強力に保護と追求し、重大かつよく長引くと高価な訴訟を招くことである。もし私たちに対する侵害クレームが成功し、私たちが侵害された技術を許可することができなかったか、または許可できなかった場合、私たちの業務と経営結果は不利な影響を受ける可能性がある。どんな訴訟やクレームも、有効かどうかにかかわらず、巨額の費用と私たちの資源の移転を招く可能性がある。知的財産権訴訟の不利な結果は、私たちが以下の1つ以上の操作を実行することをもたらすかもしれない
もし私たちが上記のような行動をとれば、私たちは巨額のコストと出荷遅延に直面する可能性があり、私たちの業務は深刻な損害を受ける可能性があります。私たちは一般責任保険を受けていますが、私たちの保険にはこのようなクレームが含まれていないかもしれません。あるいは、私たちが適用する可能性のあるすべての責任に保険を提供するのに十分ではないかもしれません。
さらに、私たちの製品が発見されたり、他人の知的財産権を侵害したりしたと告発された場合、私たちの顧客またはエンドユーザーは私たちに賠償を要求するかもしれません。どのような賠償要求も私たちの巨額のコストを招き、私たちの経営業績に悪影響を及ぼす可能性があります。
私たちが知的財産権を獲得し、維持することができない場合、および/またはこれらの権利を侵害する第三者に対してこれらの権利を実行することができなければ、私たちの業務は影響を受ける可能性がある。
私たちは特許、商標、商業秘密と商業外観を含む様々な知的財産権に依存して、タートルビーチのブランド名、名声、製品の外観と技術を保護します。我々は、当社の従業員および請負業者と秘密および発明譲渡協定を締結し、当社の専有情報へのアクセスおよび開示を制限するために、業務を展開する特定の当事者と秘密協定を締結していますが、これらの契約および私たちの知的財産権を保護するための他のステップは、この知的財産権の盗用を防止したり、同様の技術の独立第三者開発を阻止することができない可能性があります。独自技術や商標の不正使用を監視するコストが高く、いかなる紛争や他の訴訟でも、結果にかかわらず、費用が高く時間がかかる可能性があり、経営陣とキーパーソンの私たちの業務運営に対する注意をそらす可能性があります。私たちが取った段階は独自技術や商標の不正使用を防ぐことができないかもしれない。私たちの製品の多くの機能は特許によって保護されていません；私たちは他人の逆工学を阻止したり、他の方法で競合製品でこれらの機能をコピーして使用することを阻止する法的権利がないかもしれません。もし私たちが私たちの知的財産権を保護または実行することに成功できなければ、私たちの競争地位が影響を受ける可能性があり、これは私たちの財務業績に悪影響を及ぼすかもしれない。
私たちの製品は偽造品の影響を受けやすく、これは私たちが高品質の製品を生産する名声を損なう可能性があり、知的財産権を実行する上で費用を招くことを強要します。このようなクレームおよび訴訟の解決コストは高い可能性があり、大量の管理時間およびリソースが必要であり、満足できる結果またはタイムリーな結果を提供しない可能性があり、いずれも私たちの運営結果を損なう可能性がある。私たちの製品のいくつかは国際的に販売されているので、私たちはまた多くの国の法律に依存して私たちの知的財産権を保護して実行します。このような法律の知的財産権の保護の程度や方式はアメリカの法律とは異なるかもしれない。
また、私たちは私たちの知的財産権(商標を含む)にライセンスを付与する側であり、これらの知的財産権は私たちのウミガメビーチ事業に必要または有用である。私たちの1つ以上の許可者は、私たちが彼らとの許可協定に違反したと主張し、私たちの許可を終了することを求めるかもしれない。成功すれば、知的財産権の使用を許可する権利を失う可能性があり、これは私たちの技術や製品を商業化する能力に悪影響を与え、私たちの競争業務の地位や業務の将来性を損なう可能性があります。
私たちの成功は、私たちの技術、特に私たちの特許の知的財産権保護の能力を獲得して強化することにもある程度かかっている。私たちが提出したか、または提出可能ないかなる特許出願についても、いかなる特許が付与されるかは保証されない。既存または出願されている特許によって許容される特許請求は、私たちの技術の経済的価値を保護するのに十分な範囲または力を持っていない可能性がある。しかも、私たちが獲得する可能性のあるどの特許もいつか満期になり、満期までに挑戦、無効、または回避される可能性がある。
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私たちは将来的に私たちの固有の権利を侵害するか、または私たちの固有の権利または競争相手の固有の権利の範囲および有効性を決定するために第三者にクレームまたは訴訟を提起するかもしれない。このようなクレームは費用の高い訴訟を招き、私たちの技術と管理者の努力を分散させるかもしれない。したがって、私たちの経営業績は悪影響を受ける可能性があり、私たちの財務状況は否定的な影響を受ける可能性がある。
私たちは第三者の知的財産権に依存して私たちのいくつかの製品を生産する。
新しい世代のゲーム機で使用されるいくつかの技術の性能、例えば、Xboxからの統合音声およびチャットオーディオ®
プラットフォームは許可コンポーネントを通じて改善され、私たちの製品と互換性を保証した。
私たちは現在、互換性のある製品を生産するために必要なライセンスを持っているか、取得することができると考えていますが、今後先にライセンスを更新したり付与したりする保証はありません。また，これらの第三者が我々以外の会社と“クローズドシステム”について許可合意した場合，あるいはこのようなイヤホンアダプタやチップを十分な数得ることができなければ，競争上不利になる.
私たちのイヤホンをXboxに接続するために®プラットフォームの高度な機能と制御には，独自のコンピュータチップや無線モジュールが必要である.Xboxのために設計した製品では®私たちは現在、マイクロソフトまたはその指定されたサプライヤーに依存して、このようなチップおよび/またはモジュールを十分な数提供してくれています。これらのチップおよび/またはモジュールを十分な数得ることができない場合、このようなXboxの販売®プラットフォームイヤホンと私たちの収入は不利な影響を受けるだろう。
マイクロソフトの許可と承認を得てXboxを開発し販売することができます®プラットフォーム互換オーディオ製品は、ライセンス契約により、Xboxのために(第三者メーカーを介して)、マーケティング、オーディオ製品を販売する権利があります®プラットフォームビデオゲーム機。現在のXboxは®プラットフォームイヤホンはこのライセンスに依存しています将来のXboxのイヤホンは®ゲーム機はまたこのライセンスに依存する可能性がある。協定が規定されている場合、マイクロソフトはこの許可を終了する権利がある。もしこのライセンスが終了すれば、私たちのイヤホン製品は制限されるかもしれません。これは私たちの収入を著しく減少させるかもしれません。ソニーは現在、オーディオ製品がPlayStationゲーム機と互換性のあるライセンスを必要としていないが、将来的にはそうすることができる。
現在、互換製品を生産するために必要なライセンスを持っているか、または互換製品を生産するために必要なライセンスを取得することができると考えていますが、マイクロソフト、ソニー、その他の第三者ゲームプラットフォームメーカーは、私たちがそのプラットフォームに互換性のあるイヤホンを製造する能力を制御または制限し、私たちの製品発表の予期しない遅延および予想開発、製造、許可、マーケティング、または流通コストの増加を招く可能性があり、いずれも私たちの業務に負の影響を与える可能性があります。
流動性に関連するリスク
私たちは私たちの循環信用計画の資本利用可能性に依存して、私たちの運営に資金を提供する。私たちが必要とするかもしれない追加資金調達は割引された条項で提供されないかもしれないし、全くできないかもしれない。
運営によるキャッシュフローのほかに、私たちは信用手配を通じて私たちの運営に資金を提供します。もし私たちが信用手配に含まれている財務と他の契約を遵守できず、そして信用手配下の免除を得ることができなければ、アメリカ銀行は信用手配下のいかなる未返済借金がすぐに満期と対応することを発表することができる。もし私たちが信用手配の下で返済されていない借金があれば、私たちが今やっているように、このような事件は私たちの業務、運営結果、財務状況に直接的で実質的な悪影響を及ぼすだろう。私たちは他のソースから追加資金を得ることを要求されるかもしれないが、私たちは追加資金が得られるかどうか、またはどのような条件で追加資金を得ることができるか予測できない。もし私たちが追加的な融資を求めることを要求された場合、得られない場合、私たちの業務や資本支出計画を変更する必要があるかもしれません。これは、私たちの業務、財務状況、運営業績に大きな悪影響を及ぼす可能性があります。しかも、信用手配されたどんな債務も、未来に他の債務融資を得ることを難しくするかもしれない。信用手配にはいくつかの財務契約及びその他の制限が含まれており、吾などのいくつかの追加債務の発生を制限する；配当金及び株の買い戻しを支払う；いくつかの投資及びその他の支払いを行う；いくつかの合併或いは合併を行う；吾などの会社或いは取締役会の制御権に対して若干の変動を行う；売却及びレンタル取引及び連合会社との取引に従事する；及び資産を担保及び処分する。
もし私たちがこのような条約のいずれかに違反したら、私たちは信用手配で借金をすることができないかもしれない。もし違約が発生し、適時な救済や免除が得られなかった場合、アメリカ銀行は、融資の終了または一時停止と信用状の発行義務、適用された信用手配に基づいて当時の未返済の金額を加速することを含む、私たちに対する救済措置を求めることができる。私たちは私たちが未来にこのような条約を守り続けることができるということを保証できない。信用手配は資産を基礎としており、条件に合った担保の金額しか抽出できず、売掛金の範囲が拡大し、製品のリターンが意外に高いと在庫の流れが遅いなどの要素のマイナス影響を受ける可能性がある。また、私たちは貿易売掛金と在庫を含む、貸主に私たちのほとんどの資産に対する優先的な留置権を付与しました。経営制限や金融契約を守らないことは、融資者が融資を提供し、信用状を発行する義務を停止または一時停止させる可能性がある。
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また、私たちの製品に対する需要が大幅に低下したり、毛金利が低下したりすることは、私たちの運営結果に実質的な影響を与える可能性があり、私たちが融資を得る能力に悪影響を与える可能性があります。
一般リスク因子
もし私たちの情報システムをサービス中断、データ流用、あるいはセキュリティホールから保護できなければ、私たちの運営は中断されるかもしれません。私たちの名声は損なわれるかもしれません。私たちは損害賠償の経済的責任を負うかもしれません。
私たちは情報システムに大きく依存して、全方位の小売、財務、調達と販売システムを含む私たちの業務を管理します。私たちは定期的に投資を行ってこれらのシステムをアップグレード、強化、交換し、新しい技術を利用して私たちの成長戦略を支援しています。また，ワークフローの標準化とパフォーマンス最適化のための企業範囲の取り組みを実施した.また、私たちの多くの従業員と私たちと業務往来のあるサプライヤーは新冠肺炎疫病期間中に遠隔作業環境で動作しているが、私たちと私たちの第三者が持続的な新冠肺炎流行中に以前予想されていなかった方法で私たちのITインフラを利用することに伴い、ネットワークセキュリティ攻撃とデータ漏洩のリスクは増加する可能性があり、特にネット釣りを通じて試みた。新しいシステムへの移行、または現在のシステムと統合する上での任意の遅延または困難、または私たちの計画を秩序的かつタイムリーに実施することができなかった場合、追加の時間および資源投資をもたらす可能性があり、これは、既存の運営を改善し、将来の成長を支援する能力を弱める可能性があり、最終的に私たちの業務に実質的な悪影響を及ぼす可能性がある。
私たちの情報システムの信頼性と能力は必須的だ。予防措置が講じられているにもかかわらず，我々のシステムは自然災害，技術故障，システム容量不足，ヒューマンエラー，停電，コンピュータウイルスやセキュリティホールなどの破壊や中断を受けやすい。私たちの情報システムの中断に影響を与えるいかなる影響も私たちの業務に実質的な悪影響を及ぼす可能性がある。さらに、私たちのコンピュータ資産および敏感なデータ(パートナーおよび顧客データを含む)を不正アクセス、開示または使用から保護するために十分なシステムセキュリティ制御を維持できなかったいかなる行為も、財務責任、法的訴訟(例えば、集団訴訟)、および/または規制訴訟に直面するために、私たちのパートナーおよび顧客における私たちの名声を損なう可能性がある。セキュリティホールやネットワークイベントを防止するための措置を講じているが，我々の予防措置やイベント対応努力は完全に有効ではないかもしれない。したがって、私たちはどんなセキュリティホールもすぐに検出できないかもしれないし、これは私たちが受けた損失を増加させるかもしれない。最後に、災害や他の中断が発生した場合に当社の業務を継続して運営できるかどうかは、私たちの情報システムが災害復旧と業務連続計画に従って動作する能力にある程度依存します。
我々の情報システムと他の技術への依存もまた、セキュリティホール、スパイ活動、システム中断、窃盗と情報意図漏洩を含むネットワークセキュリティリスクをもたらした。これらのイベントの発生は、私たちのネットワークを危険にさらす可能性があり、そこに格納されている情報は、アクセス、公開、紛失、または盗まれる可能性がある。このような情報のアクセス、開示、または他の損失は、法的クレームまたは訴訟を引き起こす可能性があり、個人情報のプライバシーを保護する法律に基づいて責任を負うか、または規制されて処罰され、運営を妨害し、私たちの名声を損なう可能性があり、これは私たちの業務に悪影響を及ぼす可能性がある。さらに、セキュリティ脅威の発展に伴い、私たちは私たちのシステムの安全を保護するためにより多くの資源を投入する必要があるかもしれない。
連合王国の欧州連合からの脱退は私たちの行動に否定的な影響を及ぼすかもしれない。
英国が2020年1月31日にEUを離脱したことにより、英国(UK)とEUとの貿易関係が変化し、英国の輸出入商品コストの増加に不確実性をもたらし、英国や他の欧州事業の収益性を低下させる可能性がある。追加の為替レート変動はポンドの弱さを招く可能性があり、これは私たちのイギリス事業の輸入商品コストを増加させ、私たちのイギリス事業の収益力を低下させる可能性がある。ユーロとドルに対するポンドの疲弊はまた私たちイギリス業務の現地通貨の結果を報告期間内により少ないドルに転換させた。2020年12月24日、イギリスはEUと貿易·協力協定(“貿易·協力協定”)を締結し、2021年1月1日から暫定的に適用され、2021年5月1日に発効する。貿易·協力協定が想定する経済統合は英国がEU加盟国としてのレベルに達しておらず、また、貿易·協力協定は貨物貿易やサービス、デジタル貿易、知的財産権などの分野で優遇手配を規定しているにもかかわらず、その多くの条項の適用と解釈には不確定性が存在する。英国とEU間の交渉は、貿易·協力協定でカバーされていないいくつかの他の分野での英国とEUの関係に関連して継続される見通しだ。英国の離脱の長期的な影響は、“貿易·協力協定”および英国とEU間の任意の他の関連協定の実施と適用効果に依存する。
私たちの普通株の市場価格は大きく変動するかもしれない。
私たちは私たちの普通株の取引価格を予測できない。私たちの普通株の市場価格は大幅に変動する可能性があります。これは多くの要素に依存します。その中のいくつかの要素は私たちのコントロールを超えているかもしれません
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株式市場は全体的に変動を経験しており、この変動は往々にして特定の会社の経営業績とは無関係である。このような広範囲な市場変動は私たちの普通株の取引価格に悪影響を及ぼすかもしれない。これらの変動はまた、空売り者が周期的に市場に参入する可能性があり、彼らは私たちが未来にもっと悪い結果を経験するかもしれないと思っているからだ。私たちは市場参加者の行動を予測できないので、私たちの普通株の市場が時間の経過とともに安定したり上昇したりすることを保証することはできない。
私たちは常に株主訴訟の側であり、将来的にはより多くの株主訴訟に参加する可能性があり、これは私たちの業務、財務状況、経営業績を損なう可能性があります。
私たちは既存であり、合併に関連する訴訟を含む株主が私たちに提起した訴訟を継続する可能性があり、例えば、付記12.過去の取引、私たちの株価変動または他の事項に基づく承諾、または事項に基づいて述べられる。このようなクレームは、私たちに有利な解決策が得られているか否かにかかわらず、私たちの業務運営から私たちの経営陣と他の資源を移転する可能性があり、そうでなければ、予期しない巨額の費用を招き、私たちの業務、財務状況、経営業績に不利かつ実質的な影響を与える可能性がある。
私たちの重要な経営陣と他の人員の流出は私たちの業務に影響を及ぼすかもしれない。
私たちの将来の成功は、私たちの実行幹事と他の主要な管理と技術者の持続的なサービス、そして私たちが引き続き合格者を引き付け、維持し、激励する能力に大きく依存する。また、私たちのような会社は技能と非技能従業員の競争が非常に激しく、技術や非技能従業員の流失、あるいは私たちの業務運営と拡張に必要な追加技能と非技能従業員を吸引、維持、激励することができず、研究活動の成功、新製品の開発、顧客の誘致、顧客の出荷を満たす能力を阻害する可能性があります。
私たちの業務は外貨為替レートの大幅な変動の悪影響を受ける可能性があります。
私たちの業務は外貨為替レートの大幅な変動の悪影響を受ける可能性があります。私たちは外貨取引の為替レート変動の影響を受け、特にユーロやポンドとの為替レートが変動している。私たちが事業を展開している国の通貨のドル価値に対するどんな大きな変化も、私たちの競争力のある製品販売とコスト構造を制御する能力に影響を与える可能性があります。また、私たちの報告通貨ドルに対する外貨の価値変化により、為替両替リスクの影響を受けています。両替リスクは主にドルとポンドの間の為替レートに集中しています。ドルが私たちに取引する他の通貨の変動に伴い、収入と収入が影響を受ける可能性がある。
私たちが求めているどんな買収も私たちの業務を混乱させ、私たちの財務状況と運営結果を損なう可能性がある。
私たちの業務戦略の一部として、私たちの業務発展に有利または相補的と考えられる買収機会を検討し、引き続き検討していきたいと思います。もし私たちがどんな買収をすれば、私たちは以下のいずれかまたはすべての行動を取るかもしれません。そのいずれかは、私たちの業務、財務状況、運営結果、または株価に悪影響を及ぼす可能性があります
買収はまた、買収された業務、製品、技術、および人員の困難を吸収すること、予期しないコスト、管理層が既存の業務からの移行、私たちの以前の経験が限られていなかったまたは経験していなかった市場に入るリスク、規制部門の承認、予期しないコストまたは負債、ならびに私たちの既存業務または買収された組織のキー従業員の潜在的な流失を含む、多くの他のリスクに関連するが、これらに限定されない。買収は、再構成および他の費用、購入された技術および無形資産の償却、および株式ベースの報酬費用の会計費用をもたらす可能性があり、いずれも可能である
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私たちの経営業績に悪影響を与えます。私たちは予想される相乗効果、革新、運営効率、既存の業務のメリット、あるいは私たちが買収した業務、製品、技術、または人員との統合に成功できないかもしれません。もしそれができなければ、私たちの業務と運営結果を損なう可能性があります。
私どもの製品は保証クレーム、製品責任、製品リコールの影響を受ける可能性があります。
私たちは製品責任や保証クレームの影響を受ける可能性があり、これは重大な直接的または間接的なコストを招く可能性があり、あるいは小売業者から予想以上の見返りを得るかもしれません。これは私たちの純売上を損なう可能性があります。私たちの製品の欠陥によるいかなる品質問題の発生は、現有の準備金を超える損害賠償と保証クレームを負担させる可能性があります。いかなる欠陥、保証クレーム、製品リコール、またはその他の問題の直接コストリスクを是正するほか、私たちの製品の感知品質に関連するいかなる負の宣伝も私たちのブランドイメージに影響を与え、小売業者や流通業者の需要を減少させ、私たちの経営業績や財務状況に悪影響を及ぼす可能性がある。生産レベルやプロセスの変化は、製造ミスの増加を招く可能性があり、より高い部品、製造、輸送コストを招く可能性があり、これらはすべて私たちの利益率を下げ、価格上昇を招き、小売業者や消費者との関係を損なう可能性がある。
私たちは私たちの1つ以上の製品のリコールに関連する保証または製品責任クレームに関する意外な費用が発生する可能性があり、これは弁護するために巨額の費用が必要かもしれません。さらに、欠陥を修復し、および/または消費者に意外な費用をもたらす可能性があり、顧客または私たちの製品責任訴訟の問題を引き起こす可能性があることを政府の要求に遵守するように要求される可能性がある。
法律または法規またはその解釈または実行方法の変化は、私たちの財務業績に悪影響を与え、業務または戦略を実行する能力を制限する可能性があります。
新しい法律又は法規、既存の法律又は法規の変化、又はその解釈又は実行の方法は、上場企業に不確実性をもたらし、当社の経営コストを増加させ、業務又は戦略を実行する能力を制限することができる。これにはドッド·フランクウォール街改革や消費者保護法案下のコンプライアンスコストや法執行などが含まれるかもしれない。
私たちは、私たちが生成する可能性のある追加コストの金額またはそのようなコストの時間を予測または推定することができず、新しいおよび提案された法律、法規、基準、および規則の発展に関する評価と監視を続けている。このような新しいまたは変更された法律、条例、基準、および規則は異なる解釈を持つ可能性があるので、規制機関および理事機関が新しい指導意見を提供するにつれて、それらの実践における適用は時間の経過とともに変化する可能性がある。これは遵守事項に関する持続的な不確実性と、開示と統治慣行を絶えず修正するために必要なより高いコストをもたらす可能性がある。私たちは高い基準を維持するための企業管理と公開公開に努力している。もし私たちが新しい法律、法規、基準を遵守または変更するための努力が、実践に関連する曖昧さによって規制機関の予想活動とは異なり、規制機関が私たちに法的訴訟を提起する可能性があり、私たちは損害を受ける可能性がある。
私たちは様々な環境法律と法規の制約を受けています。これらの法律と法規は私たちに巨額のコストをもたらし、私たちの業務、経営業績、財務状況に悪影響を及ぼすかもしれません。
私たちの業務と一部の製品は各種の連邦、州、地方と国際環境法の規制を受けています。また、私たちが業務を展開している多くの司法管轄区域では、規制機関が定期的に環境法律と法規を提出、制定、改正している。もし私たちがこれらの環境法に違反したり、これらの環境法に基づいて責任を負う場合、私たちはこれらの法規を遵守するために追加のコストを発生させることを要求される可能性があり、罰金や民事または刑事制裁、第三者の財産損失や人身傷害クレームを招く可能性があり、あるいは大量の調査や救済費用を招くことが要求される可能性がある。環境法で規定されている責任は連帯責任であってもよく，比較ミスは考慮しない。環境法で規定されている最終コストおよびこれらのコストの時間は予測が困難である。私たちはどんな新しい環境法律法規の最終的な影響も予測できないにもかかわらず、これらの法律は追加のコストや収入の減少を招く可能性があり、私たちが製品を生産する方法を再設計または変更することを要求するかもしれません。いずれも私たちの業務に実質的な悪影響を及ぼす可能性があります。また、私たちの競争相手がこれらの環境法律法規を遵守しないことを選択すれば、私たちはコスト的に不利になり、市場で効果的な競争能力を阻害する可能性がある。
我々の目標および環境、社会、およびガバナンス(“ESG”)に関する事項の開示は、追加のコストおよびリスクをもたらし続ける可能性があり、これは、私たちの名声、従業員の留任、および私たちの顧客およびパートナーが私たちとビジネスをする意欲に悪影響を及ぼす可能性がある。
投資家は、団体、機関投資家、投資基金、代理コンサルティングサービス、株主、および顧客が、会社のESG目標および実践にますます注目していることを提唱している。我々は、投資家および他の利害関係者によって、野心的なESG目標の設定を要求され、新たかつより強力なESG目標、ESG目標の進展、およびESG利害関係者が関心を持つ他の事項の開示を提供することがしばしば要求される。我々は、ESG目標を策定し、ESGに関連する目標、進捗、および他の事項の開示を強化している。ESG関連目標および目的を達成し、正確に開示するための私たちの努力は、多くの運営、名声、財務、法律、および他のリスクをもたらし、いずれも、私たちの業務、名声、および株価に悪影響を及ぼす可能性がある。
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ESG目標および計画を策定および実現する能力は、(1)炭素系エネルギーおよび技術を使用する私たちの利用可能性およびコストを制限または除去すること、(2)ESG基準または開示に影響を与える変化する規制要件、(3)持続可能性、多様性、および他の基準を満たすことができるサプライヤーとの連携能力、(4)多様な人材を募集、育成、維持する能力、(5)私たちの有機的な成長および買収または業務または運営処置がESG目標に与える影響、を含む、多くのリスクの影響を受ける。(6)ESG向け製品に対するクライアントの実際の需要は、他のオプションよりも高価で入手が困難である可能性がある。
ESGに関する事項の追跡と報告基準は比較的新しく、統一されておらず、発展し続けている。私たちが選択した開示枠組みは各種の報告基準と一致するように努力し、時々変化する可能性があり、異なる時期の一致或いは意義のある比較データの不足を招く可能性がある。さらに、我々のプロセスおよび制御は、常に識別、測定、および報告ESG指標の発展の基準に適合しているわけではなく、報告基準の解釈は、時間とともに変化する可能性がある他の基準とは異なる可能性があり、いずれも、これらの目標を達成するための私たちのESG目標の重大な修正または報告の進展をもたらす可能性がある。
私たちのESG実践が投資家または他の利害関係者の絶えず変化する期待および基準または規制要件を満たすことができない場合、私たちの名声、従業員を引き付けるまたは維持する能力、および投資、ビジネスパートナー、または買収者としての私たちの吸引力はマイナスの影響を受ける可能性がある。同様に、私たちは、私たちが発表した期間内に私たちの目標、指標、目的を追求したり、達成できなかったり、様々な報告基準を満たしていなかったり、同様の負の影響を与える可能性があり、政府の法執行行動と個人訴訟に直面させる可能性があります。
プロジェクト2--未登録資産販売TY証券とその収益の使用
2019年4月9日、会社取締役会は最大1500万ドルの普通株を買収する株式買い戻し計画を承認した。この計画下のいかなる買い戻しも当時の市場価格に応じて公開市場で随時行われ、米国証券取引委員会の規則と規定に適合する。この計画に基づいて任意の株を買い戻す時間と金額は、価格、会社と監督管理要求、資本獲得可能性、および他の市場状況を含む様々な要素に依存する。2021年4月1日、会社取締役会は、最大2500万ドルの普通株を買収するため、この株式買い戻し計画を延長·拡大することを承認し、2023年4月9日に満期となった。次の表は、2022年9月30日までの3ヶ月以内に、買い戻し計画に基づいて行った買い戻しと、従業員から買い戻した株式に関する買い戻しを月ごとにまとめ、制限的な株式奨励の付与に関する源泉徴収義務を履行する。
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発行人が株式証券を購入する |
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合計する |
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平均値 |
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総数 |
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July 1-31, 2022 |
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August 1-31, 2022 |
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2022年9月1日から30日まで |
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17,594,289 |
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合計する |
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2022年第3四半期、私たちは何の普通株も買い戻していない。
プロジェクト5--その他R情報
ない。
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第六項です陳列品
3.1 |
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改訂されたウミガメ干潟会社規約(2018年8月6日に提出された会社10−Q表3.1を参照して合併した)。 |
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3.2 |
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改訂された“ウミガメビーチ会社規約”(2019年6月20日に提出された8-Kファイルの添付ファイル3.1合併参照)。 |
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31.1 ** |
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2002年のサバンズ-オキシリー法302節で採択された“取引法”第13 a-14(A)または15 d-14(A)条に基づいて、Juergen Starkの最高経営責任者の認証を行う。 |
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31.2 ** |
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2002年のサバンズ-オキシリー法第302節で採択された取引法第13 a-14(A)または15 d-14(A)条に基づいて、首席財務官John T.Hansonが認証を行う。 |
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32.1 ** |
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2002年の“サバンズ-オックススリー法案”906節で採択された“米国法典”第18編1350条の認証によると、ユルゲン·スターク最高経営責任者とジョン·ハンセン最高財務責任者が執行された。 |
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拡張可能なビジネスレポート言語(XBRL)展示 |
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101.INS |
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XBRLインスタンスドキュメントを連結する |
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101.衛生署署長 |
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イントラネットXBRL分類拡張アーキテクチャ文書 |
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101.CAL |
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インラインXBRL分類拡張計算リンクライブラリ文書 |
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101.DEF |
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インラインXBRL分類拡張Linkbase文書を定義する |
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101.LAB |
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XBRL分類拡張ラベルLinkbase文書を連結する |
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101.価格 |
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インラインXBRL分類拡張プレゼンテーションLinkbaseドキュメント |
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104 |
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表紙インタラクションデータファイル(イントラネットXBRL文書に埋め込む) |
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**アーカイブを同封します。
管理契約または任意の補償計画、契約または手配を含む
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登録する解決策
1934年の証券取引法の要求によると、登録者はすでに正式に本報告を正式に許可した署名者がそれを代表して署名することを促した。
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亀灘会社 |
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日付： |
2022年11月14日 |
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差出人： |
ジョン·T·ハンソン |
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ジョン·T·ハンソン 首席財務官·財務担当兼秘書 |
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(首席財務会計官) |
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