Njmc_10 q.htm

  

アメリカです

アメリカ証券取引委員会

ワシントンD.C.，20549

 

表10-Q

 

(マーク1)

☒

1934年証券取引法第13条又は15(D)条に規定する四半期報告

 

本四半期末まで2022年9月30日

 

あるいは…。

☐

1934年証券取引法第13条又は15条に基づいて提出された移行報告

 

_から_への過渡期

 

依頼文書番号000-28837

 

アイダホ州戦略資源会社は

(小企業発行者の定款における名称)

 

アイダホ州

 

82-0490295

(明またはその他の司法管轄権

会社や組織)

 

(税務署の雇用主

識別番号)

 

第三街北二零一号, ダレンの心, ID番号83814

(主な行政事務室住所)(郵便番号)

 

(208) 625-9001

登録者の電話番号は市外局番を含んでいます

 

同法第12条(G)に基づいて登録された証券：

 

クラスごとのタイトル

 

取引

記号

 

各取引所の名称

それに登録されている

普通株式、額面0.00ドル

 

IDR

 

ニューヨーク証券取引所アメリカ証券取引所

 

発行者が(1)過去12ヶ月以内(または登録者がそのような報告書の提出を要求された短い期間内)に“取引所法案”第13条または15(D)条に提出を要求したすべての報告書を提出したかどうか、および(2)過去90日以内にそのような提出要求を遵守してきたかどうかをチェックするはい、そうです ☒ No ☐

 

再選択マークは、登録者が過去12ヶ月以内(または登録者がそのような文書の提出および掲示を要求されたより短い時間以内)にその会社のウェブサイトに提出および掲示されたかどうかを示し、S−T条例(本章232.405節)405条に従って提出および掲示を要求する各相互作用データファイルであるはい、そうです ☒ No ☐

 

登録者が大型加速申告会社，加速申告会社，非加速申告会社，小さな報告会社，あるいは新興成長型会社であることを再選択マークで示す。“取引法”第12 b-2条規則における“大型加速申告会社”、“加速申告会社”、“小報告会社”、“新興成長型会社”の定義を参照する

 

大型加速ファイルサーバ

☐ 

ファイルマネージャを加速する

☐ 

非加速ファイルマネージャ  

☒ 

小型報告書会社

☒ 

 

 

新興成長型会社

☐ 

 

再選択マークは、登録者が空殻会社であるか否かを示す(取引法第12 b-2条で定義されるように)：はい☐ No ☒

 

会社の発行者にのみ適用されます

 

2022年11月1日12,098,070登録者の普通株が発行された。

 

 
 

 

アイダホ州戦略資源会社は

Form 10-Q四半期レポート

四半期の期間

2022年9月30日まで

 

カタログ

 

第1部-財務情報

 

 3

 

 

 

 

 

項目1：財務諸表

 

 3

 

 

 

 

 

第二項：経営陣の財務状況と経営結果の検討と分析

 

 15

 

 

 

 

 

項目3：市場リスクに関する定量的·定性的開示

 

 20

 

 

 

 

 

項目4：制御とプログラム

 

 20

 

 

 

 

 

第2部-その他の資料

 

 21

 

 

 

 

 

項目1.法的訴訟

 

 21

 

 

 

 

 

第二項株式証券の未登録販売及び募集資金の使用。

 

21

 

 

 

 

 

項目3.高級証券違約

 

 21

 

 

 

 

 

プロジェクト4.鉱山安全情報開示

 

 21

 

 

 

 

 

項目5.その他の情報

 

 21

 

 

 

 

 

項目6.展示品

 

 22

 

 

 
2
カタログ表

 

第1部-財務情報

項目1：財務諸表

 

アイダホ州戦略資源会社は

簡明総合貸借対照表(未監査)

 

 

 

九月三十日

2022

 

 

十二月三十一日

2021

 

資産

 

 

 

 

 

 

流動資産：

 

 

 

 

 

 

現金と現金等価物

 

$2,255,688

 

 

$1,976,518

 

金売掛金

 

 

428,755

 

 

 

408,187

 

棚卸しをする

 

 

607,922

 

 

 

213,722

 

合弁企業の売掛金

 

 

1,682

 

 

 

4,442

 

その他流動資産

 

 

255,875

 

 

 

334,443

 

流動資産総額

 

 

3,549,922

 

 

 

2,937,312

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

財産·工場と設備は，減価償却累計額を差し引いた純額

 

 

9,722,205

 

 

 

8,255,961

 

鉱物属性、累計償却後の純額

 

 

6,354,304

 

 

 

5,843,186

 

鹿皮への投資

 

 

333,941

 

 

 

332,728

 

合弁企業への投資

 

 

435,000

 

 

 

435,000

 

復墾債券

 

 

326,120

 

 

 

103,320

 

預金.預金

 

 

76,110

 

 

 

11,694

 

総資産

 

$20,797,602

 

 

$17,919,201

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

負債と株主権益

 

 

 

 

 

 

 

 

流動負債：

 

 

 

 

 

 

 

 

売掛金と売掛金

 

$812,704

 

 

$647,218

 

給与および関連する給与支出を計算しなければならない

 

 

199,237

 

 

 

174,110

 

支払手形関連側、当期部分

 

 

11,799

 

 

 

10,543

 

当期手形

 

 

897,509

 

 

 

664,153

 

小企業管理局の融資、今期の部分

 

 

2,465

 

 

 

2,469

 

流動負債総額

 

 

1,923,714

 

 

 

1,498,493

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

資産廃棄債務

 

 

258,378

 

 

 

172,348

 

長期支払手形関係者

 

 

73,896

 

 

 

106,068

 

転換債

 

 

-

 

 

 

1,950,000

 

長期支払手形

 

 

1,288,126

 

 

 

961,748

 

小企業管理局の長期ローン

 

 

160,850

 

 

 

166,742

 

長期負債総額

 

 

1,781,250

 

 

 

3,356,906

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

総負債

 

 

3,704,964

 

 

 

4,855,399

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

承諾(付記11)

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

株主権益：

 

 

 

 

 

 

 

 

優先株は額面がありません1,000,000無発行株式

 

 

-

 

 

 

-

 

普通株には額面がありません200,000,000ライセンス株式；2022年9月30日-12,098,0702021年12月31日-10,940,969発行済みおよび発行済み株式

 

 

33,245,622

 

 

 

26,004,756

 

赤字を累計する

 

 

(19,001,574)

 

 

(15,832,955)

アイダホ州戦略資源会社の株主権益総額

 

 

14,244,048

 

 

 

10,171,801

 

非制御的権益

 

 

2,848,590

 

 

 

2,892,001

 

株主権益総額

 

 

17,092,638

 

 

 

13,063,802

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

総負債と株主権益

 

$20,797,602

 

 

$17,919,201

 

 

付記はこれらの連結財務諸表の構成要素である。

 

 
3
カタログ表

 

アイダホ州戦略資源会社は

業務報告書を簡明に合併する(監査を経ない)

2022年と2021年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月の期間

 

 

 

2022年9月30日

 

 

2021年9月30日

 

 

 

3点

1か月

 

 

9.9

1か月

 

 

3点

1か月

 

 

9.9

1か月

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

収入：

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

製品の販売量

 

$1,745,278

 

 

$6,148,187

 

 

$2,098,849

 

 

$5,865,708

 

総収入

 

 

1,745,278

 

 

 

6,148,187

 

 

 

2,098,849

 

 

 

5,865,708

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

販売コスト：

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

販売コストとその他の直接生産コスト

 

 

1,728,214

 

 

 

5,345,409

 

 

 

1,603,785

 

 

 

4,701,626

 

減価償却および償却

 

 

245,824

 

 

 

717,939

 

 

 

217,054

 

 

 

595,227

 

販売総コスト

 

 

1,974,038

 

 

 

6,063,348

 

 

 

1,820,839

 

 

 

5,296,853

 

毛利(損)

 

 

(228,760)

 

 

84,839

 

 

 

278,010

 

 

 

568,855

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

その他の運営費用：

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

探索

 

 

747,217

 

 

 

1,530,122

 

 

 

267,644

 

 

 

1,193,520

 

管理する

 

 

158,625

 

 

 

266,998

 

 

 

56,272

 

 

 

312,663

 

専門サービス

 

 

85,429

 

 

 

301,446

 

 

 

39,974

 

 

 

206,056

 

一般と行政

 

 

603,274

 

 

 

1,078,563

 

 

 

101,430

 

 

 

751,272

 

設備処分損失

 

 

64,739

 

 

 

68,641

 

 

 

-

 

 

 

-

 

その他運営費合計

 

 

1,659,284

 

 

 

3,245,770

 

 

 

465,320

 

 

 

2,463,511

 

営業損失

 

 

(1,888,044)

 

 

(3,160,931)

 

 

(187,310)

 

 

(1,894,656)

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

その他(収入)支出：

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

鹿皮に投資する権益

 

 

(542)

 

 

(1,213)

 

 

-

 

 

 

-

 

木材収入からコストを差し引いた純額

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

(4,338)

SBAローンの猶予から利益を得る

 

 

-

 

 

 

(10,000)

 

 

-

 

 

 

-

 

利子収入

 

 

(322)

 

 

(878)

 

 

(7)

 

 

(131)

利子支出

 

 

22,244

 

 

 

85,902

 

 

 

50,368

 

 

 

150,656

 

その他の支出総額

 

 

21,380

 

 

 

73,811

 

 

 

50,361

 

 

 

146,187

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

純損失

 

 

(1,909,424)

 

 

(3,234,742)

 

 

(237,671)

 

 

(2,040,843)

非持株権益は純損失を占めなければならない

 

 

(15,005)

 

 

(66,123)

 

 

(18,326)

 

 

(65,823)

アイダホ州戦略資源会社の純損失

 

$(1,894,419)

 

$(3,168,619)

 

$(219,345)

 

$(1,975,020)

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

普通株1株当たり純損失--基本損失と赤字

 

$(0.16)

 

$(0.27)

 

$(0.02)

 

$(0.20)

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

加重平均発行済み普通株式-基本普通株式と希釈普通株

 

 

12,032,901

 

 

 

11,677,167

 

 

 

10,228,203

 

 

 

9,998,560

 

 

付記はこれらの連結財務諸表の構成要素である。

 

 
4
カタログ表

 

アイダホ州戦略資源会社は

簡明総合株主権益変動表(監査を経ず)

2022年と2021年9月30日までの9ヶ月間

 

 

 

普通株

 

 

普通株金額

 

 

アイダホ州戦略資源会社の累積赤字

 

 

非制御的権益

 

 

合計する

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

残高2021年1月1日

 

 

9,826,665

 

 

$20,986,062

 

 

$(12,672,786)

 

$2,950,888

 

 

$11,264,164

 

Mill合弁会社の非持株資本からの貢献

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

2,469

 

 

 

2,469

 

サービス普通株を発行する

 

 

714

 

 

 

2,300

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

2,300

 

経営陣、役員、従業員にオプションを発表する

 

 

-

 

 

 

604,571

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

604,571

 

サービスのための選択権

 

 

-

 

 

 

9,860

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

9,860

 

普通株式を発行して無現金オプションを行使する

 

 

28,196

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

-

 

純損失

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

(1,646,487)

 

 

(15,917)

 

 

(1,662,404)

残高2021年3月31日

 

 

9,855,575

 

 

$21,602,793

 

 

$(14,319,273)

 

$2,937,440

 

 

$10,220,960

 

Mill合弁会社の非持株資本からの貢献

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

17,459

 

 

 

17,459

 

サービス普通株を発行する

 

 

1,071

 

 

 

4,200

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

4,200

 

行使された引受権証と引き換えに普通株式を発行する

 

 

19,841

 

 

 

50,000

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

50,000

 

普通株式を発行して無現金オプションを行使する

 

 

3,571

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

-

 

転換債券を普通株に転換する

 

 

291,667

 

 

 

735,000

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

735,000

 

純損失

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

(109,188)

 

 

(31,580)

 

 

(140,768)

残高2021年6月30日

 

 

10,171,725

 

 

$22,391,993

 

 

$(14,428,461)

 

$2,923,319

 

 

$10,886,851

 

Mill合弁会社の非持株資本からの貢献

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

1,641

 

 

 

1,641

 

普通株を発行してBuckkinに投資する

 

 

45,940

 

 

 

192,946

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

192,946

 

転換債券を普通株に転換する

 

 

39,683

 

 

 

100,000

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

100,000

 

純損失

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

(219,345)

 

 

(18,326)

 

 

(237,631)

残高2021年9月30日

 

 

10,257,348

 

 

$22,684,939

 

 

$(14,647,806)

 

$2,906,634

 

 

$10,943,767

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

残高2022年1月1日

 

 

10,940,969

 

 

$26,004,756

 

 

$(15,832,955)

 

$2,892,001

 

 

$13,063,802

 

Mill合弁会社の非持株資本からの貢献

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

2,828

 

 

 

2,828

 

普通株を発行して現金と交換し，発行コストを差し引く

 

 

360,134

 

 

 

2,701,000

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

2,701,000

 

サービス普通株を発行する

 

 

3,572

 

 

 

32,326

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

32,326

 

行使された引受権証と引き換えに普通株式を発行する

 

 

23,057

 

 

 

68,006

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

68,006

 

普通株式を発行して無現金オプションを行使する

 

 

28,981

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

-

 

転換債券を普通株に転換する

 

 

392,866

 

 

 

1,950,000

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

1,950,000

 

純損失

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

(455,602)

 

 

(17,467)

 

 

(473,069)

残高2022年3月31日

 

 

11,749,579

 

 

$30,756,088

 

 

$(16,288,557)

 

$2,877,362

 

 

$17,344,893

 

Mill合弁会社の非持株資本からの貢献

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

18,202

 

 

 

18,202

 

普通株を発行して現金と交換し，発行コストを差し引く

 

 

138,665

 

 

 

980,107

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

980,107

 

行使された引受権証と引き換えに普通株式を発行する

 

 

70,919

 

 

 

397,147

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

397,147

 

普通株式を発行して無現金オプションを行使する

 

 

26,584

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

-

 

純損失

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

(818,598)

 

 

(33,651)

 

 

(852,249)

残高2022年6月30日

 

 

11,985,747

 

 

$32,133,342

 

 

$(17,107,155)

 

$2,861,913

 

 

$17,888,100

 

Mill合弁会社の非持株資本からの貢献

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

1,682

 

 

 

1,682

 

行使された引受権証と引き換えに普通株式を発行する

 

 

100,893

 

 

 

565,005

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

565,005

 

経営陣、役員、従業員にオプションを発表する

 

 

-

 

 

 

547,275

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

547,275

 

普通株式を発行して無現金オプションを行使する

 

 

11,430

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

-

 

純損失

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

(1,894,419)

 

 

(15,005)

 

 

(1,909,424)

残高2022年9月30日

 

 

12,098,070

 

 

$33,245,622

 

 

$(19,001,574)

 

$2,848,590

 

 

$17,092,638

 

 

付記はこれらの連結財務諸表の構成要素である。

 

 
5
カタログ表

 

アイダホ州戦略資源会社は

簡明合併現金フロー表(監査なし)

2022年と2021年9月30日までの9ヶ月間

 

 

 

九月三十日

 

 

 

2022

 

 

2021

 

経営活動のキャッシュフロー：

 

 

 

 

 

 

純損失

 

$(3,234,742)

 

$(2,040,843)

純損失と経営活動に使用する現金純額を調整する：

 

 

 

 

 

 

 

 

減価償却および償却

 

 

717,939

 

 

 

595,227

 

設備の処置

 

 

68,641

 

 

 

-

 

資産廃棄債務の増加

 

 

11,342

 

 

 

7,476

 

株に基づく報酬

 

 

547,275

 

 

 

614,431

 

サービス普通株を発行する

 

 

32,326

 

 

 

6,500

 

SBAローンの猶予から利益を得る

 

 

(10,000)

 

 

-

 

鹿皮に投資する権益

 

 

(1,213)

 

 

-

 

営業資産と負債の変動：

 

 

 

 

 

 

 

 

金売掛金

 

 

(20,568)

 

 

52,654

 

棚卸しをする

 

 

(394,200)

 

 

146,431

 

合弁企業の売掛金

 

 

2,760

 

 

 

2,536

 

その他流動資産

 

 

78,568

 

 

 

(107,770)

支払すべき帳簿その他の負債

 

 

169,590

 

 

 

(48,902)

給与および関連する給与支出を計算しなければならない

 

 

25,127

 

 

 

14,147

 

経営活動に使用した現金純額

 

 

(2,007,155)

 

 

(758,113)

 

 

 

 

 

 

 

 

 

投資活動によるキャッシュフロー：

 

 

 

 

 

 

 

 

家屋·工場·設備を購入する

 

 

(1,145,186)

 

 

(351,618)

設備保証金

 

 

31,584

 

 

 

12,863

 

鉱物権付加物

 

 

(451,012)

 

 

(2,346,181)

埋め立て債券を購入する

 

 

(222,800)

 

 

-

 

投資活動に使用した現金純額

 

 

(1,787,414)

 

 

(2,684,936)

 

 

 

 

 

 

 

 

 

資金調達活動のキャッシュフロー：

 

 

 

 

 

 

 

 

普通株を売却して得られる収益は発行コストを差し引く

 

 

3,681,107

 

 

 

-

 

普通株式引受収益

 

 

1,030,158

 

 

 

50,000

 

支払手形の元金支払い

 

 

(629,322)

 

 

(409,679)

支払手形元金支払、関係者

 

 

(30,916)

 

 

(27,599)

転換社債を発行する

 

 

-

 

 

 

1,750,000

 

非持株権益の貢献

 

 

22,712

 

 

 

21,569

 

融資活動が提供する現金純額

 

 

4,073,739

 

 

 

1,384,291

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

現金と現金等価物の純変化

 

 

279,170

 

 

 

(2,058,758)

期初現金及び現金等価物

 

 

1,976,518

 

 

 

2,539,945

 

期末現金と現金等価物

 

$2,255,688

 

 

$481,187

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

非現金投資と融資活動：

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

購入を申請した設備保証金

 

$96,000

 

 

$-

 

土地と設備を購入する支払手形

 

$1,189,056

 

 

$1,149,683

 

転換債券を普通株に転換する

 

$1,950,000

 

 

$835,000

 

普通株発行でBuckkinへの投資を得る

 

$-

 

 

$192,946

 

 

付記はこれらの連結財務諸表の構成要素である。

 

 
6
カタログ表

 

アイダホ州戦略資源会社は

連結財務諸表付記(監査なし)

 

1.会社と重大な会計政策

 

これらの監査されていない中期総合財務諸表は、アイダホ州戦略資源会社(IDR)“当社”)の経営陣が米国公認の中期財務情報会計原則に基づいて作成した。したがって、それらは、一般的に受け入れられた会計原則によって要求される完全な連結財務諸表のすべての資料および脚注を含まない。当社の経営陣は、中期総合財務諸表の公報書に必要なすべての調整(正常常時計上項目のみを含む)が含まれていると考えています。

 

アメリカ合衆国で一般的に受け入れられている会計原則に従って財務諸表を作成するには、資産及び負債報告額に影響を与える推定及び仮定を用いて、財務諸表の公表日までに既知の存在又は資産及び負債、並びに報告期間内に報告された収入及び費用額を開示する必要がある。これらの推定や仮定に関する不確実性は，会社の財務諸表作成過程に固有であるため，実際の結果はこれらの推定や仮定とは異なる可能性があり，会社の財務状況や経営結果の報告金額に大きな影響を与える可能性がある。2022年9月30日現在の3つと9つの時期の経営業績は、2022年12月31日までの通年の予想業績を必ずしも表明しているとは限らない。

 

2021年12月6日ニュージャージー鉱業会社はアイダホ州戦略資源会社と改名しました最終的に1対14の普通株式逆分割が決定しましたこれまで2021年10月6日に開催された株主特別総会で承認された株。逆株式分割の日には、ニュージャージー鉱業会社14株当たりの株式は、アイダホ州戦略資源会社の発行済み流通株に自動的に変換され、1株当たりの額面は変わらない。財務諸表に開示されたすべての株式情報は逆分割を反映している。

 

より多くの情報を知るためには、会社が米国証券取引委員会に提出した2021年12月31日までの監査された総合財務諸表中の財務諸表とその脚注を参考にしてください。

 

合併原則

総合財務諸表には、当社とその多数の株式を保有する付属会社であるニュージャージーミル合弁会社(“NJMJV”)の勘定が含まれている。会社間口座と取引はキャンセルされました。他の投資家が所有する実体部分は、連結貸借対照表と経営報告書に非持株権益として示されている。

 

収入確認

金収入確認と売掛金顧客に直接売却された金販売は、契約履行義務を完了し、製品制御権を顧客に移譲した後に収入と売掛金を計上する。精鉱販売について言えば、履行責任はすでに履行され、取引価格は合理的に推定することができ、収入は一般的に積み込み時に予想通りに決算月の見積もり長期価格で確認する。積み込みから顧客までの経過時間と顧客との最終決済のため、我々精鉱の販売決済価格は推定されています。先に記録された販売および売掛金は、顧客が最終的に決済されるまで、推定決済金属価格で調整される。多雷と多雷金属の販売については，履行義務を履行し，取引価格を知り，精製業者が合意した金属数の制御権を顧客に移譲する際に収入を確認する。

 

精鉱輸送の売掛金と売掛金は，顧客の処理費用，精製費用，製錬損失費用，顧客と協議した他の費用を計上して入金する。費用は契約条項に基づいて精鉱出荷時に推定され、実際の費用は通常推定値と実質的な差はない。顧客が受け取るコストには、精鉱1トンあたりの固定コストと価格が自動的に上昇することが含まれる。販売ポリとポリ金属に関する精製，販売，輸送コストは発生時に販売コストを計上する。私どもの製品販売についての詳細は、付記4を参照されたい。

 

その他収入確認−契約に規定された履行義務および木材制御権の譲渡が完了した場合に、伐採丸太からの収入を確認する。同社の鉱物で発見された木材販売は正常な業務の一部ではない。

 

棚卸しをする

在庫は全生産コストまたは現在の金属価格に基づく推定可変動純値のうちの低いものに記載されています。コストには、採掘、輸送および粉砕コストが含まれ、運営に関連する管理費用、減価償却、損失、および償却が含まれる。コストは鉱石が生産過程に置かれている段階に応じて分配される。物資在庫はコストあるいは推定可変現純値の中の低い者に列報する。

 

 
7
カタログ表

 

アイダホ州戦略資源会社は

連結財務諸表付記(監査なし)

 

1.会社および重要会計政策(継続)

 

鉱山探査開発コスト

探査コストが発生している間、会社はこの方式で探査コストを支出する。当社が鉱石埋蔵量を決定すると，すなわち鉱体が経済開発可能かどうかに基づいて鉱山開発段階が開始される。開発段階で発生する支出は繰延開発コストに資本化され，ドリフト，坂道，インフラなどのコストが含まれている。主要開発資産を改善、変更または修復するコストも資本化され、これらの資産はこれらの資産の寿命を著しく延長し、容量を増加させ、またはこれらの資産の効率または安全性を向上させる。鉱石埋蔵量の生産段階が始まると、開発段階は終了する。繰延開発コストの償却は、推定された採掘可能な鉱物オンスに基づいて、生産単位法を用いて経営予想寿命内に計算される。

 

公正価値計量

公正価値に基づいて資産または負債を計量することが要求された場合、当社は使用された投入された独立、客観的証拠レベルに基づく公正価値レベルを使用する。当社は公正価値システムにおける公正価値計量の全体レベルを決定した。公正価値階層構造内の分類は公正価値計量に重要な意義がある最低投入レベルに基づいている。同じ資産または負債については、第1レベル使用アクティブ市場のオファー、第2レベル使用他の重要な観察可能な投入、第3レベル使用重要観察不可能な投入を使用する。収益に計上された当期損益総額は、報告日に依然として保有している資産や負債に関する未実現損益の変化に起因することができる。会社は、2022年9月30日と2021年12月31日まで、公正な価値で恒常的に計量する必要のある資産や負債を持っていない。

 

合弁企業投資会計と権益法投資

合弁企業への投資-当社が投票権権益の50%以上を保有し、大きな影響力を有する合弁企業について、非持株権方式で合併する。重大な影響があるかどうかを決定する際には、会社は意思決定への参加と合弁企業管理委員会における代表性を考慮する。

当社が共同統制権や重大な影響を与えていない合弁企業に対しては、コスト法を採用する。双方が共同でコントロールする合弁企業については，権益法を用いて，当社が合弁企業に占めるべき損益を経営報告書に計上し，合弁企業の収益とその中での投資として類似額の調整を行っている。当社は合弁企業での投資減価を定期的に評価している。管理職が公正価値の低下が一時的ではないと判断した場合、それは投資を減記し、減価を運営に計上する。

 

権益法投資-当社に重大な影響を与える能力がありますがコントロールしていない会社と合弁企業の投資は、権益会計方法で入金されます。重大な影響があるかどうかを決定する際には，会社は意思決定や理事機関における代表性を考慮する。権益会計法により、被投資先の純収益または赤字におけるシェアを総合経営報告書における純収益(赤字)に計上する。事件や環境変化が権益法投資の帳簿額面が減値する可能性があることを示す場合、権益法投資を評価する。権益法の投資価値の低下が非一時的と決定されれば，損失は当期収益に計上される。2022年9月30日と2021年12月31日に会社が持っている37%の鹿皮金銀普通株，Inc.は権益法計算(付記10)を用いる.

2022年9月30日と2021年12月31日まで、各合弁企業と権益法投資に対する会社の所有権パーセンテージと会計方法は以下の通りである

 

 

 

 

2022年9月30日

 

2021年12月31日

 

合弁企業

 

%所有権

 

 

重大な影響はありますか。

 

会計計算方法

 

%所有権

 

 

重大な影響はありますか。

 

会計計算方法

 

NJMJV

 

 

65%

 

はい、そうです

 

統合された

 

 

65%

 

はい、そうです

 

統合された

 

バートハイランド合弁企業(“BHJV”)

 

 

50%

 

違います。

 

コスト

 

 

50%

 

違います。

 

コスト

 

鹿皮金銀

 

 

37%

 

はい、そうです

 

権益

 

 

37%

 

はい、そうです

 

権益

 

 

再分類する

ある前期金額は2022年財務諸表の列報方式に適合するように再分類された。先に報告したように、再分類は純損失、株主権益、あるいはキャッシュフローに影響を与えない。

 

 
8
カタログ表

 

アイダホ州戦略資源会社は

連結財務諸表付記(監査なし)

 

1.会社および重要会計政策(継続)

 

新会計公告

会計基準が更新されましたはい2020年8月FASBはASUを発表しました違います。 2020-06債務と転換可能な債務およびその他の選択(小テーマ470-20)および派生ツールおよびヘッジ--エンティティ自身の権益の契約(小テーマ815-40)：エンティティ自身の権益における変換可能なチケットおよび契約の会計処理。この更新は、負債および権益の特徴を有するいくつかの金融商品に一般的に受け入れられる会計原則を適用することによって生じる複雑さを解決するために決定された問題である。この更新は次の年度の開始時に有効である2023年12月15日に小さな報告会社ではこのような財政年度内の過渡期を含めて、早期採用を許可する。2022年1月1日にこの更新を事前に採用することは、私たちの連結財務諸表に実質的な影響を与えていません。

 

2.継続的に経営する企業

 

同社は現在、金胸鉱の露天と地下で生産している。過去、同社は普通株、長期金契約、債務を売却することで必要な資本を調達することに成功した。その計画の生産、株式売却、および潜在的な債務借金または再編のため、管理層は、運営からのキャッシュフローおよび既存の現金が計画の運営を展開し、今後12ヶ月の契約義務を履行するのに十分だと信じている。

 

3.在庫

 

2022年9月30日と2021年12月31日までの会社の在庫は以下の通りです

 

 

 

九月三十日

2022

 

 

十二月三十一日

2021

 

精鉱在庫

 

 

 

 

 

 

進行中です

 

$43,085

 

 

$41,082

 

完成品

 

 

183,480

 

 

 

97,074

 

精鉱総在庫

 

 

226,565

 

 

 

138,156

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

用品在庫

 

 

 

 

 

 

 

 

鉱用部品と用品

 

 

247,924

 

 

 

54,998

 

ミル部品と用品

 

 

55,347

 

 

 

20,568

 

岩心掘削用品と材料

 

 

78,086

 

 

 

-

 

総供給品在庫

 

 

381,357

 

 

 

75,566

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

合計する

 

$607,922

 

 

$213,722

 

 

在庫の帳簿価値は、コストまたは現金化可能値のうちの低い者によって期間ごとに決定される。2022年9月30日と12月31日、2021年に金精鉱を原価で輸送する。

 

4.製品の販売

 

私たちの製品には、単一のブローカー(H&H金属)に販売される黄金浮選精鉱も含まれており、私たちが貴金属精製所に販売しているDoréという未精製金銀製品も含まれている。2022年9月30日現在、販売されているが最終決済されていない金属は合計3685オンスの金であり、これらの金属は将来の価格変化の影響を受ける可能性がある。当社はこれらのオンスを販売する仮払いを受けており、残りの金は受取金販売に反映されている。2022年9月30日、2022年9月30日、2021年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月間の金属タイプ別製品売上高は以下の通り

 

 

 

2022年9月30日

 

 

2021年9月30日

 

 

 

3か月

 

 

9か月

 

 

3か月

 

 

9か月

 

黄金

 

$1,890,626

 

 

$6,620,745

 

 

$2,253,431

 

 

$6,256,461

 

白銀

 

 

3,034

 

 

 

9,992

 

 

 

5,756

 

 

 

20,078

 

減算：製錬と製油費用

 

 

(148,382)

 

 

(482,550)

 

 

(160,338)

 

 

(410,831)

合計する

 

$1,745,278

 

 

$6,148,187

 

 

$2,098,849

 

 

$5,865,708

 

2022年9月30日と2021年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月間の重要製品タイプ別の売上高は以下の通り

 

 

2022年9月30日

 

 

2021年9月30日

 

 

 

3か月

 

 

9か月

 

 

3か月

 

 

9か月

 

H&H金属会社に精鉱を販売する

 

$1,745,278

 

 

$5,844,571

 

 

$1,845,547

 

 

$5,535,899

 

製油所にDOREを売る

 

 

-

 

 

 

303,616

 

 

 

253,302

 

 

 

329,809

 

合計する

 

$1,745,278

 

 

$6,148,187

 

 

$2,098,849

 

 

$5,865,708

 

 

2022年9月30日と2021年12月31日に、顧客契約に関連する金販売受取残高は$428,755そして$408,187それぞれH&H金属社の対応金額のみを含む.疑わしい勘定は許されません。

 

 
9
カタログ表

 

アイダホ州戦略資源会社は

連結財務諸表付記(監査なし)

 

5.関連先取引

 

当社は、2022年9月30日と2021年12月31日までに、関連側に以下の支払手形を支払いました

 

 

 

九月三十日

2022

 

 

十二月三十一日

2021

 

Ophir Holdings LLC、会社の2人の幹部が所有している会社で、利息は3.99%、2024年2月に毎月1，250ドル、風船支払い68，839ドル

 

$85,695

 

 

$116,611

 

現在の部分

 

 

(11,799)

 

 

(10,543)

長期部分

 

$73,896

 

 

$106,068

 

 

2022年9月30日と2021年12月31日現在、関連先の課税利息には対応していません。2022年と2021年9月30日までの3カ月と9カ月の関連先の利息支出は以下の通り。

 

2022年9月30日

 

 

2021年9月30日

 

3か月

 

 

9か月

 

 

3か月

 

 

9か月

 

$

924

 

 

$3,081

 

 

$1,994

 

 

$6,397

 

 

当社は月ごとにある関連側に事務用部屋をレンタルしています。$1,500NP Depotに毎月支払われています。これは会社の社長ジョン·スヴォロが持っている会社です。これらの短期賃貸手配に基づいて支払われた金額は、総合業務報告書の一般費用と行政費用に計上され、以下のようになる

 

2022年9月30日

 

 

2021年9月30日

 

3か月

 

 

9か月

 

 

3か月

 

 

9か月

 

$

6,217

 

 

$18,651

 

 

$6,364

 

 

$18,791

 

 

6.合弁企業

 

ニュージャージー工場合弁協定

同社はニュージャージー·ミル合弁企業(JV)の株式の65%を保有し、その運営に大きな影響力を持っている。そのため、この合弁企業は非持株権益の列報とともに連結財務諸表に計上される。2022年9月30日および2021年12月31日に、別の合弁会社(“新月”)との売掛金は#ドル1,682そして$4,442それぞれ共同契約で定義された運用コストを分担するために用いられる.

 

Bute Highland JV，LLC(“BHJV”)

二零六年一月二十九日、当社は225，000ドルの現金と3，000，000株の210，000ドルの当社普通株制限株式でTimberline Resources CorporationにButte Highland JV，LLC(“BHJV”)50%権益を買収し、総コストは435，000ドルであったそれは.高地鉱業有限責任会社(“高地”)は、合弁企業の他の50%の所有者及び管理人である。協定によると、高地は未来のすべてのプロジェクトの探査と鉱山開発コストに資金を提供するだろう。このプロトコルでは，HighlandはBHJVのマネージャーであり，すべての鉱山開発コストが将来の鉱山生産から200万ドルを引いてHighlandに割り当てられるまでBHJVを管理することを規定している。当社は現在、合弁企業の活動に大きな影響を与えていないため、その投資はコストで計算されていることを確認した。

 

7.1株当たり収益

 

流動株式オプション(付記13)、引受権証(付記12)、転換可能債務(付記14)を含む潜在的希薄化株式は、2022年9月30日と2021年9月30日までの3ヶ月間、1株当たり償却損失の計算から除外され、これらの時期の純損失により反希薄化されている。希釈後の1株当たり利益を計算する際には、それらの影響が逆希釈されているので、2022年9月30日および2021年9月30日までの3ヶ月および9ヶ月間、希釈後の1株当たり収益を計算する際には、潜在的な希釈普通株等価物は含まれない

 

 

 

九月三十日

2022

 

 

九月三十日

2021

 

株式オプション

 

 

542,525

 

 

 

394,643

 

株式引受権証

 

 

289,294

 

 

 

406,947

 

転換債

 

 

-

 

 

 

392,858

 

合計する

 

 

831,819

 

 

 

1,194,448

 

 

 
10
カタログ表

 

アイダホ州戦略資源会社は

連結財務諸表付記(監査なし)

 

8.財産、工場、設備

 

2022年9月30日と2021年12月31日までの財産、工場、設備は以下の通り

 

 

 

九月三十日

2022

 

 

十二月三十一日

2021

 

ミル.ミル

 

 

 

 

 

 

土地

 

$225,289

 

 

$225,289

 

家を建てる

 

 

536,193

 

 

 

536,193

 

装備

 

 

4,192,940

 

 

 

4,192,940

 

 

 

 

4,954,422

 

 

 

4,954,422

 

減価償却累計を差し引く

 

 

(1,212,259)

 

 

(1,085,730)

総ミル

 

 

3,742,163

 

 

 

3,868,692

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

建築と設備

 

 

 

 

 

 

 

 

建物.建物

 

 

337,859

 

 

 

324,075

 

装備

 

 

6,464,911

 

 

 

5,042,915

 

 

 

 

6,802,770

 

 

 

5,366,990

 

減価償却累計を差し引く

 

 

(2,100,483)

 

 

(1,847,191)

総建築と設備

 

 

4,702,287

 

 

 

3,519,799

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

土地

 

 

 

 

 

 

 

 

熊渓

 

 

266,934

 

 

 

266,934

 

おじぎをする

 

 

230,449

 

 

 

230,449

 

東方の星

 

 

250,817

 

 

 

250,817

 

ジリグ

 

 

79,137

 

 

 

79,137

 

高水位

 

 

40,133

 

 

 

40,133

 

サーモンビル

 

 

410,285

 

 

 

-

 

総土地面積

 

 

1,277,755

 

 

 

867,470

 

合計する

 

$9,722,205

 

 

$8,255,961

 

 

9.鉱物特性

 

2022年9月30日と2021年12月31日の鉱物属性は、

 

 

 

九月三十日

2022

 

 

十二月三十一日

2021

 

金胸

 

 

 

 

 

 

鉱物性

 

$1,599,213

 

 

$1,577,669

 

インフラ施設

 

 

1,560,192

 

 

 

1,056,037

 

全金胸

 

 

3,159,405

 

 

 

2,633,706

 

ニュージャージー

 

 

248,289

 

 

 

248,289

 

マッキンリー-君主

 

 

200,000

 

 

 

200,000

 

パット·ボトシー

 

 

274,440

 

 

 

274,440

 

赤木峡谷

 

 

2,473,066

 

 

 

2,473,066

 

パーカー銅鉱

 

 

78,000

 

 

 

78,000

 

累計償却が少ない

 

 

(78,896)

 

 

(64,315)

合計する

 

$6,354,304

 

 

$5,843,186

 

 

二零二二年および二零二一年九月三十日までの三ヶ月と九ヶ月の間、利息支出と黄金箱の巻道通路プロジェクトに関する資本化は以下の通りである。

 

2022年9月30日

 

 

2021年9月30日

 

3か月

 

 

9か月

 

 

3か月

 

 

9か月

 

$

11,180

 

 

$32,097

 

 

$16,029

 

 

$42,545

 

 

 
11
カタログ表

 

アイダホ州戦略資源会社は

連結財務諸表付記(監査なし)

 

10.鹿皮への投資

 

2021年8月、当社は交換しました45,940年会社普通株の株22同社の協定調印日(2021年8月18日)の終値は、当該物件のコストベースとして記録されている。2021年10月に同社はまた交換しました30,358会社の普通株は追加のと交換します15鹿の皮の割合。当社の株式交換当日(2021年10月15日)の終値は、投資増加のコストベースとして記録されています。Buckkinへのこの投資は権益法を用いて計算され、投資で権益収入#ドルが確認されることになった542そして$1,2132022年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月の期間。その会社は毎年#ドルを支払う12,000218エーカーの特許採鉱権をカバーする借約に基づいて、鹿皮会社に販売する。2022年9月30日現在、会社は37鹿皮会社の流通株の割合を占めている。

 

11.支払手形

 

2022年9月30日と2021年12月31日までの支払手形は以下の通り

 

 

 

九月三十日

2022

 

 

十二月三十一日

2021

 

アイダホ州サモンのビルは60ヶ月間手形を支払いました7.002027年6月までに月ごとに利息の割合を支払い、毎月$を支払う2,5002027年7月の気球支払いは260，886ドル

 

$308,203

 

 

$-

 

Resmin Muki Bolter 36ヶ月間手形支払い7.002025年1月までに月ごとに利息の割合を支払い、毎月$を支払う14,821

 

 

383,245

 

 

 

-

 

Paus 2 YRD。LHD 48ヶ月分の手形4.782024年9月までに支払うべき金利は、毎月$を支払います5,181

 

 

123,033

 

 

 

164,422

 

Paus 2 YRD。LHD 60ヶ月分の手形3.452024年7月までに支払うべき金利は、毎月$を支払います4,847

 

 

103,182

 

 

 

143,547

 

圧縮機48ヶ月分の支払手形5.252022年1月までに月ごとに支払う金利は、毎月$を支払います813

 

 

-

 

 

 

410

 

36ヶ月間手形を支払いました4.52024年6月までに月ごとに支払う金利は、毎月$を支払う627

 

 

12,634

 

 

 

17,752

 

36ヶ月間手形を支払いました4.52024年2月までに月ごとに支払う金利は、毎月$を支払う303

 

 

4,987

 

 

 

7,501

 

Atlas Copco搭載機、60ヶ月間手形10.52023年6月までに月ごとに支払う金利で、毎月$を支払う3,550

 

 

30,591

 

 

 

58,866

 

サントウィックLH 203 LHD 36ヶ月手形4.52024年5月までに月ごとに利息の割合を支払い、毎月$を支払う10,352

 

 

199,106

 

 

 

283,955

 

サントウィックLH 202 LHD 36ヶ月手形支払6.92025年8月までに月ごとに利息の割合を支払い、毎月$を支払う4,933

 

 

155,991

 

 

 

-

 

闘山圧縮機36ヶ月分手形6.992024年7月までに月ごとに利息の割合を支払い、毎月$を支払う602

 

 

12,422

 

 

 

17,064

 

キャタピラー306掘削機48ヶ月分の手形4.62024年11月までに月ごとに利息の割合を支払い、毎月$を支払う1,512

 

 

37,336

 

 

 

49,421

 

キャタピラー938搭載機60ヶ月分手形6.82023年8月までに月ごとに支払う金利は、毎月$を支払います3,751

 

 

39,891

 

 

 

70,734

 

キャタピラーR 1600 LHD 48ヶ月手形4.52025年1月までの支払金利%は、毎月$を支払う17,125

 

 

454,339

 

 

 

590,535

 

キャタピラーAD 22地下トラック48ヶ月手形6.452023年6月までの支払金利%、毎月12，979ドル

 

 

113,521

 

 

 

221,694

 

小規模企業管理局EIDL 30年間支払手形3.752054年12月までに月ごとに利息の割合を支払い、毎月$を支払う731

 

 

163,315

 

 

 

169,211

 

2022年ドッジ公羊75ヶ月手形支払5.992028年6月までに月ごとに支払う金利は、毎月$を支払います1,152

 

 

67,112

 

 

 

-

 

2016年ドッジ公羊75ヶ月手形支払5.992028年6月までに月ごとに支払う金利は、毎月$を支払います1,190

 

 

69,302

 

 

 

-

 

2回の輸送36ヶ月分の手形6.32025年5月までに月賦の金利で、毎月$を支払います1,515

 

 

44,556

 

 

 

-

 

36ヶ月間手形を支払いました6.32025年6月までに月賦の金利で、毎月$を支払います866

 

 

26,184

 

 

 

-

 

支払手形総額

 

 

2,348,950

 

 

 

1,795,112

 

1年以内に満期になる

 

 

899,974

 

 

 

666,622

 

1年後に期限が切れる

 

$1,448,976

 

 

$1,128,490

 

  

 
12
カタログ表

 

アイダホ州戦略資源会社は

連結財務諸表付記(監査なし)

 

11.支払手形

 

すべての紙幣は各紙幣に関連する財産や設備を担保にしています。2022年9月30日支払手形の将来元本支払いは以下の通りです

 

9月30日までの12ヶ月間

 

 

 

2023

 

$899,974

 

2024

 

 

698,639

 

2025

 

 

243,911

 

2026

 

 

38,243

 

2027

 

 

298,577

 

2028

 

 

23,800

 

その後…

 

 

145,806

 

合計する

 

$2,348,950

 

 

2020年第2四半期に同社は#ドルの融資を受けました149,900小企業法第7条(B)に基づく。このローンの形式は2020年5月16日の手形で、2050年5月16日に満期になり、金利は3.75年利率です。支払い金額：$731毎月満期になり、2022年11月に開始される。2022年9月30日と2021年12月31日までのローンの受取利息は$13,415そして$9,311そして、総合貸借対照表にある小企業管理局の融資残高を計上する。2022年第2四半期に追加ドルを決定しました10,0002020年第2四半期に受け取ったもう一つの贈与は、新冠肺炎救援計画の一部として減免された。これは1ドルです10,0002022年第2四半期の経営報告書には、小企業管理局融資の猶予収益として記録されている。

 

12.株主資本

 

株式発行活動

同社は2022年2月に私募を完了した。方向性増発の下で，その会社は売却した360,134株価は$7.501株当たりの収益純額は$2,701,000それは.2022年第2四半期に会社は138,665普通株式、純収益は$980,107それは.2022年の9ヶ月前に同社は3,572普通株価格は$9.051株当たりのサービスは、総価値は$32,326それは.2022年までの9ヶ月間に会社は392,866会社の普通株はドルと交換します1,950,000債務総額は$4.96一株ずつです。

 

2021年の9ヶ月前に同社は1,785会社がサービスを提供する普通株、平均価格は$3.64総価値は$6,500それは.2021年の9ヶ月前に同社は331,350会社の株と引き換えに$835,000債務総額は$2.52一株ずつです2021年8月、同社は45，940株の会社普通株を発行し、192，496ドルの鹿皮金銀22%の株式と交換した.

 

未償還株式引受権証

 

株式引受権証の活動は以下の通り

 

量

株式承認証

 

 

行権価格

 

残高2020年12月31日

 

 

426,788

 

 

$

 2.52-5.60

 

発表されました

 

 

289,294

 

 

$

 5.60-7.00

 

鍛えられた

 

 

(46,615)

 

$2.52

 

残高2021年12月31日

 

 

669,467

 

 

$

 2.52-7.00

 

期限が切れる

 

 

(185,304)

 

$

 2.52-5.60

 

鍛えられた

 

 

(194,869)

 

$

 2.52-5.60

 

残高2022年9月30日

 

 

289,294

 

 

$

 5.60-7.00

 

 

 

 

 

これらの株式承認証の有効期限は以下の通りである

 

株

 

 

行権価格

 

 

期日まで

 

 

 

 

235,722

 

 

$5.60

 

 

2023年10月14日

 

 

 

 

53,572

 

 

$7.00

 

 

2023年11月12日

 

 

 

 

289,294

 

 

 

 

 

 

 

 

 
13
カタログ表

 

アイダホ州戦略資源会社は

連結財務諸表付記(監査なし)

    

13.株式オプション

 

2022年9月に取締役会が承認165,000上級管理者、取締役会メンバー、従業員に株式オプションを提供する。このようなオプションは直ちに帰属し、ドルで行使することができる5.25上には3何年もです。これらのオプションで確認された株式報酬総額は$505,476経営報告書で管理，専門サービス，一般行政費用を確認した。2022年9月に取締役会は追加の15,000総株式オプション、7,500すべての人は私たちの独立した取締役会のメンバーだ。このようなオプションは直ちに帰属し、ドルで行使することができる4.75上には3何年もです。これらのオプションで確認された株式報酬総額は$41,799経営報告書の管理費用で確認します。

 

2021年2月取締役会が承認283,936上級管理者、取締役会メンバー、従業員に株式オプションを提供する。このようなオプションは直ちに帰属し、ドルで行使することができる5.60上には3何年もです。これらのオプションで確認された株式報酬総額は$604,571経営報告書で管理，専門サービス，一般行政費用を確認した。2021年3月会社は3,572個人に株式オプションを付与し、会社に提供するサービスと交換する。このようなオプションは直ちに帰属し、ドルで行使することができる5.60上には3何年もです。これらのオプションで確認された株式報酬総額は$9,860業務報告書で一般行政費用であることを確認した。付与された株式オプションの公正価値と、ブラック·スコアーズ推定値モデルにおけるオプション公正価値を計算するための主な仮定は以下のとおりである

 

 

 

2月11日

2021

 

 

三月十五日

2021

 

 

九月六日

2022

 

 

九月二十八日

2022

 

公正価値

 

$604,572

 

 

$9,860

 

 

$505,476

 

 

$41,799

 

既発行オプション

 

 

283,936

 

 

 

3,572

 

 

 

165,000

 

 

 

15,000

 

行権価格

 

$5.60

 

 

$5.60

 

 

$5.25

 

 

$4.75

 

予想期限(年単位)

 

 

3.0

 

 

 

3.0

 

 

 

3.0

 

 

 

3.0

 

無リスク金利

 

 

0.19%

 

 

0.33%

 

 

3.55%

 

 

4.12%

波動率

 

 

97.9%

 

 

99.3%

 

 

89.3%

 

 

89.2%

 

会社の株式オプションの活動状況は以下の通り

 

 

 

オプション数

 

 

加重平均行権価格

 

残高2020年12月31日

 

 

150,000

 

 

$

1.83 

 

授与する

 

 

469,674

 

 

$5.53

 

鍛えられた

 

 

(101,786)

 

$1.87

 

没収される

 

 

(10,713)

 

$5.60

 

残高2021年12月31日

 

 

507,175

 

 

$5.25

 

授与する

 

 

180,000

 

 

$5.21

 

鍛えられた

 

 

(116,078)

 

$4.31

 

期限が切れる

 

 

(7,143

 

 

$1.96

 

没収される

 

 

(21,429)

 

$5.60

 

残高2022年9月30日

 

 

542,525

 

 

$5.47

 

2022年9月30日までの未返済と行使可能

 

 

542,525

 

 

$

5.47

 

 

2022年9月30日現在、未償還株式オプションの加重平均残存期間は約2年であり、内在的価値はない。2022年9月30日までの3カ月および9カ月間に行使されたオプションの内的価値は#ドル46,500そして$302,493それぞれ，である.2021年9月30日までの9カ月間に行使されたオプションの内的価値は#ドル164,000しかし、2021年9月30日までの3ヶ月間、債券は何も発行されていない。

 

14.転換可能な債務

2021年12月31日現在の転換可能債務残高は#ドルである200,000普通株に変換できます。価格は$です5.601株あたり35,715株式)と$1,750,000普通株に変換できます。価格は$です4.901株あたり357,151株式)。これらすべての債務は2022年3月にそれぞれの合意の規定に従って普通株に転換された

 

 
14
カタログ表

 

第二項：経営陣の財務状況と経営結果の検討と分析

 

運営計画

アイダホ州戦略資源会社は金メーカーであり、アイダホ州とモンタナ州の歴史ある黄金生産区に位置する鉱物資産の組み合わせ及びアイダホ州中部に位置する歴史的な希土類/オスミウム傾向を通じて、資産基礎とキャッシュフローの多元化と建設を実現することに集中している。

 

同社の経営計画は，正のキャッシュフローを発生させ，時間の経過とともに金生産量や資産基盤を増加させるとともに，会社管理費用を考慮したものである。会社の経営陣はその内部技能を利用して一連の生産鉱山と研削事業を構築することに集中し、主に金とその希土類元素(REE)とオスミウムの将来性の発展に集中している。

 

同社の資産には、金胸鉱(現在生産中)、ニュージャージーミル(多数の株式)、およびモンタナ州に位置するButte Highland鉱の過去の生産権益の50%が含まれている。生産と最近の生産プロジェクト以外に、アイダホ州戦略資源会社はその探査資産の組み合わせにアイダホ州の2つの希土類元素属性と1つのオスミウム元素属性を増加させ、その保有資産を多様化し、自動車電気化によるこれらの元素に対する期待需要を満たすように努力し、重要な鉱物サプライチェーン安全であることを再発見した。また、アイダホ州戦略会社はアイダホ州中部に位置する東方の星とマッキンリー-モナチ金鉱、マレー黄金帯黄金胸付近の他の金鉱を含む金鉱探査の将来性を持っている。

 

新冠肺炎コロナウイルス大流行への対応と影響

2020年初めの新冠肺炎コロナウイルスの全世界大流行(“新冠肺炎”)の爆発に伴い、アメリカ疾病制御センターは2020年3月にガイドラインを発表し、新冠肺炎の伝播と健康に対する結果を緩和した。同社は、技術を使用して従業員が可能な場合に在宅で働くことを可能にし、生産手順およびスケジュール、資産維持、および自由に支配可能な支出を制限することを含む、ガイドラインに従った物理的インタラクションを最大限に削減するために、その運営および業務実践を変更した。必要に応じて、実施された運営実践は、生産および収入遅延または追加コストによって、私たちの経営業績に悪影響を及ぼす可能性があります。新冠肺炎の負の影響はまだ不確定であり、全体の商業と市場状況への影響を含む。新冠肺炎は今年度の運営や財務業績に潜在的な追加影響を与える可能性があるため，不確実性がある。

 

肝心な会計見積もり

私たちの資産減価償却金額の見積もりのほかに、私たちには二つの重要な会計見積もりがあります。我々のプロセスと精鉱在庫に含まれる金オンスは鉱石加工時の分析に基づいており，出荷精鉱に含まれる金オンスは出荷前の分析に基づいているが，精製工場の最終分析に依存しており，これらの出荷も我々の出荷日と推定と実際の最終決済日との間の金価格変動の影響を受けている。また、私たちの貸借対照表の埋め立て保証金義務は、私たちが運営を停止した時に、私たちの許可証に基づいて、私たちの物件の将来のコストの回収と修復の見積もりに基づいていて、私たちが運営を停止した時に異なるかもしれません。

 

私たちの精鉱販売は時々異なる対価格を扱っています。それらは積み込み時間と最終決済期間中に金属価格の変化の影響を受ける可能性があるからです。しかし、吾らは、推定決済月の長期価格を使用して、出荷時に精鉱販売の取引価格を合理的に推定することができ、以前に記録された販売および売掛金は、財務報告のために、推定決済金属価格に基づいて最終決済に調整することができる。我々の精鉱販売に含まれる埋め込みデリバティブは，最終決済前の期間ごとに収益によって公正価値に調整される.どの精鉱ロットの収入も劇的に逆転する可能性はあまりない。そこで，最終決済日が発生するまで期待値手法を用いて精鉱定価とし，その際に最終取引価格が既知となる.2022年9月30日現在、販売されているが最終決済されていない金属は合計3685オンスの金であり、これらの金属は将来の価格変化の影響を受ける可能性がある。当社はこれらのオンスを販売する仮払いを受けており、残りの金は受取金販売に反映されている。

 

私たちの貸借対照表上の資産廃棄債務と資産は、私たちが運営を停止したときに、私たちのライセンス要求に基づいて、私たちの財産を回復して救済する将来のコストの見積もりに基づいています。運営を停止したときに異なるかもしれません。2022年9月30日に、2021年12月31日の見積もりを審査しました。一旦運転を停止すると、私たちの物件を許可要求の条件にするために機械と工数が必要になる可能性が高いです。2022年9月30日、金箱不動産の推定コストは103，320ドル、ニュージャージー鉱山と鉄鋼工場のコストは203，600ドルである。推定の目的のために，期待寿命(年単位)とコストを評価し，最初は現在発生する料率に相当する。私たちは毎年負債を増やし、推定寿命内に資産を償却しています。これは毎年私たちの純収入を減少させます。私たちは鉱山や他の作業の残存寿命と、閉鎖後の推定修復コストを定期的に審査し、それに応じて私たちの口座残高を調整します。現在，我々の資産回収義務を調整する必要はなく，将来の期間の調整は調整年度に実質的な影響を与えることはないと考えられるが，我々の費用に計上された年次増額や償却コストの金額は変更されるが，額は不明である。

 

 
15
カタログ表

 

肝心な会計政策

アメリカ証券取引委員会はすべての登録者に彼らの最も重要な会計政策を解決するように要求した。米国証券取引委員会は、“肝心な会計政策”とは、登録会社の財務状況と業績の表現が重要であり、管理層が最も困難で、最も主観的あるいは最も複雑な判断を行う必要がある政策であり、通常は本質的に不確定な事項の影響を推定する必要がある結果であると指摘した。我々は過去の経験や管理層が当時の状況では合理的な様々な他の仮定を推定していると考えているが，これらの仮定の結果は資産や負債の帳簿価値を判断する基礎となっており，そのような資産や負債の帳簿価値は他の出所から容易に見られるわけではない.異なる仮定または条件では、実際の結果は、これらの推定値とは異なり、これらの推定値と大きく異なる可能性がある。また、会計見積もり数は未来に異なる時期に変化する可能性がある。私たちの経営陣は、私たちの取締役会の監査·財務委員会と、私たちの最も重要な財務推定の策定と選択について議論しました。以下の段落は、私たちの最も重要な会計政策を示している

 

公正価値の決定

管理層は、計量日に市場参加者間の秩序ある取引で資産を売却したり、移転負債を支払ったりして得られた金額に基づいて、金融商品の公正価値を決定する。公正価値は、実体固有の仮説に基づいて計算するのではなく、市場参加者が資産または負債のために価格を設定する際に使用される仮説に基づいて計算される。また、負債の公正価値には、当事者自身の信用リスクを含む不履行リスクの考慮も含まれる。

 

鉱業権と財産·工場·設備の減価

事件や状況の変化が資産の帳簿価値が回収できない可能性があることを示した場合、当社はその鉱業権や物件、工場や設備の可能な減値を評価します。これらの指標には，会社の業務計画の変化，貴金属価格の変化，推定鉱化量の大幅な引き下げがある。1つの資産の帳簿価値が当該資産が予想される将来割引されていない現金流量を超える場合、その資産の帳簿価値がその推定公正価値を超えて減価費用に計上される。

 

1つの資産が減値及び減値がどの程度かを決定することは、管理層の高度不確定事項に対する推定、例えば未来の大口商品価格、インフレ及び技術改善が運営支出に与える影響、及び全世界或いは地域の金及び銀需要状況に対する見通しに関連する。しかし、減値審査·計算は、会社の業務計画や長期投資意思決定と一致するという仮定に基づいている。経営陣は鉱業権や財産、工場や設備に減価があるとは思わない。

 

干拓と救済義務

干拓コストは関連資産の耐用年数内に支出に割り当てられ，推定現在値の時間経過による変動を反映し，埋立および修復コストの時間や金額の推定を修正するために定期的に調整される。埋め立て義務の基礎は既存の環境妨害の支出がいつ発生するかだ。私たちは少なくとも毎年資産廃棄債務会計基準に基づいて各鉱場の再開墾債務を審査する。

 

未採掘地雷の再開墾義務は，敷地発生予定費用の管理層の最適な見積もりに基づいて積算されている。このような費用推定数には、適切な持続ケア、メンテナンス、および監視費用が含まれる。不活性鉱山の推定変化は推定改訂期間中の収益に反映されている。

 

埋め立て及び救済責任の会計処理に対して、管理層は各採鉱作業の未来コストに対して独特な見積もりを行い、必要な埋め立てと救済仕事を完成し、現行の法律と法規を遵守することを要求する。未来の期間に発生する実際の費用は推定された金額と異なるかもしれない。また，将来的には環境法律や法規の改正が必要な干拓や救済作業の範囲を増加させる可能性がある。将来の費用のどのような増加も埋め立てと救済作業の収入に大きな影響を及ぼす可能性がある。

 

所得税

私たちの所得税支出と繰延税金資産と負債は、将来支払われると予想される税金に対する経営陣の最適な評価を反映している。繰延所得税は、税収と財務諸表の収入および費用の確認との間に一時的な差が生じる。繰延税金資産を回収する能力を評価する際には、繰延税金負債の予定沖販売、将来の課税収入の予想、税務計画戦略、最近の財務操作など、利用可能なすべてのプラスおよび負の証拠を考慮した。将来の課税収入を予測する際には，将来の州と連邦税前営業収入の額，一時的な差の逆転，実行可能かつ慎重な税収計画戦略の実施を想定している。これらの仮定は，将来の課税収入の予測を大きく判断し，基盤業務を管理するための計画や見積もりと一致する必要がある。当社が繰延税項純資産が予見可能な将来現金化する可能性が低いと判断した場合、推定値減価は繰延税項純資産準備金に計上する予定だ。

 

 
16
カタログ表

 

私たちの税務責任を計算する時、複雑な税務法律と法規の応用中の不確定要素を処理することに関連する。所得税はもっと確認される可能性のある限界点に到達しなければならない。

 

2022年第3四半期のハイライトは、

 

希土類元素

 

·

同社はダイヤモンド渓希土類プロジェクトで掘削を開始したが，ヘラジカ火災(米国夏最大の野火)により延期された。大火焼失プロジェクト現場後、掘削が開始された(2022年7月18日、アイダホ州戦略資源会社がダイヤモンド渓で希土類元素掘削計画のプレスリリース-IGEM計画の早期開始を参照)。演習計画の更新は2022年11月2日四半期終了後に発表された。

 

 

 

 

·

同様に7月にアイダホ州大学で彼らの実験室で希土類元素分離実験を開始し，IGEM計画の一部としてダイヤモンド渓で収集した土壌と試料を用いた。

 

 

 

 

·

今季もヘラジカ火災の影響を受けていない地域では，他の希土類/オスミウム資産の実地作業が継続されている。

 

美利黄金ベルト

 

·

同社は墨雷金鉱帯の保有物に対して史上初の掘削プロジェクトを行った(2022年9月1日のプレスリリースを参照して、アイダホ州戦略会社は新たな発見-金鉱脈が初めて墨雷金帯金胸外で掘削した)。

 

 

 

 

·

第3四半期初め、同社はその内部掘削をMurray金鉱帯に移し、以下の4つの探査区で1328メートルの掘削を完了した：Argus、Evans、Ida、Badger。Murray金鉱帯から掘削されたすべての岩心が記録されて分析されているわけではありませんが、同社は確かにArgus探査の初歩的な結果を発表し、そこで新しい金鉱帯を発見しました。これまで最も重要なのは井号AG 22-2です

 

 

o

AG 22-2

 

o

99.0メートルから123.0メートルまでの24メートルの範囲の0.566 g/トンの金は、以下のような高いレベルの区間を含む

 

o

1.09 Gptゴールドは2.7メートルを超え107.5メートルから110.2メートルに増加しました

 

o

2.08 Gptゴールドは2.2メートルを超え113.7メートルから115.9メートルに増加しました

 

o

134.4-135.0 mの範囲内0.6 mの範囲に金9.19 g/トン、金22.2 g/トンを含む20 cmの鉱脈

 

金胸/外科手術

 

·

黄金箱は、833，827及び818個の採掘場のうち、地下採掘場から採掘された鉱石合計約7，500トンである。今季、クランダイク南部交差点から600トンの材料が採掘された。メインチャネル坂道(MAR)が806高度以下に延びていることや，関連する通風路も完了しているため，本四半期の開発トン数は合計3，200トンであった。

 

 

 

 

·

同社は第3四半期末に、MARの開発を加速させるため、3.65メートル(12フィート)の弾丸を掘削できる両腕電動/油圧巨大ドリルの使用を依頼した。これまでMARは1アーム巨大ドリルで3メートル(10フィート)の弾丸を掘削していたため，両腕巨大ドリルでより速くより長い弾丸をドリルで掘削することで，推進速度が大幅に向上することが予想されている。ダブルブームは中古設備市場で15万ドルで得られており，改修をほとんど必要とせず，良好な信頼性を示している。

 

 

 

 

·

同じく第3四半期末に、同社は私たちの3メートル幅採場のような狭い路地のために設計された電動/油圧アンカードリルを受け取った。このアンカードリルはペルーレスマン社製Mukiモデルです。現在、アンカードリルは3月に地面ブラケットを取り付ける作業がよく行われており、電気機器を採場に取り付ける準備ができているため、Mukiは採場に地面ブラケットを取り付けることができる。アンカードリルは、現在のジャッキベースの技術と比較して、地面ブラケットの取り付け効率および安全性を向上させることができるはずである。

 

 

 

 

·

露天採鉱は、請負業者がニュージャージーミルに動員されたため、尾鉱貯蔵施設(TSF)上に第5期リフトと支柱を建設した。TSF周囲にはアイダホ州の岩土安定性に対する要求を超えるように40，000立方メートルを超える大型扶壁が置かれている。道路堤を向上させ、TSFの貯蔵容量を増加させ、別の4年間の尾鉱貯蔵容量に足跡を提供するために、扶壁頂部に追加の充填物を配置した。

 

 

 

 

·

2022年9月30日までの四半期に，会社のニュージャージー州工場では10，024乾燥公トン(Dmt)が加工され，浮選鉱頭品位は4.59 gpt，金回収率は89.8%であった。飼料の約80%は地下採掘場からで，残りは露天鉱場からの材料備蓄である。

 

 
17
カタログ表

 

経営成果

当社の四半期の財務業績の概要は以下の通りです

 

 

·

2022年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月の間、同社の毛損失は228，760ドル、毛利益は84，839ドルであったが、2021年同期の毛利益は278，010ドルと568，855ドルであった。金価格の下落と消費財コストの上昇により、2022年の毛利益は低下した。我々は現在，運営効率と地下作業の加工済み鉱石の品位を向上させ，毛利を回復させることに取り組んでいる。

 

 

 

 

·

2022年9月30日と2021年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月の間、1オンス当たりの現金コストはAISCと相対的に横ばいだったが、AISCは2022年9月30日の3ヶ月間で2021年の比較可能時期を上回った。会社は2022年第3四半期にニュージャージー研磨工場の尾鉱施設を大量に投入して将来の研磨能力を増加させ、地下採鉱設備を増加させ、2022年の探査コストも2021年より上昇した。これは、会社がMurray地区の金鉱探査の内部掘削およびダイヤモンド渓鉱の契約岩心掘削を含む会社の希土類資産の掘削を増加させたためである。

 

 

 

 

·

2022年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月の間、収入はそれぞれ1，745，278ドルと6，148，187ドルであったのに対し、2021年同期はそれぞれ2，098，849ドルと5，865，708ドルであった。2022年の低い3ヶ月営業は金価格の下落の結果であるが、2022年の高い9ヶ月の営業は主に生産量が増加した結果である。2021年の同時期と比較して、2022年9月30日現在、今年までに金生産量は354オンス増加した。

 

 

 

 

·

2022年9月30日までの3カ月と9カ月間の営業損失はそれぞれ1，888，044ドルと3，160，931ドルだったが、2021年同期の営業損失はそれぞれ187，310ドルと1，894，656ドルだった。その中のいくつかの変化は，探査増加，会社のニューヨーク証券取引所での最初の上場申請に関するコスト，年間上場費用と法律費用，会社が米国証券取引委員会に提出したS-3登録声明に関する費用，ダイヤモンド渓希土類鉱の契約岩心掘削および2022年第3四半期に付与された株式オプションの費用によるものである。

 

 

 

 

·

2022年9月30日までの3つと9つの時期の純損失はそれぞれ1，909，424ドルと3，234，742ドルであったが、2021年9月30日までの比較可能時期の純損失はそれぞれ237，671ドルと2，040，843ドルであった。これらの変動の原因は上記の営業損失の原因と同様である。

 

 

 

 

·

2021年に比べ、2022年の探査コストが増加したのは、社内掘削が完了した岩心掘削の増加、希土類資産の探査増加、および2022年第3四半期の会社ダイヤモンド渓希土類資産の契約岩心掘削によるものである。

 

 

 

 

·

2022年と2021年の比較可能期間の間に、管理層、専門サービス、および一般および行政費用が変化した原因には、ニューヨーク証券取引所での会社の最初の上場申請料および2022年第2四半期に提出された米国証券取引委員会文書に関するコスト、2022年第3四半期に管理職、取締役および従業員に付与されたオプション総コスト547，275ドル、および2021年第1四半期に管理層、取締役および従業員に付与されたオプション総コスト604，571ドルが含まれる。

 

 

 

 

·

2022年の木材収入は減少した。2022年、当社の財産は何の記録も発生していません。

 

 

 

 

·

2022年9月30日と2021年9月30日までの9カ月間の総合純損失は、非現金費用：減価償却·償却717，939ドル(2021年は595，227ドル)、設備処分損失68，641ドル(2021年はゼロ)、資産廃棄債務は11，342ドル(2021年は7，476ドル)、株式補償547，275ドル(2021年は614，431ドル)、サービス普通株発行32，326ドル(2021年は6，500ドル)、SBA融資幅免除収益は10，000ドル(2021年はゼロ)、2022年Buckin投資の株式収益は1，213ドル(2021年はゼロ)である。

 

現金コストと総合維持コストと公認会計原則の入金-販売コストとその他の直接生産コスト及び減価償却、損失と償却(GAAP)と1オンス当たりの現金コストと1オンス当たりの総合維持コスト(AISC)の調節(非GAAP)。

 

次の表は、2022年9月30日と2021年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月の間に、最も比較可能なGAAP販売コストとその他の直接生産コストと減価償却、損失、償却との間の入金、および非GAAPで測定された1オンス当たりの現金コストとすべての維持コストの1オンス当たりの入金を示している。

 

 
18
カタログ表

 

1オンス当たりの現金コストは私たちが経営業績を測るための重要な経営指標です。毎オンスAISCは著者らが前期開発、探査、復墾と持続資本コストを差し引いた純現金流を評価する重要な指標である。採鉱業が現在使用している公認会計原則の測定基準、例えば商品販売コストは、金生産の発見、開発と維持によるすべての支出をカバーすることができない。

 

 

 

九月三十日

 

 

 

2022

 

 

2021

 

 

 

3か月

 

 

9か月

 

 

3か月

 

 

9か月

 

販売コストとその他の直接生産コストおよび減価償却と償却

 

$1,974,038

 

 

$6,063,348

 

 

$1,820,839

 

 

$5,296,853

 

減価償却および償却

 

 

(245,824)

 

 

(717,939)

 

 

(217,054)

 

 

(595,227)

精鉱在庫変化

 

 

38,380

 

 

 

(394,200)

 

 

37,535

 

 

 

146,431

 

現金コスト

 

$1,766,594

 

 

$4,951,209

 

 

$1,641,320

 

 

$4,848,057

 

探索

 

 

747,217

 

 

 

1,530,122

 

 

 

267,643

 

 

 

1,193,520

 

持続可能な資本

 

 

851,311

 

 

 

1,113,602

 

 

 

78,380

 

 

 

349,363

 

一般と行政

 

 

603,273

 

 

 

1,078,563

 

 

 

101,430

 

 

 

751,272

 

株式ベースの報酬やその他の非現金プロジェクトを削減する

 

 

(617,745)

 

 

(648,371)

 

 

(9,178)

 

 

(628,407)

すべての費用は維持コスト中です

 

$3,350,650

 

 

$8,025,125

 

 

$2,079,595

 

 

$6,513,805

 

生産したオンスで割る

 

 

1,360

 

 

 

4,094

 

 

 

1,306

 

 

 

3,740

 

1オンス当たりの現金コスト

 

$1,298.97

 

 

$1,209.38

 

 

$1,256.75

 

 

$1,296.27

 

1オンス当たりの維持コスト(AISC)

 

$2,463.71

 

 

$1,960.22

 

 

$1,592.34

 

 

$1,741.66

 

 

財務状況と流動性

 

 

9月30日までの9ヶ月間

 

提供(使用)された現金純額：

 

2022

 

 

2021

 

経営活動

 

$(2,007,155)

 

$(758,113)

投資活動

 

 

(1,787,414)

 

 

(2,684,936)

融資活動

 

 

4,073,739

 

 

 

1,384,291

 

現金と現金等価物の純変化

 

 

279,170

 

 

 

(2,058,758)

期初現金及び現金等価物

 

 

1,976,518

 

 

 

2,539,945

 

期末現金と現金等価物

 

$2,255,688

 

 

$481,187

 

 

同社は現在、金胸鉱の露天と地下で生産している。過去、同社は普通株、長期金契約、債務を売却することで必要な資本を調達することに成功した。その計画の生産、株式売却、および潜在的な債務借金または再編のため、管理層は、運営からのキャッシュフローおよび既存の現金が計画の運営を展開し、今後12ヶ月の契約義務を履行するのに十分だと信じている。

 

 
19
カタログ表

 

項目3：市場リスクに関する定量的·定性的開示

小型報告会社は必要ありません。

 

項目4：制御とプログラム

 

制御とプログラムを開示する

2022年9月30日、我々の社長副社長(同時に私たちの首席会計官でもある)は、1934年の証券取引法(“取引法”)規則13 a-15(E)の規定に基づいて、取引法に基づいて提出された報告書において開示を要求する情報が米国証券取引委員会規則及び表に規定された規定時間内に記録、処理、まとめ、報告されることを確実にするために、当社の開示制御及びプログラムの設計及び運営の有効性を評価した。

 

この評価に基づき、我々の開示統制は、米国証券取引委員会へのタイムリーな報告を確実にするために、2022年9月30日から有効であると結論した。具体的には、会社のコーポレート·ガバナンス·開示制御プログラムは、我々が米国証券取引委員会に提出した定期報告において、必要な報告をタイムリーかつ正確に報告する合理的な保証を提供する。

 

財務報告の内部統制の変化

2022年9月30日までの四半期、財務報告の内部統制に実質的な変化はなかった。

 

 
20
カタログ表

 

第2部-その他の資料

項目1.法的手続き

 

ない。

 

第二項株式証券の未登録販売及び収益の使用

 

会社証券申請者の権利を定義する構成文書および会社が普通株式を発行したことによって証明された権利はいずれも修正、制限、または保留されていない。

 

2021年の9ヶ月前に、同社は1787株の会社普通株を発行し、提供されたサービスと引き換えに、平均価格は3.64ドル、総価値は6500ドルだった。2021年の9ヶ月前に、会社は291，667株の会社株を発行し、1株2.52ドルで835，000ドルの債務を交換した。2021年8月、同社は45，940株の普通株を発行し、鹿皮金銀会社の22%の株式と交換し、192，496ドルの価値がある。

 

同社は2022年2月に私募を完了した。方向性増発によると、同社は1単位当たり7.50ドルで360，134単位を販売し、純収益は2，701，000ドルだった。各単位は会社の普通株で構成されている.2022年第2四半期、同社は普通株138，665株を売却し、純収益は980，107ドルだった。2022年第1四半期、同社は1株9.05ドルで3572株の普通株を発行し、提供されたサービスと引き換えに、総価値は32，326ドルだった。2022年までの9ヶ月間、同社は1株4.96ドルの1，950，000ドルの債務と引き換えに392，866株の会社株を発行した。

 

同社は、改正された1933年証券法第4(A)(2)条及びD規則第506条(B)条に規定されている取引免除に基づいている。普通株は限定的な証券であり、証券取引委員会に転売を登録しない限り、又は改正された1933年の証券法の登録要件を受けない限り、公開販売することができない。

 

項目3.高級証券違約

 

当社は優先証券を返済していません。

 

プロジェクト4.鉱山安全開示

 

ドッド·フランクウォールストリート改革及び消費者保護法第1503(A)節及びS−K条例第104項に要求される鉱山安全規定又はその他の規制事項に関する資料は、本報告書添付ファイル95に記載されている。

 

項目5.その他の情報

 

ない。

 

 
21
カタログ表

 

項目6.展示品

 

陳列品

 

3.1

 

改正·改訂された定款は、会社が2021年10月27日に証券取引委員会に提出した8-K表を参考に合併する

3.2

 

アイダホ州戦略資源会社の定款を改訂·再改訂し，会社が2021年10月27日に米国証券取引委員会に提出した8-K表を参考に合併する

10.1*

 

2011年1月7日に共同鉱山サービス会社と締結された合弁協定。

10.2***

 

新月は2014年2月14日にリスク協定に同意、放棄、負担する

10.3

 

登録者が役員と上級管理者に付与するオプション日は2016年12月30日であり，参考会社が2017年1月4日に証券取引委員会に提出した8−K表を統合した。

10.4

 

登録者が会社員と取締役に付与するオプション日は2021年10月20日であり，会社が2021年10月22日に米国証券取引委員会に提出した8−K表を参考にして編入される。

10.5

 

2020年2月18日までの変換可能手形購入協定フォーマットは、参考会社が2020年2月20日に米国証券取引委員会に提出した8-K文書を参照して組み込まれる。

10.6

 

期日は2020年2月18日の転換可能な本票形式で、参考会社は2020年2月20日に米国証券取引委員会に提出された8-K文書に組み込まれている。

10.7

 

期日は2021年4月14日の転換可能手形購入契約フォーマットであり、参考会社は2021年4月19日に証券取引委員会に提出された8-K文書合併を参照する。

10.8

 

期日は2021年4月14日の転換可能な本票形式であり、参考会社は2021年4月19日に証券取引委員会に提出された8-K文書合併を参考にする。

10.9

 

当社とRoth Capital Partners，LLCとの間で締結された2022年6月7日の販売契約は，当社が2022年6月9日に米国証券取引委員会に提出した8−K文書を参考にして設立された。

31.1****

 

2002年のサバンズ-オキシリー法第302条に基づいて行われた認証。

31.2****

 

2002年のサバンズ-オキシリー法第302条に基づいて行われた認証。

32.1****

 

2002年のサバンズ·オクスリ法第906条に基づく認証。

32.2****

 

2002年のサバンズ·オクスリ法第906条に基づく認証。

95****

 

テレス·フランク法1503節に記載された鉱山安全情報。

101.INS****

 

XBRLインスタンスドキュメント

101.SCH****

 

XBRL分類拡張アーキテクチャドキュメント

101.CAL****

 

XBRL分類拡張計算リンクライブラリ文書

101.DEF****

 

XBRL分類拡張Linkbase文書を定義する

101.LAB****

 

XBRL分類拡張タグLinkbaseドキュメント

101.PRE****

 

XBRL分類拡張プレゼンテーションLinkbaseドキュメント

_______________

 

*

2014年6月4日に登録者のForm 10に提出された。

**

2014年7月2日提出

***

2015年3月31日に提出された。

****

本局に提出します。

*****

2022年5月3日に登録者のS-3登録声明とともに提出される。

  

 
22
カタログ表

  

サイン

 

1934年の証券取引法の要求によると、登録者はすでに正式に本報告を正式に許可した署名者がそれを代表して署名することを促した。

 

 

アイダホ州戦略資源会社は

 

 

 

 

 

 

から

/s/ジョン·スヴォロ

 

 

 

 

 

 

ジョン·スヴォロ

 

 

ITS.ITS

社長と最高経営責任者

 

 

日取り

2022年11月14日

 

 

 

 

 

 

差出人：

/s/Grant Brackebusch

 

 

 

グラント·ブラック布施

 

 

ITS：ITS

総裁副総兼首席財務官

 

 

日付：

2022年11月14日

 

 

 
23