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アメリカです
アメリカ証券取引委員会
ワシントンD.C.，20549
表10-Q
(マーク1)
☒1934年証券取引法第13条又は15(D)条に規定する四半期報告
本四半期末まで2022年9月30日
あるいは…。
☐1934年証券取引法第13条又は15条に基づいて提出された移行報告
_から_への過渡期
手数料書類番号001-40812
https://www.sec.gov/Archives/edgar/data/1866550/000186655022000080/twks-20220930_g1.jpg
ThoughtWorks Holding，Inc.
(登録者の正確な氏名はその定款に記載)
デラウェア州82-2668392
(明またはその他の司法管轄権
会社や組織)
(税務署の雇用主
識別コード)
東倫道夫街200号、25階
シカゴです, イリノイ州60601
(312) 373-1000
(登録者は主に事務室の住所を実行し、郵便番号と電話番号、市外局番を含む)
同法第12条(B)に基づいて登録された証券：
クラスごとのタイトル取引記号登録された各取引所の名称
普通株、額面0.001ドルTWKSナスダック世界ベスト市場
再選択マークは、登録者が(1)過去12ヶ月以内(または登録者がそのような報告の提出を要求されたより短い期間)に、1934年の証券取引法第13条または第15(D)節に提出されたすべての報告書を提出したかどうか、および(2)過去90日以内にそのような提出要件に適合しているかどうかを示すはい、そうです ☒ No ☐
再選択マークは、登録者が過去12ヶ月以内(または登録者がそのような文書の提出を要求されたより短い時間以内)に、S−T規則405条(本章232.405節)に従って提出を要求した各相互作用データファイルを電子的に提出したか否かを示すはい、そうです ☒ No ☐
登録者が大型加速申告会社，加速申告会社，非加速申告会社，小さな報告会社，あるいは新興成長型会社であることを再選択マークで示す。取引法第12 b-2条の規則における“大型加速申告会社”、“加速申告会社”、“小申告会社”、“新興成長型会社”の定義を参照されたい。
大型加速ファイルサーバ☐ファイルマネージャを加速する☐
非加速ファイルサーバ☒規模の小さい報告会社☐
新興成長型会社☒
新興成長型企業であれば、登録者が延長された移行期間を使用しないことを選択したか否かを再選択マークで示し、取引所法第13(A)節に提供された任意の新たまたは改正された財務会計基準を遵守する☒    
登録者が空殻会社であるか否かをチェックマークで示す(取引法第12 b-2条で定義されるように)：はい☐ No ☒
2022年11月10日までに314,838,787登録者は普通株式の株式を発行した。

カタログ表
ThoughtWorks Holding，Inc.
Form 10-Q四半期レポート
カタログ
ページ
前向きに陳述する
3
第1部金融情報
プロジェクト1
財務諸表の簡明合併(監査なし)
5
2022年9月30日(未監査)及び2021年12月31日までの簡明総合貸借対照表
5
2022年9月30日と2021年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月間簡明合併(赤字)損益表と全面(赤字)収益表(未監査)
6
2022年9月30日と2021年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月間の転換可能な優先株と株主権益簡明総合変動表(監査なし)
7
2022年9月30日と2021年9月30日まで9ヶ月簡明総合現金フロー表(監査なし)
9
簡明合併財務諸表付記(未監査)
11
プロジェクト2
経営陣の財務状況と経営成果の検討と分析
25
第3項
市場リスクの定量的·定性的開示について
42
プロジェクト4
制御とプログラム
42
第2部：その他の情報
プロジェクト1
法律訴訟
44
第1 A項
リスク要因
44
プロジェクト2
未登録株式証券販売と収益の使用
44
第3項
高級証券違約
44
プロジェクト4
炭鉱安全情報開示
44
第5項
その他の情報
44
プロジェクト6
陳列品
45
サイン
46

カタログ表
前向きに陳述する
このForm 10-Q四半期報告(“四半期報告”)には“前向きな陳述”が含まれており、その意味は改正された“1995年米国プライベート証券訴訟改革法”に適合している。前向き陳述は、非歴史的事実の陳述を含み、“予想”、“信じ”、“可能”、“推定”、“期待”、“意図”、“可能”、“計画”、“潜在”、“予測”、“プロジェクト”、“求める”、“求める”、“努力”、“意志”などの用語で識別することができる。“将”または同様の表現およびこれらの語の否定は、これらの語がないことは、宣言が前向きでないことを意味するわけではない。前向きな陳述は主に“経営陣の財務状況と経営結果の議論と分析”というタイトルの章に含まれている。展望的陳述には、私たちの将来可能または仮定された経営結果、顧客ニーズ、業務戦略、技術発展、融資と投資計画、競争地位、私たちの業界、マクロ経済と規制環境、潜在的成長機会、および競争影響に関する情報が含まれるかもしれない。
展望性陳述は既知と未知のリスク、不確定性とその他の要素に関連し、著者らの実際の結果、業績或いは成果と展望性陳述の明示或いは暗示の任意の未来の結果、業績或いは成果とは大きく異なる可能性がある。このような不確実性を考慮して、あなたは展望的な陳述に過度に依存してはいけない。また、前向きな陳述は、本四半期までの報告が発表された日までの私たちの経営陣の信念と仮定のみを代表しています。あなたはこの四半期の報告書と私たちが証拠として提出した文書を完全に読んで、私たちの未来の実際の結果が私たちが予想していたものと大きく異なるかもしれないということを理解しなければならない
実際の結果が私たちの予想と大きく異なる可能性がある重要な要素は
•成長戦略を実行できないかもしれません
•私たちがビジネスを創造し維持する能力は市場での名声にかかっています
•私たちは成功して、採用、訓練、そして技能のある専門家を引き留め、顧客のプロジェクトにサービスしなければなりません。私たちは利益を維持するために、私たちの専門家を効果的に配置しなければなりません
•賃金、持分給与、その他の報酬支出の増加は、競争優位を維持し、コストを増加させることを阻害するかもしれない
•私たちの思想文化を積極的に発展させて保護できなければ、私たちの業務と運営は損なわれるかもしれない
•私たちのグローバルビジネスは私たちを経営、地政学、規制、法律、経済リスクに直面させます
•私たちの業務、財務状況、経営業績は外貨為替レートの変動や有効税率の変化の悪影響を受ける可能性があります
•もし私たちが十分に革新、適応、および/または新興技術および関連顧客ニーズの先端を維持できなければ、私たちは実質的な悪影響を受けるかもしれない
•私たちは新しい顧客を引き付けることに成功したり、既存の顧客との関係を保留したりすることができないかもしれません
•私たちは激しい競争に直面し、急速に発展する業界で運営されており、将来の見通しを評価することは困難である
•私たちは一般的に顧客と長期的な約束や契約を持っていない
•私たちは私たちのサービス販売と実施周期が長すぎるというリスクに直面している
•私たちの解決策やサービスの価格設定を正確に行うことができなければ、私たちの解決策やサービスに有利な価格を維持し、顧客から売掛金を受け取ることができない場合、あるいは顧客への契約や他の義務を履行できなければ、私たちの収益力は影響を受ける可能性があります
•新冠肺炎疫病は私たちの業務と運営に影響を与え、未来の新冠肺炎疫病が私たちにもたらす業務と運営挑戦は私たちに実質的な不利な影響を与えるかもしれない
•私たちはセキュリティ違反やプライバシーやデータ保護に関するリスクに直面しており、これらのリスクを管理できなければ、大きな責任を招く可能性があります
•私たちは私たちの知的財産権の不正使用を防ぐことができないかもしれません。私たちの知的財産権は私たちの業務と競争地位を保護するのに十分ではないかもしれません
•Apax Partners L.L.P.コンサルティングを提供する投資ファンドが、実際または予想される利益衝突を引き起こす可能性がある投資基金によって制御されている
•私たちの“制御された会社”としての地位は、ある企業の管理要求を守ることを免れ、私たちの“新興成長型会社”としての地位は、低下した上場企業の報告要求を守ることができるようになる

3
カタログ表
2022年3月8日に米国証券取引委員会(以下“米国証券取引委員会”と略す)に提出された2021年12月31日までの財政年度Form 10−K年度報告(“2021年年報”)で“リスク要因”と題する節に開示された他の要因
私たちの多くの展望的な陳述は私たちの運営予算と予測から来ており、これらの予算と予測は多くの詳細な仮定に基づいている。私たちは私たちの仮定が合理的だと信じているが、私たちは既知の要素の影響を予測することは非常に困難であり、私たちは私たちの実際の結果に影響を与える可能性のあるすべての要素を予測することはできないと警告する。実際の結果が我々の予想または警告声明と大きく異なる可能性のある重要な要素は、本四半期報告および2021年年次報告書で“リスク要因”と題する“経営層の財務状況および経営結果の議論および分析”と題する部分的に開示された要因を含むが、これらに限定されない。私たちまたは私たちを代表するすべての人々の書面と口頭前向き声明は、これらの警告声明と、私たちがアメリカ証券取引委員会(“アメリカ証券取引委員会”)に提出された他の文書および公共通信で時々行われる他の警告声明によって明確に制限されている。あなたはこのような危険と不確実性の背景で、この四半期の報告書のすべての展望的な陳述を評価しなければならない
私たちはあなたに上に言及された重要な要素があなたに重要なすべての要素を含まないかもしれないということを想起させる。しかも、私たちは私たちが予想していた結果や事態の発展を達成するか、または実質的に達成されても、それらが私たちの予想された方法で結果をもたらしたり、私たちの運営に影響を及ぼすことを保証することはできません。本四半期報告書に含まれる前向きな陳述は、本四半期報告書の発表日にのみ行われる。法律に別の要求がない限り、私たちは新しい情報、未来の事件、または他の理由でいかなる前向きな陳述を更新または修正する義務を負わない


4
カタログ表
第1部財務情報
第1項財務諸表の簡明合併(監査なし)
ThoughtWorks Holding，Inc.
簡明合併貸借対照表
(千単位で、共有データや1株当たりのデータは含まれていない)
2022年9月30日2021年12月31日
(未監査)
資産
流動資産：
現金と現金等価物$184,544 $368,209 
売掛金，引当額を差し引くと#ドル11,734そして$8,916お別れします
145,686 145,874 
未開票売掛金172,766 104,057 
前払い費用と他の流動資産33,438 60,799 
流動資産総額536,434 678,939 
財産と設備、純額37,656 34,500 
使用権資産38,168 — 
無形資産と他の資産：
商誉394,398346,719
商標273,000273,000
顧客関係、ネットワーク123,962125,867
他の非流動資産30,401 25,125 
総資産$1,434,019 $1,484,150 
負債と株主権益
流動負債：
売掛金$4,799 $4,773 
長期債務--流れ7,150 7,150 
所得税に対処する31,408 15,693 
補償すべきである113,120 87,059 
収入を繰り越す2,352 13,807 
付加価値税と販売税を納めるべきだ1,826 7,954 
費用を計算する27,500 44,094 
賃貸負債、流動15,076 — 
流動負債総額203,231 180,530 
非流動賃貸負債25,888 — 
長期債務、流動部分を減らす393,492 497,380 
繰延税金負債61,424 78,944 
その他長期負債20,326 18,805 
総負債704,361 775,659 
引受金とその他の事項
株主権益：
転換可能優先株、$0.001額面価値100,000,000株式を許可してゼロそれぞれ2022年9月30日および2021年12月31日に発行および未返済になる
— — 
普通株、$0.001額面価値1,000,000,000株式を許可して365,376,105そして356,117,752すでに発行されている314,733,382そして305,132,181未返済日はそれぞれ2022年9月30日と2021年12月31日である
365 356 
国庫株50,642,723そして50,985,571株式は2022年9月30日と2021年12月31日にそれぞれ
(625,155)(629,424)
追加実収資本1,572,038 1,390,630 
その他の総合損失を累計する(53,254)(10,863)
赤字を残す(164,336)(42,208)
株主権益総額729,658 708,491 
総負債と株主権益$1,434,019 $1,484,150 
付記は簡明総合財務諸表の構成要素を構成する。









5

カタログ表
ThoughtWorks Holding，Inc.
簡明合併(赤字)収益表と総合(赤字)収益表(未監査)
(千単位で1株当たりおよび1株当たりのデータは含まれていない)

9月30日までの3ヶ月間9月30日までの9ヶ月間
2022202120222021
収入.収入$332,447 $285,051 $985,494 $783,145 
運営費用：
収入コスト236,007 183,945 739,097 471,047 
販売、一般、行政費用89,559 113,019 297,587 248,366 
減価償却および償却5,303 4,173 15,364 13,007 
総運営費330,869 301,137 1,052,048 732,420 
営業収入(赤字)1,578 (16,086)(66,554)50,725 
その他(費用)収入：
利子支出(5,871)(6,734)(15,502)(20,316)
実現したと実現していない純外貨損失(13,127)(1,934)(21,614)(3,608)
その他の収入，純額2,056 162 1,731 306 
その他の収入総額(16,942)(8,506)(35,385)(23,618)
所得税前収入(15,364)(24,592)(101,939)27,107 
所得税費用16,027 643 19,348 15,605 
純収益$(31,391)$(25,235)$(121,287)$11,502 
その他総合(赤字)収入、税引き後純額：
外貨換算調整(18,110)(7,109)(42,391)(9,002)
総合収益$(49,501)$(32,344)$(163,678)$2,500 
普通株1株当たり純損失：
1株当たりの普通株は基本損失だ$(0.10)$(0.10)$(0.39)$(0.20)
薄めて普通株当たり損をする$(0.10)$(0.10)$(0.39)$(0.20)
加重平均流通株：
基本的な情報311,621,233 241,351,052 309,481,860 237,121,811 
薄めにする311,621,233 241,351,052 309,481,860 237,121,811 
付記は簡明総合財務諸表の構成要素を構成する。









6

カタログ表
ThoughtWorks Holding，Inc.
償還可能な転換可能優先株と株主権益簡明総合変動表(監査なし)
(単位：千、共有データを除く)
償還可能で転換可能な優先株普通株財務局その他の内容
実収資本		その他の総合損失を累計する保留する
収益(赤字)
株金額株金額株金額合計する
2020年12月31日の残高23,493,546 $322,800 278,322,716 $279 572,711 $(1,608)$381,172 $(1,589)$106,458 $484,712 
純収入— — — — — — — — 18,585 18,585 
その他総合損失、税引き後純額— — — — — — — (3,968)— (3,968)
オプション行使時に普通株式を発行する— — 27,184 — — — 62 — — 62 
普通株発行— — 133,313 — — — 1,873 — — 1,873 
Aシリーズを発行して転換可能な優先株を償還し、発行コストを差し引く$9.0百万
27,765,084 380,994 — — — — — — — — 
他にも— — — — — — (104)— — (104)
入札見積— — (50,412,860)— 50,412,860 (627,816)(10,391)(79,222)(717,429)
株に基づく報酬費用— — — — — — 1,874 — — 1,874 
2021年3月31日現在の残高51,258,630 $703,794 228,070,353 $279 50,985,571 $(629,424)$374,486 $(5,557)$45,821 $(214,395)
純収入— — — — — — — — 18,152 18,152 
その他の総合収益、税引き後純額— — — — — — — 2,075 — 2,075 
オプション行使時に普通株式を発行する— — 10,297 — — — 24 — — 24 
Bシリーズを発行して転換可能な優先株を償還し、発行コストを差し引く$2.8百万
8,231,328 122,228 — — — — — — — — 
配当をする— — — — — — (279,191)— (45,821)(325,012)
他にも— — — — — — 104 — — 104 
株に基づく報酬費用— — — — — — 8,362 — — 8,362 
2021年6月30日現在の残高59,489,958 $826,022 228,080,650 $279 50,985,571 $(629,424)$103,785 $(3,482)$18,152 $(510,690)
純損失— — — — — — — — (25,235)(25,235)
その他総合損失、税引き後純額— — — — — — — (7,109)— (7,109)
初公開時に普通株を発行し、発行コストを差し引く$30.3百万
— — 16,429,964 16 — — 314,700 — — 314,716 
償還可能な転換可能優先株を普通株に変換する(59,489,958)(826,022)59,489,958 60 — — 825,962 — — 826,022 
オプションを行使する際に普通株を発行し，源泉徴収後の純額を差し引く— — 1,116,471 1 — — (972)— — (971)
株に基づく報酬費用— — — — — — 72,600 — — 72,600 
2021年9月30日現在の残高— $— 305,117,043 $356 50,985,571 $(629,424)$1,316,075 $(10,591)$(7,083)$669,333 









7

カタログ表
償還可能で転換可能な優先株普通株財務局その他の内容
実収資本		その他の総合損失を累計する保留する
収益(赤字)
株金額株金額株金額合計する
2021年12月31日現在の残高— $— 305,132,181 $356 50,985,571 $(629,424)$1,390,630 $(10,863)$(42,208)$708,491 
純損失— — — — — — — — (59,904)(59,904)
その他総合損失、税引き後純額— — — — — — — (5,679)— (5,679)
普通株式の発行は株式インセンティブ奨励に用いられ，源泉徴収後の純額を控除する— — 4,736,820 5 — — (28,047)— — (28,042)
持分奨励金を得るために庫蔵株を再発行する— — 155,806 — (155,806)1,940 (1,796)— — 144 
株に基づく報酬費用— — — — — — 120,737 — — 120,737 
ASU採用による2016-13年度の累積影響— — — — — — — — (841)(841)
2022年3月31日現在の残高— $— 310,024,807 $361 50,829,765 $(627,484)$1,481,524 $(16,542)$(102,953)$734,906 
純損失— — — — — — — — (29,992)(29,992)
その他総合損失、税引き後純額— — — — — — — (18,602)— (18,602)
普通株式の発行は株式インセンティブ奨励に用いられ，源泉徴収後の純額を控除する— — 888,186 1 — — 2,442 — — 2,443 
持分奨励金を得るために庫蔵株を再発行する— — 51,311 — (51,311)639 (496)— — 143 
株に基づく報酬費用— — — — — — 54,948 — — 54,948 
2022年6月30日までの残高— $— 310,964,304 $362 50,778,454 $(626,845)$1,538,418 $(35,144)$(132,945)$743,846 
純損失— — — — — — — — (31,391)(31,391)
その他総合損失、税引き後純額— — — — — — — (18,110)— (18,110)
普通株式の発行は株式インセンティブ奨励に用いられ，源泉徴収後の純額を控除する— — 3,633,347 3 — — (13,635)— — (13,632)
持分奨励金を得るために庫蔵株を再発行する— — 135,731 — (135,731)1,690 (1,541)— — 149 
株に基づく報酬費用— — — — — — 48,796 — — 48,796 
2022年9月30日までの残高— $— 314,733,382 $365 50,642,723 $(625,155)$1,572,038 $(53,254)$(164,336)$729,658 
付記は簡明総合財務諸表の構成要素を構成する。









8

カタログ表

ThoughtWorks Holding，Inc.
簡明合併現金フロー表(監査なし)
(単位：千)
9月30日までの9ヶ月間
20222021
経営活動のキャッシュフロー：
純収益$(121,287)$11,502 
純(損失)収入を経営活動に提供する現金純額に調整する：
減価償却および償却費用25,561 21,702 
不良債権支出(回収)2,447 (611)
繰延所得税割引(24,087)(12,209)
株に基づく報酬費用224,481 82,836 
外貨為替損失を実現しない24,953 3,912 
資産を使用する非現金レンタル費用13,807 — 
その他の経営活動，純額(546)1,360 
経営性資産と負債変動状況：
売掛金(10,803)(3,960)
未開票売掛金(78,445)(39,670)
前払い費用と他の資産(4,856)(29,147)
賃貸負債(11,842)— 
売掛金(177)1,602 
費用とその他の負債を計算すべきである17,135 58,182 
経営活動が提供する現金純額56,341 95,499 
投資活動によるキャッシュフロー：
財産と設備を購入する(19,672)(21,504)
固定資産所得金を処分する437 375 
買収，買収現金を差し引いた純額(70,011)(44,759)
投資活動のための現金純額(89,246)(65,888)
資金調達活動のキャッシュフロー：
初公開の収益は，発行コストと引受割引を差し引く— 314,716 
Aシリーズを発行して転換可能な優先株を償還して得られた金は，発行コストを差し引く— 380,994 
Bシリーズを発行して転換可能な優先株を償還して得た金は，発行コストを差し引くことができる— 122,228 
普通株式を発行して得た金— 1,873 
長期債務を返済する(105,363)(234,921)
債務発行コストの支払い— (7,098)
長期債務借款収益— 401,285 
オプションを行使して普通株を発行して得られた収益は，従業員の源泉徴収税金を差し引いた純額である5,651 (885)
買収要約に基づいて購入した株式とオプション— (701,960)
支払済み配当金— (315,003)
入札見積時に支払われた源泉徴収税(15,469)— 
先に発表した配当金のための源泉徴収税(10,009)— 
配当金の株式純額決済に関する前納税(33,017)— 
他の資金調達活動、純額(6)1,317 
融資活動のための現金純額(158,213)(37,454)
現金、現金等価物および限定現金に及ぼす為替レート変動の影響(18,032)(3,394)
現金、現金等価物、および限定的な現金純減少(209,150)(11,237)
期初現金、現金等価物、および限定現金394,942 492,199 
期末現金、現金等価物、および制限現金$185,792 $480,962 









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カタログ表

ThoughtWorks Holding，Inc.
簡明合併現金フロー表(監査なし)
(単位：千)
9月30日までの9ヶ月間
20222021
キャッシュフロー情報の追加開示：
支払の利子$14,486 $18,736 
納めた所得税$22,830 $21,307 
非現金融資活動の追加開示：
課税料金に計上された源泉徴収税$— $34,539 
給与に計上された源泉徴収税金$11,534 $— 
前払い費用や他の流動資産に含まれる配当権コスト$105 $— 
転換可能優先株を普通株に変換する$— $826,022 
株式の純決算額を行使する$— $3,611 
現金、現金等価物、および制限現金の入金：
現金と現金等価物$184,544 $452,810 
他の流動資産に含まれる制限された現金— 26,827 
他の非流動資産に含まれる制限された現金1,248 1,325 
現金総額、現金等価物、および限定現金$185,792 $480,962 
    付記は簡明総合財務諸表の構成要素を構成する。









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カタログ表


ThoughtWorks Holding，Inc.
簡明合併財務諸表付記(未監査)
Note 1 – 業務と重要会計政策の概要
ThoughtWorks Holding，Inc.(およびその子会社，“会社”)は複雑な企業アプリケーションを開発，実施，サービスし，ビジネス技術相談を提供する.同社はオーストラリア、ブラジル、カナダ、チリ、中国、エクアドル、フィンランド、ドイツ、香港、インド、イタリア、オランダ、ルーマニア、シンガポール、スペイン、タイ、イギリス、米国で業務を展開している。ThoughtWorks Holding，Inc.はThoughtWorks，Inc.および他の子会社の最終親会社である.
列報と合併の基礎
添付されている監査されていない簡明な総合財務諸表は、Thoughtworks Holding，Inc.およびその子会社の勘定を含む。合併では、すべての会社間口座と取引がキャンセルされた。これらの監査されていない簡明な連結財務諸表は、会社の2021年度報告書に含まれる連結財務諸表と付記とともに読まなければならない年次報告書。
前期連結財務諸表と付記中のいくつかの額は、2022年の列報方式に適合するように再分類された。これらの改訂は，以前に報告された業務結果に影響を与えない.
財務諸表の作成と概算の使用
このような簡明な総合財務諸表の作成はアメリカ公認会計原則(“公認会計原則”)及びアメリカ証券取引委員会の中期財務報告に関する適用規則及び規定に符合する。公認会計原則“は、財務諸表の日に報告された資産および負債額ならびにまたは有資産および負債の開示、ならびに報告期間内に報告された収入および支出に影響を与えるために、管理層に推定および仮定を要求する。同社は、信用損失準備、営業権および長期資産の推定および減価、所得税、課税ボーナス、または有、株式ベースの補償および訴訟費用に関する推定を含むその推定値を継続的に評価する。同社の見積もりは、現在の期待と歴史的経験および経営陣がこのような場合に合理的だと考えている他の仮定に基づいている。これらの見積りは，資産と負債の帳簿価値を判断する基礎を構成しており，資産や負債の価値が他のソースから見えない場合には.実際の結果はこれらの見積もりとは異なる可能性があり、このような違いは将来の統合財務諸表の簡素化に大きな影響を与える可能性がある。中期的な経営業績は必ずしも通年で取得可能な業績を代表するとは限らない。経営陣は、公平列報に添付されている審査されていない簡明総合財務諸表を審査するために行わなければならないすべての調整はすでに含まれており、すべての調整は正常と経常的な性質に属すると考えている。
制限現金
キャッシュフロー表に表示されている期間初めおよび期末総額を照合する際に、制限された現金には、現金および現金等価物が含まれる。制限された現金は引き出しや使用に関して制限されている。同社は各種金融機関に保管されている現金を制限している。これらの金額を保有するのは，銀行保証と政府要求に関する金額を確保し，会社クレジットカードの担保とするためである。
企業合併
当社は買収会計方法を用いて企業合併に対して会計計算を行い、この方法は買収日の推定公正価値に基づいて、買収対価の公正価値を買収した資産と負担した負債に分配することを要求している。業務買収のための純資産の公正価値は、経営陣が合理的と考えている期待と仮定に基づいて決定される。移転の購入対価格は、買収された資産と負担する負債の公正価値を超える部分が記録されている
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カタログ表


善意として。計量期間中に買収された資産や負債に関する追加情報を取得するため、買収日から1年を超えないため、会社は買収した資産と負担した負債の調整を記録し、営業権を相殺する可能性がある。計量期間経過後，いずれの調整も簡明合併損益表と総合損益表に記入した。買収コストは発生時に費用を計上する
いくつかの企業合併は対価協定を含むか、またはある可能性がある。会社(The Company)モンテカルロシミュレーションを使用して、対価格負債の公正価値を決定または有する。負債は報告日ごとに公平な価値で再計量され、他の収入(費用)、簡明総合(損失)収益、全面(損失)収益表に調整を記録した。
政府援助
同社は中国とシンガポールで従来から現金形式で政府補助金を受けており、レンタル料、賃金、研修福祉、税収などの費用に関連している。この等補助金は簡明総合(損失)損益表及び全面(損失)損益表内の販売、一般及び行政(“SG&A”)支出或いは収入コスト内の関連支出に入金されている。同社は2022年9月30日までの3カ月と9カ月で無形の金額を記録した。
信用損失準備
当社は2022年第1四半期にASU 2016-13，金融商品-信用損失(テーマ326)を採用した。さらなる議論については、以下の“最近採用された会計基準”を参照されたい当社は主に貿易売掛金と請求書を発行していない売掛金を介して信用リスクに直面しています。会社の信用損失準備に関する活動は以下のとおりである(千計)
9月30日までの9ヶ月間
2022
信用損失準備·期初残高$(8,916)
会計基準採用の影響(841)
当面の予想信用損失準備金(2,447)
手当の割り出しを記入する114 
以前残した金の額を追討する— 
為替レートによる変化356 
信用損失準備、期末残高$(11,734)
最近採用された会計基準
2016年2月、財務会計基準委員会(“FASB”)は、会計基準更新(ASU)第2016-02号、リース(主題842)を発表し、リース会計の既存会計基準を改正し、テナントに使用権資産とリース負債(短期賃貸を除く)を記録することで貸借対照表上のほぼすべての賃貸を確認することを要求した。会社は2022年1月1日からこの基準を採用している。当社は改正された遡及移行法を選択しているため、当社は採用日前の期間についてその比較可能期間の財務資料を調整したり、新たな必要なレンタル開示を作成したりすることはありません。会社は一括実方便を使用することを選択し，会社は，(I)契約がテナントであるかどうか，またはテナントを含むかどうか，(Ii)テナント分類，および(Iii)テナントによる初期直接コストを再評価しないことを許可している。当社は、リース期間の決定やリース資産の減価を行う際に事後諸葛亮を使用することを許可する事後実際の方便を選択していません。同社は、確認要求を12カ月または12カ月以下の短期賃貸に適用するのではなく、直線ベースでレンタル支払いをレンタル期間内の費用として確認することを選択している。同社はまた、賃貸と非リース構成要素を会社のすべての賃貸資産の単一構成要素に統合するオプションを選択した。通過後、会社は#ドルを記録した40.9100万ドルの使用権資産と43.7百万ドルのレンタル負債です。注7を参照してください賃貸借証書更なる議論のために。
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カタログ表


2016年6月、FASBはASU 2016-13、金融商品-信用損失(特別テーマ326)：金融商品信用損失の計量を発表し、会計指導を修正し、歴史経験、現在の状況及び合理的かつ支持可能な予測に基づいてすべての予想損失、或いは現在の予想信用損失(CECL)モデルを測定することを要求した。売掛金、融資、その他の金融商品について、会社は、発生した損失モデルではなく、可能な損失を反映した信用損失を確認するために、前向き予想損失モデルを使用することを要求されている。2019年11月、FASBはASU 2019-10を発表し、CECL規格の発効日を延期した。このガイドラインと関連改訂は、それらの会計年度内の移行期間を含め、2022年12月15日以降の会計年度内に当社が有効であり、早期採用を許可している。改訂の実施は，発効日までの留保報酬を累積効果調整することで実施される.
同社は早くからこの会計基準を採用し、改正トレーサビリティ法を採用し、2022年1月1日までの利益剰余金の累積効果調整を行っている。主に貿易売掛金と請求書が発行されていない売掛金に影響を与える。当社は過去の信用損失経験を分析し、予想される信用損失率を策定する際に現在の状況と合理的な予測を考慮する。この新しい基準を採用することは会社の簡明な総合財務諸表に実質的な影響を与えていない。
2021年11月、FASBは、(1)政府援助を受ける際、および(2)贈与または寄付会計モデルを使用して他の会計指導を類推する際に、いくつかの開示を提供することを要求するASU 2021-10を発表した。この指導意見は2021年12月15日以降の財政年度にすべての実体に有効である。エンティティは、(1)会計基準編集(“ASC”)832の範囲内で財務諸表に反映される通過日までのすべての取引、および通過日の後に行われるすべての新しい取引に前向きに適用することができ、または(2)ASUの規定を遡及適用することができる。同社は2022年1月1日に前向きにこの基準を採用した。この基準を採用することは、会社の簡明な総合財務諸表に実質的な影響を与えていない。
最近発表された未採用の会計公告
2020年3月、FASBはASU 2020-04、参考金利改革(特別テーマ848)：参考金利改革が財務報告に与える影響を促進し、公認された会計原則を契約、契約保証関係と他の取引に適用するために一時的に選択可能な方便と例外を提供し、予想される市場がLIBORと他の銀行間の同業借り換え金利から代替参考金利への移行に関する財務報告負担を軽減するために、参考金利改革(特別テーマ848)を発表した。これらのオプション修正案の有効期限は2020年3月12日から2022年12月31日までで、採択されると、2022年12月31日まで適用される可能性がある。同社は現在、このASUの簡明な連結財務諸表への影響を評価しており、2023年1月1日からの次年度にこの新基準を採用する。
2021年10月、FASBはASU 2021-08を発表し、ASC 805を改訂し、事業組合における契約資産および契約負債を確認および計量するために、エンティティアプリケーションASU 2014-09、顧客との契約収入(主題606)を取得することを要求した。この指導意見は，公共実体が2022年12月15日以降に開始する財政年度に有効であり，これらの財政年度内の過渡期を含む。各エンティティは，改正案の発効日または後に発生した企業合併にASUの規定を前向きに適用しなければならない。同社は現在、このASUの簡明な連結財務諸表への影響を評価しており、2023年1月1日からの次年度にこの新基準を採用する。

信用リスクその他のリスクと不確定要因が集中している
2022年9月30日と2021年9月30日までの3ヶ月間、同社の米国以外の業務による収入は約62%和66%、それぞれ約63%和652022年9月30日と2021年9月30日までの9カ月間はそれぞれ2%だった。
2022年9月30日と2021年12月31日までの約70%和73売掛金と未開票売掛金の売掛金はそれぞれ米国以外の顧客からのものである。会社は2022年9月30日と2021年12月31日現在、純資産と設備#ドルを所有している28.6百万ドルとドル26.6アメリカ以外の100万人です
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カタログ表


Note 2 – 収入確認
同社は顧客と締結した契約収入を顧客の地理的位置、業界垂直分野、収入契約タイプ別に分類している。顧客の地理的位置は会社の収入を知ることに関係しており、会社の収入は世界各地の顧客に専門的なサービスを提供しているからだ。同社は顧客を以下のカテゴリの1つに分類している5人業界垂直市場です。収入契約タイプは顧客契約の定価構造タイプによって区別され、顧客契約は主に時間と材料契約であるが、固定価格契約も含まれる。
収入分解
以下の表に顧客所在地別の会社収入(千単位)を示す
9月30日までの3ヶ月間9月30日までの9ヶ月間
2022202120222021
北米(1)$129,421 $103,769 $382,856 $290,954 
アジア太平洋地域(2)108,353 98,756 320,233 260,928 
ヨーロッパ(3)79,937 69,522 239,466 196,476 
青潭14,736 13,004 42,939 34,787 
総収入$332,447 $285,051 $985,494 $783,145 
(1)2022年9月30日と2021年9月30日までの3ヶ月、アメリカ再提出しました36.4%, or $121.1百万ドルと33.9%, or $96.5それぞれ会社の総収入の100万ドルを占めている。2022年9月30日までの9ヶ月と2021アメリカ代表は36.5%, or $359.7百万ドルと35.1%, or $275.0それぞれ会社の総収入の100万ドルを占めている。2022年9月30日と2021年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月を考慮して、カナダ事業が北米総収入に占める割合は10%未満であり、カナダ事業はどうでもいいと決定された。
(2)2022年と2021年9月30日までの3ヶ月間、オーストラリア代表は11.5%, or $38.4百万ドルと10.9%, or $31.0それぞれ会社の総収入の100万ドルを占めている。2022年と2021年9月30日までの9ヶ月間、オーストラリア代表は11.6%, or $114.5百万ドルと10.7%, or $83.7それぞれ会社の総収入の100万ドルを占めている。
(3)2021年9月30日までの3ヶ月間、連合王国は10.5%, or $30.0それぞれ会社の総収入の100万ドルを占めている。2022年9月30日までの9ヶ月間and 2021連合王国代表10.4%, or $102.6百万ドルと10.7%, or $83.5それぞれ会社の総収入の100万ドルを占めている。以下の日付までの3ヶ月と9ヶ月2021年9月30日ドイツ代表は10.5%, or $30.0百万ドルと10.7%, or $84.2それぞれ会社の総収入の100万ドルを占めている。2022年9月30日までの3ヶ月間、イギリスの収入が会社の総収入に占める割合は10%未満だった。2022年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月の間、ドイツの収入が会社の総収入に占める割合は10%未満だった。
2022年9月30日と2021年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月の収入が会社の総収入に占める割合が10%未満であることを考慮すると、他国はどうでもいいと判断されている。
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カタログ表


次の表に同社の業種別収入(千単位)を示す
9月30日までの3ヶ月間9月30日までの9ヶ月間
2022202120222021
技術とビジネスサービス$94,219 $75,086 $274,815 $211,226 
エネルギー、公共衛生サービス83,386 71,556 237,101 205,465 
小売と消費者57,919 57,723 182,982 146,647 
金融サービスと保険55,004 46,739 173,139 121,848 
車、旅行と交通41,919 33,947 117,457 97,959 
総収入$332,447 $285,051 $985,494 $783,145 
以下の表に契約タイプ別の会社収入(千単位)を示す
9月30日までの3ヶ月間9月30日までの9ヶ月間
2022202120222021
時間と材料$282,190 $237,533 $829,485 $635,608 
固定価格50,257 47,518 156,009 147,537 
総収入$332,447 $285,051 $985,494 $783,145 
契約残高
次の表は、会社契約資産と契約負債の概要(単位：千)：
自分から
2022年9月30日
自分から
2021年12月31日
未開票売掛金に含まれる契約資産$50,426 $25,408 
繰延収入に含まれる契約負債$2,352 $13,807 
契約資産は主に固定価格契約の未発行金額に関する。契約資産はサービスを提供していますが会社が無条件に掛け値を受け取る権利がないときに入金されます。貸借対照表の日またはその日までに提供される専門サービスですが、その後領収書を発行すると、未開売掛金に反映されます。
契約負債とは会社の顧客から受け取ったまだ稼いでいない収入のことです。これらの額は，今後各期間にサービスを提供する際に収入と記す予定である.2022年9月30日および2021年9月30日までの3ヶ月間、当社は確認します0.5百万ドルとドル0.5前年末に流動負債に計上された収入はそれぞれ100万ドルだった。2022年9月30日および2021年9月30日まで9ヶ月間、当社は確認します13.1百万ドルとドル11.2前年末に流動負債に計上された収入はそれぞれ100万ドルだった。
顧客契約のコストを得る
当社は当社が回収したい契約を得るために一定の増分コストを発生させています。当社は実際の便宜策を採用しており、当社が確認すべき資産の償却期間が1年以上であれば、発生時に契約を取得する増額コストを支出と確認しています。これらのコストは主に顧客担当者に支払われる手数料と関係があり、SG&A費用に含まれる。2021年第4四半期まで、同社は関連コストを資本化する長期契約を締結していない。
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カタログ表


以下の表は、同社が資産償却期間が1年以上の場合に契約および関連償却·減価を獲得するコスト(千単位)をまとめたものである
9月30日までの3ヶ月間9月30日までの9ヶ月間
2022202120222021
期初残高$1,642 $— $2,039 $— 
契約を資本化するコスト488 — 726 — 
償却資本化コスト(291)— (916)— 
為替レートによる変化(3)— (13)— 
期末残高$1,836 $— $1,836 $— 
余剰履行義務に割り当てられた取引価格
当社には一年以上の重大な将来履行義務はありません。したがって、当社は当初予想期限が1年以下の契約にオプション免除を適用します。
Note 3 – 買収する
2022年4月26日、会社はConnected Lab Inc.(“Connected”)の買収を完了し、Connected Lab Inc.はエンドツーエンドの製品設計と開発会社であり、彼らの顧客と協力して、業務の影響を推進する製品を発見し、交付し、全現金取引で完成し、総購入価格は1ドルである83.8百万ドル、あるいはドル79.4得られた現金の純額は百万ドルだ4.4何百万ドルもあります$14.0百万以下に説明するか、または対価格負債および他の調整がある。Connectedは現在同社が全額所有しています。今回の買収は、製品主導の設計過程を通じて業務問題を解決する会社の能力を高め、戦略の確定から発見と交付まで、北米におけるThoughtworksの顧客体験、製品、設計サービスシリーズを強化する
この買収について、同社は#ドルの負債を記録した14.0または対価格があり、総購入価格に計上され、簡明総合貸借対照表の計算費用に分類される。または対価負債の現在値は、モンテカルロシミュレーションを使用して決定され、このシミュレーションは、プレミアム支払いの平均現在値を計算する。プレミアムの公正価値計量は業績指標を含み、これは観察できない第三レベルの入力である。または対価格が現金で支払われる場合は、業績指標の実現状況によります。負債は報告日ごとに公平な価値で再計量され、他の収入(費用)、簡明総合(損失)収益、全面(損失)収益表に調整を記録した。2022年9月30日現在、最高潜在支払額は$16.0百万ドルです。確定された実際の支出は2023年第2四半期に行われる予定だ。
以下の表に示すか、対価負債の変動状況(千で計算)
9月30日までの3ヶ月間9月30日までの9ヶ月間
2022202120222021
期初残高$14,382 $— $— $— 
この期間の新規プロジェクト— — 13,996 — 
価値変動を公平に承諾する(2,955)— (2,427)— 
為替レートによって変化する(793)— (935)— 
期末残高$10,634 $— $10,634 $— 
同社はASC 805により買収を会計処理した企業合併それは.買収に関連して確認された営業権は、ある運営から得られる利益を反映している
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カタログ表


相乗効果。この業務買収のための純資産の公正価値は第3級投入を用いて決定されており、市場データが少ないか全くないことは、会社に将来のキャッシュフロー予測を仮定することが求められる。買収日から被買収企業の経営業績は簡明総合(赤字)収益表と総合(赤字)収益表に計上されている。今回の買収の予定運営結果は発表されておらず、会社の総合運営結果に影響を与えることは重要ではないからだ。
相互接続ネットワークに関する買収に関する総コストは1.5百万ドルとドル2.72022年9月30日までの3カ月および9カ月の百万元は、簡明総合(損失)損益計および全面(損失)損益計のSG&A支出にそれぞれ計上されている。
買収日現在、会社が買収した対象資産と負担する負債の公正価値は、以下のように初歩的に割り当てられている(単位：千)
合計する
現金と現金等価物$4,394 
売掛金は準備後の純額を差し引く3,678 
未開票売掛金2,594 
顧客関係、ネットワーク15,800 
商誉66,191 
補償すべきである(1,364)
費用を計算する(3,733)
その他資産/負債、純額(3,759)
仕入総価格$83,801 
現金で掛け値を払う$69,805 
価格の公正価値があるかもしれません13,996 
仕入総価格$83,801 
営業権とは、購入価格が取得された資産と負担する負債の公正価値を超えることを意味する。営業権、有形資産及び無形資産に割り当てられた公正価値変動は税務面で控除されてはならない。
買収された資産および負債に関するより多くの情報が計量期間中(買収日から1年以下)に取得されるので、会社は、最終決定が税収に与える影響を含む買収価格を分配するために、公正な価値の推定値を改善する。
Note 4 – 商業権その他無形資産
以下に商誉帳簿価値変動状況の概要(単位：千)：
合計する
2020年12月31日の残高$318,151 
買い入れで増えた費用32,615 
為替レートによる変化(4,047)
2021年12月31日現在の残高346,719 
買い入れで増えた費用71,700 
為替レートによる変化(24,021)
2022年9月30日までの残高$394,398 
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カタログ表


以下は，他の無形資産の概要(単位：千)：
2022年9月30日2021年12月31日
取引先関係$193,447 $177,100 
累計償却が少ない(55,981)(46,184)
顧客関係、ネットワーク137,466 130,916 
商標273,000 273,000 
償却後の無形資産総額410,466 403,916 
為替レートによる変化(13,504)(5,049)
無形資産、純額$396,962 $398,867 
無期限商標を除いて，同社の無形資産の寿命は限られているため，償却が必要である。このような無形資産に関連した償却費用は#ドルだ3.4百万ドルとドル9.72022年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月はそれぞれ百万ドルと3.1百万ドルとドル9.12021年9月30日までの3カ月と9カ月はそれぞれ100万ドル。
2022年9月30日現在、今後5年以降の推定償却費用は以下の通り(千単位)
2022年までの残り時間$3,659 
202314,635 
202414,635 
202514,635 
202614,635 
その後…75,267 
$137,466 
会社の有限年限無形資産の加重平均残存耐用年数は9.52022年9月30日までの年と10.62021年12月31日まで。
Note 5 – 所得税
初公募前に、当社は中間報告期間の所得税支出を計算し、通年の実税率の推定を中期税前収益または損失に計上し、期間記録の個別税額支出を調整する方法である。初公募時には，取引に関する株式補償コストが大きいため，会社は今年度の予測税前収入により税率が高度に敏感であったため，予測された税前収入のわずかな変化により推定された年間有効税率が大きく変化した。これは中期所得税支出と税引き前収入の間の伝統的な関係に影響を及ぼす。同社は2021年第3四半期から、上記の予測変化の潜在的な影響範囲により、信頼できる年間有効税率推定を算出できないと結論した。そこで，会社はASC 740−270−30−18所得税−中間報告で許可された実際の結果を用いて2022年9月30日までの9カ月間の有効税率を算出した。
当社の2022年9月30日及び2021年9月30日までの3ヶ月間の実質税率は(104.3)% and (2.6)%と(19.0)%と57.6昨年までの最初の9ヶ月の割合は2022年9月30日およびそれぞれ2021年9月30日に。各期間の実際の税率が米国の法定税率21%と異なるのは、主に米国の州所得税や海外業務の影響によるものであり、米国以外の地域の高い所得税率の影響、推定免税額が一部の外国業務の繰延税金資産に与える悪影響、米国国内税法(IRC)第162(M)節による役員報酬支出の相殺不可能、追加税項不足の悪影響、および2022年9月30日と2021年9月30日までの3カ月と9カ月分の株式による報酬に基づく追加税収優遇の影響を反映している。2022年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月の実質税率の前年比の変化
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カタログ表


これは主に中国の安全制限性株式単位(“RSU”)の相殺不可能性と、IRC第174条の資本化による研究と実験コストが会社の世界無形低税収純額(“GILTI”)を増加させた悪影響によるものである。2022年9月30日および2021年9月30日までの3カ月および2022年9月30日までの9カ月間の負の実質税率は、上記独自の不利な項目の純額と各期間に記録された税引前損失との比較によるものである。
Note 6 – 普通株1株当たり損失
普通株1株当たり基本損失の算出方法は，普通株株主に割り当てられた純損失を当期発行普通株の加重平均で割ったものである。
普通株1株当たりの希薄損失の計算方法は、自社普通株のすべての潜在株式を、発行済み株式オプション、未帰属RSU、未帰属PSUを含み、株式が希薄化の性質を有する範囲で実施する。業績期間中、PSU株は希釈範囲に含まれていない。契約期間が終了すると、PSU株は残りのサービス期間内に償却されるまで赤字に計上される。各普通株の基本損失と赤字は、すべての潜在的な発行済み普通株を組み入れることが反希薄化されるため、列報のすべての期間で同じである。
普通株1株当たりの基本損失と希釈損失の構成は以下のとおりである(単位：千、1株および1株当たりデータは含まれていない)
9月30日までの3ヶ月間9月30日までの9ヶ月間
2022202120222021
普通株1株当たりの基本損失：
純収益$(31,391)$(25,235)$(121,287)$11,502 
優先配当金— — — (59,642)
普通株主に割り当てられた純損失−基本−$(31,391)$(25,235)$(121,287)$(48,140)
加重平均発行済み普通株式-基本普通株式と希釈普通株311,621,233 241,351,052 309,481,860 237,121,811 
1株当たりの普通株の基本的かつ赤字$(0.10)$(0.10)$(0.39)$(0.20)
以下の希釈可能な証券は、それらを含む影響が逆希釈されるので、普通株1株当たりの希釈損失の計算から除外される
9月30日までの3ヶ月間9月30日までの9ヶ月間
2022202120222021
従業員株式オプションとRSU24,782,764 23,651,637 25,766,686 21,737,268 
Note 7 – 賃貸借証書
当社は、2031年12月に満了する様々な取消不可能な経営賃貸施設(オフィス空間および会社マンション)および設備(IT機器)に基づいて、いくつかの賃貸契約は、1つまたは複数の賃貸延長オプションを含み、賃貸契約のレートは、通常、合意に基づいて決定される。同社の施設賃貸契約では、定期的に賃料を引き上げることが一般的に規定されており、アップグレード条項や更新オプションが含まれている可能性があります。当社の賃貸条項には、行使可能であることが合理的に決定された場合にレンタル契約を延長する選択権が含まれています。
当社は直線法でレンタル期間内の経営リース料金を確認し、変動リース支払いは発生時に料金を計上します。経営リース費用と関連可変レンタル料金は
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カタログ表


会社の簡明合併(赤字)収益表と総合(赤字)収益表にSG&A費用を計上する。2022年9月30日現在、同社の融資リースは重要ではない。
会社はレンタル開始時に契約書にレンタルが含まれているかどうかを確認します。レンタルに隠れている借入金金利が確定できない場合、当社は、リース開始時に入手可能な情報(当時の金融市場状況を含む)に基づいて、逓増借入金利(“IBR”)を用いて将来の賃貸支払いの現在値を決定する。同社は賃貸と非リース構成要素を会社のすべての賃貸資産の単一構成要素に統合することを選択した。
リース資産およびリース負債の経営はリース開始日に確認します。経営賃貸負債とは、まだ支払われていない賃貸支払いの現在値のことである。経営リース資産は、対象資産に対する使用権を代表し、前金または計算されたリース支払い、初期直接コスト、およびリースインセンティブ調整後の経営リース負債に基づく。当社の賃貸契約には重大な残存価値保証や重大な制限的な契約は含まれていません。賃貸資産は累計償却を差し引いて列報する。指数レートまたは使用率の変化に基づいて増加したレンタル支払いのようなリース開始時に決定できない可変レンタル支払い金額は、ROU資産または負債に含まれず、逆に、これらは、発生した費用として可変レンタル料金に計上される。
トピック842の採用により、純資産が#ドルであることが初歩的に確認された40.9百万ドル賃貸負債は$43.7百万ドルです
2022年9月30日現在、当社に重大な権利や義務が生じていない賃貸契約はまだ開始されていません。2022年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月の経営リースコストは4.9百万ドルとドル14.7それぞれ100万ドルです同社の短期賃貸コストと可変賃貸コストは重要ではない。
次の表に補足キャッシュフロー情報(千単位)：
2022年9月30日までの9ヶ月間
レンタル負債の金額を計上するために支払った現金$14,621 
新しい経営リース負債と引き換えに得られた純資産13,791 
次の表に平均レンタル条項と割引率(千単位)：
2022年9月30日まで
加重平均残存賃貸年限(年)4.0
加重平均割引率5.6 %

2022年9月30日現在、すべての経営賃貸での将来の賃貸支払い総額は以下の通り(千単位)
運営中です
2022年までの残り時間$4,868 
202315,649 
20249,397 
20255,898 
20264,510 
その後…6,466 
賃貸支払総額46,788 
差し引く：推定利息5,841 
賃貸負債現在価値$40,947 
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カタログ表


ASC 840開示
特集842を通過する前に、2021年12月31日まで、すべての経営賃貸項目の将来の最低賃貸支払い総額(転貸収入を差し引く)は以下のようになる(千計)
2022$17,557 
202311,690 
20246,849 
20253,955 
20263,027 
その後…6,088 
将来の最低賃貸支払い総額$49,166 
2021年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月のすべての経営賃貸契約の賃貸料総支出は$4.9百万ドルとドル14.5それぞれ100万ドルです
Note 8 – 株に基づく報酬
以下に示す期間の株式の報酬費用に基づいて構成された要約(千単位)：
9月30日までの3ヶ月間9月30日までの9ヶ月間
2022202120222021
収入コスト$33,426 $25,756 $155,771 $29,071 
販売、一般、行政費用15,479 47,420 69,056 54,357 
株式に基づく報酬総支出$48,905 $73,176 $224,827 $83,428 
株式オプション
以下は、2022年9月30日までの9ヶ月間の業績と株式オプション付与活動の時間概要(千単位で、株式および1株当たりのデータは含まれていません)、
株式オプション数加重平均行権値骨材
内在的価値		重み付けの-
平均値
残り
契約書
期限(年)
2021年12月31日の残高24,097,082 $3.79 
授与する— — 
没収される(101,891)10.88 
鍛えられた(1,902,174)3.03 
キャンセルします— — 
期限が切れる— — 
2022年9月30日の残高22,093,017 $3.83 $154,753 5.8
2022年9月30日に行使できます20,639,262 $3.40 $151,007 5.6
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カタログ表


2022年9月30日現在，未確認の時間帰属オプションに関する総補償コストは$である3.5100万ドルは加重平均期間内に確認されます1.5何年もです。現地管轄区域の法律が別途禁止されていない限り、時間帰属オプションは、2017年株式オプション計画(“2017計画”)に従って引き続き付与される。
限定株単位
以下に2022年9月30日までの9ヶ月間のRSU活動の概要を示す
RSU数加重平均付与日公正価値
2021年12月31日現在の未帰属残高14,128,722 $23.39 
(1)を承認した5,561,575 22.06 
没収される(1,318,242)23.33 
既得権益(2)(10,259,373)21.00 
2022年9月30日の未帰属残高8,112,682 $25.51 
(1)含まれています4.42022年2月25日、国家外国為替管理局Republic of China(“中国外管局”)が成功と積極的に登録した場合、100万ドルのRSUを獲得した。この金額はまだ含まれています0.1関連買収に関する百万個のRSU。
(2)含まれています2.6発行時には将来付与された100万株のために株式プールに純結して返す。
2022年9月30日までの総報酬会社未識別のRSUに関するSTは$である112.6100万ドルのうち59.3百万ドルはIPOに関連しているか、または一度の支出に関連しており、非日常的とみなされている。ドルの残部53.3100万ドルは主に年間贈与と関連があり、日常的とされている。未償却費用総額は以下の加重平均期間で確認されると予想される1.6何年もです。
業績株単位
2022年4月、取締役会は2021年の総合インセンティブ計画(“総合計画”)に基づいて、ある幹部と従業員に業績株単位(“PSU”)を付与することを許可した。表現と時間に基づく報酬と，市場に基づく表現帰属の奨励が授与された.業績や時間に基づくPSU、または市場ベースでないPSUは、会社が指定した利益目標を達成するかどうかに依存する。市場に基づく報酬は、総株主に対する会社のリターン(“RTSR”)目標の表現にリンクしている。この2つのタイプのPSUは3年制サービス期限
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カタログ表


以下は、2022年9月30日までの9ヶ月間のPSUイベントの概要です
PSU数量加重平均付与日公正価値
2021年12月31日現在の未帰属残高— $— 
(1)を承認した269,586 24.15 
今期末までに帰属するPSUの調整が予定されている(162,156)26.83 
没収される— — 
既得— — 
2022年9月30日の未帰属残高107,430 $20.11 
(1)100%付与された株式を反映する。
補償支出については、市場に基づくPSUの公正価値は授出日の市場価格によって決定され、市場に基づくPSUの公正価値はモンテカルロシミュレーション法を用いて決定される。
2022年9月30日までの総報酬会社未確認のPSUに関するSTは$である5.1百万ドルです。未償却費用は以下の加重平均期間内に確認される予定です2.5何年もです。
注9– 信用協定
私たちの子会社はThoughtworks，Inc.，チューリング買収有限責任会社とチューリングMidco LLC(総称して“借り手”と呼ばれる)、チューリングTopco LLC(“持ち株”)、スイス信用株式会社ケイマン諸島支店(行政代理として)、融資先と他の当事者との間の日付が2021年3月26日の改正と信用協定(改訂され、“信用協定”)の契約者である。信用協定は定期融資を優先的に保証することを#ドルと規定している715.0100万ドル(定期融資)と最大#ドルまでの優先保証循環信用手配165.0百万(“革命者”)。
2022年7月21日、会社は自発的に#ドルを前払いしました100.0定期ローンの未返済額は100万ポンドです。前金のため、会社は#ドルを解約しました0.93か月と9か月までの総合(赤字)損益表と総合(赤字)収益表に他の(費用)収入に反映される繰延融資費純額2022年9月30日.
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カタログ表


以下の表に同社の未返済債務と借入能力(単位：千)：
2022年9月30日2021年12月31日
Revolverでの可用性(締め切りは2026年3月26日)$165,000 $165,000 
左輪拳銃下の借金$— $— 
長期債務(2028年3月24日満期)、当期分(1)を含む$400,642 $504,530 
金利.金利5.87 %3.50 %
(1)残高には繰延融資費用が含まれている。毛額と純額に対する入金は以下のとおりである
以下の表は、同社の信用手配の帳簿価値(現在期限を含む)を示している(千単位)
2022年9月30日2021年12月31日
長期債務、流動部分を減らす$397,125 $502,488 
資本化繰延融資費(3,633)(5,108)
長期債務393,492 497,380 
長期債務の当期部分7,150 7,150 
総債務帳簿価値$400,642 $504,530 
同社は現在の市場収益率を用いて定期融資の公正価値を推定している。このような現在の市場収益率は二次投入と考えられている。金利は現在の市場金利と一致しているため、同社の信用手配の帳簿価値は2022年9月30日までの公正価値に近いとみなされている。定期ローンの公正価値は#ドルだ485.02021年12月31日まで。
注10– 費用を計算する
以下に同社の計算すべき費用の概要(単位：千)：
2022年9月30日2021年12月31日
利子支出を計算する$164 $76 
従業員費用を計算する2,191 2,320 
出張費用を計算する546 514 
レンタル費用を経営する366 262 
保険料312 170 
専門費7,074 5,188 
源泉徴収税を納めるべきだ43 26,077 
その他は税金を払うべきだ1,437 1,803 
リベートに応じる944 943 
値段が合うかもしれない10,634 — 
その他の課税費用3,789 6,741 
費用を計算する$27,500 $44,094 
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カタログ表
第二項です経営陣の財務状況と経営成果の検討と分析
以下、当社の財務状況および経営結果の検討および分析は、本四半期報告Form 10-Qの他の部分の中期簡明総合財務諸表および関連付記、および当社が監査した総合財務諸表および2021年年報の関連付記とともに読まなければなりません。本議論および分析に含まれるいくつかの情報は、リスクおよび不確実性に関する前向きな陳述を含む、我々の業務計画および戦略に関する情報を含む。あなたは、実際の結果が以下の議論および分析に含まれる前向き陳述に記載または示唆された結果とは大きく異なる重要な要素をもたらす可能性があることを議論するために、2021年年次報告書の“リスク要因”と題する章および本明細書の“前向き陳述”を読むべきである。本文が反映する四半期業績は必ずしも私たちの年間または未来のどの時期の経営業績を代表するとは限らない。
概要
私たちはデジタル革新を推進するために戦略、設計、プロジェクトを統合した世界的な技術コンサルティング会社です。私たちは17カ国·地域の50の事務所に12，500人以上の思想従事者を持っている。過去25年間、私たちは私たちの顧客と共に、技術を優位にして、彼らが複雑な業務問題を解決するのを助け、非凡な影響を与えました。
2022年4月には、製品主導の設計プロセスを通じて業務問題を解決する能力を向上させ、戦略の策定から発見·交付までのエンドツーエンド製品設計·開発会社であるConnectedの買収を完了しました。詳細は付記3、買収を参照。
2022年8月、我々は設計コンサルティング会社による革新であり、ブラジルで良質な顧客体験(CX)および製品設計能力と能力を増加させ、世界の顧客とエンドユーザに利益を得る手作り設計の買収を完了した。この買収が会社の簡明な総合財務諸表に与える影響は大きくない。
私たちの収入は、関連する配達専門家の組み合わせおよび場所、価格設定構造(主に時間と材料)およびサービスタイプに基づいて、企業の現代化、プラットフォームと雲、顧客体験、製品および設計、データおよび人工知能、ならびにデジタル転換と運営を含む専門サービスを提供することから来ています
重要な運営と業務指標
私たちの簡明な総合財務諸表に記載されている測定基準のほかに、以下の重要な運営と業務指標を使用して、私たちの業務を評価し、私たちの業績を評価し、財務予測を制定し、戦略決定を行う(千計であるが、百分率を除く)
9月30日までの3ヶ月間9月30日までの9ヶ月間
2022202120222021
収入.収入$332,447 $285,051 $985,494 $783,145 
報告書の収入増加率(1)16.6 %45.0 %25.8 %31.2 %
不変貨幣による収入成長率(1)23.9 %42.1 %31.3 %26.0 %
純収益$(31,391)$(25,235)$(121,287)$11,502 
純収益限界(9.4)%(8.9)%(12.3)%1.5 %
調整後純収益(2)$26,758 $37,188 $107,758 $96,613 
調整後EBITDA(3)$67,165 $66,459 $198,554 $171,514 
調整後のEBITDA利益率(3)20.2 %23.3 %20.1 %21.9 %
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カタログ表
(1)私たちのある子会社はドル以外の本位貨幣を使用して、これらの外貨金額をドルに換算することは私たちの異なる時期の収入の比較可能性に影響するかもしれません。そこで，我々の基本的な業績を評価する重要な指標として，不変通貨で計算された収入増加率を用いた。不変通貨で計算される収入増加率は、早い比較会計期間の有効平均レートを遅い会計期間に適用することにより計算される
(2)私たちは私たちの業績を評価する重要な指標として調整された純収入を使用する。調整後の純収益と純(損失)収益の定義と入金、最も直接比較可能なGAAP測定基準、私たちがどのようにこの測定基準を使用するか、およびこの非GAAP測定基準が投資家に役立つと考えている理由については、以下の“非GAAP財務測定基準”を参照されたい
(3)我々の業績の重要な指標として，調整後のEBITDAと調整後のEBITDA利益率を用いた。調整後のEBITDAと純(損失)収入の定義と調整、最も直接的に比較可能なGAAP測定基準、調整後のEBITDAと調整後のEBITDA利益率、およびこれらの非GAAP測定基準が投資家に役立つと考えられる理由については、以下の“-非GAAP財務測定基準”を参照されたい
収入成長率と不変通貨で計算される収入成長率
2022年9月30日までの3カ月と9カ月、収入はそれぞれ16.6%と25.8%増加した。2022年9月30日までの3カ月と9カ月のうち、過去12カ月で完成した買収はそれぞれ収入増加に約3%と2%貢献した。私たちの総合収入を不変通貨で計算すれば、2021年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月の有効為替レートを用いて、それぞれ23.9%と31.3%の収入増加を報告します。外貨収入への負の影響は、我々の子会社のいくつかの主要機能通貨に対するドルの上昇によるものだ。
外貨レート変動リスクの開放については、付記2を参照されたい収入確認我々の簡明総合財務諸表と“第3項.市場リスクに関する定量的かつ定性的開示”である
純収益·純利益差額と調整後純収益
2022年9月30日までの3カ月間で、純損失は2021年9月30日までの3カ月に比べて620万ドル増加し、純損失幅が0.5ポイント増加したのは、賃金支出(株ベースの報酬を除く)が4180万ドル増加したためであり、追加従業員を投資して収入増加を支援し、所得税支出が1540万ドル増加したためである。収入増加は、主に初回公募株のオプションとRSU支出に関連する非日常的支出3，700万ドルを含む、私たちのサービスに対する強い需要と、株式ベースの報酬支出が2，430万ドル減少したが、主に年間支出に関連する経常的RSU支出1，270万ドルがこの影響を部分的に相殺した。
2022年9月30日までの3カ月は、2021年9月30日までの3カ月と比較して、調整後の純収益が1，040万ドル減少し、減少幅は28.0%であり、主に収入増加を支持する賃金支出の増加(株による報酬を含まない)や所得税支出の増加によるものであるが、我々のサービスへの強い需要と我々の差別化価値主張と良質サービスがより高い請求書料率を推進しているため、収入の増加分はこの影響を相殺している。
2022年9月30日までの9カ月間、純利益は2021年9月30日までの9カ月に比べて1兆328億ドル減少し、純利益率が13.8ポイント低下したのは、主に年間贈与に関する経常的RSU支出3780万ドルと、主にIPOのオプションとRSU支出に関する1.036億ドルの非経常支出を含む1.414億ドルの株式ベースの給与支出が増加したためである。純収益と純利益率の低下も、収入増加を支援するために追加の従業員に投資したことにより、1兆424億ドルの賃金支出が増加した(株式ベースの報酬は含まれていない)。これらの成長は収入増加によって部分的に相殺され、収入増加は私たちのサービスに対する強い需要を反映し、新しい顧客を獲得し、既存の顧客関係を発展させることに集中し続けている。詳細は“-運営結果”を参照してください。純収益利益率は調整後EBITDA利益率と最も直接的な可比GAAP指標であると考えられる。
2022年9月30日までの9ヶ月間、調整後の純収入の増加9月30日までの9カ月と比較して，2021年の1，110万ドル，すなわち11.5%は，以下の要因により収入が増加したためである
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カタログ表
私たちのサービスに対する強い需要は、収入増加を支援するために増加した賃金支出(株ベースの報酬は含まれていない)によって相殺される。
調整後EBITDAと調整後EBITDA利益率
調整後EBITDAは、2022年9月30日までの3カ月間、2021年9月30日までの3カ月に比べて70万ドル増加し、1.1%増加したが、これは収入増加に押されているが、一部は従業員の増加に投資して増加した賃金支出(株ベースの給与は含まれていない)など、より高い運営費で相殺されている。調整後のEBITDA利益率は、2021年9月30日までの3カ月間と比較して310ベーシスポイント低下しており、主に賃金支出(株による報酬を含まない)の増加と利用率の低下によるものである。
上には9人調整後EBITDAは、2022年9月30日までの9カ月間、2021年9月30日までの9カ月間に比べて2，700万ドル増加し、15.8%と増加したが、一部は賃金支出(株ベースの給与は含まれていない)のように上場企業のコストや運営費の増加によって相殺されている。調整後のEBITDA利益率は、2021年9月30日までの9カ月と比較して180ベーシスポイント低下しており、主に賃金支出(株による報酬を含まない)の増加と利用率の低下によるものである。
私たちの業績に影響を与える重要な要素
私たちの長期財務傾向の特徴は、強力な有機的な成長、強力な顧客保持率、大部分の収入が既存の顧客からの収入、および岸、近岸、オフショア配送センターの支援の下で大幅な利益率最適化を実現することである。私たちの歴史的時期と未来の時期における表現は、以下の重要な要素を含む多くの要素によって推進されている。
既存の顧客関係を維持·拡大することができる
2022年9月30日までの12ヶ月間、400人以上のお客様にサービスを提供しており、これらのお客様を前の12ヶ月以内に25，000ドルを超える支出をしているお客様と定義しており、その多くのお客様が複数の地域に関連しています。私たちは顧客グループを積極的に管理し、長期的な関係を発展させ、著しい成長を推進する機会があると考えている顧客を狙っていますそのためには2022年9月30日と2021年9月30日までの3ヶ月間、私たちの収入の84.0%と85.1%はそれぞれ既存のお客様から来ており、これらのお客様とは、前期に25，000ドルを超える収入を創出したお客様のことであると定義しています。2022年と2021年9月30日までの9ヶ月間、私たちの収入の89.4%と89.9%はそれぞれ既存のお客様から来ています。2022年9月30日と2021年9月30日までの12ヶ月間、私たちの収入の88.6%と88.6%はそれぞれ既存の顧客から来ており、これらの顧客を前の12ヶ月以内に仕事をし、25，000ドルを超える収入を創出した顧客と定義し、新規顧客と既存顧客の収入はそれぞれ28.0%と28.7%増加した。2022年9月30日と2021年9月30日までの12カ月間に、それぞれ36人と29人の顧客が1，000万ドルを超える収入を創出し、24.1%増加した。
既存のクライアントから大きな総収入を得続けているが，最大クライアントにおけるクライアントの集中度は相対的に低い.2022年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月の間、私たちは上位5人、10人、50人の顧客の力強い成長と、私たちの業務の持続的な多元化を経験しました。2022年9月30日までの3カ月間、上位5人、トップ10、上位50人の顧客からの収入が総収入に占める割合はそれぞれ16.1%、25.4%、65.4%だったが、2021年9月30日までの3カ月はそれぞれ16.2%、27.1%、69.8%だった。2022年9月30日までの9カ月間、上位5人、上位10人、上位50人の顧客からの収入が総収入に占める割合はそれぞれ15.4%、25.2%、64.6%だったが、2021年9月30日までの9カ月はそれぞれ17.4%、27.6%、70.6%だった。
純ドル保有率
私たちはまた純ドル保持率を利用して顧客からの収入増加を測定する。純ドル保有率は、私たちの収入と予想成長に関連するリスクの可視性を提供し、私たちが顧客に革新サービスを提供し、提供し続ける能力を測定した。我々は、この指標を使用して、顧客管理および機能開発のようなリソースおよび顧客の保持および成長を適切に管理する
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カタログ表
私たちの顧客リーダーチームです。ドル純保有率の計算方法は，(A)既存クライアントの過去12カ月間の収入を，(B)以前の比較期間の既存クライアントの収入で割る.
2022年9月30日と2021年9月30日までの過去12ヶ月間の純ドル保持率は119%であり、これは私たちの業界多様化の努力を反映しており、販売開放のバランスを取り、顧客に価値を提供できるようになっている。
新しい顧客の能力を獲得する
新たな業務ニーズを生み出すための計画を継続して新規顧客を獲得し、信頼できるパートナーとして位置づけていきたいと考えています。既存と新しい地域と業界垂直市場で新しい業務を獲得することは私たちの成長戦略の重要な構成要素です。専門の新業務チームは、データ駆動の方法を用いてマーケティングと協力し、顧客獲得の努力に集中している。したがって、我々の顧客総数は、2021年9月30日の374人から2022年9月30日の403人に増加したが、これは、北米、ヨーロッパ、アジア太平洋地域(“アジア太平洋地域”)、ラテンアメリカ(“LATAM”)を含むグローバルサービスの需要増加を見たためである。将来を展望すると、新たな地理的位置や業界垂直分野を含む選択的戦略買収によって新たな顧客を増やすことも可能である
私たちの技術力と顧客解決策を拡張します
我々は，戦略，設計，ソフトウェア工学の専門知識を組み合わせ，顧客に良質なエンドツーエンド解決策を提供する.私たちの価値主張は、新技術の革新における私たちの思想リーダーシップと専門知識、私たちのサービスラインを越えた差別化された顧客解決策、そしてローカルと近岸能力に基づいています(即近隣国から納入されたものとオフショア能力(即様々な時間帯の遠い国から渡されています)2022年9月30日までの9ヶ月間、私たちのプレミアム地位は、従業員1人当たりの平均収入を約84，000ドル、あるいは11.2万ドルとすることができるようにしているが、2021年9月30日までの9ヶ月間の従業員1人当たりの平均収入は88，000ドル、あるいは年化11.8万ドルである。2021年9月30日までの9カ月と比較して低下したのは、外貨換算、地理的構造、利用率の低下の負の影響によるものである。私たちは私たちの従業員一人当たりの平均収入が私たちのすべての純粋な競争相手より明らかに高いと信じている。従業員1人あたりの平均収入を、その期間の総収入をその期間の平均従業員数で割ったものと定義する。私たちが顧客に良質で革新的なサービスを提供し続ける能力は、私たちが発展していく技術と工学能力にかかっています
人材を募集して引き留める能力
顧客にサービスを提供するためには、従業員のために設定された高い基準に影響を与えることなく、熟練した専門家を効率的に募集、訓練、維持しなければならない。私たちは、トップレベルの人材を誘致し、維持する能力が顧客の高い満足度を推進し、強い顧客ニーズを満たし、成長を実現できると信じている。顧客満足度を向上させるほか、自然流出率を減少させることで、求人や訓練コストを低減し、生産性を向上させることができる。2022年9月30日までの過去12カ月間の自発的流出率は11.8%であり，2021年9月30日までの過去12カ月の15.3%を下回った。従業員の流出率の低下は、科学技術業界の採用傾向と私たち独特の文化、職業発展に集中し、密集した訓練計画と面白い仕事の機会がより高い留職率を推進したためと考えられる。2022年9月30日現在、私たちの従業員総数は12，500人を超えています。
私たちの世界的な配送を最適化することができます
私たちの業務は全世界に及んでおり、複数の地理的地域でサービスを提供することができる。2022年9月30日現在、収入で計算すると、私たちのトップ10の顧客のうち9つは、ThoughtWorksが複数の地域から納入している製品に依存しています。我々はハイブリッド配信モデルを採用しており、これは地元人材と近岸/オフショア人材の組み合わせを提供することができ、顧客と密接な関係を維持すると同時に、背景と現地市場知識に基づいて、迅速、高品質の規模配信を推進できることを意味する
私たちの経営業績の構成要素
私たちの業務を経営し管理するのは 報告できる細分化された市場です同社は複数の細分化市場で製品を提供し、複数の国·地域で事業を展開しているが、同社の業務は細分化市場を運営するものとして運営されている。同社のほとんどのサービスは世界的に提供され支援されている。また、同社のほとんどのサービス製品の配置方法はほぼ同じであり、
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カタログ表
会社の最高経営決定者は会社の最高経営責任者であり、会社の財務情報と資源を評価し、これらの資源の表現を総合的に評価している。
収入.収入
時間と材料収入。私たちの収入の大部分は時間と材料契約から来ています。これらの契約は時間、日、あるいは月ごとに料金を計算して、お客様から受け取る金額を決定します。時間と材料契約の収入は，勤務時間数と契約で合意された時間料率に基づいており，これらのサービスが時間の経過とともにサービス制御権を顧客の手元に移行した場合に確認する
固定価格収入固定価格契約にはアプリケーション開発スケジュールが含まれており，発生した工数とクライアントに渡された最終製品との間に直接関係があるため，義務履行の進捗状況は投入方法を用いて測定される.進捗状況を測定するための推定に固有の仮定、リスク、および不確実性は、各報告期間の収入、入金、および繰延収入に影響を及ぼす可能性がある。これらの契約項での収入は，これまでに発生したコストが完了時の見積り総コストに対して確認され，履行義務履行の進捗状況を測定する
我々の収入確認政策の詳細な検討については、2021年に含まれる総合財務諸表の付記を参照されたい年次報告書。
収入コスト
収入コストには、主に専門サービスに直接関連する人事および関連費用が含まれ、賃金、ボーナス、付帯福祉、株式給与、プロジェクトに関連する出張費用、第三者サプライヤーと契約した費用が含まれる。収入コストには、お客様にサービスを提供するための財産や設備の一部の減価償却も含まれています
毛利と利回り
毛利益は収入から収入コストを引くことを表す.毛利とは収入のパーセントを占める毛利のことだ。
販売、一般、行政費用
SG&A費用とは，我々のサービスの普及と販売および我々の業務の一般的かつ行政的機能に関する費用である.これらの支出には、賃金、ボーナス、付帯福祉、株式補償、解散費、不良債権、出張、法律および会計サービス、保険、施設(経営賃貸を含む)、広告、および他の販売促進活動の費用が含まれる。
減価償却および償却
減価償却や償却には，主に固定資産減価償却，資本化ソフトウェア開発コスト(内部使用ソフトウェア)の償却と買収に関する無形資産の償却がある
その他の収入
その他(費用)収入には、利息支出、外国為替取引の影響、売却資産の収益(損失)、または価格に対する公正な価値変動、繰延融資費用の解約が含まれる。
所得税費用
総合所得税支出、繰延所得税資産及び負債及び任意の潜在相関推定免税額を決定することは判断に関連する。今年度と将来の全体的な年間有効税率に有利または悪影響を及ぼす可能性のある要因を考慮した。これらの要素には、私たちが運営している国の法定税率と税法の変化、そしていかなる重大または異常なプロジェクトに対する考慮も含まれている。私たちの所得税支出には以下の支出の影響が含まれている
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カタログ表
不確定な所得税の頭寸、そしてどんな関連の利息と罰金。これらの準備金は、税務監査の終了、訴訟時効の失効、あるいは推定の改善など、絶えず変化する事実と状況に応じて調整される。不確定な所得税状況の最終結果が記録された金額と異なる場合、このような違いは、このような決定を下している間の所得税支出に影響を与える。
経営成果
次の表は、我々の示した期間の総合業務成果(百分率を除く)をまとめたものである
9月30日までの3ヶ月間9月30日までの9ヶ月間
2022202120222021
収入.収入$332,447 $285,051 $985,494 $783,145 
運営費用：
収入コスト(1)236,007 183,945 739,097 471,047 
販売·一般·行政費(1)89,559 113,019 297,587 248,366 
減価償却および償却5,303 4,173 15,364 13,007 
営業収入(赤字)1,578 (16,086)(66,554)50,725 
その他(費用)収入：
利子支出(5,871)(6,734)(15,502)(20,316)
実現したと実現していない純外貨損失(13,127)(1,934)(21,614)(3,608)
その他の収入，純額2,056 162 1,731 306 
その他の収入総額(16,942)(8,506)(35,385)(23,618)
所得税前収入(15,364)(24,592)(101,939)27,107 
所得税費用16,027 643 19,348 15,605 
純収益$(31,391)$(25,235)$(121,287)$11,502 
実際の税率(104.3)%(2.6)%(19.0)%57.6 %
(1)株式ベースの報酬を含めると、具体的には以下のようになる(千単位)
9月30日までの3ヶ月間9月30日までの9ヶ月間
2022202120222021
収入コスト$33,426 $25,756 $155,771 $29,071 
販売、一般、行政費用15,479 47,420 69,056 54,357 
株式に基づく報酬総支出$48,905 $73,176 $224,827 $83,428 
2022年9月30日までの3カ月と2021年9月30日までの3カ月間の要約比較
2022年9月30日までの3カ月間の収入は4740万ドル増加し、16.6%増の3兆324億ドルだったが、2021年9月30日までの3カ月間の収入は2.851億ドルだった。収入の増加は、顧客がそのデジタル転換戦略を実行する際のサービスに対するより高い需要によって推進される。私たちの収入の大部分は既存の顧客から来ており、彼らはしばしば私たちのサービスの利用を拡大している。2022年9月30日までの3ヶ月間、私たちの既存の顧客群から確認された収入は約84.0%、 85.1%2021年9月30日までの3ヶ月間、私たちの残りの収入はnに起因します新しい取引先です
私たちの収入増加は主に私たちが既存の顧客増加を維持して推進する能力にかかっている。ドル純保持率は，2022年9月30日と2021年9月30日までの過去12カ月間でいずれも119%であった。そのために
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カタログ表
我々の純ドル保持率に影響を与える要因の検討については，“-我々の業績に影響を与える重要な要因である純ドル保持率”を参照されたい
2022年9月30日までの3カ月間の運営収入は1，770万ドル増加して109.8%増加したが，2021年9月30日までの3カ月間の運営損失は1，610万ドルであった。2022年9月30日までの3カ月間、運営収入が収入に占める割合は0.5%だったが、2021年9月30日までの3カ月間、運営損失が収入に占める割合は(5.6%)だった。増加の主な原因は、収入が4740万ドル増加し、株式報酬が2430万ドル減少したが、賃金支出(株式報酬を除く)は4180万ドル増加し、この増加を部分的に相殺したからだ。
2022年と2021年9月30日までの3ヶ月間の有効税率はそれぞれ(104.3)%と(2.6)%である。各期間の実際の税率が米国の法定税率21%と異なるのは、主に米国の州所得税と海外業務の影響によるものであり、米国以外の地域の異なる所得税税率の影響を反映しており、推定免税額が一部の海外業務の繰延税金資産に与える悪影響は、IRC第162(M)条による役員報酬支出の相殺不可能性に基づいて、それぞれ不利な超過税項目の影響と2022年9月30日と2021年9月30日までの株式報酬に有利な超過税収割引の影響を受ける。前年と比較して，2022年9月30日までの3カ月間の実際の税率が変化したのは，主に中国の安全RSUの相殺不可と，IRC第174条資本化による研究や実験コストの悪影響により，会社のGILTI純計上が増加したためである。2022年と2021年9月30日までの3カ月間の負の実質税率は、上記独自の純不利項目がそれぞれの期間に記録された税引き前損失と比較したためである。
2022年9月30日までの3カ月間の純損失が増加D 620万から3140万ドルですが、2021年9月30日までの3ヶ月は2520万ドルです。この増加は、主に賃金支出(株ベースの報酬を除く)が4180万ドル増加し、実現されていない純外貨損失が1120万ドル、所得税支出が1540万ドルだったが、一部は株式ベースの報酬が2430万ドル減少し、収入が4740万ドル増加したことで相殺された。
2022年9月30日までの9カ月と2021年9月30日までの9カ月間の要約比較
2022年9月30日までの9カ月間の収入は2.023億ドル増加し、25.8%増の9.855億ドルに達したが、2021年9月30日までの9カ月の収入は7.831億ドルだった。収入の増加は、顧客がそのデジタル転換戦略を実行する際のサービスに対するより高い需要によって推進される。私たちの収入の大部分は既存の顧客から来たり、私たちのサービスを拡大して利用する顧客から来ます。2022年9月30日までの9カ月間，既存の顧客群から確認した収入は約89.4%，2021年9月30日までの9カ月間，確認された収入は約89.9%であり，残りの収入は新規顧客からのものである。
2022年9月30日までの9カ月間の運営収入は1兆173億ドル減少し、減少幅は231.2%で、6，660万ドルの運営損失になったが、2021年9月30日までの9カ月の運営収入は5，070万ドルだった。2022年9月30日までの9カ月間の運営損失が収入に占める割合は(6.8%)だったが、2021年9月30日までの9カ月の運営収入は6.5%だった。減少の要因は、前述したように、株式報酬が1兆414億ドル増加し、2022年第1四半期に中国外管局の承認に関連した4，770万ドルと、賃金支出(株式給与を除く)が1兆424億ドル増加したことだ。収入は2.023億ドル増加し、この成長を部分的に相殺した。
2022年と2021年9月30日までの9ヶ月間の有効税率はそれぞれ(19.0%)%、57.6%である。各期間の実際の税率が米国の法定税率21%と異なるのは、主に米国の州所得税と海外業務の影響によるものであり、米国以外の地域の異なる所得税税率の影響を反映しており、推定免税額が一部の海外業務の繰延税金資産に与える悪影響は、IRC第162(M)条による役員報酬支出の相殺不可能性に基づいて、それぞれ不利な超過税項目の影響と、2022年9月30日と2021年9月30日までの9ヶ月間の株式の給与に基づく超過税収割引の影響を受けている。2022年9月30日までの9ヶ月間の実質税率が前年より変動したのは、主に中国外管局の発注先の相殺できないためである
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カタログ表
IRC第174条に規定する資本化研究及び実験コストの悪影響を増加させた会社の純GILTIを組み入れた。2022年9月30日までの9カ月間の負実税率は、上記独自の純不利項目が当該期間に記録された税引き前損失と比較したためである。
2022年9月30日までの9カ月間の純利益は1兆328億ドル減少し、純損失は1兆213億ドルだったが、2021年9月30日までの9カ月の純利益は1150万ドルだった純収入が減少した理由は賃金支出(株式給与を除く)は1兆424億ドル増加し、株式報酬は1兆414億ドル増加し、2022年第1四半期に中国外管局の承認に関連した4，770万ドルを含み、外貨純損失1，800万ドルを実現·実現していないが、収入の2.023億ドル増加によって部分的に相殺されている。
収入.収入
私たちは様々な地理的位置で私たちの国際業務と近岸業務を拡大し続けている。2022年9月30日までの3カ月と9カ月のうち、総収入はそれぞれ前年同期比16.6%と25.8%増加し、3兆324億ドルと9.855億ドルに達した。収入の増加は、地理的および垂直分野の強力な成長と、上位50人の顧客の拡張を含む、私たちのサービスの持続的な強い需要によるものです。
業界垂直市場別の収入
次の表は、業界の縦方向に私たちの収入を示し、業界の縦方向に総収入に占める収入の割合(パーセントを除いて千単位)を示しています
9月30日までの3ヶ月間9月30日までの9ヶ月間
2022202120222021
技術とビジネスサービス$94,21928.4%$75,08626.3%$274,81527.8%$211,22627.0%
エネルギー、公共衛生サービス83,38625.1%71,55625.1%237,10124.1%205,46526.2%
小売と消費者57,91917.4%57,72320.3%182,98218.6%146,64718.7%
金融サービスと保険55,00416.5%46,73916.4%173,13917.6%121,84815.6%
車、旅行と交通41,91912.6%33,94711.9%117,45711.9%97,95912.5%
総収入$332,447100.0%$285,051100.0%$985,494100.0%$783,145100.0%
2022年9月30日までの3ヶ月間、健康な需要環境を見続け、複数の業界が収入増加を維持し続けている。2021年9月30日までの3ヶ月と比べ、科学技術と商業サービス業は垂直に25.5%、自動車、旅行と運輸業界は垂直に23.5%、金融サービスと保険業界は垂直に17.7%増加した。これらの垂直市場の収入増加は主に私たちの顧客が彼らのデジタル転換戦略を実行することによって推進されている。
2022年9月30日までの9ヶ月間、私たちは引き続き金融サービスと保険、科学技術と商業サービス、小売と消費業界の垂直市場の収入増加を維持し、2021年9月30日までの9ヶ月と比較して、それぞれ42.1%、30.1%、24.8%増加した。これらの垂直市場の収入増加は主に私たちの顧客が彼らのデジタル転換戦略を実行することによって推進されている。
顧客の位置別収入
私たちの収入は4つの地理市場から来ています北米アジア太平洋ヨーロッパLATAMです私たちは顧客契約の地理的位置に基づいて私たちの収入を紹介して議論します。しかし、これらの顧客契約の交付はオフショア配送先によって支援することができます
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カタログ表
次の表に，顧客地点別収入と，顧客地点別収入が総収入に占める割合(千単位であるが，百分率を除く)を示す
9月30日までの3ヶ月間9月30日までの9ヶ月間
2022202120222021
北米.北米$129,42138.9%$103,76936.4%$382,85638.8%$290,95437.2%
APAC108,35332.6%98,75634.6%320,23332.5%260,92833.3%
ヨーロッパ.ヨーロッパ79,93724.1%69,52224.4%239,46624.3%196,47625.1%
青潭14,7364.4%13,0044.6%42,9394.4%34,7874.4%
総収入$332,447100.0%$285,051100.0%$985,494100.0%$783,145100.0%
2022年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月間の北米での収入はそれぞれ24.7%と31.6%増加し、米国の貢献収入はそれぞれ1.211億ドルと3.597億ドルだったが、2021年同期はそれぞれ9650万ドルと2.75億ドルだった。最大の顧客需要はエネルギー、公共と医療サービス垂直業界から来ており、その次は技術と商業サービス業界の垂直業界であり、これは主に私たちの顧客がそのデジタル転換戦略を実行することによって推進されている。また、私たちは既存の顧客を維持し、私たちが提供するサービスレベルを向上させ、収入増加を招く能力がある。
2022年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月間、私たちのアジア太平洋地域での収入はそれぞれ9.7%と22.7%増加し、その中で収入が最大の顧客所在地国/地域はオーストラリアで、収入はそれぞれ3840万ドルと1億145億ドルだったが、2021年同期はそれぞれ3100万ドルと8370万ドルだった。最大の顧客需要は技術と商業サービス業界の垂直領域から来ており、顧客のデジタル転換プロジェクトに対する需要の増加に推進されている。私たちはまたドルがアジア太平洋地域の外貨、特にオーストラリアドルが強い影響を受けていることを見た。
2022年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月間、私たちのヨーロッパでの収入は15.0%と21.9%増加し、その中で最も収入に貢献した国/地域はイギリスで、収入はそれぞれ3230万ドルと1.026億ドルだったが、2021年同期はそれぞれ3000万ドルと8350万ドルだった。最大の顧客ニーズは、私たちの自動車、旅行、輸送業界から来ており、いくつかの自動車メーカーとサービスプロバイダはデジタル化の転換に専念し続けています。私たちはまたドルがヨーロッパの外貨、特にユーロとポンドに強い影響を及ぼすことを見た。
2021年同期と比較して、2022年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月、私たちのLATAMでの収入はそれぞれ13.3%と23.4%増加し、ブラジルは私たちの最大の顧客所在地です。最大の顧客ニーズは私たちの小売と消費垂直市場から来ており、私たちの顧客は引き続きデジタル転換に集中しています。
顧客集中度別の収入
私たちは私たちの多くの顧客と長期的な協力関係を持っている。私たちが提供する価値を増やし、私たちの業務の範囲と規模を拡大することで、既存の顧客の収入を増加させることを求めています。これらの顧客からの収入は、これらのアカウントの満了に伴って、または長年のプロジェクトを開始または完了するにつれて変動する可能性がある。私たちは既存の顧客の中で私たちの能力と製品を拡大するにつれて、未来の成長潜在力は大きいと信じています。また，我々は，我々の顧客基盤を多様化し，我々の顧客グループに新たな顧客を増加させることに取り組んでいる
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カタログ表
次の表は、私たちの最大顧客が貢献した収入を、金額と表示された時期の総収入に占める割合(千単位ですが、パーセントを除く)を示しています
9月30日までの3ヶ月間9月30日までの9ヶ月間
2022202120222021
上位5位のクライアント$53,54816.1%$46,23816.2%$151,98115.4%$135,97217.4%
トップ10のクライアント$84,56925.4%$77,18627.1%$248,67025.2%$216,09427.6%
上位50位のクライアント$217,44565.4%$199,10369.8%$636,70864.6%$552,80370.6%
2022年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月収入があります私たちの上位5人の顧客のうち、10人と50人の顧客が強いが遅い成長を経験していますが、同期に私たちが報告した収入成長率はそれぞれ16.6%と25.8%でした。私たちは、新しい顧客や既存の顧客との機会に注目し続け、さらに私たちの業務を多様化します。2022年9月30日までの3ヶ月間、16.0%の収入は新規顧客から、84.0%の収入が既存顧客から、新規顧客と既存顧客からの収入はそれぞれ25.7%と15.1%増加した。2022年9月30日までの9ヶ月間、10.6%の収入は新規顧客から、89.4%の収入が既存顧客から、新規顧客と既存顧客の収入はそれぞれ32.2%と25.1%増加した。
予約する
私たちは展望性指標として予約量(“予約量”)を使用し、財務期間内の新しい契約、更新、延期と既存の契約に対する変更の価値を測定した。私たちは、予約量がトラフィックの変化に関する有用な傾向情報の広範な測定基準を提供すると信じている。私たちは予約を使って私たちの運営結果を評価し、将来の運営計画を生成し、わが社の業績を評価します。しかし、時間と顧客の需要により、四半期ごとの予約量が大きく異なる可能性があるため、予約量から収入への転換は不確定である。予約量は推定と判断に関連し、一定期間内の収入の信頼できる予測指標ではない。標準的な予約量の定義や測定基準がないため、私たちの方法は他社と比較できないかもしれません。2022年9月30日と2021年9月30日までの前12ヶ月間の予約量はそれぞれ15億ドルと12億ドルだった。
収入コスト
9月30日までの3ヶ月間9月30日までの9ヶ月間
20222021変更率20222021変更率
(百分率を除いて千単位)
収入コスト$236,007$183,94528.3%$739,097$471,04756.9%
2022年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月の間、収入コスト(株式ベースの給与を含む)は、2021年9月30日現在の3ヶ月と9ヶ月よりそれぞれ28.3%、56.9%増加した。増加の主な原因は、賃金支出(株ベースの給与を除く)がそれぞれ3990万ドル、1億272億ドル増加したことであり、これは、増加と昇給を支援するために追加人材に投資して従業員数を増加させたためである。この増加は株式ベースの報酬支出がそれぞれ770万ドルと1億267億ドル増加したことにも後押しされている。
毛利と利回り
9月30日までの3ヶ月間9月30日までの9ヶ月間
20222021変更率20222021変更率
(百分率を除いて千単位)
毛利$96,440$101,106(4.6)%$246,397$312,098(21.1)%
毛利率29.0%35.5%25.0%39.9%
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カタログ表
2022年9月30日までの3ヶ月間、私たちの毛金利は2021年9月30日までの3ヶ月より6.5ポイント低下し、2021年9月30日までの9ヶ月に比べて14.9ポイント低下した。これは、株ベースの給与がそれぞれ770万ドルと1.267億ドル増加し、賃金支出(株ベースの給与を除く)がそれぞれ3990万ドル、1.272億ドル増加したためである。この部分は私たちのサービス需要の増加による収入増加によって相殺される。
販売、一般、行政費用
9月30日までの3ヶ月間9月30日までの9ヶ月間
20222021変更率20222021変更率
(百分率を除いて千単位)
販売、一般、行政費用$89,559$113,019(20.8)%$297,587$248,36619.8%
2022年9月30日までの3カ月間で、SG&A費用は2021年9月30日までの3カ月に比べて20.8%低下した。減少の主な原因は、株式ベースの報酬支出が3190万ドル減少したことだ。2022年9月30日までの3カ月間で，SG&A費用が収入に占める割合は26.9%であったのに対し，2021年9月30日までの3カ月は39.6%であり，我々の業務を納入する一般的·行政活動のコストが効率化したためである。
2022年9月30日までの9カ月間で、SG&A費用は2021年9月30日までの9カ月より19.8%増加した。この増加は、賃金支出(株ベースの報酬を除く)が1520万ドル増加し、株式ベースの報酬支出が1470万ドル増加し、施設支出が740万ドル増加したためだ。2022年9月30日までの9カ月間，我々の業務を提供する一般的かつ行政活動のコスト効率が向上したため，SG&A費用が収入に占める割合は30.2%であったのに対し，2021年9月30日までの9カ月は31.7%であった。
減価償却および償却
9月30日までの3ヶ月間9月30日までの9ヶ月間
20222021変更率20222021変更率
(百分率を除いて千単位)
減価償却および償却$5,303$4,17327.1%$15,364$13,00718.1%
この増加は，主に2021年9月30日までの3カ月と9カ月に比べて，2022年9月30日までの3カ月と9カ月の分担費用が増加したことが，資本化ソフトウェア開発コストの増加に関係しているためである
利子支出
9月30日までの3ヶ月間9月30日までの9ヶ月間
20222021変更率20222021変更率
(百分率を除いて千単位)
利子支出$5,871$6,734(12.8)%$15,502$20,316(23.7)%
利息支出は主に私たちの定期ローンと振込と関連がある。2021年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月と比較して、2022年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月のローン減少は、主に私たちの信用協定下での借金と特定の前金の減少によるものである。
35
カタログ表
所得税費用
9月30日までの3ヶ月間9月30日までの9ヶ月間
20222021変更率20222021変更率
(百分率を除いて千単位)
所得税費用$16,027$643NM$19,348$15,60524.0%
意味がありません参照してください注5, 所得税は、我々の所得税率に関する予測不確実性に関する追加的な議論である。
2021年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月と比較して、会社の2022年9月30日までの3ヶ月と9ヶ月の所得税支出がそれぞれ1，540万ドル、370万ドル増加したのは、主に超過税収不足が株式ベースの給与に悪影響を与え、一部の外国業務の繰延税金資産の推定手当が悪影響を受け、国際会計基準第174条に基づいて会社の資本化研究や実験コストが増加したこと、国際会計基準委員会第162条(M)条の規定により、中国安全RSUと役員報酬支出は差し引かれないためである。当社の2021年9月30日までの9カ月と比較して、当社の2022年9月30日までの9カ月の税収支出は、初公募株関連株式報酬支出が記録した税前損失から利益を得ている。
外貨為替損益
“第3項を参照。市場リスクの定量的·定性的開示について“この四半期の報告書の他の場所に含まれています”項目1 A。リスク要因−我々のグローバル業務に関連するリスク−当社の業務，財務状況，運営結果は，2021年に含まれる外貨為替レート変動の悪影響を受ける可能性がある年報.
非公認会計基準財務指標
我々は、調整された純収益を、未実現損失、株式報酬支出、従業員持分インセンティブ計画の雇用主報酬関連支出、買収関連無形資産の償却、買収コスト、私たちの持続的な創収業務とは無関係とみなされるいくつかの専門費用、一度とみなされる要約補償支出、IPO関連コスト、または価格公正価値変化、閉鎖業務の最終納税評価および調整された所得税の影響があって調整された純(損失)収入と定義する。
調整後EBITDAを調整後の純(損失)収入と定義し，所得税支出，利息支出，その他の収入(支出)，純額，未実現外国為替損失，株式ベースの報酬支出，従業員株式インセンティブ計画における雇用主報酬に関する支出，減価償却と償却支出，買収コスト，我々の持続的な創収業務とは無関係と考えられる専門費用，一度とみなされる要約補償支出，IPO関連コスト，閉鎖業務の最終納税評価を含む。調整後のEBITDA利益率は，調整後のEBITDAを総収入で割って計算した。
我々の業務の経営実績と経営レバレッジの測定基準としては，調整後のEBITDA，調整後のEBITDA利益率，調整後の純収入を用いた。著者らは、これらの非GAAP財務測定基準は投資家が著者らの業務を補充し、期間ごとに比較し、著者らの経営業績を理解と評価するために有用であると考え、その理由は以下の通りである
•私たちの経営陣は、調整された純収入を使用して私たちの全体的な業績を評価し、独特や非日常的と思われる項目、あるいは私たちが行っている創収業務とは関係のない項目を考慮せず、調整された所得税の影響を差し引く
•調整後のEBITDAおよび調整後のEBITDA保証金は、前述の調整を考慮することなく、投資家や証券アナリストによって広く用いられており、これらの調整は、会社の融資、資本構造、資産買収の方法や独特または非日常的、または私たちが行っている創収業務とは無関係なコストによって大きく異なる可能性がある
•我々の経営陣は、調整後の純収入、調整後のEBITDA、調整後のEBITDA利益率を用い、公認会計基準に基づいて作成された財務措置に合わせて計画している
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カタログ表
年間運営予算を作成し、私たちの核心運営業績と業務戦略の効果を評価し、私たちの財務表現を評価することを含む
•調整後の純収入、調整後のEBITDAと調整後のEBITDA利益率は私たちの過去の財務業績と一致性と比較性を提供し、私たちのコア運営業績の期間間の比較を容易にし、他の同業者との比較にも役立ち、これらの会社の多くの会社は類似した非GAAP財務測定基準を用いてGAAP結果を補完している
調整後純収益，調整後EBITDA，調整後EBITDA利益率は分析ツールとして限界があり，これらの指標を孤立的に考慮したり，GAAP報告による財務業績分析の代替品としたりするべきではない。これらの制限のいくつかは、または将来的には、以下のようになる可能性がある
•減価償却と償却費用は非現金費用であるが、減価償却や償却中の資産は将来的に交換が必要になる可能性があり、調整後のEBITDAと調整後のEBITDA利益率は、このような交換や新たな資本支出要求の現金資本支出要求を反映していない
•調整後の純収入、調整後のEBITDA、調整後のEBITDA利益率には株に基づく報酬支出は含まれておらず、これは予測可能な未来に私たちの業務の重要な経常的非現金支出であり、私たちの給与戦略の重要な構成要素でもある
•調整後の純収入、調整後のEBITDAと調整後のEBITDA利益率は、私たちの運営資金需要の変化や現金需要を反映していない
•調整されたEBITDAおよび調整されたEBITDA利益率は、(I)利息支出を反映しないか、または私たちの債務利息または元金を支払うのに必要な現金を支払うことができ、これは、私たちの利用可能な現金を減少させることができるか、または(Ii)私たちが現金で減少可能な課税項目または税金で支払うことを表すかもしれない
•調整後の純収入、調整後のEBITDAと調整後のEBITDA利益率は、買収に関する取引コストを反映していない
•我々は、調整後純収益、調整後EBITDAおよび調整後EBITDA利益率を計算する際に控除される費用および他の項目は、他社がその経営実績を報告する際に類似名称の非GAAP措置から控除される可能性のある費用および他の項目とは異なる可能性があり、将来的にはこれらの財務指標から他の重大、非常または非日常的な費用または他の項目を除外する可能性がある
これらの制限により，調整後の純収入，調整後のEBITDAと調整後のEBITDA利益率は，公認会計原則に基づいて提出された他の財務業績指標とともに考慮すべきである
37
カタログ表
次の表は、調整後純収入、調整後EBITDAと調整後EBITDA利益率と公認会計原則に基づいて作成した最も直接比較可能な財務計量との間の入金(千計、百分率を除く)を示した
9月30日までの3ヶ月間9月30日までの9ヶ月間
2022202120222021
純収益$(31,391)$(25,235)$(121,287)$11,502 
未実現為替損失15,446 1,393 24,953 3,912 
株に基づく報酬48,905 73,192 224,827 83,428 
買収に関連する無形資産の償却3,449 3,018 9,744 9,051 
購入コスト(A)1,742 450 3,044 7,936 
いくつかの専門費用(B)766 145 1,632 1,991 
非定常入札要約補償費用(C)— — — 2,715 
IPO関連コスト(D)— 1,638 — 2,713 
従業員持分インセンティブ計画における雇用主給与に関する費用(E)2,950 — 6,447 — 
閉鎖業務の最終納税評価(F)— — 258 — 
価値変動(G)を公定することもある(2,955)— (2,427)— 
所得税への影響(H)を調整(12,154)(17,413)(39,433)(26,635)
調整後純収益$26,758 $37,188 $107,758 $96,613 
9月30日までの3ヶ月間9月30日までの9ヶ月間
2022202120222021
純収益$(31,391)$(25,235)$(121,287)$11,502 
所得税費用16,027 643 19,348 15,605 
利子支出5,871 6,734 15,502 20,316 
その他の費用，純額(2,056)(162)(1,731)(306)
未実現為替損失15,446 1,393 24,953 3,912 
株に基づく報酬48,905 73,192 224,827 83,428 
減価償却および償却8,905 7,661 25,561 21,702 
購入コスト(A)1,742 450 3,044 7,936 
いくつかの専門費用(B)766 145 1,632 1,991 
非定常入札要約補償費用(C)— — — 2,715 
IPO関連コスト(D)— 1,638 — 2,713 
従業員持分インセンティブ計画における雇用主給与に関する費用(E)2,950 — 6,447 — 
閉鎖業務の最終納税評価(F)— — 258 — 
調整後EBITDA$67,165 $66,459 $198,554 $171,514 
純収益限界(9.4)%(8.9)%(12.3)%1.5 %
調整後EBITDA利益率20.2 %23.3 %20.1 %21.9 %
(a)特定の買収に関連する特定の専門費用と留任賃金支出のコストを反映する
(b)特定の取引費用、非日常的な法律費用、使い捨て専門費用を調整する
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カタログ表
(c)2021年第1四半期に完了したカプセル買収に関する追加補償費用を調整する
(d)IPO準備コストと株式発行コスト資格を満たしていない費用を調整する
(e)これらの費用は、基本持分奨励の行使または帰属、および私たちの普通株の帰属または行使時の価格に関連するので、従業員持分インセンティブ計画における雇用主賃金に関する費用は含まれていません。したがって、これらの費用は、私たちの業務の財務や運営業績とは関係なく、任意の特定の時期に変化する可能性があります。
(f)ウガンダ業務終了に関連するいくつかの税務関連支出を調整し、ウガンダ業務は2015年に完全に閉鎖された
(g)非現金を価格に対する公正価値に調整するか、またはあるように調整する。
(h)上記調整項目の所得税の影響を調整する
流動性と資本資源
次の表は、私たちの流動性と資本資源のいくつかの重要な指標(単位：千)をまとめています
2022年9月30日2021年12月31日
現金と現金等価物$184,544 $368,209 
変革下の可用性165,000 165,000 
左輪拳銃下の借金— — 
長期債務、当期債務を含む(1)400,642 504,530 
(1)残高には繰延融資費用が含まれている。対毛額と純額の対帳は付記9に記載されている信用協定.
私たちが運営と融資活動から発生した現金は、私たちが運営と投資に資金を提供する主要な流動性源となってきた。我々の資本投資は、新たな業務分野へのさらなる拡張および/または既存分野の販売拡大のために、我々の技術ソリューション、企業インフラ、戦略買収に集中している。同社は運営資本に十分なキャッシュフローを生み出し、予測可能な未来にそれができると予想している。
2022年9月30日まで、私たちの主な流動性源は現金と現金等価物です 私たちのRevolverには1.845億ドルと1.65億ドルの利用可能な借金がある。
将来、私たちは相補的な業務、サービス、技術、または知的財産権を買収したり、投資したりする合意に達するかもしれない。これらの買収や投資に資金を提供するために、私たちは債務や資本市場への参入を求めることができるかもしれない。私たちが追加資金を得る能力は、一般市場状況、私たちの経営業績、市場の私たちの成長潜在力に対する見方、融資者の感情、および私たちの契約制限(私たちの信用協定における制限を含む)に基づいて追加的な債務を発生させる能力があるかどうかを含む様々な要素に依存するだろう
私たちの信用手配
私たちの子会社は信用協定の一方です。信用協定は定期融資とRevolverを規定する。付記14を参照信用協定私たちの連結財務諸表の付記には、2021年の年次報告書に含まれており、私たちの定期融資と振込を検討しています。2022年9月30日現在、4.043億ドルの定期ローンが未返済で、金利は5.87%で、Revolverでは未返済の借金はありません。
信用協定項下の借金は基本的にすべての借り手の直接及び間接全額所有の国内付属会社(“保証人”及び借り手及びHoldings，“貸金方”)と共に保証されるが、慣例の例外状況によって制限されなければならない。信用協定の下での債務と保証人の保証は基本的に貸手側のすべての資産によって保証されるが、慣例の例外と敷居によって制限される
定期ローン項での借入金は年利で計上し、金利は適用保証金プラス(A)基本金利または(B)LIBOR金利に等しく、金利下限に応じて定められています。Revolverでの借入金は年利で計算され、金利は適用保証金プラス(X)基本金利または(Y)ロンドン銀行同業借り換え金利に等しい
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カタログ表
これが私たちの選択です。借金を返済していない利息を支払う以外に、当行は未使用の承諾額と慣用的な信用状費用について貸手に承諾料を支払わなければならない。定期ローンとRevolverの適用保証金は、私たちの第一留置権レバレッジ率や企業家族格付けに応じて調整される可能性があります。2022年第1四半期、私たちの定期ローンとRevolver金利は25ベーシスポイント永久的に引き下げられました。ロンドン銀行間の同業借り換え金利移行の潜在的影響のさらなる検討については、“商業·重要会計政策概要”の付記1、“最近発表された未採用会計公告”を参照されたい。
信用協定“は、このような協定のいくつかの慣例的な契約を遵守することを要求する。2022年9月30日まで、私たちは債務契約を守った。
キャッシュフロー
次の表に，指定期間中のキャッシュフロー要約(千単位)を示す
9月30日までの9ヶ月間
20222021
提供された現金純額(使用)：
経営活動$56,341 $95,499 
投資活動(89,246)(65,888)
融資活動(158,213)(37,454)
現金および現金等価物に及ぼす為替レート変動の影響(18,032)(3,394)
現金と現金等価物の純減少$(209,150)$(11,237)
経営活動
2022年9月30日までの9ヶ月間、経営活動が提供した純現金は5630万ドルだった9，550万ドル2021年の同時期と比較する。提供された現金が減少した要因は，2021年9月30日までの9カ月間と比較して，2022年9月30日までの9カ月間の収入増加により，未開売掛金の増加と，ボーナス，年次賃金，手数料の支払いによる未払い費用やその他の負債が減少したが，前払い費用と他の資産の減少部分がこの影響を相殺したためである。
投資活動
2022年9月30日までの9カ月間、投資活動のための現金純額は8920万ドルだった6590万ドル2021年に同期します。この成長は主に2022年第2四半期にConnectedを買収したためだ。
融資活動
2022年9月30日までの9ヶ月間、融資活動で使用された純現金は1.582億ドルであり、これは、1.054億ドルの長期債務の返済と、配当奨励の純株式決済3300万ドル、要約買収1550万ドル、および先に発表された1000万ドルの配当金に関する源泉徴収税が支払われたためである。
2021年9月30日までの9ヶ月間、融資活動のための現金純額は3750万ドルであり、これは主に7.2億ドルの優先株発行収益を使用して私たちの証券保有者から株と既存オプションを買い戻したが、定期融資で増加した収益を部分的に相殺し、これらの収益はその後、2021年4月に私たちの証券所有者に配当金を支払うために使用されたためである。また、この増加は、2.349億ドルの長期債務を返済したためで、私たちが初めて公募した3.147億ドルの純収益によって相殺された。
40
カタログ表
契約義務と将来資本要求
契約義務
私たちは、買収Connectedに関連したまたは対価のための1，400万ドルの買収価格負債を記録し、2023年第2四半期に支払う予定です。2022年9月30日現在、負債の公正価値は1，060万ドルである
付記3、買収、付記7を参照賃貸借契約この四半期報告書の第1項第1項に記載されている簡明な総合財務諸表付記を参照して、上記または対価格に関するさらなる詳細および当社の賃貸承諾に関する追加資料を理解してください。
2022年9月30日までの9ヶ月間、我々の契約義務及び承諾は、2021年年報で開示された契約義務及び承諾と他に大きな変化はない。
“--私たちの信用手配”および上記の者を除いて、当社には他の現金支出の重大な契約責任はありません
将来の資本需要
私たちの既存の現金と現金等価物は、私たちが予想している運営キャッシュフローに加えて、少なくとも今後12ヶ月で予想される運営と資本支出需要を満たすのに十分であり、私たちは予測可能な未来に買収および戦略投資を行う能力を含む、私たちの戦略目標を実行する財務的柔軟性を持っていると信じている。しかし、私たちが現金を生産する能力は、私たちの業績、全体的な経済状況、業界傾向、その他の要素の影響を受け、私たちのグローバル業務によって生じる現金価値は外貨為替レート変動の悪影響を受ける可能性がある。既存の現金および現金等価物および運営キャッシュフローが不足して、私たちの将来の活動および需要が資金を提供すると思っている場合、私たちは公共またはプライベート株式または債務融資によってより多くの資金を調達する必要があるかもしれない。もし私たちが新しい債務を発生すれば、債務保有者は普通株主よりも優先的に私たちの資産にクレームを出す権利を持つことになり、いかなる債務の条項も私たちが普通株主配当金を支払う能力を含む私たちの運営を制限することができる。もし私たちが追加の株式または転換可能な債務証券を発行すれば、既存の株主は希釈される可能性があり、これらの新しい証券は私たちの普通株よりも優先する権利を持っている可能性がある。このような要素は追加資金調達のタイミング、金額、条項、そして条件を魅力的に失うかもしれない。私たちが資金を調達できないことは、私たちの成長を阻害したり、他の方法で私たちに成長機会を放棄することを要求し、私たちの業務、財務状況、そして運営結果に大きな悪影響を及ぼすかもしれない。私たちは私たちが割引された条件でもっと多くの資金を調達できるか、あるいは根本的にできないということを保証できない
引受金とその他の事項
簡明な総合財務諸表の日付にはいくつかの状況が存在する可能性があり、これらの状況は当社の損失を招く可能性があるが、1つ以上の未来の事件が発生または発生しなかった場合にのみ解決される。当該等のクレーム、評価、訴訟、罰金、罰金及びその他の出所による損失負債は、当社が将来の負債が発生した可能性があり、金額が合理的に推定できる場合に入金される。当社は、現金化可能な第三者から回収されたコストを評価し、関連または負債のある範囲で入金します。または関連する事項に関する法的費用は発生した期間内に支出される。会社は現金化時に収益や事項を記録します
表外手配
提出された任意の期間内に、私たちは、表外融資計画または他の契約上の狭いまたは限られた目的を促進するために設立された表外融資計画または金融パートナーシップ企業(構造的融資または特殊な目的エンティティと呼ばれることがあるエンティティを含む)との間の任意の関係を有さない
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カタログ表
最近の会計公告
注1を参照業務と重要会計政策の概要なお、本四半期報告第I部第I項における我々の簡明な連結財務諸表の付記では、最近の会計声明を検討している
重要な会計政策と試算
本四半期報告の他の部分に掲載された簡明総合財務諸表及び関連付記は公認会計原則に基づいて作成された。簡明な総合財務諸表を作成する際に、資産、負債、株主権益、収入、費用、関連開示の報告金額に影響を与える推定と判断を行う。私たちは絶えず私たちの推定を再評価する。私たちの見積もりは歴史的経験とこのような状況で合理的だと思う様々な他の仮定に基づいています。これらの事象固有の不確実性により，実際の結果はこれらの推定とは異なり，他の仮定や条件に基づいて異なる可能性がある
我々の2021年年報に“経営陣の財務状況と経営結果の議論と分析”に記載されているのと比較して、我々の重要な会計政策や見積もりには実質的な変化はない。
第三項です市場リスクの定量的·定性的開示について
正常な業務過程で、私たちは一定の市場リスクに直面している。これらのリスクは主に信用集中度、金利、外貨為替レートの変化に起因する。さらに、私たちの国際行動は、異なる経済状況、内乱、政治的不安定または不確実性、軍事活動、広範な制裁、異なる税収構造、および他の法規と制限に関連するリスクに直面している。
私たちの2021年年報で市場リスク開示に関する情報に大きな変化はありません
第四項です制御とプログラム
情報開示制御とプログラムの評価
我々の経営陣は、CEO及び最高財務官の参加の下、本四半期報告がカバーする期間が終了するまでの間、我々の開示制御及び手続(1934年証券取引法改正規則13 a−15(E)及び15 d−15(E)で定義されたような)の設計及び運営の有効性を評価した。
このような評価に基づき、我々の最高経営責任者およびCEOは、その日までに、我々の開示制御プログラムおよびプログラムが、取引所法案に基づいて提出または提出された報告で開示を要求する情報が米国証券取引委員会規則および表に指定された期間内に記録、処理、まとめ、報告され、これらの情報が蓄積されて我々の経営層に伝達されることを保証し、必要な開示に関する決定をタイムリーに行うために、我々の最高経営者および最高財務官に伝達されることを結論した。
財務報告の内部統制の変化
本四半期報告がカバーされている間、財務報告の内部統制(取引所法案規則13 a-15(D)および15 d-15(D)による管理層による評価では、大きな影響が生じていないか、または合理的に当社の財務報告内部統制に大きな影響を与える可能性がある変化が確認されています
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制御とプログラムの有効性の制限
開示制御及びプログラム及び財務報告の内部統制を設計·評価する際に、管理層は、任意の制御及びプログラムは、設計及び動作がどんなに良好であっても、予想される制御目標を達成するために合理的な保証を提供することしかできないことを認識している。また、財務報告の開示制御およびプログラムおよび内部制御の設計は、管理層に、そのコストに対する可能な制御およびプログラムの利益を評価する際に判断することが要求されるリソース制限が存在するという事実を反映しなければならない。発想や動作がどんなに良くても、絶対的な保証ではなく、合理的な保証しか提供できず、制御システムの目標が実現されることを確保する制御システム。時間の経過とともに，制御が条件の変化により不十分になったり，政策やプログラムへの遵守度が悪化したりする可能性がある.費用対効果を有する制御システムの固有の制限により、エラーまたは詐欺によるエラー陳述が発生し、発見されない可能性がある。
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カタログ表
第2部：その他の情報

第1項法律訴訟
私たちは時々私たちの業務と業務に関連する訴訟に関連するかもしれません。知的財産権、データプライバシー、ネットワークセキュリティ、契約と雇用、人身傷害、製品責任、保証などの範囲の広い事項に関連しています。現在、私たちに対するクレームや訴訟は、私たちの業務、財務状況、運営結果、またはキャッシュフローに大きな悪影響を及ぼすと考えられています。しかし、現在または将来のどの訴訟の結果も肯定的に予測することはできず、結果にかかわらず、訴訟によって巨額の費用および管理リソースの移転が生じる可能性がある。

第1 A項リスク要因
会社の業務、財務状況、経営業績はCurreを問わず、複数の要素の影響を受ける既知または未知であり、“2021年年次報告”第1部1 A項に記載されているものを含むが、これらに限定されない。“リスク要因”は、いずれの要因も、企業の実際の財務状況および経営結果が過去または予想される将来の財務状況および経営結果と大きく異なることを直接または間接的に招く可能性がある。これらの要素のいずれか全てまたは一部は会社の業務、財務状況、経営業績、株価に重大な悪影響を及ぼす可能性があります“2021年年報”に規定されているリスク要因以来、会社のリスク要因に大きな変化は生じていない。
第二項です未登録株式証券販売と収益の使用
2022年第3四半期、当社の株式証券は未登録で販売されていません。
第三項です高級証券違約
ない。
第四項です炭鉱安全情報開示
適用されません。
五番目ですその他の情報
ない。
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カタログ表



第六項です陳列品
展示品番号説明する
31.1*    
2002年のサバンズ-オキシリー法302節で採択された“取引法”に基づき，ルール13 a-14(A)/15 d-14(A)によりCEOを認証する.
31.2*
2002年サバンズ-オキシリー法第302節で可決された取引法第13 a-14(A)/15 d-14(A)条に基づく首席財務官の証明。
32.1**
2002年にサバンズ·オクスリ法案第906条で可決された“アメリカ法典”第18編1350条によるCEOの証明
32.2**
2002年サバンズ·オクスリ法案906節で可決された“米国法典”第18編1350条による首席財務官の証明
101.INS*連結されたXBRLインスタンス文書-インスタンス文書は、そのXBRLタグがイントラネットXBRL文書に埋め込まれているので、対話データファイルには表示されない
101.SCH*イントラネットXBRL分類拡張アーキテクチャ文書
101.CAL*インラインXBRL分類拡張計算リンクライブラリ文書
101.DEF*インラインXBRL分類拡張Linkbase文書を定義する
101.LAB*XBRL分類拡張ラベルLinkbase文書を連結する
101.PRE*インラインXBRL分類拡張プレゼンテーションLinkbaseドキュメント
104*表紙相互データファイル-(添付ファイル101に含まれるイントラネットXBRLのフォーマット)
*同封アーカイブの展示品
**同封の展示品
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カタログ表

サイン
改正された1934年の証券取引法の要求によると、登録者は、正式に許可された以下の署名者が代表して本報告書に署名することを正式に手配している。

日付：2022年11月14日


ThoughtWorks Holding，Inc.
差出人：/s/郭暁
郭暁
取締役CEO兼最高経営責任者
(首席行政主任)
差出人：/s/エリン·コンミングス
エリン·コンミングス
首席財務官
(首席財務官と首席会計官)


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