10-Q
カタログ表
誤りQ30001838162--12-3100018381622022-01-012022-09-3000018381622022-09-3000018381622021-12-3100018381622022-07-012022-09-3000018381622021-07-012021-09-3000018381622021-01-012021-09-3000018381622021-01-012021-03-3100018381622021-02-252021-02-2500018381622022-04-012022-06-3000018381622022-01-012022-03-3100018381622021-04-012021-06-3000018381622020-12-3100018381622022-03-3100018381622022-06-3000018381622021-03-3100018381622021-06-3000018381622021-09-300001838162アメリカ-公認会計基準:公共カテゴリメンバー2022-09-300001838162アメリカ-公認会計基準:公共カテゴリメンバー2022-09-300001838162SLAM:メンバーを償還できないアメリカ-公認会計基準:公共カテゴリメンバー2022-09-300001838162アメリカ-公認会計基準:公正価値入力レベル1メンバーアメリカ-GAAP:公正価値は再帰的メンバーを測定するアメリカ公認会計基準:MoneyMarketFundsMembers2022-09-300001838162SLAM:パブリックライセンスメンバーアメリカ-GAAP:公正価値は再帰的メンバーを測定するアメリカ公認会計基準:派生金融商品責任メンバーアメリカ-公認会計基準:公正価値投入レベル3メンバー2022-09-300001838162アメリカ-GAAP:公正価値は再帰的メンバーを測定するアメリカ公認会計基準:MoneyMarketFundsMembersアメリカ-公認会計基準:公正価値入力レベル2メンバーアメリカ公認会計基準:派生金融商品責任メンバーSLAM:PrivatePlacementWarrantsMember2022-09-300001838162SLAM:PrivatePlacementWarrantsMemberアメリカ公認会計基準:派生金融商品責任メンバーアメリカ-GAAP:公正価値は再帰的メンバーを測定するアメリカ-公認会計基準:公正価値投入レベル3メンバー2022-09-300001838162SLAM:FounderSharesMemberアメリカ-公認会計基準:公共カテゴリメンバー2022-09-300001838162SLAM:公共共有メンバ2022-09-300001838162SRT:最大メンバ数2022-09-300001838162SRT:最小メンバ数2022-09-300001838162SRT:最小メンバ数SLAM:ビジネスグループのメンバー2022-09-300001838162SLAM:パブリックライセンスメンバー2022-09-300001838162SLAM:SharePriceEqualOrLessNinePointTwoRupeesPerDollarMemberアメリカ-公認会計基準:公共カテゴリメンバー2022-09-300001838162SLAM:SharePriceEqualOrLessTenPointZeroRupeesPerDollarMemberアメリカ-公認会計基準:公共カテゴリメンバー2022-09-300001838162SLAM:SharePriceEqualorExceedsEight 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4217:ドルXbrli:共有Xbrli:純Utr:神様Utr:月Utr:年ISO 4217:ドルXbrli:共有
 
アメリカです
アメリカ証券取引委員会
ワシントンD.C.,20549
 
 
10-Q
 
 
 
1934年証券取引法第13条又は15(D)条に規定する四半期報告
本四半期末まで九月三十日2022
あるいは…
 
1934年証券取引法第13条又は15条に基づいて提出された移行報告
移行期になります
                    
至れり尽くせり
                    
 
 
SLAM社です。
(登録者の正確な氏名はその定款に記載)
 
 
 
ケイマン諸島
 
001-40094
 
98-1211848
(明またはその他の司法管轄権
会社や組織)
 
(手数料)
ファイル番号)
 
アメリカ国税局の雇用主は
識別番号)
5番街500番地
ニューヨークです, ニューヨークです
   
10110
(主な行政事務室住所)
   
(郵便番号)
登録者の電話番号、市外局番を含みます(646)
762-8580
適用されない
(以前の氏名または以前の住所は、報告以来変化した場合)
 
 
同法第12条(B)に基づいて登録された証券:
 
クラスごとのタイトル
 
取引
記号
 
各取引所名
それに登録されている
単位、各単位はA類普通株、額面0.0001ドル、及び
4分の1
償還可能な引受権証
 
SLAMU
 
ナスダック資本市場
A類普通株を単位の一部とする
 
猛撃する
 
ナスダック資本市場
職場に含まれる引戻し可能持分証
 
SLAMW
 
ナスダック資本市場
再選択マークは、登録者が(1)過去12ヶ月以内(または登録者がそのような報告の提出を要求されたより短い期間)に、1934年の証券取引法第13条または15(D)節に提出されたすべての報告書を提出したかどうか、および(2)過去90日以内にそのような提出要件に適合しているかどうかを示す。はい。☐違います。  ☒
登録者が条例第405条の規定に従って提出すべきすべてのインタラクションデータファイルを電子的に提出したかどうかを再選択マークで示す
S-T
(本章232.405節)過去12ヶ月以内(または登録者がそのようなアーカイブの提出を要求されたより短い期間内)はい、そうです ☒ No ☐
登録者が大型加速ファイルサーバ,加速ファイルサーバ,加速ファイルサーバであることをチェックマークで示す
非加速
Filer、小さな報告会社、あるいは新興成長型会社。ルールの“大型加速申告会社”“加速申告会社”“小さな申告会社”“新興成長型会社”の定義を参照してください
12b-2
“取引所法案”
 
大型加速ファイルサーバ      ファイルマネージャを加速する  
非加速
ファイルサーバ
     規模の小さい報告会社  
     新興成長型会社  
新興成長型企業であれば、登録者が延長された移行期間を使用しないことを選択したか否かを再選択マークで示し、取引所法第13(A)節に提供された任意の新たまたは改正された財務会計基準を遵守する
登録者が抜け殻会社であるかどうかをチェックマークで表す(ルールで定義されているように
12b-2
“取引法”)。はい、そうです No ☐
11月まで
14
, 2022, 57,500,000A類普通株、1株当たり額面0.0001ドル、および14,375,000B類普通株は、1株当たり0.0001ドルの価値があり、それぞれ発行と発行する
 
 
 


カタログ表

SLAM社です

表格10-Q

2022年9月30日までの四半期

カタログ表

 

         ページ  

第1部財務情報

 

第1項。

  財務諸表を簡明に      1  
  2022年9月30日(未監査)及び2021年12月31日までの簡明貸借対照表      1  
  2022年9月30日と2021年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月の簡明業務報告書(監査なし)      2  
  2022年9月30日と2021年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月の株主赤字変動簡明報告書(未監査)      3  
  2022年9月30日と2021年9月30日までの9ヶ月間現金フロー表簡略表(監査なし)      4  
  監査されていない簡明財務諸表付記      5  

第二項です。

  経営陣の財務状況と経営成果の検討と分析      20  

第三項です。

  市場リスクの定量的·定性的開示について      24  

第四項です。

  制御とプログラム      24  

第2部:その他の情報

 

第1項。

  法律訴訟      25  

第1 A項。

  リスク要因      25  

第二項です。

  未登録持分証券販売及び登録証券収益の使用      25  

第三項です。

  高級証券違約      25  

第四項です。

  炭鉱安全情報開示      25  

五番目です。

  その他の情報      25  

第六項です。

  陳列品      26  


カタログ表
第1部財務情報
 
第1項。
財務諸表を簡明に
SLAM社です
簡明貸借対照表
 
 
  
九月三十日
2022
 
 
十二月三十一日
2021
 
 
  
(未監査)
 
 
 
 
資産:
  
 
流動資産:
  
 
現金
   $ 83,411     $ 471,352  
前払い費用
     696,894       1,884,303  
    
 
 
   
 
 
 
流動資産総額
     780,305       2,355,655  
信託口座への投資
     578,495,489       575,031,742  
    
 
 
   
 
 
 
総資産
  
$
579,275,794
 
 
$
577,387,397
 
    
 
 
   
 
 
 
負債、償還可能なA類普通株、株主損失:
                
流動負債:
                
売掛金
   $ 37,057     $ 20,615  
費用を計算する
     1,398,889       727,043  
    
 
 
   
 
 
 
流動負債総額
     1,435,946       747,658  
引受手数料を延期する
     20,125,000       20,125,000  
運営資金ローン関係者
     820,000       400,000  
派生株式証負債
     1,799,580       15,939,170  
    
 
 
   
 
 
 
総負債
     24,180,526       37,211,828  
引受金とその他の事項
                
償還可能なA類普通株、$0.0001額面価値57,500,000$の株を償還する10.059そして$10.0002022年9月30日と2021年12月31日までの1株当たり
     578,395,489       575,000,000  
株主赤字:
                
優先株、$0.0001額面価値5,000,000ライセンス株;ありません2022年9月30日と2021年12月31日まで発行·未返済
                  
A類普通株、$0.0001額面価値500,000,000ライセンス株;違います。
取り返しがつかない
2022年9月30日と2021年12月31日までの発行済み株式
                  
B類普通株、$0.0001額面価値50,000,000ライセンス株;14,375,0002022年9月30日と2021年12月31日までの発行済み株式
     1,438       1,438  
その他の内容
支払い済み
資本
                  
赤字を累計する      (23,301,659 )     (34,825,869 )
    
 
 
   
 
 
 
株主損益総額
     (23,300,221     (34,824,431
    
 
 
   
 
 
 
総負債、償還可能なA類普通株と株主損失
  
$
579,275,794
 
 
$
577,387,397
 
    
 
 
   
 
 
 
付記は監査されていない簡明な財務諸表の構成要素だ
 
1

カタログ表
SLAM社です
業務簡明報告書
(未監査)
 
    
次の3か月まで

九月三十日
   
現在までの9ヶ月間で

九月三十日
 
              
    
2022
   
2021
   
2022
   
2021
 
一般と行政費用
   $ 634,704     $ 1,068,122     $ 2,593,637     $ 2,828,962  
一般行政費用に関係する当事者
     30,000       30,000       90,000       70,000  
    
 
 
   
 
 
   
 
 
   
 
 
 
総運営費
     (664,704     (1,098,122     (2,683,637     (2,898,962
その他の収入(支出):
                                
派生株式証負債の公正価値変動
     3,290,670       5,194,160       14,139,590       17,650,830  
発売コスト-派生株式証負債
                                (1,766,912
信託口座における投資収入
     2,600,114       8,834       3,463,746       20,838  
    
 
 
   
 
 
   
 
 
   
 
 
 
純収入
   $ 5,226,080     $ 4,104,872     $ 14,919,699     $ 13,005,794  
    
 
 
   
 
 
   
 
 
   
 
 
 
基本と希釈後のA類普通株の加重平均流通株
     57,500,000       57,500,000       57,500,000       45,915,751  
    
 
 
   
 
 
   
 
 
   
 
 
 
A類普通株1株当たり基本と希釈後の純収益
   $ 0.07     $ 0.06     $ 0.21     $ 0.22  
    
 
 
   
 
 
   
 
 
   
 
 
 
基本B類普通株加重平均流通株
     14,375,000       14,375,000       14,375,000       13,997,253  
    
 
 
   
 
 
   
 
 
   
 
 
 
1株当たりの基本純収入,B類普通株
   $ 0.07     $ 0.06     $ 0.21     $ 0.22  
    
 
 
   
 
 
   
 
 
   
 
 
 
希釈したB類普通株の加重平均流通株
     14,375,000       14,375,000       14,375,000       14,375,000  
    
 
 
   
 
 
   
 
 
   
 
 
 
希釈して1株当たり純収益,B類普通株
   $ 0.07     $ 0.06     $ 0.21     $ 0.22  
    
 
 
   
 
 
   
 
 
   
 
 
 
付記は監査されていない簡明な財務諸表の構成要素だ
 
2

カタログ表
SLAM社です
株主損失変動簡明報告書
(未監査)
2022年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月
 
                                                                                                                                             
    
普通株
    
その他の内容
支払い済み

資本
          
合計する
株主の
赤字.赤字
 
                                    
    
A類
    
クラスB
    
積算
赤字.赤字
 
                             
    
    
金額
    
    
金額
 
残高-2021年12月31日
  
 
  
 
  
$
  
 
  
 
14,375,000
 
  
$
1,438
 
  
$
  
 
  
$
(34,825,869
 
$
(34,824,431
純収入
  
 
—  
 
  
 
—  
 
  
 
—  
 
  
 
—  
 
  
 
—  
 
  
 
4,266,373
 
 
 
4,266,373
 
    
 
 
    
 
 
    
 
 
    
 
 
    
 
 
    
 
 
   
 
 
 
残高--2022年3月31日(監査なし)
  
 
  
 
  
 
  
 
  
 
14,375,000
 
  
 
1,438
 
  
 
  
 
  
 
(30,559,496
 
 
(30,558,058
償還可能なA類普通株の償還価値を増やす
  
 
—  
 
  
 
—  
 
  
 
—  
 
  
 
—  
 
  
 
—  
 
  
 
(795,374
 
 
(795,374
純収入
  
 
—  
 
  
 
—  
 
  
 
—  
 
  
 
—  
 
  
 
—  
 
  
 
5,427,246
 
 
 
5,427,246
 
    
 
 
    
 
 
    
 
 
    
 
 
    
 
 
    
 
 
   
 
 
 
残高-2022年6月30日(監査なし)
  
 
  
 
  
 
  
 
  
 
14,375,000
 
  
 
1,438
 
  
 
  
 
  
 
(25,927,624
 
 
(25,926,186
償還可能なA類普通株の償還価値を増やす
  
 
—  
 
  
 
—  
 
  
 
—  
 
  
 
—  
 
  
 
—  
 
  
 
(2,600,115
 
 
(2,600,115
純収入
  
 
—  
 
  
 
—  
 
  
 
—  
 
  
 
—  
 
  
 
—  
 
  
 
5,226,080
 
 
 
5,226,080
 
    
 
 
    
 
 
    
 
 
    
 
 
    
 
 
    
 
 
   
 
 
 
残高--2022年9月30日(監査なし)
  
 
  
 
  
$
  
 
  
 
14,375,000
 
  
$
1,438
 
  
$
  
 
  
$
(23,301,659
 
$
(23,300,221
    
 
 
    
 
 
    
 
 
    
 
 
    
 
 
    
 
 
   
 
 
 
2021年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月
 
     
               
     
               
     
               
     
               
     
               
     
               
     
               
 
    
普通株
    
その他の内容
支払い済み

資本
         
合計する
株主の
赤字.赤字
 
    
A類
    
クラスB
   
積算
赤字.赤字
 
                             
    
    
金額
    
    
金額
 
残高-2020年12月31日
  
 
  
 
  
$
  
 
  
 
14,375,000
 
  
$
1,438
 
  
$
23,562
 
 
$
(13,167
 
$
11,833
 
A類普通株の増資は償還可能金額の制限を受ける
  
 
—  
 
  
 
—  
 
  
 
—  
 
  
 
—  
 
  
 
(23,562
 
 
(61,209,296
 
 
(61,232,858
純損失
  
 
—  
 
  
 
—  
 
  
 
—  
 
  
 
—  
 
  
 
—  
 
 
 
(7,122,056
 
 
(7,122,056
    
 
 
    
 
 
    
 
 
    
 
 
    
 
 
   
 
 
   
 
 
 
残高--2021年3月31日(監査なし)
  
 
  
 
  
 
  
 
  
 
14,375,000
 
  
 
1,438
 
  
 
  
 
 
 
(68,344,519
 
 
(68,343,081
純収入
  
 
—  
 
  
 
—  
 
  
 
—  
 
  
 
—  
 
  
 
—  
 
 
 
16,022,978
 
 
 
16,022,978
 
    
 
 
    
 
 
    
 
 
    
 
 
    
 
 
   
 
 
   
 
 
 
残高--2021年6月30日(監査なし)
  
 
  
 
  
 
  
 
  
 
14,375,000
 
  
 
1,438
 
  
 
  
 
 
 
(52,321,541
 
 
(52,320,103
純収入
  
 
—  
 
  
 
—  
 
  
 
—  
 
  
 
—  
 
  
 
—  
 
 
 
4,104,872
 
 
 
4,104,872
 
    
 
 
    
 
 
    
 
 
    
 
 
    
 
 
   
 
 
   
 
 
 
残高--2021年9月30日(監査なし)
  
 
  
 
  
$
  
 
  
 
14,375,000
 
  
$
1,438
 
  
$
  
 
 
$
(48,216,669
 
$
(48,215,231
    
 
 
    
 
 
    
 
 
    
 
 
    
 
 
   
 
 
   
 
 
 
付記は監査されていない簡明な財務諸表の構成要素だ
 
3

カタログ表
SLAM社です
簡明現金フロー表
(未監査)
 
    
現在までの9ヶ月間で

九月三十日
 
    
2022
   
2021
 
経営活動のキャッシュフロー:
                
純収入
   $ 14,919,699     $ 13,005,794  
純収入と業務活動で使用される現金純額を調整する:
                
派生株式証負債の公正価値変動
     (14,139,590     (17,650,830
発売コスト-派生株式証負債
              1,766,912  
信託口座における投資収入
     (3,463,746     (20,838
関連側が本チケット項目で支払う一般と行政費用
              15,591  
経営性資産と負債変動状況:
                
前払い費用
     1,187,408       (2,271,463
売掛金
     16,441       10,000  
費用を計算する
     671,847       848,992  
    
 
 
   
 
 
 
経営活動のための現金純額
     (807,941     (4,295,842
    
 
 
   
 
 
 
投資活動によるキャッシュフロー:
                
信託口座に入金した現金
              (575,000,000
    
 
 
   
 
 
 
投資活動のための現金純額
              (575,000,000
    
 
 
   
 
 
 
資金調達活動のキャッシュフロー:
                
関係者に支払う手形を償還する
              (196,322
初公募株から受け取った収益、毛
              575,000,000  
私募所得収益
              17,000,000  
運営資金ローン関係者から得られた収益
     420,000           
支払われた見積コスト
              (12,149,040
    
 
 
   
 
 
 
融資活動が提供する現金純額
     420,000       579,654,638  
    
 
 
   
 
 
 
現金純変動額
     (387,941     358,796  
現金--期初
     471,352           
    
 
 
   
 
 
 
現金--期末
  
$
83,411
 
 
$
358,796
 
    
 
 
   
 
 
 
非現金融資活動の追加開示:
                
課税費用の発売コストを計上する
   $        $ 11,978  
関係者が本チケット項目で支払った要約料金
   $        $ 180,730  
引受手数料を延期する
   $        $ 20,125,000  
付記は監査されていない簡明な財務諸表の構成要素だ
 
4

カタログ表
SLAM社です
監査されていない簡明財務諸表付記
注意事項
1-説明
組織と商業運営
SLAM社(“当社”)は空白小切手会社で、2020年12月18日にケイマン諸島免除会社として登録されている。当社の登録設立の目的は、当社がまだ確定していない1つ以上の業務(“業務合併”)との合併、株式交換、資産買収、株式購入、再編等の業務合併である
2022年9月30日現在、会社はまだ運営を開始していない。2020年12月18日(設立)から2022年9月30日までのすべての活動は、当社の設立と初公募株(“初公募株”)に関連し、以下に述べるように、初公募株後に業務統合を探す。同社は最初の業務合併を終えるまで何の営業収入も発生しません。その会社は
非運営
初めて公募して得られた収益の利息収入
当社の保税人はケイマン諸島有限責任会社Slamスポンサー有限責任会社(“保税人”)である。当社が初めて公募した登録書は2021年2月22日に発効を発表した。当社は2021年2月25日に初公開を完了しました57,500,000単位(“単位”は、発売単位内に含まれるA類普通株については、“公衆株式”)を含み、7,500,000超過配給の追加単位(“超過配給単位”),$10.00単位あたりの毛収入は$575.0100万ドルで約$を招きます32.5百万ドルのうち約$は20.1百万ドルは繰延引受手数料に使われます
初公募が終了すると同時に当社は完成した11,333,333株式承認証(1部あたり“個人配給承認株式証”、総称して“個人配給承認持分証”と呼ぶ)、価格は$となる1.50保険者の私募株式証により、総収益$が発生します17.0百万(注4)
初公開および私募完了後、$575.0百万ドル10.00最初に公開された純収益の単位当たり)と私募のある収益は1つの信託口座(“信託口座”)に入金され、大陸株式譲渡と信託会社が受託者を務め、1940年に改正された“投資会社法”(“投資会社法”)第2(A)(16)条に記載されている意味の米国“政府証券”に投資し、期日は185日数またはそれより短い日数または通貨市場基金は規則に規定されているいくつかの条件を満たしている
2a-7
“投資会社法”の公布によると、(I)業務合併および(Ii)以下に説明する信託口座の割り当てが完了するまで、会社によって決定された直接米国政府国庫債務にのみ投資する
会社管理チーム(“経営陣”)は,初公募や私募株式証売却の純収益の具体的な運用には幅広い裁量権を有しているが,ほとんどの純収益は一般的に業務統合に利用される予定である。会社の初期業務組合は、1つ以上の経営業務または資産でなければならず、その公平な市場価値は少なくとも等しい80会社が初期業務合併に関する最終合意に署名した場合、信託口座が保有する純資産の割合(繰延引受手数料及び信託口座収入の支払税は含まれていない)。しかし、企業合併後の会社が所有または買収した場合にのみ、会社は企業合併を完了する50%以上の未償還および議決権証券または他の方法で対象ビジネスの持株権を取得し、目標業務が“投資会社法”に従って投資会社として登録される必要がないようにするのに十分である
当社は、企業合併完了時に公衆株式の全部または一部を償還する機会を公衆株式保有者(“公衆株主”)に提供する(I)株主総会を開催して企業合併を承認することに関連しているか、または(Ii)要約買収方式で株主投票を行わない。会社が株主の承認を求めて企業合併や買収要約を行うかどうかは会社が決定する。公衆株主は信託口座の当時の金額の一定の割合で公開株を償還する権利があります(当初は#ドルと予想されていました10.001株当たり、信託口座から保有している資金から稼いだいかなる割合で計算した利息も加えて、これらの資金は以前、その納税義務を支払うために当社に発行されていなかった)。♪the the the
1株当たり
会社が引受業者に支払う繰延引受手数料は、その公開株式を償還する公衆株主に分配される金額を減少させない(上記で説明したように
 
5

カタログ表
SLAM社です
監査されていない簡明財務諸表付記
 
注6)。財務会計基準委員会(“FASB”)会計基準編纂(“ASC”)テーマ480“負債と権益”によると、これらの公開発行された株式は償還価値に従って入金され、初公開が完了した後に仮株式に分類される。この場合、会社が少なくとも#ドルの純資産を持っていれば、会社は引き続き業務合併を行うことになる5,000,001企業合併が完了した後、議決された多数の株式投票は企業合併に賛成した。法律や証券取引所上場規定が適用されて株主採決を行う規定がないが、当社が業務又はその他の理由で株主採決を行うことが決定されていない場合、当社は、当社が初公開発売完了後に採択する改訂及び再記載された組織定款大綱及び細則(“改訂及び改訂された組織定款大綱及び細則”)に基づいて、米国証券取引委員会(“米国証券取引委員会”)の買収要項規則に基づいて償還を行い、業務合併を完了する前に米国証券取引委員会に買収要約書類を提出する。しかし、適用法律又は証券取引所上場規定に基づいて、取引は株主の承認を受けなければならない場合、又は当社が業務又はその他の理由で株主承認を取得することを決定した場合、当社は、要約買収規則ではなく、委託書募集を行う際に株式の償還を提出する。また、各公衆株主は、その公衆株式を償還することを選択することができ、彼らが提案に賛成または反対票を投じた取引にかかわらず、彼らが公衆株主であるか否かにかかわらず、提案された取引を承認するために行われる株主総会の記録日に、その公衆株式を償還することを選択することができる。当社が業務合併について株主承認を求める場合、今回の初公開発売前に保有側株式の所有者(“初期株主”)は、その創業者株式(定義付記5参照)と、初回公開発売期間または後に購入した任意の公開株式を投票して、業務合併を支援することに同意する。また、, 初期株主は、企業合併完了に関する方正株式と公開株式の償還権を放棄することに同意する。また、当社は、発起人が事前に同意していない場合には、初期業務合併について最終合意に達しないことに同意している。
上述したにもかかわらず、当社が改正及び改訂された組織定款の大綱及び細則は、公衆株主が当該株主の任意の連属会社とともに、又は当該株主と一致して行動するか、又は“グループ”(改正された1934年証券取引法(“取引法”第13節)を参照)として定義された他の任意の者は、その株式の総額を超えることを制限される15当社の事前同意を得ず、初公募で販売されたA類普通株の割合以上
当社の保険者、上級管理者、役員及び特別顧問は、当社が企業合併に係る場合にその公開株式を償還又はその公開株式を償還する義務の実質又は時間を改正するために、当社が改正及び再制定した組織定款大綱及び定款細則(A)に改正案を提出しないことに同意している100当社が初公開発売完了後24ヶ月以内に業務合併を完了していない場合、又は(B)株主権利に関する任意の他の条文は、当社が公衆株主にそのA類普通株を当該等の改正と共に償還する機会を提供しない限り、この限りでない
もし会社が以下の時間内に業務合併を完了できなければ24初公開が終了してから六ヶ月、あるいは二零二三年二月二十五日(“合併期”)から、当社は(I)すべての業務を停止しますが、清盤を除いて、(Ii)合理的な範囲でできるだけ早く公衆株式を償還しますが、その後十営業日を超えません
1株当たり
価格は、現金で支払い、当時信託口座に入金された総金額に等しく、利息(利子(支払税金及び解散費用を支払うための100,000ドルまでの利息)を含み、当時発行され、発行された公衆株式の数で割ると、当該価格は、公株主が株主としての権利(さらなる清算分配を得る権利を含む。)及び(Iii)償還後、残りの株主及び取締役会の承認を得た場合には、速やかに清算及び解散することができるが、第(I)及び(Ii)条の場合には、ケイマン諸島法律によると、当社は債権者の債権について規定し、すべての場合に法律を適用する他の要求に適合する義務があります
償還と引き換えに100会社が発行した公開株式の%は,信託口座に保有している一部の資金に対して,各所持者が信託口座の当時の金額の全額部分を比例して獲得し,信託口座に保有している資金から稼いだ任意の割合で計算した利息を加えて,その利息は以前会社に発行されておらず,会社の納付すべき税金(課税税金を差し引くと,最高#ドルに達する)を支払うために用いられる100,000解散費用の利息を支払う)
 
6

カタログ表
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監査されていない簡明財務諸表付記
 
初期株主は、会社が合併期間内に企業合併を完了できなかった場合、相手の正株の清算権を放棄することに同意した。しかしながら、初期株主が最初の公募時または後に公開株式を買収した場合、会社が合併期間内に業務統合を完了できなかった場合、これらの公開株式に関する割り当てを信託口座から清算する権利がある。引受業者は、当社が合併期間内に業務合併を完了できなかった場合、引受業者は、信託口座に保有する繰延引受手数料(付記5参照)の権利を放棄することに同意し、この場合、当該金額は、信託口座において自社の公衆株式を償還するために利用可能な資金に含まれる。このような割り当ての場合、信託口座に割り当て可能な残りの資産が残っている1株当たりの価値は#ドル未満である可能性がある10.00最初に信託口座に保有していた1株当たり。信託口座中の金額を保護するために、発起人は、第三者が当社に提供するサービス又は当社に販売されている製品又は当社と書面意向書、守秘協定又は他の類似協定又は商業合併協定を締結した予想対象企業に任意のクレームを提起し、信託口座中の資金金額をある程度(I)$以下に減少させた場合、発起人は当社に責任を負うことに同意する10.00及び(Ii)信託口座の清算日までに信託口座内に保有する1株当たりの公共株式の実際の金額は、$以下である10.00信託資産価値の減少により、支払税項を減算すると、このような負債は、第三者または予期される対象業務によって提案されたいかなる申出にも適用されず、第三者または予想される対象業務は、信託口座内に保有されているすべての権利およびすべての権利を放棄し(免除が強制的に実行可能であるか否かにかかわらず)、当社が初めて公開発売した引受業者がいくつかの負債(改正された1933年証券法(“証券法”)下の負債に基づいて提出された弁済を含む)の下でのいくつかの負債にも適用されない。実行された放棄が第三者に対して強制的に実行できないとみなされる場合、保険者は、このような第三者のクレームに対していかなる責任も負わないであろう。当社は、サプライヤー、サービスプロバイダ(当社の独立公認会計士事務所を除く)、潜在的なターゲット企業又は当社と業務往来のある他のエンティティが当社と合意に調印し、信託口座に保有する資金の任意の権利、所有権、権益又はクレームを放棄することにより、スポンサーが債権者の債権により信託口座を賠償しなければならない可能性を低減するように努力する。その会社がそのターゲット供給者とサービスプロバイダからこのような免除を受けることに成功する保証はない
リスクと不確実性
経営陣はこの計画の影響を評価し続けている
新冠肺炎
同社は、ウイルスが会社の財務状況、運営結果、および/またはターゲット会社探しにマイナス影響を与える可能性があるが、具体的な影響はまだ簡単には確定できず、これらの監査されていない簡明財務諸表までの日付はまだ確定していないとしている。監査されていない簡明な財務諸表には、この不確実性の結果がもたらす可能性のあるいかなる調整も含まれていない
2022年2月、ロシア連邦とベラルーシはウクライナと軍事行動を展開した。この行動により、米国を含む複数の国がロシア連邦とベラルーシに対して経済制裁を実施した。また、これらの未監査の簡明財務諸表の日付まで、この行動や関連制裁が世界経済に与える影響は確定できない
流動資金と持続経営
2022年9月30日までに83私たちの運営銀行口座には1,000,000ドルの運営資金が赤字しています656,000.
会社の2022年9月30日までの流動資金需要を介して寄付$25,000保証人から方正株式を購入(定義付記5参照)、ローン約$196,000手形項の下の保証人(定義付記5参照)と、非信託口座が保有する私募所得を完了する。当社は2021年2月25日にこの手形を全額返済します。また、企業合併に関する取引費用を支払うために、保険者又は保険者の共同経営会社又は当社のいくつかの高級社員及び取締役は、当社に運営資金ローンを提供することができる(定義は付記5参照)。2022年9月30日と2021年12月31日まで820,000そして$400,000資金繰りローンの下の未返済金
 
7

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監査されていない簡明財務諸表付記
 
会社のFASB会計基準更新(“ASU”)による持続経営考慮事項の評価について
2014-15,
“開示実体は継続経営企業としての能力の不確実性”と、経営陣は、流動性状況、強制清算の期日、その後解散の日は、会社の持続経営企業としての継続経営能力に大きな疑いを抱かせていると考えている。資産または負債の帳簿金額を調整していない場合、会社が要求された場合2023年2月25日それは.審査されていない簡明財務諸表には、会社が経営を継続できない場合に必要な調整は含まれていません。経営陣は強制清算日までに業務統合を完了する予定です
注意事項
2基数
重要会計政策の列報と要約
陳述の基礎
添付されている監査されていない簡明財務諸表は、米国公認の中期財務情報会計原則(“GAAP”)と作成説明に従ってドルで列報されている
10-Q
そして条例第8条
S-X
アメリカ証券取引委員会の規則に基づいていますしたがって、それらは会計基準として要求されるすべての情報と脚注を含まない。経営陣は、監査されていない簡明財務諸表は、列報の各期間の残高と結果を公正に報告するために必要な正常な経常的な調整のみを含むすべての調整を反映していると考えている。2022年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月の経営業績は、2022年12月31日または今後の任意の時期に予想される可能性のある結果を示すとは限らない
添付されている監査されていない簡明財務諸表は会社の年次報告書と一緒に読まなければならない
10-K
監査された財務諸表とその付記が含まれている2022年3月29日までに米国証券取引委員会に提出された2021年12月31日現在の年次報告書。2021年12月31日現在の財務情報は、会社年報Formで提供されている監査財務諸表に由来しています
10-K
2021年12月31日までの年度は、2022年3月29日までに米国証券取引委員会に提出された文書
新興成長型会社
当社は証券法第2(A)節で定義された“新興成長型会社”であり、2012年のJumpStart Our Business Startups Act(“JOBS法案”)の改正により、非新興成長型会社の他の上場企業に適用される各種報告要求の何らかの免除を利用することができるが、これらに限定されるものではなく、Sarbanes-Oxley法案第404条の独立公認会計士事務所認証要求を遵守し、定期報告や委託書における役員報酬に関する開示義務を削減することが求められている。そして、役員報酬および株主承認前に承認されなかったいかなる黄金パラシュート支払いについての拘束力のない諮問投票の要求を免除する
また、雇用法第102条(B)(1)条免除新興成長型企業は、民間企業(すなわち、施行が宣言されていない証券法登録声明又は“取引法”に基づいて登録されていない証券種別)が、新たな又は改正された財務会計基準の遵守を要求されるまで、新たな又は改正された財務会計基準を遵守する。雇用法案は,新興成長型会社は延長からの移行期間を選択し,適用を遵守することができると規定している
非新興市場
しかし、このように脱退を選択したどんな会社も撤回できない。当社は、移行期間を延長することを選択しないこと、すなわち、1つの基準が発表または改訂されることを選択しており、この基準が上場企業または民間会社に対して異なる適用日がある場合、当社は新興成長型会社として、民間会社が新しい基準または改訂基準を採用する際に新しい基準または改訂された基準を採用することができる。これにより、当社の財務諸表を、新興成長型会社でも新興成長型会社でもない別の上場企業と比較し、後者は使用する会計基準の潜在的な違いにより、延長された過渡期を使用しないことを選択する可能性がある
予算の使用
公認会計原則に基づいて審査していない簡明財務諸表を作成する時、管理層は推定と仮定を行い、審査簡明財務諸表の日付を審査していない既報資産及び負債額及び或いは有資産及び負債開示に影響を与える必要がある。実際の結果は
 
8

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この報告書に記載されている期間の推定数と報告書の収入と支出額。見積もりを下すには経営陣が重大な判断を下す必要がある。少なくとも合理的な場合には、管理層が推定を作成する際に考慮される監査されていない簡明財務諸表の日付が存在する条件、状況、または一組の状況の影響推定は、1つまたは複数の将来の確認イベントによって短期的に変化する可能性がある。したがって,実際の結果はこれらの見積り値と大きく異なる可能性がある
信用リスクが集中する
会社を集中的な信用リスクに直面させる可能性のある金融商品には、連邦預金保険会社の#ドルの保証限度額を超える可能性がある金融機関の現金口座が含まれている250,000それは.2022年9月30日と2021年12月31日現在、会社はこれらの口座に損失を出しておらず、経営陣は会社がこれらの口座に大きなリスクに直面していないと考えている
現金と現金等価物
当社は購入時の原始満期日が三ヶ月以下のすべての短期投資を現金等価物と見なしています。その会社は所有している違います。2022年9月30日と2021年12月31日までの現金等価物
信託口座に保有している投資
会社が信託口座に保有するポートフォリオは“投資会社法”第2(A)(16)節に述べた米国政府証券からなり、満期日は185日数またはそれ以下の時間、または米国政府証券に投資される通貨市場基金への投資、一般に決定しやすい公正な価値、または両方の組み合わせを有する。会社が信託口座に保有する投資が米国政府証券で構成されている場合、これらの投資は取引証券に分類される。信託口座への会社の投資が通貨市場基金で構成されている場合、これらの投資は公正価値で確認される。各報告期間が終了した時点で、通貨市場基金の証券取引と投資は公正価値で貸借対照表に示されている。これらの証券の公正価値変動による収益と損失は、添付の経営報告書における信託口座の投資収入に計上される。信託口座保有投資の推定公正価値は、既存の市場情報に基づいて決定される
金融商品の公正価値
FASB ASC 820“公正価値計量と開示”によると、会社の資産と負債の公正価値は貸借対照表中の帳簿価値に近いが、株式証負債を除いて派生する(付記9参照)
公正価値計量
公正価値は、計量日市場参加者間の秩序ある取引において資産の売却によって受信された価格または負債の移転によって支払われる価格として定義される。GAAPは3級公正価値階層構造を構築し、公正価値を計量する時に使用する投入に対して優先順位を行った。この階層構造は,同じ資産や負債の活発な市場の未調整オファーに最高優先度(第1レベル計測)を与え,観察できない投入に最低優先度(第3レベル計測)を与える.これらの層には
 
   
第1レベルは、アクティブ市場における同じツールのオファー(未調整)のような観察可能な投入として定義される
 
   
第2レベルは、アクティブ市場における同様のツールのオファーまたは非アクティブ市場における同じまたは同様のツールのオファーのような、直接的または間接的に観察可能なアクティブな市場オファー以外の投入として定義される
 
   
第3レベルは、市場データが少ないか、または全く存在しない観察できない投入と定義されるので、エンティティは、推定技術から得られる推定値のようなエンティティ自身の仮定を作成する必要があり、そのうちの1つまたは複数の重要な投入または重大な価値駆動要因は観察されない
 
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場合によっては、公正価値を計量するための投入は、公正価値レベルの異なるレベルに分類される可能性がある。これらの場合,公正価値計測は,公正価値階層構造において公正価値計測に重要な最低レベル投入によって全体的に分類される
派生株式証負債
当社はデリバティブツールを使用してキャッシュフロー、市場または外国為替リスクのリスクをヘッジしません。FASB ASCトピック480およびFASB ASCトピック815によれば、同社は、発行された株式引受権証を含むそのすべての金融商品を評価して、これらのツールが派生商品であるかどうか、または埋め込まれたデリバティブ資格に適合する特徴を含むかどうかを決定する。派生ツールの分類は、このようなツールを負債と表記するか権益と表記するか、はい
再評価する
各報告期間が終わった時に
FASB ASCテーマ815によると、公開株式証と私募株式証は派生負債であることが確認された。そこで,当社は権利証ツールが公正価値で計算された負債であることを確認し,報告期間ごとにこれらのツールを公正価値に調整した。当然の債務は受けなければならない
再測定する
資産負債表毎に、行使まで、公正価値の任意の変化を会社の経営報告書で確認する。株式証負債の公正価値の決定は、更新された情報を得ることによって変化する可能性があるため、実際の結果は大きく異なる可能性がある。公開株式証の発行時の推定公正価値を公開し、公正価値によってBlack-Scholesオプション定価モデルを用いて計量し、その後、この等承認株式証の可視上場価格に従って推定を行った。私募株式権証の推定公正価値は過去にずっとBlack-Scholesオプション定価モデルを採用して公正な価値で計量し、そして上場引受権証の直接或いは間接に重大な投入が見られる。派生株式証負債は以下のように分類される
当面ではない
負債は、その清算が流動資産を使用したり、流動負債を設立する必要がないため、合理的である
初公募株に関する発売コスト
発売コストには、初公開発売による法律、会計、梱包費用、その他の初公開発売に直接関連するコストが含まれる。発売コストは、初公開発売で発行された分離可能金融商品は、相対公正価値基準で受信した総収益に応じて分配される。派生株式証負債に関する発売コストを発生時に計上し、以下に示す
非運営
営業報告書中の費用。発行されたA類普通株に関する発売コストはA類普通株の帳簿価値から差し引かれるが、初公開発売完了後に償還される可能性がある。会社は繰延引受手数料を
当面ではない
負債は、その清算が流動資産を使用したり、流動負債を設立する必要がないため、合理的である
償還可能なA類普通株
会社はASCテーマ480“負債と株式を区別する”の指導に従って、償還が必要となる可能性のあるA類普通株に対して会計処理を行う。強制的に償還されなければならないA類普通株(ある場合)は負債ツールに分類され、公正価値に応じて計量される。条件付き償還可能なA類普通株(償還権を有するA類普通株を含み、これらA類普通株の償還権は、保有者の制御範囲内にあるか、不確定事件が発生したときに完全に当社の制御範囲内にある場合に償還されるか)、仮持分に分類される。他のすべての時間に、クラスA普通株は株主権益に分類される。同社のA類普通株は何らかの償還権を持っており、これらの償還権は会社の制御範囲内ではなく、将来の不確定事件の影響を受けていると考えられている。だから、57,500,000償還される可能性のあるA類普通株は償還価値に応じて仮権益として列報し、当社の簡明貸借対照表の株主損失分には計上しない
償還価値が変化した場合、当社は直ちに確認し、償還可能なA類普通株の帳簿価値を、各報告期間終了時の償還価値と等しくなるように調整する。この方法は報告期間が終わった時を担保の償還日とする。初公募終了後、当社は初期帳簿価値から償還金額までの増価を確認し、追加料金を発生させます
支払い済み
資本(利用可能範囲内)と累積赤字
 
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監査されていない簡明財務諸表付記
 
所得税
同社は、米国会計基準第740号“所得税”の会計·報告要件を遵守している。ASC主題740は、納税申告書において採用されるまたは予期される納税ヘッドの財務諸表確認および計量の確認閾値および計量属性を規定する。これらのメリットを認めるためには納税状況は
不可能よりも
税務機関が審査して維持します。経営陣はケイマン諸島を当社唯一の主要税務管轄区域とすることを決定した。同社は未確認の税収割引に関する課税利息と罰金を所得税費用として確認している。いくつありますか違います。未確認の税金優遇と違います。2022年9月30日または2021年12月31日までの利息と罰金は金額に相当する。当社では現在、審査において重大な支払い、課税、またはその立場から重大な逸脱を招く可能性のある問題は発見されていません
今のところ違います。ケイマン諸島政府は収入に課税する。ケイマン連邦所得税条例によると、当社は所得税を徴収しません。したがって、所得税は会社が監査されていない簡明な財務諸表に反映されていない。経営陣は税優遇総額が今後12カ月以内に大きな変化はないことを確認していないと予想している
1株当たりの純収益
同社はFASB ASCテーマ260“1株当たり収益”の会計と開示要求を遵守している。会社はA類普通株とB類普通株の2種類の株式を持っている。収益と損失はこの二つの株が比例して分担します。本プレゼンテーションでは,業務統合が最も可能な結果であると仮定する.普通株式1株当たり純収入の算出方法は、純収入をそれぞれの期間に発行された普通株式の加重平均株式で割る
希薄純収益を計算する際には,初めて公開発売された単位関連引受権証の影響(超過配給事項の完了を含む)および個人配給株式証購入合算は考慮されていない25,708,3331株当たりの減額収益を計算する際には、それらの行使は未来の事件に依存し、在庫株方法によると、それらの組み入れは反希薄化されるため、A類普通株を考慮すべきである。償還価値は公正価値に近いため、償還可能なA類普通株に関連する増価は1株当たり収益に計上されない
当社は、基本加重平均株式数を計上しないB類普通株の影響を考慮しており、引受業者が超過配給選択権を行使することに依存している。満足又は有事のため、当社はこれらの株式を満足又は有事の過渡期開始時の加重平均に計上し、これらの株式の希薄な影響を決定する
次の表は、各普通株の基本と希釈後の1株当たりの純収益を計算するための分子と分母の台帳を反映している
 
    
9月30日までの3ヶ月間
 
    
2022
    
2021
 
                             
    
A類
    
クラスB
    
A類
    
クラスB
 
普通株1株当たりの基本と希釈後の純収益:
                                   
分子:
                                   
純収益分配、基本
   $ 4,180,864      $ 1,045,216      $ 3,283,898      $ 820,974  
減額後の純収入分配
     4,180,864        1,045,216        3,283,898        820,974  
分母:
                                   
基本と希釈加重平均普通株式を発行しました
     57,500,000        14,375,000        57,500,000        14,375,000  
    
 
 
    
 
 
    
 
 
    
 
 
 
普通株1株当たりの基本純収入
   $ 0.07      $ 0.07      $ 0.06      $ 0.06  
    
 
 
    
 
 
    
 
 
    
 
 
 
薄めて普通株当たり純収入
   $ 0.07      $ 0.07      $ 0.06      $ 0.06  
    
 
 
    
 
 
    
 
 
    
 
 
 
 
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監査されていない簡明財務諸表付記
 
    
9月30日までの9ヶ月間
 
    
2022
    
2021
 
                             
    
A類
    
クラスB
    
A類
    
クラスB
 
普通株1株当たりの基本と希釈後の純収益:
                                   
分子:
                                   
純収益分配、基本
   $  11,935,759      $ 2,983,940      $ 9,967,299      $ 3,038,495  
減額後の純収入分配
     11,935,759        2,983,940        9,904,849        3,100,945  
分母:
                                   
基本加重平均普通株式発行済み
     57,500,000        14,375,000        45,915,751        13,997,253  
希釈加重平均普通株式発行
     57,500,000        14,375,000        45,915,751        14,375,000  
    
 
 
    
 
 
    
 
 
    
 
 
 
普通株1株当たりの基本純収入
   $ 0.21      $ 0.21      $ 0.22      $ 0.22  
    
 
 
    
 
 
    
 
 
    
 
 
 
薄めて普通株当たり純収入
   $ 0.21      $ 0.21      $ 0.22      $ 0.22  
    
 
 
    
 
 
    
 
 
    
 
 
 
最近の会計公告
2022年6月にFASBはASUを発表しました
2022-03,
ASCはテーマ820に分けて“契約販売によって制限された持分証券の公正価値計量”である。ASUは、公正な価値で持分証券を測定する際に契約販売制限を考慮しないことを明確にし、公正な価値で測定された契約販売制限によって制限された持分証券の新しい開示要求を導入するために、ASC 820を修正する。ASUは公正な価値で計量された株式と株式リンク証券の所有者と発行者に適用される。本ASUにおける改正案は,2023年12月15日以降の会計年度およびこれらの会計年度内の移行期間内に会社に有効である。未印刷または印刷可能な中期および年度財務諸表については、早期採用が許可されている。会社はまだこの声明が簡明な財務諸表に与える影響を評価している
当社の経営陣は、最近発表されたが発効していない会計基準の更新は、現在採用されていれば、添付されていない監査されていない簡明財務諸表に大きな影響を与えないと考えています
注意事項
3-頭文字
公開発行する
当社は2021年2月25日に初公開を完了しました57,500,000単位、含まれる7,500,000超過配給単位、$10.00単位あたりの毛収入は$575.0100万ドルで約$を招きます32.5百万ドルのうち約$は20.1百万ドルは繰延引受手数料に使われます各単位はA類普通株と
4分の1
1部の引受権証(“公共株式証”)を償還することができる。
すべての完全な公共持分証明書は所有者に購入権を持たせる1つはA類普通株、行使価格は$11.501株当たり、調整することができる(付記7参照)
注意事項
4-関連
取引先取引
方正株
2020年12月31日にスポンサーが合計$を支払いました25,000当社を代表して若干の支出を支払って,交換する14,375,000B類普通株式(“方正株式”)。2021年1月にスポンサーが移動しました120,000方正株式は独立役員に与えられた30,000方正は会社の役員に株を回しています30,000方正株式会社は会社の特別顧問に渡します。スポンサーの同意は最大で没収できます1,875,000方正株式購入追加単位の選択権は引受業者がすべて行使しないため、方正株式は代表される20初公募後の当社の発行済み株式および発行済み株式の百分率。2021年2月25日、引受業者はその超過配給選択権を十分に行使した1,875,000方正株はこれ以上没収されない
 
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カタログ表
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初期株主は、(A)初期業務合併が完了してから1年以上前に、初期業務合併後、Aクラス普通株の終値が$以上である場合に、その創始者の任意の株式を譲渡、譲渡、または売却することに同意する12.001株(株式調整後)
分部、
株式資本化、株式配当、配株、分割再編、資本再編など)20いつでも取引日
30--取引
最低1日の期間は150(B)当社は清算、合併、株式交換又はその他の類似取引を完了し、当社の全株主が保有するA類普通株を現金、証券又はその他の財産と交換する権利がある
私募株式証明書
初公募が終わると同時に会社は完成した11,333,333私募株式権証、価格は$1.50保険者の私募株式証により、総収益$が発生します17.0百万ドルです
私募株式証明書はすべて行使することができる1つは全A類普通株、価格は$11.50一株ずつです。保証人に私募株式証で得られた金の一部を売却し、信託戸籍保有の初公開発売で得られた金を加入する。当社が合併期間内に業務合併を完了できなかった場合、私募株式証は無効になります。私募株式証明書は
取り返しがつかない
以下に付記7で述べたように、保証人またはその譲受人が所持することが許可されている限り、現金なしで行使することができる
保証人は,限られた例外的な場合を除いて,譲渡,譲渡,またはそのいかなる個人配給株式権証の売却にも同意した30初期業務合併完了後の日数
関係者ローン
2020年12月31日、スポンサーは同社に最高$を提供することに同意した300,000本チケットによる初公開に関する費用(“手形”)を支払うために使用される.このメモは
非利子
引き受け、担保なしで、初公募終了時に満期になります。その会社は約$を借り入れた196,0002021年2月25日に全額返済された。返済後、当該施設は当社に提供されなくなりました
2022年4月6日、2022年5月31日、2022年8月31日、スポンサーは会社に$を貸すことに同意した150,000, $120,000そして$150,000それぞれ運営資本用途(“変換可能手形”)に用いられる.1枚の転換可能な手形
利息は計算しません
無担保は、初期業務合併終了時に満期になります。保証人は企業合併時に融資金額を株式承認証に変換する権利がある
また,運営資金の不足を補うために,企業合併に関する取引コストを支払うために,保険者や保険者の共同経営会社や当社のある高級社員や取締役は,必要に応じて当社の資金(“運営資金ローン”)を貸し出すことができるが,責任はない。会社が企業合併を完了すれば、会社は信託口座の収益から運営資金ローンを返済することができる。そうでなければ、運営資金ローンは信託口座以外の資金からしか返済できない。企業合併が終了していない場合、会社は信託口座以外の収益の一部を使用して運営資金ローンを返済することができるが、信託口座のどの収益も運営資金ローンの返済には使用されない。運営資金ローンは企業合併が完了した後に返済され、利息を計算しない、あるいは貸手が自分で決定し、最高で#ドルに達する1.5このような運営資金ローンのうち100万ドルは企業合併後の実体の引受権証に変換でき、価格は#ドルです1.50令状によると。株式承認証は私募株式証明書と同じになる。上記の場合を除いて、当該等の運営資金ローンの条項(あれば)は未定であり、当該等の融資に関する書面合意も存在しない。2022年9月30日と2021年12月31日までに、会社はドルを借り入れました820,000そして$400,000それぞれ運営資金ローンの下で
 
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行政支持協定
当社が業務合併及びその清算を完了した日から、当社は保険者又は保険者の関連会社に保険者又は保険者の関連者#ドルを支払うことに同意します10,000行政支援協定によると、毎月管理職メンバーに事務空間、光熱費、秘書、行政と人事支援サービスを提供する。2022年9月30日と2021年9月30日までの3ヶ月間、会社が発生した費用は30,000そして$30,000この合意に基づき,区別する.2022年9月30日および2021年9月30日までの9ヶ月間の当社の支出は90,000そして$70,000この合意に基づき,区別する.2022年9月30日と2021年12月31日まで、会社は10,000添付の簡明貸借対照表では、このプロトコルに関連するサービスの未償還残高がある
また、スポンサー、上級管理者、役員、あるいはそれらのそれぞれの関連会社は精算を受けることになります
自腹を切る
当社を代表して行う活動に関する費用、例えば潜在的な目標業務の決定や適切な業務合併に対する職務調査を行う。監査委員会は、当社が保険者、上級管理者または取締役、当社またはその関連会社に支払うすべての金を四半期ごとに審査します。初期業務統合前の任意のこのような支払いは、信託口座以外の資金から支払われる
注意事項
5-約束
事件があったり
登録と株主権利
初公開発売発効日に調印された登録及び株主権利協定によれば、方正株式、プライベート配給承認証及び運営資金ローンを転換する際に発行可能な引受権証及び引受権証の所有者(及び個人配給株式証及び運営資金ローン転換時に発行可能な任意のA類普通株)の所有者は、登録権利を有する権利を有する。これらの証券の保有者は、会社にこのような証券の登録を要求する最大3つの要求を提出する権利があるが、短い要求は含まれていない。また,所有者は初期業務統合完了後に提出された登録宣言に対して一定の“搭載”登録権を持つ.当社はこのような登録声明の提出に関する費用を負担します
引受契約
その会社は引受業者に授与した
45-何てこった
目論見書の日から最大購入の選択権7,500,000初公開価格から引受割引と手数料を差し引いた追加単位。2021年2月25日、引受業者は超過配給選択権を全面的に行使した
引受業者は#ドルの保証割引を受ける権利がある0.20単位ごとに、または$11.5合計百万ドルは、初公募終了時に支払われる。さらにドルは0.35単位あたり、または約$20.1合計100万ドルは繰延引受手数料として引受業者に支払われる。会社が業務合併を完了した場合にのみ、引受契約の条項に基づいて、繰延費用を信託口座に保有する金額の中から引受業者に支払う
相談協議
初公開後、保険者は3人のコンサルタントとコンサルティング契約を締結し、当社の初歩的な業務合併に協力した。協定の一部として、スポンサーは合計#ドルを支払う682,000毎年コンサルタントの費用をあげます。2022年3月、会社はコンサルタントのうち2人との合意を終了し、2022年9月、会社は残りのコンサルタントとの合意を終了した。同社は2022年9月30日と2021年9月30日までに約1ドルを記録した389,000そして$46,000これらの相談プロトコルの下の費用にそれぞれ含まれています
 
14

カタログ表
SLAM社です
監査されていない簡明財務諸表付記
 
注意事項
レベル6
償還可能な普通株
同社のA類普通株は何らかの償還権を持っており、これらの償還権は会社の制御範囲内ではなく、将来の事件発生の影響を受けていると考えられている。当社は発行を許可されている100,000,000額面$のA類普通株0.0001一株ずつです。会社A類普通株保有者には権利がある1つはすべての株に投票する。2022年9月30日と2021年12月31日までに57,500,000クラスAは発行された普通株であり、すべて償還される可能性があり、濃縮貸借対照表では永久株式以外のカテゴリに分類される
表は、簡明貸借対照表に反映されている償還が必要な可能性のあるA類普通株を照合した
 
総収益
   $ 575,000,000  
もっと少ない:
        
株式証発行時の公正価値を公開する
     (30,475,000
償還可能なA類普通株に割り当てられた発売コスト
     (30,757,858
また:
        
A類普通株の増額は償還可能金額に制限されています
     61,232,858  
    
 
 
 
A類普通株は、2021年12月31日に償還される可能性があります
     575,000,000  
償還可能なA類普通株の償還価値を増やす
     795,374  
    
 
 
 
A類普通株は、2022年6月30日に償還される可能性があります
     575,795,374  
償還可能なA類普通株の償還価値を増やす
     2,600,115  
    
 
 
 
A類普通株は、2022年9月30日に償還される可能性があります
   $ 578,395,489  
    
 
 
 
注意事項
7-株主の
赤字.赤字
優先株
-当社の発行許可5,000,000額面$の優先株0.0001一株ずつです。2022年9月30日と2021年12月31日までに違います。発行済みまたは発行された優先株
クラス
A株普通株
-当社の発行許可500,000,000額面$のA類普通株0.0001一株ずつです。会社A類普通株式保有者には権利がある1株1票それは.2022年9月30日と2021年12月31日までに57,500,000発行済みと発行済みのA類普通株。償還される可能性のあるすべてのA類普通株は一時株式に分類される(付記6参照)
クラス
B類普通株
-当社の発行許可50,000,000額面$のB類普通株0.0001一株ずつです。2022年9月30日と2021年12月31日までに14,375,000発行済みおよび発行されたB類普通株株式(付記4参照)。登録されている普通株株主はA類普通株株主及びA類普通株保有者がすべての議決すべき事項について1株当たり1票を投票する権利があり、B類普通株保有者は株主投票に提出したすべての事項について一緒に投票する権利があるが、法律には別途規定がある;B類普通株保有人材は初期業務合併を完了する前或いは初期業務合併の完成に関連する事項で董事委員会に投票する権利がある
B類普通株はA社が初期業務合併を完了したときに自動的にA類普通株に変換する
1対1
基数は,シェア調整を基準とする
分部、
株式資本化、再編、資本再編などは、さらなる調整が必要である。初期業務について合併して発行されるか、または追加のA類普通株または株式に連結された証券を発行するとみなされる場合、すべての方正株式変換後に発行可能なA類普通株の総数は、
換算して
基本的には20初期業務合併の完了に関連する、または初期業務合併の完了に関連するまたは初期業務統合の完了に関連する発行された会社、または発行されたまたは発行可能とみなされるAクラス普通株の総数を含む、変換後に発行されたAクラス普通株式総数(公衆株主がAクラス普通株を償還した後)、初期業務合併の完了に関連して発行された、またはAクラス普通株に変換可能な任意のAクラス普通株、またはAクラス普通株に変換可能な任意のAクラス普通株、および運営資金ローンを変換する際に発行された任意の私募株式権利証を含む、変換後に発行されたAクラス普通株式総数の割合(公衆株主がAクラス普通株を償還した後)。株式のこのような転換が決して起こらない限り
1対1
基礎です
 
15

カタログ表
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監査されていない簡明財務諸表付記
 
注意事項
8-導関数
株式証負債
2022年9月30日と2021年12月31日まで、会社は14,375,000公共株式証明書及び11,333,333未返済の個人持分証明書
公有引受権証は整数株に対してしか行使できません。分割単位後、断片的な公開株式証を発行することはなく、すべて公開株式証を売買するだけである。株式承認証は(A)項より後の日から行使可能である30企業合併完了後数日及び(B)12初公開発売完了後数カ月以内に、当社が証券法に基づいて公開株式証を行使する際に発行可能なA類普通株をカバーする有効な登録声明を持っていれば、当該等の株式に関する現行目論見書を備えており、当該等の株式は、保有者(又は当社が所有者がいくつかの場合に無現金で株式承認証を行使することを許可している)に基づく証券又は青空法律下での登録、合資格又は免除登録を行っている。当社は実行可能な範囲内でできるだけ早くすることに同意しているが,いかなる場合でも遅れてはならない15初期業務合併が完了してから6営業日以内に、当社は商業的に合理的な努力に従って、承認株式証の行使によって発行可能なA類普通株を含む登録説明書を米国証券取引委員会に提出し、このようなA類普通株に関する現行の目論見を維持し、株式証の満期または償還されるまで、株式証明書の合意に記載されている。引受権を行使する際に発行可能なA類普通株をカバーする登録声明は、60初期業務合併終了翌日には、株式証保有者は、証券法第3(A)(9)条又は別の免除により、有効な登録声明及び当社が有効な登録声明を維持できなかった任意の期間まで、“キャッシュレスベース”方式で持分証を行使することができる。上記の規定にもかかわらず、A類普通株が株式承認証を行使する際に国家証券取引所に上場していない場合、証券法第18(B)(1)条の“引当証券”の定義に適合する場合には、当社は、その株式承認証を行使することを要求する公共株式証所持者が“キャッシュレスベース”でそうすることを選択することができ、当社がこのように選択した場合には、当社は、有効な登録声明の提出や維持を要求されることはなく、当社がこのような選択をしていない場合には、それは、免除されることなく、適用される青空法律に基づいて、商業的に合理的な努力を講じて、株式の登録又は資格認定を行うことになる
株式承認証の行使価格は$である11.501株当たり調整でき,期限が切れる5年企業合併が完了した後、またはそれ以上は償還または清算時よりも早い。また、(X)会社が初期業務合併を完了するために追加のA類普通株または株式フック証券を発行して資金を調達する場合、発行価格または実際の発行価格は$を下回る9.20A類普通株1株(当該等発行価格又は有効発行価格は取締役会が誠実に決定し、初期株主又はその関連会社に発行すれば、初期株主又は当該等の関連会社が発行前に保有しているいずれかの方正株式を考慮しない)(“新発行価格”)、(Y)当該等の発行により得られた総収益が上回る60初期業務合併が完了した日に、初期業務合併に資金を提供するために使用することができる持分収益総額のパーセンテージ及びその利息、並びに(Z)クラスA普通株の
10--取引
会社が初期業務合併を完了した日の前の取引日(当該価格,“時価”)からの1日以内9.201株につき,株式証の使用価格は(最も近いものに)等しいように調整する115時価と新発行価格の高い者の割合、すなわち18.001株当たりの償還トリガ価格は(最も近い)等しいに調整される180時価と新発行価格の中で高い者の割合とドル10.001株あたりの償還トリガ価格は、時価および新発行価格のうち高い者(最大1セントに近い)に調整されます。“-A類普通株価格が$以上の場合、償還権証”18.00“および”-A類普通株1株当たり価格が$以上の場合の株式承認証の償還10.00“以下に述べる)
私募株式証は、初公開発売中に販売された単位に関する公開株式証と同様であり、異なる点は、(I)私募株式承認証および私募株式承認証を行使して発行可能なA類普通株が企業合併完了後30日以内に譲渡、譲渡または売却が可能である点であり、(Ii)以下に述べる以外に、私募株式証は
取り返しがつかない
当該等の株式承認証が保証人又はその承認譲渡者が所有している限り、及び(Iii)保険者又はその承認譲渡者は、現金なし方式で私募株式承認証を行使し、いくつかの登録権利を有することができる。もし私募株式証明書が保証人又はその譲渡許可者以外の人が所有している場合、当社はすべての償還状況下で私募株式証を償還することができ、当該等所有者が株式公開承認証と同じ基準で行使することができる
 
16

カタログ表
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監査されていない簡明財務諸表付記
 
A類普通株1株当たり価格が18.00ドル以上の場合、償還権証:
引受権証が行使可能になると、当社はまだ償還されていない引受権証(本明細書に記載の私募株式承認証を除く):
 
   
一部ではなく全てです
 
   
販売価格は$0.01一枚の令状
 
   
株式証明書所有者1名につき最低30日間の償還書面通知を発行する
 
   
A類普通株の最終報告の販売価格(“終値”)が$以上である場合にのみ18.001株当たり201取引日以内に
30--取引
当社は株式承認証所持者に償還通知日前の第三取引日までに停止します
当社は、上記株式承認証を償還することはありません。証券法の下で引受権証を行使する際に発行可能なA類普通株の登録声明を発行しない限り、その際に発効し、当該等のA類普通株に関する現行株式募集説明書は、
30-何てこった
償還期間
A類普通株1株当たり価格が10.00ドル以上の場合、償還権証:
引受権証が行使可能になると、当社はまだ償還されていない引受権証(本明細書に記載の私募株式承認証を除く):
 
   
一部ではなく全てです
 
   
販売価格は$0.10すべての手令が最も少ない30数日前の書面償還通知は、償還前に無現金で引受権証を行使し、償還日とA類普通株とに基づく“公平市場価値”に基づく取り決め表を参照して決定するA類普通株を取得することができることを条件とする
 
   
Aクラス普通株の終値が$以上である場合にのみ10.001株当たり20日内取引日30-当社が株式承認証所有者に償還通知を出してから三取引日前の取引日;
 
   
A類普通株の終値が何であれば201取引日以内に
30--取引
当社が株式承認証所持者に償還通知を出す日までの第3取引日までの期間は$未満である18.00上述したように、私募株式証は1株当たり(調整された)同じ条項で償還され、発行された公開株式証と同時に償還されなければならない
上記A類普通株の“公正時価”とは,A類普通株が10償還通知が引受持分証所持者に送付された当日直後の取引日内に。いずれの場合も、この償還機能に関連する引受権証は、無現金に基づいて超過してはならない0.3611部当たり株式証明書A類普通株(調整可能)
会社が合併期間内に企業合併を完了できず、かつ会社が信託口座に保有している資金を清算した場合、権証所持者はその権証に関するいかなる資金も受け取ることができず、信託口座以外の会社資産から当該等の権証に関連するいかなる分配も受けることはない。したがって、このような権利証は期限が切れて一文の価値もないかもしれない
私募株式承認証は、初公開発売中に販売された単位に関する公開株式証と同じであり、異なる点は、私募株式承認証及び私募株式承認証を行使した後に発行可能なA類普通株は譲渡、譲渡又は売却ができず、企業合併完了後30日までであるが、いくつかの限られた例外を除く。また、私募株式権証明書は保証人またはその譲受人が保有することが許可されていれば、償還することはできない。もし個人配給承認持分証が保証人又はその譲渡許可者以外の他の人が所有している場合、当該等所有者は株式公開承認証と同じ基準で個人配給承認持分証を行使することができる
 
17

カタログ表
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監査されていない簡明財務諸表付記
 
注意事項
9-公平
価値測定
次の表は,2022年9月30日と2021年12月31日までの公正価値で恒常的に計測された会社の資産と負債の情報を示し,公正価値を決定するための評価技術の公正価値レベルを示している
 
2022年9月30日
 
説明する
  
見積もりはありますか
活発な市場
(レベル1)
    
意味が重大である
他にも
観察できるのは
入力量
(レベル2)
    
意味が重大である
他にも
見えない
入力量
(レベル3)
 
資産:
                          
信託口座への投資-通貨市場基金
   $ 578,495,489      $ —        $ —    
負債:
                          
派生権証負債--公共株式証明書
   $ 1,006,250      $ —        $     
派生権証負債−私募株式証
   $ —        $ 793,330      $     
 
2021年12月31日
 
説明する
  
見積もりはありますか
活発な市場
(レベル1)
    
意味が重大である
他にも
観察できるのは
入力量
(レベル2)
    
意味が重大である
他にも
見えない
入力量
(レベル3)
 
資産:
                          
信託口座への投資-通貨市場基金
   $ 575,031,742      $ —        $ —    
負債:
                          
派生権証負債--公共株式証明書
   $ 8,912,500      $ —        $     
派生権証負債−私募株式証
   $ —        $ 7,026,670      $     
報告で述べた期間開始時に第1,2,3レベルを行き来する振込を確認する.公募株式証が2021年4月に分けて上場と取引された時、その推定公正価値はすでに第3級公正価値計量から第1級計量に転換した。私募株式証の推定公正価値は2021年4月に第三級計量から第二級計量に転換したが、これは私募株式証の公正価値を推定するための推定モデルのすべての重大な投入が上場した公募株式証から直接或いは間接的に観察できるためである
1級資産には、米国政府証券に投資するための共通基金が含まれ、1級負債には派生権証負債である公共権証が含まれる。同社は、実際の貿易データ、基準収益率、取引業者またはブローカーのオファーおよび他の同様のソースなどの情報を使用して、その投資の公正価値を決定する。観察可能な取引価格がない時期については,公共および個人配給承認株式証の公正価値はBlack−Scholesオプション定価モデルを用いて推定されている。公開株式証が単位から分離された期間内に、公開株式証の公正価値はこの等株式証の見える上場価格を基準とする。2022年9月30日と2021年12月31日までの公共株式証の公正価値はこの等株式証に基づく観察可能な上場価格である。株式証を公開して市場取引を活発にする前に、公開及び個人配給承認株式権証の推定公正価値は第3級投入を用いて決定される。ブラック·スコイルズモデルの内在的仮定は、期待株価変動、期待寿命、無リスク金利、配当率と関係がある。当社は、自社売買承認株式証の暗黙的変動率及び一部の同業会社普通株又は普通株の歴史変動率(誰が適用されるかに応じて)に基づいて、その普通権証の変動率を推定し、この等変動率は、引受権証の期待残存寿命と一致する。無リスク金利はアメリカ財務省を基準としています
零利息
授日の収益率曲線は,満期日は引受権証の期待残存寿命と類似している。株式承認証の期待寿命は,その残りの契約期間と同じと仮定されている。配当率は歴史金利に基づいており、会社は歴史金利をゼロに維持すると予想している。このような仮定のどんな変化も推定値を著しく変える可能性がある。当社の私募株式証の公正価値計量に使用されている主要な重大な観察不能投入は普通株の予想変動率である。孤立的に予想変動率を大幅に増加(減少)させることは、公正価値計量の著しい増加(低下)をもたらす
 
18

カタログ表
SLAM社です
監査されていない簡明財務諸表付記
 
2022年9月30日までの3ヶ月および9ヶ月間、当社は簡明な経営報告書の審査を経ずに派生株式権証負債公正価値の約$減少による収益を確認した3.3百万ドルとドル14.1添付されている審査されていない簡明な経営報告書の中で、それぞれ株式証負債を派生する公正価値変動で百万元を示した
2021年9月30日までの3ヶ月および9ヶ月間、当社は簡明な経営報告書の審査を経ずに派生株式権証負債公正価値の約$減少による収益を確認した5.2百万ドルとドル17.7添付されている審査されていない簡明な経営報告書の中で、それぞれ株式証負債を派生する公正価値変動で百万元を示した
2021年9月30日までの9ヶ月間、第3級投入によって計量された派生株式証負債の公正価値変動の概要は以下の通りである
 
2021年1月1日現在の派生権証負債
   $     
非公開株式証明書を発行する
     59,715,000  
派生株式証負債の公正価値変動
     (7,499,580
    
 
 
 
2021年3月31日現在の派生権証負債
     52,215,420  
公有株式証を第1級に移す
     (27,168,750
派生株式証負債の公正価値変動
     (5,553,340
    
 
 
 
2021年6月30日現在の派生権証負債
     19,493,330  
派生株式証負債の公正価値変動
     (2,606,660
    
 
 
 
2021年9月30日現在の派生権証負債
   $ 16,886,670  
注意事項
10-後続
事件.事件
同社は、監査されていない簡明財務諸表の発表日までに発生した後続事件と取引を評価した。今回の審査によると、当社はいかなる後続事件も発見されず、監査されていない簡明財務諸表の中で調整または開示を行う必要がある
 
19


カタログ表
第二項です。

経営陣の財務状況と経営結果の検討と分析

“会社”、“Slam Corp.”、“Slam”、“Our”、“Us”または“We”に言及する場合は、いずれもSlam Corp.以下の会社の財務状況と経営結果の議論と分析は、監査されていない中期簡明財務諸表および本報告の他の部分に含まれる付記とともに読むべきである。以下の議論および分析に含まれるいくつかの情報は、リスクおよび不確実性に関する前向きな陳述を含む

前向き陳述に関する注意事項

このForm 10-Q四半期報告書には、1933年に改正された証券法第27 A節と“取引法”第21 E節に示された前向きな陳述が含まれている。このような展望的な陳述は私たちの現在の未来の事件に対する予想と予測に基づいている。これらの前向き陳述は、我々の既知および未知のリスク、不確実性および仮説に関する影響を受けることができ、これらのリスク、不確実性および仮定は、私たちの実際の結果、活動レベル、業績または成果をもたらす可能性があり、このような前向き陳述が明示的または暗示する任意の未来の結果、活動レベル、業績または達成とは大きく異なる。場合によっては、前向き陳述は、“可能”、“すべき”、“可能”、“将”、“予想”、“計画”、“予想”、“信じ”、“推定”、“継続”などの用語、またはそのような用語の否定または他の同様の表現によって識別することができる。このような差異をもたらすか、または促進する可能性のある要因は、米国証券取引委員会に提出された他の文書に記載されている要素を含むが、これらに限定されない

概要

私たちは、2020年12月18日にケイマン諸島免除会社として登録された空白小切手会社であり、1つ以上の企業またはエンティティとの合併、株式交換、資産買収、株式購入、再編、または同様の業務合併を目的としている。私たちはどんな業務統合目標も選択しなかった。私たちの初期業務統合は、最初の公募および株式承認証を発行して得られた現金、私たちの初期業務合併に関連する株式の売却によって得られた(私たちが締結する可能性のある任意の長期購入プロトコルまたは後ろ盾合意に従って)、ターゲット所有者に発行された株式、ターゲット銀行または他の貸手またはターゲット所有者に発行された債務、または上記または他のソースの組み合わせを用いて達成される予定である

企業合併で新株を増発する:

 

   

Bクラス普通株式における逆希釈条項が、クラスB普通株変換時に1対1以上の方法でA類普通株を発行することをもたらす場合、このような希釈は増加するかもしれない

 

   

A類普通株の発行がA類普通株の権利よりも優先的である場合、A類普通株の権利は、A類普通株式保有者の権利に従属することができる

 

   

A類普通株を相当数発行すれば、支配権の変化を招く可能性があり、純営業損失の繰り越し能力(あれば)に影響を与え、現役員や役員の辞任や更迭につながる可能性があります

 

   

私たちを支配する人の株式所有権や投票権を希釈することで、私たちの支配権の変更を遅延または防止することができるかもしれない

 

   

私たちの単位、A類普通株および/または株式承認証の現行の市場価格に悪影響を及ぼす可能性がある

 

   

私たちの株式証の行使価格の調整につながることはないかもしれません

 

20


カタログ表

同様に私たちが債務を発行したり他の方法で巨額の債務を発生させたりすると

 

   

もし私たちの最初の業務合併後の運営収入が債務を返済するのに十分でなければ、私たちの資産は違約と担保償還権を失う

 

   

もし私たちがこの条約を放棄したり再交渉したりすることなく、特定の財務比率や準備金を維持することを要求した条約に違反した場合、たとえ満期にすべての元金と利息を支払っても、私たちの債務返済の義務は加速されるだろう

 

   

もし債務が即時支払いであれば、私たちは直ちにすべての元金と利息を支払います

 

   

債務に債務未済期間中にこのような融資を受ける能力を制限する契約が含まれている場合、必要な追加融資を得ることができない

 

   

A類普通株の配当金を支払うことはできません

 

   

私たちのキャッシュフローの大部分を使用して債務の元本および利息を支払い、これは、申告する場合、費用、資本支出、買収、および他の一般会社の用途に使用することができるAクラスの普通配当金に使用可能な資金を減少させる

 

   

私たちの業務の計画と対応と私たちの業界の変化に対する柔軟性は制限されている

 

   

全体的な経済、工業、競争状況の不利な変化、政府の監督管理の不利な変化の影響を受けやすい

 

   

私たちは、負債の少ない競争相手と比較して、支出、資本支出、買収、債務超過要求、私たちの戦略および他の目的を実行する能力が制限され、その他の劣勢のために追加金額を借り入れる

添付されている監査されていない簡明財務諸表に示すように、2022年9月30日現在、私たちの運営銀行口座には約8.3万ドルがあります。また、私たちは私たちの最初の業務統合を追求する際に大きなコストが発生すると予想される。私たちが資金を集めたり、最初の業務統合を完了する計画が成功することを保証することはできません

流動資金と継続経営を考える

2022年9月30日現在,我々の運営銀行口座には約83,000ドル,運営資本赤字は約656,000ドルである

当社の2022年9月30日までの流動資金需要は、保証人が25,000ドルを出資して方正株を購入し(注5参照)、付記5により保証人に約196,000ドルの融資(定義付記5参照)および非信託口座の保有を完了した私募所得によって満たされています。当社は2021年2月25日にこの手形を全額返済します。また、企業合併に関する取引費用を支払うために、保険者又は保険者の共同経営会社又は当社のいくつかの高級社員及び取締役は、当社に運営資金ローンを提供することができる(定義は付記5参照)。2022年9月30日と2021年12月31日までの運転ローン下の未返済金額はそれぞれ820,000ドルと400,000ドルです

我々がFASB ASB 2014-15“持続経営としての実体の能力の不確実性に関する開示”に基づく持続経営考慮の評価については、経営陣が確定しており、流動性状況、強制清算、解散の日は、継続経営としての継続経営能力に対する大きな疑いを引き起こしており、その日までに業務合併を完了しなければ、2023年2月25日まで清算日が続くことが予想される。2023年2月25日までに業務統合を完了する予定ですが、このような状況が発生する保証はありません。もし当社が2023年2月25日以降に清算を要求された場合、資産や負債の帳簿価値は何も調整されていません

 

21


カタログ表

運営結果と既知の傾向や未来の出来事

今まで、私たちはどんな業務にも従事していなかったし、何の収入も作らなかった。設立以来、私たちの唯一の活動は組織活動とIPOに準備するために必要な活動だ。最初の公募後、最初の業務統合が完了するまで、運営収入は一切生じません。初公募後、現金と現金等価物の利息収入の形で営業外収入を発生させます。私たちの財務状況や貿易状況に大きな変化はなく、私たちが監査した財務諸表の日付以来、大きな不利な変化はありません。初公募後、上場による費用増加(法律、財務報告、会計、監査コンプライアンス)、職務調査費用

2022年9月30日までの3ヶ月間、私たちの純収益は約520万ドルで、約260万ドルの信託口座投資収入と約330万ドルのデリバティブ負債公正価値変化による非営業収益を含み、約665,000ドルの一般的かつ行政費用と相殺される

2021年9月30日までの3ヶ月間の純収益は、信託口座における投資収入約9000ドルと、株式証券負債公正価値の変化による約520万ドルの営業外収益を含む約410万ドルであり、約110万ドルの一般的かつ行政費用と相殺される

2022年9月30日までの9ヶ月間、私たちの純収益は約1,490万ドルで、その中には約350万ドルの信託口座投資収入と約1,410万ドルの派生権証負債公正価値変動による非営業収益が含まれており、約270万ドルの一般的かつ行政費用と相殺される

2021年9月30日までの9カ月間,我々の純収益は約1,300万ドルであり,その中には約21,000ドルの信託投資収入と約1,770万ドルの派生権証負債公正価値変動による非営業収益が含まれており,約290万ドルの一般·行政費用および約180万ドルの派生権証負債に関する発売コストによって相殺されている

契約義務

登録と株主権利

初公開発売発効日に調印された登録及び株主権利協定によれば、方正株式、プライベート配給承認証及び運営資金ローンを転換する際に発行可能な引受権証及び引受権証の所有者(及び個人配給株式証及び運営資金ローン転換時に発行可能な任意のA類普通株)の所有者は、登録権利を有する権利を有する。これらの証券の保有者は、このような証券の登録を要求する最大3つの要求を提出する権利があるが、短い要求は含まれていない。また,所有者は初期業務統合完了後に提出された登録宣言に対して一定の“搭載”登録権を持つ.私たちはこのような登録声明を提出することと関連した費用を負担するつもりだ

引受契約

私たちは引受業者に45日間の選択権を付与し、募集説明書の日から初回公開価格から引受割引と手数料を引いて最大7,500,000個の追加単位を購入します。2021年2月25日、引受業者は超過配給選択権を全面的に行使した

引受業者は、初回公募終了時に単位0.2ドルあたりの引受割引、または合計1,150万ドルを得る権利がある。また、単位当たり0.35ドル、または合計約2010万ドルであり、引受業者に繰延引受手数料として支払われる。会社が業務合併を完了した場合にのみ、引受契約の条項に基づいて、繰延費用を信託口座に保有する金額の中から引受業者に支払う

 

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カタログ表

肝心な会計政策

派生株式証負債

私たちはデリバティブツールを使用してキャッシュフロー、市場、あるいは外国為替リスクのリスクを開放しない。FASB ASCトピック480およびFASB ASCトピック815によれば、我々のすべての金融商品は、そのようなツールが派生商品であるかどうか、または埋め込まれたデリバティブ資格に適合する特徴を含む発行された株式引受権証を含むすべての金融商品を評価する。派生ツールの分類は、そのようなツールが負債または資本として記録されるべきかどうかを含み、各報告期間の終了時に再評価される

FASB ASCテーマ815によると、公開株式証と私募株式証は派生負債であることが確認された。そこで,吾らは,このような権証ツールが公正価値で計算された負債であることを確認し,報告期間ごとに公正価値に調整した。この等の負債は、行使されるまで資産負債表毎に再計量する必要があり、公正価値のいかなる変動も我々の経営報告書で確認する必要がある。株式公開承認証及び私募株式証の推定公正価値はBlack-Scholesオプション定価モデルを採用し、そして上場公開株式証の直接或いは間接に見られる重大な資料を用いて、公正価値によって計量する。株式証負債の公正価値の決定は、更新された情報を得ることによって変化する可能性があるため、実際の結果は大きく異なる可能性がある。派生株式証負債は以下のように分類される当面ではない負債は、それらの清算が流動資産を使用する必要がないため、または流動負債を設定する必要があるからである

償還可能なA類普通株

我々は、ASCテーマ480“負債と株式を区別する”における指導に基づいて、償還が必要となる可能性のあるA類普通株を会計処理した。強制的に償還されなければならないA類普通株(ある場合)は負債ツールに分類され、公正価値に応じて計量される。条件付き償還可能なA類普通株(償還権を有するA類普通株を含む。その償還権は、保有者の制御範囲内にあるか、または不確定事件が発生したときに私たちが全く制御できない場合に償還されるか)に分類される。他のすべての時間に、クラスA普通株は株主権益に分類される。私たちのA類普通株はいくつかの償還権を持っており、これらの償還権は私たちの制御範囲内ではなく、未来の不確定事件の発生の影響を受けていると考えられている。そのため、償還する必要があるかもしれない575,000,000株A類普通株は償還価値に従って仮権益として列報し、私たちの簡明貸借対照表の株主権益部分には計上しない

初公開発売終了後、初期帳簿価値から償還金額への増加が確認され、追加実収資本(利用可能範囲内)の費用と累積赤字となった

1株当たりの純収益

我々はFASB ASCテーマ260“1株当たり収益”の会計と開示要求を遵守する。私たちはA類普通株とB類普通株と呼ばれる2種類の株を持っています。収益と損失はこの二つの株が比例して分担します。普通株式1株当たり純収入の算出方法は、純収入をそれぞれの期間に発行された普通株式の加重平均株式で割る

1株当たりの配当収益を計算する際に、1株当たりの希薄収益を計算する際に、初めて公開発売販売された単位関連株式承認証(超過配給の完成を含む)及び私募株式証購入合計25,708,333株A類普通株の引受権証の影響を考慮していないため、この等株式権証の行使は未来の事件を考慮しなければならないため、在庫株方法により、この等株式証の組み入れは反償却性質になる。そのため、2022年9月30日と2021年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月で、希釈後の1株当たり純収入は1株当たりの純収入とほぼ同じである。償還価値は公正価値に近いため、償還可能なA類普通株に関連する増価は1株当たり収益に計上されない

 

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カタログ表

最近の会計公告

2022年6月、FASBはASU 2022-03、ASC分テーマ820“契約販売制限された株式証券の公正価値計量”を発表した。ASUは、公正な価値で持分証券を測定する際に契約販売制限を考慮しないことを明確にし、公正な価値で測定された契約販売制限によって制限された持分証券の新しい開示要求を導入するために、ASC 820を修正する。ASUは公正な価値で計量された株式と株式リンク証券の所有者と発行者に適用される。本ASUにおける改正案は,2023年12月15日以降の会計年度およびこれらの会計年度内の移行期間内に会社に有効である。未印刷または印刷可能な中期および年度財務諸表については、早期採用が許可されている。会社はまだこの声明が簡明な財務諸表に与える影響を評価している

経営陣は他の最近公布されたがまだ発効していない会計基準を現在採用すれば当社の審査されていない簡明財務諸表に重大な影響を与えると信じていない

表外手配

2022年9月30日及び2021年12月31日まで、規則第303(A)(4)(Ii)項で定義された表外手配は何もありませんS-K

“雇用法案”

雇用法案には、条件を満たした上場企業に対するいくつかの報告要件の緩和を含むいくつかの条項が含まれている。我々は、“新興成長型企業”の資格に適合しており、“雇用法案”によれば、非上場企業の発効日に基づく新たなまたは改正された会計声明を遵守することができる。我々は、新たな会計基準の採用や改訂を延期することを選択しているため、非新興成長型企業に新たなまたは改訂された会計基準の採用を要求する関連日にこれ等の基準を遵守することはない可能性がある。したがって、私たちが監査していない簡明財務諸表は、上場企業の発効日までに新たなまたは改訂された会計声明を遵守している会社と比較できない可能性があります

さらに、私たちは雇用法案で規定されている他の減少した報告書要求に依存する利点を評価している。JOBS法案に規定されているいくつかの条件に適合する場合、“新興成長型企業”として、このような免除に依存することを選択すれば、(I)サバンズ-オキシリー法第404条に基づいて、我々の財務報告内部統制システムに関する監査員証明報告書の提供を要求されない可能性があり、(Ii)ドッド·フランクウォールストリート改革および消費者保護法に基づいて非新興成長型上場企業に開示される可能性のあるすべての報酬情報を提供する。(Iii)PCAOBが採用する可能性のある強制監査会社が監査および監査を経ていない簡明な財務諸表(監査および分析)に関する補足資料をローテーションまたは提供することに関する任意の規定、および(Iv)役員報酬と業績との間の相関、および主要役員報酬と従業員報酬中央値との比較など、いくつかの役員報酬に関連する項目を開示すること。これらの免除は、私たちが最初の公募が完了してから5年以内に適用されるか、または早いものに準ずる“新興成長型会社”ではなくなる

 

第三項です。

市場リスクの定量的·定性的開示について

取引法第12 b-2条の定義によると、我々は小さな報告会社であり、本プロジェクトに要求される他の情報を提供する必要はない

 

第四項です。

制御とプログラム

情報開示制御とプログラムの評価

我々の経営陣(私たちの最高経営責任者やCEOを含む)の監督と参加の下で、ルール13 a-15(E)と呼ばれる2022年9月30日までの財政四半期末における開示制御およびプログラムの有効性を評価した15d-15(e)“取引法”による。この評価に基づき、我々の最高経営責任者および最高財務責任者は、本報告に係る期間中に、我々の開示制御プログラムおよびプログラムが2022年9月30日に発効すると結論した

 

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カタログ表

開示制御および手続きは、私たちが取引法報告で開示を要求した情報が、米国証券取引委員会規則および表で指定された期間内に記録、処理、集約および報告され、これらの情報が、必要な開示に関する決定をタイムリーに行うために、私たちのCEOおよび最高財務官または同様の機能を果たす者を含む、私たちの経営陣に蓄積されて伝達されることを目的としている

財務報告の内部統制の変化

2022年9月30日までの財政四半期中、財務報告の内部統制に大きな影響を与えなかったか、または合理的に財務報告の内部統制に大きな影響を与える可能性が高いForm 10-Q四半期報告がカバーする変化

第2部-その他の資料

 

第1項。

法律訴訟

ない

 

第1 A項。

リスク要因

本四半期報告日現在、2022年3月29日に米国証券取引委員会に提出された10-K表年次報告と我々のForm四半期報告書に開示されたリスク要因は実質的に変化していない10-Q2022年5月13日に米国証券取引委員会に提出された書類であるが、以下のリスク要因は除外されている。私たちは将来アメリカ証券取引委員会に提出された文書で、これらの要素の変化を時々開示したり、他の要素を開示したりするかもしれない

最近アメリカや他の地方のインフレや金利が上昇し、最初の業務統合を達成することが難しくなるかもしれません

最近の米国や他の地方のインフレや金利の上昇は、上場証券(私たちの証券を含む)の価格変動を激化させ、他の国、地域、国際経済の中断を招く可能性があり、いずれも最初の業務統合を達成することを困難にする可能性がある

法律または法規の変更またはそのような法律または法規の解釈または適用方法の変化、または任意の法律、法規、解釈または適用に従わなかったことは、初期業務統合を交渉および完了する能力を含む、当社の業務に悪影響を及ぼす可能性があります

私たちは国、地域、州と地方政府、適用された非アメリカ司法管轄区の法律と法規、そしてこのような法律と法規の解釈と応用に支配されている。特に、私たちは、いくつかのアメリカ証券取引委員会および潜在的な他の法律および規制要件を遵守することを要求されています。私たちが初期業務統合を達成することは、いくつかの法律、法規、解釈、申請を遵守する能力に依存するかもしれませんが、任意の業務後の合併会社は、他の法律、法規、解釈、申請の制約を受ける可能性があります。上記の規定を遵守して監視することは困難で、時間がかかり、費用がかかるかもしれない。これらの法律法規やその解釈や応用も時々変化する可能性があり、これらの変化は、初期業務統合を交渉し、完了する能力を含む、我々の業務に実質的な悪影響を及ぼす可能性がある。解釈及び適用される適用された法律又は法規を遵守しないことは、初期業務統合を交渉及び完了する能力を含む、我々の業務に実質的な悪影響を及ぼす可能性がある

2022年3月30日、米国証券取引委員会は、他の事項に加えて、SPACの初公募株(IPO)およびSPACと民間運営会社に関連する業務合併取引に追加的な開示要求を提出すること、このような会社の業務合併取引に適用される財務諸表要求を修正すること、米国証券取引委員会届出文書における一般的な使用予測および提案業務合併取引に関する予測をいつ開示するかに関する指導意見を更新および拡大すること、提案された業務合併取引におけるいくつかの参加者の潜在的な責任を増加させること、およびSPACが1940年の投資会社司法の規制をどの程度受ける可能性があるかに影響することを提案する規則を発表する。これらの規則が採択されれば、提案形式でも改訂形式でも、初期業務統合を交渉および完了する能力を含む当社の業務に重大な悪影響を及ぼす可能性があり、これに関連するコストや時間を増加させる可能性がある

 

第二項です。

未登録株式証券の販売及び収益の使用

ない

 

第三項です。

高級証券違約

ない

 

第四項です。

炭鉱の安全情報開示

適用されません

 

五番目です。

他の情報

ない

 

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カタログ表
第六項です。

展示品です

 

展示品
番号をつける

  

説明する

31.1*    規則に従って行政総裁(首席行政官)を検証する13a-14(a)そして15d-14(a)2002年サバンズ-オキシリー法案第302条に基づいて可決された1934年証券取引法に基づく
31.2*    規則に従って首席財務官(首席財務·会計官)を認証する13a-14(a)そして15d-14(a)2002年サバンズ-オキシリー法案第302条に基づいて可決された1934年証券取引法に基づく
32.1**    2002年サバンズ-オキシリー法案第906節で採択された“米国法典”第18編1350条による最高経営責任者(CEO)の認証。
32.2**    2002年にサバンズ·オクスリ法案第906節で可決された“米国法典”第18編1350条による首席財務官(首席財務·会計官)の認証
101.INS*    XBRLインスタンスドキュメントを連結する
101.SCH*    イントラネットXBRL分類拡張アーキテクチャ文書
101.CAL*    インラインXBRL分類拡張計算リンクライブラリ文書
101.DEF*    インラインXBRL分類拡張Linkbase文書を定義する
101.LAB*    XBRL分類拡張ラベルLinkbase文書を連結する
101.PRE*    インラインXBRL分類拡張プレゼンテーションLinkbaseドキュメント
104*    表紙相互データファイル(添付ファイル101に含まれるイントラネットXBRLのフォーマット)

 

*

本局に提出します

**

手紙で提供する

 

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カタログ表

サイン

1934年の証券取引法の要求によると、登録者は、本報告が正式に許可された次の署名者がその署名を代表することを正式に促した

 

日付:2022年11月14日     SLAM社です。
    差出人:  

/s/シュグラッティ

    名前:   シュグラッティが大好きです
    タイトル:   議長.議長
      (首席行政主任)
    差出人:  

/s/Joseph Taeid

    名前:   ジョセフ·テッド
    タイトル:   首席財務官
      (首席財務会計官)

 

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